싸이토젠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	37,509,539,581	42,916,551,671

현금및현금성자산	4,007,507,926	28,342,831,745

단기금융상품	27,000,000,000	10,000,000,000

매출채권	4,252,291,058	2,501,899,310

유동계약자산	12,655,000

당기법인세자산	124,574,710	210,751,370

유동파생상품자산	21,568,394	99,412,213

유동재고자산	1,573,347,626	1,123,865,069

기타유동금융자산	314,904,677	518,080,657

기타유동자산	202,690,190	119,711,307

비유동자산	25,293,316,756	25,255,594,285

종속기업에 대한 투자자산	13,662,845,240	13,662,845,240

비유동 당기손익인식금융자산	2,488,630,386	2,488,630,386

기타비유동금융자산	6,767,933,461	5,973,187,090

기타비유동자산	9,515,836	180,051

유형자산	1,354,674,205	2,123,075,723

무형자산	1,009,717,628	1,007,675,795

자산총계	62,802,856,337	68,172,145,956

부채

유동부채	11,567,612,304	3,263,231,718

매입채무	1,497,772,908	1,093,849,903

유동계약부채	79,688,000

유동성전환사채	4,499,463,005	317,920,792

유동파생상품부채	4,236,113,937	34,425,180

기타유동금융부채	1,142,617,361	1,704,106,450

기타 유동부채	111,957,093	112,929,393

비유동부채	11,521,837,394	18,269,135,284

전환사채	10,387,059,858	13,276,720,109

비유동파생상품부채	4,048,147,847

기타비유동금융부채	87,145,544	146,870,891

퇴직급여부채	212,207,482

비유동충당부채	835,424,510	797,396,437

부채총계	23,089,449,698	21,532,367,002

자본

자본금	11,564,773,500	11,564,773,500

자본잉여금	102,225,864,056	102,225,864,056

이익잉여금(결손금)	(93,573,578,860)	(87,133,098,958)

기타자본구성요소	19,496,347,943	19,982,240,356

자본총계	39,713,406,639	46,639,778,954

자본과부채총계	62,802,856,337	68,172,145,956

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,955,155,878	9,889,569,437	1,235,500,224	2,355,063,759

매출원가	3,799,335,986	9,267,608,767	1,108,904,370	2,020,272,803

매출총이익	155,819,892	621,960,670	126,595,854	334,790,956

판매비와관리비	1,866,175,330	6,049,107,821	2,270,825,220	7,957,278,308

영업이익(손실)	(1,710,355,438)	(5,427,147,151)	(2,144,229,366)	(7,622,487,352)

기타이익	111,582	9,519,096	13,646	103,550,584

기타손실	181,223	8,053,106	483,082	59,550,542

금융수익	218,275,457	777,015,341	230,571,605	1,833,207,972

금융원가	355,104,805	2,290,663,938	607,476,752	1,613,535,149

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,847,254,427)	(6,939,329,758)	(2,521,603,949)	(7,358,814,487)

법인세비용(수익)	(498,849,856)	(60,696,225)

당기순이익(손실)	(1,847,254,427)	(6,440,479,902)	(2,521,603,949)	(7,298,118,262)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,847,254,427)	(6,440,479,902)	(2,521,603,949)	(7,298,118,262)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	(279)	(111)	(325)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	(279)	(111)	(325)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,139,413,500	94,342,529,918	16,085,407,934	(68,270,086,935)	53,297,264,417

당기순이익(손실)	(7,298,118,262)	(7,298,118,262)

주식선택권	1,143,426,408	1,143,426,408

복합금융상품 발행	4,003,060,893	4,003,060,893

복합금융상품 전환	72,137,500	2,782,800,793	(649,997,805)	2,204,940,488

복합금융상품 상환	(325,733,036)	(325,733,036)

전환권대가	(60,696,225)	(60,696,225)

유상증자	353,222,500	6,146,777,945	6,500,000,445

2024.09.30 (기말자본)	11,564,773,500	103,272,108,656	20,195,468,169	(75,568,205,197)	59,464,145,128

2025.01.01 (기초자본)	11,564,773,500	102,225,864,056	19,982,240,356	(87,133,098,958)	46,639,778,954

당기순이익(손실)	(6,440,479,902)	(6,440,479,902)

주식선택권	13,759,611	13,759,611

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환

복합금융상품 상환	(802,168)	(802,168)

전환권대가	(498,849,856)	(498,849,856)

유상증자

2025.09.30 (기말자본)	11,564,773,500	102,225,864,056	19,496,347,943	(93,573,578,860)	39,713,406,639

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,239,118,258)	(6,394,260,099)

영업에서 창출된 현금흐름	(6,134,915,171)	(7,272,529,359)

이자의 수취	809,620,253	1,002,358,776

이자의 지급	(630,136)

법인세의 환급(납부)	86,176,660	(123,459,380)

투자활동현금흐름	(18,274,141,190)	(31,901,064,456)

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	10,000,000,000

보증금의 감소	114,680,000	112,512,657

단기금융상품의 취득	(27,000,000,000)	(22,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)

장기대여금의 증가	(1,172,826,169)	(1,924,345,064)

유형자산의 취득	(155,870,000)	(569,000,601)

무형자산의 취득	(40,944,021)	(67,072,225)

보증금의 증가	(19,181,000)	(339,389,000)

유형자산의 처분	1,067,258

종속기업에 대한 투자주식의 취득	(14,161,901,271)

정부보조금의 수령	47,063,790

재무활동현금흐름	(820,145,420)	9,946,536,704

유상증자	6,500,000,445

정부보조금의 수령	635,560	12,002,450

전환사채의 증가	9,800,000,000

단기차입금의 상환	(450,000,000)

전환사채의 상환	(350,000,000)	(5,450,000,000)

리스부채의 지급	(470,780,980)	(462,707,867)

신주발행비 지급	(2,758,324)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(24,333,404,868)	(28,348,787,851)

기초현금및현금성자산	28,342,831,745	54,757,483,171

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,918,951)	(362,122)

기말현금및현금성자산	4,007,507,926	26,408,333,198