선샤인푸드 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 2 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	21,825,266,193	9,547,578,745

현금및현금성자산	14,788,963,491	3,493,164,652

현금	65,270,200	34,042,500

현금성자산	14,723,693,291	3,459,122,152

단기금융상품	160,000,000	583,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,367,181,836	3,025,341,367

매출채권	2,729,415,905	2,157,147,068

대손충당금	(544,311,189)	(281,767,158)

단기미수금	24,916,326	11,742,393

단기미수수익	39,760,136	16,969,572

단기선급금	277,594,183	301,107,589

단기선급비용	495,033,260	450,548,688

단기대여금	344,773,215	369,593,215

당기법인세자산	449,209,352

재고자산	3,059,911,514	1,999,932,464

원재료	995,644,720	387,693,398

상품	1,736,846,546	1,344,499,856

제품	327,420,248	267,739,210

기타유동금융자산	446,140,262

유동매도가능금융자산	446,140,262

비유동자산	38,006,068,414	33,928,372,927

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,377,902,246	7,629,574,483

장기선급금	1,797,000

장기선급비용	3,182,963,985	3,280,423,907

장기임차보증금	5,961,843,630	4,780,027,265

현재가치할인차금	(1,327,074,927)	(1,177,612,084)

장기투자자산	558,372,558	746,735,395

유형자산	20,972,291,585	19,788,844,466

토지	8,889,339,080	8,889,339,080

건물	5,555,301,214	5,555,301,214

감가상각누계액	(853,628,011)	(727,707,851)

시설물	6,895,268,418	5,561,402,110

감가상각누계액	(2,748,537,957)	(2,057,487,469)

기계장치	732,474,772	702,847,498

감가상각누계액	(616,992,728)	(579,208,034)

차량운반구	669,147,778	686,297,978

감가상각누계액	(445,612,361)	(386,980,406)

집기	4,311,902,521	3,974,988,641

감가상각누계액	(2,428,058,112)	(1,829,949,295)

건설중인자산	1,011,685,971

기타유형자산	8,136,600	8,136,600

감가상각누계액	(8,135,600)	(8,135,600)

투자부동산	4,622,883,401	4,044,799,772

감가상각누계액	(130,906,865)	(114,567,382)

영업권	657,304,680	657,304,680

영업권 이외의 무형자산	444,962,947	381,771,546

컴퓨터소프트웨어	170,017,016	44,293,152

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	1,000	121,733,334

개발 중인 무형자산	95,100,000

기타무형자산	274,944,931	120,645,060

기타비유동금융자산	806,480,285	92,897,385

기타보증금	775,464,900	61,882,000

비유동만기보유금융자산	31,015,385	31,015,385

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,338,293,850	775,951,850

종속기업에 대한 투자자산	1,338,293,850	775,951,850

이연법인세자산	916,856,285	671,796,127

자산총계	59,831,334,607	43,475,951,672

부채

유동부채	25,006,159,568	20,870,122,214

매입채무 및 기타유동채무	25,006,159,568	20,108,091,319

단기매입채무	1,355,691,735	754,074,462

단기미지급금	2,296,981,661	1,622,848,623

단기미지급비용	183,312,378	133,890,057

단기예수금	125,841,060	128,227,790

부가가치세예수금	209,455,904	795,343,092

단기선수금	203,829,727	71,603,498

단기선수수익	3,705,439	3,705,439

단기차입금	13,374,970,000	12,775,000,000

유동성장기차입금	7,252,371,664	3,823,398,358

당기법인세부채	762,030,895

비유동부채	6,854,862,683	9,898,580,987

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,272,303,822	8,896,024,659

장기미지급금	4,642,861

장기임대보증금	116,000,000	116,000,000

현재가치할인차금	(4,791,481)	(7,555,453)

장기기타보증금	800,525,137	857,525,137

장기선수수익	926,366	3,705,449

장기차입금	1,637,740,000	6,521,706,665

사채	1,400,000,000	1,400,000,000

전환사채	1,321,903,800

퇴직급여부채	1,582,558,861	1,002,556,328

확정급여채무의현재가치	2,380,077,323	1,753,448,737

사외적립자산의공정가치	(797,518,462)	(750,892,409)

부채총계	31,861,022,251	30,768,703,201

자본

자본금	3,520,190,500	2,775,190,500

보통주자본금	3,520,190,500	2,775,190,500

자본잉여금	14,158,120,300	(2,325,190,500)

주식발행초과금	12,165,059,500	(2,325,190,500)

교환권대가

기타자본잉여금	1,993,060,800

기타자본구성요소	(6,038,826)

자기주식	(6,038,826)

이익잉여금(결손금)	10,298,040,382	12,257,248,471

이익준비금	10,000,000	10,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	10,288,040,382	12,247,248,471

자본총계	27,970,312,356	12,707,248,471

자본과부채총계	59,831,334,607	43,475,951,672

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,886,983,035	47,651,771,722	16,137,131,614	47,957,613,270

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	15,148,864,325	45,172,178,633	15,388,696,391	45,821,818,902

제품매출액	1,780,479,922	4,964,122,981	2,982,153,200	10,030,550,896

상품매출액	13,368,384,403	40,208,055,652	12,406,543,191	35,791,268,006

기타수익(매출액)	738,118,710	2,479,593,089	748,435,223	2,135,794,368

매출원가	8,014,218,739	23,482,069,143	8,629,339,503	26,107,905,205

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	8,014,218,739	23,482,069,143	8,629,339,503	26,107,905,205

제품매출원가	2,046,244,920	5,547,553,292	2,481,534,860	8,262,320,365

상품매출원가	5,967,973,819	17,934,515,851	6,147,804,643	17,845,584,840

매출총이익	7,872,764,296	24,169,702,579	7,507,792,111	21,849,708,065

판매비와관리비	8,554,319,690	23,185,604,602	6,795,728,225	19,055,021,416

급여	3,740,647,483	10,693,636,543	3,227,398,979	8,993,739,380

상여	25,130,000	49,300,000	54,410,000	116,672,500

퇴직급여	278,178,011	767,753,418	202,892,813	582,272,760

복리후생비	319,278,264	929,011,825	258,844,067	713,170,220

보험료	28,763,689	73,008,823	26,713,728	122,527,693

감가상각비	506,596,705	1,446,050,775	433,936,539	1,126,188,503

무형자산상각비	56,995,144	185,748,599	59,101,477	174,392,530

대손상각비(대손충당금환입)	(16,106,844)	262,544,031	95,276,438	75,680,241

지급수수료	1,192,147,499	2,286,584,220	454,298,167	1,259,369,027

광고선전비	207,767,701	553,655,542	158,627,470	482,254,365

교육훈련비	14,158,365	27,298,986	9,714,946	34,973,499

차량유지비	21,735,385	68,026,869	21,946,840	68,915,963

도서인쇄비	49,781,124	144,037,793	23,075,152	38,162,372

접대비	47,136,299	107,886,307	21,954,264	78,432,489

임차료	698,151,152	1,878,072,995	563,878,373	1,619,794,940

통신비	9,537,969	24,134,876	6,770,002	21,655,488

운반비	93,981,082	276,816,997	197,497,414	691,863,342

세금과공과	289,897,483	659,744,634	165,485,383	519,843,835

소모품비	192,851,379	563,537,860	216,139,856	525,493,852

수도광열비	155,254,746	470,066,632	131,288,165	389,351,330

수선비	43,375,275	84,541,228	25,651,376	68,885,220

경상개발비	17,038,995	49,569,445	(119,999)	(119,999)

여비교통비	87,504,735	259,063,808	89,600,189	302,342,533

건물관리비	151,991,722	411,608,591	133,509,004	384,170,159

리스료	22,075,500	52,615,290	13,283,100	39,849,300

보관료	10,215,346	16,453,023	7,894,177	34,812,711

전력비	194,182,375	507,768,830	152,892,340	367,157,411

판매촉진비	65,392,000	193,545,000	96,720,379

포장비	1,624,020	3,692,304	1,435,920	2,890,192

수출제비용	3,546,400	10,615,390

기타판매비와관리비	49,037,086	139,829,358	38,785,645	112,943,791

영업이익(손실)	(681,555,394)	984,097,977	712,063,886	2,794,686,649

기타이익	19,774,245	47,347,302	11,961,597	39,250,726

유형자산처분이익	1,198,000	5,198,000

투자자산평가이익	5,505,624	12,000,385	2,214,692	5,509,614

투자자산처분이익	3,934,488	4,716,462

수입임대료	926,361	2,779,083	926,361	2,779,088

외화환산이익	1,238,406	4,699,984	107,355	165,649

외환차익	7,161,135	9,136,061	114,077	2,935,216

잡이익	4,942,719	17,533,789	4,664,624	17,946,697

기타손실	70,878,679	2,674,019,040	126,502,340	239,068,676

유형자산처분손실	3,357,247	51,216,369

투자자산평가손실	40,168,056	67,055,045	71,235,711	102,990,086

투자자산처분손실	4,361,653	6,288,141	110,660	458,120

기부금	3,321,290	22,157,125	2,505,866	12,959,216

재고자산감모손실	474,107	474,107

합병비용	2,496,447,096

외화환산손실	798,857	35,707,399	43,903,319	52,704,763

외환차손	602,230	5,014,592	3,886,799	6,218,993

잡손실	21,626,593	41,349,642	1,028,631	12,047,022

금융수익	82,601,391	170,585,736	41,356,703	115,085,721

이자수익	82,601,391	170,585,736	41,356,703	115,085,721

금융원가	230,085,133	679,299,952	287,052,730	808,012,094

이자비용	230,085,133	679,299,952	287,052,730	808,012,094

법인세비용차감전순이익(손실)	(880,143,570)	(2,151,287,977)	351,827,116	1,901,942,326

법인세비용	(242,122,742)	(402,114,371)	43,317,288	305,532,776

당기순이익(손실)	(638,020,828)	(1,749,173,606)	308,509,828	1,596,409,550

기타포괄손익	(43,246,297)	(210,034,483)	(20,835,528)	(105,986,266)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(43,246,297)	(210,034,483)	(20,835,528)	(105,986,266)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(43,246,297)	(210,034,483)	(20,835,528)	(105,986,266)

총포괄손익	(681,267,125)	(1,959,208,089)	287,674,300	1,490,423,284

주당이익

기본주당이익(손실)	(21)	(61)	11	58

계속영업기본주당이익(손실)	(21)	(61)	11	58

희석주당이익(손실)	(21)	(61)	11	58

계속영업희석주당이익(손실)	(21)	(61)	11	58

자본변동표
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,775,190,500	(2,325,190,500)	8,384,083,551	8,834,083,551

당기순이익(손실)	1,596,409,550	1,596,409,550

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(105,986,266)	(105,986,266)

합병

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	1,490,423,284	1,490,423,284

2016.09.30 (기말자본)	2,775,190,500	(2,325,190,500)	9,874,506,835	10,324,506,835

2017.01.01 (기초자본)	2,775,190,500	(2,325,190,500)	12,257,248,471	12,707,248,471

당기순이익(손실)	(1,749,173,606)	(1,749,173,606)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(210,034,483)	(210,034,483)

합병	745,000,000	14,490,250,000	1,993,060,800	17,228,310,800

자기주식 거래로 인한 증감	(6,038,826)	(6,038,826)

자본 증가(감소) 합계	745,000,000	14,490,250,000	1,987,021,974	(1,959,208,089)	15,263,063,885

2017.09.30 (기말자본)	3,520,190,500	12,165,059,500	1,987,021,974	10,298,040,382	27,970,312,356

현금흐름표
제 3 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 2 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	659,165,825	2,996,588,820

당기순이익(손실)	(1,749,173,606)	1,596,409,550

당기순이익조정을 위한 가감	5,831,424,352	3,708,618,032

감가상각비	1,552,983,797	1,325,569,600

유형자산처분손실	51,216,369

무형자산상각비	185,748,599	174,392,530

퇴직급여	820,899,685	643,795,212

대손상각비	262,544,031	75,680,241

외화환산손실	35,707,399	52,704,763

투자자산처분손실	6,288,141	458,120

투자자산평가손실	67,055,045	102,990,086

지급임차료	317,828,166	300,363,953

재고자산감모손실	1,356,822

이자비용	679,299,952	808,012,094

합병비용	2,496,447,096

이자수익	(170,585,736)	(115,085,721)

외화환산이익	(4,699,984)	(165,649)

임대료수익	(2,779,083)	(2,779,088)

투자자산평가이익	(12,000,385)	(5,509,614)

투자자산처분이익	(4,716,462)

유형자산처분이익	(1,198,000)	(5,198,000)

법인세비용	(402,114,371)	305,532,776

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,702,512,154)	(1,016,019,604)

매출채권의 감소(증가)	(597,310,375)	(89,039,001)

미수금의 감소(증가)	(13,173,933)	4,636,276

선급금의 감소(증가)	23,513,406	(372,732,980)

선급비용의 감소(증가)	(15,147,767)	14,312,666

부가가치세 선급금의 감소(증가)	23,360

재고자산의 감소(증가)	(1,059,979,050)	(809,426,645)

매입채무의 증가(감소)	606,260,134	193,278,826

미지급금의 증가(감소)	261,538,447	582,457,496

미지급비용의 증가(감소)	43,659,579	67,741,585

임대보증금의 증가(감소)	(50,000,000)

예수금의 증가(감소)	(2,587,330)	16,787,056

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(585,887,188)	(158,749,291)

선수금의 증가(감소)	132,226,229	179,836,585

보증금의 감소(증가)	(44,692,671)	(82,653,945)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(307,977,435)	(197,370,692)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(142,954,200)	(315,120,900)

이자지급(영업)	(711,694,256)	(841,918,095)

이자수취(영업)	60,646,357	30,037,547

법인세납부(환급)	(1,069,524,868)	(480,538,610)

투자활동현금흐름	11,496,870,681	(3,473,109,733)

단기금융상품의 처분	15,111,004,056	531,000,000

대여금의 감소	14,580,000	14,800,000

단기투자자산의 처분	12,832,250

매도가능금융자산의 처분	446,140,262

장기투자자산의 처분	549,336,930	825,236,497

유형자산의 처분	1,200,000	256,836,364

임차보증금의 감소	55,000,000	85,000,000

기타보증금의 감소	6,753,340

사업결합으로 인한 현금유입	2,168,651,767

장기선급금의 증가	(1,797,000)

단기금융상품의 취득	(801,000,000)	(787,000,000)

단기투자자산의 증가	(500,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(562,342,000)	(382,405,283)

장기투자자산의 취득	(422,316,894)	(600,971,583)

유형자산의 취득	(2,316,784,564)	(2,078,946,939)

투자부동산의 취득	(537,162,611)	(30,402,000)

무형자산의 취득	(248,940,000)	(9,090,909)

임차보증금의 증가	(1,236,816,365)	(404,738,970)

기타보증금의 증가	(713,582,900)	(6,112,500)

대여금의 증가	(8,300,000)	(15,400,000)

사업결합으로 인한 이전대가	(800,000,000)

재무활동현금흐름	(861,062,185)	210,238,552

단기차입금의 증가	3,140,000,000	4,420,868,297

유동성장기차입금의 차입	150,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	1,350,000,000

단기차입금의 상환	(2,540,030,000)	(3,036,400,000)

유동성장기차입금의 상환	(3,014,193,359)	(2,533,892,635)

유동성금융리스부채의 상환	(29,461,825)

장기차입금의 상환	(1,440,800,000)	(26,640,000)

금융리스부채의 지급	(84,235,285)

자기주식의 취득	(6,038,826)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	824,518	(12,117,434)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,295,798,839	(278,399,795)

기초현금및현금성자산	3,493,164,652	3,787,045,210

기말현금및현금성자산	14,788,963,491	3,508,645,415