제너셈 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	23,925,909,176	22,787,574,285	27,440,328,024

현금및현금성자산	286,850,153	1,998,561,736	4,915,736,116

단기금융상품	6,000,000,000	6,000,000,000	9,188,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,197,491,822	7,752,237,022	8,339,647,755

재고자산	9,525,167,664	6,753,974,080	4,866,680,473

당기법인세자산	25,881,680	25,364,090

기타유동자산	890,517,857	257,437,357	130,263,680

비유동자산	27,285,156,244	27,227,395,237	17,579,899,082

장기금융상품	504,974,474	477,972,758	331,325,071

임차보증금	360,806,000	360,806,000	181,206,000

유형자산	26,248,657,966	26,226,399,626	16,917,585,762

무형자산	170,717,804	162,216,853	149,782,249

자산총계	51,211,065,420	50,014,969,522	45,020,227,106

부채

유동부채	10,169,021,589	8,319,201,723	12,269,771,137

매입채무 및 기타유동채무	5,995,342,051	4,081,884,952	5,622,129,053

단기차입금	2,800,000,000	2,800,000,000	800,000,000

유동성장기차입금	486,000,000	648,000,000	4,814,666,670

당기법인세부채	0	0	238,987,988

기타유동부채	762,276,027	663,913,260	589,359,109

유동충당부채	125,403,511	125,403,511	204,628,317

비유동부채	13,676,462,213	13,755,805,253	3,670,478,012

장기차입금	9,782,000,000	9,782,000,000	2,630,000,000

전환사채	3,518,109,111	3,494,253,744

확정급여부채	263,059,496	177,546,722	335,001,112

이연법인세부채	113,293,606	302,004,787	705,476,900

부채총계	23,845,483,802	22,075,006,976	15,940,249,149

자본

납입자본	16,215,487,855	16,215,487,855	14,953,893,800

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000	4,384,587,000

주식발행초과금	11,830,900,855	11,830,900,855	10,569,306,800

기타자본구성요소	2,946,207,505	2,946,207,505	3,656,764,961

이익잉여금(결손금)	8,203,886,258	8,778,267,186	10,469,319,196

자본총계	27,365,581,618	27,939,962,546	29,079,977,957

자본과부채총계	51,211,065,420	50,014,969,522	45,020,227,106

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,976,620,004	4,976,620,004	4,225,618,352	4,225,618,352	17,807,553,162	33,863,187,659

제품매출	1,458,340,950	1,458,340,950	3,185,917,080	3,185,917,080	11,429,406,350	14,055,367,038

제품수출	3,518,279,054	3,518,279,054	1,039,701,272	1,039,701,272	6,378,146,812	19,807,820,621

매출원가	3,652,953,817	3,652,953,817	2,816,051,041	2,816,051,041	13,279,172,470	21,543,134,744

매출총이익	1,323,666,187	1,323,666,187	1,409,567,311	1,409,567,311	4,528,380,692	12,320,052,915

판매비와관리비	1,737,823,778	1,737,823,778	1,559,009,083	1,559,009,083	6,984,337,423	6,883,485,430

영업이익(손실)	(414,157,591)	(414,157,591)	(149,441,772)	(149,441,772)	(2,455,956,731)	5,436,567,485

기타이익	62,149,373	62,149,373	87,728,440	87,728,440	327,996,307	134,374,518

기타손실	562,446	562,446	168,433,041	168,433,041	333,637,987	136,566,793

금융수익	17,301,192	17,301,192	62,125,203	62,125,203	404,979,802	730,704,810

금융원가	427,822,637	427,822,637	43,848,827	43,848,827	441,164,646	544,280,248

법인세비용차감전순이익(손실)	(763,092,109)	(763,092,109)	(211,869,997)	(211,869,997)	(2,497,783,255)	5,620,799,772

법인세비용	(188,711,181)	(188,711,181)	0	0	(709,878,087)	783,288,647

당기순이익(손실)	(574,380,928)	(574,380,928)	(211,869,997)	(211,869,997)	(1,787,905,168)	4,837,511,125

주당이익

기본주당이익(손실)	(66)	(66)	(24)	(24)	(204)	714

자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	전환권대가	감자차손	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,118,635,000	399,648,800	(190,000,000)	(399,648,800)	3,656,764,961	6,256,186,384	6,430,877,078

자본의 변동	배당금지급	107,814,500	107,814,500

포괄손익	당기순이익(손실)	4,837,511,125	4,837,511,125

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(116,915,013)	(116,915,013)

총포괄손익

유상증자	714,500,000	12,911,110,000	13,625,610,000

무상증자	2,591,942,000	(2,591,942,000)

토지일부처분

전환사채발행

자기주식의 소각	(40,490,000)	190,000,000	(149,510,000)

감자차손의 이익잉여금처분	399,648,800	(399,648,800)

2015.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

2016.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

자본의 변동	배당금지급	438,458,700	438,458,700

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,787,905,168)	(1,787,905,168)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(25,735,598)	(25,735,598)

총포괄손익

유상증자

무상증자

토지일부처분	(710,557,456)	710,557,456

전환사채발행	1,112,084,055	1,112,084,055

자기주식의 소각

감자차손의 이익잉여금처분	149,510,000	(149,510,000)

2016.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	1,112,084,055	2,946,207,505	8,778,267,186	27,939,962,546

2016.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

자본의 변동	배당금지급	(438,458,700)	(438,458,700)

포괄손익	당기순이익(손실)	(211,869,997)	(211,869,997)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익

유상증자

무상증자

토지일부처분

전환사채발행

자기주식의 소각

감자차손의 이익잉여금처분	149,510,000	(149,510,000)

2016.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	3,656,764,961	9,669,480,499	28,429,649,260

2017.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	1,112,084,055	2,946,207,505	8,778,267,186	27,939,962,546

자본의 변동	배당금지급

포괄손익	당기순이익(손실)	(574,380,928)	(574,380,928)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익

유상증자

무상증자

토지일부처분

전환사채발행

자기주식의 소각

감자차손의 이익잉여금처분

2017.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	1,112,084,055	2,946,207,505	8,203,886,258	27,365,581,618

현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(1,295,203,378)	(162,624,821)	(5,669,321,300)	3,012,728,136

영업에서 창출된 현금	(1,226,347,440)	18,982,843	(5,304,878,656)	3,683,618,975

법인세납부(환급)	(517,590)	(150,459,860)	(264,352,078)	(471,281,604)

이자지급	(71,806,879)	(43,848,827)	(275,217,685)	(239,242,870)

이자수취	3,468,531	12,701,023	175,127,119	39,633,635

투자활동현금흐름	(251,263,662)	(552,926,982)	(6,659,001,862)	(14,354,947,483)

단기금융상품의 감소	0	3,188,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	0

단기대여금의 회수	0	309,960,000	32,221,989

보증금의 감소	0	170,900,000	138,193,000

토지의 처분	2,447,000,000

건물의 처분	828,000,000

기계장치의 처분	0	3,500,000	1,500,000

차량운반구의 처분	4,318,181	0	2,727,273	0

단기금융상품의 증가	0	(8,984,000,000)

단기대여금의 증가	0	(300,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(27,001,716)	(42,001,716)	(146,647,687)	(179,344,183)

보증금의 증가	0	(350,500,000)	0

정부보조금의 감소	(10,276,666)

토지의 취득	(195,013,990)

건물의 취득	(11,467,103,256)

기계장치의 취득	0	(87,600,000)

차량운반구의 취득	0	0

공기구비품의 취득	(40,103,637)	0	(276,613,729)	(202,672,727)

시설장치의 취득	(177,979,490)	(835,723,773)

건설중인자산의 취득	(499,400,000)	(5,067,418,492)

무형자산의 취득	(10,497,000)	(1,248,600)	(37,486,700)	(5,827,070)

재무활동현금흐름	(162,000,000)	(329,125,370)	9,464,670,890	14,400,462,168

단기차입금의 증가	438,000,000	6,950,590,000	0

장기차입금의 증가	0	8,000,000,000	4,362,000,000

전환사채의 발행	4,917,796,260

주식의 발행	0	13,625,610,000

단기차입금의 상환	0	(4,950,590,000)	(2,822,000,000)

유동성장기부채의 상환	(162,000,000)	(328,666,670)	(5,014,666,670)	(657,333,332)

배당금지급	(438,458,700)	(438,458,700)	(107,814,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,244,543)	6,424,971	(53,522,108)	(4,758,741)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,711,711,583)	(1,038,252,202)	(2,917,174,380)	3,053,484,080

기초현금및현금성자산	1,998,561,736	4,915,736,116	4,915,736,116	1,862,252,036

기말현금및현금성자산	286,850,153	3,877,483,914	1,998,561,736	4,915,736,116