넵튠 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	9,791,594,585	9,445,910,643

현금및현금성자산 (주7)	5,951,529,180	6,622,750,833

매출채권및기타채권 (주7,8)	1,924,963,554	1,536,950,359

당기법인세자산	380,040,347	317,802,101

상각후원가금융자산(유동) (주7)	730,400,596	159,902,945

기타유동자산	804,660,908	808,504,405

비유동자산	103,956,127,059	103,559,607,217

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,7,9)	49,247,846,239	50,817,631,889

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5,7,10)	1,494,946,778	1,494,946,778

상각후원가금융자산(비유동) (주5,7,11)	16,724,922,671	14,774,570,059

종속기업투자주식 (주12)	34,054,541,062	34,009,980,152

관계기업투자주식 (주13)	499,999,240	499,999,240

유형자산 (주14)	196,093,883	202,108,132

무형자산 (주15)	30,731,410	32,409,515

사용권자산 (주16)	833,481,752	664,530,709

기타채권 (주8)	340,831,344	534,421,653

기타비유동금융자산 (주7)	532,732,680	529,009,090

자산총계	113,747,721,644	113,005,517,860

부채

유동부채	29,396,406,348	29,137,318,675

기타지급채무 (주4,7)	1,133,926,739	792,971,969

단기차입금 (주4,7,17)	500,000,000	600,000,000

전환사채(유동) (주7,18)	26,963,235,962	26,954,339,153

리스부채(유동) (주16)	295,391,865	304,347,711

기타유동부채	503,851,782	485,659,842

비유동부채	9,424,311,406	9,303,989,252

리스부채(비유동) (주16)	943,973,447	1,003,241,296

충당부채	27,364,107	27,264,061

순확정급여부채 (주19)	1,184,659,599	1,012,176,090

이연법인세부채 (주20)	7,268,314,253	7,261,307,805

부채총계	38,820,717,754	38,441,307,927

자본

자본금 (주21)	11,685,073,000	11,685,073,000

기타불입자본 (주22)	84,252,992,788	84,185,436,006

기타자본항목	(1,950,724,108)	(1,950,724,108)

이익잉여금(결손금) (주23)	(19,060,337,790)	(19,355,574,965)

자본총계	74,927,003,890	74,564,209,933

부채와자본총계	113,747,721,644	113,005,517,860

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주6)	2,028,452,346	2,028,452,346	1,593,545,910	1,593,545,910

영업비용	2,079,400,153	2,079,400,153	1,161,175,695	1,161,175,695

영업이익(손실)	(50,947,807)	(50,947,807)	432,370,215	432,370,215

영업외손익	353,191,430	353,191,430	93,336,811	93,336,811

금융수익 (주7)	261,648,974	261,648,974	111,351,774	111,351,774

금융비용 (주7)	(21,582,299)	(21,582,299)	(17,897,876)	(17,897,876)

기타수익	118,244,183	118,244,183	4,023,299	4,023,299

기타비용	(5,119,428)	(5,119,428)	(4,140,386)	(4,140,386)

법인세비용차감전순이익(손실)	302,243,623	302,243,623	525,707,026	525,707,026

법인세비용	7,006,448	7,006,448	87,545,559	87,545,559

분기순이익(손실)	295,237,175	295,237,175	613,252,585	613,252,585

총포괄손익	295,237,175	295,237,175	613,252,585	613,252,585

주당손익

기본주당손실 (단위 : 원)	13	13	29	29

희석주당손실 (단위 : 원)	13	13	29	29

자본변동표
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	주식선택권	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,688,702,500	67,962,194,895	(674,949,368)	3,195,939,870	70,483,185,397	(1,503,278,668)	2,452,605,481	82,121,214,710

분기순이익(손실)	613,252,585	613,252,585

주식선택권의 부여	44,865,926	44,865,926	44,865,926

전환사채의 전환	23,245,000	474,706,007	474,706,007	497,951,007

2019.03.31 (기말자본)	10,711,947,500	68,436,900,902	(674,949,368)	3,240,805,796	71,002,757,330	(1,503,278,668)	3,065,858,066	83,277,284,228

2020.01.01 (기초자본)	11,685,073,000	81,641,429,185	(674,949,368)	3,218,956,189	84,185,436,006	(1,950,724,108)	(19,355,574,965)	74,564,209,933

분기순이익(손실)	295,237,175	295,237,175

주식선택권의 부여	67,556,782	67,556,782	67,556,782

전환사채의 전환

2020.03.31 (기말자본)	11,685,073,000	81,641,429,185	(674,949,368)	3,286,512,971	84,252,992,788	(1,950,724,108)	(19,060,337,790)	74,927,003,890

현금흐름표
제 6 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 5 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	139,713,201	839,128,987

영업에서 창출된 현금흐름	198,052,141	813,106,072

당기순이익	295,237,175	613,252,585

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	196,568,679	74,171,666

법인세비용(수익)	7,006,448	(87,545,559)

이자비용	21,582,299	17,897,876

퇴직급여	64,093,947	75,571,797

감가상각비	5,454,081	24,733,632

무형자산상각비	1,678,105	1,678,105

사용권자산상각비	73,757,927

주식보상비용(환입)	22,995,872	41,835,815

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(358,428,980)	(111,351,774)

이자수익	(191,058,603)	(111,351,774)

유형자산처분이익	(829,832)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(70,590,371)

리스해지이익	(30,427,354)

외화환산이익	(65,522,820)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	64,675,267	237,033,595

매출채권의 감소(증가)	(283,937,800)	(20,090,877)

기타채권의 증가	(122,766,702)

선급금의 증가(감소)	(1,775,955)	(169,957,280)

선급비용의 감소(증가)	5,619,452

미지급금의 증가(감소)	314,425,990

미지급비용의 증가(감소)	26,528,780	(157,206,508)

복구충당부채의 감소	(121,149,382)

예수금의 증가(감소)	18,191,940

선수금의 증가	(52,157,030)

미수수익의 감소(증가)	1,304,579,998

이연법인세자산의 감소(증가)	20,246,445

확정급여채무의 증가(감소)	108,389,562	(567,231,771)

이자의 수취	16,484,750	34,413,800

이자의 지급	(12,585,444)	(2,730,245)

법인세의 환급	(62,238,246)	(5,660,640)

투자활동으로 인한 현금흐름	(708,233,979)	(1,837,048,953)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,641,766,021	2,081,073,047

단기금융상품의 감소	2,012,365,617

유형자산의 처분	1,390,000	68,707,430

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,640,376,021

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,350,000,000)	(3,918,122,000)

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)

상각후원가금융자산의 증가	(2,350,000,000)	(115,000,000)

투자선급금의 증가	(300,000,000)

보증금의 증가	(200,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(2,922,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(168,223,695)

재무활동으로 인한 현금유출액	(168,223,695)

단기차입금의 상환	(100,000,000)

리스부채의 상환	(68,223,695)

현금및현금성자산의 증감	(736,744,473)	(997,919,966)

기초의 현금및현금성자산	6,622,750,833	1,658,229,163

현금및현금성자산의 환율변동효과	65,522,820

기말의 현금및현금성자산	5,951,529,180	660,309,197