디와이디 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	22,630,367,011	29,246,120,722

현금및현금성자산	6,030,763,424	745,289,044

단기금융상품	1,100,000,000	7,000,000,000

매출채권및기타채권	4,341,601,632	7,436,386,077

기타금융자산	3,193,187,317	3,722,052,018

기타유동자산	1,146,971,934	1,049,131,286

당기법인세자산	37,599,500	200,432,640

재고자산	6,780,243,204	9,092,829,657

비유동자산	9,077,096,630	22,982,939,751

당기손익금융자산	1,317,910,080	3,180,458,706

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,094,293,440	12,085,433,339

관계기업투자	4,000,000,000	5,801,067,256

기타금융자산	234,795,000	1,081,900,463

유형자산	701,318,154	799,620,894

무형자산	26,701,631	13,459,093

이연법인세자산	1,681,078,325

기타비유동자산	21,000,000	21,000,000

자산총계	31,707,463,641	52,229,060,473

부채

유동부채	7,146,973,145	19,639,529,364

매입채무및기타채무	1,136,766,313	1,115,629,466

전환사채	5,216,281,758	12,628,597,735

신주인수권부사채	5,126,673,565

리스부채	422,260,368	264,786,732

당기법인세부채	15,592,443	33,799,788

기타금융부채	212,520,204	362,987,201

기타유동부채	40,797,000	2,621,500

반품충당부채	102,755,059	104,433,377

비유동부채	774,510,547	1,714,921,295

리스부채	241,568,122	137,417,851

순확정급여부채	470,279,250	413,004,692

장기급여충당부채	97,412,338	72,132,274

이연법인세부채	(34,749,163)	1,092,366,478

부채총계	7,921,483,692	21,354,450,659

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,456,879,697	30,461,903,788

자본금	6,028,514,400	5,683,127,000

자본잉여금	15,308,270,136	11,993,270,805

기타자본구성요소	(7,915,256,821)	(7,144,888,777)

기타포괄손익누계액	(1,519,339,742)	2,601,250,933

이익잉여금(결손금)	11,554,691,724	17,329,143,827

비지배지분	329,100,252	412,706,026

자본총계	23,785,979,949	30,874,609,814

자본과부채총계	31,707,463,641	52,229,060,473

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,738,903,076	23,914,283,134	10,536,258,620	37,960,404,599

매출원가	6,275,536,007	17,763,170,190	6,824,008,154	25,014,664,878

매출총이익	1,463,367,069	6,151,112,944	3,712,250,466	12,945,739,721

판매비와관리비	3,805,515,173	11,264,867,190	4,559,443,548	13,101,411,519

영업이익(손실)	(2,342,148,104)	(5,113,754,246)	(847,193,082)	(155,671,798)

금융수익	660,907,488	3,025,436,734	267,599,613	306,080,689

금융비용	2,630,046,506	3,574,761,908	89,138,585	138,205,153

기타수익	35,688,423	412,749,323	828,073	14,996,095

기타비용	1,412,779	42,690,444	141,133	48,349,723

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,277,011,478)	(5,293,020,541)	(668,045,114)	(21,149,890)

법인세비용	(1,004,826,485)	(1,203,144,516)	(109,605,787)

당기순이익(손실)	(3,272,184,993)	(4,089,876,025)	(558,439,327)	(21,149,890)

기타포괄손익	(76,623,604)	(5,888,772,527)	(808,236,000)	(808,236,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(76,623,604)	(5,888,772,527)	(808,236,000)	(808,236,000)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손실	(76,623,604)	(5,888,772,527)	(808,236,000)	(808,236,000)

총포괄손익	(3,348,808,597)	(9,978,648,552)	(1,366,675,327)	(829,385,890)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	(3,300,066,004)	(4,121,085,527)	(558,439,327)	(21,149,890)

비지배지분	27,881,011	31,209,502

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주	(3,404,822,863)	(9,921,748,985)	(1,366,675,327)	(829,385,890)

비지배지분	56,014,266	(56,899,567)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(56)	(72)	(10)	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(56)	(72)	(10)	0

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,683,127,000	11,993,270,805	(8,511,695,500)	20,168,893,725	29,333,596,030	29,333,596,030

당기순이익(손실)	(21,149,890)	(21,149,890)	(21,149,890)

기타포괄손익-공정가치지정지분상품제거로인한평가손익누적액의변동	(808,236,000)	(808,236,000)	(808,236,000)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분에따른이익잉여금대체

전환사채의발행	255,516,300	255,516,300	255,516,300

신주인수권부사채의 발행	53,302,188	53,302,188	53,302,188

자기주식의취득	(32,675,625)	(32,675,625)	(32,675,625)

종속기업유상증자	(23,068,438)	(23,068,438)	323,068,438	300,000,000

전환사채 조기상환

전환권행사

신주인수권부사채 조기상환

신주인수권행사

자본 증가(감소) 합계	(23,068,438)	276,142,863	(808,236,000)	(21,149,890)	(576,311,465)	323,068,438	(253,243,027)

2019.09.30 (기말자본)	5,683,127,000	11,970,202,367	(8,235,552,637)	(808,236,000)	20,147,743,835	28,757,284,565	323,068,438	29,080,353,003

2020.01.01 (기초자본)	5,683,127,000	11,993,270,805	(7,144,888,777)	2,601,250,933	17,329,143,827	30,461,903,788	412,706,026	30,874,609,814

당기순이익(손실)	(4,121,085,527)	(4,121,085,527)	31,209,502	(4,089,876,025)

기타포괄손익-공정가치지정지분상품제거로인한평가손익누적액의변동	(5,773,957,251)	(5,773,957,251)	(114,815,276)	(5,888,772,527)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분에따른이익잉여금대체	1,653,366,576	(1,653,366,576)

전환사채의발행

신주인수권부사채의 발행

자기주식의취득

종속기업유상증자

전환사채 조기상환	590,635,500	(590,635,500)

전환권행사	291,508,100	2,218,090,256	(126,430,356)	2,383,168,000	2,383,168,000

신주인수권부사채 조기상환	48,076,483	(48,076,483)

신주인수권행사	53,879,300	458,197,092	(5,225,705)	506,850,687	506,850,687

자본 증가(감소) 합계	345,387,400	3,314,999,331	(770,368,044)	(4,120,590,675)	(5,774,452,103)	(7,005,024,091)	(83,605,774)	(7,088,629,865)

2020.09.30 (기말자본)	6,028,514,400	15,308,270,136	(7,915,256,821)	(1,519,339,742)	11,554,691,724	23,456,879,697	329,100,252	23,785,979,949

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	781,634,325	(7,195,637,771)

영업으로부터창출된현금	718,780,684	(7,040,281,213)

이자수취(영업)	164,657,089	165,677,611

이자지급(영업)	(229,255,705)	(12,715,069)

법인세납부(환급)	127,452,257	(308,319,100)

투자활동현금흐름	15,276,375,065	(2,057,351,850)

단기금융상품의 처분	30,000,000,000	10,000,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	3,727,027,935

선급금의 회수	1,900,000,000

당기손익금융자산의처분	2,071,912,543

관계기업투자의 처분	4,290,056,000

단기대여금의 감소	300,000,000

임차보증금의 감소	1,053,000,000

기타보증금의감소	3,472,500

단기금융상품의 취득	(24,100,000,000)	(6,000,000,000)

당기손익금융자산의 취득	(1,665,336,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의취득	(2,200,000,000)

관계기업처분에따른현금유출	(5,650,933,490)

비품 취득	(617,273)	(18,831,630)

건설중인자산의 취득	(40,000,000)

상표권의 취득	(17,797,640)	(4,265,730)

소프트웨어의 취득	(343,000)	(321,000)

장기대여금의 증가	(30,000,000)

임차보증금의 증가	(45,000,000)	(53,000,000)

기타보증금의증가	(300,000,000)

재무활동현금흐름	(10,772,535,010)	8,103,393,035

종속기업의 유상증자	300,000,000

전환사채의 발행	3,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	5,100,000,000

전환사채의 상환	(5,742,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(4,693,040,060)

리스부채의 상환	(337,494,950)	(263,931,340)

자기주식의 취득	(32,675,625)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,285,474,380	(1,149,596,586)

기초현금및현금성자산	745,289,044	5,531,137,299

현금및현금성자산의 환율변동효과

기말현금및현금성자산	6,030,763,424	4,381,540,713