넵튠 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 3 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

유동자산	26,854,621,030	9,988,379,817

현금및현금성자산 (주7)	1,237,249,538	2,810,124,681

단기금융상품 (주7)	19,000,000,000	1,800,000,000

매출채권 및 기타유동채권 (주7,8)	1,704,921,768	1,076,384,207

당기법인세자산	29,711,517	25,708,757

상각후원가금융자산 (주5,7,9)	4,741,296,695

기타유동금융자산 (주7)	4,124,970,672

기타유동자산	141,441,512	151,191,500

비유동자산	102,358,912,356	95,572,245,031

매도가능금융자산 (주5,7,9)	6,892,162,159

파생상품자산 (주9)	53,796,367,807

당기손익-공정가치금융자산 (주5,7,9)	63,187,357,672

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,7,10)	2,500,928,344

장기금융상품 (주7)	950,000,000

종속기업투자주식 (주10)	35,053,402,904	34,038,463,378

유형자산 (주11)	390,831,856	381,825,598

무형자산 (주12)	31,453,135	14,221,935

기타비유동금융자산 (주7)	244,938,445	449,204,154

자산총계	129,213,533,386	105,560,624,848

부채

유동부채	1,622,680,936	1,284,661,566

기타지급채무 (주4,7)	577,877,441	396,531,393

단기차입금 (주4,7,13)	600,000,000	600,000,000

기타유동금융부채 (주4,7)	1,370,794

기타유동부채	444,803,495	286,759,379

비유동부채	36,003,936,044	12,110,477,761

전환사채 (주4,7,14)	23,855,465,710

충당부채	45,000,001	44,709,072

순확정급여부채 (주15)	1,368,290,425	1,235,857,930

이연법인세부채	10,735,179,908	10,829,910,759

부채총계	37,626,616,980	13,395,139,327

자본

자본금 (주16)	9,520,201,000	9,520,201,000

기타불입자본	48,126,256,141	47,908,521,965

기타자본항목	323,438,707

이익잉여금(결손금)	33,940,459,265	34,413,323,849

자본총계	91,586,916,406	92,165,485,521

자본과부채총계	129,213,533,386	105,560,624,848

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 3 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주6)	2,000,953,025	2,000,953,025	2,020,563,441	2,020,563,441

영업비용	2,882,064,341	2,882,064,341	1,931,620,364	1,931,620,364

영업이익(손실)	(881,111,316)	(881,111,316)	88,943,077	88,943,077

영업외손익	29,264,981	29,264,981	13,558,525	13,558,525

금융수익 (주7)	60,307,323	60,307,323	21,754,215	21,754,215

금융비용 (주7)	(7,711,607)	(7,711,607)	(8,369,234)	(8,369,234)

기타수익	930,448	930,448	184,041	184,041

기타비용	(24,261,183)	(24,261,183)	(10,497)	(10,497)

법인세비용차감전순이익(손실)	(851,846,335)	(851,846,335)	102,501,602	102,501,602

법인세비용(수익)	55,543,044	55,543,044	(74,629,991)	(74,629,991)

당기순이익(손실)	(796,303,291)	(796,303,291)	27,871,611	27,871,611

총포괄손익	(796,303,291)	(796,303,291)	27,871,611	27,871,611

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	(170)	1.5	1.5

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	(170)	1.7	1.7

자본변동표
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 3 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	주식선택권	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,820,359,200	34,653,838,515	490,544,000	(656,863,266)	2,918,524,929	37,406,044,178	(4,164,872,155)	42,061,531,223

회계변경효과	0

수정 후 금액	0

당기순이익(손실)	0	27,871,611	27,871,611

주식선택권의 부여	12,609,925	12,609,925	12,609,925

주식선택권의 행사	55,039,800	61,018,082	(26,381,056)	34,637,026	89,676,826

유상증자	598,802,400	9,357,643,324	9,357,643,324	9,956,445,724

2017.03.31 (기말자본)	9,474,201,400	44,072,499,921	490,544,000	(656,863,266)	2,904,753,798	46,810,934,453	(4,137,000,544)	52,148,135,309

2018.01.01 (기초자본)	9,520,201,000	45,037,194,345	(674,949,368)	3,546,276,988	47,908,521,965	323,438,707	34,413,323,849	92,165,485,521

회계변경효과	0	(323,438,707)	323,438,707

수정 후 금액	9,520,201,000	45,037,194,345	(674,949,368)	3,546,276,988	47,908,521,965	34,736,762,556	92,165,485,521

당기순이익(손실)	0	(796,303,291)	(796,303,291)

주식선택권의 부여	217,734,176	217,734,176	217,734,176

주식선택권의 행사	0

유상증자	0

2018.03.31 (기말자본)	9,520,201,000	45,037,194,345	(674,949,368)	3,764,011,164	48,126,256,141	33,940,459,265	91,586,916,406

현금흐름표
제 4 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 3 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동현금흐름	(782,889,945)	277,618,956

당기순이익(손실)	(796,303,291)	27,871,611

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	281,256,031	275,723,525

법인세비용	(55,543,044)	74,629,991

이자비용	7,711,607	8,369,234

퇴직급여	132,432,495	96,650,946

감가상각비	31,988,742	25,378,418

무형자산상각비	1,064,800	1,111,931

주식보상비용(환입)	163,601,431	69,583,005

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(60,307,323)	(21,754,215)

이자수익	(60,307,323)	(21,754,215)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(220,743,405)	39,970,845

매출채권의 감소(증가)	(477,052,331)	(27,599,458)

미수금의 감소(증가)	(102,693,110)	(45,869,575)

선급금의 감소(증가)	(8,375,516)	2,030,175

선급비용의 감소(증가)	27,987,388	(4,478,341)

미지급금의 증가(감소)	181,346,048	45,046,401

연차보상부채의 증가	94,898,586	71,368,684

예수금의 증가(감소)	63,145,530	11,365,105

퇴직금의 지급	(11,892,146)

이자수취(영업)	26,002,275	8,934,689

이자지급(영업)	(8,791,472)	(2,610,659)

법인세납부(환급)	(4,002,760)	(50,516,840)

투자활동현금흐름	(24,645,450,908)	(7,224,578,000)

단기금융상품의 감소	4,500,000,000

단기금융상품의 증가	(21,700,000,000)	(1,700,000,000)

단기대여금의 증가	(587,000,000)	(380,000,000)

장기금융상품의 증가	(950,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(4,999,756,050)

매도가능금융자산의 취득	(3,298,316,807)

파생금융자산의 취득	(1,701,663,193)

종속기업투자주식의 취득	(999,994,588)

유형자산의 취득	(40,995,000)	(44,598,000)

무형자산의 취득	(18,296,000)

보증금의 감소	153,482,280

보증금의 증가	(2,891,550)	(100,000,000)

재무활동현금흐름	23,855,465,710	10,646,122,550

단기차입금의 차입	600,000,000

전환사채 발행	23,855,465,710

유상증자	9,956,445,724

주식선택권행사	89,676,826

현금및현금성자산의증감	(1,572,875,143)	3,699,163,506

기초현금및현금성자산	2,810,124,681	4,943,146,636

기말현금및현금성자산	1,237,249,538	8,642,310,142

이익잉여금처분계산서

제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
처분확정일: 2018.03.30
제 2 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
처분확정일: 2017.03.24
제 1 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
처분확정일: 2016.03.31

(단위 : 천 원)

구 분	제3기	제2기	제1기

I. 미처분이익잉여금	34,413,324	-4,164,872	-1,927,951

1. 전기이월미처분이익잉여금	-4,164,872	-1,927,951	-5,244,304

2. 순확정급여부채의 재측정요소	-128,395	-90,553	-55,624

3. 당기순손익	38,706,591	-2,146,368	3,371,977

합계	34,413,324	-4,164,872	-1,927,951

II. 이익잉여금처분액	-	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	34,413,324	-4,164,872	-1,927,951