제너셈 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	24,784,493,739	27,440,328,024	12,699,593,447

현금및현금성자산	3,809,886,389	4,915,736,116	1,862,252,036

단기금융상품	9,188,000,000	9,188,000,000	204,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,382,374,123	8,339,647,755	7,639,497,115

기타유동자산	180,005,526	130,263,680	46,389,843

재고자산	5,224,227,701	4,866,680,473	2,947,454,453

비유동자산	18,065,465,305	17,579,899,082	12,411,272,728

장기금융상품	373,326,787	331,325,071	151,980,888

임차보증금	181,206,000	181,206,000	319,399,000

유형자산	17,360,960,550	16,917,585,762	11,793,962,100

무형자산	149,971,968	149,782,249	145,930,740

자산총계	42,849,959,044	45,020,227,106	25,110,866,175

부채

유동부채	10,776,047,749	12,269,771,137	10,033,838,825

매입채무 및 기타유동채무	3,258,383,524	5,622,129,053	3,615,686,451

단기차입금	1,238,000,000	800,000,000	3,622,000,000

유동성장기차입금	4,486,000,000	4,814,666,670	657,333,332

당기법인세부채	90,467,078	238,987,988	149,905,984

유동충당부채	111,178,428	204,628,317	270,803,260

기타유동부채	1,592,018,719	589,359,109	1,718,109,798

비유동부채	3,644,262,035	3,670,478,012	4,235,441,005

장기차입금	2,630,000,000	2,630,000,000	3,082,666,670

확정급여부채	308,785,135	335,001,112	637,246,445

이연법인세부채	705,476,900	705,476,900	515,527,890

부채총계	14,420,309,784	15,940,249,149	14,269,279,830

자본

납입자본	15,103,403,800	14,953,893,800	928,635,000

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000	1,118,635,000

주식발행초과금	10,718,816,800	10,569,306,800	(190,000,000)

기타자본구성요소	3,656,764,961	3,656,764,961	3,656,764,961

이익잉여금(결손금)	9,669,480,499	10,469,319,196	6,256,186,384

자본총계	28,429,649,260	29,079,977,957	10,841,586,345

자본과부채총계	42,849,959,044	45,020,227,106	25,110,866,175

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,225,618,352	4,225,618,352	4,648,732,123	4,648,732,123	33,863,187,659	32,193,260,394

제품매출	3,185,917,080	3,185,917,080	2,367,240,000	2,367,240,000	14,055,367,038	12,052,771,898

제품수출	1,039,701,272	1,039,701,272	2,281,492,123	2,281,492,123	19,807,820,621	20,140,488,496

매출원가	2,816,051,041	2,816,051,041	2,978,836,168	2,978,836,168	21,543,134,744	20,355,467,988

매출총이익	1,409,567,311	1,409,567,311	1,669,895,955	1,669,895,955	12,320,052,915	11,837,792,406

판매비와관리비	1,559,009,083	1,559,009,083	1,452,653,106	1,452,653,106	6,883,485,430	6,229,768,405

영업이익(손실)	(149,441,772)	(149,441,772)	217,242,849	217,242,849	5,436,567,485	5,608,024,001

기타이익	87,728,440	87,728,440	55,865,243	55,865,243	134,374,518	753,026,075

기타손실	168,433,041	168,433,041	72,164,095	72,164,095	136,566,793	294,657,312

금융수익	62,125,203	62,125,203	773,625	773,625	730,704,810	10,846,231

금융원가	43,848,827	43,848,827	63,893,393	63,893,393	544,280,248	323,376,324

법인세비용차감전순이익(손실)	(211,869,997)	(211,869,997)	137,824,229	137,824,229	5,620,799,772	5,753,862,671

법인세비용	0	0	0	0	783,288,647	725,600,588

당기순이익(손실)	(211,869,997)	(211,869,997)	137,824,229	137,824,229	4,837,511,125	5,028,262,083

주당이익

기본주당이익(손실)	(24)	(24)	65	65	714	825

자본변동표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	감자차손	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,118,635,000	399,648,800	(1,827,841,000)	3,841,009,657	2,899,424,621	6,430,877,078

오류수정에 따른 증가(감소)	(88,499,286)	(88,499,286)

자본의 변동	배당금지급	111,863,500	111,863,500

포괄손익	당기순이익(손실)	5,028,262,083	5,028,262,083

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(42,945,334)	(42,945,334)

총포괄손익

유상증자

무상증자

유형자산재평가	(184,244,696)	(184,244,696)

자기주식의 취득	(190,000,000)	(190,000,000)

자기주식의 소각

감자차손의 이익잉여금처분	1,428,192,200	(1,428,192,200)

2014.12.31 (기말자본)	1,118,635,000	399,648,800	(190,000,000)	(399,648,800)	3,656,764,961	6,256,186,384	10,841,586,345

2015.01.01 (기초자본)	1,118,635,000	399,648,800	(190,000,000)	(399,648,800)	3,656,764,961	6,256,186,384	10,841,586,345

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	배당금지급	107,814,500	107,814,500

포괄손익	당기순이익(손실)	4,837,511,125	4,837,511,125

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(116,915,013)	(116,915,013)

총포괄손익

유상증자	714,500,000	12,911,110,000	13,625,610,000

무상증자	2,591,942,000	(2,591,942,000)

유형자산재평가

자기주식의 취득

자기주식의 소각	(40,490,000)	190,000,000	(149,510,000)

감자차손의 이익잉여금처분	399,648,800	(399,648,800)

2015.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

2015.01.01 (기초자본)	1,118,635,000	399,648,800	(190,000,000)	(399,648,800)	3,656,764,961	6,256,186,384	10,841,586,345

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	배당금지급	107,814,500	107,814,500

포괄손익	당기순이익(손실)	137,824,229	137,824,229

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익

유상증자

무상증자

유형자산재평가

자기주식의 취득

자기주식의 소각	(40,490,000)	190,000,000	(149,510,000)

감자차손의 이익잉여금처분	399,648,800	(399,648,800)

2015.03.31 (기말자본)	1,078,145,000	399,648,800	(149,510,000)	3,656,764,961	5,886,547,313	10,871,596,074

2016.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	배당금지급	438,458,700	438,458,700

포괄손익	당기순이익(손실)	(211,869,997)	(211,869,997)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

총포괄손익

유상증자

무상증자

유형자산재평가

자기주식의 취득

자기주식의 소각

감자차손의 이익잉여금처분	149,510,000	(149,510,000)

2016.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	3,656,764,961	9,669,480,499	28,429,649,260

현금흐름표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(162,624,821)	2,820,529,795	3,012,728,136	2,767,132,582

영업에서 창출된 현금	18,982,843	2,914,657,972	3,683,618,975	3,104,357,732

법인세납부(환급)	(150,459,860)	(37,180,080)	(471,281,604)	1,269,130

이자지급	(43,848,827)	(57,649,120)	(239,242,870)	(350,946,679)

이자수취	12,701,023	701,023	39,633,635	12,452,399

투자활동현금흐름	(552,926,982)	(1,152,382,921)	(14,354,947,483)	(57,844,973)

단기금융상품의 감소	0	0	0	361,000,000

장기금융상품의 감소	0	0	0	48,043,206

단기대여금의 회수	0	21,100,000	32,221,989	67,614,410

보증금의 감소	0	(3,782,000)	138,193,000	26,238,000

기계장치의 처분	0	6,414,235	1,500,000	1,000,000

정부보조금의 수취	0	129,553,334	0	0

차량운반구의 처분	0	0	0	2,272,727

공기구비품의 처분	0	0	0	0

단기금융상품의 증가	0	0	(8,984,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(42,001,716)	(36,219,890)	(179,344,183)	(66,841,927)

단기대여금의 증가	0	0	0	0

보증금의 증가	0	0	0	0

정부보조금의 감소	(10,276,666)	(6,000,000)

기계장치의 취득	0	0	(87,600,000)	(8,275,000)

차량운반구의 취득	0	0	0	(223,538,761)

공기구비품의 취득	0	(54,300,000)	(202,672,727)	(44,884,091)

건설중인자산의 취득	(499,400,000)	(1,207,900,000)	(5,067,418,492)	(208,643,237)

무형자산의 취득	(1,248,600)	(1,248,600)	(5,827,070)	(11,830,300)

재무활동현금흐름	(329,125,370)	(306,244,636)	14,400,462,168	(1,540,233,332)

단기차입금의 증가	438,000,000	0	0	0

장기차입금의 증가	0	0	4,362,000,000	0

주식의 발행	0	0	13,625,610,000	0

단기차입금의 상환	0	(22,000,000)	(2,822,000,000)	(216,900,000)

유동성장기부채의 상환	(328,666,670)	(176,430,136)	(657,333,332)	(333,333,332)

유동성사채의 상환	0	0	0	(800,000,000)

장기차입금의 상환	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	(190,000,000)

배당금지급	(438,458,700)	(107,814,500)	(107,814,500)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,424,971	6,424,971	(4,758,741)	(61,502,366)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,038,252,202)	1,368,327,209	3,053,484,080	1,107,551,911

기초현금및현금성자산	4,915,736,116	1,862,252,036	1,862,252,036	754,700,125

기말현금및현금성자산	3,877,483,914	3,230,579,245	4,915,736,116	1,862,252,036