넵튠 분기보고서 (2026.03)
1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회 구성 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 1명(강율빈), 사외이사 3명(김응길, 이정훈, 백양희), 기타비상무이사 1명(조혁일), 총 5명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 강율빈 사내이사(대표이사)이며, 이사회 내 위원회로 감사위원회와 인사위원회가 설치되어 있습니다. 대표이사는 회사의 경영 전반에 대한 이해도가 높고 주요 경영현안에 대한 정보를 충분히 보유하고 있어 이사회 안건의 효율적인 논의와 신속한 의사결정을 위해 이사회 의장을 겸임하고 있습니다. 다만 이사회 내 사외이사의 참여를 통해 경영진에 대한 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 운영하고 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다.

2) 이사회 운영규정의 주요내용

당사는 이사회의 구성 및 권한에 대하여 '이사회 운영규정'을 제정하여 운영하고 있으며, 정관에 의거하여 이사회를 운영하고 있습니다.

구분	조항	내용

구성	제4조	이사회는 이사 전원(사외이사 및 기타비상무이사 포함)으로 구성한다.

의장	제5조	① 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 단, 이사회 결의로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사를 의장으로 한다.
② 의장이 아래 각호의 사유로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때는 의장이 정한 이사나 감사위원장 등의 순으로 그 직무를 대행한다
1. 본인의 사망 또는 실종
2. 사임 또는 해임의 사유가 발생하여, 이사로서의 직무를 수행하지 못할 때
3. 업무상 출장, 개인적인 휴가 등의 사유에 의하여 결의에 참가할 수 없을 때

성립 및 결의방법	제6조	① 이사회의 결의는 법령에서 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 단, '상법 제397조의2(회사기회유용금지)’및 '상법 제398조(자기거래금지)'에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.
② (삭제)
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.
④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
⑤ 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

운영절차	제7조	① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.
② 정기이사회는 분기별 1회 개최한다.
③ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제8조	① 이사회는 의장이 소집한다. 단, 본 조 제2항에 의거하여 의장이 아닌 이사가 소집할 수 있다.
② 각 이사는 제1항의 소집권자에게 의안과 그 사유를 명시하여 이사회 소집을 청구할 수 있으며, 소집권자가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

제9조	이사회를 소집하는 이사는 이사회 개최 시기 및 장소 그리고 안건을 명시하여 영업일 기준 이사회 3일 전까지 각 이사에게 통지하여야 한다. 단, 이사 전원의 동의가 있을 경우에는 소집절차를 생략할 수 있다.

3) 주요 의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	기타비상무이사	사외이사

강율빈	조혁일	한승수	최용석	이정훈	김응길	백양희

(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 100%)	(출석률 -%)

찬 반 여 부

1	2026.01.19	1. 제11기(2025년) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

2. 제11기(2025년) 내부회계관리제도 운영계획 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

3. 주주 관련 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

2	2026.01.27	1. 트리플라 주식회사와의 합병계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

2. 2026년 사업계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

3. 내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

4. 제11기(2025년) 내부회계관리제도 운영현황 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

5. 특수관계인 관련 법인 설립 승인에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

3	2026.02.20	1. 자회사에 대한 금전소비대차 변경 계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

2. 제11기(2025년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

3. 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

4	2026.02.27	1. 트리플라 주식회사와의 합병 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

5	2026.03.10	1. 제11기(2025년) 정기주주총회 소집 및 회의 목적 사항 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

6	2026.03.26	1. 대표이사 중임의 건	가결	-	찬성	-	-	찬성	찬성	-

2. 대표이사 겸직 승인의 건	가결	-	찬성	-	-	찬성	찬성	-

3. 제한조건부주식(RSU) 베스팅 완료에 따른 자기주식 교부의 건	가결	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성	-

주1) 2026년 3월 26일 한승수 사외이사가 사임하였으며, 최용석 사외이사의 임기가 만료되었습니다.주2) 2026년 3월 26일 제11기 정기주주총회에서 김응길 사외이사, 백양희 사외이사, 조혁일 기타비상무이사가 신규 선임되었습니다.

4) 이사회 내의 위원회 구성 현황 (1) 이사회 내 위원회 구성 현황

위원회명	구 성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고

인사위원회	사내이사 2인 사외이사 1인	-	경영진 보상에 대한 공정성 및 투명성 확보	주1)

감사위원회	사외이사 3인	김응길(위원장) 이정훈, 백양희	재무제표 감사, 내부회계 감사 등	-

주1) 인사위원회의 소집이 필요할 경우 위원회 위원을 선임하여 진행 예정입니다.

(2) 이사회 내 위원회 활동 현황

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	위원 성명

최용석 (출석률:100%)	한승수(출석률:100%)	이정훈(출석률:100%)	김응길(출석률:100%)	백양희(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2026.01.19	1. 제 11기(2025년) 내부회계관리제도 운영계획 보고	보고	-	-	-	-	-

2026.01.27	1. 제 11기(2025년) 내부회계관리제도 설계평가 현황 보고	보고	-	-	-	-	-

2. 제 11기(2025년) 내부회계관리제도 운영평가 보고	보고	-	-	-	-	-

2026.03.26	1. 감사위원장 선임의 건	승인	-	-	찬성	찬성	찬성

주1) 2026년 3월 26일 한승수 사외이사가 사임하였으며, 최용석 사외이사의 임기가 만료되었습니다.주2) 2026년 3월 26일 제11기 정기주주총회에서 김응길 사외이사, 백양희 사외이사가 신규 선임되었습니다.

5) 이사의 독립성 (1) 이사의 선임 및 현황 당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정함에 따라, 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

성 명	직 명	추천인	임기	연임여부 (횟수)	선임배경	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

강율빈	사내이사 (대표이사)	이사회	2026.03~2029.03	재선임(1회)	사업 역량 및 경영 능력	대표이사 및 사업 총괄	-	특수관계인(임원)

조혁일	기타비상무이사	이사회	2026.03~2029.03	신규선임	재무 분야 전문성	전사 경영전반에 대한 업무	-	임직원

김응길	사외이사	이사회	2026.03~2029.03	신규선임	회계 전문가	전사 경영전반에 대한 업무	-	해당사항 없음

이정훈	사외이사	이사회	2025.03~2027.03	신규선임	IT 전문가	전사 경영전반에 대한 업무	-	해당사항 없음

백양희	사외이사	이사회	2026.03~2029.03	신규선임	사업 역량 및 경영 능력	전사 경영전반에 대한 업무	-	해당사항 없음

주1) 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다.
주2) 2026년 3월 26일 주주총회에서 강율빈 사내이사가 재선임 되었으며, 동일 개최한 이사회에서 대표이사로 중임되었습니다.주3) 2026년 3월 26일 한승수 사외이사가 사임하였으며, 최용석 사외이사의 임기가 만료되었습니다.주4) 2026년 3월 26일 제11기 정기주주총회에서 김응길 사외이사, 백양희 사외이사가 신규 선임되었습니다.

(2) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 자산 2조원 미만의 법인으로 별도의 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하고 이사 및 이사회 담당조직을 통해 외부 경영, 회계, 게임사업 부문의 전문가 후보를 추천받은 후, 사외이사 자격 요건 적격 확인을 거쳐 이사회에서 최종 후보를 결정, 이후 주주총회에서 승인을 받아 사외이사를 선임하고 있습니다.

6) 사외이사 현황

성 명	주요경력	최대주주등과의 이해관계

김응길	- 現) 숭실대학교 회계학과 부교수	해당사항 없음

이정훈	- (주)아일리스 이사- 現) (주)파라메타 이사	해당사항 없음

백양희	- (주)크래프톤 사외이사- 現) 라엘 공동창업자, CEO	해당사항 없음

주1) 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다.

7) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	3	2	-	1

8) 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당기 중 교육을 실시할 예정입니다.