싸이토젠 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 12 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	33,559,408,111	43,588,919,763

현금및현금성자산	27,953,961,552	30,287,910,650

단기금융상품	455,600,000	5,455,600,000

매출채권 및 기타유동채권	152,306,644	88,895,000

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,064,749,524

당기법인세자산	52,439,880	61,986,973

유동파생상품자산	2,063,216,213	7,309,498,026

재고자산	233,178,439

기타유동금융자산	380,324,949	196,571,345

기타유동자산	203,630,910	188,457,769

비유동자산	11,686,162,111	11,938,819,811

종속기업에 대한 투자자산	145,025,885

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,321,106,958	7,321,106,958

기타비유동금융자산	296,704,694	286,523,254

기타비유동자산	13,797,487	27,227,530

유형자산	2,413,208,266	2,808,422,754

무형자산	1,496,318,821	1,495,539,315

자산총계	45,245,570,222	55,527,739,574

부채

유동부채	33,117,331,435	6,791,151,249

매입채무 및 기타유동채무	56,804,000	112,629,000

유동성전환사채	24,944,257,148	3,279,967,321

유동파생상품부채	6,111,982,513	2,150,285,417

기타유동금융부채	1,675,589,278	1,130,066,026

기타유동부채	328,698,496	118,203,485

비유동부채	884,676,736	25,727,598,842

전환사채	20,444,619,815

비유동파생상품부채	4,289,878,980

기타비유동금융부채	232,468,500	582,470,804

퇴직급여부채	425,542,195	191,071,026

비유동충당부채	226,666,041	219,558,217

부채총계	34,002,008,171	32,518,750,091

자본

자본금	8,879,491,500	2,947,030,000

자본잉여금	35,374,941,122	39,700,273,939

이익잉여금(결손금)	(44,443,581,027)	(33,531,177,349)

기타자본구성요소	11,432,710,456	13,892,862,893

자본총계	11,243,562,051	23,008,989,483

자본과부채총계	45,245,570,222	55,527,739,574

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	50,432,500	243,839,440	54,972,551	302,982,001

매출원가	24,217,742	160,417,613	4,095,229	288,803,570

매출총이익	26,214,758	83,421,827	50,877,322	14,178,431

판매비와관리비	3,090,037,956	7,703,350,436	2,240,375,462	6,613,042,465

영업이익(손실)	(3,063,823,198)	(7,619,928,609)	(2,189,498,140)	(6,598,864,034)

기타이익	2,175	71,201	9,361,476	111,977,648

기타손실	31,473	182,611	370,598	840,605

금융수익	1,437,781,814	2,413,534,350	287,657,424	3,176,024,482

금융원가	1,015,687,587	5,705,898,009	1,144,230,810	3,629,992,842

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,641,758,269)	(10,912,403,678)	(3,037,080,648)	(6,941,695,351)

법인세수익	2,353,043,956

당기순이익(손실)	(2,641,758,269)	(10,912,403,678)	(3,037,080,648)	(4,588,651,395)

기타포괄손익	33,321,003	39,648,870

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	33,321,003	39,648,870

총포괄손익	(2,641,758,269)	(10,912,403,678)	(3,003,759,645)	(4,549,002,525)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(149)	(619)	(181)	(272)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(149)	(619)	(169)	(272)

자본변동표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,816,932,000	32,434,011,366	5,746,542,163	(22,660,565,128)	18,336,920,401

당기순이익(손실)	(4,588,651,395)	(4,588,651,395)

확정급여제도의 재측정요소	39,648,870	39,648,870

주식선택권	1,370,054,207	1,370,054,207

주식매입선택권 행사	15,000,000	482,956,500	(88,680,000)	409,276,500

전환권대가	8,742,610,401	8,742,610,401

복합금융상품 전환

복합금융상품 매입

무상증자

2021.09.30 (기말자본)	2,831,932,000	32,916,967,866	15,810,175,641	(27,249,216,523)	24,309,858,984

2022.01.01 (기초자본)	2,947,030,000	39,700,273,939	13,892,862,893	(33,531,177,349)	23,008,989,483

당기순이익(손실)	(10,912,403,678)	(10,912,403,678)

확정급여제도의 재측정요소

주식선택권	1,213,271,566	1,213,271,566

주식매입선택권 행사	20,000,000	508,560,000	(133,240,000)	395,320,000

전환권대가

복합금융상품 전환	12,800,500	1,096,297,553	(310,100,446)	798,997,607

복합금융상품 매입	(3,230,083,557)	(3,230,083,557)

무상증자	5,899,661,000	(5,930,190,370)	(30,529,370)

2022.09.30 (기말자본)	8,879,491,500	35,374,941,122	11,432,710,456	(44,443,581,027)	11,243,562,051

현금흐름표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,057,633,591)	(3,183,765,328)

영업에서 창출된 현금흐름	(4,381,647,043)	(3,399,311,219)

이자수취(영업)	314,466,359	177,557,727

이자지급(영업)	(4,849,982)

법인세납부(환급)	9,547,093	42,838,146

투자활동현금흐름	2,236,668,579	(26,356,323,170)

단기금융상품의 취득	(22,570,433,894)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	17,889,234,300

단기대여금및수취채권의 처분	300,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(12,000,000,000)	(23,846,740,425)

당기손익인식금융자산의 처분	10,039,592,382

상각후원가측정금융자산의 감소	3,000,000,000

유형자산의 취득	(545,168,628)	(1,067,206,458)

유형자산의 처분	763,000

무형자산의 취득	(61,729,290)	(61,939,693)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(145,025,885)

임차보증금의 증가	(51,000,000)

재무활동현금흐름	(1,653,444,160)	30,110,854,818

정부보조금의 수취	26,309,850	20,393,395

금융리스부채의 지급	(364,876,600)	(318,815,077)

주식선택권행사로 인한 현금유입	395,320,000	409,950,000

신주발행비 지급	(31,104,610)	(673,500)

전환사채의 증가	30,000,000,000

전환사채의 감소	(1,679,092,800)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,474,409,172)	570,766,320

기초현금및현금성자산	30,287,910,650	11,075,533,921

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,140,460,074	235,757,952

기말현금및현금성자산	27,953,961,552	11,882,058,193