RFHIC 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제 11기 (당)3분기 2025년 09월 30일 현재
제 10기 (전)3분기 2024년 09월 30일 현재
알에프에이치아이씨 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항1.1 연결회사의 개요

알에프에이치아이씨 주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 '연결회사')은 유무선 통신용 Power Transistor 및 방산용 Power Amplifier의 제조 및 판매를 목적으로 1999년 8월 20일에 설립되었으며, 경기도 과천시에 본사를 두고 있습니다.

연결회사는 코스닥시장 상장을 위해 엔에이치기업인수목적8호(주)와 2017년 3월 27일 합병계약을 체결하였으며 2017년 8월 18일자로 합병하였습니다. 법률상 취득자는 엔에이치기업인수목적8호(주)이며 8.718000:1의 비율로 지배기업을 흡수합병하여 지배기업의 주주에게 엔에이치기업인수목적8호(주) 보통주 102,577,225주를 부여하였습니다. 합병후 회사명은 알에프에이치아이씨 주식회사로 변경하였습니다.

당분기말 현재 보통주 자본금은 13,403백만원이며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

조덕수 및 특수관계자	8,931,537	33.70

자기주식	1,151,164	4.34

기타	16,420,741	61.96

합계	26,503,442	100.00

1.2 종속기업 현황

(1) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율(%)	소재지	결산월	업종	지배력판단근거

RFHIC US CORPORATION	100.00	미국	12월	통신장비 제조 및 판매	의결권과반수보유

RFHIC Europe CORPORATION(주1)	100.00	프랑스	12월	전자부품 연구개발 및 판매	의결권과반수보유

알에프머트리얼즈㈜(주2)	43.11	대한민국	12월	전자부품 및 통신부품제조	의결권과반수보유

알에프시스템즈㈜(주3)	47.34	대한민국	12월	유선통신기기 가공 및 판매업	사실상지배력

(주1) 당분기 중 유럽 내 사업 확장을 위해 해외법인 RFHIC Europe Corporation을 프랑스에 신규 설립하였습니다.(주2) 알에프머트리얼즈(주)의 주요주주로부터 지분율 7.11%의 의결권을 위임받아 48.75%(자기주식을 고려한 의결권은 50.22%)의 의결권을 보유하고 있으며, 과반수를 초과하는 의결권을 보유하고 있어 사실상지배력을 보유하고 있습니다.

(주2) 알에프시스템즈(주)는 지배기업이 13.48%(자기주식을 고려한 의결권은 13.68%),알에프머트리얼즈(주)가 33.18% (자기주식을 고려한 의결권은 33.66%)의 지분을 보유하고 있으며, 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식분산정도, 과거 주주총회에서 의결권 양상 등을 고려하여 사실상의 지배력을 보유하고 있다고 판단하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말 및 당분기)

(단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	당분기 매출	당분기 순손익	총포괄손익

RFHIC US CORPORATION	14,830,003	2,374,130	12,455,873	14,855,849	506,865	(10,629)

RFHIC Europe CORPORATION	162,438	-	162,438	-	(1,981)	957

알에프머트리얼즈㈜	52,371,599	7,914,954	44,456,645	18,336,967	3,681,264	3,685,474

알에프시스템즈㈜	77,137,535	29,607,695	47,529,840	24,654,738	3,251,303	3,233,991

(전기말 및 전분기)

(단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	전분기 매출	전분기 순손익	총포괄손익

RFHIC US CORPORATION	18,648,642	6,117,886	12,530,756	12,147,179	875,632	875,632

알에프머트리얼즈(주)	57,610,561	16,745,597	40,864,964	8,341,777	(1,627,766)	(1,595,715)

알에프시스템즈(주)	68,891,001	26,907,423	41,983,578	21,320,682	947,603	947,603

상기 요약 재무정보는 내부거래와 연결조정을 반영하기 전 별도재무정보입니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’, 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품' 과 제1107호 '금융상품: 공시' 가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며, 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용.- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시.- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시.

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치4.1 금융상품의 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	28,322,138	28,322,138	110,774,177	110,774,177

단기 및 장기기타금융자산	203,363,724	203,363,724	119,623,893	119,623,893

매출채권및기타채권	21,188,050	21,188,050	25,415,380	25,415,380

소계	252,873,912	252,873,912	255,813,450	255,813,450

금융부채

매입채무및기타채무(주1)	25,687,179	25,687,179	20,700,803	20,700,803

단기 및 장기차입금	41,846,538	41,846,538	43,660,000	43,660,000

단기기타금융부채	2,050	2,050	9,120	9,120

전환사채	2,707,803	2,707,803	13,055,090	13,055,090

리스부채	3,706,807	3,706,807	4,312,097	4,312,097

소계	73,950,377	73,950,377	81,737,110	81,737,110

(주1) 종업원급여 관련 부채가 제외되어 있습니다.

4.2 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격
(수준 2) 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산 :

단기기타금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	10,064,330	-	10,064,330

장기기타금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	27,195,010	836,000	28,031,010

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	19,990,173	3,248,447	23,238,620

합 계	-	57,249,513	4,084,447	61,333,960

부채 :

단기기타금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	-	2,050	-	2,050

합 계	-	2,050	-	2,050

(전기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산 :

단기기타금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	12,466,864	-	12,466,864

장기기타금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,609,462	100,000	2,709,462

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	13,179,002	3,248,447	16,427,449

합 계	-	28,255,328	3,348,447	31,603,775

부채 :

단기기타금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	-	9,120	-	9,120

합 계	-	9,120	-	9,120

한편, 당분기 및 전기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다.

4.3 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등	37,259,340	2	현재가치기법 등	신용위험이 반영된 할인율 등

지분증권	836,000	3	순자산가치법	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

신종자본증권	19,990,173	2	공시가격 또는 현금흐름할인법 등	신용위험이 반영된 할인율 등

지분증권	3,208,402	3	유사기업비교법 등	PBR

40,045	3	순자산가치법	-

당기손익-공정가치측정금융부채

통화선물	2,050	3	공시가격 또는 현금흐름할인법 등	선물환율

(전기말) (단위: 천원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산

수익증권 등	15,076,326	2	현재가치기법 등	신용위험이 반영된 할인율 등

지분증권	100,000	3	순자산가치법	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

신종자본증권	13,179,002	2	공시가격 또는 현금흐름할인법 등	신용위험이 반영된 할인율 등

지분증권	3,208,402	3	유사기업비교법 등	PBR

40,045	3	순자산가치법	-

당기손익-공정가치측정금융부채

통화선물	9,120	2	공시가격 또는 현금흐름할인법 등	선물환율

4.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정을 담당하고 있으며 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 주기적으로 보고하고 있습니다.

4.5 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

5. 범주별 금융상품(1) 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	28,322,138	-	28,322,138

단기기타금융자산(주1)	10,064,330	119,533,459	-	129,597,789

매출채권및기타채권	-	19,720,644	-	19,720,644

장기기타금융자산	28,031,010	22,496,305	23,238,619	73,765,934

장기매출채권및기타채권	-	1,467,406	-	1,467,406

합 계	38,095,340	191,539,952	23,238,619	252,873,911

(주1) 당분기말 현재 단기기타금융자산 중 일부는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).

(전기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	110,774,177	-	110,774,177

단기기타금융자산	12,466,865	87,973,078	-	100,439,943

매출채권및기타채권	-	25,415,380	-	25,415,380

장기기타금융자산	2,709,462	47,040	16,427,448	19,183,950

장기매출채권및기타채권	-	1,486,297	-	1,486,297

합 계	15,176,327	225,695,972	16,427,448	257,299,747

(2) 금융부채

당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	기타부채	합 계

단기차입금	-	14,780,000	-	14,780,000

유동성장기부채	-	4,649,712	-	4,649,712

단기리스부채	-	-	1,305,681	1,305,681

단기기타금융부채	2,050	-	-	2,050

매입채무및기타채무(주1)	-	24,158,666	-	24,158,666

장기차입금	-	22,416,827	-	22,416,827

전환사채	-	2,707,803	-	2,707,803

장기리스부채	-	-	2,401,126	2,401,126

장기매입채무및기타채무(주1)	-	1,528,513	-	1,528,513

합 계	2,050	70,241,521	3,706,807	73,950,378

(주1) 종업원급여 관련 부채가 제외되어 있습니다.

(전기말) (단위: 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	기타부채	합 계

단기차입금	-	27,780,000	-	27,780,000

유동성장기부채	-	1,440,000	-	1,440,000

유동성전환사채	-	9,337,366	-	9,337,366

단기리스부채	-	-	1,303,173	1,303,173

단기기타금융부채	9,120	-	-	9,120

매입채무및기타채무(주1)	-	19,553,112	-	19,553,112

장기차입금	-	14,440,000	-	14,440,000

전환사채	-	3,717,724	-	3,717,724

장기리스부채	-	-	3,008,924	3,008,924

장기매입채무및기타채무(주1)	-	1,147,691	-	1,147,691

합 계	9,120	77,415,893	4,312,097	81,737,110

(주1) 종업원급여 관련 부채가 제외되어 있습니다.

6. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금시재액	7,827	-

은행예금 등	28,314,311	110,774,177

합 계	28,322,138	110,774,177

7. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기기타금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산	10,064,330	12,466,865

상각후원가측정금융자산	119,533,459	87,973,078

소 계	129,597,789	100,439,943

장기기타금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산	28,031,010	2,709,462

상각후원가측정금융자산	22,496,305	47,040

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	23,238,619	16,427,448

소 계	73,765,934	19,183,950

합 계	203,363,723	119,623,893

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목 :

수익증권 등	10,064,330	12,466,865

비유동항목 :

수익증권 등	28,031,010	2,709,462

(3) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목 :

전자단기사채 등	119,533,459	87,973,078

비유동항목 :

국채 등	22,496,305	47,040

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동항목 :

신종자본증권 등	23,238,619	16,427,448

8. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

총액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액	총액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액

매출채권	19,742,284	(2,931,919)	-	16,810,365	23,111,524	(2,608,603)	-	20,502,921

미수금	989,737	(24,454)	-	965,283	3,657,275	(24,454)	-	3,632,821

미수수익	1,333,530	-	-	1,333,530	891,698	-	-	891,698

보증금(유동)	611,467	-	-	611,467	387,940	-	-	387,940

보증금(비유동)	1,576,232	-	(108,827)	1,467,405	1,617,023	-	(130,726)	1,486,297

합 계	24,253,250	(2,956,373)	(108,827)	21,188,050	29,665,460	(2,633,057)	(130,726)	26,901,677

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권	2,608,603	338,100	(14,784)	-	2,931,919

미수금	24,454	-	-	-	24,454

합 계	2,633,057	338,100	(14,784)	-	2,956,373

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권	2,722,282	37,671	(116,397)	(9,181)	2,634,375

미수금	24,454	-	-	-	24,454

합 계	2,746,736	37,671	(116,397)	(9,181)	2,658,829

9. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

원재료	74,500,634	(10,541,868)	63,958,766	59,313,487	(9,855,828)	49,457,659

재공품	27,696,657	(2,876,146)	24,820,511	18,377,144	(2,566,104)	15,811,040

제품	21,799,371	(9,303,580)	12,495,791	18,016,384	(8,761,267)	9,255,117

상품	149,225	(92,079)	57,146	372,509	(93,372)	279,137

저장품	321,757	-	321,757	206,205	-	206,205

미착품	760,232	-	760,232	-	-	-

합 계	125,227,876	(22,813,673)	102,414,203	96,285,729	(21,276,571)	75,009,158

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 73,558,792천원 (전분기 : 51,778,523천원)입니다.한편, 당분기 및 전분기 매출원가에 포함된 재고자산평가손실은 1,537,102천원 (전분기 : 1,305,547천원)입니다.

10. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기타유동자산 :

선급금	4,535,238	2,186,942

선급비용	902,765	818,763

부가세대급금	2,816,975	1,940,015

소 계	8,254,978	4,945,720

기타비유동자산 :

장기선급비용	529,139	545,238

합 계	8,784,117	5,490,958

11. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치	취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치

토지	2,318,063	-	2,318,063	2,318,063	2,318,063	-	2,318,063	2,318,063

건물	5,936,454	(272,087)	5,664,366	5,664,366	5,936,454	(160,779)	5,775,674	5,775,674

합 계	8,254,517	(272,087)	7,982,429	7,982,429	8,254,517	(160,779)	8,093,737	8,093,737

당분기말 현재 투자부동산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구분	토지	건물	합 계

기초	2,318,063	5,775,674	8,093,737

감가상각	-	(111,308)	(111,308

기말	2,318,063	5,664,366	7,982,429

(전분기) (단위: 천원)

구분	토지	건물	합 계

기초	2,318,063	5,983,802	8,301,865

감가상각	-	(112,431)	(112,431)

기말	2,318,063	5,871,371	8,189,434

12. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	손상	대체	외환차이 등	기말

토지(주1)	30,394,032	-	-	-	-	-	(12,521)	30,381,511

건물(주1)	72,463,952	-	-	(1,415,431)	-	-	(43,351)	71,005,170

구축물	631,980	-	-	(23,064)	-	-	(27,966)	580,950

기계장치	7,558,810	1,614,488	(22,672)	(1,961,496)	-	723,620	(4,885)	7,907,865

차량운반구	108,174	104,510	-	(32,133)	-	-	-	180,551

공구와기구	947,479	287,961	(1)	(218,156)	-	-	-	1,017,283

비품	955,505	296,351	-	(278,459)	-	-	(622)	972,775

시설장치	1,021,699	200,600	-	(231,495)	-	-	-	990,804

리스자산	140,746	-	-	(29,094)	(10,474)	-	-	101,178

건설중인자산	667,700	771,610	-	-	-	(723,620)	-	715,690

합 계	114,890,077	3,275,520	(22,673)	(4,189,328)	(10,474)	-	(89,345)	113,853,777

(주1) 당분기말 현재 유형자산 중 일부는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30참조).

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	대체	외환차이 등	기말

토지	30,360,678	-	-	-	-	5,578	30,366,256

건물	74,841,538	-	-	(1,425,800)	-	20,718	73,436,456

구축물	585,869	-	-	(22,327)	-	13,418	576,960

기계장치	10,191,711	452,338	(3,427)	(2,238,092)	527,930	4,982	8,935,442

차량운반구	122,923	16,474	-	(23,672)	-	-	115,725

공구와기구	1,153,825	69,709	(1)	(206,994)	-	-	1,016,539

비품	914,121	159,074	(11,484)	(263,703)	23,400	122	821,530

시설장치	1,117,495	472,180	(111,983)	(268,593)	404,000	-	1,613,099

리스자산	140,210	37,440	-	(26,898)	-	-	150,752

건설중인자산	154,400	1,067,989	-	-	(955,330)	-	267,059

합 계	119,582,770	2,275,204	(126,895)	(4,476,079)	-	44,818	117,299,818

13. 무형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	대체	기말

산업재산권	22,061	-	-	(10,168)	-	11,893

회원권	361,548	-	-	-	-	361,548

소프트웨어	1,719,208	654,766	-	(450,291)	-	1,923,683

기타의무형자산	702,492	-	-	(268,650)	-	433,842

건설중인자산	3,367,691	185,239	-	-	-	3,552,930

합 계	6,173,000	840,005	-	(729,109)	-	6,283,896

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	대체	기말

산업재산권	39,226	-	-	(13,218)	-	26,008

회원권	361,548	-	-	-	-	361,548

소프트웨어	1,837,688	30,074	(5)	(469,797)	301,550	1,699,510

기타의무형자산	1,473,277	-	-	(372,965)	-	1,100,312

건설중인자산	1,023,815	1,620,249	-	-	(301,550)	2,342,514

합 계	4,735,554	1,650,323	(5)	(855,980)	-	5,529,892

(2) 당분기말 현재 중요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	개발자산명	장부금액	잔여상각기간

개발비(건설중인자산)	A 개발비	685,739	-

B 개발비	2,867,191	-

합 계	3,552,930

14. 리스

(1) 당분기 및 전분기 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구분	기초	증가	감소	감가상각비	기말

부동산	4,127,435	298,663	-	(935,071)	3,491,027

차량운반구	314,856	51,058	(664)	(106,005)	259,245

합 계	4,442,291	349,721	(664)	(1,041,076)	3,750,272

(전분기) (단위: 천원)

구분	기초	증가	감소	감가상각비	기말

부동산	459,364	4,628,120	-	(718,106)	4,369,378

차량운반구	308,968	71,080	(43,360)	(98,323)	238,365

합 계	768,332	4,699,200	(43,360)	(816,429)	4,607,743

(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	4,312,097	722,956

증가	349,722	4,546,355

감소	(677)	(44,426)

이자비용	113,836	98,158

지급	(1,068,171)	(825,359)

기말	3,706,807	4,497,684

유동	1,305,681	1,310,720

비유동	2,401,126	3,186,964

(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 단기리스료와 소액리스료는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

단기리스료	1,688,408	1,247,837

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	57,852	60,216

(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	1,330,486	1,305,681	1,328,530	1,303,173

1년 초과 5년 이내	2,612,710	2,401,126	3,323,477	3,008,924

합 계	3,943,196	3,706,807	4,652,007	4,312,097

15. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매입채무	14,575,955	6,456,180

단기기타채무 :

미지급금	12,049,626	15,305,366

미지급비용	2,026,382	1,292,042

임대보증금	50,000	-

유동성 소계	28,701,963	23,053,588

장기기타채무 :

장기미지급금	1,339,524	998,268

장기미지급비용	56,021	46,794

임대보증금	188,989	149,424

비유동성 소계	1,584,534	1,194,486

합 계	30,286,497	24,248,074

16. 계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목 :

계약부채	29,719,010	30,504,032

비유동항목 :

장기계약부채	19,296,500	6,988,528

합 계	49,015,510	37,492,560

(2) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금액

기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익:

재화이전-선수금	11,796,231

17. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내역	만기일	연이자율	당분기말	전기말

단기차입금 :

산업은행	삼성동반시설자금대출(주4)	2025-08-09	-	-	2,000,000

삼성동반운영자금대출(주4)	2025-08-14	-	-	2,000,000

삼성동반시설자금대출(주1)	2025-12-06	2.04%	2,000,000	2,000,000

삼성동반시설자금대출(주1)	2025-12-06	2.04%	2,780,000	2,780,000

산업운영자금대출(특별상품)(주4)	2025-07-25	-	-	5,000,000

국민은행	국민은행운영자금대출(주2)	2026-07-12	2.94%	5,000,000	10,000,000

신한은행	넥스원협력운영자금대출(주2)	2026-01-21	2.15%	2,000,000	-

협력기업상생대출-운전(주4)	2025-01-08	-	-	1,000,000

기업은행	기업운전자금대출	2025-10-28	3.30%	3,000,000	3,000,000

단기차입금 합계	14,780,000	27,780,000

장기차입금 :

신한은행	방위사업이차보전대출(주2)	2029-06-15	0.80%	2,516,538	4,500,000

방위사업이차보전대출(주2)	2029-06-15	0.77%	3,375,000	4,050,000

방위사업이차보전대출(주2)	2030-06-15	0.79%	9,500,000	-

방위사업이차보전대출(주3)	2029-06-15	0.74%	2,025,000	2,430,000

방위사업이차보전대출(주3)	2030-06-15	0.80%	4,750,000	-

기업은행	운영자금대출(주3)	2027-10-17	3.51%	4,900,000	4,900,000

장기차입금 소계	27,066,538	15,880,000

차감 : 유동성 대체	(4,649,711)	(1,440,000)

장기차입금 합계	22,416,827	14,440,000

(주1) 당분기말 현재 연결회사는 단기금융상품을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 30 참조).(주2) 당분기말 현재 연결회사는 유형자산, 투자부동산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 30 참조).(주3) 당분기말 현재 연결회사는 유형자산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 30참조).(주4) 당분기말 현재 연결회사는 단기차입금을 상환하였습니다.

(2) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	장기차입금

1년이내	4,649,711

1년초과 2년이내	5,278,846

2년초과 3년이내	10,178,846

3년초과 4년이내	4,709,135

4년초과 5년이내	2,250,000

합계	27,066,538

18. 전환사채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말	상환방법

알에프머트리얼즈(주) 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채(주1)	2022-06-17	2025-06-17	-	-	10,000,000	만기상환

알에프시스템즈(주) 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채	2023-04-28	2026-10-28	0.00%	2,000,000	2,000,000	만기상환

교보12호기업인수목적 주식회사 제1회 전환사채(주2)	2022-02-25	2027-02-25	0.00%	990,000	2,270,000	만기상환

합 계	2,990,000	14,270,000

전환권조정	(282,197)	(1,214,910)

전환사채 장부가액	2,707,803	13,055,090

유동성대체액	-	9,337,366

비유동성잔액	2,707,803	3,717,724

(주1) 알에프머트리얼즈(주) 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채는 당분기에 10,000,000천원이 조기상환되었습니다.(주2) 교보12호기업인수목적 주식회사 제1회 전환사채는 당분기에 1,280,000천원이전환되었습니다.

(2) 당분기말 현재 전환사채의 세부 내역은 다음과 같습니다.

① 알에프시스템즈(주) 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채

구분	내용

발행회사	알에프시스템즈 주식회사

인수회사	비엔케이-현대 방산기술혁신펀드

중소기업은행

사채의 명칭	제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

사채의 발행금액(주1)	2,000,000,000원

사채 발행일	2023년 04월 28일

사채 만기일	2026년 10월 28일

표시이자율	0% (만기보장수익률 0%)

전환시 발행주식	기명식 보통주식

전환가격(주2)	액면가 100원을 기준으로 1주당 3,600원(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행,유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함)

전환청구기간(주3)	2023년 05월 28일부터 2026년 09월 28일까지

(주1) 2024년 03월 31일에 전환사채 2,000,000천원이 전환되었습니다.(주2) 2023년 액면분할을 실시함에 따라 조정된 전환가격입니다.(주3) 전환청구기간은 2024년 3월 5일자 이사회 결의로 변경되었습니다.

② 교보12호기업인수목적 주식회사 제1회 전환사채

구분	내용

발행회사(주1)	교보12호기업인수목적 주식회사

인수회사	교보증권

제이씨에셋자산운용

리코자산운용

사채의 명칭	제1회 기명식 무보증 사모 전환사채

사채의 발행금액(주2)	990,000,000원

사채 발행일	2022년 02월 25일

사채 만기일	2027년 02월 25일

표시이자율	0% (만기보장수익률 0%)

전환시 발행주식	기명식 보통주식

전환가격(주3)	액면가 100원을 기준으로 1주당 3,053원

전환청구기간	2022년 03월 25일부터 2027년 02월 24일까지

(주1) 교보12호기업인수목적 주식회사 제1회 전환사채는 교보12호기업인수목적 주식회사가 발행한 것이며, 합병을 통하여 연결회사가 인수하였습니다.(주2) 2025년 5월 17일에 전환사채 1,280,000천원이 전환되었습니다.(주3) 합병 후 합병비율로 조정된 전환가격입니다.

19. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동항목 :

선수금	17,500	6,787

예수금	412,911	355,460

판매보증충당부채	503,221	475,216

합 계	933,632	837,463

20. 퇴직급여

연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도를 확정기여형 퇴직급여제도로 채택하고 있으며, 당분기 및 전분기에 퇴직급여로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

확정기여형 퇴직급여 비용:

제조원가	1,233,261	1,033,616

판매비와관리비	490,698	422,395

경상개발비	373,557	449,947

소 계	2,097,516	1,905,958

기타의 퇴직급여 비용:

판매비와관리비	16,781	10,157

합 계	2,114,297	1,916,115

21. 자본금 등

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	300,000,000주	300,000,000주

주당액면가액	500원	500원

발행주식수(주1)	26,503,442주	26,484,442주

보통주 자본금(주1)	13,402,717	13,393,217

(주1) 지배기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 2023년 11월 3일 이사회결의에 의해 301,992주(취득가액 9,977,401천원)의 자기주식을 이익소각하였으며, 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니합니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	167,959,714	167,521,023

자기주식처분이익	1,943,020	1,875,037

기타자본잉여금	16,268,324	15,234,136

합 계	186,171,058	184,630,196

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식선택권	1,912,151	3,049,657

자기주식	(21,987,535)	(20,876,071)

합 계	(20,075,384)	(17,826,414)

(4) 당분기 및 전분기 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	법인세효과	기말

해외사업환산손익	2,255,284	(578,810)	64,254	1,740,728

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(673,831)	52,351	(10,254)	(631,734)

합 계	1,581,453	(526,459)	54,000	1,108,994

(전분기) (단위: 천원)

구 분	기초	증가	법인세효과	전기말

해외사업환산손익	1,048,917	209,926	(129,186)	1,129,657

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(659,568)	554,764	(114,301)	(219,105)

합 계	389,349	764,690	(243,487)	910,552

(5) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	2,521,337	2,185,152

미처분이익잉여금	138,752,990	124,974,102

합 계	141,274,327	127,159,254

22. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품 및 기타매출액	40,292,291	116,440,625	23,851,478	74,368,899

상품매출액	101,388	304,060	733,775	1,853,912

임대매출액	102,919	264,646	-	-

합 계	40,496,598	117,009,331	24,585,253	76,222,811

(2) 당분기 및 전분기 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품 및 기타매출원가	24,791,125	73,393,044	17,164,462	50,418,881

상품매출원가	64,012	222,539	551,652	1,487,620

임대매출원가	37,103	111,308	-	-

합 계	24,892,240	73,726,891	17,716,114	51,906,501

23. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,290,417	6,658,055	2,063,161	6,197,025

퇴직급여	166,831	507,479	137,940	432,552

복리후생비	396,749	1,182,573	348,470	1,098,818

주식보상비용	73,441	173,981	107,392	392,800

여비교통비	191,576	445,531	160,896	476,481

접대비	134,019	338,826	112,813	297,061

통신비	18,221	53,716	16,805	51,421

수도광열비	87,461	301,361	141,217	312,778

세금과공과	64,470	387,795	69,555	570,757

감가상각비	205,463	732,182	383,030	1,210,783

사용권자산상각비	111,964	339,718	130,774	381,168

지급임차료	18,026	49,733	15,414	46,643

수선비	27,860	48,308	14,296	32,235

보험료	81,043	295,876	120,655	295,109

차량유지비	18,330	51,747	19,703	52,629

경상개발비	2,891,285	7,813,184	2,927,737	9,002,828

운반비	119,356	276,666	34,836	173,045

교육훈련비	(4,029)	7,139	2,911	14,168

도서인쇄비	1,166	4,012	738	3,956

소모품비	50,711	127,245	41,452	639,505

지급수수료	878,049	2,722,377	778,508	2,558,590

광고선전비	30,377	265,437	43,904	227,137

대손상각비(환입)	141,881	323,316	30,866	(78,726)

무형자산상각비	217,379	630,907	246,392	748,598

수출제비용	549	1,679	293	1,127

제품수리비	23,702	111,931	25,042	58,513

제품보증충당부채전입액	5,247	28,005	18,006	52,073

합 계	8,241,544	23,878,779	7,992,806	25,249,074

24. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	1,668,917	5,386,484	2,302,004	6,903,618

외환차익	469,201	825,808	91,838	995,582

외화환산이익	81,125	164,131	(85,329)	8,330

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	509,721	1,173,343	393,323	1,139,389

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	238,241	541,918	(249,617)	529,392

파생상품거래이익	7,250	166,250	-	780

파생상품평가이익	(3,600)	-	(16,000)	-

배당금수익	181,781	421,522	124,745	457,050

합 계	3,152,636	8,679,456	2,560,964	10,034,141

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	310,425	1,478,671	1,050,676	4,152,710

외환차손	178,343	1,316,532	235,406	355,169

외화환산손실	(174,474)	80,873	185,570	195,559

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실	-	105,615	-	2,089

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(1,043)	-	18,004	19,605

파생상품거래손실	32,600	32,600	(72,640)	201,390

파생상품평가손실	2,050	2,050	-	-

사채상환손실	-	161,858	-	-

금융수수료	96,298	224,246	194,152	242,548

합 계	444,199	3,402,445	1,611,168	5,169,070

25. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

용역수익	-	-	31,522	93,180

유형자산처분이익	-	2,999	-	-

사용권자산처분이익	13	13	28	1,067

매각예정자산처분이익	-	-	-	24,931,168

잡이익	83,266	191,645	20,498	1,066,418

합 계	83,279	194,657	52,048	26,091,833

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분손실	-	10,672	1	104

무형자산처분손실	-	-	-	5

리스자산손상차손	-	10,474	-	-

기부금	18,850	35,450	3,300	15,300

잡손실	14,214	21,264	(1,340)	26,325

합 계	33,064	77,860	1,961	41,734

26. 법인세비용 및 이연법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 가정에 기초하여 인식하였습니다.

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(40,400,637)	(14,222,661)

원재료 및 상품의 매입	75,936,398	37,712,279

종업원급여	32,465,022	29,610,367

감가상각ㆍ무형자산상각비	6,070,820	6,260,919

지급임차료	1,750,478	1,311,878

외주비	4,064,252	3,020,748

지급수수료	4,038,790	3,964,030

소모품비	8,309,534	4,422,319

기타비용	5,371,013	5,075,695

합 계(주1)	97,605,670	77,155,574

(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.

28. 주당이익

(1) 당분기 및 전분기 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주 귀속 순이익	5,669,240	16,657,161	1,690,654	26,507,717

가중평균유통보통주식수	25,339,680주	25,336,677주	25,866,075주	25,888,034주

기본주당이익	224원	657원	65원	1,024원

(2) 당분기 및 전분기 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기본주당이익 계산에 사용된 순이익	5,669,240	16,657,161	1,690,654	26,507,717

- 주식보상비용(20.9%세효과 차감후)	19,553	-	-	-

희석주당이익 계산에 사용된 순이익	5,688,793	16,657,161	1,690,654	26,507,717

기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수	25,339,680주	25,336,677주	25,866,075주	25,888,034주

무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:

- 주식선택권	9,136주	4,136주	-	-

희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수	25,348,816주	25,340,813주	25,866,075주	25,888,034주

희석주당이익(주1)	224원	657원	65원	1,024원

(주1) 당분기말 연결회사가 보유하고 있는 잠재적보통주 중 주식선택권 10차만 희석효과가 있어서 희석주당 이익 산정에 포함하였으며, 전분기말 잠재적보통주 중 희석효과가 있는 잠재적보통주는 없습니다.

(3) 잠재적 보통주

반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	청구기간	발행될 주식수

당분기	전분기

10차 주식선택권	2021-03-06~2026-03-05	-	74,000

12차 주식선택권	2024-03-05~2029-03-04	25,736	25,736

13차 주식선택권	2025-03-04~2030-03-03	20,000	20,000

14차 주식선택권	2028-03-12~2033-03-11	50,000	-

29. 현금흐름표에 관한 정보(1) 비현금항목의 조정

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산평가손실	1,537,102	1,299,670

대손상각비(환입)	323,316	(78,726)

감가상각비	4,300,636	4,588,511

사용권자산상각비	1,041,076	816,429

무형자산상각비	729,109	855,979

주식보상비용	351,068	881,742

유형자산처분이익	(2,999)	-

사용권자산처분이익	(13)	(1,067)

유형자산처분손실	10,672	104

무형자산처분손실	-	5

매각예정자산처분이익	-	(24,931,168)

외화환산이익	(164,131)	(8,330)

외환환산손실	80,873	195,559

당기손익-공정가치측정금융자산거래이익	(1,173,343)	(1,139,389)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(541,918)	(529,392)

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실	105,615	2,089

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	19,605

파생상품거래이익	(166,250)	(780)

파생상품평가손실	2,050	-

파생상품거래손실	32,600	201,390

사채상환손실	161,858	-

금융수익(이자수익)	(5,386,484)	(6,903,618)

금융비용(이자비용)	1,478,671	4,152,710

배당금수익	(421,522)	(457,050)

제품보증충당부채전입액	60,596	52,073

법인세비용	4,930,066	4,771,211

리스자산손상차손	10,474	-

합 계	7,299,122	(16,212,443)

(2) 순운전자본의 변동(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의 감소	3,346,029	2,238,949

미수금의 감소(증가)	2,669,674	(81,668)

선급금의 증가	(2,348,295)	(961,970)

선급비용의 증가	(143,155)	(50,805)

장기선급비용 감소(증가)	75,070	(634,532)

재고자산의 증가	(28,970,324)	(2,968,664)

기타유동자산의 감소(증가)	(876,961)	1,411,321

보증금의 감소	203,798	-

매입채무의 증가	8,276,317	217,455

미지급금의 감소	(3,603,327)	(17,454,337)

계약부채의 증가	11,558,727	14,440,612

선수금의 증가	10,713	149,580

미지급비용의 증가	757,519	1,098,693

예수금의 증가	57,451	2,960

장기미지급금의 증가	341,256	93,084

장기미지급비용의 증가(감소)	9,227	(2,390)

판매보증부채의 감소	(32,592)	(9,826)

미지급법인세의 증가	-	235,044

합 계	(8,668,873)	(2,276,494)

(3) 당분기 및 전분기 중 주요 비현금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

건설중인자산 본계정대체	723,620	955,330

장기리스부채의 유동성대체	805,605	704,418

장기차입금의 유동성대체	5,039,712	675,000

사용권자산 증가	349,722	4,699,199

사용권자산 감소	371,036	98,608

장기금융상품의 유동성 대체	-	13,508,400

자산 취득 미지급	343,705	-

전환사채 유동성대체	-	10,000,000

리스자산 대체	-	37,440

30. 우발채무 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금융기관	한도금액	실행금액

일반자금대출	신한은행	6,775,000	6,775,000

중소기업자금대출	기업은행	4,900,000	4,900,000

운전자금대출	기업은행	3,000,000	3,000,000

운전자금대출	신한은행	21,000,000	17,391,538

운전자금대출	국민은행	10,000,000	5,000,000

시설자금대출	산업은행	4,780,000	4,780,000

합계	50,455,000	41,846,538

(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증

당분기말 현재 연결회사는 금융기관 차입금 및 계약이행 보증 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	지급보증내역	보증금액	제공처

신한은행	철거이행보증	290,646	한국토지주택공사

선금보증	2,976,130	거래처

서울보증보험	지급보증	26,250	(재단)한국여성과학기술인육성재단

지급보증	4,961	한국토지주택공사

지급보증	19,625	거래처

계약보증	338,294

공탁보증	100,000

선금보증	57,764,615

하자보증	42,084

인허가보증	4,000	한국산업인력공단

합 계	61,566,605

(3) 사용이 제한된 예금 등당분기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	금융기관	금액	제한내용

단기금융상품	우리은행	2,000,000	질권설정

2,780,000

신한은행	500,000	지급보증

합계	5,280,000

(4) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금 장부금액	담보권자

토지, 건물,투자부동산	89,427,637	6,000,000	5,000,000	국민은행

25,200,000	17,391,538	신한은행

단기금융상품	4,780,000	5,736,000	4,780,000	산업은행

토지 및 건물(주1)	4,946,258	5,880,000	4,900,000	기업은행

건물 및 정기예금(주2)	13,479,873	11,968,000	6,775,000	신한은행

합계	112,633,768	54,784,000	38,846,538

(주1) 종속기업인 알에프머트리얼즈(주)의 차입금 관련하여 담보설정되어 있습니다.

(주2) 종속기업인 알에프시스템즈(주)의 차입금 관련하여 담보설정되어 있습니다.

(5) 파생상품금융자산 및 부채

연결회사는 매매목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 매매목적의 거래는 환율 기초변수의 변동에 따른 시세차익을 획득하고자 하는 것으로서 선물 상품을 이용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 평가된 자산 ·부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

미결제 약정금액	자산	부채	미결제 약정금액	자산	부채

통화선물	USD 500,000.00	-	2,050	USD 1,900,000.00	-	9,120

(6) 보험가입내용(단위: 천원)

구분	부보자산	부보금액(주1)	보험금수익자

재산종합보험	유형자산, 재고자산 등	175,317,731	지배기업

재산종합보험	건물, 기계장치, 비품, 시설장치 등	10,495,768	알에프머트리얼즈㈜

재산종합보험	유형자산, 재고자산 등	22,143,000	알에프시스템즈㈜

(주1) 상기 부보금액의 일부는 연결회사의 차입금 관련하여 기업은행, 신한은행 및 국민은행에 질권설정되어 있습니다.

연결회사는 상기 보험 이외에 승강기사고배상책임보험, 자동차종합보험 등에 가입되어 있습니다.(7) 계류중인 소송사건당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.

31. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 주요 경영진 외에 없습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자와의 지급보증내역은 없습니다.(3) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여 및 퇴직급여	1,488,061	1,282,105

주식보상	74,110	60,786

합 계	1,562,171	1,342,891

32. 영업부문 정보

(1) 연결회사는 4개의 보고부문으로 구성되어 있으며 영업부문별 재무정보는 아래와같습니다.

(당분기 및 당분기말) (단위: 천원)

구 분	매출액	영업손익	감가상각비	총자산	총부채

알에프에이치아이씨(주)	77,662,655	14,294,677	3,701,873	416,139,352	92,084,322

알에프머트리얼즈(주)	18,336,967	2,229,297	793,659	52,371,599	7,914,954

알에스시스템즈(주)	24,654,738	2,486,008	1,444,492	77,137,535	29,607,695

RFHIC US Corporation	14,855,849	298,929	94,282	14,830,003	2,374,130

RFHIC Europe CORPORATION	-	(1,981)	-	162,438	-

소 계	135,510,209	19,306,930	6,034,306	560,640,927	131,981,101

내부거래제거	(18,500,878)	96,731	36,514	(57,874,987)	(2,126,185)

조정후 금액	117,009,331	19,403,661	6,070,820	502,765,940	129,854,916

(전분기 및 전기말) (단위: 천원)

구 분	매출액	영업손익	감가상각비	총자산	총부채

알에프에이치아이씨(주)	46,425,595	78,055	3,611,424	393,069,760	81,467,018

알에프머트리얼즈(주)	8,341,777	(2,108,045)	820,135	57,610,561	16,745,597

알에스시스템즈(주)	21,320,682	385,897	1,397,624	68,891,001	26,907,423

RFHIC US Corporation	12,147,179	701,765	90,194	18,648,642	6,117,886

소 계	88,235,233	(942,328)	5,919,377	538,219,964	131,237,924

내부거래제거	(12,012,422)	9,565	341,542	(55,270,747)	(6,249,517)

조정후 금액	76,222,811	(932,763)	6,260,919	482,949,217	124,988,407

(2) 당분기와 전분기 중 지역별 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

대한민국	42,910,787	36,766,410

기타	74,098,544	39,456,401

합 계	117,009,331	76,222,811

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객으로부터의 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

A사	17,164,083	20,315,656

B사	36,195,737	14,905,761