RFHIC 분기보고서 (2022.09)
5. 재무제표 주석

제 8(당)기 분기 2022년 09월 30일 현재
제 7(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재
알에프에이치아이씨 주식회사

1. 일반사항

알에프에이치아이씨 주식회사(이하 '회사')는 유무선 통신용 Power Transistor 및 방산용 Power Amplifier의 제조 및 판매를 목적으로 1999년 8월 20일에 설립되었으며,경기도 안양시에 본사를 두고 있습니다.

회사는 코스닥시장 상장을 위해 엔에이치기업인수목적8호(주)와 2017년 3월 27일 합병계약을 체결하였으며 2017년 8월 18일자로 합병하였습니다. 법률상 취득자는 엔에이치기업인수목적8호(주)이며 8.718000:1의 비율로 회사를 흡수합병하여 회사의 주주에게 엔에이치기업인수목적8호(주) 보통주 102,577,225주를 부여하였습니 다. 합병후 회사명은 알에프에이치아이씨 주식회사로 변경하였습니다.

당분기말 현재 보통주 자본금은 13,393백만원이며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

조덕수 및 특수관계자	9,092,779	33.95%

자기주식	745,120	2.78%

기타	16,948,535	63.27%

합 계	26,786,434	100.00%

2. 중요한 회계정책분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (마) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

3. 재무위험관리(1) 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.(2) 시장위험 1) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유럽연합 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 통화별 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, GBP, EUR, CNY, JPY, 천원)

구 분	화폐단위	당분기말	전기말

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

외화자산	USD	1,467,545.11	2,105,634	3,334,456.39	3,952,998

GBP	0.75	1	-	-

EUR	1,146,437.80	1,615,136	1,178,236.21	1,581,594

CNY	-	-	7,820.00	1,457

합계	3,720,771	5,536,049

외화부채	USD	3,674,158.86	5,271,683	446,276.22	529,060

GBP	3,124.52	4,994	4,429.90	7,089

EUR	203,035.16	286,042	102,343.05	137,379

JPY	121,600.00	1,208	242,400.00	2,497

합 계	5,563,927	676,025

한편, 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 회사의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상승시	하락시	상승시	하락시

USD	(158,302)	158,302	171,197	(171,197)

GBP	(250)	250	(354)	354

EUR	66,455	(66,455)	72,211	(72,211)

CNY	-	-	73	(73)

JPY	(60)	60	(125)	125

2) 가격위험회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 당분기말 및 전기말 현재 각각 16,218,742천원 및 14,023,295천원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이자본에 미치는 영향은 당분기말 및 전기말 현재 각각 1,621,874천원 및 1,402,329천원입니다.

3) 이자율 위험

당분기 및 전분기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 회사의 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

상승시	(199,552)	(199,552)

하락시	199,552	199,552

(3) 신용위험신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 현금및현금성자산 및 단기금융상품은 신용등급이 높은 금융기관에 예치하여 신용위험의 노출 정도가 제한적입니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산(주1)	9,997,729	15,538,762

매출채권	9,019,435	9,483,919

미수금	1,213,758	957,615

단기대여금	300,000	-

미수수익	636,763	575,544

보증금(유동)	233,722	15,913

단기기타금융자산(주2)	44,523,195	54,477,504

보증금(비유동)	152,827	139,073

장기기타금융자산(주2)	17,188,099	17,570,335

합 계	83,265,528	98,758,665

(주1) 현금 시재액은 제외하였습니다.(주2) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산은 제외하였습니다.

(4) 유동성 위험회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	1년 미만	1~2년	2~5년	5년 초과	합 계

차입금 (주1)	13,999,508	18,536,715	-	-	32,536,223

전환사채	-	-	24,636,775	-	24,636,775

신주인수권부사채	-	-	26,532,009	-	26,532,009

리스부채	43,780	41,543	25,567	-	110,890

매입채무 및 기타채무	14,677,103	346,691	336,846	5,739	15,366,379

합 계	28,720,391	18,924,949	51,531,197	5,739	99,182,276

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	1년 미만	1~2년	2~5년	5년 초과	합 계

차입금 (주1)	13,867,557	18,280,167	-	-	32,147,724

전환사채	-	-	24,337,614	-	24,337,614

신주인수권부사채	-	-	25,253,390	-	25,253,390

리스부채	29,816	29,203	25,623	-	84,642

매입채무 및 기타채무	10,842,048	163,573	137,236	5,472	11,148,329

합 계	24,739,421	18,472,943	49,753,863	5,472	92,971,699

(주1) 차입금은 이자비용을 포함하고 있습니다.

(5) 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채(A)	112,441,252	109,083,452

자본(B)	271,850,709	280,270,828

부채비율(A/B)	41.36%	38.92%

4. 공정가치 서열체계에 따른 구분공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산 :

단기기타금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	121,278,839	-	121,278,839

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,064,784	-	4,064,784

파생상품금융자산	-	3,350	-	3,350

장기기타금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	6,218,378	-	6,218,378

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	12,153,959	-	12,153,959

합계	-	143,719,310	-	143,719,310

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산 :

단기기타금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	121,100,655	-	121,100,655

장기기타금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	16,982,965	-	16,982,965

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	14,023,295	-	14,023,295

합 계	-	152,106,915	-	152,106,915

한편, 당분기 및 전기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다.

모든 유의적인 변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수에 기초한 것이라면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다. 다음은 '수준 2'로 분류되는 금융상품 공정가치 측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.수익증권의 경우 시장에서 조회되는 기준가격을 사용하고 있으며 기준가격을 공정가치로 측정하는 수익증권의 편입자산이 금융상품인 경우 수준2로 분류하였습니다.영구채 및 기타채권은 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 미래현금흐름을 기초로한 현금흐름할인모형을 사용하며, 투입변수는 할인율입니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피파생상품자산	합 계

현금및현금성자산	-	9,765,278	-	-	9,765,278

단기기타금융자산	121,282,189	40,458,411	4,064,784	-	165,805,384

매출채권및기타채권	-	11,403,678	-	-	11,403,678

장기기타금융자산	6,218,378	5,034,140	12,153,959	-	23,406,477

장기매출채권및기타채권	-	152,827	-	-	152,827

합 계	127,500,567	66,814,334	16,218,743	-	210,533,644

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피파생상품자산	합 계

현금및현금성자산	-	15,273,359	-	-	15,273,359

단기기타금융자산	121,100,655	54,477,504	-	-	175,578,159

매출채권및기타채권	-	11,032,991	-	-	11,032,991

장기기타금융자산	16,982,965	3,547,041	14,023,295	-	34,553,301

장기매출채권및기타채권	-	139,073	-	-	139,073

합 계	138,083,620	84,469,968	14,023,295	-	236,576,883

(2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	위험회피파생상품부채	합 계

단기차입금	-	13,780,000	-	13,780,000

단기리스부채	-	43,780	-	43,780

매입채무및기타채무	-	14,677,103	-	14,677,103

장기차입금	-	17,900,000	-	17,900,000

전환사채	-	24,636,775	-	24,636,775

신주인수권부사채	-	26,532,009	-	26,532,009

장기리스부채	-	67,109	-	67,109

장기매입채무및기타채무	-	689,275	-	689,275

합 계	-	98,326,051	-	98,326,051

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	위험회피파생상품부채	합 계

단기차입금	-	13,780,000	-	13,780,000

단기리스부채	-	29,816	-	29,816

매입채무및기타채무	-	10,842,048	-	10,842,048

장기차입금	-	17,900,000	-	17,900,000

전환사채	-	24,337,614	-	24,337,614

신주인수권부사채	-	25,253,390	-	25,253,390

장기리스부채	-	54,826	-	54,826

장기매입채무및기타채무	-	306,281	-	306,281

합 계	-	92,503,975	-	92,503,975

6. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금시재액	10,910	1,457

은행예금 등	9,997,730	15,538,761

차감 : 정부보조금	(243,362)	(266,859)

합 계	9,765,278	15,273,359

7. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

단기기타금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산	121,278,839	121,100,655

상각후원가측정금융자산	40,458,411	54,477,504

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,064,784	-

파생상품자산	3,350	-

소 계	165,805,384	175,578,159

장기기타금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산	6,218,378	16,982,966

상각후원가측정금융자산	5,034,140	3,547,040

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	12,153,959	14,023,295

소 계	23,406,477	34,553,301

합 계	189,211,861	210,131,460

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동항목 :

수익증권	121,278,839	121,100,655

비유동항목 :

수익증권	6,218,378	16,982,966

합 계	127,497,217	138,083,621

(3) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동항목 :

정기예금 등(주1)	40,458,411	54,477,504

비유동항목 :

정기예금	5,034,140	3,547,040

합 계	45,492,551	58,024,544

(주1) 당분기말 현재 단기금융상품 중 단기중금채 9,000,000천원은 기업은행 차입금과 관련하여 담보제공 되었으며, 사용이 제한되어 있습니다(주석 33 참조).

(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동항목 :

신종자본증권	4,064,784	-

비유동항목 :

신종자본증권	12,153,959	14,023,295

합 계	16,218,743	14,023,295

(5) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동항목 :

통화선물	3,350	-

회사는 매매목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 매매목적의 거래는 환율 기초변수의 변동에 따른 시세차익을 획득하고자 하는 것으로서 선물 상품을 이용하고 있습니다.

8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

총액	손실충당금	장부금액	총액	손실충당금	장부금액

매출채권	11,249,956	(2,230,521)	9,019,435	11,627,133	(2,143,214)	9,483,919

단기대여금	300,000	-	300,000	-	-	-

미수금	1,222,245	(8,487)	1,213,758	966,102	(8,487)	957,615

미수수익	636,763	-	636,763	575,544	-	575,544

보증금(유동)	233,722	-	233,722	15,913	-	15,913

보증금(비유동)	152,827	-	152,827	139,073	-	139,073

합 계	13,795,513	(2,239,008)	11,556,505	13,323,765	(2,151,701)	11,172,064

(2) 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위 : 천원)

구 분	연체된 일수

3개월 이내	4~6개월	6~9개월	9~12개월	1년 초과 채권	계

총장부금액	8,492,116	498,168	124,440	-	2,135,233	11,249,957

기대손실율	0.13%	0.43%	66.23%	100.00%	100.00%

전체기간기대손실	10,728	2,142	82,419	-	2,135,233	2,230,522

순장부금액	8,481,388	496,026	42,021	-	-	9,019,435

(전기말) (단위 : 천원)

구 분	연체된 일수

3개월 이내	4~6개월	6~9개월	9~12개월	1년 초과 채권	계

총장부금액	9,256,302	226,599	546	21,840	2,121,846	11,627,133

기대손실율	0.01%	0.07%	41.94%	89.96%	100.00%

전체기간기대손실	1324	167	229	19,648	2,121,846	2,143,214

순장부금액	9,254,978	226,432	317	2,192	-	9,483,919

(3) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	설정	환입	기타	기말

매출채권	2,143,214	87,307	-	-	2,230,521

미수금	8,487	-	-	-	8,487

합 계	2,151,701	87,307	-	-	2,239,008

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기초	설정	환입	기타	기말

매출채권	2,090,684	41,286	-	-	2,131,970

미수금	8,487	-	-	-	8,487

합 계	2,099,171	41,286	-	-	2,140,457

9. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

원재료	66,621,718	(4,358,919)	62,262,799	61,119,244	(4,358,919)	56,760,325

재공품	8,477,122	(527,088)	7,950,034	7,318,513	(527,088)	6,791,425

제품	14,966,740	(7,418,590)	7,548,150	12,892,682	(7,418,590)	5,474,092

상품	40,061	-	40,061	55,134	-	55,134

미착품	324,930	-	324,930	247,090	-	247,090

합 계	90,430,571	(12,304,597)	78,125,974	81,632,663	(12,304,597)	69,328,066

10. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

기타유동자산 :

선급금	805,413	687,107

선급비용	396,129	178,438

부가세대급금	1,110,635	689,316

소 계	2,312,177	1,554,861

기타비유동자산 :

장기선급비용	257,780	220,991

합 계	2,569,957	1,775,852

11. 종속기업투자(1) 종속기업의 세부내역

(단위 : 천원)

회사명	소재지	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부가액	장부가액

RFHIC US CORPORATION	미국	100.00%	8,307,103	9,059,740	7,372,879

알에프머트리얼즈㈜(주1)	대한민국	37.94%	12,957,131	16,147,196	14,689,362

알에프시스템즈㈜(주2)	대한민국	18.58%	2,644,564	2,612,411	2,479,081

합 계	23,908,798	27,819,347	24,541,322

(주1) 알에프머트리얼즈㈜의 지분을 37.94% 보유하고 있으나, 알에프머트리얼즈㈜의 대표이사로부터 지분율 12.57%의 의결권을 위임받아 과반수를 초과하는 의결권을 보유하고 있어 사실상 지배력을 보유하고 있습니다.(주2) 알에프시스템즈㈜는 알에프머트리얼즈㈜가 51.70%(자기주식을 고려한 의결권은 52.30%), 알에프에이치아이씨㈜가 18.37%(자기주식을 고려한 의결권은 18.58%)의 지분을 보유하고 있습니다.

(2) 종속기업투자주식의 변동내역(당분기) (단위 : 천원)

기업명	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	처분	기말

RFHIC US CORPORATION	7,372,879	-	113,994	1,572,867	-	9,059,740

알에프머트리얼즈㈜	14,689,362	826,876	786,199	(155,241)	-	16,147,196

알에프시스템즈㈜	2,479,081	-	(153,501)	286,831	-	2,612,411

합 계	24,541,322	826,876	746,692	1,704,457	-	27,819,347

(전분기) (단위 : 천원)

기업명	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	처분	기말

RFHIC US CORPORATION	6,164,610	-	359,347	566,787	-	7,090,744

알에프머트리얼즈㈜	11,436,862	3,632,064	(425,284)	(25,758)	-	14,617,884

알에프시스템즈㈜	2,356,951	538,179	361,831	(740,307)	-	2,516,654

합 계	19,958,423	4,170,243	295,894	(199,278)	-	24,225,282

(3) 종속기업에 대한 주요 재무정보

(당분기말 및 당분기) (단위 : 천원)

구 분	자 산	부 채	자 본	당분기 매출	당분기 순손익	총포괄손익

RFHIC US CORPORATION	10,495,372	1,435,334	9,060,038	3,819,069	20,335	20,335

알에프머트리얼즈㈜	55,820,835	13,885,640	41,935,195	13,898,861	2,562,222	2,789,138

알에프시스템즈㈜	37,904,204	21,252,733	16,651,471	20,455,721	(470,720)	(470,720)

(전기말 및 전분기) (단위 : 천원)

구 분	자 산	부 채	자 본	전분기 매출	전분기 순손익	총포괄손익

RFHIC US CORPORATION	11,367,028	3,900,193	7,466,835	5,090,505	345,867	345,867

알에프머트리얼즈㈜	42,441,858	7,542,190	34,899,668	7,910,163	(556,699)	(296,043)

알에프시스템즈㈜	35,438,755	21,079,689	14,359,066	19,434,697	1,772,050	1,773,366

상기 요약 재무정보는 내부거래를 반영하기 전 별도재무정보입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 순자산에서 종속기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

RFHIC US
CORPORATION	알에프머트리얼즈㈜	알에프시스템즈㈜(주1)	RFHIC USCORPORATION	알에프머트리얼즈㈜	알에프시스템즈㈜

기말 순자산	9,060,038	41,935,195	16,651,471	7,466,835	34,899,668	14,359,066

잠재적보통주 관련 자본해당액	-	(3,894,455)	(1,314,116)	-	(1,290,889)	(1,767,374)

소 계	9,060,038	38,040,740	15,337,355	7,466,835	33,608,779	12,591,692

지분율	100.00%	37.94%	18.58%	100.00%	37.70%	21.91%

순자산지분금액	9,060,038	14,432,657	2,849,904	7,466,835	12,670,510	2,759,210

영업권	-	1,645,067	178,421	-	1,645,067	178,421

평가차액	-	650,623	298,871	-	707,432	388,325

미실현손익	(298)	(581,151)	(714,786)	(93,956)	(333,647)	(846,875)

기말장부금액	9,059,740	16,147,196	2,612,410	7,372,879	14,689,362	2,479,081

(주1) 회사는 피투자기업에 대하여 직접 18.58%의 의결권을 보유하고 있으며, 간접지분율을 포함하면 38.43%의 의결권을 보유하고 있습니다.

12. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	31,692,134	-	31,692,134	31,692,134	-	31,692,134

건물	15,392,244	(2,853,979)	12,538,265	15,392,244	(2,565,374)	12,826,870

기계장치	28,481,098	(22,312,168)	6,168,930	27,129,941	(20,382,608)	6,747,333

차량운반구	259,971	(207,207)	52,764	311,055	(226,193)	84,862

공구와기구	212,455	(206,736)	5,719	206,325	(206,294)	31

비품	1,979,483	(1,450,811)	528,672	1,821,316	(1,273,338)	547,978

시설장치	11,000	(1,467)	9,533	-	-	-

건설중인자산	10,897,332	-	10,897,333	3,141,572	-	3,141,572

합 계	88,925,717	(27,032,368)	61,893,350	79,694,587	(24,653,807)	55,040,780

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	대 체	기 말

토지(주1)	31,692,134	-	-	-	-	31,692,134

건물(주1)	12,826,870	-	-	(288,605)	-	12,538,265

기계장치	6,747,333	1,703,439	(8)	(2,281,833)	-	6,168,931

차량운반구	84,862	-	(3)	(32,095)	-	52,764

공구와기구	31	6,130	-	(442)	-	5,719

비품	547,978	158,167	-	(177,473)	-	528,672

시설장치	-	11,000	-	(1,467)	-	9,533

건설중인자산	3,141,572	7,755,760	-	-	-	10,897,332

합 계	55,040,780	9,634,496	(11)	(2,781,915)	-	61,893,350

(주1) 당분기말 현재 유형자산 중 일부는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니 다(주석 33 참조).

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각	대 체	기 말

토지	31,020,644	671,490	-	-	-	31,692,134

건물	13,211,676	-	-	(288,605)	-	12,923,071

기계장치	7,822,024	1,292,971	-	(2,134,271)	-	6,980,724

차량운반구	128,446	-	-	(32,886)	-	95,560

공구와기구	31	-	-	-	-	31

비품	509,850	148,819	(220)	(156,826)	-	501,623

건설중인자산	666,909	712,424	-	-	-	1,379,333

합 계	53,359,580	2,825,704	(220)	(2,612,588)	-	53,572,476

13. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

산업재산권	1,423,127	(1,379,917)	43,210	1,423,127	(1,323,252)	99,875

회원권	165,300	-	165,300	165,300	-	165,300

소프트웨어	3,014,002	(2,519,877)	494,125	3,005,236	(2,328,673)	676,563

합 계	4,602,429	(3,899,794)	702,635	4,593,663	(3,651,925)	941,738

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	기 말

산업재산권	99,875	-	-	(56,665)	-	43,210

회원권	165,300	-	-	-	-	165,300

소프트웨어	676,563	8,766	-	(191,204)	-	494,125

합 계	941,738	8,766	-	(247,869)	-	702,635

(전분기) (단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	기 말

산업재산권	240,370	44,291	-	(163,375)	-	121,286

회원권	230,300	-	(65,000)	-	-	165,300

소프트웨어	611,751	285,885	-	(168,763)	-	728,873

합 계	1,082,421	330,176	(65,000)	(332,138)	-	1,015,459

한편, 당분기 중 연구와 개발에 지출된 비용 13,542,660천원(전분기: 12,342,414천원)을 포괄손익계산서의 경상개발비의 항목으로 회계처리 하였습니다.

14. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

취득금액	감가상각누계액	장부금액	취득금액	감가상각누계액	장부금액

부동산	56,044	(26,542)	29,502	56,044	(14,473)	41,571

차량운반구	116,941	(36,698)	80,243	61,920	(19,913)	42,007

합 계	172,985	(63,240)	109,745	117,964	(34,386)	83,578

(2) 당분기 및 전분기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : 천원)

구분	기초	증가	감소	감가상각비	기말

부동산	41,571	-	-	(12,069)	29,502

차량운반구	42,007	55,021	-	(16,785)	80,243

합 계	83,578	55,021	-	(28,854)	109,745

(전분기) (단위 : 천원)

구분	기초	증가	감소	감가상각비	기말

부동산	-	48,276	-	(2,682)	45,594

차량운반구	23,121	27,147	-	(5,009)	45,259

합 계	23,121	75,423	-	(7,691)	90,853

(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초	84,642	23,172

증가	55,021	75,423

이자비용	896	341

지급	(29,670)	(7,045)

기말	110,889	91,892

유동	43,780	29,816

비유동	67,109	62,076

(4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 단기리스료와 소액리스료는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

단기리스료	1,314,124	1,462,202

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	24,964	22,157

(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	44,038	43,780	29,998	29,816

1년 초과 5년 이내	68,522	67,109	56,071	54,826

합 계	112,560	110,889	86,069	84,642

15. 차입원가당분기 및 전분기 중 차입원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

적격자산	유형자산	유형자산

자본화된 차입원가	805,770	187,423

자본화이자율	5.87%	0.84%

16. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

매입채무	8,634,014	3,390,557

단기기타채무 :

미지급금	5,439,915	6,931,636

미지급비용	603,174	519,855

유동성 소계	14,677,103	10,842,048

장기기타채무 :

장기미지급비용	47,084	50,908

장기미지급금	642,191	255,373

비유동성 소계	689,275	306,281

합 계	15,366,378	11,148,329

17. 계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

재화인도 계약에 대한 계약부채 - 선수금	13,840,184	16,335,630

(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동재화이전에 대한 계약부채는 당분기 중 수익인식으로 인하여 감소하였습니다.

(3) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금액

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익:

선수금	8,303,465

(4) 당분기말과 전기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

재화이전	13,840,184	16,335,630

18. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내역	만기일	연이자율	당분기말	전기말

단기차입금

산업은행	삼성동반시설자금대출	2022-08-09	2.17%	2,000,000	2,000,000

삼성동반운영자금대출	2022-08-12	2.49%	2,000,000	2,000,000

산업은행시설자금대출	2022-12-06	2.93%	2,000,000	2,000,000

산업은행시설자금대출	2022-12-06	2.93%	2,780,000	2,780,000

국민은행	국민은행운영자금대출	2022-07-10	2.89%	5,000,000	5,000,000

단기차입금 소계	13,780,000	13,780,000

장기차입금

산업은행	산업은행시설자금대출	2023-11-10	3.19%	17,900,000	17,900,000

장기차입금 소계	17,900,000	17,900,000

단기차입금 및 장기차입금 합계	31,680,000	31,680,000

당분기말 현재 회사는 단기금융상품과 유형자산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 33 참조).

(2) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	장기차입금

1년이내	-

1년초과 2년이내	17,900,000

합 계	17,900,000

19. 전환사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말	상환방법

제4회 무보증 사모 전환사채(주1)	2020년 08월 03일	2024년 08월 03일	0%	28,250,000	29,500,000	만기상환

전환권조정	(3,613,225)	(5,162,386)

전환사채 장부가액	24,636,775	24,337,614

유동성대체액	-	-

비유동성잔액	24,636,775	24,337,614

(주1) 당분기에 액면가액 1,250,000천원, 전기에 액면가액 500,000천원의 전환사채가 전환되었습니다.

(2) 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 사채의 종류 제4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액(주1) 28,250,000,000원 발행일 2020년 08월 03일 만기일 2024년 08월 03일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환시 발행주식 기명식 보통주식 전환가격(주2) 액면가 500원을 기준으로 1주당 29,800원. 전환청구기간 2021년 08월 03일부터 2024년 07월 03일까지 인수인(주3) 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(15,000,000,000원) 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사(5,000,000,000원) 한국투자 바이오 글로벌 펀드(5,000,000,000원) SK증권 주식회사(3,250,000,000원) (주1) 최초 발행한 액면가액은 30,000,000천원이며, 전기에 액면가액 500,000천원, 당분기에 1,250,000천원 의 전환사채가 전환되었습니다.(주2) 본 사채권 발행 후 전환가액 조정조건으로 인해 최저한도인 36,000원으로 조정되었으며, 유상증자에 따른 조정으로 인해 29,800원으로 2차 조정되었습니다.(주3) 상기 인수인의 업무집행조합원은 한국투자파트너스 주식회사입니다. 구분 내용 사채의 종류 제4회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채의 액면금액 29,500,000,000원 발행일 2020년 8월 3일 만기일 2024년 8월 3일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환시 발행주식 기명식 보통주식 전환가격 액면가 500원을 기준으로 1주당 29,800원. 전환청구기간 2021년 8월 3일부터 2024년 7월 3일까지 인수인 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(15,000,000,000원) 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사(5,000,000,000원) 한국투자 바이오 글로벌 펀드(5,000,000,000원) SK증권 주식회사(4,500,000,000원) 20. 신주인수권부사채(1) 당분기말 및 전기말 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 신주인수권부사채 당분기말 전기말 신주인수권 총발행가액(주1) 30,000,000 30,000,000 신주인수권조정 (3,467,991) (4,746,610) 신주인수권 장부금액 26,532,009 25,253,390 유동성대체액 - - 비유동성잔액 26,532,009 25,253,390 (주1) 신주인수권부사채는 2021년 2월 9일에 발행되었습니다. (2) 신주인수권부사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 사채의 종류 제5회차 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 사채의 액면금액 30,000,000,000원 발행일 2021년 02월 09일 만기일 2024년 08월 09일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환시 발행주식 기명식 보통주식 전환가격(주1) 액면가 500원을 기준으로 1주당 44,091원. 행사기간 2022년 02월 09일부터 2024년 07월 09일까지 인수인 SK증권 주식회사(30,000,000,000원) (주1)유상증자에 따른 조정으로 인해 전환가액이 44,091원으로 조정되었습니다. 구분 내용 사채의 종류 제5회차 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 사채의 액면금액 30,000,000,000원 발행일 2021년 02월 09일 만기일 2024년 08월 09일 표시이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환시 발행주식 기명식 보통주식 전환가격(주1) 액면가 500원을 기준으로 1주당 44,091원. 행사기간 2022년 02월 09일부터 2024년 07월 09일까지 인수인 SK증권 주식회사(30,000,000,000원) 21. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동항목 : 예수금 275,018 243,848 22. 퇴직급여 회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도를 확정기여형 퇴직급여제도로 채택하고 있으며,당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 327,933 280,481 판매비와관리비 220,821 182,383 경상개발비 421,003 359,346 합 계 969,757 822,210 23. 자본금 등(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 300,000,000주 300,000,000주 주당액면가액 500원 500원 발행주식수 26,786,434주 26,664,397주 보통주 자본금 13,393,217 13,332,199 (2) 당분기 및 전기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 주식수 전기초 23,690,345 유상증자 2,800,000 전환사채의 전환 16,777 자기주식의 취득(주1) (251,222) 전기말 26,255,900 당분기초 26,255,900 주식선택권의 행사 80,091 전환사채의 전환 41,946 자기주식의 취득(주1) (336,623) 당분기말 26,041,314 (주1) 당분기 및 전기 중 주가 안정을 위해 자기주식을 취득하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 167,521,023 165,015,431 전환권대가 5,275,642 5,509,077 신주인수권대가 4,830,532 4,830,532 자기주식처분이익 1,875,037 1,875,037 기타자본잉여금 271,198 138,778 합 계 179,773,432 177,368,855 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 573,446 827,321 자기주식(주1) (22,413,716) (13,409,257) 합 계 (21,840,270) (12,581,936) (주1) 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 408,497 13,409,258 157,275 5,304,000 취득 336,623 9,004,459 251,222 8,105,257 처분 - - - - 소각 - - - - 기말 745,120 22,413,717 408,497 13,409,257 (5) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 3,484,885 1,807,523 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (1,466,100) (43,494) 합 계 2,018,785 1,764,029 (6) 당분기 및 전분기 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 법인세효과 기말 지분법자본변동 1,807,523 1,704,457 (27,095) 3,484,885 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (43,494) (1,823,853) 401,248 (1,466,099) 합 계 1,764,029 (119,396) 374,153 2,018,786 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 법인세효과 기말 지분법자본변동 1,881,851 (199,278) 122,465 1,805,039 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 204,813 (233,742) 51,423 22,494 합 계 2,086,664 (433,020) 173,888 1,827,533 (7) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처분이익잉여금 96,839,798 99,115,848 법정적립금 1,665,747 1,271,834 합 계 98,505,545 100,387,682 24. 주식기준보상(1) 회사는 주주총회 결의에 의거 회사와 종속기업의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 가득조건 및 행사가능시점 1차~6차, 8차~13차 : 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 3년 경과 시점에서 5년간 행사 7차 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능하며 2년 경과 시점에서 5년간 행사 (2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구 분 주식선택권 수량 가중평균행사가격 당분기 전분기 당분기 전분기 기초 209,827 219,091 19,184 18,683 부여 20,000 25,000 29,250 40,950 행사 (80,091) - 12,368 - 소멸 (30,000) (20,000) - 31,600 기말 119,736 224,091 25,302 20,015 분기말행사가능주식수 74,000 184,091 당분기말 현재 행사가능한 주식선택권은 74,000이며, 당분기 중 20,000주를 29,250원의 행사가격으로 부여했습니다. 또한 유효한 주식선택권의 가중평균잔여만기는 4.74년이며, 가중평균행사가격은 25,302원입니다. (3) 회사는 이항옵션 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 잔여수량이 남아있는 주식선택권의 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 10차 12차(주2) 13차(주3) 부여일의 주가 20,000 36,184 28,850 행사가격 19,200 39,778 29,250 기대주가변동성 17.77% 39.90% 32.90% 옵션만기 2026-03-05 2029-03-04 2030-03-03 무위험이자율(주1) 2.70% 1.86% 2.65% 공정가치 4,414 15,011 11,608 (주1) 무위험이자율은 잔존 만기의 국고채 이자율을 이용하였습니다. (주2) 12차 주식선택권은 전기에 부여되었으며, 이후 행사가격보다 낮은 가액으로 유상증자를 실시하여 부여일의 주가, 행사가격, 공정가치가 조정되었습니다.(주3) 13차 주식선택권은 당분기에 부여되었습니다. (4) 당분기말 현재 잔여 주식선택권의 만기 및 행사가격은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구 분 만 기 주식선택권 수량 주당 행사가격 10차 2026년 74,000 19,200 12차 2029년 25,736 39,778 13차 2030년 20,000 29,250 합 계 119,736 (5) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 140,712천원과 93,196천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련한 비용입니다. 25. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 47,562,824 45,010,981 상품매출액 360,060 327,163 기타매출액 6,267 - 합 계 47,929,151 45,338,144 (2) 당분기 및 전분기 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 28,097,739 25,008,363 상품매출원가 212,145 214,135 합 계 28,309,884 25,222,498 26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 934,320 2,778,528 847,076 2,642,144 퇴직급여 83,708 220,821 58,118 182,383 복리후생비 124,370 386,335 119,660 364,234 주식보상비용 51,917 140,712 41,988 93,196 여비교통비 73,584 239,093 44,033 72,381 접대비 46,467 135,350 65,718 120,172 통신비 7,362 22,195 (22,268) 21,012 수도광열비 79,353 226,211 82,363 219,888 세금과공과 (9,487) 191,744 23,365 223,306 감가상각비 (118,026) 135,090 125,072 374,375 사용권자산상각비 10,715 28,854 4,578 7,691 지급임차료 14,166 44,850 20,532 45,785 수선비 8,969 50,689 11,924 18,036 보험료 40,314 93,186 21,528 47,561 차량유지비 22,120 68,718 19,246 50,147 경상개발비 4,781,956 13,542,661 3,627,157 12,342,415 운반비 45,413 119,431 44,067 120,255 교육훈련비 2,757 22,370 1,710 6,133 도서인쇄비 3,247 6,541 (26,961) 3,952 소모품비 28,703 138,282 65,687 134,049 지급수수료 468,049 1,470,044 639,447 1,567,342 광고선전비 36,994 84,789 41,315 75,843 무형자산상각비 35,640 118,524 39,642 215,075 수출제비용 561 2,095 883 2,169 합 계 6,773,172 20,267,113 5,895,880 18,949,544 27. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 343,511 1,020,964 854,065 1,712,710 외환차익 131,643 302,381 45,641 180,933 외화환산이익 46,927 170,381 51,646 62,674 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 1,152,450 4,332,643 (73,170) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 155,237 395,310 395,319 1,342,488 파생상품거래이익 - - 138,640 138,640 파생상품평가이익 3,300 3,350 - - 배당금수익 187,447 512,109 158,360 363,301 합 계 2,020,515 6,737,138 1,570,501 3,800,746 (2) 당분기 및 전분기 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 890,829 2,284,074 924,905 2,406,166 외환차손 63,403 87,715 231,381 435,386 외화환산손실 185,837 300,213 35,448 69,862 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 28,404 1,912,294 (430) - 파생상품거래손실 104,580 180,080 - - 금융수수료 477,731 1,152,334 - - 합 계 1,750,784 5,916,710 1,191,304 2,911,414 28. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 용역수익 22,567 369,562 77,811 921,602 유형자산처분이익 3,842 19,021 - - 잡이익 1 202,290 21,132 35,843 합 계 26,410 590,873 98,943 957,445 (2) 당분기 및 전분기 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 - 8,000 - 8,800 잡손실 1,690 2,387 233 113,094 유형자산처분손실 - - - 220 합 계 1,690 10,387 233 122,114 29. 법인세비용 및 이연법인세 법인세비용은 분기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기는 법인세수익이 발생하여 유효세율을 계산하지 아니하였습니다. 30. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (10,459,123) (10,093,051) 원재료 및 상품의 매입 30,286,514 27,603,724 종업원급여 13,383,205 11,727,382 감가상각ㆍ무형자산상각비 3,058,637 2,952,416 지급임차료 1,339,088 1,484,359 외주비 1,195,185 934,995 지급수수료 1,624,940 1,617,077 소모품비 4,139,129 3,100,458 기타비용 4,009,422 4,844,682 합 계(주1) 48,576,997 44,172,042 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 31. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주 귀속 순이익(손실) 1,264,258 2,056,998 105,278 3,602,066 가중평균유통보통주식수 26,114,703주 26,220,487주 26,035,674주 24,480,712주 기본주당이익 48원 78원 4원 147원 (2) 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당이익 계산에 사용된 순이익(손실) 1,264,258 2,056,998 105,278 3,602,066 - 전환사채의 이자(22%세효과 차감후)(주1) - - - - 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 1,264,258 2,056,998 105,278 3,602,066 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 26,114,703주 26,220,487주 26,035,674주 24,480,712주 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 주식선택권(주1) 12,733주 21,690주 87,192주 96,424주 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 26,127,436주 26,242,177주 26,122,866주 24,577,136주 희석주당이익 48원 78원 4원 147원 (주1) 당분기말 현재 잠재적 보통주로 전환사채, 신주인수권부사채, 주식선택권 10차, 12차, 13차 발행분이 있으나, 이중 주식선택권 10차만 희석효과가 있어서 희석주당이익 산정에 포함하였습니다. (3) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 청구기간 발행될주식수 당분기말 전기말 4회 전환사채 2021-08-03~2024-07-03 947,986 989,933 1회 신주인수권부사채 2022-02-09~2024-07-09 680,410 680,410 12차 주식선택권 2024-03-05~2029-03-04 25,736 25,736 13차 주식선택권 2025-03-04~2030-03-03 20,000 - 32. 현금흐름표에 관한 정보(1) 비현금항목의 조정 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 2,781,915 2,612,588 사용권자산상각비 28,854 7,691 무형자산상각비 247,868 332,138 주식보상비용 140,712 93,196 유형자산처분이익 (19,021) - 유형자산처분손실 - 220 외화환산이익 (170,381) (62,674) 외환환산손실 300,213 69,862 금융수익(이자수익) (1,020,964) (1,712,710) 금융비용(이자비용) 2,284,074 2,406,166 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 (4,332,644) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (395,309) (1,342,488) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 1,912,294 - 파생상품거래이익 - (138,640) 파생상품평가이익 (3,350) - 파생상품거래손실 180,080 - 배당금수익 (512,109) (363,301) 재고자산평가손실(환입) - (221,177) 대손상각비 87,308 41,286 지분법이익 (746,692) (295,894) 법인세비용 (644,546) (456,693) 합 계 118,302 969,570 (2) 순운전자본의 변동 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 486,156 (2,145,776) 미수금의 감소(증가) (245,482) (332,224) 선급금의 감소 (118,305) 21,369 선급비용의 증가 (154,107) (26,168) 재고자산의 증가 (8,797,908) (8,760,140) 기타유동자산의 감소(증가) (421,319) 392,507 매입채무의 증가 4,947,971 2,723,530 미지급금의 증가(감소) (1,840,084) 1,081,255 계약부채의 증가(감소) (2,495,446) 17,043,659 미지급비용의 증가 60,470 96,908 예수금의 증가(감소) 31,169 26,120 장기선급비용 증가 (100,373) (204,730) 장기미지급금의 증가(감소) - (119) 장기미지급비용의 증가 (3,824) (4,312) 합 계 (8,651,082) 9,911,878 (3) 주요 비현금거래 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 전환사채의 전환 1,035,457 - 사용권자산의 증가 55,021 75,423 장기리스부채 유동성 대체 28,774 - 이익준비금의 적립 393,914 236,903 장기금융상품의 유동성 대체 35,953,918 5,412,070 한편, 현금흐름표 상의 현금및현금성자산은 재무상태표 상 현금및현금성자산에서 금융기관에 예치된 정부보조금을 가산한 금액입니다. 33. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 구분 금융기관 한도금액 실행금액 외화회전대출 기업은행 USD 5,500,000 - (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증당분기말 현재 금융기관 차입금 및 계약이행 보증 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 지급보증내역 보증기간 보증금액 제공처 서울보증보험 지급보증 2021.04.01~2024.06.30 2,100,000 거래처 인허가보증 2021.10.01~2024.06.30 464,050 선금보증 2021.11.10~2022.10.31 17,820 계약보증 2021.11.10~2022.10.31 5,940 하자보증 2021.11.30~2022.11.29 4,222 하자보증 2021.12.10~2022.12.10 1,960 하자보증 2022.01.31~2023.01.30 73,953 하자보증 2022.03.31~2023.09.30 6,540 하자보증 2022.04.13~2023.10.12 1,580 선금보증 2022.01.12~2023.07.02 6,665,491 선금보증 2021.08.13~2023.07.02 9,373,202 선금보증 2021.06.10~2026.07.11 14,306,115 하자보증 2022.05.02~2023.05.01 16,500 하자보증 2022.05.19~2023.05.18 1,889 선금보증 2022.06.08~2026.07.11 995,593 선금보증 2022.06.21~2025.09.25 712,445 계약보증 2022.06.24~2022.12.30 1,649 선금보증 2022.07.14~2024.10.23 1,335,469 선금보증 2022.07.14~2024.01.20 174,249 지급보증 2022.07.15~2023.01.31 50,784 선금보증 2022.07.27~2022.12.02 18,002 이행보증 2022.08.01~2023.07.31 5,000 선금보증 2022.08.12~2024.08.25 1,543,832 계약보증 2022.08.17~2022.10.31 4,110 선금보증 2022.09.08~2027.01.30 2,035,958 계약보증 2022.08.26~2027.01.30 429,440 공탁보증 2022.09.01~2025.08.31 47,900 하자보증 2022.07.12~2023.07.11 17,149 하자보증 2022.09.26~2023.09.25 4,110 합 계 40,414,952 (3) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금 장부금액 담보권자 단기금융상품 9,000,000 8,500,000 - 기업은행(주1) 토지 및 건물 44,230,399 33,480,000 26,680,000 산업은행 6,000,000 5,000,000 국민은행 합 계 53,230,399 47,980,000 31,680,000 (주1) 당분기말 현재 USD 5,500,000의 한도 약정이 체결되어 있습니다. (4) 계류중인 소송사건당분기말 현재 대외무역법 위반에 관한 혐의로 형사소송 1건이 계류 중에 있습니다. 당분기말 현재 최종 판결이 완료되지 않아 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며,재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정되고 있습니다.(5) 파생상품자산 및 부채회사는 매매목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 매매목적의 거래는 환율 기초변수의 변동에 따른 시세차익을 획득하고자 하는 것으로서 선물 상품을 이용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 평가된 자산·부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 천원) 구분 당분기말 전기말 미결제 약정금액 자산 부채 미결제 약정금액 자산 부채 통화선물 USD 450,000 3,350 - USD 0.00 - - (6) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액(주1) 보험가입처 재산종합보험 유형자산, 재고자산 등 54,400,000 DB손해보험 (주1) 상기 부보금액은 회사의 차입금 관련하여 산업은행에 질권설정되어 있습니다.회사는 상기 보험 이외에 승강기사고배상책임보험, 자동차종합보험 등에 가입하고 있습니다. 34. 특수관계자 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 RFHIC US CORPORATION RFHIC US CORPORATION 알에프머트리얼즈㈜ 알에프머트리얼즈㈜ 알에프시스템즈㈜ 알에프시스템즈㈜ 기타 ㈜에이치아이씨인터내셔날 ㈜에이치아이씨인터내셔날 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 RFHIC US CORPORATION 2,794,640 - 4,001,702 - 알에프머트리얼즈㈜ - 4,300,231 - 2,462,068 알에프시스템즈㈜ - 2,749,163 - 855,956 합 계 2,794,640 7,049,394 4,001,702 3,318,024 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 종속기업 RFHIC US CORPORATION 584,696 - 3,310,088 - 알에프머트리얼즈㈜ - 450,817 - 524,205 알에프시스템즈㈜ - 541,312 - 198,650 기타 임직원 300,000 - - - 합 계 584,696 992,129 3,310,088 722,855 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래유형 당분기 전분기 종속기업 알에프머트리얼즈㈜ 지분투자 826,876 3,632,070 알에프시스템즈㈜ 유상증자 - 537,653 기타 임직원 자금대여 300,000 - (5) 당분기말 기준으로 특수관계자와의 지급보증내용은 없습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 퇴직급여 1,325,961 1,129,177 주식보상 - 30,105 합계 1,325,961 1,159,282 35. 영업부문 정보(1) 회사는 단일보고부문으로 구성되어 있으며, 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 39,167,624 21,233,691 기타 8,761,527 24,104,452 합 계 47,929,151 45,338,143 (2) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객으로부터의 매출은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 당분기 A사 16,691,023 B사 15,073,692 C사 5,579,973 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 전분기 A사 21,260,841 B사 10,983,836 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책당사는 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 현금배당 등의 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 나. 당사의 배당과 관련하여 정관에서 정한 내용은 다음과 같습니다. 제59조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제16조에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제60조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월ㆍ6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1) 직전결산기의 자본금의 액 2) 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3) 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4) 직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5) 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익 6) 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업 년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 정관 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제61조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제08기 3분기 제07기 제06기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 3,208 5,885 1,571 (별도)당기순이익(백만원) 2,057 6,029 2,022 (연결)주당순이익(원) 78 239 83 현금배당금총액(백만원) - 3,939 2,369 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 67.9 151.5 현금배당수익률(%) 보통주 - 0.4 0.2 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 150 100 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 5 0.40 0.48 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1999년 08월 26일 유상증자(일반공모) 보통주 40,000 5,000 5,000 법인설립 1999년 11월 25일 유상증자(제3자배정) 보통주 8,000 5,000 75,000 - 1999년 11월 25일 유상증자(제3자배정) 보통주 3,200 5,000 75,000 - 2000년 02월 11일 무상증자 보통주 156,800 5,000 - - 2000년 05월 31일 유상증자(제3자배정) 보통주 72,200 5,000 180,000 - 2004년 06월 22일 유상증자(제3자배정) 보통주 42,030 5,000 20,000 - 2004년 10월 27일 주식분할 보통주 - 500 - 액면분할 2007년 03월 28일 무상증자 보통주 1,077,700 500 - - 2009년 01월 19일 주식매수선택권행사 보통주 5,500 500 2,863 - 2011년 03월 30일 주식매수선택권행사 보통주 5,000 500 2,863 - 2011년 03월 30일 주식매수선택권행사 보통주 7,000 500 3,821 - 2011년 05월 17일 무상감자 보통주 756,491 500 - - 2012년 05월 07일 무상감자 보통주 580,895 500 - - 2012년 07월 06일 주식매수선택권행사 보통주 70,900 500 2,836 - 2012년 07월 06일 주식매수선택권행사 보통주 25,600 500 3,821 - 2012년 07월 06일 주식매수선택권행사 보통주 27,800 500 4,563 - 2012년 07월 06일 주식매수선택권행사 보통주 9,800 500 3,697 - 2012년 07월 27일 유상증자(제3자배정) 보통주 350,000 500 18,000 - 2013년 05월 09일 주식매수선택권행사 보통주 8,800 500 3,821 - 2013년 08월 31일 주식매수선택권행사 보통주 46,800 500 3,821 - 2013년 08월 31일 주식매수선택권행사 보통주 8,900 500 4,563 - 2013년 08월 31일 주식매수선택권행사 보통주 3,600 500 3,697 - 2014년 02월 28일 무상증자 보통주 7,064,628 500 - - 2014년 05월 09일 주식매수선택권행사 보통주 24,000 500 1,521 - 2014년 05월 09일 주식매수선택권행사 보통주 15,000 500 2,042 - 2014년 11월 20일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,000,000 500 26,200 - 2015년 05월 19일 주식매수선택권행사 보통주 12,000 500 2,697 - 2015년 05월 19일 주식매수선택권행사 보통주 47,000 500 2,042 - 2015년 05월 19일 주식매수선택권행사 보통주 32,500 500 4,303 - 2015년 05월 21일 주식매수선택권행사 보통주 3,000 500 2,697 - 2016년 02월 03일 주식매수선택권행사 보통주 5,400 500 1,521 - 2017년 02월 15일 주식매수선택권행사 보통주 18,300 500 1,232 - 2017년 02월 15일 주식매수선택권행사 보통주 12,000 500 2,697 - 2017년 08월 22일 주식분할 보통주 102,577,225 100 - 합병 (주1) 2017년 08월 22일 - 보통주 6,830,000 100 - 합병대가 주식교부 2017년 09월 12일 주식매수선택권행사 보통주 725,107 100 309 - 2017년 09월 12일 주식매수선택권행사 보통주 52,308 100 493 - 2017년 10월 31일 - 보통주 - 500 - 액면병합 (주2)(100원 → 500원) 2018년 03월 02일 전환권행사 보통주 137,000 500 5,000 - 2018년 04월 02일 주식매수선택권행사 보통주 34,929 500 1,545 - 2018년 04월 02일 주식매수선택권행사 보통주 19,179 500 9,940 - 2018년 04월 02일 주식매수선택권행사 보통주 20,923 500 11,180 - 2018년 08월 20일 전환권행사 보통주 197,000 500 5,000 - 2019년 01월 18일 주식매수선택권행사 보통주 3,125 500 1,545 - 2019년 01월 18일 주식매수선택권행사 보통주 28,672 500 9,940 - 2019년 04월 10일 전환권행사 보통주 965,146 500 18,650 - 2019년 07월 30일 전환권행사 보통주 99,800 500 25,050 - 2019년 09월 03일 전환권행사 보통주 99,800 500 25,050 - 2019년 09월 09일 전환권행사 보통주 99,800 500 25,050 - 2019년 12월 26일 전환권행사 보통주 99,800 500 25,050 - 2020년 01월 17일 주식매수선택권행사 보통주 5,518 500 9,940 - 2021년 07월 15일 유상증자(주주배정) 보통주 2,800,000 500 29,800 - 2021년 12월 09일 전환권행사 보통주 16,777 500 29,800 - 2022년 01월 20일 전환권행사 보통주 41,946 500 29,800 - 2022년 02월 24일 주식매수선택권행사 보통주 41,655 500 9,940 - 2022년 02월 24일 주식매수선택권행사 보통주 21,000 500 19,200 - 2022년 03월 18일 주식매수선택권행사 보통주 17,436 500 9,940 - (주1) 당사가 2017년 08월 22일(합병등기일) 기준으로 엔에이치기업인수목적8호㈜와 합병됨에 따라 기존 엔에이치기업인수목적8호㈜의 주식수 6,830,000주와 당사 기명식 보통주 1주당 엔에이치기업인수목적8호㈜의 기명식 보통주 8.718000주로 산출된 합병신주 102,577,225주 및 주식매수선택권 행사 주식수를 합한 총 발행 주식수는 110,184,640주 입니다.(주2) 2017년 10월 31일 액면가 100원을 500원으로 액면병합하여 발행한 주식의 총수는 22,036,928주로 변경되었습니다.(주3) 2021년 07월 15일 유상증자를 통하여 보통주의 발행주식총수가 2,800,000주 증가하였습니다.(주4) 2022년 09월 30일 기준 발행주식의 총수는 26,786,434주 입니다. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무보증전환사채 4회차 2020년 08월 03일 2024년 08월 03일 30,000,000,000 기명식보통주 2021년 08월 03일 ~ 2024년 07월 03일 100 29,800 28,250,000,000 947,986 (주1,2) 합 계 - - - 30,000,000,000 기명식보통주 - - - 28,250,000,000 947,986 - (주1) 2020년 07월 30일 발행당시 최초 전환가액은 38,214원 (전환가능 주식수 785,052주) 였으며, 2020년 11월 03일 전환가액 조정을 통하여 36,000원(전환가능 주식수 833,333주)로 변동되었습니다. 2021년 07월 15일 유상증자에 따른 전환가액 조정으로 인하여 29,800원(전환가능 주식수 1,006,711주)로 변동되었습니다.(주2) 2021년 12월 09일, 2022년 01월 20일 전환사채 일부 전환청구권 행사로 미상환사채 권면총액과 전환가능주식수가 변동되었습니다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 무보증비분리형사모신주인수권부사채 5회차 2021년 02월 09일 2024년 08월 09일 30,000,000,000 기명식보통주 2022년 02월 09일 ~ 2024년 07월 09일 100 44,091 30,000,000,000 680,410 (주1) 합 계 - - - 30,000,000,000 기명식보통주 - - - 30,000,000,000 680,410 - (주1) 2021년 02월 09일 발행당시 최초 전환가액은 45,289원 (전환가능 주식수 662,412주) 였으며, 2021년 07월 15일 유상증자에 따른 전환가액 조정으로 인하여 44,091원(전환가능 주식수 680,410)로 변동되었습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 알에프에이치아이씨㈜ 회사채 사모 2015년 04월 20일 1,670,000 0.0 - 2020년 04월 20일 상환 1) NH투자증권 주식회사2) 주식회사 파레토자산운용 알에프에이치아이씨㈜ 회사채 사모 2018년 04월 09일 18,000,000 0.0 - 2021년 10월 09일 상환 1) 엔에이치 하이테크 제일호 신기술조합2) 제이씨에셋자산운용 주식회사3) 아너스자산운용 주식회사4) 대덕자산운용 주식회사 알에프에이치아이씨㈜ 회사채 사모 2018년 07월 26일 10,000,000 0.0 - 2022년 01월 26일 상환 1) KIP RE-UP 펀드2) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드3) 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드4) 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 알에프에이치아이씨㈜ 회사채 사모 2020년 08월 03일 30,000,000 0.0 - 2024년 08월 03일 미상환 1) 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사2) 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사3) 한국투자 바이오 글로벌 펀드4) SK증권 주식회사 알에프에이치아이씨㈜ 회사채 사모 2021년 02월 09일 30,000,000 0.0 - 2024년 08월 09일 미상환 SK증권 주식회사 합 계 - - - 89,670,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 58,250,000 - - - - - 58,250,000 합계 - 58,250,000 - - - - - 58,250,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(주주배정후 실권주 공모) - 2021년 07월 15일 시설자금 27,590,000 시설자금 12,011,095 미사용자금은 금융기관에 예치하여운용, 보관하고 있습니다. 유상증자(주주배정후 실권주 공모) - 2021년 07월 15일 운영자금 15,850,000 운영자금 8,214,407 미사용자금은 금융기관에 예치하여운용, 보관하고 있습니다. 유상증자(주주배정후 실권주 공모) - 2021년 07월 15일 타법인증권취득자금 40,000,000 타법인증권취득자금 - 미사용자금은 금융기관에 예치하여운용, 보관하고 있습니다. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 1회차 2015년 04월 20일 시설자금 1,670,000 시설자금 1,670,000 - 전환사채 2회차 2018년 04월 09일 시설자금 18,000,000 시설자금 18,000,000 - 전환사채 3회차 2018년 07월 26일 운영자금 10,000,000 운영자금 10,000,000 - 전환사채 4회차 2020년 08월 03일 운영자금 30,000,000 운영자금 30,000,000 - 신주인수권부사채 5회차 2021년 02월 09일 운영자금 30,000,000 운영자금 30,000,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 2020년 10월 07일, 연결실체는 방산사업 시너지를 통한 기업가치 제고를 위해 알에프시스템즈㈜의 지분 87.29%(의결권 88.79%)를 8,035,479천원에 취득하였습니다.인수에서 발생한 680,652천원의 영업권은 연결실체와 알에프시스템즈㈜의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다.알에프시스템즈㈜에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 알에프시스템즈㈜에 대한 취득일의 비지배지분의 공정가치는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 현금 8,035,479 인수한 부채의 계상액> 현금및현금성자산 4,537,534 매출채권 2,071,148 기타채권 30,000 미수금 41,826 미수수익 24,713 선급금 17,254 선급비용 112,827 재고자산 7,202,693 기타유동자산 319 장기금융자산 45,051 유형자산 8,613,411 사용권자산 129,852 무형자산 1,481,918 장기미수금 695,665 보증금(비유동) 512,570 단기차입금 (511,400) 단기리스부채 (38,640) 매입채무 (3,579,676) 미지급금 (456,922) 미지급비용 (214,653) 당기법인세부채 (261,273) 계약부채 (9,206,772) 충당부채 (54,157) 예수금 (22,798) 장기차입금 (1,476,260) 순확정급여부채 (665,148) 장기미지급금 (29,838) 장기리스부채 (91,786) 이연법인세부채 (624,352) 식별가능 순자산의 공정가치 합계 8,283,106 비지배지분 (928,279) 영업권 680,652 합계 8,035,479 매출채권과 기타 채권의 공정가치는 3,420,972천원이며, 이는 공정가치 2,071,147천원의 매출채권을 포함하고 있습니다. 취득일의 매출채권 및 기타채권의 약정상 총액은 3,472,556천원이며 이 중 51,584천원은 회수가능하지 않을 것으로 예상됩니다. 2020년 10월 07일부터 연결포괄손익계산서에 포함된 알에프시스템즈㈜에서 발생한 매출은 7,886,909천원입니다. 또한, 알에프시스템즈㈜로부터 동일기간 동안 인식한 순이익은 1,147,179천원입니다. 만일 알에프시스템즈㈜가 당기초부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 계상되었을 매출과 순이익은 각각 24,495,584천원 및 2,238,298천원입니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제08기3분기말 매출채권(받을어음 포함) 19,137,921 2,365,838 12.4% 미수금 1,679,538 8,487 0.5% 합계 20,817,459 2,374,324 11.4% 제07기 매출채권(받을어음 포함) 16,089,283 2,171,674 13.5% 미수금 1,441,097 8,487 0.6% 합계 17,530,380 2,180,161 12.4% 제06기 매출채권(받을어음 포함) 12,198,726 2,184,315 17.9% 미수금 178,659 8,487 4.8% 합계 12,377,385 2,192,801 17.7% (2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제08기 3분기말 제07기 제06기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 2,180,161 2,192,801 2,170,659 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 194,163 (12,640) 22,143 4. 제각 - - - 5. 기말 대손충당금 잔액 합계 2,374,324 2,180,161 2,192,802 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결실체는 수취채권에 대하여 개별평가 및 집합평가를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 우선 모든 수취채권에 대해 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하며, 개별적으로 유의적이지 않은 수취채권의 경우 집합적으로 검토하고 있습니다. 집합평가를 통한 대손충당금의 경우 경우 과거 대손 경험률을 기준으로 설정하며, 구체적으로 최근 3개년간 평균 대손률을 적용하고 있습니다. 또한, 유사한 위험 성격을 갖는 수취채권 집단별로 평가가 수행됩니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 정상채권 : 15,543,784 13,624,558 연체되었으나 손상되지 않은 채권 : 3개월 이하 - - 3개월 초과 6개월 이하 916,104 287,930 6개월 초과 581,448 74,189 소계 1,497,552 362,119 손상채권 : 3개월 초과 6개월 이하 - - 6개월 초과 2,096,585 2,102,607 소계 2,096,585 2,102,607 합계 19,137,921 16,089,283 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제08기 3분기말 제07기 제06기 무선통신 제품 및 상품 8,202,974 5,691,777 4,598,786 재공품 및 반제품 7,043,137 6,763,098 5,123,775 소계 15,246,111 12,454,875 9,722,561 방위산업 제품 및 상품 610,455 2,167,072 2,673,773 재공품 및 반제품 8,222,455 3,830,038 2,417,594 소계 8,832,910 5,997,110 5,091,367 공통부문 원재료 64,587,675 59,887,322 59,635,701 미착품 352,363 247,090 341,492 소계 64,940,038 60,134,411 59,977,193 합계 89,019,059 78,586,395 74,791,121 총자산대비 재고자산 구성비율(%)(재고자산합계÷기말자산총계×100) 19.55% 17.58% 23.95% 재고자산회전율(회수)(연환산 매출원가÷((기초재고+기말재고)÷2)) 0.78 0.83 0.79 (2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 실사 일자매 분기말 기준으로 매년 4회 재고자산에 대한 실사 실시 (나) 실사 방법 1) 사내보관재고전수 조사 실시를 기본으로 하고, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 sample 조사 실시 2) 사외보관재고제3자 보관재고 등에 대하여는 전수로 물품보유확인서 징구 및 표본조사 실사 (다) 외부감사인의 입회 여부외부감사인은 12월말 기준 재고실사 시 입회 및 확인 (3) 장기체화재고등의 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로, 또한 장기체화에 따른 진부화평가를 병행하여 재무상태표가액을 결정 하고 있으며, 2022년 3분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제08기 3분기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 원재료 69,192,450 (4,604,775) 64,587,675 재공품 16,648,490 (1,382,898) 15,265,592 제품 16,426,464 (7,700,517) 8,725,947 상품 143,518 (56,035) 87,482 미착품 352,363 - 352,363 합계 102,763,285 (13,744,226) 89,019,059 라. 수주계약 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 방법 및 내역 (1) 금융상품 (가) 금융자산 금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. 1) 당기손익-공정가치측정금융자산금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다. 2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다. 외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다. 3) 상각후원가측정금융자산사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. 4) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. (나) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) 12개월 기대신용손실 : 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. (다) 금융부채금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 기타금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를 제외하고는 해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다. 1) 당기손익-공정가치측정부채당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편,최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채는 다음의 금융부채를 제외하고는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채의 경우, 양도자산을 상각후원가로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 관련부채를 측정하며, 양도자산을 공정가치로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 독립적으로 측정된 공정가치가 되도록 관련부채를 측정하고 있습니다. 금융보증부채(금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채 제외)와 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정은 기대신용손실모형에 따른 손실충당금과 최초인식금액에서 이익누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정됩니다. 3) 금융부채의 제거금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (라) 금융자산과 금융부채의 상계연결실체는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다. (마) 부채와 자본의 분류채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. (바) 파생상품파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고있습니다. 1) 내재파생상품① 금융자산이 주계약인 복합계약내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다.② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는 경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다. 2) 위험회피회계 연결실체는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 위험회피회계를 적용하기 위하여 연결실체는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략, 회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다. 3) 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피대상항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나 공정가치위험회피회계의 적용조건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4) 현금흐름위험회피위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에 위험회피대상의 미래 현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상되는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액은 미래 현금흐름이 생길 때까지 또는 현금흐름위험회피적립금이 차손이며 그 차손의 전부나 일부가 미래기간에 회복되지 않을 것으로 예상될 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨두고 있습니다. 다만, 위험회피대상의 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에는 현금흐름위험회피적립금 누계액은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 5) 해외사업장순투자의 위험회피해외사업장에 대한 순투자 위험회피의 경우, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. (2) 범주별 금융상품 (가) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피파생상품자산 합계 현금및현금성자산 - 17,118,159 - - 17,118,159 단기기타금융자산 141,423,353 47,733,813 4,064,784 - 193,221,950 매출채권및기타채권 - 19,791,133 - - 19,791,133 장기기타금융자산 6,218,378 5,535,241 14,045,454 - 25,799,073 장기매출채권및기타채권 - 429,405 - - 429,405 합계 147,641,731 90,607,751 18,110,238 - 256,359,720 (전기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 위험회피파생상품자산 합계 현금및현금성자산 - 33,413,765 - - 33,413,765 단기기타금융자산 121,143,239 70,089,804 - - 191,233,043 매출채권및기타채권 - 16,099,723 - - 16,099,723 장기기타금융자산 16,982,965 4,048,441 14,023,340 - 35,054,746 장기매출채권및기타채권 - 410,340 - - 410,340 합계 138,126,204 124,062,073 14,023,340 - 276,211,617 (나) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피파생상품부채 합계 단기차입금 - 18,280,000 - 18,280,000 유동성장기부채 - 511,360 - 511,360 단기리스부채 - 418,725 - 418,725 매입채무및기타채무 - 21,426,628 - 21,426,628 장기차입금 - 20,818,520 - 20,818,520 전환사채 - 37,273,921 - 37,273,921 신주인수권부사채 - 26,532,009 - 26,532,009 장기리스부채 - 699,062 - 699,062 장기매입채무및기타채무 - 809,021 - 809,021 합계 - 126,769,246 - 126,769,246 (전기말) (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피파생상품부채 합계 단기차입금 - 15,780,000 - 15,780,000 유동성장기부채 - 511,400 - 511,400 단기리스부채 - 337,986 - 337,986 매입채무및기타채무 - 17,451,414 - 17,451,414 장기차입금 - 18,737,010 - 18,737,010 전환사채 - 32,541,943 - 32,541,943 신주인수권부사채 - 25,253,390 - 25,253,390 장기리스부채 - 804,844 - 804,844 장기매입채무및기타채무 - 326,966 - 326,966 합계 - 111,744,953 - 111,744,953 (다) 공정가치 서열체계에 따른 구분 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기기타금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 141,420,003 - 141,420,003 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,064,784 - 4,064,784 파생상품금융자산 - 3,350 - 3,350 장기기타금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 6,218,379 - 6,218,379 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 14,045,455 - 14,045,455 합계 - 165,751,971 - 165,751,971 (전기말) (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기기타금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 121,143,239 - 121,143,239 장기기타금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,982,965 - 16,982,965 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 14,023,340 - 14,023,340 합계 - 152,149,544 - 152,149,544 한편, 당분기 및 전기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다.모든 유의적인 변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수에 기초한 것이라면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다. 다음은 '수준 2'로 분류되는 금융상품 공정가치 측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.수익증권은 시장에서 조회되는 기준가격을 사용하고 있으며 기준가격을 공정가치로 측정하는 수익증권의 편입자산이 금융상품인 경우 수준2로 분류하였습니다.영구채 및 기타채권은 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 미래현금흐름을 기초로한 현금흐름할인모형을 사용하며, 투입변수는 할인율입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 반기 또는 분기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제08기(당기) 삼덕회계법인 - - - 제07기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 재고자산 평가충당금 적정성 검토 제06기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 재고자산 평가충당금 적정성 검토 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제08기(당기) 삼덕회계법인 반기재무제표검토연결 및 별도 재무제표에 대한 감사 135백만원 - - - 제07기(전기) 삼덕회계법인 반기재무제표검토연결 및 별도 재무제표에 대한 감사 100백만원 1,203시간 100백만원 1,203시간 제06기(전전기) 삼덕회계법인 반기재무제표검토연결 및 별도 재무제표에 대한 감사 80백만원 1,260시간 80백만원 1,260시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제08기(당기) - - - - - - - - - - 제07기(전기) - - - - - - - - - - 제06기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 03월 10일 감사, 삼덕회계법인 업무수행이사 외 1인 이메일 - 감사팀의 구성- 책임구분- 감사진행상황 및 감사결과- 독립성 등 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제2조의2 및 동법 시행령 제2조의2 내지 제2조의3, 외부감사 및 회계등에 관한 규정에 의거 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사의 수 및 이사회의 구성 현황이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 4명 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 1인으로 구성되어있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한사항'을 참조하시기 바랍니다. (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - (3) 이사회의 권한 내용 당사의 정관에서 정하는 이사회의 권한 내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 정관제34조(이사의 수) 회사의 이사는 3인 이상 8인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다. 정관제38조(이사의 선임 및 직무) ① 회사는 이사회 결의로 대표이사, 사장, 기술사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 연구소장, 해외법인장 및 이사 약간명을 선임할 수 있다. ② 제1항에 선임된 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. 정관제39조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. 정관제42조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 정관제43조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. (4) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 상법 제363조 및 당사 정관 제24조의 규정에 따라 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있습니다. 한편, 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우는 없었습니다. (5) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치 및 구성 되어있지 않습니다. (6) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 관계 결격요건 여부 비고 최길수 現 법무법인 베이시스 대표변호사서울중앙지방검찰청 부장검사 등서울대학교 법과대학 공법학과 졸업 타인 없음 - (7) 이사의 손해배상책임보험 가입여부보고서 제출일 현재 이사의 손해배상책임과 관련하여 보험에 가입되어 있지 않습니다. (8) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용당사는 이사회의 구성 및 권한에 대하여 운영규정을 제정하여 운영하고 있으며, 정관에 의거하여 이사회를 운영하고 있습니다. 구분 내용 이사회 운영규정 제3조(권한) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 이사회 운영규정 제4조(구성) 이사회는 이사 전원(사외이사, 기타비상근이사 포함)으로 구성한다. 이사회 운영규정 제5조(의장) ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다. ② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사인(부사장, 전무, 상무, 대표이사가 정한 이사)의 순으로 그 직무를 대행한다. 이사회 운영규정 제10조(결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 이사회 운영규정 제11조(부의사항) ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 가. 주주총회의 소집 나. 영업보고서의 승인 다. 재무제표의 승인 (상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표승인이 가능한 경우를 포함한다.) 라. 정관의 변경 마. 자본의 감소 바. 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 사. (삭제) 아. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 자. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 차. 이사, 감사의 선임 및 해임 카. 주식의 액면미달발행 타. 이사의 회사에 대한 책임의 감면 파. 현금,주식,현물배당 결정 (정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.) 하. 주식매수선택권의 부여 거. 이사,감사의 보수 너. 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 더. 법정준비금의 감액 러. 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 가. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 나. 신규사업 또는 신제품의 개발 다. 자금계획 및 예산운용 라. 대표이사의 선임 및 해임 마. 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임 바. 공동대표의 결정 사. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 아. 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임 자. 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함 차. 이사의 전문가 조력의 결정 카. 지배인의 선임 및 해임 타. 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 파. 급여체계, 상여 및 후생제도 하. 노조정책에 관한 중요사항 거. 기본조직의 제정 및 개폐 너. 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 더. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 러. 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 머. 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 가. 투자에 관한 사항 나. 중요한 계약의 체결 다. 중요한 재산의 취득 및 처분 라. 결손의 처분 마. 중요시설의 신설 및 개폐 바. 신주의 발행 사. 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 아. 준비금의 자본전입 자. 전환사채의 발행 차. 신주인수권부사채의 발행 카. 다액의 자금도입 및 보증행위 타. 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 파. 자기주식의 취득 및 처분 하. 자기주식의 소각 4. 이사 등에 관한 사항 가. 이사 등과 회사간 거래의 승인 나. 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 다. 타회사의 임원 겸임 5. 기 타 가. 중요한 소송의 제기 나. 주식매수선택권 부여의 취소 다. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 나. 주요 의결사항(1) 이사회의 주요 활동내역 순번 개최일자 의안내용 가결여부 1 2017년 01월 19일 제1호 의안 : 우리은행 B2B 주계약업체 약정의 건 가결 2 2017년 02월 13일 제1호 의안 : 우리은행 안양시지원 운전자금 대출 실행의 건 가결 3 2017년 03월 02일 제1호 의안 : 명의개서대리인 설치의 건 가결 4 2017년 03월 03일 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 5 2017년 03월 24일 제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 감사 선임의 건제3호 의안 : 이사보수 한도의 건제4호 의안 : 감사보수 한도의 건 가결 6 2017년 03월 27일 제1호 의안 : 합병계약 체결의 건 가결 7 2017년 05월 26일 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 8 2017년 05월 31일 제1호 의안 : 우리은행 기업시설 일반자금대출 실행의 건 가결 9 2017년 06월 07일 제1호 의안 : 합병일정(신주교부예정일 및 상장일) 변경의 건 가결 10 2017년 07월 14일 제1호 의안 : 합병승인 결의 건 가결 11 2017년 08월 04일 제1호 의안 : 산업은행 운전(시설)자금 대출 연장의 건 가결 12 2017년 09월 13일 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 13 2017년 09월 29일 제1호 의안 : 타법인 주식 취득 결정의 건 가결 14 2017년 10월 31일 제1호 의안 : 정관 일부 개정의 건제2호 의안 : 감사 진대호 선임의 건제3호 의안 : 주식병합 승인의 건 가결 15 2017년 12월 27일 제1호 의안 : 기타원화지급보증 차입의 건 가결 16 2018년 02월 07일 제1호 의안 : 제03기 연결 및 별도재무제표 확정의 건제2호 의안 : 제03기 현금배당의 건 가결 17 2018년 03월 06일 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 18 2018년 03월 06일 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 19 2018년 03월 28일 제1호 의안 : 제03기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사보수 한도의 건제3호 의안 : 감사보수 한도의 건제4호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 20 2018년 04월 05일 제1호 의안 : 전환사채 발행의건 가결 21 2018년 05월 09일 제1호 의안 : 자기주식 처분 결정의 건 가결 22 2018년 07월 24일 제1호 의안 : 전환사채 발행의건 가결 23 2018년 08월 07일 제1호 의안 : 산업은행 시설 및 운영자금 연장의 건 가결 24 2018년 08월 08일 제1호 의안 : 유형자산(토지) 매매 계약 체결의 건 가결 25 2018년 11월 02일 제1호 의안 : 신규 시설자금 대출의 건 가결 26 2019년 02월 01일 제1호 의안 : 제04기 연결 및 별도재무제표 확정의 건제2호 의안 : 제04기 현금배당의 건 가결 27 2019년 03월 13일 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 28 2019년 03월 28일 제1호 의안 : 제04기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사보수 한도의 건제4호 의안 : 감사보수 한도의 건 가결 29 2019년 05월 27일 제1호 의안 : 자기주식취득 신탁계약 체결의 건 가결 30 2019년 08월 02일 제1호 의안 : 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 가결 31 2019년 11월 25일 제1호 의안 : 시설자금 기한연장 가결 32 2019년 11월 27일 제1호 의안 : 자기주식취득 신탁계약 만기에 따른 연장 및 일부해지 가결 33 2020년 01월 31일 제1호 의안 : 제05기 연결 및 별도재무제표 확정의 건제2호 의안 : 제05기 현금배당의 건 가결 34 2020년 03월 06일 제1호 의안 : 제05기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 35 2020년 03월 06일 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 36 2020년 03월 27일 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 37 2020년 05월 27일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 38 2020년 07월 30일 제1호 의안 : 전환사채 발행의 건 가결 39 2020년 07월 30일 제1호 의안 : 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 가결 40 2020년 07월 31일 제1호 의안 : 유형자산(토지) 매매 계약 체결의 건 가결 41 2020년 10월 27일 제1호 의안 : 산업은행 신규 시설자금 대출의 건 가결 42 2020년 11월 23일 제1호 의안 : 시설자금 기한연장 건 가결 43 2020년 12월 08일 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 44 2020년 12월 30일 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 45 2021년 01월 27일 제1호 의안 : 제06기 현금배당의 건 가결 46 2021년 02월 03일 제1호 의안 : 제06기 연결 및 별도재무제표 확정의 건 가결 47 2021년 02월 05일 제1호 의안 : 신주인수권부사채 발행의 건 가결 48 2021년 03월 05일 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 49 2021년 03월 05일 제1호 의안 : 제06기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 50 2021년 04월 29일 제1호 의안 : 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 결의의 건 가결 51 2021년 08월 05일 제1호 의안 : 산업은행 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 가결 52 2021년 08월 13일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 53 2021년 09월 09일 제1호 의안 : 유형자산취득의 건 가결 54 2021년 10월 13일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 55 2021년 12월 01일 제1호 의안 : 산업은행 시설자금 기한연장의 건 가결 56 2022년 01월 26일 제1호 의안 : 제07기 현금배당의 건 가결 57 2022년 02월 10일 제1호 의안 : 제07기 연결 및 별도재무제표 확정의 건 가결 58 2022년 03월 04일 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 59 2022년 03월 10일 제1호 의안 : 제07기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 60 2022년 03월 28일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 61 2022년 07월 01일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 62 2022년 08월 05일 제1호 의안 : 산업은행 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 가결 (2) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회가 존재하지 않습니다. 다. 이사의 독립성이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출하고 있습니다.당사의 이사회는 이사회규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임합니다. 라 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 이사회 개최 전에 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.향후 사외이사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 현재 2021년 03월 정기주주총회 결의에 의하여 중임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 정관에서 정하는 감사의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 정관제49조(감사의 수) 회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다. 정관제50조(감사의 선임ㆍ해임) ① 감사는 주주총회에서 선임ㆍ해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 「상법」 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항ㆍ제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 정관제51조 (감사의 임기와 보선) ① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. ② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제49조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 정관제52조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 정관 제39조 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 정관제54조 (감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제41조의 규정을 준용한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정ㆍ의결 하여야 한다. 감사 직무 규정제6조(직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8. 회계부정에 대한 내부신고 및 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고 고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 감사 직무 규정제7조(권한) ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 이사회에 출석 및 의견 진술 5. 이사회의 소집청구 및 소집 6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7. 감사의 해임에 관한 의견진술 8. 이사의 보고 수령 9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11. 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표 12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 ③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구분 내용 정관제52조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 정관 제39조 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 감사 직무 규정제25조 (문서 등의 열람) ① 감사는 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구한다. ② 감사가 열람할 문서에 관하여 이사와 협의하여 그 범위를 정해 두어야 한다. ③ 감사는 중요한 기록, 그 밖에 중요정보의 정비, 보존 등의 관리상황을 조사하고 필요에 따라 이사 또는 직원에게 설명을 요구한다. 감사 직무 규정 제26조(재산의 조사) 감사는 중요한 회사재산의 관리, 취득 및 처분과 통상적이 아닌 중요한 거래 등에 관하여 조사하고 만약 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다. 감사 직무 규정 제27조(거래의 조사) 감사는 회사가 중요한 재산상의 이익을 무상으로 공여하거나 자회사 또는 주주와 통상적이 아닌 거래를 하는 경우에는 사전에 담당이사와 협의하여 그 내용을 보고하도록 담당이사에게 요구하고 이사의 의무에 위반하는 사실을 발견한 경우에는 이사회에 보고하여야 한다. 감사 직무 규정 제28조(현장 조사) ① 감사는 본,지점, 공장, 사무소 등을 조사하고 회사의 업무전반에 관한 실정을 파악함과 동시에 업무가 적법하고 적정하게 행하여지고 있는지의 여부를 확인한다. ② 감사는 본,지점, 공장, 사무소 등을 조사한 결과 의견의 제시, 조언 또는 권고를 할 경우에는 이사회에 보고 또는 담당이사에 대하여 행함을 원칙으로 한다. 다. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항 성명 주요경력 최대주주등과의 관계 결격요건 여부 비고 진대호 現 알에프에이치아이씨㈜ 감사GS ITM 대표이사충남대학교 계산통계학과 타인 없음 - 라. 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한, 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다. 마. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역 순번 개최일자 의안내용 가결여부 1 2017년 01월 19일 제1호 의안 : 우리은행 B2B 주계약업체 약정의 건 가결 2 2017년 02월 13일 제1호 의안 : 우리은행 안양시지원 운전자금 대출 실행의 건 가결 3 2017년 03월 03일 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 4 2017년 03월 24일 제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 감사 선임의 건제3호 의안 : 이사보수 한도의 건제4호 의안 : 감사보수 한도의 건 가결 5 2017년 03월 27일 제1호 의안 : 합병계약 체결의 건 가결 6 2017년 05월 26일 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 7 2017년 05월 31일 제1호 의안 : 우리은행 기업시설 일반자금대출 실행의 건 가결 8 2017년 06월 07일 제1호 의안 : 합병일정(신주교부예정일 및 상장일) 변경의 건 가결 9 2017년 08월 04일 제1호 의안 : 산업은행 운전(시설)자금 대출 연장의 건 가결 10 2017년 09월 13일 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 11 2017년 09월 29일 제1호 의안 : 타법인 주식 취득 결정의 건 가결 12 2018년 02월 07일 제1호 의안 : 제03기 연결 및 별도재무제표 확정의 건제2호 의안 : 제03기 현금배당의 건 가결 13 2018년 03월 06일 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 14 2018년 03월 06일 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 15 2018년 03월 28일 제1호 의안 : 제03기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사보수 한도의 건제3호 의안 : 감사보수 한도의 건제4호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 16 2018년 04월 05일 제1호 의안 : 전환사채 발행의건 가결 17 2018년 05월 09일 제1호 의안 : 자기주식 처분 결정의 건 가결 18 2018년 07월 24일 제1호 의안 : 전환사채 발행의건 가결 19 2018년 08월 07일 제1호 의안 : 산업은행 시설 및 운영자금 연장의 건 가결 20 2018년 08월 08일 제1호 의안 : 유형자산(토지) 매매 계약 체결의 건 가결 21 2018년 11월 02일 제1호 의안 : 신규 시설자금 대출의 건 가결 22 2019년 02월 01일 제1호 의안 : 제04기 연결 및 별도재무제표 확정의 건제2호 의안 : 제04기 현금배당의 건 가결 23 2019년 03월 13일 제1호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 24 2019년 03월 28일 제1호 의안 : 제04기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사보수 한도의 건제4호 의안 : 감사보수 한도의 건 가결 25 2019년 05월 27일 제1호 의안 : 자기주식취득 신탁계약 체결의 건 가결 26 2019년 08월 02일 제1호 의안 : 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 가결 27 2019년 11월 25일 제1호 의안 : 시설자금 기한연장 가결 28 2019년 11월 27일 제1호 의안 : 자기주식취득 신탁계약 만기에 따른 연장 및 일부해지 가결 29 2020년 01월 31일 제1호 의안 : 제05기 연결 및 별도재무제표 확정의 건제2호 의안 : 제05기 현금배당의 건 가결 30 2020년 03월 06일 제1호 의안 : 제05기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 31 2020년 03월 06일 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 32 2020년 03월 27일 제1호 의안 : 제05기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 33 2020년 05월 27일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 34 2020년 07월 30일 제1호 의안 : 전환사채 발행의 건 가결 35 2020년 07월 30일 제1호 의안 : 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 가결 36 2020년 07월 31일 제1호 의안 : 유형자산(토지) 매매 계약 체결의 건 가결 37 2020년 10월 27일 제1호 의안 : 산업은행 신규 시설자금 대출의 건 가결 38 2020년 11월 23일 제1호 의안 : 시설자금 기한연장 건 가결 39 2020년 12월 08일 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 40 2020년 12월 30일 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 가결 41 2021년 01월 27일 제1호 의안 : 제06기 현금배당의 건 가결 42 2021년 02월 03일 제1호 의안 : 제06기 연결 및 별도재무제표 확정의 건 가결 43 2021년 02월 05일 제1호 의안 : 신주인수권부사채 발행의 건 가결 44 2021년 03월 05일 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 45 2021년 03월 05일 제1호 의안 : 제06기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 46 2021년 04월 29일 제1호 의안 : 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 결의의 건 가결 47 2021년 08월 05일 제1호 의안 : 산업은행 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 가결 48 2021년 08월 13일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 49 2021년 09월 09일 제1호 의안 : 유형자산취득의 건 가결 50 2021년 10월 13일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 51 2021년 12월 01일 제1호 의안 : 산업은행 시설자금 기한연장의 건 가결 52 2022년 01월 26일 제1호 의안 : 제07기 현금배당의 건 가결 53 2022년 02월 10일 제1호 의안 : 제07기 연결 및 별도재무제표 확정의 건 가결 54 2022년 03월 04일 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 55 2022년 03월 10일 제1호 의안 : 제07기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 가결 56 2022년 03월 28일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 57 2022년 07월 01일 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 가결 58 2022년 08월 05일 제1호 의안 : 산업은행 시설자금 기한연장 및 운영자금 대환의 건 가결 바. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사는 회사로부터 이사회 개최 전에 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공받고, 사내 주요 현안 등에 대해서도 수시로 정보를 제공받고 있으며 전문성을 충분히 갖추고 있기에 감사에 대한 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 사. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 1 팀장(1년 3개월) 감사 직무수행 지원 자금IR팀 1 팀장(7년) 감사 직무수행 지원 아. 준법지원인의 지원조직보고서 제출일 현재 준법지원인을 위한 지원조직을 구성하고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 상법 제382조의2에서 규정하고 있는 집중투표제를 정관 제35조에서 배제하고 있으므로 해당사항이 없으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 도입하고 있지 않습니다. 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 26,786,434 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 745,120 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 26,041,314 - 우선주 - - 다. 주주총회 의사록 요약 순번 개최일자 해당주총명 의안내용 가결여부 1 2014년 03월 28일 정기주주총회 제1호 의안 : 제15기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이익잉여금처분계산서 승인의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도의 건제5호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 2 2014년 06월 30일 임시주주총회 제1호 의안 : 임원 변경의 건 가결 3 2014년 10월 15일 임시주주총회 제1호 의안 : 임원 변경의 건 가결 4 2015년 03월 30일 정기주주총회 제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 5 2015년 06월 25일 임시주주총회 제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 사외이사 사임의 건제3호 의안 : 사내이사 선임의건제4호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건 가결 6 2015년 09월 25일 임시주주총회 제1호 의안 : 이사 변경의 건 가결 7 2016년 03월 30일 정기주주총회 제1호 의안 : 제17기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 정관 일부변경(안) 승인의 건 가결 8 2017년 03월 24일 정기주주총회 제1호 의안 : 제18기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 감사 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결 9 2017년 07월 14일 임시주주총회 제1호 의안 : 합병승인결의의 건 가결 10 2017년 10월 31일 임시주주총회 제1호 의안 : 정관 일부 개정의 건제2호 의안 : 감사 진대호 선임의 건제3호 의안 : 주식병합 승인의 건 가결 11 2018년 03월 28일 정기주주총회 제1호 의안 : 제03기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사보수 한도의 건제3호 의안 : 감사보수 한도의 건제4호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 12 2019년 03월 28일 정기주주총회 제1호 의안 : 제04기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사보수 한도의 건제4호 의안 : 감사보수 한도의 건 가결 13 2020년 03월 27일 정기주주총회 제1호 의안 : 제05기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 14 2021년 01월 27일 임시주주총회 제1호 의안 : 기타비상무이사 한기수 선임의 건 가결 15 2021년 03월 26일 정기주주총회 제1호 의안 : 제06기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 승인의 건 가결 16 2022년 03월 25일 정기주주총회 제1호 의안 : 제07기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조덕수 본인 보통주 3,819,773 14.33 3,819,773 14.26 - 조삼열 형 보통주 3,510,800 13.17 3,510,800 13.11 - 이종열 매형 보통주 1,596,397 5.99 1,596,397 5.96 - 배주은 배우자 보통주 9,795 0.04 9,795 0.04 - 박동섭 미등기임원 보통주 94,764 0.36 104,764 0.39 - 김주현 미등기임원 보통주 3,200 0.01 3,200 0.01 - 강현철 미등기임원 보통주 7,000 0.03 6,500 0.02 - 송인용 미등기임원 보통주 7,719 0.03 18,642 0.07 - Se Hyun Kim 관계회사 임원 보통주 32,908 0.12 22,908 0.09 - 계 보통주 9,082,356 34.08 9,092,779 33.95 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주명 지위 주요경력 조덕수(1966년 09월 11일) 대표이사(상근/등기) 現 알에프에이치아이씨㈜ 대표이사뉴욕주립대학교 Finance 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사는 최근 5사업연도 동안 최대주주가 실질적으로 동일하게 유지되고 있습니다. 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 조덕수 3,819,773 14.26 - 조삼열 3,510,800 13.11 - 이종열 1,596,397 5.96 - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 53,095 53,102 99.99 16,082,221 26,786,434 60.04 - (주1) 2022년 09월 30일 주주명부를 기준으로 작성되었습니다. 마. 주식사무 신주인수권의 내용 10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 「상법」 제340조의2 및 제542조의에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3) 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4) 「근로복지기준법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 외국의 합작법인, 기술제휴회사 및 협력업체에게 신주를 발행하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국의 합작법인, 기술제휴회사 및 협력업체에게 신주를 발행하는 경우 7) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의16 규정에 의하여 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 10) 회사가 발행한 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 11) 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 12) 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업연도 종료 후 3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 01월 01일부터 01월 31일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권(총8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지, 매일경제신문 바. 주가 및 주식거래실적보고서 작성기준일부터 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적은 다음의 표와 같습니다. (단위 : 원, 주) 종류 2022년 9월 8월 7월 6월 5월 4월 기명식보통주 최고 27,100 25,500 22,850 31,050 31,050 32,950 (A218410) 최저 20,250 22,750 20,600 20,950 28,250 28,050 월간거래량 4,819,786 2,905,471 1,876,201 3,154,960 3,110,121 4,054,974 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조덕수 남 1966년 09월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 現 알에프에이치아이씨㈜ 대표이사뉴욕주립대학교 Finance 3,819,773 - 본인 23년 1개월 2023년 03월 27일 조삼열 남 1957년 01월 사내이사 사내이사 상근 기술총괄 現 알에프에이치아이씨㈜ 회장연세대학교 대학원 전자공학과 석사 3,510,800 - 형 23년 1개월 2023년 03월 27일 한기수 남 1969년 05월 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 - 現 ㈜필옵틱스 대표이사OTS 테크놀러지삼성 SDI한양대학교 물리학과 - - - 1년 6개월 2024년 01월 27일 최길수 남 1966년 10월 사외이사 사외이사 비상근 - 現 법무법인 베이시스 대표변호사서울중앙지방검찰청 부장검사 등서울대학교 법과대학 공법학과 졸업 - - - 2년 4개월 2023년 03월 27일 진대호 남 1960년 11월 감사 감사 상근 - 現 알에프에이치아이씨㈜ 감사GS ITM 대표이사충남대학교 계산통계학과 - - - 4년 10개월 2023년 03월 26일 나. 미등기임원 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박동섭 남 1970년 05월 본부장 미등기임원 상근 RES본부본부장 現 알에프에이치아이씨㈜ 본부장마이크로통신대덕대학교 제어계측공학과 104,764 - - 23년 1개월 - 김주현 남 1974년 12월 본부장 미등기임원 상근 경영본부본부장 現 알에프에이치아이씨㈜ 본부장태광그룹서강대학교 경제학과 3,200 - - 16년 - 강현철 남 1972년 05월 본부장 미등기임원 상근 방산영업본부본부장 現 알에프에이치아이씨㈜ 본부장테크메이트경기대학교 전자공학과 6,500 - - 21년 9개월 - 송인용 남 1970년 01월 본부장 미등기임원 상근 제조2본부본부장 現 알에프에이치아이씨㈜ 본부장마이크로통신경기대학교 전자공학과 18,642 - - 21년 10개월 - 김영근 남 1968년 01월 본부장 미등기임원 상근 제조1본부본부장 現 알에프에이치아이씨㈜ 본부장이낙반도체㈜인천재능대학교 정보통신 - - - 21년 2개월 - 곽준식 남 1974년 02월 본부장 미등기임원 상근 AGS본부본부장 現 알에프에이치아이씨㈜ 본부장서울바이오시스㈜한양대학교 대학원 물리학 박사 - - - 1년 1개월 - 구민 남 1975년 04월 본부장 미등기임원 상근 ARM본부본부장 現 알에프에이치아이씨㈜ 본부장연세대학교 신소재공학과 연구교수프랑스 그르노블 대학교 물리학 박사 - - - 6개월 - Se Hyun Kim 남 1977년 04월 총괄본부장 계열회사미등기임원 비상근 총괄영업사업부장 現 RFHIC US 총괄 본부장NOKIA (Alcatel-Lucent)Duke University M.B.A 22,908 - - 13년 1개월 - (주1) 미등기 임원에 포함된 계열회사(RFHIC US) 임원은 모회사(RFHIC)의 임원 겸직을 하고 있어 표기하였습니다. 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 남 225 - - - 225 7년 5개월 9,281,268 44,173 - - - - 전체 여 65 - - - 65 5년 6개월 1,623,077 26,511 - 합 계 290 - - - 290 6년 12개월 10,904,345 40,188 - 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 540,662 77,237 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 2,000,000 - 감사 1 100,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 579,450 115,890 - (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 543,450 181,150 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 18,000 18,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 18,000 18,000 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - (주1) 주식매수선택권의 공정가치는 이항옵션 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 산정하었으며, 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 5. 재무제표 주석 → 23. 주식기준보상"의 내용을 참고하시기 바랍니다. (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 송** 외 1명 미등기임원 2014년 03월 28일 신주발행 보통주 27,897 26,835 - 27,897 - - 2017년 03월 28일 ~ 2022년 03월 27일 9,940 X - 김** 계열회사 임원 2014년 03월 28일 신주발행 보통주 20,923 - - 20,923 - - 2017년 03월 28일 ~ 2022년 03월 27일 9,940 X - 박** 외 1명 계열회사 직원 2014년 03월 28일 신주발행 보통주 30,000 - - - 30,000 - 2017년 03월 28일 ~ 2022년 03월 27일 9,940 X - 한**외 11명 직원 2014년 03월 28일 신주발행 보통주 75,640 32,256 - 63,640 12,000 - 2017년 03월 28일 ~ 2022년 03월 27일 9,940 X - 송** 외 3명 미등기임원 2018년 03월 06일 신주발행 보통주 45,000 11,000 - 11,000 - 34,000 2021년 03월 06일 ~ 2026년 03월 05일 19,200 X - 김** 계열회사 임원 2018년 03월 06일 신주발행 보통주 20,000 - - - - 20,000 2021년 03월 06일 ~ 2026년 03월 05일 19,200 X - 이** 계열회사 직원 2018년 03월 06일 신주발행 보통주 30,000 - 30,000 - 30,000 - 2021년 03월 06일 ~ 2026년 03월 05일 19,200 X - 이**외 2명 직원 2018년 03월 06일 신주발행 보통주 30,000 10,000 - 10,000 - 20,000 2021년 03월 06일 ~ 2026년 03월 05일 19,200 X - 이**외 2명 직원 2021년 03월 05일 신주발행 보통주 25,736 - - - - 25,736 2024년 03월 05일 ~ 2029년 03월 04일 39,778 X - 이**외 2명 직원 2022년 03월 04일 신주발행 보통주 20,000 - - - - 20,000 2025년 03월 04일 ~ 2030년 03월 03일 29,250 X - (주1) 2017년 08월 22일 합병상장(합병비율 1 : 8.718)을 통해 2014년 03월 28일 부여받은 제8차 주식매수선택권의 행사가격이 17,333원에서 1,988원으로 변경되었습니다.(주2) 2017년 10월 31일 액면병합(병합비율 1 : 0.200)을 통해 2014년 03월 28일 부여받은 제8차 주식매수선택권의 행사가격이 1,988원에서 9,940원으로 변경되었습니다.(주3) 2021년 04월 29일 유상증자 결정 이사회를 통해 2021년 07월 15일 납입이 이루어짐에 따라 2,800,000주가 발행되었습니다. 이로인해 2021년 03월 05일 부여받은 제12차 주식매수선택권의 행사가격이 40,950원에서 39,778원으로 변경되었습니다.(주4) 상기 2014년 03월 28일 부여받은 제8차 주식매수선택권 중 부여받은자 박** 외 3명(42,000주) 3년 이상 재임 또는 재직하여야 하는 조건을 갖추지 못하고 퇴직함으로 인해 부여수량을 취소하였습니다.(주5) 상기 2018년 03월 06일 부여받은 제10차 주식매수선택권 중 부여받은자 이**(30,000주) 3년 이상 재임 또는 재직하여야 하는 조건을 갖추지 못하고 퇴직함으로 인해 부여수량을 취소하였습니다.(주6) 작성 기준일(2022년 09월 30일) 현재 보통주식의 종가 : 20,250원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - 1 2 3 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 2 3 24,541,322 826,876 2,451,149 27,819,347 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 1 2 3 24,541,322 826,876 2,451,149 27,819,347 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등당사는 최대주주를 상대방으로 하거나 최대주주를 위하여 신용공여 등을 한 사실이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 천원) 거래내용 관계 성명(법인명) 거래 금액 비고 매출거래 종속회사 RFHIC US CORPORATION 2,794,640 - 매입거래 종속회사 알에프머트리얼즈㈜ 4,300,231 - 매입거래 종속회사 알에프시스템즈㈜ 2,749,163 - 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래본 사항은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 5. 재무제표 주석 → 34. 특수관계자 거래"의 내용을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황 2018년 02월 06일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : RFHIC US Corporation■ 계약내용 : SAAB Defense and Security향 방산용레이더 고출력 전력증폭기(HPA) 공급■ 계약금액 : 2,136,008,000원■ 계약기간 : 2018년 02월 05일 ~ 2018년 06월 29일 진행완료되었습니다. 2018년 02월 12일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : 삼성전자 주식회사■ 계약내용 : 미국 Sprint향 이동통신 기지국용 GaN 트랜지스터 공급■ 계약금액 : 2,767,306,458원■ 계약기간 : 2018년 02월 12일 ~ 2018년 04월 27일 진행완료되었습니다. 2018년 06월 21일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : RFHIC US Corporation■ 계약내용 : SAAB Defense and Security향 방산용레이더 고출력 전력증폭기(HPA) 공급■ 계약금액 : 13,309,296,000원■ 계약기간 : 2018년 06월 20일 ~ 2025년 06월 29일 진행중입니다. 2018년 08월 30일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : LIG넥스원 주식회사■ 계약내용 : 방산용레이더 TR MODULE 공급 계약의 건■ 계약금액 : 53,424,230,496원■ 계약기간 : 2018년 08월 29일 ~ 2021년 12월 13일 진행완료되었습니다. 2018년 12월 17일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : 삼성전자 주식회사■ 계약내용 : SKT향 이동통신 기지국용 전력증폭기(AMP) 공급■ 계약금액 : 3,113,625,000원■ 계약기간 : 2018년 12월 15일 ~ 2019년 03월 18일 진행완료되었습니다. 2020년 10월 19일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : LIG넥스원 주식회사■ 계약내용 : 방산용레이더 RF 고출력 증폭장치 공급 계약의 건■ 계약금액 : 16,042,842,672원■ 계약기간 : 2020년 10월 16일 ~ 2025년 02월 06일 진행중입니다. 2021년 07월 30일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : LIG넥스원 주식회사■ 계약내용 : 방산용레이더 TR MODULE 공급 계약의 건■ 계약금액 : 13,356,057,624원■ 계약기간 : 2021년 07월 30일 ~ 2022년 09월 16일 진행완료되었습니다. 2022년 02월 10일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : LIG넥스원 주식회사■ 계약내용 : 방산용레이더 TR MODULE 공급 계약의 건■ 계약금액 : 8,904,038,416원■ 계약기간 : 2022년 02월 09일 ~ 2023년 04월 03일 진행중입니다. 2022년 07월 08일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : 삼성전자 주식회사■ 계약내용 : 미국 DISH향 이동통신 기지국용 GaN 트랜지스터 공급 계약의 건■ 계약금액 : 6,681,336,960원■ 계약기간 : 2022년 07월 07일 ~ 2023년 01월 09일 진행중입니다. 2022년 08월 29일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : 한국항공우주산업 주식회사■ 계약내용 : KAI 백두체계 능력보강 2차 사업적용 COMINT 신호송신장치 등 3종 공급 계약의 건■ 계약금액 : 3,904,000,000원■ 계약기간 : 2022년 08월 26일 ~ 2026년 12월 31일 진행중입니다. 2022년 08월 30일 단일판매ㆍ공급계약체결 ■ 계 약 처 : 웍스탭 주식회사(WSC)■ 계약내용 : 국내 5G 중계기용 GaN 트랜지스터 공급 계약의 건■ 계약금액 : 2,906,496,740원■ 계약기간 : 2022년 08월 29일 ~ 2023년 01월 16일 진행중입니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건본 사항은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 5. 재무제표 주석 → 33. 우발채무 및 약정사항"의 내용을 참고하시기 바랍니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제출처 매수 금액 비고 은행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업확인서_rfhic.jpg 중소기업확인서_rfhic 다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) - - 순 매출액 - - - - - - 영업손익 - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - 당기순손익 - - - - - - 자산총액 - - - - - - 현금및현금성자산 - - - - - - 유동자산 - - - - - - 단기금융상품 - - - - - - 부채총액 - - - - - - 자기자본 - - - - - - 자본금 - - - - - - 감사인 - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - - - 비고 - - - - - - XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 RFHIC USCORPORATION 2012년 01월 920 Morrisville ParkwayMorrrisville NC 27560 통신기기 및방송장비 판매 11,367,028 기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호의 7) ○ 알에프머트리얼즈㈜ 2007년 12월 경기도 안산시 단원구강촌로 215(목내동) 전자부품 및통신부품 제조 42,441,858 기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호의 7) ○ 알에프시스템즈㈜ 2000년 11월 경기도 평택시 서탄면서탄로 448-46 절삭가공 및 유사처리업,유선통신기기 가공 및 판매 35,438,755 기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호의 7) ○ 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 알에프머트리얼즈㈜ 135511-0186996 - - 비상장 2 RFHIC US CORPORATION - 알에프시스템즈㈜ 134811-0054627 (주1) 알에프시스템즈㈜는 2020년 10월 07일부로 알에프머트리얼즈㈜가 64.41%, 알에프에이치아이씨㈜가 22.88%를 지분인수하여 종속회사로 편입되었습니다.(주2) 2021년 03월 24일자로 사명이 ㈜메탈라이프에서 알에프머트리얼즈㈜로 변경되었습니다.(주3) 2021년 03월 24일자로 사명이 비앤씨테크㈜에서 알에프시스템즈㈜로 변경되었습니다. * 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2022년 09월 30일 기준) 성명 겸임현황 직위 회사명 조삼열 기타비상무이사 알에프머트리얼즈㈜ 기타비상무이사 알에프시스템즈㈜ 김주현 사내이사 알에프머트리얼즈㈜ 기타비상무이사 알에프시스템즈㈜ 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 RFHIC USCORPORATION 비상장 2020년 10월 07일 (주1) 8,307,103 7,375,100 100.00 7,372,879 - - 1,686,861 7,375,100 100.00 9,059,740 11,367,028 708,784 알에프머트리얼즈㈜ 상장 2017년 10월 16일 (주2) 8,283,192 3,033,804 37.70 14,689,362 76,438 826,876 630,958 3,110,242 37.94 16,147,196 42,441,858 -901,715 알에프시스템즈㈜ 비상장 2020년 10월 07일 (주3) 2,644,038 31,655 21.91 2,479,081 - - 133,330 31,655 18.58 2,612,411 35,438,755 1,659,247 합 계 - - 24,541,322 - 826,876 2,451,149 - - 27,819,347 - - (주1) 해외 방위산업 사업영역 확대(주2) 원가경쟁력 강화 및 5G시장 기술경쟁력 확보(주3) 방산사업 시너지를 통한 기업가치 제고 (주4) 알에프머트리얼즈㈜ 기초잔액(기준일 : 2018년 01월 01일)의 수량은 2018년 07월 05일 무상증자를 반영한 수량입니다.(주5) 2018년 05월 17일 유상증자를 통해 알에프머트리얼즈㈜의 주식 123,970주를 추가 취득하였습니다.(주6) 2020년 10월 07일 지분인수를 통해 알에프시스템즈㈜의 주식 27,000주를 취득하였습니다.(주7) 2021년 02월 23일 유상증자를 통해 알에프시스템즈㈜의 주식 4,655주를 추가 취득하였습니다.(주8) 2021년 07월 20일 전환사채권 행사를 통해 알에프머트리얼즈㈜의 주식 111,902주를 추가 취득하였습니다.(주9) 2021년 12월 02일 알에프머트리얼즈㈜가 무상증자(신주 배정비율 1 : 1)를 진행하여 주식 3,033,804주를 보유하고 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.