틸론 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위 : 원)

과 목	제15기	제14기	제13기

자 산

Ⅰ. 유동자산	4,016,283,094	5,066,420,105	5,387,544,981

(1) 당좌자산	3,136,462,794	1,840,709,051	4,109,423,787

1. 현금및현금성자산	803,394,683	1,008,218,554	870,166,091

국고보조금	(46,420,187)	(638,841,981)	-

2. 단기금융상품	2,047,845	10,020,226	13,006,944

3. 매출채권	2,951,238,721	2,334,282,879	3,676,615,921

대손충당금	(778,546,850)	(1,218,253,150)	(599,645,150)

4. 미수수익	103,466	184,204

5. 미수금	13,283,915	240,596,894	85,628,925

6. 선급금	206,682,668	116,380,459	87,524,346

대손충당금	(38,940,000)	(38,940,000)	(38,940,000)

7. 선급비용	17,127,452	27,141,704	14,793,116

8. 선납세금	56,400	-	89,390

9. 단기대여금	53,100,000	53,100,000	53,100,000

대손충당금	(53,100,000)	(53,100,000)	(53,100,000)

10. 유동성장기매출채권	6,538,147	-	-

(2) 재고자산	879,820,300	3,225,711,054	1,278,121,194

1. 상품	79,522,186	79,522,186	87,633,700

상품평가충당금	(79,522,186)	(66,580,686)	(87,633,700)

2. 제품	695,585,899	1,920,202,707	433,301,001

제품평가충당금	(485,166,999)	(408,802,652)	(433,301,001)

3. 원재료	823,014,200	1,701,369,499	1,278,121,194

원재료평가충당금	(153,612,800)	-	-

Ⅱ. 비유동자산	4,589,037,489	3,101,936,530	3,116,852,020

(1) 유형자산	3,294,491,076	1,361,262,306	1,504,134,207

1. 토지	213,850,044	213,850,044	213,850,044

2. 건물	1,182,677,249	1,182,677,249	1,182,677,249

감가상각누계액	(297,972,400)	(268,405,470)	(238,838,540)

3. 시설장치	180,271,821	180,271,821	180,271,821

감가상각누계액	(180,262,821)	(180,262,821)	(180,262,821)

4. 차량운반구	167,637,900	167,637,900	125,657,560

감가상각누계액	(116,231,692)	(90,960,306)	(109,625,309)

5. 비품	3,903,398,896	1,324,729,687	1,321,298,096

감가상각누계액	(1,683,929,901)	(1,009,487,619)	(654,478,260)

정부보조금	(74,948,020)	(158,788,179)	(336,415,633)

6. 공구와기구	-	-	-

감가상각누계액	-	-	-

(2) 무형자산	1,096,673,583	1,668,362,524	1,573,294,813

1. 개발비	1,081,960,469	1,660,498,129	1,563,030,726

2. 산업재산권	14,712,114	7,863,395	10,263,087

3. 영업권	1,000	1,000	1,000

(3) 기타비유동자산	197,872,830	72,311,700	39,423,000

1. 장기매출채권	168,408,413

대손충당금	(41,015,583)

2. 매도가능증권	251,500,000	251,500,000	-

매도가능증권손상차손누계액	(250,000,000)	(250,000,000)

3. 임차보증금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

4. 기타보증금	58,980,000	60,811,700	29,423,000

자 산 총 계	8,605,320,583	8,168,356,635	8,504,397,001

부 채

Ⅰ. 유동부채	5,129,674,027	5,382,257,485	5,882,592,394

1. 매입채무	556,412,299	889,782,255	1,381,136,253

2. 미지급금	367,501,176	609,642,138	241,820,587

3. 미지급비용	205,943,772	252,166,441	243,628,959

4. 선수금	-	1,532,739	-

5. 예수금	20,447,750	22,822,790	15,776,595

6. 단기차입금	3,979,369,030	4,000,230,000

7. 주임종단기차입금	38,369,030	433,413,670

8. 유동성장기차입금	476,000,000	3,153,000,000

9. 당기법인세부채	-	19,897,452	-

Ⅱ. 비유동부채	762,365,299	795,330,887	782,539,199

1. 퇴직급여충당부채	387,615,939	343,456,333	396,802,667

퇴직보험예치금	(87,578,861)	(86,218,846)	(86,630,014)

2. 장기차입금	350,000,000	400,000,000	400,000,000

3. 장기미지급금	112,328,221	138,093,400	72,366,546

부 채 총 계	5,892,039,326	6,177,588,372	6,665,131,593

자 본

Ⅰ. 자본금	1,960,159,000	1,135,000,000	1,135,000,000

1. 보통주자본금	1,665,159,000	800,000,000	800,000,000

2. 우선주자본금	295,000,000	335,000,000	335,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	7,440,082,000	6,015,250,000	6,015,250,000

1. 주식발행초과금	7,440,082,000	6,015,250,000	6,015,250,000

Ⅲ. 자본조정	(26,800)

1. 자기주식	(26,800)

Ⅲ. 결손금	(6,686,932,943)	5,159,481,737	5,310,984,592

1. 임의적립금	2,914,669	2,914,669	2,914,669

2. 미처리결손금	(6,689,847,612)	(5,162,396,406)	(5,313,899,261)

자 본 총 계	2,713,281,257	1,990,768,263	1,839,265,408

부채와자본총계	8,605,320,583	8,168,356,635	8,504,397,001

나. 손익계산서(단위 : 원)

과목	제15기	제14기	제13기

I. 매출액	5,327,643,319	5,537,686,141	5,013,931,810

1. 상품매출	1,253,716,791	222,114,021	516,233,587

2. 제품매출	3,241,587,073	4,698,609,900	3,833,015,665

3. 기타매출	484,000,562	616,962,220	664,682,558

4. 해외매출	348,338,893

II. 매출원가	2,936,793,346	2,253,092,614	2,097,429,633

1. 상품매출원가	1,208,449,591	186,987,722	488,808,136

2. 제품매출원가	1,728,343,755	2,066,104,892	1,608,621,497

III. 매출총이익	2,390,849,973	3,284,593,527	2,916,502,177

IV. 판매비와관리비	3,737,995,050	3,024,270,658	2,499,955,309

1. 급여	810,956,962	608,474,963	536,380,275

2. 퇴직급여	24,068,997	(24,324,503)	54,919,375

3. 복리후생비	186,582,875	167,519,312	128,624,506

4. 대손상각비	241,455,688	618,608,000	(8,384,360)

5. 여비교통비	37,063,390	42,765,918	82,718,346

6. 접대비	285,107,624	182,431,227	181,497,660

7. 통신비	44,862,774	30,171,202	22,074,425

8. 전력비	18,497,464	19,816,274	18,275,003

9. 세금과공과	87,257,490	84,711,860	64,114,386

10. 감가상각비	616,736,835	197,531,384	222,840,418

11. 지급임차료	13,417,700	7,548,467	48,971,468

12. 수선비	917,273	2,250,000	-

13. 보험료	40,595,852	35,880,316	39,610,192

14. 차량유지비	96,149,051	80,062,483	26,487,624

15. 경상연구개발비	45,299,380	-	45,072,442

16. 운반비	3,383,280	2,416,590	2,579,796

17. 교육훈련비	12,540,000	234,000	8,965,057

18. 도서인쇄비	10,501,664	8,995,024	6,316,099

19. 회의비	-	-	5,401,459

20. 사무용품비	-	4,757,273	-

21. 소모품비	10,426,632	12,240,701	42,957,564

22. 지급수수료	332,804,241	234,103,727	253,481,589

23. 광고선전비	118,503,885	72,115,339	128,972,055

24. 건물관리비	12,702,890	12,174,200	12,564,920

25. 무형자산상각비	580,130,141	603,009,224	533,465,823

26. 해외시장개척비	78,908,722	20,777,677	42,049,187

27. 협회비	29,124,240	-	-

V. 영업이익	(1,347,145,077)	260,322,869	416,546,868

VI. 영업외수익	18,551,051	102,000,392	31,349,609

1. 이자수익	5,997,572	1,273,555	2,836,028

2. 배당금수익	-	15,442	-

3. 외환차익	-	67,351	19,784,936

4. 정부보조금수익	-	6,932,137	-

5. 유형자산처분이익	-	-	2,853,953

6. 판매장려금	-	35,595,745	-

7. 잡이익	12,553,479	58,116,162	5,874,692

VII. 영업외비용	198,857,180	190,797,514	227,020,664

1. 이자비용	186,653,440	188,435,182	217,440,274

2. 외환차손	-	-	645,430

3. 외화환산손실	-	-	25,208

4. 유형자산처분손실	-	1,802,303	44,000

5. 기부금	7,000,000	50,000	220,000

6. 잡손실	5,203,740	510,029	8,645,752

VIII. 법인세차감전순이익	(1,527,451,206)	171,525,747	220,875,813

IX. 법인세등	-	20,022,892	-

X. 당기순이익	(1,527,451,206)	151,502,855	220,875,813

XI. 주당손익

1. 기본주당순이익	(586)	78	117

다. 자본변동표(단위 : 원)

과목	자 본 금	자 본잉여금	자본조정	이익잉여금	총계

2012. 1. 1	975,000,000	2,175,250,000	-	(3,699,416,840)	(549,166,840)

유상증자	80,000,000	1,920,000,000	-	-	2,000,000,000

자기주식 취득	-	-	(1,495,287,500)	-	(1,495,287,500)

당기순이익(손실)	-	-	-	(337,156,065)	(337,156,065)

2012.12.31	1,055,000,000	4,095,250,000	(1,495,287,500)	(4,036,572,905)	(381,610,405)

2013. 1. 1	1,055,000,000	4,095,250,000	(1,495,287,500)	(4,036,572,905)	(381,610,405)

유상증자	80,000,000	1,920,000,000	-	-	2,000,000,000

자기주식 소각	-	-	1,495,287,500	(1,495,287,500)	-

당기순이익	-	-	-	220,875,813	220,875,813

2013. 12. 31	1,135,000,000	6,015,250,000	-	(5,310,984,592)	1,839,265,408

2014. 1. 1	1,135,000,000	6,015,250,000	-	(5,310,984,592)	1,839,265,408

당기순이익	-	-	-	151,502,855	151,502,855

2014.12. 31	1,135,000,000	6,015,250,000	-	(5,159,481,737)	1,990,768,263

2015.1.1	1,135,000,000	6,015,250,000	-	(5,129,481,737)	1,990,768,263

전환우선주 전환	120,000,000	(120,000,000)	-	-	-

전환사채전환	25,000,000	225,000,000	-	-	250,000,000

차입금 유상증자 전환	85,106,000	1,914,885,000	-	-	1,999,991,000

무상증자	595,053,000	(595,053,000)	-	-	-

자기주식취득	-	-	(26,800)	-	(26,800)

당기순이익	-	-	-	(1,527,451,206)	(1,527,451,206)

2015.12.31 (당기말)	1,960,159,000	7,440,082,000	(26,800)	(6,686,932,943)	2,713,281,257

라. 현금흐름표(단위 : 원)

과목	제15기	제14기	제13기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,185,894,108)	758,280,131	(1,506,419,813)

1. 당기순이익(손실)	(1,527,451,206)	151,502,855	220,875,813

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	1,590,331,969	1,542,546,620	1,081,557,811

퇴직급여	123,305,701	60,783,093	140,680,810

대손상각비	241,455,688	618,608,000	-

감가상각비	645,440,439	258,344,000	407,367,178

무형자산상각비	580,130,141	603,009,224	533,465,823

유형자산처분손실	-	1,802,303	44,000

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(4,333,642)	(45,654,829)	(11,238,313)

대손충당금환입	-	-	8,384,360

외화환산이익	-	-	-

재고자산평가충당금환입	-	45,551,363	-

이자수익	(4,333,642)	103,466	-

유형자산처분이익	-	-	2,853,953

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(2,244,441,229)	(890,114,515)	(2,797,615,124)

매출채권	(1,434,123,845)	1,227,611,942	(2,257,126,958)

미수수익	103,466	184,204	(184,204)

미수금	227,312,979	(154,967,969)	123,388,190

선급금	(90,302,209)	(28,856,113)	393,153,003

선급비용	10,014,252	(12,348,588)	(4,280,796)

선납세금	(56,400)	89,390	(68,370)

재고자산	(211,988,045)	(1,902,038,497)	(1,278,121,194)

매입채무	(333,369,956)	(376,632,898)	384,665,544

미지급금	(242,140,962)	367,821,551	(154,330,359)

미지급비용	(46,222,669)	8,537,482	152,516,444

선수금	(1,532,739)	1,532,739	-

예수금	(2,375,040)	7,046,195	(6,154,910)

부가세예수금	-	-	(63,928,990)

미지급법인세	(19,897,452)	19,897,452	-

장기미지급금	(25,765,179)	65,726,854	72,366,546

퇴직금지급액	(79,146,095)	(114,129,427)	(78,148,485)

퇴직연금운용자산	(1,360,015)	411,168	(81,360,585)

출자전환채권의 증가	6,408,680

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(19,427,529)	(845,253,319)	(564,600,629)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	13,877,030	21,281,073	131,994,239

단기금융상품의감소	12,045,330	12,190,164	619,148

단기대여금의감소	-	-	100,000,000

유형자산의처분	-	9,090,909	11,909,091

기타비유동자산의감소	1,831,700	-	19,466,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(33,304,559)	(866,534,392)	(696,594,868)

단기금융상품의증가	(4,072,949)	9,203,446	13,006,944

유형자산의취득	(20,790,410)	126,365,311	314,154,657

무형자산의취득	(8,441,200)	698,076,935	349,136,267

기타비유동자산의증가	-	31,388,700	20,297,000

매도가능증권의증가	-	1,500,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,000,497,766	225,025,651	2,383,872,750

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	7,227,246,659	793,841,981	6,800,000,000

단기차입금의증가	4,065,000,000	155,000,000	820,000,000

장기차입금의증가	350,000,000	-	3,600,000,000

주임종단기채무의증가	2,160,070,000

전환사채의증가	-	-	380,000,000

유상증자	-	-	2,000,000,000

국고보조금의증가	652,176,659	638,841,981	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,226,748,893)	(568,816,330)	(4,416,127,250)

단기차입금의상환	(350,000,000)	521,816,330	450,950,000

유동성장기부채의상환	(2,677,000,000)	47,000,000	-

장기차입금의감소	(400,000,000)	-	3,185,177,250

주임종단기채무의감소	(555,123,640)

전환사채의감소	-	-	780,000,000

자기주식의취득	(26,800)	-	-

국고보조금의감소	(1,244,598,453)

IV. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(204,823,871)	138,052,463	312,852,308

Ⅴ. 기초의 현금	1,008,218,554	870,166,091	557,313,783

Ⅵ. 기말의 현금	803,394,683	1,008,218,554	870,166,091