RFHIC 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제 6(당)기 2020년 !9월 30일 현재
제 5(전)기 2019년 12월 31일 현재
알에프에이치아이씨 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 알에프에이치아이씨 주식회사(이하 '지배기업')는 유무선 통신용 Power Transistor 및 방산용 Power Amplifier의 제조 및 판매를 목적으로 1999년 8월 20일에 설립되었으며, 경기도 안양시에 본사를 두고 있습니다.지배기업은 코스닥시장 상장을 위해 엔에이치기업인수목적8호(주)와 2017년 3월 27일 합병계약을 체결하였으며 2017년 8월 18일자로 합병하였습니다. 법률상 취득자는 엔에이치기업인수목적8호(주)이며 8.718000:1의 비율로 지배기업을 흡수합병하여 지배기업의 주주에게 엔에이치기업인수목적8호(주) 보통주 102,577,225주를 부여하였습니다. 합병후 회사명은 알에프에이치아이씨 주식회사로 변경하였습니다.당분기말 현재 보통주 자본금은 11,924백만원이며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

조덕수 및 특수관계자	9,007,113	37.77%

기타	14,840,507	62.23%

합계	23,847,620	100.00%

(2) 연결대상 종속기업1) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율(%)	소재지	결산월	업종	지배력판단근거

RFHIC US CORPORATION	100.00	미국	12월	통신장비 제조 및 판매	의결권과반수보유

(주)메탈라이프(*1)	38.51	대한민국	12월	전자부품 및 통신부품 제조	사실상지배력

(*1) (주)메탈라이프의 지분을 38.51% 보유하고 있으나, (주)메탈라이프의 대표이사로부터 지분율 14.46%의 의결권을 위임받아 과반수 의결권을 보유하고 있어 사실상지배력을 보유하고 있습니다.2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. 가. 당분기말 (단위 : 천원)

구분	자산	부채	자본	분기매출	분기순손실

RFHIC US CORPORATION	6,892,151	625,577	6,266,574	2,645,650	7,384

㈜메탈라이프	36,137,828	7,889,168	28,248,660	8,323,629	374,781

나. 전기말 (단위 : 천원)

구분	자산	부채	자본	분기매출	분기순이익

RFHIC US CORPORATION	7,348,717	1,158,862	6,189,855	3,646,907	140,678

㈜메탈라이프	29,750,495	4,057,257	25,693,238	9,570,837	1,543,038

상기 요약 재무정보는 내부거래와 연결조정을 반영하기 전 별도재무정보입니다.

2. 중요한 회계정책 알에프에이치아이씨 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

2020 년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 개정

개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정

개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.3. 재무위험관리연결실체의 주요 금융부채는 매입채무, 기타지급채무 및 차입금으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금조달 과정에서 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 및 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 연결실체의 경영자는 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리 기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있으며 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피파생상품자산 합계 현금및현금성자산 - 39,389,507 - - 39,389,507 단기금융자산 8,027,200 89,278,693 - - 97,305,893 매출채권 - 4,884,934 4,884,934 미수금 - 659,102 - - 659,102 미수수익 - 604,713 - - 604,713 보증금(유동) - 560,644 - - 560,644 장기대여금 - - - - - 장기금융자산 1,526,990 501,400 11,648,121 - 13,676,511 보증금(비유동) - 126,865 - - 126,865 합 계 9,554,190 136,005,858 11,648,121 - 157,208,169 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피파생상품자산 합계 현금및현금성자산 - 109,461,301 - - 109,461,301 단기금융자산 - 12,752,267 - - 12,752,267 매출채권 - 13,316,577 - - 13,316,577 미수금 - 131,343 - - 131,343 미수수익 - 338,700 - - 338,700 보증금(유동) - 98,944 - - 98,944 장기금융자산 - 6,500,000 9,373,757 - 15,873,757 보증금(비유동) - 251,149 - - 251,149 합 계 - 142,850,281 9,373,757 - 152,224,038 (2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피파생상품부채 합계 단기차입금 - 24,173,050 - 24,173,050 단기리스부채 - 14,513 - 14,513 단기기타금융부채 5,040 - - 5,040 매입채무 - 3,748,597 - 3,748,597 미지급금 - 3,935,300 - 3,935,300 미지급비용 - 721,145 - 721,145 전환사채 - 23,795,586 - 23,795,586 전환권부채 - 11,165,850 - 11,165,850 장기미지급금 - 203,876 - 203,876 장기미지급비용 - 51,581 - 51,581 장기리스부채 42,757 42,757 임대보증금(유동) 9,000 9,000 임대보증금(비유동) - 7,523 - 7,523 합계 5,040 67,868,778 - 67,868,778 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피파생상품부채 합계 단기차입금 - 12,280,000 - 12,280,000 리스부채 - 4,866 - 4,866 단기기타금융부채 650 - - 650 매입채무 - 10,848,880 - 10,848,880 미지급금 - 3,902,264 - 3,902,264 미지급비용 - 673,481 - 673,481 전환사채 - 728,215 - 728,215 장기미지급금 - 610,501 - 610,501 장기미지급비용 - 67,054 - 67,054 임대보증금 - 7,423 - 7,423 합 계 650 29,122,684 - 29,123,334 (3) 공정가치 서열체계에 따른 구분 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 : 단기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 8,027,200 - 8,027,200 장기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,526,990 - 1,526,990 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 - 11,648,121 - 11,648,121 소 계 - 21,202,311 - 21,202,311 부채 : 단기기타금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 5,040 - 5,040 소 계 - 5,040 - 5,040 합 계 - 21,207,351 - 21,207,351 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장기금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 - 9,373,757 - 9,373,757 단기기타금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 650 - 650 합 계 - 9,374,407 - 9,374,407 한편, 당분기 및 전기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다. 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. - 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 파생상품의 공정가치는 현금흐름할인법 등의 파생상품평가모형을 사용하여 산정하고 있습니다. 파생상품평가모형의 주요 투입변수는 선도환율, 이자율 등이 있으며, 파생상품의 유형과 기초자산의 성격에 따라서 달라질 수 있습니다.- 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 지분증권 공정가치는 독립적인외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 추정재무제표를 기초로한 미래현금흐름, 예상배당현금흐름 등을 기초로 하여, DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Discounted Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 5. 장단기금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 단기금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 8,027,200 상각후원가측정기타금융자산 89,278,693 소 계 97,305,893 장기금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 1,526,990 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,648,121 상각후원가측정기타금융자산 501,400 소 계 13,676,511 합 계 110,982,404 (단위 : 천원) 구분 금액 단기금융자산: 상각후원가측정기타금융자산 12,752,267 장기금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,373,757 상각후원가측정기타금융자산 6,500,000 소 계 15,873,757 합 계 28,626,024 (2) 당분기와 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산: 파생상품자산(주1) - - 수익증권등 9,554,190 - 합계 9,554,190 - (주1) 위험회피수단으로 지정되지 아니한 파생상품(3) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 유동항목 : 단기금융상품(정기예금 등) (주1) 89,278,693 12,752,267 장기금융상품(정기예금 등) 501,400 6,500,000 (주1) 당분기말 현재 단기금융상품 중 단기중금채 12,500,000천원은 기업은행 차입금과 관련하여 담보제공 되었으며, 사용이 제한되어 있습니다(주석 20 참조). (4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 신종자본증권 11,648,121 (단위 : 천원) 구분 금액 장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 신종자본증권 9,373,757 6. 매출 채 권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총액 손실충당금 장부금액 총액 손실충당금 장부금액 매출채권 7,004,949 (2,120,015) 4,884,934 15,478,750 (2,162,172) 13,316,578 미수금 667,588 (8,487) 659,101 139,829 (8,487) 131,342 미수수익 604,713 - 604,713 338,700 - 338,700 보증금(유동) 560,644 - 560,644 98,944 - 98,944 보증금(비유동) 126,865 - 126,865 251,149 - 251,149 합 계 8,964,759 (2,128,502) 6,836,257 16,307,372 (2,170,659) 14,136,713 (2) 당분기말 현재 매출채권에 대한 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 연체된 일수 3개월 이내 4~6개월 6~9개월 9~12개월 1년 초과 채권 계 총장부금액 4,201,004 695,890 2,640 3,286 2,102,129 7,004,949 기대손실율 0.15% 0.98% 49.09% 100.00% 100.00% 30.26% 전체기간기대손실 6,503 6,801 1,296 3,286 2,102,129 2,120,015 순장부금액 4,194,501 689,089 1,344 - - 4,884,934 (단위 : 천원) 구 분 연체된 일수 3개월 이내 4~6개월 6~9개월 9~12개월 1년 초과 채권 계 총장부금액 12,873,416 480,319 12,611 13,138 2,099,266 15,478,750 기대손실율 0.06% 7.33% 51.18% 99.81% 100.00% 전체기간기대손실 8,115 35,224 6,454 13,113 2,099,266 2,162,172 순장부금액 12,865,301 445,095 6,157 25 - 13,316,578 (3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 분기말 매출채권 2,162,172 - 42,157 - 2,120,015 미수금 8,487 - - - 8,487 합계 2,170,659 - 42,157 - 2,128,502 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 환입 기타 분기말 매출채권 2,458,395 46,897 347,575 - 2,157,717 미수금 8,487 - - - 8,487 합계 2,466,882 46,897 347,575 - 2,166,204 7 . 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 60,352,208 (3,603,613) 56,748,595 35,308,457 (3,232,443) 32,076,014 재공품 6,529,744 (582,721) 5,947,023 7,743,286 (563,293) 7,179,993 제품 13,276,138 (5,822,943) 7,453,195 14,706,357 (3,476,319) 11,230,038 상품 99,964 (45,834) 54,130 142,745 (45,158) 97,587 미착품 284,991 - 284,991 1,552,191 - 1,552,191 합 계 80,543,045 (10,055,112) 70,487,934 59,453,036 (7,317,213) 52,135,823 8. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 환산차이 분기말 토지(주1) 13,207,055 1,948,385 - - 92,375 2,899 15,250,714 건물(주1) 15,103,156 901,615 - (330,257) 42,692 12,457 15,729,663 구축물 542,250 - - (14,150) - 7,674 535,774 기계장치 12,327,267 1,286,206 (43,500) (2,647,056) 123,800 2,131 11,048,848 차량운반구 208,302 - (1) (51,299) - - 157,002 공구와기구 19,824 7,678 - (6,026) - - 21,476 비품 844,144 145,105 (640) (236,797) - 146 751,958 시설장치 302,145 285,376 - (59,180) 50,000 - 578,341 건설중인자산 2,773,258 2,002,530 - (308,867) - 4,466,921 합계 45,327,401 6,576,895 (44,141) (3,344,765) - 25,307 48,540,697 (주1) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 19 참조). (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각 대체 환산차이 분기말 토지 13,199,723 - - - - 15,366 13,215,089 건물 15,499,391 4,673 - (324,368) - 64,738 15,244,434 구축물 491,113 50,411 - (12,019) - 37,837 567,342 기계장치 7,052,089 6,808,180 (2,752) (2,359,702) 1,067,877 9,629 12,575,321 차량운반구 150,711 128,072 (1) (53,082) - - 225,700 공구와기구 20,431 2,160 (1) (4,906) - - 17,684 비품 831,263 220,375 (68) (247,199) - 829 805,200 시설장치 257,122 19,525 - (44,687) 67,000 - 298,960 건설중인자산 2,956,740 1,010,479 - - (1,134,877) - 2,832,342 합계 40,458,583 8,243,875 (2,822) (3,045,963) - 128,399 45,782,072 9. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 상각 대체 외환차이 등 분기말 산업재산권 512,615 12,691 (210,319) - - 314,987 회원권 230,300 - - - - 230,300 소프트웨어 827,994 65,000 (176,949) - 60 716,105 기타의 무형자산 2,233,336 - (213,830) - - 2,019,506 합계 3,804,245 77,691 (601,098) - 60 3,280,898 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 상각 대체 외환차이 등 분기말 산업재산권 772,997 6,245 (207,302) - - 571,941 회원권 155,300 75,000 - - - 230,300 소프트웨어 383,375 328,094 (135,264) 50,000 295 626,500 기타의 무형자산 2,518,443 - (213,830) - - 2,304,613 건설중인자산 - 50,000 - (50,000) - - 합계 3,830,116 459,339 (556,396) - - 3,733,354 한편, 연결실체는 당분기 중 연구와 개발에 지출된 비용 8,455,372천원(전분기: 6,970,923천원)을 포괄손익계산서의 경상개발비의 항목으로 회계처리 하였습니다. 10. 리스 (1) 당분기말 및 전기말 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 7,768 (7,768) - 8,307 (7,121) 1,186 차량운반구 67,530 (10,301) 57,229 9,871 (6,234) 3,637 합 계 75,298 (18,069) 57,229 18,178 (13,355) 4,823 (2) 당분기 및 전분기 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 감가상각비 분기말 부동산 1,186 - (538) (648) - 차량운반구 3,637 57,659 - (4,067) 57,229 합계 4,823 57,659 (538) (4,715) 57,229 (단위 : 천원) 구분 기초 회계정책변경효과 증가 감가상각비 분기말 부동산 - 8,307 - (5,340) 2,967 차량운반구 - 9,871 - (4,676) 5,195 합계 - 18,178 - (10,016) 8,162 (3) 당분기 및 전분기 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 4,866 - 회계정책변경효과 - 18,178 증가 57,661 - 감소 (539) - 이자비용 75 184 지급 (4,792) (10,145) 분기말 57,271 8,217 유동 14,513 8,217 비유동 42,758 - (4) 리스와 관련하여 손익으로 인식된 단기리스료와 소액리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 단기리스료 435,359 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 25,391 (5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 15,155 14,162 4,891 4,866 1년 초과 5년 이내 44,668 43,076 - - 합계 59,823 57,238 4,891 4,866 11. 차입금 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내역 만기일 연이자율 당분기말 전기말 단기차입금 우리은행 이차보전대출 - - - 500,000 산업은행 삼성동반시설자금대출 2021-08-09 0.50% 2,000,000 2,000,000 삼성동반운영자금대출 2021-08-12 0.68% 2,000,000 2,000,000 산업은행운영자금대출 2021-08-10 0.81% 1,000,000 1,000,000 산업은행시설자금대출 2020-12-06 0.09% 4,780,000 4,780,000 산업은행운영자금대출 2021-07-06 0.82% 2,000,000 2,000,000 국민은행 국민운전자금대출 2021-07-21 1.22% 5,000,000 기업은행 외화회전대출 2020-09-30 1.0226% 352,050 - 외화회전대출 2020-10-28 1.0205% 3,285,800 외화회전대출 2020-10-22 0.9851% 3,755,200 - 단기차입금 합계 24,173,050 12,280,000 당분기말 현재 회사는 유형자산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 19참조). 12. 전환사채 (1) 지배기업의 전환사채 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전환사채 당분기 전기말 총발행가액 30,000,000 - 일반사채 21,071,596 - 내재파생상품부채 11,165,850 - (2) 지배기업의 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 알에프에이치아이씨 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 구분 내용 사채의 종류 무기명식 이권부 사모 전환사채 사채의 액면금액 30,000,000,000원 발행일 2020년 08월 03일 만기일 2024년 08월 03일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환시 발행주식 기명식 보통주식 전환가격(주1) 액면가 500원을 기준으로 1주당 38,214원. 전환청구기간 2021년 08월 03일부터 2024년 07월 03일까지 인수인(주2) 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(15,000,000,000원) 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사(5,000,000,000원) 한국투자 바이오 글로벌 펀드(5,000,000,000원) 인수인 SK증권 주식회사(5,000,000,000원) (주1) 본 사채권 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일전 에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안 하여 산정한 가격의 94.2% 이상으로 한다.(주2) 상기 인수인의 업무집행조합원은 한국투자파트너스 주식회사 입니다.(주3) 회사는 상기 전환사채에 부여된 옵션을 파생상품부채로 분류하였습니다. (3) 종속기업의 전환사채 (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 이자율 당분기말 전기말 상환방법 제2회 기명식 무보증 사모전환사채 2018년 11월 08일 2022년 11월 08일 0% - 999,990 만기상환 제3회 기명식 무보증 사모전환사채 2020년 07월 01일 2024년 01월 01일 0% 6,000,000 - 만기상환 합 계 6,000,000 999,990 전환권조정 (1,698,965) (271,775) 장부가액 4,301,035 728,215 (주1) 제2회 기명식 이권부 무보증사모전환사채(액면금액 999,990천원)는 2020년 2월 3일자로 전액에 대하여 전환청구 되었습니다. (4) 종속기업의 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 제3회 사채의 명칭 메탈라이프 제3회 무기명식 무보증 사모전환사채 사채의 종류 무기명식 무보증 사모전환사채 사채의 액면금액 6,000,000,000원 발행일 2020년 07월 01일 만기일 2024년 01월 01일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환시 발행주식 기명식 보통주식 전환가격 액면가 500원을 기준으로 1주당 19,660원(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행,유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) 전환청구기간 2021년 07월 01일 부터 2023년 12월 01일 까지 인수인 엔에이치 한양 소부장 신기술투자조합 제1호(3,500,000,000원)알에프에이치아이씨 주식회사(2,200,000,000원)한기우(300,000,000원) 13. 자본금 등 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 300,000,000주 300,000,000주 주당액면가액 500원 500원 발행주식수 23,847,620주 23,842,102주 보통주 자본금 11,923,810 11,921,051 (2) 당분기 및 전기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 주식수 전기초 22,445,959 전환사채전환 1,364,346 주식선택권의 행사 31,797 자기주식의 취득(주1) (5,000) 전기말 23,837,102 당기초 23,837,102 주식선택권의 행사 5,518 자기주식의 취득(주2) (51,659) 당분기말 23,790,961 (주1) 전기중 주가 안정을 위해 자기주식을 취득하였습니다.(주2) 당기중 주가 안정을 위해 자기주식을 취득하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 83,236,035 83,168,591 자기주식처분이익 1,875,037 1,875,037 기타자본잉여금 1,919,726 1,833,407 합 계 87,030,798 86,877,035 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 692,614 520,074 자기주식 (1,764,256) (128,000) 합 계 (1,071,642) 392,074 (5) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 330,678 246,575 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 264,392 206,388 합 계 595,070 452,963 14. 주식기준보상 (1) 지배기업이 부여한 주식선택권1) 지배기업은 주주총회 결의에 의거 연결실체의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 가득조건 및 행사가능시점 1차~6차, 8차, 9차, 10차,11차 : 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 3년 경과 시점에서 5년간 행사 7차 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능하며 2년 경과 시점에서 5년간행사 (2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 주식매수선택권 수량 가중평균행사가격 당분기 전분기 당분기 전분기 기초 잔여주 189,609 221,406 16,045 15,049 부여 35,000 - 31,600 - 행사 (5,518) (31,797) 9,940 9,115 소멸 - - - - 분기말 잔여주 219,091 189,609 18,683 16,045 당분기말 현재 행사가 가능한 주식선택권은 219,091주이며, 당분기 중 5,518의 주식선택권이 가중평균주당 9,940원에 행사되었습니다. 또한 유효한 주식선택권의 가중평균잔여만기는 4.69년이며, 가중평균행사가격은 18,683원입니다. 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 188,366천원과 137,434천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련한 비용입니다. (2) 종속기업이 부여한 주식선택권1) 종속기업인 (주)메탈라이프는 주주총회 결의에 의거 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 발행회사 ㈜메탈라이프 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 가득조건 및 행사가능시점 1차,2차 : 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 3년 경과 시점에서 5년간 행사 2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 주식매수선택권 수량 가중평균행사가격 당분기 전분기 당분기 전분기 기초 잔여주 144,247 155,517 8,251 8,251 부여 23,500 - 22,200 - 행사 - - - - 소멸 (7,254) (10,143) (17,866) (8,251) 기말 잔여주 160,493 145,374 9,859 8,251 당분기 현재 행사가능한 주식선택권은 없으며, 유효한 주식선택권의 가중평균기대잔여만기는 5.19년이며, 가중평균행사가격은 9,859원입니다.당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 56,851천원과 30,214천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련한 비용입니다. 15. 법인세비용법인세비용은 분기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 계산하지 아니하였으며, 전분기 법인세비용의 유효세율은 6.59%입니다. 16. 주당이익(손실) (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주 귀속 순손익 (4,539,929) (2,895,725) 8,706,508 16,195,318 가중평균유통보통주식수 23,842,620주 23,842,318주 23,358,054주 22,918,053주 기본주당손익 (190)원 (121)원 373원 707원 (2) 당분기 및 전분기 중 희석주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전분기 3개월 누적 기본주당이익 계산에 사용된 순손익 754,616 16,949,933 - 전환사채의 이자(22% 세효과 차감후) 11,483 11,483 희석주당손익 계산에 사용된 순손익 766,099 16,961,416 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 23,578,500주 23,140,621주 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 주식선택권 123,542주 54,214주 - 전환사채 296,146주 99,800주 희석주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 23,998,188주 23,294,635주 희석주당손익 32원 728원 한편, 당분기 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 17. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (22,395,294) (2,208,751) 원재료 및 상품의 매입 42,086,310 38,106,652 종업원급여 10,595,443 11,406,041 감가상각ㆍ무형자산상각비 3,511,973 3,612,375 경상개발비 8,455,372 6,970,923 지급임차료 470,179 570,060 외주비 2,582,895 4,728,890 지급수수료 1,519,000 1,352,807 소모품비 1,136,058 1,867,214 대손상각비 (2,880) (300,677) 기타 비용 1,839,836 2,058,271 합 계 49,798,892 68,163,805 18. 현금흐름표에 관한 정보 (1) 비 현 금항목의 조정 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) 2,736,453 (152,048) 대손상각비 (42,157) (300,677) 감가상각비 3,344,766 3,054,938 사용권자산상각비 4,715 - 무형자산상각비 601,098 556,396 주식보상비용 245,217 167,648 유형자산처분이익 (31,399) (31,417) 유형자산처분손실 24,540 68 외화환산이익 (55,659) (60,259) 외화환산손실 87,396 17,316 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 (726,990) - 당기손익-공정가치측정금융상품거래이익 - - 당기손익-공정가치측정금융상품거래손실 25,454 272,593 파생상품평가손실 1,931,760 - 배당금수익 (281,486) (262,154) 금융수익(이자수익) (1,622,905) (1,789,226) 금융비용(이자비용) 518,243 1,027,320 법인세비용(수익) (515,422) 1,216,043 합 계 6,243,624 3,716,541 (2) 순운전자본의 변동 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 8,477,293 15,390,843 미수금의 감소(증가) (528,062) 445,918 선급금의 감소(증가) (650,281) 1,810,887 선급비용의 증가 (42,093) (13,778) 장기선급비용의 증가 (10,489) - 재고자산의 감소(증가) (21,085,334) (948,140) 기타유동자산의 감소(증가) 1,452,191 99,352 반품자산회수권의 감소 283,678 491,834 매입채무의 감소 (7,112,351) 2,390,245 미지급금의 감소 (633,163) (1,791,708) 선수금의 증가(감소) (299) - 계약부채의 증가(감소) (4,930,166) (1,226,930) 미지급비용의 증가 48,441 61,739 예수금의 증가(감소) 9,528 51,846 장기미지급금의 증가(감소) 65,837 (78,036) 장기미지급비용의 증가(감소) (15,473) 11,300 반품보증부채의 감소 (464,721) (628,269) 합 계 (25,135,464) 16,067,103 (3) 주요 비현금거래 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 - 1,134,877 전환사채의 전환 - 25,429,752 임의적립금(연구인력개발준비금) 이입 - 700,000 이익준비금의 적립 476,742 - 한편, 연결현금흐름표 상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표 상의 현금및현금성자산에서 금융기관에 예치된 정부보조금을 가산한 금액입니다. 19. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 구 분 금융기관 한도금액 실행금액 외화회전대출 기업은행 USD 10,000,000 USD 6,300,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 당분기말 현재 연결실체는 계약이행 보증 등과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (단위 : USD, EUR, 천원) 제공자 지급보증내역 보증기간 보증금액 제공처 기업은행 특정채무보증 2018.03.07~2021.01.05 USD 138,378.91 거래처 서울보증보험 이행보증 2020.05.01~2021.04.30 10,000 이행보증 2019.12.01~2020.11.30 20,000 이행보증 2020.07.17~2020.10.01 3,574 이행보증 2020.08.25~2020.12.03 9,075 이행보증 2020.09.29~2021.09.28 1,787 인허가보증보험 2018.11.26~2022.05.12 12,000 한국산업인력공단 대표이사 기타외화지급보증 2018.03.07~2021.01.05 USD 166,055 기업은행 (3) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금 장부금액 담보권자 단기금융상품 12,500,000 13,750,000 8,765,110 기업은행 토지 8,562,784 18,000,000 9,780,000 산업은행 건물 13,307,877 5,000,000 국민은행 (4) 파생상품자산 및 부채 연결실체는 매매목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 매매목적의 거래는 환율 기초변수의 변동에 따른 시세차익을 획득하고자 하는 것으로서 선물 상품을 이용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 평가된 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제 약정금액 자산 부채 미결제 약정금액 자산 부채 통화선물 U SD 600,000 - 5,040 USD 1,000,000 - 650 (5) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액(주1) 보험금수익자 재산종합보험 유형자산, 재고자산 등 59,700,000 알에프에이치아이씨㈜ 재산종합보험 유형자산 등 6,565,844 ㈜메탈라이프 (주1) 상기 부보금액은 회사의 차입금 관련하여 산업은행과 우리은행 및 산업은행에 질권설정되어 있습니다.연결실체는 상기 보험 이외에 승강기사고배상책임보험, 자동차종합보험 등에 가입하고 있습니다. (6) 신주인수권종속기업인 ㈜메탈라이프는 "증권 인수업무등에 관한규정" 제10조의2에 의거 기업공개 대표주관사인 한국투자증권 주식회사에 ㈜메탈라이프의 신주를 취득할 수 있는 안건을 전기 이사회에서 결의하였습니다. 이로 인해, 한국투자증권 주식회사는 ㈜메탈라이프의 신규발행 기명식 보통주식 50,000주를 액면가액인 500원에 취득할 수 있는 권리를 부여 받았으며, 당분기 중 보유하고 있는 신주인수권 전량을 행사하였습니다.20. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 명칭 종속기업 RFHIC US CORPORATION, (주)메탈라이프 기타 (주)에이치아이씨인터내셔날 (2) 지배기업과 지배기업의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체는 지배기 업의 대표이사로 부터 계약이행 보증 등과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 19 참조). (4) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사 책임자를 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 퇴직급여 1,348,230 1,317,188 주식기준보상 135,125 132,610 합 계 1,483,355 1,449,798 21. 영업부문 정보 (1) 연결실체는 단일보고부문으로 구성되어 있으며, 당분기와 전분기 중 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 22,071,247 20,994,145 기타 22,950,509 64,101,250 합 계 45,021,756 85,095,395 (2) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객으로부터의 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출액 A 사 13,489,469 B 사 13,818,871 (단위 : 천원) 구 분 전분기 A 사 41,291,411 B 사 14,693,468 C 사 13,257,761 4. 재무제표 재무상태표 제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 5 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 6 기 3분기말 제 5 기말 자산 유동자산 189,159,605,279 167,338,831,792 현금및현금성자산 18,709,058,235 91,820,905,751 정부보조금 (68,566,161) (142,848,308) 단기금융상품 96,578,078,524 11,567,458,325 매출채권 및 기타유동채권 6,057,716,358 13,534,656,099 매출채권 5,960,800,600 14,490,101,451 대손충당금 (2,090,659,431) (2,093,539,661) 단기미수금 380,312,064 113,877,285 대손충당금 (8,486,500) (8,486,500) 단기미수수익 601,097,831 338,700,346 단기보증금자산 543,643,799 61,943,947 단기선급금 559,139,499 288,234,495 단기선급비용 111,868,496 60,146,840 유동계약자산 283,677,896 당기법인세자산 85,102,183 재고자산 67,597,298,290 48,905,551,075 원재료 60,139,278,877 34,566,031,837 평가충당금 (3,442,020,134) (3,065,182,379) 상품 22,789,047 30,633,101 재공품 4,300,632,123 5,398,486,376 평가충당금 (543,809,063) (548,247,337) 제품 12,652,184,229 14,461,538,957 평가충당금 (5,802,165,402) (3,456,539,788) 미착품 270,408,613 1,518,830,308 기타유동자산 200,917,850 1,653,108,850 비유동자산 71,900,981,775 72,762,429,475 장기금융상품 15,375,111,450 15,873,757,100 장기매출채권 및 기타비유동채권 151,115,544 276,249,636 장기보증금자산 121,645,170 245,928,965 장기선급비용 29,470,374 30,320,671 유형자산 34,863,988,444 35,558,822,463 토지 8,562,783,897 8,562,783,897 건물 15,392,243,743 15,392,243,743 감가상각누계액 (2,084,366,342) (1,795,761,772) 기계장치 25,012,501,247 24,460,287,425 정부보조금 (14,000) 감가상각누계액 (16,744,580,146) (14,461,233,714) 차량운반구 334,134,804 334,134,804 감가상각누계액 (192,146,084) (151,515,979) 공구와기구 206,324,692 206,324,692 감가상각누계액 (206,293,693) (206,293,693) 사용권자산 25,209,287 4,823,287 건설중인자산 4,008,151,389 2,555,258,389 기타유형자산 1,697,079,744 1,632,443,580 감가상각누계액 (1,147,054,094) (974,658,196) 영업권 이외의 무형자산 1,206,669,962 1,513,790,079 컴퓨터소프트웨어 666,027,743 776,011,219 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 310,342,219 507,478,860 기타무형자산 230,300,000 230,300,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 18,444,686,511 18,194,895,223 종속기업에 대한 투자자산 18,444,686,511 18,194,895,223 이연법인세자산 1,859,409,864 1,344,914,974 자산총계 261,060,587,054 240,101,261,267 부채 유동부채 38,379,857,368 40,360,608,035 매입채무 및 기타유동채무 38,374,817,368 39,216,657,201 단기매입채무 3,642,183,732 11,794,456,290 단기미지급금 3,242,589,133 3,010,963,870 단기미지급비용 573,131,421 520,869,354 단기임대보증금 9,000,000 단기예수금 205,350,120 205,191,884 단기선수금 8,523,105,027 13,400,309,431 단기차입금 22,173,050,000 10,280,000,000 유동리스부채 6,407,935 4,866,372 미지급법인세 678,580,086 기타유동금융부채 5,040,000 650,000 유동당기손익인식지정금융부채 5,040,000 650,000 유동충당부채 464,720,748 유동반품충당부채 464,720,748 비유동부채 32,392,769,551 624,461,559 장기매입채무 및 기타비유동채무 21,226,919,551 624,461,559 장기미지급금 84,938,201 557,407,560 장기미지급비용 51,581,185 67,053,999 전환사채 21,071,596,499 비유동리스부채 18,803,666 기타비유동금융부채 11,165,850,000 비유동파생상품부채 11,165,850,000 부채총계 70,772,626,919 40,985,069,594 자본 자본금 11,923,810,000 11,921,051,000 보통주자본금 11,923,810,000 11,921,051,000 자본잉여금 85,249,849,788 85,182,405,244 주식발행초과금 83,236,035,095 83,168,590,551 자기주식처분이익 1,875,036,932 1,875,036,932 기타자본잉여금 138,777,761 138,777,761 기타자본구성요소 (1,071,641,865) 392,073,931 자기주식 (1,764,255,800) (128,000,000) 주식선택권 692,613,935 520,073,931 기타포괄손익누계액 2,376,018,140 2,147,592,483 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금 264,391,881 206,387,688 지분법기타포괄손익변동 2,111,626,259 1,941,204,795 이익잉여금(결손금) 91,809,924,072 99,473,069,015 이익준비금 1,034,930,195 558,188,155 미처분이익잉여금(미처리결손금) 90,774,993,877 98,914,880,860 자본총계 190,287,960,135 199,116,191,673 자본과부채총계 261,060,587,054 240,101,261,267 포괄손익계산서 제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 7,781,777,171 38,909,608,868 12,696,323,830 78,505,376,890 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 7,781,777,171 38,909,608,868 12,696,323,830 78,421,616,879 제품매출액 7,754,685,570 38,786,547,996 12,607,629,419 78,203,565,793 상품매출액 27,091,601 123,060,872 88,694,411 218,051,086 기타수익(매출액) 83,760,011 매출원가 6,053,248,253 29,035,468,442 8,440,613,795 50,009,718,426 재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 6,053,248,253 29,035,468,442 8,440,613,795 50,009,718,426 제품매출원가 6,037,000,057 28,940,851,038 8,391,608,507 49,877,178,228 상품매출원가 16,248,196 94,617,404 49,005,288 132,540,198 매출총이익 1,728,528,918 9,874,140,426 4,255,710,035 28,495,658,464 판매비와관리비 5,120,919,648 13,743,404,496 4,519,304,150 12,333,658,791 급여 738,764,719 2,292,125,659 727,100,147 2,087,100,405 퇴직급여 74,395,147 216,628,597 68,386,608 192,040,128 복리후생비 109,113,659 338,403,541 391,481,233 645,718,900 보험료 4,945,333 16,201,613 5,994,292 17,852,374 감가상각비 138,645,905 412,782,533 137,452,550 409,854,310 무형자산상각비 88,438,360 264,269,595 84,231,087 243,166,753 대손상각비(대손충당금환입) (57,051) (2,880,230) 12,996,340 (347,574,505) 지급수수료 363,781,681 1,067,160,558 362,313,223 982,063,559 광고선전비 55,420,397 74,066,695 31,041,717 212,366,650 교육훈련비 (78,436) 1,235,964 1,830,000 8,659,550 차량유지비 10,629,667 33,741,825 13,752,767 39,723,764 도서인쇄비 2,411,540 5,459,559 1,986,285 6,464,785 접대비 27,843,216 82,670,276 38,538,716 102,039,020 임차료 14,483,038 60,667,684 13,858,045 36,574,234 통신비 7,183,669 20,877,418 3,972,699 13,280,779 운반비 25,652,902 113,774,747 34,687,462 172,572,465 세금과공과 21,418,005 124,225,565 20,371,230 112,208,680 소모품비 18,706,834 85,945,242 37,872,430 99,235,353 수도광열비 73,930,203 201,501,015 77,075,705 206,257,784 수선비 25,076,546 40,422,546 6,098,500 19,082,482 경상개발비 3,236,018,104 8,034,216,319 2,276,357,972 6,508,202,207 여비교통비 14,870,561 69,171,492 124,660,786 424,329,789 수출제비용 706,119 2,370,655 929,575 5,005,247 주식보상비용(환입) 68,619,530 188,365,628 46,314,781 137,434,078 영업이익(손실) (3,392,390,730) (3,869,264,070) (263,594,115) 16,161,999,673 금융수익 1,312,676,674 3,440,574,383 955,385,804 3,327,025,076 이자수익 473,251,226 1,394,823,537 563,134,652 1,695,403,685 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 342,144,886 726,990,000 (14,850,000) 배당금수익(금융수익) 94,054,703 281,486,100 92,328,879 262,154,331 외화환산이익(금융수익) (196,301,920) 54,274,473 (133,078,446) 42,132,149 외환차익(금융수익) 599,527,779 983,000,273 447,850,719 1,327,334,911 금융원가 2,369,160,629 2,829,414,966 320,728,061 1,937,459,075 이자비용 352,319,046 422,736,955 138,987,636 869,807,317 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 25,454,890 25,454,890 40,250,000 272,593,000 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 외화환산손실(금융원가) 24,148,622 53,807,066 (255,235,453) 16,264,731 외환차손(금융원가) 35,478,071 395,656,055 396,725,878 778,794,027 파생상품평가손실(금융원가) 1,931,760,000 1,931,760,000 기타이익 22,138,637 306,704,347 54,929,441 720,401,024 유형자산처분이익 24,089,909 지분법이익 (19,359,075) 529,206,846 기술료수입 12,990,598 290,289,813 71,237,533 140,600,467 수입임대료 1,400,000 1,400,000 잡이익 7,748,039 15,014,534 3,050,983 26,503,802 기타손실 203,950,137 342,084,325 2,773,403 24,675,580 유형자산처분손실 40,000 68,000 지분법손실 203,225,819 279,066,008 기부금 15,600,000 19,000,000 잡손실 724,318 47,378,317 2,773,403 5,607,580 법인세비용차감전순이익(손실) (4,630,686,185) (3,293,484,631) 423,219,666 18,247,291,118 법인세비용 90,757,217 397,760,088 331,395,923 (1,297,358,019) 당기순이익(손실) (4,539,928,968) (2,895,724,543) 754,615,589 16,949,933,099 기타포괄손익 (198,922,766) 228,425,657 282,382,691 990,947,073 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (198,922,766) 228,425,657 282,382,691 990,947,073 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) 25,538,292 58,004,193 44,721,495 187,887,648 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (224,461,058) 170,421,464 237,661,196 803,059,425 총포괄손익 (4,738,851,734) (2,667,298,886) 1,036,998,280 17,940,880,172 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (190) (121) 32 732 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (190) (121) 32 723 자본변동표 제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 11,222,979,500 60,870,418,763 418,734,493 64,850,883 84,006,053,564 156,583,037,203 당기순이익(손실) 16,949,933,099 16,949,933,099 지분의 발행 15,898,500 356,338,726 (82,409,421) 289,827,805 복합금융상품 발행 복합금융상품 전환 632,273,000 21,965,250,312 22,597,523,312 배당금지급 (4,489,191,800) (4,489,191,800) 자기주식 거래로 인한 증감 (128,000,000) (128,000,000) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 803,059,425 803,059,425 주식기준보상거래 137,434,078 137,434,078 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 187,887,648 187,887,648 자본 증가(감소) 합계 648,171,500 22,321,589,038 (72,975,343) 990,947,073 12,460,741,299 36,348,473,567 2019.09.30 (기말자본) 11,222,979,500 61,072,483,177 372,419,712 67,051,974 76,945,230,653 149,546,161,068 2020.01.01 (기초자본) 11,222,979,500 60,870,418,763 418,734,493 64,850,883 84,006,053,564 156,583,037,203 당기순이익(손실) (2,895,724,543) (2,895,724,543) 지분의 발행 2,759,000 67,780,544 (15,825,624) 54,713,920 복합금융상품 발행 (336,000) (336,000) 복합금융상품 전환 배당금지급 (4,767,420,400) (4,767,420,400) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,636,255,800) (1,636,255,800) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 170,421,464 170,421,464 주식기준보상거래 188,365,628 188,365,628 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 58,004,193 58,004,193 자본 증가(감소) 합계 2,759,000 67,444,544 (1,463,715,796) 228,425,657 (7,663,144,943) (8,828,231,538) 2020.09.30 (기말자본) 11,923,810,000 85,249,849,788 1,071,641,865 2,376,018,140 91,809,924,072 190,287,960,135 현금흐름표 제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 영업활동현금흐름 (22,262,506,640) 33,887,053,687 당기순이익(손실) (2,895,724,543) 16,949,933,099 당기순이익조정을 위한 가감 5,945,734,060 2,608,484,792 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (25,618,259,367) 15,339,276,650 배당금수취(영업) 281,777,309 262,154,331 이자지급(영업) (114,674,300) (125,570,630) 이자수취(영업) 1,059,763,611 1,252,984,005 법인세납부(환급) (921,123,410) (2,400,208,560) 투자활동현금흐름 (86,513,617,585) (31,405,375,834) 임차보증금의 감소 24,304,449,139 31,837,753,881 임차보증금의 증가 (24,669,913,252) (31,483,990,559) 유형자산의 처분 24,090,909 대여금의 감소 25,352,070 단기금융상품의 처분 50,029,814,078 10,262,436,163 유형자산의 취득 (2,091,295,787) (7,248,054,984) 무형자산의 취득 (66,583,178) (441,963,314) 장기금융상품의 취득 (10,200,000,000) (7,509,000,000) 단기금융상품의 취득 (123,485,998,935) (26,872,000,000) 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (334,089,650) 재무활동현금흐름 35,669,930,215 (1,254,864,557) 단기차입금의 증가 34,697,300,000 17,369,676,611 단기차입금의 상환 (22,800,400,000) (14,589,676,611) 전환사채의 증가 29,999,664,000 주식선택권행사로 인한 현금유입 54,713,920 286,599,945 자기주식의 취득 (1,636,255,800) (128,000,000) 금융리스부채의 지급 (4,582,939) (10,145,757) 정부보조금의 수취 1,953,154,147 2,515,231,268 정부보조금의 상환 (1,835,242,713) (2,209,358,213) 임대보증금의 증가 9,000,000 배당금지급 (4,767,420,400) (4,489,191,800) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (5,653,506) 26,233,914 현금및현금성자산의순증가(감소) (73,111,847,516) 1,253,047,210 기초현금및현금성자산 91,820,905,751 72,894,131,442 기말현금및현금성자산 18,709,058,235 74,147,178,652 5. 재무제표 주석 제 6(당)기 2020년 09월 30일 현재 제 5(전)기 기말 2019년 12월 31일 현재 알에프에이치아이씨 주식회사 1. 일반사항 알에프에이치아이씨 주식회사(이하 '회사')는 유무선 통신용 Power Transistor 및 방산용 Power Amplifier의 제조 및 판매를 목적으로 1999년 8월 20일에 설립되었으며,경기도 안양시에 본사를 두고 있습니다. 회사는 코스닥시장 상장을 위해 엔에이치기업인수목적8호(주)와 2017년 3월 27일 합병계약을 체결하였으며 2017년 8월 18일자로 합병하였습니다. 법률상 취득자는 엔에이치기업인수목적8호(주)이며 8.718000:1의 비율로 회사를 흡수합병하여 회사의 주주에게 엔에이치기업인수목적8호(주) 보통주 102,577,225주를 부여하였습니 다. 합병후 회사명은 알에프에이치아이씨 주식회사로 변경하였습니다.당분기말 현재 보통주 자본금은 11,924백만원이며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 조덕수 및 특수관계자 9,007,113 37.77% 기타 14,840,507 62.23% 합 계 23,847,620 100.00% 2. 중요한 회계정책 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 회사가 2020 년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' 개정 개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.3. 재무위험관리회사의 주요 금융부채는 매입채무, 기타지급채무, 차입금으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금조달 과정에서 발생하였습니다. 또한, 회사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 및 기타금융자산과같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.회사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 회사의 경영자는 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리 기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있으며 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다. 4. 범주별 금융상품 (1) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피파생상품자산 합 계 현금및현금성자산 - 18,640,492 - - 18,640,492 단기금융자산 8,027,200 88,550,879 - - 96,578,079 매출채권 - 3,870,141 - - 3,870,141 미수금 - 371,826 - - 371,826 미수수익 - 601,098 - - 601,098 보증금(유동) - 543,644 - - 543,644 장기대여금 - - - - - 장기금융자산 3,726,990 - 11,648,121 - 15,375,111 보증금(비유동) - 121,645 - - 121,645 합 계 11,754,190 112,699,725 11,648,121 - 136,102,036 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피파생상품자산 합 계 현금및현금성자산 - 91,678,057 - - 91,678,057 단기금융자산 - 11,567,458 - - 11,567,458 매출채권 - 12,396,562 - - 12,396,562 미수금 - 105,391 - - 105,391 미수수익 - 338,700 - - 338,700 보증금(유동) - 61,944 - - 61,944 장기금융자산 - 6,500,000 9,373,757 - 15,873,757 보증금(비유동) - 245,929 - - 245,929 합 계 - 122,894,041 9,373,757 - 132,267,798 (2) 금융부채 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피파생상품부채 합 계 단기차입금 - 22,173,050 - 22,173,050 단기리스부채 - 6,407,935 - 6,407,935 단기기타금융부채 5,040 - - 5,040 매입채무 - 3,642,184 - 3,642,184 미지급금 - 3,242,589 - 3,242,589 미지급비용 - 573,131 - 573,131 전환사채 - 21,071,596 - 21,071,596 전환권부채 - 11,165,850 - 11,165,850 장기미지급금 - 84,938 - 84,938 장기미지급비용 - 51,581 - 51,581 장기리스부채 18,804 18,804 임대보증금(유동) 9,000 - 9,000 합 계 5,040 68,440,658 - 68,445,698 (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피파생상품부채 합 계 단기차입금 - 10,280,000 - 10,280,000 단기리스부채 - 4,866 - 4,866 단기기타금융부채 650 - - 650 매입채무 - 11,794,456 - 11,794,456 미지급금 - 3,010,964 - 3,010,964 미지급비용 - 520,869 - 520,869 장기미지급금 - 557,408 - 557,408 장기미지급비용 - 67,054 - 67,054 합 계 650 26,235,617 - 26,236,267 (3) 공정가치 서 열체계에 따른 구분 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는공정가치 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 : 단기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 8,027,200 - 8,027,200 장기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,726,990 - 3,726,990 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 - 11,648,121 - 11,648,121 소 계 - 23,402,311 - 23,402,311 부채 : 단기기타금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 5,040 - 5,040 소 계 - 5,040 - 5,040 합 계 - 23,407,351 - 23,407,351 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장기금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 - 9,373,757 - 9,373,757 단기기타금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 650 - 650 합 계 - 9,374,407 - 9,374,407 한편, 당분기 및 전기 중 공정가치서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다. 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. - 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 파생상품의 공정가치는 현금흐름할인법 등의 파생상품평가모형을 사용하여 산정하고 있습니다. 파생상품평가모형의 주요 투입변수는 선도환율, 이자율 등이 있으며, 파생상품의 유형과 기초자산의 성격에 따라서 달라질 수 있습니다.- 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 지분증권 공정가치는 독립적인외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 추정재무제표를 기초로한 미래현금흐름, 예상배당현금흐름 등을 기초로 하여, DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Discounted Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 5. 장단기금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 단기금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 8,027,200 상각후원가측정기타금융자산 88,550,879 소 계 96,578,079 장기금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 3,726,990 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,648,121 상각후원가측정기타금융자산 - 소 계 15,375,111 합 계 111,953,190 (단위 : 천원) 구 분 금 액 단기금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산 - 상각후원가측정기타금융자산 11,567,458 소 계 11,567,458 장기금융자산 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,373,757 상각후원가측정기타금융자산 6,500,000 소 계 15,873,757 합 계 27,441,215 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산: - - 수익증권등 11,754,190 - 합계 11,754,190 - (주1) 위험회피수단으로 지정되지 아니한 파생상품(3) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 유동항목 : 단기금융상품(정기예금 등) (주1) 88,550,879 11,567,458 장기금융상품(정기예금 등) - 6,500,000 (주1) 당분기말 현재 단기금융상품 중 단기중금채 12,500,000천원은 기업은행 차입금과 관련하여 담보제공 되었으며, 사용이 제한되어 있습니다(주석 20 참조). (4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 신종자본증권 11,648,121 (단위 : 천원) 구 분 금 액 장기기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 신종자본증권 9,373,757 6. 매출 채 권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총액 손실충당금 장부금액 총액 손실충당금 장부금액 매출채권 5,960,801 (2,090,659) 3,870,142 14,490,102 (2,093,540) 12,396,562 미수금 380,312 (8,487) 371,825 113,878 (8,487) 105,391 미수수익 601,098 - 601,098 338,700 - 338,700 보증금(유동) 543,644 - 543,644 61,944 - 61,944 보증금(비유동) 121,645 - 121,645 245,929 - 245,929 합 계 7,607,500 (2,099,146) 5,508,354 15,250,553 (2,102,027) 13,148,526 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 연체된 일수 3개월 이내 4~6개월 6~9개월 9~12개월 1년 초과 채권 계 총장부금액 3,268,964 601,274 - - 2,090,563 5,960,801 기대손실율 0.00% 0.01% - - 100.00% 전체기간기대손실 48 48 - - 2,090,563 2,090,659 순장부금액 3,268,916 601,226 - - - 3,870,142 (단위 : 천원) 구 분 연체된 일수 3개월 이내 4~6개월 6~9개월 9~12개월 1년 초과 채권 계 총장부금액 12,095,921 300,514 396 26 2,093,245 14,490,102 기대손실율 0.00% 0.01% 0.89% 2.55% 100.00% 전체기간기대손실 252 38 4 1 2,093,245 2,093,540 순장부금액 12,095,669 300,476 392 25 - 12,396,562 (3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 2,093,540 - 2,881 - 2,090,659 미수금 8,487 - - - 8,487 합 계 2,102,027 - 2,881 - 2,099,146 (단위 : 천원) 구 분 기초 설정 환입 기타 기말 매출채권 2,456,991 - 347,575 - 2,109,416 미수금 8,487 - - - 8,487 합 계 2,465,478 - 347,575 - 2,117,903 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 원재료 60,139,279 (3,442,020) 56,697,259 34,566,032 (3,065,182) 31,500,850 재공품 4,300,632 (543,809) 3,756,823 5,398,486 (548,247) 4,850,239 제품 12,652,184 (5,802,165) 6,850,019 14,461,539 (3,456,540) 11,004,999 상품 22,789 - 22,789 30,633 - 30,633 미착품 270,409 - 270,409 1,518,830 - 1,518,830 합 계 77,385,293 (9,787,994) 67,597,299 55,975,520 (7,069,969) 48,905,551 8. 종속기업투자 (1) 종속기업의 세부내역 (단위 : 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부가액 장부가액 RFHIC US CORPORATION 미국 100.00% 8,307,103 6,194,813 6,112,490 (주)메탈라이프(*1) 대한민국 38.51% 8,283,192 12,249,873 12,082,405 합 계 16,590,295 18,444,686 18,194,895 (*1) (주)메탈라이프의 지분을 38.51% 보유하고 있으나, (주)메탈라이프의 대표이사로부터 지분율 14.46%의 의결권을 위임받아 과반수 의결권을 보유하고 있어 사실상지배력을 보유하고 있습니다.(2) 종속기업투자주식의 변동내역 (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 지분법이익(손실) 지분법자본변동 당분기말 RFHIC US CORPORATION 6,112,490 - (1,780) 88,103 6,198,813 (주)메탈라이프 12,082,405 334,090 (277,286) 110,664 12,249,873 합 계 18,194,895 334,090 (279,066) 198,767 18,444,686 (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 지분법이익(손실) 지분법자본변동 전분기말 RFHIC US CORPORATION 5,771,932 - 176,529 444,185 6,392,646 (주)메탈라이프 9,523,461 - 352,678 358,874 10,325,013 합 계 15,295,393 - 529,207 803,059 16,627,659 (3) 종속기업에 대한 주요 재무정보 (단위 : 천원) 구분 자산 부채 자본 분기매출 분기순손실 RFHIC US CORPORATION 6,892,151 625,577 6,266,574 2,645,650 7,384 (주)메탈라이프 36,137,828 7,889,168 28,248,660 8,323,629 374,781 (단위 : 천원) 구분 자산 부채 자본 분기매출 분기순이익 RFHIC US CORPORATION 7,348,717 1,158,862 6,189,855 4,584,096 90,098 (주)메탈라이프 29,750,495 4,057,257 25,693,238 13,045,678 1,677,939 상기 요약 재무정보는 내부거래를 반영하기 전 별도재무정보입니다. 9. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 당분기말 토지(주1) 8,562,784 - - - - 8,562,784 건물(주1) 13,596,482 - - (288,605) - 13,307,877 기계장치 9,999,039 552,214 - (2,283,332) - 8,267,921 차량운반구 182,619 - - (40,630) - 141,989 공구와기구 31 - - - - 31 비품 657,786 86,189 (40) (193,909) - 550,026 건설중인자산 2,555,258 1,452,893 - - - 4,008,151 합계 35,553,999 2,091,296 (40) (2,806,476) - 34,838,779 (주1) 당분기말 현재 유형자산 중 일부는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 19 참조). (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 전분기말 토지 8,562,784 - - - - 8,562,784 건물 13,981,288 - - (288,605) - 13,692,683 기계장치 5,436,282 6,748,755 - (2,053,049) - 10,131,988 차량운반구 110,803 128,072 (1) (42,413) - 196,461 공구와기구 31 - - - - 31 비품 643,695 163,929 (68) (199,031) - 608,525 건설중인자산 2,393,015 236,326 - - 2,629,341 합계 31,127,898 7,277,082 (69) (2,583,098) - 35,821,813 10. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 대체 상각비 당분기말 산업재산권 507,479 12,083 - (209,220) 310,342 회원권 230,300 - - - 230,300 소프트웨어 776,011 54,500 - (164,483) 666,028 건설중인자산 - - - - - 합계 1,513,790 66,583 - (373,703) 1,206,670 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 대체 상각비 전분기말 산업재산권 768,008 4,869 - (206,409) 566,468 회원권 155,300 75,000 - - 230,300 소프트웨어 331,755 312,094 50,000 (123,304) 570,545 건설중인자산 - 50,000 (50,000) - - 합계 1,255,063 441,963 - (329,713) 1,367,313 한편, 회사는 당분기 중 연구와 개발에 지출된 비용 8,034,216천원(전분기: 6,508,202천원)을 포괄손익계산서의 경상개발비의 항목으로 회계처리 하였습니다.11. 리스(1) 당분기말 및 전기말 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 부동산 7,768 (7,768) - 8,307 (7,121) 1,186 차량운반구 35,309 (10,100) 25,209 9,871 (6,234) 3,637 합 계 43,077 (17,868) 25,209 18,178 (13,355) 4,823 (2) 당분기 및 전분기 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 감가상각비 당분기말 부동산 1,186 - (538) (648) - 차량운반구 3,637 25,438 - (3,866) 25,209 합계 4,823 25,438 (538) (4,514) 25,209 (단위 : 천원) 구분 기초 회계정책변경효과 증가 감가상각비 전분기말 부동산 - 8,307 - (5,340) 2,967 차량운반구 - 9,871 - (4,676) 5,195 합계 - 18,178 - (10,016) 8,162 (3) 당분기 및 전분기 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 4,866 - 회계정책변경효과 - 18,178 증가 25,440 - 감소 (539) - 이자비용 28 184 지급 (4,583) (10,145) 당분기말 25,212 8,217 유동 6,408 8,217 비유동 18,804 - (4) 리스와 관련하여 손익으로 인식된 단기리스료와 소액리스료는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 단기리스료 407,172 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 22,629 (5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 6,538 6,313 4,891 4,866 1년 초과 5년 이내 19,190 18,899 - - 합계 25,728 25,212 4,891 4,866 12 . 차입금 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내역 만기일 연이자율 당분기말 전기말 단기차입금 우리은행 이차보전대출 - - - 500,000 산업은행 삼성동반시설자금대출 2021-08-09 0.50% 2,000,000 2,000,000 삼성동반운영자금대출 2021-08-12 0.68% 2,000,000 2,000,000 산업은행운영자금대출 2021-08-10 0.81% 1,000,000 1,000,000 산업은행시설자금대출 2020-12-06 0.09% 4,780,000 4,780,000 국민은행 국민운전자금대출 2021-07-21 1.22% 5,000,000 기업은행 외화회전대출 2020-09-30 1.0226% 352,050 - 외화회전대출 2020-10-28 1.0205% 3,285,800 외화회전대출 2020-10-22 0.9851% 3,755,200 - 단기차입금 합계 22,173,050 10,280,000 당분기말 현재 회사는 유형자산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 19참조). 13. 전환사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전환사채 당분기 전기말 총발행가액 30,000,000 - 일반사채 21,071,596 - 내재파생상품부채 11,165,850 - (2) 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 알에프에이치아이씨 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 구분 내용 사채의 종류 무기명식 이권부 사모 전환사채 사채의 액면금액 30,000,000,000원 발행일 2020년 08월 03일 만기일 2024년 08월 03일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환시 발행주식 기명식 보통주식 전환가격(주1) 액면가 500원을 기준으로 1주당 38,214원. 전환청구기간 2021년 08월 03일부터 2024년 07월 03일까지 인수인(주2) 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(15,000,000,000원) 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사(5,000,000,000원) 한국투자 바이오 글로벌 펀드(5,000,000,000원) 인수인 SK증권 주식회사(5,000,000,000원) (주1) 본 사채권 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일전 에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안 하여 산정한 가격의 94.2% 이상으로 한다.(주2) 상기 인수인의 업무집행조합원은 한국투자파트너스 주식회사 입니다.(주3) 회사는 상기 전환사채에 부여된 옵션을 파생상품부채로 분류하였습니다. 14. 자본금 등 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 300,000,000주 300,000,000주 주당액면가액 500원 500원 발행주식수 23,847,620주 23,842,102주 보통주 자본금 11,923,810 11,921,051 (2) 당분기 및 전기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 주식수 전기초 22,445,959 전환사채전환 1,364,346 주식선택권의 행사 31,797 자기주식의 취득(주1) (5,000) 전기말 23,837,102 당기초 23,837,102 주식선택권의 행사 5,518 자기주식의 취득(주2) (51,659) 당분기말 23,790,961 (주1) 전기중 주가 안정을 위해 자기주식을 취득하였습니다.(주2) 당기중 주가 안정을 위해 자기주식을 취득하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 83,236,035 83,168,590 자기주식처분이익 1,875,037 1,875,037 기타자본잉여금 138,778 138,778 합 계 85,249,850 85,182,405 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 692,614 520,074 자기주식 (1,764,256) (128,000) 합 계 (1,071,642) 392,074 (5) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 2,111,626 1,941,204 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 264,392 206,388 합 계 2,376,018 2,147,592 15. 주식기준보상 (1) 회사는 주주총회 결의에 의거 회사와 종속기업의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 가득조건 및 행사가능시점 1차~6차, 8차, 9차, 10차,11차 : 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 3년 경과 시점에서 5년간 행사 7차 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능하며 2년 경과 시점에서 5년간행사 (2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 주식매수선택권 수량 가중평균행사가격 당분기 전분기 당분기 전분기 기초 잔여주 189,609 221,406 16,045 15,049 부여 35,000 - 31,600 - 행사 (5,518) (31,797) 9,940 9,115 소멸 - - - - 분기말 잔여주 219,091 189,609 18,683 16,045 당분기말 현재 행사가 가능한 주식선택권은 219,091주이며, 당분기 중 5,518의 주식선택권이 가중평균주당 9,940원에 행사되었습니다. 또한 유효한 주식선택권의 가중평균잔여만기는 4.69년이며, 가중평균행사가격은 18,683원입니다. 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 188,366천원과 137,434천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련한 비용입니다. 16. 법인세비용법인세비용은 분기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.당분기는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 계산하지 아니하였으며, 전분기 법인세비용의 유효세율은 7.11%입니다.17. 주당이익(손실)(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (4,539,929) (2,895,725) 754,616 16,949,333 가중평균유통보통주식수 23,842,620주 23,842,318주 23,578,500주 23,140,621주 기본주당손익 (190)원 (121)원 32원 732원 (2) 당분기 및 전분기 중 희석주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전분기 3개월 누적 기본주당손익 계산에 사용된 순손익 754,616 16,949,933 - 전환사채의 이자(22% 세효과 차감후) 11,483 11,483 희석주당손익 계산에 사용된 순손익 766,099 16,961,416 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 23,578,500주 23,140,621주 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 주식선택권 123,542주 54,214주 - 전환사채 296,146주 99,800주 희석주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 23,998,188주 23,294,635주 희석주당손익 32원 728원 한편, 당분기 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 당분기 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 18. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (20,408,743) (1,157,757) 원재료 및 상품의 매입 40,641,273 39,623,113 종업원급여 7,010,548 7,408,430 감가상각ㆍ무형자산상각비 2,754,579 2,922,827 경상개발비 8,034,216 6,508,202 지급임차료 439,210 546,032 외주비 1,297,266 3,086,378 지급수수료 1,121,564 1,030,786 소모품비 645,632 1,337,715 대손상각비(환입) (2,880) (347,575) 기타 비용 1,246,208 1,385,226 합 계 42,778,873 62,343,377 19. 현금흐름표에 관한 정보 (1) 비 현 금항목의 조정 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 2,806,476 2,583,098 사용권자산상각비 4,514 10,016 무형자산상각비 373,703 329,713 주식보상비용 188,366 137,434 유형자산처분이익 - (24,090) 유형자산처분손실 40 68 외화환산이익 (54,274) (42,132) 외화환산손실 53,807 16,265 이자수익 (1,394,824) (1,695,404) 이자비용 422,737 869,807 배당금수익 (281,486) (262,154) 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (726,990) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,931,760 - 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 25,455 272,593 재고자산평가손실(환입) 2,718,025 (7,306) 대손상각비(환입) (2,880) (347,575) 지분법이익 - (529,207) 지분법손실 279,066 - 법인세비용 (397,760) 1,297,358 합 계 5,945,735 2,608,484 (2) 순운전자본의 변동 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 8,519,035 15,380,479 미수금의 감소(증가) (266,737) 511,381 선급금의 감소 (270,905) 2,059,627 선급비용의 증가 (40,383) (12,663) 장기선급비용의 증가 (10,489) - 재고자산의 감소(증가) (21,409,772) (1,094,161) 기타유동자산의 감소(증가) 1,452,191 98,979 반품자산회수권의 감소 283,678 491,834 매입채무의 감소 (8,138,307) 1,584,765 미지급금의 감소 (434,276) (1,630,183) 선수금의 증가 - - 계약부채의 증가(감소) (4,877,204) (1,445,626) 미지급비용의 증가 54,954 50,086 예수금의 증가(감소) 158 27,928 장기미지급금의 감소 (8) (66,200) 장기미지급비용의 증가(감소) (15,473) 11,300 반품보증부채의 감소 (464,721) (628,269) 합 계 (25,618,259) 15,339,277 (3) 주요 비현금거래 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 전환사채의 전환 - 25,429,752 임의적립금(연구인력개발준비금) 이입 - 700,000 이익준비금의 적립 476,742 - 한편, 현금흐름표 상의 현금및현금성자산은 재무상태표 상 현금및현금성자산에서 금융기관에 예치된 정부보조금을 가산한 금액입니다. 20. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 구 분 금융기관 한도금액 실행금액 외화회전대출 기업은행 USD 10,000,000 USD 6,300,000 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 당분기말 현재 금융기관 차입금 및 계약이행 보증 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, EUR, 천원) 제공자 지급보증내역 보증기간 보증금액 제공처 기업은행 특정채무보증 2018.03.07~2021.01.05 USD 138,378.91 거래처 서울보증보험 이행보증 2020.05.01~2021.04.30 10,000 이행보증 2019.12.01~2020.11.30 20,000 이행보증 2020.07.17~2020.10.01 3,574 이행보증 2020.08.25~2020.12.03 9,075 이행보증 2020.09.29~2021.09.28 1,787 대표이사 기타외화지급보증 2018.03.07~2021.01.05 USD 166,055 기업은행 (3) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금 장부금액 담보권자 단기금융상품 12,500,000 13,750,000 8,765,110 기업은행 토지 8,562,784 18,000,000 9,780,000 산업은행 건물 13,307,877 5,000,000 국민은행 (4) 파생상품자산 및 부채 회사는 매매목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 매매목적의 거래는 환율 기초변수의 변동에 따른 시세차익을 획득하고자 하는 것으로서 선물 상품을 이용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 평가된 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제 약정금액 자산 부채 미결제 약정금액 자산 부채 통화선물 U SD 600,000 - 5,040 USD 1,000,000 - 650 (5) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액(주1) 보험가입처 재산종합보험 유형자산, 재고자산 등 59,700,000 DB손해보험 (주1) 상기 부보금액은 회사의 차입금 관련하여 산업은행과 우리은행 및 산업은행에 질권설정되어 있습니다.회사는 상기 보험 이외에 승강기사고배상책임보험, 자동차종합보험 등에 가입하고 있습니다. 21. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 종속기업 RFHIC US CORPORATION, (주)메탈라이프 RFHIC US CORPORATION, (주)메탈라이프 기타 (주)에이치아이씨인터내셔날 - (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 명칭 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 RFHIC US CORPORTAION 1,809,830 - 3,395,895 - (주)메탈라이프 - 3,208,212 - 7,749,787 기타 (주)에이치아이씨인터내셔날 900 - - - (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 RFHIC US CORPORTAION 554,451 - 1,059,112 - (주)메탈라이프 - 77,921 - 1,124,970 (4) 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 회사는 대표이사로부터 계약이행 보증과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 19 참조). (5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 퇴직급여 1,029,424 1,031,284 주식기준보상 126,903 126,439 합 계 1,156,327 1,157,723 22. 영업부문 정보 (1) 회사는 단일보고부문으로 구성되어 있으며, 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 18,727,328 19,087,867 기타 20,182,281 59,417,510 합 계 38,909,609 78,505,377 (2) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객으로부터의 매출은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 매출액 A 사 13,489,469 B 사 13,818,871 (단위 : 천원) 구 분 매출액 A 사 41,291,411 B 사 14,693,468 C 사 13,257,761 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (가) 합병의 개요 지배기업과 엔에이치기업인수목적8호(주)는 2017년 3월 27일 이사회 결의 및 2017년 7월 14일 주주총회 승인을 통해 2017년 8월 18일자로 합병하였습니다. 합병은 엔에이치기업인수목적8호(주)가 지배기업을 흡수합병하는 방법으로 진행되었습니다. 지배기업과 엔에이치기업인수목적8호(주)는 8.718000:1의 비율(지배기업 주주에게엔에이치기업인수목적8호(주) 보통주 102,577,225주 부여)로 합병하였으며 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. (나) 합병일정 내 역 합병회사 피합병회사 합병계약일 2017-03-27 2017-03-27 이사회결의(합병결의 임시주총 개최관련) 2017-03-27 2017-03-27 합병승인을 위한 주주총회일 2017-07-14 2017-07-14 합병기일 2017-08-18 2017-08-18 합병등기일 2017-08-22 2017-08-22 (다) 합병 회계처리 방법동 합병은 역취득과 유사하지만, 엔에이치기업인수목적8호(주)는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합'에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 한국채택국제회계기준 제1102호 '주식기준보상'에 의한 회계처리를 적용하였습니다.따라서 경제적 실질에 따라 회사가 코스닥시장 상장을 위해 엔에이치기업인수목적8호(주)의 자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를 하였습니다.또한, 연결실체의 재무제표는 알에프에이치아이씨(주)가 지속되는 것으로 작성되었으며, 비교표시된 재무상태 및 재무성과는 법률상 피합병법인인 알에프에이치아이씨(주)의 재무상태 및 재무성과를 표시하고 있습니다. 다만, 당기 및 전기의 자본구조는법률상 합병법인인 엔에이치기업인수목적8호(주)의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율을 사용하여 소급적으로 조정하였습니다.연결실체는 합병으로 이전받는 식별가능한 자산과 부채의 순공정가치와 합병을 승인한 합병계약일의 발행할 주식의 공정가치와의 차이를 상장을 위한 무형의 서비스를 제공받고 대가를 지급한 것으로 보아 상장비용으로 인식하였습니다.연결실체는 합병조건이 이사회 결의와 합병계약을 통하여 실질적으로 확정되고, 그 이후 주주총회에서 합병계약의 조건이 변경되지 않아 이사회 결의일(합병계약일)을 주식기준보상의 부여일로 보아 상장비용을 측정하였습니다. ① 2017년 인식한 상장비용의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 금 액 식별가능한 순자산의 공정가치 10,936,351 순자산 장부금액 12,298,722 순자산 공정가치 조정 (주1) (1,362,371) 발행할 주식의 공정가치 13,249,649 자본금 5,057,652 주식발행초과금 8,534,049 자기주식(주식매수청구권의 행사) (761,184) 직접비용(수수료) 419,132 상장비용 2,313,298 (주1) 전환사채의 공정가치 측정으로 인한 조정 ② 2017년 취득한 자산과 인수한 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 금 액 현금및현금성자산 714,401 단기금융상품 13,334,133 기타금융자산(유동) 38,145 기타금융부채(유동) (195,000) 이연법인세부채 (26,367) 전환사채(비유동) (1,566,590) 순자산 12,298,722 (가) 2017년에 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주요 영업활동 취득일 취득한 지분 이전대가 (주)메탈라이프 전자부품 및 통신부품 제조 2017-10-16 55% 6,875,000 (나) 2017년에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 (주)메탈라이프 유동자산: 5,398,092 현금및현금성자산 1,359,638 국고보조금 (511) 매출채권 및 기타채권 2,165,694 재고자산 1,823,436 기타유동자산 49,835 비유동자산: 9,615,778 투자자산 135,098 유형자산 6,502,696 무형자산 2,851,067 이연법인세자산 126,697 기타비유동자산 220 유동부채: 4,373,903 매입채무 및 기타채무 1,493,692 차입금 2,420,000 기타유동부채 460,211 비유동부채: 1,038,085 차입금 216,000 이연법인세부채 782,485 기타비유동부채 39,600 식별가능순자산 공정가치 9,601,882 (다) 2017년에 발생한 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 (주)메탈라이프 가. 이전대가 (주1) 6,875,000 나. 인수지분 순자산공정가치 식별가능순자산 공정가치 9,601,882 비지배주주지분 (주2) (4,320,847) 소 계 5,281,035 다. 영업권 (다 = 가 - 나) 1,593,965 (주1) 이전대가는 현금으로 지급하였으며 사업결합으로 인한 순현금유출은 5,515,362천원 입니다. (주2) 사업결합에서 발생한 비지배지분은 식별가능한순자산에 대해 인식한 금액 중 취득일 현재의 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였습니다. 한편, 이러한 사업결합이 2017년 1월 1일에 발생했다면, 연결실체의 매출은 66,324,125천원, 당기순이익은 6,748,273천원이었을 것입니다. 이러한 추정 재무제표 숫자가 연간기준의 결합기업 성과의 추정치를 나타내며 미래 기간동안의 비교기준을 제공한다고 판단합니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제6기3분기말 매출채권(받을어음 포함) 7,004,949 2,120,015 30.3% 미수금 667,588 8,487 1.3% 합계 7,672,537 2,128,502 27.7% 제5기 매출채권(받을어음 포함) 15,478,750 2,162,172 14.0% 미수금 139,829 8,487 6.1% 합계 15,618,579 2,170,659 13.9% 제4기 매출채권(받을어음 포함) 24,922,776 2,458,395 9.9% 미수금 684,379 8,487 1.2% 합계 25,607,155 2,466,882 9.6% (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제6기 3분기말 제5기 제4기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 2,170,659 2,466,882 2,101,614 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (42,157) (296,223) 365,268 4. 제각 - - - 5. 기말 대손충당금 잔액 합계 2,128,502 2,170,659 2,466,882 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결실체는 수취채권에 대하여 개별평가 및 집합평가를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 우선 모든 수취채권에 대해 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하며, 개별적으로 유의적이지 않은 수취채권의 경우 집합적으로 검토하고 있습니다. 집합평가를 통한 대손충당금의 경우 경우 과거 대손 경험률을 기준으로 설정하며, 구체적으로 최근 3개년간 평균 대손률을 적용하고 있습니다. 또한 유사한 위험 성격을 갖는 수취채권 집단별로 평가가 수행됩니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 정상채권 4,201,004 12,873,416 연체되었으나 손상되지 않은 채권 : 3개월 이하 - - 3개월 초과 6개월 이하 695,890 480,319 6개월 초과 5,926 25,749 소계 701,816 506,068 손상채권: 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 초과 2,102,129 2,099,266 소계 2,102,129 2,099,266 합계 7,004,949 15,478,750 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제6기 3분기말 제5기 제4기 무선통신 제품 및 상품 6,805,994 10,800,628 11,667,228 재공품 및 반제품 5,339,060 6,650,651 7,702,389 소계 12,145,054 17,451,279 19,369,617 방위산업 제품 및 상품 701,330 526,997 963,335 재공품 및 반제품 607,964 529,341 257,153 소계 1,309,294 1,056,338 1,220,488 공통부문 원재료 56,748,595 32,076,014 26,101,034 미착품 284,991 1,552,191 614,898 소계 57,033,586 33,628,205 26,715,932 합계 70,487,934 52,135,823 47,306,037 총자산대비 재고자산 구성비율(%) (재고자산합계 ÷기말자산총계×100) 24.66% 20.03% 20.19% 재고자산회전율(회수) (연환산 매출원가÷((기초재고+기말재고)÷2)) 1.08 1.37 1.27 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사 일자 : 매 분기말 기준으로 매년 4회 재고자산에 대한 실사 실시 2) 실사 방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하고, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 sample 조사 실시 - 사외보관재고 : 제3자보관재고 등에 대하여는 전수로 물품보유확인서 징구 및 표본조사 실사 3) 외부감사인의 입회 여부 : 외부감사인은 12월말 기준 재고실사 시 입회 및 확인(3) 장기체화재고등의 내역 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로, 또한 장기체화에 따른 진부화평가를 병행하여 재무상태표가액을 결정 하고 있으며, 2020년 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 6 기 3분기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 원재료 60,352,208 (3,603,613) 56,748,595 재공품 6,529,744 (582,721) 5,947,023 제품 13,276,138 (5,822,943) 7,453,195 상품 99,964 (45,834) 54,130 미착품 284,991 - 284,991 합 계 80,543,045 (10,055,112) 70,487,934 라. 수주계약 현황 - 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 마. 공정가치평가 방법 및 내역 (1) 금융상품1) 금융자산금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. (가) 당기손익-공정가치측정금융자산금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다. 또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다. (나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다. 외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다. (다) 상각후원가측정금융자산사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. (라) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 2) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 3) 금융부채금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 기타금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를 제외하고는 해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다.(가) 당기손익-공정가치측정부채당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편,최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. (나) 당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채는 다음의 금융부채를 제외하고는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채의 경우, 양도자산을 상각후원가로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 관련부채를 측정하며, 양도자산을 공정가치로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 독립적으로 측정된 공정가치가 되도록 관련부채를 측정하고 있습니다. 금융보증부채(금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채 제외)와 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정은 기대신용손실모형에 따른 손실충당금과 최초인식금액에서 이익누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정됩니다.(다) 금융부채의 제거금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4) 금융자산과 금융부채의 상계연결실체는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다. 5) 부채와 자본의 분류채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.6) 파생상품파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고있습니다. (가) 내재파생상품① 금융자산이 주계약인 복합계약내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는 경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.(나) 위험회피회계 연결실체는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 위험회피회계를 적용하기 위하여 당사는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략,회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다. (다) 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피대상항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나 공정가치위험회피회계의 적용조건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 7) 비금융자산의 손상연결실체는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 회원권 등 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을선택하여야 합니다. 8) 금융자산의 공정가치 평가기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 파생금융상품 등은 최초 인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정 시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고있습니다. (2) 범주별 금융상품 (1) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피파생상품자산 합계 현금및현금성자산 - 39,389,507 - - 39,389,507 단기금융자산 8,027,200 89,278,693 - - 97,305,893 매출채권 - 4,884,934 4,884,934 미수금 - 659,102 - - 659,102 미수수익 - 604,713 - - 604,713 보증금(유동) - 560,644 - - 560,644 장기대여금 - - - - - 장기금융자산 1,526,990 501,400 11,648,121 - 13,676,511 보증금(비유동) - 126,865 - - 126,865 합 계 9,554,190 136,005,858 11,648,121 - 157,208,169 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피파생상품자산 합계 현금및현금성자산 - 109,461,301 - - 109,461,301 단기금융자산 - 12,752,267 - - 12,752,267 매출채권 - 13,316,577 - - 13,316,577 미수금 - 131,343 - - 131,343 미수수익 - 338,700 - - 338,700 보증금(유동) - 98,944 - - 98,944 장기금융자산 - 6,500,000 9,373,757 - 15,873,757 보증금(비유동) - 251,149 - - 251,149 합 계 - 142,850,281 9,373,757 - 152,224,038 (2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피파생상품부채 합계 단기차입금 - 24,173,050 - 24,173,050 단기리스부채 - 14,513 - 14,513 단기기타금융부채 5,040 - - 5,040 매입채무 - 3,748,597 - 3,748,597 미지급금 - 3,935,300 - 3,935,300 미지급비용 - 721,145 - 721,145 전환사채 - 23,795,586 - 23,795,586 전환권부채 - 11,165,850 - 11,165,850 장기미지급금 - 203,876 - 203,876 장기미지급비용 - 51,581 - 51,581 장기리스부채 42,757 42,757 임대보증금(유동) 9,000 9,000 임대보증금(비유동) - 7,523 - 7,523 합계 5,040 67,868,778 - 67,868,778 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피파생상품부채 합계 단기차입금 - 12,280,000 - 12,280,000 리스부채 - 4,866 - 4,866 단기기타금융부채 650 - - 650 매입채무 - 10,848,880 - 10,848,880 미지급금 - 3,902,264 - 3,902,264 미지급비용 - 673,481 - 673,481 전환사채 - 728,215 - 728,215 장기미지급금 - 610,501 - 610,501 장기미지급비용 - 67,054 - 67,054 임대보증금 - 7,423 - 7,423 합 계 650 29,122,684 - 29,123,334 (3) 공정가치 서열체계에 따른 구분 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 : 단기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 8,027,200 - 8,027,200 장기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,526,990 - 1,526,990 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 - 11,648,121 - 11,648,121 소 계 - 21,202,311 - 21,202,311 부채 : 단기기타금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 5,040 - 5,040 소 계 - 5,040 - 5,040 합 계 - 21,207,351 - 21,207,351 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장기금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 - 9,373,757 - 9,373,757 단기기타금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 650 - 650 합 계 - 9,374,407 - 9,374,407 한편, 당분기 및 전기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다. 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. - 당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 파생상품의 공정가치는 현금흐름할인법 등의 파생상품평가모형을 사용하여 산정하고 있습니다. 파생상품평가모형의 주요 투입변수는 선도환율, 이자율 등이 있으며, 파생상품의 유형과 기초자산의 성격에 따라서 달라질 수 있습니다.- 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 지분증권 공정가치는 독립적인외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 추정재무제표를 기초로한 미래현금흐름, 예상배당현금흐름 등을 기초로 하여, DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Discounted Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 알에프에이치아이씨(주) 회사채 사모 2015.04.20 985,000 0.0 - 2020.04.20 여 NH투자증권㈜ 알에프에이치아이씨(주) 회사채 사모 2015.04.20 685,000 0.0 - 2020.04.20 여 (주)파레토자산운용 알에프에이치아이씨(주) 회사채 사모 2018.04.09 18,000,000 0.0 - 2021.10.09 여 1) 엔에이치 하이테크 제일호 신기술조합2) 제이씨에셋자산운용 주식회사3) 아너스자산운용 주식회사4) 대덕자산운용 주식회사 알에프에이치아이씨(주) 회사채 사모 2018.07.26 10,000,000 0.0 - 2022.01.26 여 1) KIP RE-UP 펀드2) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드3) 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드4) 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 알에프에이치아이씨(주) 회사채 사모 2020.08.03 30,000,000 0.0 - 2024.08.03 부 1) 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사2) 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사3) 한국투자 바이오 글로벌 펀드4) SK증권 주식회사 합 계 - - - 59,670,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 반기 또는 분기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제06기(당기) 삼덕회계법인 - - - 제05기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제04기(전전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제06기(당기) 삼덕회계법인 반기재무제표검토연결 및 별도 재무제표에 대한 감사 100백만원 - 제05기(전기) 삼덕회계법인 반기재무제표검토연결 및 별도 재무제표에 대한 감사 80백만원 1,209시간 제04기(전전기) 한영회계법인 반기재무제표검토연결 및 별도 재무제표에 대한 감사 70백만원 1,209시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제06기(당기) - - - - - - - - - - 제05기(전기) - - - - - - - - - - 제04기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기가가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요논의내용 1 2020년 3월 19일 회사 : 감사, CFO, 재무팀장감사인 : 업무수행이사, 담당인차지 대면회의 감사진행상황 및 감사결과독립성 2 2020년 5월 18일 회사 : 감사, CFO, 재무팀장감사인 : 업무수행이사, 담당인차지 대면회의 2020년 회계감사수행계획K-IFRS 기준서 변경 내용핵심감사사항 및 감사절차 계획 5. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없습니다. 6. 내부회계관리제도 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제2조의2 및 동법 시행령 제2조의2 내지 제2조의3, 외부감사 및 회계등에 관한 규정에 의거 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 - 1 * 2020년 3월 27일 주주총회를 통하여 사외이사 최길수를 선임하였습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 이사회 개최 전에 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.향후 사외이사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 현재 2020년 03월 정기주주총회 결의에 의하여 중임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 정관에서 정하는 감사의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 정관 제49조(감사의 수) 회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다. 정관 제50조 (감사의 선임) ① 감사는 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결 권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보 유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 정관 제51조 (감사의 임기와 보선) ① 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. ② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제47조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 정관 제52조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 정관 제54조 (감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제41조의 규정을 준용한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정. 의결하여야 한다. 감사 직무 규정 제6조(직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8. 회계부정에 대한 내부신고 및 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고 고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 감사 직무 규정 제7조(권한) ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 이사회에 출석 및 의견 진술 5. 이사회의 소집청구 및 소집 6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7. 감사의 해임에 관한 의견진술 8. 이사의 보고 수령 9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11. 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표 12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 ③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구 분 내 용 정관 제52조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 감사 직무 규정 제25조 (문서 등의 열람) ① 감사는 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구한다. ② 감사가 열람할 문서에 관하여 이사와 협의하여 그 범위를 정해 두어야 한다. ③ 감사는 중요한 기록, 그 밖에 중요정보의 정비, 보존 등의 관리상황을 조사하고 필요에 따라 이사 또는 직원에게 설명을 요구한다. 감사 직무 규정 제26조(재산의 조사) 감사는 중요한 회사재산의 관리, 취득 및 처분과 통상적이 아닌 중요한 거래 등에 관하여 조사하고 만약 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다. 감사 직무 규정 제27조(거래의 조사) 감사는 회사가 중요한 재산상의 이익을 무상으로 공여하거나 자회사 또는 주주와 통상적이 아닌 거래를 하는 경우에는 사전에 담당이사와 협의하여 그 내용을 보고하도록 담당이사에게 요구하고 이사의 의무에 위반하는 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다. 감사 직무 규정 제28조(현장 조사) ① 감사는 본,지점, 공장, 사무소 등을 조사하고 회사의 업무전반에 관한 실정을 파악함과 동시에 업무가 적법하고 적정하게 행하여지고 있는 지의 여부를 확인한다. ② 감사는 본,지점, 공장, 사무소 등을 조사한 결과 의견의 제시, 조언 또는 권고를 할 경우에는 이사회에 보고 또는 담당이사에 대하여 행함을 원칙으로 한다. 다. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 성 명 주요경력 최대주주등과의 관계 결격요건 여부 비 고 진대호 현 RFHIC(주) 감사GS ITM 대표이사충남대학교 계산통계학과 타인 없음 - 라. 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다. 마. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 01 2017.01.19 우리은행 B2B 주계약업체 약정의 건 찬성 02 2017.02.13 우리은행 안양시지원 운전자금 대출 실행의 건 찬성 03 2017.03.03 정기주주총회 소집의 건 찬성 04 2017.03.24 1. 제18기 재무제표 승인의 건2. 감사 선임의 건3. 이사보수 한도의 건4. 감사보수 한도의 건 찬성 05 2017.03.27 합병계약 체결의 건 찬성 06 2017.05.26 임시주주총회 소집의 건 찬성 07 2017.05.31 우리은행 기업시설 일반자금대출 실행의 건 찬성 08 2017.06.07 합병일정(신주교부예정일 및 상장일) 변경의 건 찬성 09 2017.08.04 산업은행 운전(시설)자금 대출 연장의 건 찬성 10 2017.09.13 임시주주총회 소집의 건 찬성 11 2017.09.29 타법인 주식 취득 결정의 건 찬성 12 2018.02.07 1. 제03기 연결 및 별도재무제표 확정의 건2. 제03기 현금배당의 건 찬성 13 2018.03.06 주식매수선택권 부여의 건 찬성 14 2018.03.06 정기주주총회 소집의 건 찬성 15 2018.03.28 1. 제03기 재무제표 승인의 건2. 이사보수 한도의 건3. 감사보수 한도의 건4. 주식매수선택권 부여 승인의 건 찬성 16 2018.04.05 전환사채 발행의건 찬성 17 2018.05.09 자기주식 처분 결정의 건 찬성 18 2018.07.24 전환사채 발행의건 찬성 19 2018.08.07 산업은행 시설 및 운영자금 연장의 건 찬성 20 2018.08.08 유형자산(토지) 매매 계약 체결의 건 찬성 21 2018.11.02 신규 시설자금 대출의 건 찬성 22 2019.02.01 1. 제04기 연결 및 별도재무제표 확정의 건2. 제04기 현금배당의 건 찬성 23 2019.03.13 정기주주총회 소집의 건 찬성 24 2019.03.28 1. 제04기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사보수 한도의 건4. 감사보수 한도의 건 찬성 25 2019.05.27 자기주식취득 신탁계약 체결의 건 찬성 26 2019.08.02 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 찬성 27 2019.11.25 시설자금 기한연장 찬성 28 2019.11.27 자기주식취득 신탁계약 만기에 따른 연장 및 일부해지 찬성 29 2020.01.31 1. 제5기 연결 및 별도재무제표 확정의 건2. 제5기 현금배당의 건 찬성 30 2020.03.06 제5기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 찬성 31 2020.03.06 주식매수선택권 부여의 건 찬성 32 2020.03.27 1. 제05기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사보수한도 승인의 건5. 감사보수한도 승인의 건6. 주식매수선택권 부여 승인의 건 찬성 33 2020.05.27 자기주식취득의 건 찬성 34 2020.07.30 전환사채 발행의 건 찬성 35 2020.07.30 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 찬성 36 2020.07.31 유형자산(토지) 매매 계약 체결의 건 찬성 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사는 회사로부터 이사회 개최 전에 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공받고, 사내 주요 현안 등에 대해서도 수시로 정보를 제공받고 있으며 전문성을 충분히 갖추고 있기에 감사에 대한 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 1 팀장(14년) 감사 직무수행 지원 자금IR팀 1 팀장(5년) 감사 직무수행 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부당사는 분기보고서 제출일 현재 상법 제382조의2에서 규정하고 있는 집중투표제를 정관 제35조 에서 배제하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 구 분 내 용 제35조 (이사의 선임) ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부- 당사는 분기보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 소수주주권의 행사여부- 당사는 분기보고서 제출일 현재 소수주주권 행사제도를 채택하고 있지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조덕수 본인 보통주 3,731,565 15.65 3,731,565 15.65 - 조삼열 형 보통주 3,510,800 14.73 3,510,800 14.72 - 이종열 매형 보통주 1,596,397 6.70 1,596,397 6.69 - 배주은 배우자 보통주 8,760 0.04 8,760 0.04 - 박동섭 임원 보통주 94,764 0.40 94,764 0.40 - 한병곤 임원 보통주 14,000 0.06 14,000 0.06 - 김주현 임원 보통주 8,000 0.03 3,200 0.01 - 강현철 임원 보통주 11,000 0.05 7,000 0.03 - 송인용 임원 보통주 12,719 0.05 7,719 0.03 - Se Hyun Kim 관계회사 임원 보통주 40,908 0.17 32,908 0.14 - 계 보통주 9,028,913 37.87 9,007,113 37.77 - - - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주명 지 위 주요 경력 대표이사(상근/등기) 조덕수(1966.09.11) 현재 알에프에이치아이씨㈜ 대표이사뉴욕주립대학교 Finance ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사는 최근 5사업연도 동안 최대주주가 실질적으로 동일하게 유지되고 있습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 조덕수 3,731,565 15.65% - 조삼열 3,510,800 14.72% - 이종열 1,596,397 6.69% - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 45,190 45,198 56.83 13,553,178 23,847,620 56.83 - 마. 주식사무 신주인수권의 내용 10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하 는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 주주우선공모의 방식으로 신주를 배정할 수 있다. 2) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 “자 본시장과 금융 투자업에 관한 법률” 제165조의 6의 규정에 의하 여 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3) “상법” 제340조의2 및 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4) 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에 게 신주를 우선 배정하는 경우 5) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영 상 필요에 의하여 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자에게 신 주를 발행하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국의 합작법인, 기술제휴회사 및 협력업체에게 신주를 발 행하는 경우 7) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9) “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의16 규정에 의하 여 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식 예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 10) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인 수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주 식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단 주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제 1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업연도 종료 후 3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권(총8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지, 매일경제신문 바. 주가 및 주식거래실적분기보고서 작성기준일부터 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적은 다음의 표와 같습니다. (단위 : 원,주) 종 류 2020년 2020년 2020년 2020년 2020년 2020년 9월 8월 7월 6월 5월 4월 기명식보통주 최고 46,000 39,650 40,950 36,900 39,500 43,400 (A218410) 최저 38,650 33,750 35,850 30,950 35,700 38,100 월간거래량 17,667,024 11,112,845 15,611,712 12,323,159 10,962,329 28,934,842 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 등기임원 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조덕수 남 1966.09 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 현재 RFHIC(주) 대표이사뉴욕주립대학교 Finance 3,731,565 - 본인 21년 1개월 2023.04.26 조삼열 남 1957.01 사내이사 등기임원 상근 기술총괄 현재 RFHIC(주) 회장연세대학교 대학원 전자공학과 석사 3,510,800 - 형 21년 1개월 2023.04.26 최길수 남 1966.10 사외이사 등기임원 비상근 - 현재 법무법인 베이시스 대표변호사서울중앙지방검찰청 부장검사 등서울대학교 법과대학 공법학과 졸업 - - - 6개월 2023.04.26 진대호 남 1960.11 감사 등기임원 상근 - 현재 RFHIC(주) 감사GS ITM 대표이사충남대학교 계산통계학과 - - - 2년 11개월 2023.04.26 나. 미등기임원 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박동섭 남 1970.05 상무이사 미등기임원 상근 제조사업부사업부장 현재 RFHIC(주) 이사마이크로통신대덕대학교 제어계측공학과 94,764 - - 21년 1개월 - 김주현 남 1974.12 이사 미등기임원 상근 경영사업부사업부장 현재 RFHIC(주) 이사태광그룹서강대학교 경제학과 3,200 - - 13년 12개월 - 이기호 남 1959.06 이사 미등기임원 상근 방산에너지사업부사업부장 현재 RFHIC(주) 이사케이티뉴저지공대대학원 전기공학과 석사 - - - 4년 11개월 - 강현철 남 1972.05 이사 미등기임원 상근 방산에너지사업부 본부장 현재 RFHIC(주) 이사테크메이트경기대학교 전자공학과 7,000 - - 19년 10개월 - 한병곤 남 1971.10 이사 미등기임원 상근 AP본부 본부장 현재 RFHIC(주) 이사마이크로통신인천재능대학교 전자공학 14,000 - - 20년 1개월 - 송인용 남 1970.01 이사 미등기임원 상근 제조2본부본부장 현재 RFHIC(주) 이사마이크로통신경기대학교 전자공학과 7,719 - - 19년 11개월 - 김영근 남 1968.01 이사 미등기임원 상근 제조1본부본부장 현재 RFHIC(주) 이사이낙반도체(주)인천재능대학교 정보통신 - - - 19년 5개월 - Se HyunKim 남 1977.04 상무이사 계열회사미등기임원 비상근 총괄영업사업부장 RFHIC US 상무NOKIA (Alcatel-Lucent)Duke University M.B.A 32,908 - - 11년 2개월 - 이원상 남 1965.02 이사 계열회사미등기임원 비상근 AT사업부사업부장 RFHIC US 이사한국나노기술원 광운대학교 대학원 전자재료공학과 박사 - - - 3년 12개월 - * 미등기 임원에 포함된 계열회사(RFHIC US) 임원은 모회사(RFHIC)의 임원 겸직을 하고 있어 표기하였습니다. 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 남 195 - - - 195 7년9개월 7,809,959 40,961 - - - - 전체 여 64 - - - 64 5년6개월 1,449,420 23,211 - 합 계 259 - - - 259 7년3개월 9,259,379 36,582 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 458,621 65,517 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 2,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 495,241 123,810 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 467,241 233,620 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 10,000 10,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 18,000 18,000 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 송인용 미등기임원 2014.03.28 신주발행 보통주 20,923 - - - - 20,923 2017.03.28~2022.03.27 9,940 송인용 미등기임원 2018.03.06 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2021.03.06~2026.03.05 19,200 김주현 미등기임원 2014.03.28 신주발행 보통주 6,974 - - 1,062 - 5,912 2017.03.28~2022.03.27 9,940 김주현 미등기임원 2018.03.06 신주발행 보통주 15,000 - - - - 15,000 2021.03.06~2026.03.05 19,200 한병곤 미등기임원 2014.03.28 신주발행 보통주 17,436 - - - - 17,436 2017.03.28~2022.03.27 9,940 한병곤 미등기임원 2018.03.06 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2021.03.06~2026.03.05 19,200 이기호 미등기임원 2018.03.06 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2021.03.06~2026.03.05 19,200 박동섭 미등기임원 2018.03.06 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2021.03.06~2026.03.05 19,200 강현철 미등기임원 2018.03.06 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2021.03.06~2026.03.05 19,200 Se Hyun Kim 계열회사 임원 2018.03.06 신주발행 보통주 20,000 - - - - 20,000 2021.03.06~2026.03.05 19,200 이원상 계열회사 임원 2018.03.06 신주발행 보통주 30,000 - - - - 30,000 2021.03.06~2026.03.05 19,200 김**외 13명 직원 2014.03.28 신주발행 보통주 119,436 - - 104,616 - 14,820 2017.03.28~2022.03.27 9,940 이** 직원 2018.03.06 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2021.03.06~2026.03.05 19,200 J** 직원 2020.03.27 신주발행 보통주 20,000 - - - - 20,000 2023.03.06~2028.03.05 31,600 T** 직원 2020.03.27 신주발행 보통주 15,000 - - - - 15,000 2023.03.06~2028.03.05 31,600 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황 번 호 회사명 업 종 사업자등록번호 지분율 주권상장여부 1 알에프에이치아이씨(주) 기타 무선 통신장비 제조업 693-81-00117 당사 상장 2 RFHIC US CORPORATION 통신기기 및 방송장비 판매 - 100% (당사 투자) 비상장 3 (주)메탈라이프 전자부품 및 통신부품 제조 140-81-26307 38.51% (당사 투자) 상장 * 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2020년 09월 30일 기준) 성 명 겸임현황 직 위 회사명 조삼열 기타비상무이사 (주)메탈라이프 김주현 기타비상무이사 (주)메탈라이프 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 RFHIC USCORPORATION 2012.01.02 주1) 8,287,103 7,375,100 100.00 6,112,490 - - 82,323 7,375,100 100.00 6,194,813 7,348,717 51,181 (주)메탈라이프 2017.10.16 주2) 6,875,000 1,363,670 39.35 12,082,405 21,330 334,090 167,468 1,385,000 38.51 12,249,873 29,750,495 1,197,711 합 계 - - 18,194,895 21,330 334,090 - - - 18,444,686 - - 주1) 해외 방위산업 사업영역 확대주2) 원가경쟁력 강화 및 5G시장 기술경쟁력 확보 주3) (주) 메탈라이프 기초잔액(기준일: 18년 1월 1일)의 수량은 18년 7월 5일 무상증자를 반영한 수량입니다. 주4) 18년 5월 17일 유상증자를 통해 (주) 메탈라이프의 주식 123,970주를 추가 취득하였습니다.주5) 20년 3월 19일 장내매수를 통해 (주) 메탈라이프의 주식 10,130주를 추가 취득하였습니다. 주6) 20년 8월 21일 장내매수를 통해 (주) 메탈라이프의 주식 11,200주를 추가 취득하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주와의 영업 거래 2020.09.30 기준 (단위 : 천원) 거래내용 관 계 성명(법인명) 거래 금액 비 고 매출거래 종속회사 RFHIC US CORPORATION 1,809,830 - 매입거래 종속회사 (주)메탈라이프 3,208,212 - 2. 대주주등에 대한 신용공여등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주등에 대한 신용공여등 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2018.02.06 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계약처 : RFHIC US Corporation■ 계약내용 : SAAB Defense and Security 향 방산용 레이더 고출력전력증폭기(HPA) 공급■ 계약금액 : 2,136,008,000■ 계약기간 : 2018년 02월 05일~2018년 06월 29일 진행완료되었습니다. 2018.02.12 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계약처 : 삼성전자주식회사■ 계약내용 : 미국 Sprint향 이동통신 기지국용 GaN트랜지스터 공급 ■ 계약금액 : 2,767,306,458■ 계약기간 : 2018년 02월 12일~2018년 04월 27일 진행완료되었습니다. 2018.06.21 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계약처 : RFHIC US Corporation■ 계약내용 : SAAB Defense and Security 향 방산용 레이더 고출력전력증폭기(HPA) 공급■ 계약금액 : 13,309,296,000■ 계약기간 : 2018년 06월 20일~2025년 06월 29일 진행중입니다. 2018.08.30 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계약처 : LIG넥스원■ 계약내용 : 방산용레이더 TR MODULE 공급 계약의 건■ 계약금액 : 53,424,230,496■ 계약기간 : 2018년 08월 29일~2021년 12월 13일 진행중입니다. 2018.12.17 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계약처 : 삼성전자 주식회사■ 계약내용 : SKT향 이동통신 기지국용 전력증폭기(AMP) 공급■ 계약금액 : 3,113,625,000■ 계약기간 : 2018년 12월 15일~2019년 03월 18일 진행완료되었습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구 분 안 건 가결여부 2014.03.28 정기 1호 의안 : 제15기 재무제표 승인의 건2호 의안 : 이익잉여금처분계산서 승인의 건3호 의안 : 이사 보수 한도의 건4호 의안 : 감사 보수 한도의 건5호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정의 건6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 2014.06.30 임시 1호 의안 : 임원 변경의 건 가결 2014.10.15 임시 1호 의안 : 임원 변경의 건 가결 2015.03.30 정기 1호 의안 : 제16기 재무제표 승인의 건2호 의안 : 이사 선임의 건3호 의안 : 이사 보수 한도의 건4호 의안 : 감사 보수 한도의 건5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 2015.06.25 임시 1호 의안 : 정관 변경의 건2호 의안 : 사외이사 사임의 건3호 의안 : 사내이사 선임의건4호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건 가결 2015.09.25 임시 1호 의안 : 이사 변경의 건 가결 2016.03.30 정기 1호 의안 : 제17기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건4호 의안 : 정관 일부변경(안) 승인의 건 가결 2017.03.24 정기 1호 의안 : 제18기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2호 의안 : 감사 선임의 건3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결 2017.07.14 임시 1호 의안 : 합병승인결의의 건 가결 2017.10.31 임시 1호 의안 : 정관 일부 개정의 건2호 의안 : 감사 진대호 선임의 건3호 의안 : 주식병합 승인의 건 가결 2018.03.28 정기 1호 의안 : 제03기 재무제표 승인의 건2호 의안 : 이사보수 한도의 건3호 의안 : 감사보수 한도의 건4호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 2019.03.28 정기 1호 의안 : 제04기 재무제표 승인의 건2호 의안 : 정관 일부 변경의 건3호 의안 : 이사보수 한도의 건4호 의안 : 감사보수 한도의 건 가결 2020.03.27 정기 1호 의안 : 제05기 별도 및 연결재무제표 승인의 건2호 의안 : 이사 선임의 건3호 의안 : 감사 선임의 건4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 다. 채무보증 현황- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다. 다. 중소기업 확인서 중소기업 등 기준검토표_페이지_1.jpg 중소기업 등 기준검토표_페이지_1 중소기업 등 기준검토표_페이지_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_페이지_2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2 2018.04.09 시설자금 18,000,000 시설자금 18,000,000 - 전환사채 3 2018.07.26 운영자금 10,000,000 운영자금 10,000,000 - 전환사채 4 2020.08.03 운영자금 30,000,000 운영자금 5,725,160 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없습니다.