싸이토젠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	45,465,430,225	55,326,074,672

현금및현금성자산	26,408,333,198	54,757,483,171

단기금융상품	12,000,000,000

매출채권	1,569,461,635	199,587,019

유동계약자산	174,764,187	32,106,117

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,093,342,901

당기법인세자산	153,845,260	30,385,880

유동파생상품자산	945,874,274

유동재고자산	367,411,535	25,295,450

기타유동금융자산	411,501,893	102,959,273

기타유동자산	340,895,342	178,257,762

비유동자산	34,147,829,535	18,015,839,709

종속기업에 대한 투자자산	19,493,321,986	5,331,420,715

비유동 당기손익인식금융자산	5,527,144,372	5,527,144,372

기타비유동금융자산	5,820,547,976	3,662,435,532

기타비유동자산	1,292,153

유형자산	2,205,814,281	2,366,871,188

무형자산	1,101,000,920	1,126,675,749

자산총계	79,613,259,760	73,341,914,381

부채

유동부채	2,508,913,052	10,294,696,048

매입채무	482,456,250	56,804,000

유동계약부채	13,181,819	20,000,000

단기차입금	450,000,000

유동성전환사채	307,600,579	7,468,346,756

유동파생상품부채	97,818,144	380,555,116

기타유동금융부채	1,484,936,453	1,781,777,133

기타 유동부채	122,919,807	137,213,043

비유동부채	17,640,201,580	9,749,953,916

전환사채, 총액	12,777,800,554	8,370,503,325

비유동파생상품부채	3,551,228,919

기타비유동금융부채	401,862,323	748,802,141

퇴직급여부채	282,984,556	37,045,263

비유동충당부채	626,325,228	593,603,187

부채총계	20,149,114,632	20,044,649,964

자본

자본금	11,564,773,500	11,139,413,500

자본잉여금	103,272,108,656	94,342,529,918

이익잉여금(결손금)	(75,568,205,197)	(68,270,086,935)

기타자본구성요소	20,195,468,169	16,085,407,934

자본총계	59,464,145,128	53,297,264,417

자본과부채총계	79,613,259,760	73,341,914,381

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,235,500,224	2,355,063,759	91,364,000	540,211,630

매출원가	1,108,904,370	2,020,272,803	32,653,618	414,737,029

매출총이익	126,595,854	334,790,956	58,710,382	125,474,601

판매비와관리비	2,270,825,220	7,957,278,308	2,887,405,743	8,121,294,564

영업이익(손실)	(2,144,229,366)	(7,622,487,352)	(2,828,695,361)	(7,995,819,963)

기타이익	13,646	103,550,584	11,341,877	12,872,452

기타손실	483,082	59,550,542	80,194,524	80,202,461

금융수익	230,571,605	1,833,207,972	885,951,739	3,309,645,957

금융원가	607,476,752	1,613,535,149	592,333,217	2,875,223,532

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,521,603,949)	(7,358,814,487)	(2,603,929,486)	(7,628,727,547)

법인세비용(수익)	(60,696,225)

당기순이익(손실)	(2,521,603,949)	(7,298,118,262)	(2,603,929,486)	(7,628,727,547)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,521,603,949)	(7,298,118,262)	(2,603,929,486)	(7,628,727,547)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(325)	(141)	(423)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(325)	(141)	(423)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,934,294,000	36,888,283,309	12,514,340,121	(52,283,054,233)	6,053,863,197

당기순이익(손실)	(7,628,727,547)	(7,628,727,547)

주식선택권	1,702,006,384	1,702,006,384

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	480,965,000	15,337,702,553	(3,947,141,601)	11,871,525,952

복합금융상품 상환	(942,414,854)	(942,414,854)

복합금융상품 매입	(38,447,761)	(38,447,761)

전환권대가

유상증자

2023.09.30 (기말자본)	9,415,259,000	52,225,985,862	9,288,342,289	(59,911,781,780)	11,017,805,371

2024.01.01 (기초자본)	11,139,413,500	94,342,529,918	16,085,407,934	68,270,086,935	53,297,264,417

당기순이익(손실)	(7,298,118,262)	(7,298,118,262)

주식선택권	1,143,426,408	1,143,426,408

복합금융상품 발행	4,003,060,893	4,003,060,893

복합금융상품 전환	72,137,500	2,782,800,793	(649,997,805)	2,204,940,488

복합금융상품 상환	(325,733,036)	(325,733,036)

복합금융상품 매입

전환권대가	(60,696,225)	(60,696,225)

유상증자	353,222,500	6,146,777,945	6,500,000,445

2024.09.30 (기말자본)	11,564,773,500	103,272,108,656	20,195,468,169	(75,568,205,197)	59,464,145,128

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,394,260,099)	(4,595,837,680)

영업에서 창출된 현금흐름	(7,272,529,359)	(4,838,768,676)

이자의 수취	1,002,358,776	189,501,436

이자의 지급	(630,136)

법인세의 환급(납부)	(123,459,380)	53,429,560

투자활동현금흐름	(31,901,064,456)	1,996,560,091

단기금융상품의 처분	10,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,235,046,164

유형자산의 처분	1,067,258	18,181,819

무형자산의 처분	300,000,000

보증금의 감소	112,512,657

정부보조금의 수령	47,063,790	37,530,000

단기금융상품의 취득	(22,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)

장기대여금의 증가	(1,924,345,064)	(395,850,000)

유형자산의 취득	(569,000,601)	(137,869,465)

무형자산의 취득	(67,072,225)	(60,478,427)

종속기업투자주식의 취득	(14,161,901,271)

보증금의 증가	(339,389,000)

재무활동현금흐름	9,946,536,704	(10,303,860,710)

유상증자	6,500,000,445

정부보조금의 수령	12,002,450	6,506,270

전환사채의 증가	9,800,000,000

단기차입금의 상환	(450,000,000)

전환사채의 상환	(5,450,000,000)	(9,550,000,000)

리스부채의 지급	(462,707,867)	(385,866,090)

신주발행비 지급	(2,758,324)	(7,264,890)

전환사채 콜옵션행사	(367,236,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(28,348,787,851)	(12,903,138,299)

기초현금및현금성자산	54,757,483,171	13,209,567,627

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(362,122)	149,176

기말현금및현금성자산	26,408,333,198	306,578,504