넵튠 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	24,221,098,318	35,285,074,518

현금및현금성자산	10,402,709,841	23,015,521,988

매출채권및기타채권	11,597,322,683	10,232,019,591

당기법인세자산	246,353,207	227,823,352

기타금융자산	793,312,851	780,640,389

기타유동자산	1,181,399,736	1,029,069,198

비유동자산	388,816,237,223	367,061,261,534

당기손익-공정가치측정금융자산	191,144,819,037	181,361,559,037

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	223,152,151	175,051,959

기타금융자산	7,868,942,079	7,728,601,110

종속기업투자주식	65,347,568,821	52,504,624,935

관계기업및공동기업투자주식	2,903,077,126	2,903,077,126

유형자산	979,571,089	1,018,758,509

사용권자산	2,452,519,716	2,615,066,055

무형자산	117,896,587,204	118,651,522,257

사외적립자산	103,000,546

자산총계	413,037,335,541	402,346,336,052

부채

유동부채	13,680,058,789	11,132,666,436

매입채무및기타채무	9,637,039,256	8,598,338,277

리스부채	615,671,141	842,155,142

유동충당부채	55,228,704	55,228,704

파생상품부채	135,638,525	96,194,026

당기법인세부채	2,069,824,769

기타금융부채	336,751,346	320,755,702

기타 유동부채	829,905,048	1,219,994,585

비유동부채	11,533,708,255	9,679,911,075

비유동 리스부채	1,810,965,518	1,887,029,158

기타 비유동 부채	275,065,095	257,093,168

비유동충당부채	32,168,566	31,600,122

퇴직급여부채	69,707,194

이연법인세부채	9,345,801,882	7,504,188,627

부채총계	25,213,767,044	20,812,577,511

자본

자본금	23,338,075,000	23,338,075,000

자본잉여금	378,664,821,153	458,664,821,153

기타자본구성요소	(25,078,837,859)	(25,128,442,630)

기타포괄손익누계액	(2,963,689,976)	(3,001,737,229)

이익잉여금(결손금)	13,863,200,179	(72,338,957,753)

자본총계	387,823,568,497	381,533,758,541

자본과부채총계	413,037,335,541	402,346,336,052

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,955,415,529	6,955,415,529	6,426,659,971	6,426,659,971

영업비용	6,525,465,417	6,525,465,417	5,582,019,248	5,582,019,248

영업이익(손실)	429,950,112	429,950,112	844,640,723	844,640,723

금융수익	9,823,783,304	9,823,783,304	23,573,116,717	23,573,116,717

금융비용	191,245,712	191,245,712	153,187,008	153,187,008

기타수익	163,258,009	163,258,009	336,366,107	336,366,107

기타비용	120,827,814	120,827,814	28,475,778	28,475,778

법인세비용차감전순이익(손실)	10,104,917,899	10,104,917,899	24,572,460,761	24,572,460,761

법인세비용(수익)	3,901,385,085	3,901,385,085	2,726,490,123	2,726,490,123

당기순이익(손실)	6,203,532,814	6,203,532,814	21,845,970,638	21,845,970,638

기타포괄손익	36,672,371	36,672,371	(40,017,362)	(40,017,362)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	36,672,371	36,672,371	(40,017,362)	(40,017,362)

순확정급여제도의 재측정요소	(1,374,882)	(1,374,882)	3,804,920	3,804,920

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	38,047,253	38,047,253	(43,822,282)	(43,822,282)

총포괄손익	6,240,205,185	6,240,205,185	21,805,953,276	21,805,953,276

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	138	138	488	488

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	138	138	488	488

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,291,075,000	458,832,434,354	(25,163,364,647)	(2,312,540,885)	(73,449,423,529)	381,198,180,293

당기순이익(손실)	21,845,970,638	21,845,970,638

주식기준보상거래	83,232,254	83,232,254

확정급여제도의재측정요소	3,804,920	3,804,920

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	(43,822,282)	(43,822,282)

자기주식취득	(535,032)	(535,032)

사업결합	(559,444,797)	(559,444,797)

자본잉여금의 결손보전

2024.03.31 (자본총계)	23,291,075,000	458,272,989,557	(25,080,667,425)	(2,356,363,167)	(51,599,647,971)	402,527,385,994

2025.01.01 (기초자본)	23,338,075,000	458,664,821,153	(25,128,442,630)	(3,001,737,229)	(72,338,957,753)	381,533,758,541

당기순이익(손실)	6,203,532,814	6,203,532,814

주식기준보상거래	49,604,771	49,604,771

확정급여제도의재측정요소	(1,374,882)	(1,374,882)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	38,047,253	38,047,253

자기주식취득

사업결합

자본잉여금의 결손보전	(80,000,000,000)	80,000,000,000

2025.03.31 (자본총계)	23,338,075,000	378,664,821,153	(25,078,837,859)	(2,963,689,976)	13,863,200,179	387,823,568,497

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	679,034,335	3,645,564,656

당기순이익(손실)	6,203,532,814	21,845,970,638

당기순이익조정을 위한 가감	(4,611,380,335)	(19,540,471,948)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(914,851,601)	966,535,092

이자의 수취	20,263,312	103,040,343

이자의 지급(영업)	(281,798,756)

법인세환급(납부)	(18,529,855)	552,289,287

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,015,691,577)	(9,508,778,400)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(12,842,943,886)	(10,018,931,420)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(250,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(39,600,000)

유형자산의 처분	13,180,727	50,000

유형자산의 취득	(29,497,447)	(18,051,897)

리스채권의 회수	93,569,029	108,843,246

합병으로 인한 현금 유입액	458,911,671

재무활동현금흐름	(353,004,630)	(9,851,536,526)

차입금의 상환	(9,500,000,000)

자기주식의 취득	(535,032)

리스부채의 상환	(353,004,630)	(351,001,494)

현금및현금성자산의 증감	(12,689,661,872)	(15,714,750,270)

기초의 현금및현금성자산	23,015,521,988	29,273,924,713

현금및현금성자산의 환율변동효과	76,849,725	166,954,191

기말의 현금및현금성자산	10,402,709,841	13,726,128,634