선샤인푸드 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 3 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

유동자산	18,043,353,747	22,177,218,249

현금및현금성자산	7,599,283,051	11,965,868,314

현금	58,235,420	53,575,730

현금성자산	7,541,047,631	11,912,292,584

단기금융상품	2,677,727,379	3,323,170,396

매출채권 및 기타유동채권	4,921,023,403	3,590,901,773

매출채권	3,287,737,586	3,404,504,820

대손충당금	(667,733,014)	(616,310,135)

단기미수금	95,843,375	95,792,222

단기미수수익	34,829,628	29,847,604

단기선급금	1,067,105,486	64,603,554

단기선급비용	1,053,024,802	594,663,708

단기대여금	50,215,540	17,800,000

재고자산	2,845,319,914	3,297,277,766

원재료	1,106,836,941	1,302,738,578

상품	1,497,512,909	1,795,857,062

제품	240,970,064	198,682,126

비유동자산	34,470,047,071	31,735,824,550

장기매출채권 및 기타비유동채권	12,290,369,580	11,288,911,671

장기선급금	1,797,000	1,797,000

장기선급비용	3,635,635,146	3,864,672,257

장기대여금	89,454,200

장기임차보증금	10,289,843,630	9,061,843,630

현재가치할인차금	(2,290,927,227)	(2,168,056,946)

장기투자자산	564,566,831	528,655,730

유형자산	12,002,070,094	11,794,411,117

토지	1,970,213,365	1,970,213,365

건물	2,257,899,343	2,257,899,343

감가상각누계액	(500,073,059)	(486,200,989)

시설물	8,997,604,820	8,699,156,070

감가상각누계액	(3,436,979,961)	(3,089,765,413)

기계장치	718,624,772	718,624,772

감가상각누계액	(614,612,286)	(602,998,090)

차량운반구	647,353,282	643,153,282

감가상각누계액	(480,163,266)	(456,123,798)

집기	4,977,480,437	4,796,708,722

감가상각누계액	(2,884,422,453)	(2,656,257,147)

건설중인자산	349,144,100

기타유형자산	8,136,600	8,136,600

감가상각누계액	(8,135,600)	(8,135,600)

투자부동산	3,459,730,674	3,337,159,162

감가상각누계액	(40,343,900)	(33,693,807)

영업권	657,304,680	657,304,680

영업권 이외의 무형자산	643,783,777	415,683,470

컴퓨터소프트웨어	150,754,043	157,278,971

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	1,000	1,000

개발 중인 무형자산	11,000,000

기타무형자산	482,028,734	258,403,499

기타비유동금융자산	1,584,806,900	1,570,668,900

기타보증금	773,614,900	773,484,900

비유동매도가능금융자산	811,192,000	797,184,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,916,712,650	1,799,722,650

종속기업에 대한 투자자산	2,916,712,650	1,799,722,650

이연법인세자산	955,612,616	905,656,707

자산총계	52,513,400,818	53,913,042,799

부채

유동부채	17,662,017,273	17,563,613,114

매입채무 및 기타유동채무	17,028,757,974	17,148,251,069

단기매입채무	1,725,437,064	1,489,117,879

단기미지급금	2,737,932,254	2,051,413,813

단기미지급비용	320,229,777	267,098,353

단기예수금	144,237,385	173,973,056

부가가치세예수금	685,727,644	1,361,322,660

단기선수금	60,042,726	98,293,059

단기선수수익	90,279,083	3,705,444

단기차입금	6,019,718,709	6,287,573,475

유동성장기차입금	3,845,153,332	4,015,753,330

유동성사채	1,400,000,000	1,400,000,000

당기법인세부채	294,191,137	403,816,409

기타유동금융부채	339,068,162	11,545,636

유동금융보증부채	18,933,694	11,545,636

유동확정계약부채	320,134,468

비유동부채	5,109,237,189	4,666,964,362

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,662,122,381	3,018,968,514

장기임대보증금	116,000,000	116,000,000

현재가치할인차금	(2,903,073)	(3,851,913)

장기기타보증금	802,525,137	790,525,137

장기차입금	308,880,000	717,760,000

전환사채	1,437,620,317	1,398,535,290

기타비유동금융부채	724,233,406

비유동확정계약부채	724,233,406

퇴직급여부채	1,722,881,402	1,647,995,848

확정급여채무의현재가치	2,695,780,028	2,572,430,952

사외적립자산의공정가치	(972,898,626)	(924,435,104)

부채총계	22,771,254,462	22,230,577,476

자본

자본금	3,520,190,500	3,520,190,500

보통주자본금	3,520,190,500	3,520,190,500

자본잉여금	14,158,120,300	14,158,120,300

주식발행초과금	12,165,059,500	12,165,059,500

기타자본잉여금	1,993,060,800	1,993,060,800

기타자본구성요소	(1,219,233,436)	(541,639,816)

자기주식	(1,219,233,436)	(541,639,816)

기타포괄손익누계액	11,811,520	(2,196,480)

매도가능금융자산평가이익	11,811,520

매도가능금융자산평가손실	(2,196,480)

이익잉여금(결손금)	13,271,257,472	14,547,990,819

이익준비금	10,000,000	10,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	13,261,257,472	14,537,990,819

자본총계	29,742,146,356	31,682,465,323

자본과부채총계	52,513,400,818	53,913,042,799

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 3 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,890,415,613	17,890,415,613	15,821,126,258	15,821,126,258

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	17,040,754,099	17,040,754,099	14,992,962,994	14,992,962,994

제품매출액	1,510,104,113	1,510,104,113	1,569,951,699	1,569,951,699

상품매출액	15,530,649,986	15,530,649,986	13,423,011,295	13,423,011,295

기타수익(매출액)	849,661,514	849,661,514	828,163,264	828,163,264

매출원가	8,552,962,556	8,552,962,556	7,822,364,164	7,822,364,164

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	8,552,962,556	8,552,962,556	7,822,364,164	7,822,364,164

제품매출원가	2,184,179,776	2,184,179,776	1,735,744,136	1,735,744,136

상품매출원가	6,368,782,780	6,368,782,780	6,086,620,028	6,086,620,028

매출총이익	9,337,453,057	9,337,453,057	7,998,762,094	7,998,762,094

판매비와관리비	9,848,638,787	9,848,638,787	7,003,966,790	7,003,966,790

급여	4,680,273,137	4,680,273,137	3,348,941,571	3,348,941,571

퇴직급여	269,243,378	269,243,378	219,048,607	219,048,607

복리후생비	373,972,810	373,972,810	276,471,855	276,471,855

보험료	26,358,699	26,358,699	25,489,731	25,489,731

감가상각비	609,418,179	609,418,179	459,065,414	459,065,414

무형자산상각비	39,248,693	39,248,693	63,219,811	63,219,811

대손상각비(대손충당금환입)	51,422,879	51,422,879	5,746,125	5,746,125

지급수수료	792,036,949	792,036,949	602,418,510	602,418,510

광고선전비	429,879,564	429,879,564	166,756,289	166,756,289

교육훈련비	13,201,395	13,201,395	4,458,861	4,458,861

차량유지비	24,426,426	24,426,426	27,116,783	27,116,783

도서인쇄비	50,960,333	50,960,333	48,410,514	48,410,514

접대비	45,851,457	45,851,457	38,384,519	38,384,519

임차료	1,066,903,752	1,066,903,752	595,662,706	595,662,706

통신비	11,133,433	11,133,433	6,652,238	6,652,238

운반비	83,495,318	83,495,318	91,647,422	91,647,422

세금과공과	236,629,366	236,629,366	182,138,395	182,138,395

소모품비	167,368,222	167,368,222	186,127,378	186,127,378

수도광열비	190,660,297	190,660,297	160,174,743	160,174,743

수선비	25,924,572	25,924,572	23,034,580	23,034,580

경상개발비	22,863,928	22,863,928	14,494,577	14,494,577

여비교통비	87,633,677	87,633,677	86,290,831	86,290,831

건물관리비	188,416,385	188,416,385	125,799,465	125,799,465

리스료	36,808,200	36,808,200	14,326,200	14,326,200

보관료	14,889,689	14,889,689	(991,132)	(991,132)

전력비	242,324,201	242,324,201	189,286,199	189,286,199

포장비	5,193,026	5,193,026	1,097,028	1,097,028

수출제비용	1,914,449	1,914,449

기타판매비와관리비	60,186,373	60,186,373	42,697,570	42,697,570

영업이익(손실)	(511,185,730)	(511,185,730)	994,795,304	994,795,304

기타이익	37,760,759	37,760,759	19,954,364	19,954,364

유형자산처분이익	14,140,585	14,140,585	199,000	199,000

투자자산평가이익	7,203,877	7,203,877	9,191,633	9,191,633

수입임대료	926,361	926,361	926,361	926,361

외화환산이익	732,058	732,058

외환차익	3,551,415	3,551,415	945,549	945,549

잡이익	11,206,463	11,206,463	8,691,821	8,691,821

기타손실	77,537,765	77,537,765	81,197,342	81,197,342

투자자산평가손실	25,310,086	25,310,086	12,564,685	12,564,685

투자자산처분손실	164,470	164,470	52,360	52,360

기부금	18,266,101	18,266,101	10,093,633	10,093,633

외화환산손실	16,783,770	16,783,770	52,830,137	52,830,137

외환차손	2,026,621	2,026,621	841,094	841,094

잡손실	14,986,717	14,986,717	4,815,433	4,815,433

금융수익	83,463,712	83,463,712	48,462,147	48,462,147

이자수익	79,511,716	79,511,716	48,462,147	48,462,147

금융보증(계약)수익	3,951,996	3,951,996

금융원가	149,365,797	149,365,797	213,259,961	213,259,961

이자비용	145,413,801	145,413,801	213,259,961	213,259,961

금융보증비용(손실)	3,951,996	3,951,996

법인세비용차감전순이익(손실)	(616,864,821)	(616,864,821)	768,754,512	768,754,512

법인세비용	(101,690,197)	(101,690,197)	141,135,936	141,135,936

당기순이익(손실)	(515,174,624)	(515,174,624)	627,618,576	627,618,576

기타포괄손익	14,008,000	14,008,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	14,008,000	14,008,000

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	14,008,000	14,008,000

총포괄손익	(501,166,624)	(501,166,624)	627,618,576	627,618,576

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(15)	23	23

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(15)	23	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(15)	23	23

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	(15)	23	23

자본변동표
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 3 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,775,190,500	(2,325,190,500)	12,257,248,471	12,707,248,471

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	627,618,576	627,618,576

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	627,618,576	627,618,576

2017.03.31 (기말자본)	2,775,190,500	(2,325,190,500)	12,884,867,047	13,334,867,047

2018.01.01 (기초자본)	3,520,190,500	12,165,059,500	1,451,420,984	(2,196,480)	14,547,990,819	31,682,465,323

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(761,558,723)	(761,558,723)

오류수정에 따른 증가(감소)	3,520,190,500	12,165,059,500	1,451,420,984	(2,196,480)	13,786,432,096	30,920,906,600

당기순이익(손실)	515,174,624	(515,174,624)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	14,008,000	14,008,000

자기주식 거래로 인한 증감	(677,593,620)	(677,593,620)

자본 증가(감소) 합계	773,827,364	11,811,520	13,540,047,997	28,980,587,633

2018.03.31 (기말자본)	3,520,190,500	12,165,059,500	773,827,364	11,811,520	13,271,257,472	29,742,146,356

현금흐름표
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 3 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동현금흐름	2,049,270	761,335,273

당기순이익(손실)	(515,174,624)	627,618,576

당기순이익조정을 위한 가감	1,228,144,022	1,286,201,319

감가상각비	641,116,766	498,773,329

무형자산상각비	39,248,693	63,219,811

퇴직급여	300,864,308	242,802,561

대손상각비	51,422,879	5,746,125

외화환산손실	16,783,770	52,830,137

투자자산처분손실	164,470	52,360

투자자산평가손실	25,310,086	12,564,685

지급임차료	144,919,090	104,587,374

재고자산감모손실	2,464,490

이자비용	145,413,801	213,259,961

이자수익	(79,511,716)	(48,462,147)

외화환산이익	(732,058)

금융비용	3,951,996

임대료수익	(926,361)	(926,361)

투자자산평가이익	(7,203,877)	(9,191,633)

유형자산처분이익	(14,140,585)	(199,000)

법인세비용	(101,690,197)	141,135,936

금융보증이익	(3,951,996)

지급수수료	7,543,691

가맹비	67,104,953

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(771,983,378)	(567,594,897)

매출채권의 감소(증가)	110,422,759	(105,771,394)

미수금의 감소(증가)	10,028,879	(5,784,617)

선급금의 감소(증가)	(1,002,501,932)	(403,558,187)

선급비용의 감소(증가)	(175,126,551)

재고자산의 감소(증가)	451,957,852	14,562,743

매입채무의 증가(감소)	236,319,185	283,638,047

미지급금의 증가(감소)	412,983,919	(52,297,256)

미지급비용의 증가(감소)	52,765,534

당기법인세자산의 감소(증가)	(2,615,000)

예수금의 증가(감소)	(29,735,671)	(59,292,150)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(675,595,016)	(129,765,370)

선수금의 증가(감소)	(38,250,333)	43,435,320

선수수익의 증가(감소)	87,500,000

보증금의 감소(증가)	13,226,751	(35,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(121,781,954)	(81,056,433)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(104,196,800)	(34,090,600)

이자지급(영업)	(105,014,044)	(237,533,642)

이자수취(영업)	9,169,664	17,018,087

법인세납부(환급)	156,907,630	(364,374,170)

투자활동현금흐름	(3,508,636,536)	208,210,269

단기금융상품의 처분	434,000,000

대여금의 감소	7,784,460	5,700,000

매도가능금융자산의 처분	446,140,262

장기투자자산의 처분	(24,774,206)	152,853,580

유형자산의 처분	120,000,000	200,000

임차보증금의 감소	80,000,000	45,000,000

단기금융상품의 취득	(32,150,603)	(301,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,116,990,000)	(115,900,000)

장기투자자산의 취득	(29,407,574)	(186,457,421)

유형자산의 취득	(678,875,543)	(188,116,152)

투자부동산의 취득	(133,066,070)

무형자산의 취득	(262,924,000)	(39,240,000)

임차보증금의 증가	(1,308,000,000)	(30,000,000)

기타보증금의 증가	(130,000)	(13,270,000)

대여금의 증가	(130,103,000)	(1,700,000)

재무활동현금흐름	(850,289,737)	(212,442,665)

단기차입금의 증가	62,510,261	1,186,084,334

단기차입금의 상환	(333,320,000)	(500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(779,479,998)	(898,526,999)

장기차입금의 상환	200,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,708,260)	(1,799,135)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,366,585,263)	755,303,742

기초현금및현금성자산	11,965,868,314	3,493,164,652

기말현금및현금성자산	7,599,283,051	4,248,468,394