싸이토젠 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	49,471,647,417	22,400,158,935

현금및현금성자산	11,882,058,193	11,075,533,921

단기금융상품	6,955,600,000	2,274,400,406

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	19,902,442,603

유동 상각후원가 측정 금융자산	3,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	59,965,000	562,594,319

당기법인세자산	42,759,983	85,598,129

유동파생상품자산	10,406,934,999	4,991,907,893

기타유동금융자산	175,489,825	374,098,716

기타유동자산	46,396,814	36,025,551

비유동자산	10,250,783,888	5,910,376,354

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6,999,956,686	2,999,988,960

기타비유동금융자산	366,409,487	353,800,313

기타비유동자산	25,799,003

유형자산	2,055,452,947	1,732,841,160

무형자산	803,165,765	823,745,921

자산총계	59,722,431,305	28,310,535,289

부채

유동부채	1,105,398,089	1,170,153,811

매입채무 및 기타유동채무	66,044,000	67,089,000

기타유동금융부채	920,536,990	985,221,336

유동공사손실충당부채	45,490,306

기타유동부채	118,817,099	72,353,169

비유동부채	34,307,174,232	8,803,461,077

전환사채	25,736,287,103	5,380,364,820

비유동파생상품부채	7,984,358,465	2,989,860,043

기타비유동금융부채	137,305,172	221,821,991

퇴직급여부채	396,123,492	158,314,223

비유동충당부채	53,100,000	53,100,000

부채총계	35,412,572,321	9,973,614,888

자본

자본금	2,831,932,000	2,816,932,000

자본잉여금	32,916,967,866	32,434,011,366

이익잉여금(결손금)	(27,249,216,523)	(22,660,565,128)

기타자본구성요소	15,810,175,641	5,746,542,163

자본총계	24,309,858,984	18,336,920,401

자본과부채총계	59,722,431,305	28,310,535,289

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	54,972,551	302,982,001	390,000,000	395,190,910

매출원가	4,095,229	288,803,570	347,695,458	400,691,869

매출총이익	50,877,322	14,178,431	42,304,542	(5,500,959)

판매비와관리비	2,240,375,462	6,613,042,465	1,549,609,626	4,358,531,130

영업이익(손실)	(2,189,498,140)	(6,598,864,034)	(1,507,305,084)	(4,364,032,089)

기타이익	9,361,476	111,977,648	43,035,411	145,335,627

기타손실	370,598	840,605	3,085,715	3,085,721

금융수익	287,657,424	3,176,024,482	43,759,745	339,094,788

금융원가	1,144,230,810	3,629,992,842	98,162,027	240,259,929

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,037,080,648)	(6,941,695,351)	(1,521,757,670)	(4,122,947,324)

법인세비용	2,353,043,956

당기순이익(손실)	(3,037,080,648)	(4,588,651,395)	(1,521,757,670)	(4,122,947,324)

기타포괄손익	39,648,870	39,648,870	(707,797)	(3,101,353)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	39,648,870	39,648,870	(707,797)	(3,101,353)

총포괄손익	(2,997,431,778)	(4,549,002,525)	(1,522,465,467)	(4,126,048,677)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(536)	(810)	(270)	(732)

자본변동표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,816,932,000	32,434,011,366	440,859,043	(17,771,763,837)	17,920,038,572

당기순이익(손실)	(4,122,947,324)	(4,122,947,324)

확정급여제도의 재측정요소	(3,101,353)	(3,101,353)

주식선택권	95,362,849	95,362,849

주식매입선택권 행사

전환권대가

2020.09.30 (기말자본)	2,816,932,000	32,434,011,366	533,120,539	(21,894,711,161)	13,889,352,744

2021.01.01 (기초자본)	2,816,932,000	32,434,011,366	5,746,542,163	(22,660,565,128)	18,336,920,401

당기순이익(손실)	(4,588,651,395)	(4,588,651,395)

확정급여제도의 재측정요소	39,648,870	39,648,870

주식선택권	1,370,054,207	1,370,054,207

주식매입선택권 행사	15,000,000	482,956,500	(88,680,000)	409,276,500

전환권대가	8,742,610,401	8,742,610,401

2021.09.30 (기말자본)	2,831,932,000	32,916,967,866	15,810,175,641	(27,249,216,523)	24,309,858,984

현금흐름표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,183,765,328)	(2,683,731,007)

영업으로 발생한 현금	(3,399,311,219)	(3,019,271,417)

이자수취(영업)	177,557,727	380,142,125

이자지급(영업)	(4,849,982)	10,778,194

법인세납부(환급)	42,838,146	(55,379,909)

투자활동현금흐름	(26,356,323,170)	(6,971,641,204)

정기예적금의 증가	(22,570,433,894)	(12,163,927,344)

정기예적금의 감소	17,889,234,300	6,601,064,978

단기대여금및수취채권의 처분	300,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 처분	3,000,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(23,846,740,425)	(999,996,900)

유형자산의 처분	763,000

유형자산의 취득	(1,067,206,458)	(216,020,818)

무형자산의 취득	(61,939,693)	(179,594,120)

보증금의 증가	(13,167,000)

재무활동현금흐름	30,110,854,818	9,693,901,702

정부보조금의 수취	20,393,395	3,566,363

단기차입금의 상환	(1,267,600,000)

리스부채의 지급	(318,815,077)	(309,664,661)

단기차입금의 증가	1,267,600,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	409,950,000

주식발행관련비용	(673,500)

전환사채의 증가	30,000,000,000	10,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	570,766,320	38,529,491

기초현금및현금성자산	11,075,533,921	10,065,183,214

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	235,757,952

기말현금및현금성자산	11,882,058,193	10,103,712,705