싸이토젠 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	40,828,269,909	42,916,551,671

현금및현금성자산	35,054,191,324	28,342,831,745

단기금융상품	10,000,000,000

매출채권	3,052,918,185	2,501,899,310

유동계약자산	78,000,000

당기법인세자산	277,166,750	210,751,370

유동파생상품자산	99,412,213	99,412,213

유동재고자산	1,489,419,434	1,123,865,069

기타유동금융자산	299,215,563	518,080,657

기타유동자산	477,946,440	119,711,307

비유동자산	24,913,249,251	25,255,594,285

종속기업에 대한 투자자산	13,662,845,240	13,662,845,240

비유동 당기손익인식금융자산	2,488,630,386	2,488,630,386

기타비유동금융자산	5,959,069,536	5,973,187,090

기타비유동자산	180,051

유형자산	1,804,059,095	2,123,075,723

무형자산	998,644,994	1,007,675,795

자산총계	65,741,519,160	68,172,145,956

부채

유동부채	10,454,447,763	3,263,231,718

매입채무	789,889,730	1,093,849,903

유동계약부채	14,080,000

유동성전환사채	4,020,980,645	317,920,792

유동파생상품부채	4,048,147,847	34,425,180

기타유동금융부채	1,497,699,942	1,704,106,450

기타 유동부채	83,649,599	112,929,393

비유동부채	10,692,422,661	18,269,135,284

전환사채	9,764,423,399	13,276,720,109

비유동파생상품부채	4,048,147,847

기타비유동금융부채	83,569,584	146,870,891

퇴직급여부채	34,691,745

비유동충당부채	809,737,933	797,396,437

부채총계	21,146,870,424	21,532,367,002

자본

자본금	11,564,773,500	11,564,773,500

자본잉여금	102,225,864,056	102,225,864,056

이익잉여금(결손금)	(89,252,621,251)	(87,133,098,958)

기타자본구성요소	20,056,632,431	19,982,240,356

자본총계	44,594,648,736	46,639,778,954

자본과부채총계	65,741,519,160	68,172,145,956

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,704,354,481	2,704,354,481	340,400,000	340,400,000

매출원가	2,452,691,322	2,452,691,322	249,656,807	249,656,807

매출총이익	251,663,159	251,663,159	90,743,193	90,743,193

판매비와관리비	2,132,223,282	2,132,223,282	2,900,020,805	2,900,020,805

영업이익(손실)	(1,880,560,123)	(1,880,560,123)	(2,809,277,612)	(2,809,277,612)

기타이익	54,293	54,293	294,850	294,850

기타손실	302,237	302,237	10,711,509	10,711,509

금융수익	321,793,768	321,793,768	951,585,027	951,585,027

금융원가	560,507,994	560,507,994	504,602,328	504,602,328

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,119,522,293)	(2,119,522,293)	(2,372,711,572)	(2,372,711,572)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,119,522,293)	(2,119,522,293)	(2,372,711,572)	(2,372,711,572)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,119,522,293)	(2,119,522,293)	(2,372,711,572)	(2,372,711,572)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(92)	(92)	(107)	(107)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(92)	(92)	(107)	(107)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,139,413,500	94,342,529,918	16,085,407,934	(68,270,086,935)	53,297,264,417

당기순이익(손실)	(2,372,711,572)	(2,372,711,572)

주식선택권	573,567,810	573,567,810

복합금융상품 발행	4,003,060,893	4,003,060,893

복합금융상품 전환	72,137,500	2,782,800,793	(649,997,805)	2,204,940,488

복합금융상품 상환	(325,733,036)	(325,733,036)

2024.03.31 (기말자본)	11,211,551,000	97,125,330,711	19,686,305,796	(70,642,798,507)	57,380,389,000

2025.01.01 (기초자본)	11,564,773,500	102,225,864,056	19,982,240,356	(87,133,098,958)	46,639,778,954

당기순이익(손실)	(2,119,522,293)	(2,119,522,293)

주식선택권	75,194,243	75,194,243

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환

복합금융상품 상환	(802,168)	(802,168)

2025.03.31 (기말자본)	11,564,773,500	102,225,864,056	20,056,632,431	(89,252,621,251)	44,594,648,736

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,805,250,221)	(1,920,952,654)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,171,027,206)	(2,135,172,343)

이자의 수취	432,192,365	253,959,035

이자의 지급	(630,136)

법인세의 환급(납부)	(66,415,380)	(39,109,210)

투자활동현금흐름	10,011,870,522	(14,295,385,211)

단기금융상품의 처분	10,000,000,000

보증금의 감소	40,000,000

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)

장기대여금의 증가	(533,195,064)

유형자산의 취득	(441,429,933)

무형자산의 취득	(8,948,478)	(33,811,214)

보증금의 증가	(19,181,000)	(286,949,000)

재무활동현금흐름	(505,385,000)	4,204,266,006

정부보조금의 수령	4,611,960

전환사채의 증가	9,800,000,000

단기차입금의 상환	(450,000,000)

전환사채의 상환	(350,000,000)	(5,000,000,000)

리스부채의 지급	(155,385,000)	(147,587,630)

신주발행비 지급	(2,758,324)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,701,235,301	(12,012,071,859)

기초현금및현금성자산	28,342,831,745	54,757,483,171

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,124,278	361

기말현금및현금성자산	35,054,191,324	42,745,411,673