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미래생명자원 사업보고서 (2017.12)
사 업 보 고 서

(제 3 기)

사업연도 2017년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018년 04월 02일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 미래생명자원
대 표 이 사 : 김 성 진
본 점 소 재 지 : 서울시 송파구 법원로9길26, D동 506~512호(문정동)
(전 화) 02-2203-7397
(홈페이지) http://www.milaebio.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 최 병 열
(전 화) 02-2203-7397
1. 회사의 개요

주식회사 미래생명자원(구. 미래자원엠엘)은 하나머스트5호기업인수목적 주식회사와 2017년 12월 11일 합병등기 완료되어 상호 변경된 법인 입니다.2017년 11월 3일 합병 임시주주총회에서 하나머스트5호기업인수목적 주식회사가 소멸법인인 주식회사 미래자원엠엘과 합병하였고 상호를 주식회사 미래생명자원으로 변경 한 후, 합병비율에 의한 합병신주를 2017년 12월 28일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 하나머스트5호기업인수목적 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 주식회사 미래생명자원(구. 미래자원엠엘)이 영위하는 사업이므로, 실질적으로는 소멸법인인 주식회사 미래생명자원이 존속법인인 하나머스트5호기업인수목적 주식회사를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다. 본 보고서는 경제적 실질에 따라 주식회사 미래생명자원(구. 미래자원엠엘)이 실질적 합병회사가 됨으로서 주식회사 미래생명자원(구. 미래자원엠엘) 기준으로 작성하였음을 알려드립니다.

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

MILAE INTERNATIONAL PTE.,LTD.	2006.5.17	1 Coleman Street #05-14 The Adelphi Singapore 179803	도매 및 상품중개업	2,213,614,772	기업의결권의 과반수 소유	해당없음

MILAE ML(CHINA)CORPORATION	2010.8.10	Room2603, Xing Yuan International Building B, No222,Wang Jing Xiyuan, Chao Yang District Beijing,100102	도매 및 상품중개업	134,265,495	상동	해당없음

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

다. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 미래생명자원'이라 하고, 영문으로 "MILAE BIORESOURCES CO., LTD."라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간 당사는 1998년 2월 28일에 설립되었습니다. ※ 하나머스트5호기업인수목적 주식회사는 주식회사 미래자원엠엘과 2017년 12월 11일 합병을 완료한 후 사명을 주식회사 미래생명자원으로 변경하였습니다. 법률상 존속법인인하나머스트5호기업인수목적 주식회사는 2015년 4월 6일 설립되었습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소 : 서울시 송파구 법원로9길26, D동 506~512호(문정동)전화번호 : 02-2203-7397홈페이지 : http://www.milaebio.com 바. 중소기업 해당 여부 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당됩니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명 당사는 동물용 사료 및 조제식품 제조업 사업을 영위하고 있으며 자세한 내용은 『 Ⅱ. 사업의 내용 』을 참조하시기 바랍니다.

【정관에 기재된 목적사업】

목 적 사 업	비 고

1. 사료 판매업 및 제조업
2. 사료 식품 유통업
3. 축산관련 컨설팅업
4. 사료 식품 원료 무역업
5. 축산서비스 제공업
6. 창고보관업
7. 축산물 수입 및 유통업
8. 축산물 도.소매업
9. 음료 및 과자 유통업
10. 음료 및 과자 무역업
11. 조제분유, 유아식 및 유아용품 유통 및 판매업
12. 조제분유, 유아식 및 유아용품 무역업
13. 세제 유통 및 무역업
14. 건강식품 유통 및 판매업15. 건강식품 무역업
16. 계란 유통업
17. 통신판매업
18. 홈쇼핑 판매업19. 식품제조 가공업20. 식품 첨가물 제조 가공업
21. 위 각호에 관련된 부대사업일체	-

아. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부당사는 증권신고서 작성일 현재 독점 및 공정거래에 관한 법률 상의 기업집단에 해당되지 않으므로 해당사항 없습니다. 자. 신용평가에 관한 사항당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2015년 04월 06일	-	보통주	30,000	100	1,000	설립 자본금

2015년 06월 12일	유상증자(일반공모)	보통주	3,500,000	100	2,000	일반공모(코스닥 상장)

2017년 12월 28일	-	보통주	13,571,424	100	2,100	합병 신주 발행(주1)

(주1) 2017년 12월 8일을 합병등기일로 주식회사 미래생명자원(구. 미래자원엠엘)과 하나머스트5호기업인수목적 주식회사의 합병으로 인해, 하기 주2)의 합병비율에 따라 2017년 12월 28일 합병신주가 상장되었습니다. 합병 후 총 주식수는 17,101,424주이고, 액면가는 100원입니다.(주2) 2017년 12월 28일 합병으로 인한 신주발행시 발생한 단수주 4주를 포함하여 총 발행주식수는 17,101,428주이며, 위 단수주는 자기주식으로 편입되었습니다.(주3) 하나머스트5호기업인수목적 주식회사와 합병, 분할합병의 합병가액ㆍ비율 (단위: 원)

구분	합병법인	피합병법인

A. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액	2,100	해당사항 없음

a. 기준주가	2,191	해당사항 없음

b. 할인률	(4.15%)	해당사항 없음

B. 본질가치	해당사항 없음	9,500

a. 자산가치	1,996	5,734

b. 수익가치	해당사항 없음	11,992

C. 상대가치	해당사항 없음	해당사항 없음

D. 합병가액/1주	2,100	9,500

E. 합병비율	1	4.5238095

나. 보호예수 현황

(1) 보호예수사유 : 한국거래소 상장규정에 따른 의무 보호예수(2) 보호예수현황

주식의종류	보호예수 기간	보호예수 수량	비고

보통주	2017.12.28~2018.01.27	542,857	상장일로부터 1개월(자발적 보호예수)

보통주	2017.12.28~2018.06.27	12,773,067	상장일로부터 6개월

합 계	13,315,924

다. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제1회전환사채	2015.04.10	2019.10.10	1,570,000,000,	기명식보통주	발행 후 6개월이 경과하는 날로부터 사채 만기일의 직전 영업일까지	100%	1,000	1,570,000,000	1,570,000	-

합 계	-	-	1,570,000,000	-	-	100%	1,000	1,570,000,000	1,570,000	-

[전환사채 상세내역]

구분	제1회 전환사채

발행일자	2015년 04월 10일

권면총액	1,570,000,000원

만기보장수익율	0%

전환사채 배정방법	사모

전환청구기간	합병 상장일로부터 6개월이 경과한 날로부터 만기일(2019.10.10)의 직전 영업일까지

전환비율 및 가액	사채권면 금액의 100%, 1,000원

전환대상주식의 종류	기명식 보통주

전환사채별 주요 보유자	하나금융투자㈜ 799백만원(50.89%)
㈜머스트홀딩스 771백만원(49.11%)

전환가능주식수	사채권면 금액에 전환비율을 곱한 금액을 전환가격으로 나눈 주식수를 전환주식수로 함. 1주 미만의 단수주에 해당하는 금액은 전환주권 교부시 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니함. 단 사채권면 금액의 일부에 대한 전환은 청구할 수 없음.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	17,101,424	-	17,101,424	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	17,101,424	-	17,101,424	-

Ⅴ. 자기주식수	1,071,690	-	1,071,690	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	16,029,734	-	16,029,734	-

(주1) 2017년 12월 28일 합병으로 인한 신주발행시 발생한 단수주 4주를 포함하여 총 발행주식수는 17,101,428주이며, 위 단수주는 자기주식으로 편입되었습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	1,071,690	-	-	1,071,690	주1)

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	1,071,690	-	-	1,071,690	주1)

우선주	-	-	-	-	-	-

(주1) 2017년 12월 11일 하나머스트5호기업인수목적 주식회사와 구. 미래자원엠엘의 합병으로 인해 236,900주의 자기주식이 합병비율 1 : 4.5238095에 의해 1,071,690주로 전환되었습니다.(주2) 2017년 12월 28일 합병으로 인한 신주발행시 발생한 단수주 4주를 포함하여 총 발행주식수는 17,101,428주이며, 위 단수주는 자기주식으로 편입되어 총 자기주식수는 1,071,694주입니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	17,101,424	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,071,690	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	16,029,734	-

우선주	-	-

(주1) 2017년 12월 28일 합병으로 인한 신주발행시 발생한 단수주 4주를 포함하여 총 발행주식수는 17,101,428주이며, 위 단수주는 자기주식으로 편입되어 총 자기주식수는 1,071,694주입니다.
6. 배당에 관한 사항 등

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제3기	제2기	제1기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-2,000	1,693	578

(별도)당기순이익(백만원)	-1,789	1,687	641

(연결)주당순이익(원)	-567	626	194

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보당사의 제3기, 제2기, 제1기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. (단위 : 원)

과목	제3기	제2기	제1기

구분	2017년 12월 말	2016년 12월 말	2015년 12월 말

[유동자산]	24,849,220,438	18,913,284,129	14,813,920,392

ㆍ당좌자산	21,881,007,013	15,976,598,821	11,779,150,060

ㆍ재고자산	2,968,213,425	2,936,685,308	3,034,770,332

[비유동자산]	6,111,107,226	4,348,887,716	5,170,336,613

ㆍ투자자산	37,192,361	177,078,227	1,020,783,403

ㆍ유형자산	5,425,473,267	2,974,357,142	2,343,910,126

ㆍ무형자산	-	-	-

ㆍ기타비유동자산	648,441,598	1,197,452,347	1,805,643,084

자 산 총 계	30,960,327,664	23,262,171,845	19,984,257,005

[유동부채]	4,809,936,177	6,908,494,495	4,617,469,589

[비유동부채]	1,486,756,684	47,250,282	764,975,790

부 채 총 계	6,296,692,861	6,955,744,777	5,382,445,379

[지배기업 지분]	24,663,634,803	16,306,427,068	14,601,811,626

ㆍ자본금	1,710,142,800	300,000,000	300,000,000

ㆍ자본잉여금	8,747,707,998	-	-

ㆍ자본조정	(938,138,239)	(1,175,724,000)	(1,175,724,000)

ㆍ기타포괄손익누계액	(13,775,190)	23,925,739	13,481,897

ㆍ이익잉여금	15,157,697,434	17,158,225,329	15,464,053,729

[비지배지분]	-	-	-

자 본 총 계	24,663,634,803	16,306,427,068	14,601,811,626

구분	2017년 1월~12월	2016년 1월~12월	2015년 1월~12월

[매출액]	40,926,675,548	41,233,606,435	35,477,175,650

[영업이익]	1,516,210,110	2,568,645,614	482,566,744

[당기순이익]	(2,000,527,895)	1,693,709,937	578,167,797

ㆍ지배기업 지분	(2,000,527,895)	1,693,709,937	578,167,797

ㆍ비지배기업 지분	-	-	-

[기본주당순이익]	(567)	626	194

[희석주당순이익]	(567)	626	194

[연결에 포함된 회사수]	2	2	2

나. 요약재무정보당사의 제3기, 제2기, 제1기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. (단위 : 원)

과목	제3기	제2기	제1기

2017년 12월 말	2016년 12월 말	2015년 12월 말

[유동자산]	22,510,675,265	16,812,464,358	14,258,004,171

ㆍ당좌자산	19,546,265,804	13,876,460,242	11,226,204,426

ㆍ재고자산	2,964,409,461	2,936,004,116	3,031,799,745

[비유동자산]	6,157,890,132	4,568,368,833	5,357,453,107

ㆍ투자자산	93,310,361	406,304,364	1,250,009,540

ㆍ유형자산	5,425,335,456	2,974,211,238	2,321,667,055

ㆍ무형자산	-	-	-

ㆍ기타비유동자산	639,244,315	1,187,853,231	1,785,776,512

자 산 총 계	28,668,565,397	21,380,833,191	19,615,457,278

[유동부채]	2,548,521,044	5,306,406,820	4,505,490,025

[비유동부채]	1,486,756,684	47,250,282	764,975,790

부 채 총 계	4,035,277,728	5,353,657,102	5,270,465,815

[자본금]	1,710,142,800	300,000,000	300,000,000

[자본잉여금]	8,747,707,998	-	-

[자본조정]	(938,138,239)	(1,175,724,000)	(1,175,724,000)

[기타포괄손익누계액]	(8,921,072)	(8,921,072)	(3,504,469)

[이익잉여금]	15,122,496,182	16,911,821,161	15,224,219,932

자 본 총 계	24,633,287,669	16,027,176,089	14,344,991,463

종속기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구분	2017년 1월~12월	2017년 1월~12월	2017년 1월~12월

[매출액]	27,968,933,774	29,237,503,450	25,127,818,640

[영업이익]	1,830,977,877	2,575,395,385	524,673,683

[당기순이익]	(1,789,324,979)	1,687,139,566	641,167,527

[기본주당순이익]	(507)	624	215

[희석주당순이익]	(507)	624	215
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(별도기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제1기	매출채권	7,709	2,390	31.0%

선급금	99	57	57.9%

합계	7,808	2,447	31.3%

제2기	매출채권	9,072	2,612	28.8%

선급금	58	27	47.4%

합계	9,130	2,639	28.9%

제3기	매출채권	4,806	1,075	22.4%

선급금	310	27	8.7%

합계	5,116	1,102	21.5%

(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원)

구 분	제3기	제2기	제1기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,639	2,447	763

2. 순대손처리액(①－②±③)	1,801	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	1,801	-	-

② 상각채권회수액	-	30	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	264	222	1,684

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,102	2,639	2,447

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원)

계정과목	6월이하	6월~12월	1년~3년	3년 초과	계

매출채권	3,381	189	1,168	67	4,806

선급금	5	278	-	27	310

합계	3,387	467	1,168	94	5,116

구성비율(%)	66.2	9.1	22.8	1.8	100

나. 재고자산 현황 등(연결기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제3기	제2기	제1기	비 고

기능성원료	상품	239	407	406	-

첨가제	867	1,045	1,031	-

기타	11	1	-	-

식품	102	38	172	-

소 계	1,219	1,491	1,608	-

특수가공원료	제품	111	114	162	-

첨가제	126	179	106	-

기타	17	18	12	-

소계	254	311	281	-

기능성원료	원재료	-	19	23	-

첨가제	159	215	260	-

기타	741	590	327	-

소계	900	824	610	-

기능성원료	미착품	163	80	304	-

첨가제	475	230	208	-

기타	-	-	23	-

소계	638	311	536	-

합 계	3,011	2,937	3,035	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.73%	12.62%	15.19%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	11.71회	11.52회	8.29회	-

(2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자- 당사는 매년 분기말 기준으로 연 4회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.제3기 사업연도의 재무제표를 작성하기 위해서는 2017년 12월 31일 장부마감 이후인 2018년 1월 3일에 재고실사를 실시하였습니다.2) 재고 실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부- 당사의 기말 재고실사시에는 제3기 사업연도 재무제표의 외부감사인 신성회계법인 소속 공인회계사의 입회 하에 실시하였습니다.3) 실사 방법- 조사방법 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하였습니다.4) 장기체화 재고 등의 내역- 해당사항 없음.

다. 채무증권 발행실적(1) 채무증권 발행실적(연결기준)

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 채무증권 미상환 잔액(연결기준)

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당 사항 없음

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당 사항 없음

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당 사항 없음

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당 사항 없음

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당 사항 없음
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제3기(당기)	신성회계법인	적정	-

제2기(전기)	신성회계법인	적정	-

제1기(전전기)	이촌회계법인	적정	-

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제3기(당기)	신성회계법인	제3기 감사	50백만원	178시간

제2기(전기)	신성회계법인	제2기 감사	50백만원	436시간

제1기(전전기)	이촌회계법인	제1기 감사	16백만원	440시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제3기(당기)	-	-	-	-	-

제2기(전기)	-	-	-	-	-

제1기(전전기)	-	-	-	-	-
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회가 설립되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	비고

남두석(56.10.05)	(89.02) 서울대 축산학과 박사
(94.02) (加)알버타 대학교 가축영양학 박사
(84.02~94.02) 삼양사 연구개발 차장
(95.02~97.12) 신동방 축종운영팀장
(98.01~00.10) 우성사료 단위동물연구 부장
(00.10~01.10) 서울사료 연구개발총괄이사
(01.11~03.10) 올더베스트 연구기술이사
(03.11~14.10) 농협사료 양돈연구 팀장
(14.10~현재) 건국대학교 학술연구 교수(17.02~현재) 미래생명자원 감사	해당사항 없음	-

다. 감사의 독립성 당사의 감사 남두석은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다. 라. 감사의 주요활동내역

날 짜	안 건	가결여부	참석여부

2017.04.13	코넥스시장 지정자문인 및 유동성 공급자 변경의 건 - KB증권 -> 하나금융투자	가결	참석

2017.05.31	싱가포르 현지법인 현지금융 연대보증 - KEB하나은행 싱가포르지점, USD 1,500,000	가결	참석

2017.06.12	본점 이전의 건 - 송파구 오금로11길 7 -> 송파구 법원로9길26	가결	참석

2017.06.14	합병계약서 체결의 건 - 하나머스트5호기업인수목적회사와의 합병	가결	참석

2017.06.29	금융기관 차입에 관한 건 - KEB하나은행 잠실역금융센터지점, 서울시 중소기업 육성자금 5억원	가결	참석

2017.08.16	합병계약 변경계약서 체결의 건 - 하나머스트5호기업인수목적회사와의 합병일정 변경	가결	참석

2017.09.04	"MILAE INTERNATIONAL PTE LTD"의 담보제공 - 우리은행, USD 4,000,000	가결	참석

2017.09.08	임시주주총회 소집의 건 - 합병승인 결의의 건권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건	가결	참석

2017.10.17	유형자산 취득의 건 : 이천 제2공장	가결	참석

2017.12.11	대표이사 선임의 건 : 김성진본점 이전의 건 : 송파구 법원로9길26, D동 506~512호지점 설치의 건 : 이천공장, 퓨어밀, 강릉지점	가결	참석
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 정관 제31조에 의거하여 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 사업보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 사업보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사는 없습니다. 라. 경영권 경쟁당사는 설립일 이후 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.
1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김성진	남	1963.02	대표이사	등기임원	상근	대표이사	(86.02) 고려대학교 농과대학 축산학과 졸업
(89.07~97.07) 대한제당(주) 배합비담당
(98.02~현재) 미래생명자원 대표이사	10,517,807	-	20년	-

최병열	남	1963.09	이사	등기임원	상근	마케팅,영업 총괄	(96.02) The Ohio State University 축산학과 박사 졸업
(99~04) CJ㈜ 사료기술연구소 축우수석연구원
(02~05) CJ㈜ CJ Feed 중앙연구소장(05.12~현재) 미래생명자원 전무이사	305,357	-	12년	-

김형준	남	1966.12	이사	등기임원	상근	영업총괄	(92.02) 서울대학교 농과대학 축산학과 졸업
(91.12~03.05) ㈜대한제당 양돈R
(05.12~현재) 미래생명자원 상무이사	271,428	-	14년	-

한종권	남	1964.06	이사	등기임원	상근	연구개발	(97.02) 한국과학기술원 생물공학과 이학박사
(87.02~07.12) CJ(주)식품연구소 수석연구원
(08.02~10.04) ㈜진켐 기술이사
(10.04~현재) 미래생명자원 연구소장	-	-	8년	-

정준교	남	1953.09	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	(79.09~93.02) 동북건설 기획관리부장(93.03~12.05) ㈜코타콤 대표이사(95.12~98.12) 사단법인 라보 상임감사(17.01~현재) ㈜엘가디엔시 등기이사(17.02~현재) 미래생명자원 사외이사	-	-	1년	-

남두석	남	1956.10	감사	등기임원	비상근	감사	(89.02) 서울대 축산학과 박사
(94.02) (加)알버타 대학교 가축영양학 박사
(84.02~94.02) 삼양사 연구개발 차장
(95.02~97.12) 신동방 축종운영팀장
(98.01~00.10) 우성사료 단위동물연구 부장
(00.10~01.10) 서울사료 연구개발총괄이사
(01.11~03.10) 올더베스트 연구기술이사
(03.11~14.10) 농협사료 양돈연구 팀장
(14.10~현재) 건국대학교 학술연구 교수(17.02~현재) 미래생명자원 감사	-	-	1년	-

나. 직원 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

기간의정함이 없는근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

사료	남	20	-	1	-	21	6.9	1,183,492,821	56,356,801	-

사료	여	7	-	-	-	7	9.1	266,731,590	38,104,513	-

식품	남	7	-	1	-	8	2.4	295,274,560	36,909,320	-

식품	여	1	-	-	-	1	2.2	25,163,280	25,163,280	-

합 계	35	-	2	-	37	6.2	1,770,662,251	47,855,737	-
2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5명	1,000,000,000	-

감사	1명	50,000,000	-

(2) 보수지급금액1) 이사ㆍ감사 전체 보수지급금액

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	400,856,000	66,809,333	-

2) 유형별 보수지급금액(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	400,856,000	100,214,000	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	-	-	-

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 당사는 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당되지 않으므로 기재를 생략합니다.

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

해당사항이 없습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금. 대여금(유가증권 대여 포함) 및 가수금 내역 당사는 임직원에게 복리후생제도의 일환으로 주택구입 용도로 자금을 대여하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	성명	관계	보고서
제출일 현재	2015년	2016년	2017년

증가	감소	잔액	증가	감소	잔액	증가	감소	잔액

대여금	전진수	직원	34,040	-	4,000	50,040	-	7,999	42.040	-	7,999	34,040

오형석	타인	-	-	17,633	-	-	-	-	-	-	-

김두환	직원	-	-	18,000	-	-	-	-	-	-	-

박태준	직원	-	-	-	20,000	-	20,000	-	-	-	-

박근태	직원	-	-	20,000	-	-	-	-	-	-	-

남정옥	직원	-	-	-	20,000	-	20,000	-	-	-	-

유석진	직원	-	-	-	20,000	-	20,000	-	-	-	-

지기쁨	직원	-	-	-	20,000	-	-	20,000	-	20,000	-

박정필	직원	-	20,000	-	20,000	-	-	20,000	-	20,000	-

오미향	직원	-	20,000	-	20,000	-	-	20.000	-	20,000	-

남윤미	직원	20,000	20,000	-	20,000	-	-	20.000	-	-	20,000

황창호	직원	20,000	20,000	-	20,000	-	-	20.000	-	-	20,000

소계	74,040	80,000	59,633	210,040	-	67,999	40,102	-	67,999	74,040

나. 매출. 매입 거래 (1) 특수관계자와의 채권 및 채무 거래내역 (단위 : 천원)

구분	성 명
(법인명)	관계	2015년	2016년	2017년

금액	내용	금액	내용	금액	내용

매출거래	현대특수사료(주)	기타
특수
관계자	1,420,451	주1)	1,272,509	주1)	1,029,109	주1)

채권잔액	-	-	51,511	-	-

매입거래	159,120	주2)	867,606	주2)	4,536	주3)

채무잔액	177,768	선수금	-	-	-

매출거래	현대수산사료	기타
특수
관계자	-	-	-	-	-

채권잔액	-	-	-	-	-

매입거래	-	-	-	-	1,705,386	상품(기능성원료)

채무잔액	-	-	76,219	-	76,893

매출거래	MILAE
INTERNATIONAL
PTE., LTD	종속
기업	-	-	188	제품(첨가제)	-

채권잔액	-	-	188	-	-

매입거래	-	-	24,739	원재료(기타)	-

채무잔액	-	-	-	-	-

매출거래	MILAE M.L.
(CHINA)CORP	종속
기업	-	-	3,885	상품(첨가제)	2,845	상품,제품(첨가제)

채권잔액	-	-	-	-	-

매입거래	-	-	848,405	상품(첨가제)	1,048,681	상품(기능성원료)원재료(첨가제)

지급수수료	-	-	3,518	-	4,394

채무잔액	-	-	-	-	-

(주1) 상품 기능성원료, 첨가제 매출과 분석료인건비(기타매출) 등을 포함한 금액임.

(주2) 어분 등 주로 상품 매입(주3) 원재료(기타) 매입

기타특수관계자와의 매출거래는 대부분 상품거래로, 기능성 원료인 SLO, Fish Oil등을 공급하고 있으며, 이 외에 연간 12백만원 규모의 분석연구용역 매출과 일부 상품첨가제 매출이 존재하고 있습니다. 해당 매출액은 청구회사 매출액의 3~5% 수준을 차지하고 있는바, 동사 이해관계자와의 거래에 관한 규정에서 이사회 승인 및 주주총회 보고 요건으로 정하고 있는 20%에 해당하지 않습니다.

SLO 공급처인 Qingdao jinhaiyuan Seafood와 Aoba trading는 현대특수사료(주)와 동종업계에 있는 회사로서 관계상 현대특수사료㈜가 직접 상품을 구입하는 것이 불가능합니다. 이에 따라, 동사가 해외원료매입처인 Qingdao jinhaiyuan Seafood와 Aoba trading로부터 상품을 구입하여 현대특수사료㈜에 판매하는 거래 형태를 취하고 있습니다. 이러한 거래 형태는 부의 이전가능성에 대한 위험성을 가지지만, 해당 매출규모가 동사 매출 규모의 5% 미만이며, 판매계약서를 구비하고 있는 등, 해당 거래조건을 보았을 때, 거래와 관련한 유의적인 위험과 보상을 동사가 부담한다고 볼 수 있어, 부의 이전 등의 가능성은 낮다고 판단됩니다.

한편, 해외법인과는 소액의 첨가제 매출 거래가 있으며, 매입거래의 경우 대부분이 현대특수사료에 제공하기 위한 SLO 매입이 차지하고 있습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.