싸이토젠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	57,744,664,044	55,326,074,672

현금및현금성자산	42,745,411,673	54,757,483,171

단기금융상품	10,000,000,000

매출채권	221,147,019	199,587,019

유동계약자산	140,106,117	32,106,117

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,022,564,672

당기법인세자산	69,495,090	30,385,880

유동파생상품자산	945,874,274

유동재고자산	25,295,450	25,295,450

기타유동금융자산	349,374,683	102,959,273

기타유동자산	225,395,066	178,257,762

비유동자산	19,313,408,452	18,015,839,709

종속기업에 대한 투자자산	5,395,285,332	5,331,420,715

비유동 당기손익인식금융자산	5,527,144,372	5,527,144,372

기타비유동금융자산	4,566,050,157	3,662,435,532

기타비유동자산	486,770	1,292,153

유형자산	2,706,561,686	2,366,871,188

무형자산	1,117,880,135	1,126,675,749

자산총계	77,058,072,496	73,341,914,381

부채

유동부채	2,926,361,377	10,294,696,048

매입채무	125,423,032	56,804,000

유동계약부채	10,000,000	20,000,000

단기차입금	450,000,000

유동성전환사채	728,259,721	7,468,346,756

유동파생상품부채	114,449,730	380,555,116

기타유동금융부채	1,838,398,331	1,781,777,133

기타 유동부채	109,830,563	137,213,043

비유동부채	16,751,322,119	9,749,953,916

전환사채	11,845,024,367	8,370,503,325

기타비유동금융부채	687,572,732	748,802,141

비유동파생상품부채	3,551,228,919

퇴직급여부채	63,219,514	37,045,263

비유동충당부채	604,276,587	593,603,187

부채총계	19,677,683,496	20,044,649,964

자본

자본금	11,211,551,000	11,139,413,500

자본잉여금	97,125,330,711	94,342,529,918

이익잉여금(결손금)	(70,642,798,507)	(68,270,086,935)

기타자본구성요소	19,686,305,796	16,085,407,934

자본총계	57,380,389,000	53,297,264,417

자본과부채총계	77,058,072,496	73,341,914,381

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	340,400,000	340,400,000	143,948,428	143,948,428

매출원가	249,656,807	249,656,807	105,723,049	105,723,049

매출총이익	90,743,193	90,743,193	38,225,379	38,225,379

판매비와관리비	2,900,020,805	2,900,020,805	2,943,343,996	2,943,343,996

영업이익(손실)	(2,809,277,612)	(2,809,277,612)	(2,905,118,617)	(2,905,118,617)

기타이익	294,850	294,850	995,789	995,789

기타손실	10,711,509	10,711,509	7,936	7,936

금융수익	951,585,027	951,585,027	479,088,945	479,088,945

금융원가	504,602,328	504,602,328	1,039,011,596	1,039,011,596

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,372,711,572)	(2,372,711,572)	(3,464,053,415)	(3,464,053,415)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,372,711,572)	(2,372,711,572)	(3,464,053,415)	(3,464,053,415)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,372,711,572)	(2,372,711,572)	(3,464,053,415)	(3,464,053,415)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(107)	(107)	(195)	(195)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(107)	(107)	(195)	(195)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,934,294,000	36,888,283,309	12,514,340,121	(52,283,054,233)	6,053,863,197

당기순이익(손실)	(3,464,053,415)	(3,464,053,415)

주식선택권	953,445,061	953,445,061

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	2,987,000	121,251,407	(29,137,900)	95,100,507

복합금융상품 상환

2023.03.31 (기말자본)	8,937,281,000	37,009,534,716	13,438,647,282	(55,747,107,648)	3,638,355,350

2024.01.01 (기초자본)	11,139,413,500	94,342,529,918	16,085,407,934	(68,270,086,935)	53,297,264,417

당기순이익(손실)	(2,372,711,572)	(2,372,711,572)

주식선택권	573,567,810	573,567,810

복합금융상품 발행	4,003,060,893	4,003,060,893

복합금융상품 전환	72,137,500	2,782,800,793	(649,997,805)	2,204,940,488

복합금융상품 상환	(325,733,036)	(325,733,036)

2024.03.31 (기말자본)	11,211,551,000	97,125,330,711	19,686,305,796	(70,642,798,507)	57,380,389,000

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,920,952,654)	(1,553,504,142)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,135,172,343)	(1,634,904,784)

이자수취	253,959,035	95,920,782

이자지급	(630,136)

법인세환급(납부)	(39,109,210)	(14,520,140)

투자활동현금흐름	(14,295,385,211)	(13,068,801)

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)

장기대여금의 증가	(533,195,064)

유형자산의 취득	(441,429,933)

무형자산의 취득	(33,811,214)	(13,068,801)

임차보증금의 증가	(286,949,000)

재무활동현금흐름	4,204,266,006	(129,197,270)

정부보조금의 수령	4,611,960

전환사채의 증가	9,800,000,000

신주발행비 지급	(2,758,324)	(575,240)

전환사채의 감소	(5,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(147,587,630)	(128,622,030)

단기차입금의 상환	(450,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,012,071,859)	(1,695,770,213)

기초현금및현금성자산	54,757,483,171	13,209,567,627

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	361	58,704,422

기말현금및현금성자산	42,745,411,673	11,572,501,836