싸이토젠 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 16 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	30,436,111,175	37,011,958,514

현금및현금성자산	10,054,891,479	7,660,049,347

단기금융상품	10,000,000,000	20,000,000,000

매출채권	5,063,937,734	4,763,672,594

유동계약자산	16,873,273	29,773,273

당기법인세자산	166,526,890	140,489,010

유동파생상품자산	292,112,225	292,112,225

유동재고자산	3,048,022,678	2,916,465,080

기타유동금융자산	908,219,606	1,065,431,768

기타유동자산	885,527,290	143,965,217

비유동자산	18,024,301,999	17,629,015,347

종속기업에 대한 투자자산	13,230,748,671	13,230,748,671

비유동 당기손익인식금융자산	1,557,158,966	1,557,158,966

기타비유동금융자산	1,085,039,961	782,595,484

기타비유동자산	16,154,301	6,249,205

유형자산	1,148,387,466	1,049,331,064

무형자산	986,812,634	1,002,931,957

자산총계	48,460,413,174	54,640,973,861

부채

유동부채	8,939,388,527	12,965,463,140

매입채무	1,247,915,125	2,589,204,060

유동계약부채	59,280,000	81,488,000

유동성전환사채	3,337,412,173	4,761,112,555

유동파생상품부채	2,924,009,740	4,408,506,993

기타유동금융부채	1,277,520,016	953,015,889

기타 유동부채	93,251,473	172,135,643

비유동부채	11,358,441,792	10,948,184,198

전환사채	11,045,667,511	10,714,921,655

비유동파생상품부채

기타비유동금융부채	312,774,281	68,262,543

퇴직급여부채

비유동충당부채	165,000,000

부채총계	20,297,830,319	23,913,647,338

자본

자본금	11,564,773,500	11,564,773,500

자본잉여금	102,225,864,056	102,225,864,056

이익잉여금(결손금)	(104,637,931,433)	(102,458,485,816)

기타자본구성요소	19,009,876,732	19,395,174,783

자본총계	28,162,582,855	30,727,326,523

자본과부채총계	48,460,413,174	54,640,973,861

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,943,898,078	2,943,898,078	2,704,354,481	2,704,354,481

매출원가	2,629,502,207	2,629,502,207	2,452,691,322	2,452,691,322

매출총이익	314,395,871	314,395,871	251,663,159	251,663,159

판매비와관리비	1,955,018,786	1,955,018,786	2,132,223,282	2,132,223,282

영업이익(손실)	(1,640,622,915)	(1,640,622,915)	(1,880,560,123)	(1,880,560,123)

기타이익	770,006	770,006	54,293	54,293

기타손실	917,377,752	917,377,752	302,237	302,237

금융수익	970,919,576	970,919,576	321,793,768	321,793,768

금융원가	593,134,532	593,134,532	560,507,994	560,507,994

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,179,445,617)	(2,179,445,617)	(2,119,522,293)	(2,119,522,293)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,179,445,617)	(2,179,445,617)	(2,119,522,293)	(2,119,522,293)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,179,445,617)	(2,179,445,617)	(2,119,522,293)	(2,119,522,293)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(94.00)	(94.00)	(92.00)	(92.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(94.00)	(94.00)	(92.00)	(92.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	11,564,773,500	102,225,864,056	19,982,240,356	(87,133,098,958)	46,639,778,954

당기순이익(손실)	(2,119,522,293)	(2,119,522,293)

주식선택권	75,194,243	75,194,243

복합금융상품 상환	(802,168)	(802,168)

전환권대가

2025.03.31 (기말자본)	11,564,773,500	102,225,864,056	20,056,632,431	(89,252,621,251)	44,594,648,736

2026.01.01 (기초자본)	11,564,773,500	102,225,864,056	19,395,174,783	(102,458,485,816)	30,727,326,523

당기순이익(손실)	(2,179,445,617)	(2,179,445,617)

주식선택권	122,697,878	122,697,878

복합금융상품 상환

전환권대가	(507,995,929)	(507,995,929)

2026.03.31 (기말자본)	11,564,773,500	102,225,864,056	19,009,876,732	(104,637,931,433)	28,162,582,855

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,427,197,239)	(2,805,250,221)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,575,644,682)	(3,171,027,206)

이자의 수취	174,485,323	432,192,365

법인세의 환급(납부)	(26,037,880)	(66,415,380)

투자활동현금흐름	9,190,304,302	10,011,870,522

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	10,000,000,000

유형자산의 처분	1,375,000

보증금의 감소	40,000,000

장기대여금의 증가	(407,550,220)

무형자산의 취득	(8,948,478)

보증금의 증가	(403,520,478)	(19,181,000)

재무활동현금흐름	(3,368,265,000)	(505,385,000)

단기차입금의 상환

전환사채의 상환	(3,300,000,000)	(350,000,000)

리스부채의 지급	(68,265,000)	(155,385,000)

신주발행비 지급

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,394,842,063	6,701,235,301

기초현금및현금성자산	7,660,049,347	28,342,831,745

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	69	10,124,278

기말현금및현금성자산	10,054,891,479	35,054,191,324