제너셈 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

제27(당)기 1분기 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지
제26(전)기 1분기 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지제26(전)기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
회사명 : 제너셈 주식회사

1. 회사의 개요

제너셈 주식회사(이하 '당사'라 함)는 반도체 장비 제조판매를 목적으로 주식회사 진테크놀로지라는 상호로 2000년 11월 21일에 설립되었으며, 본사는 인천광역시 연수구 송도과학로 84번길 24에 위치하고 있습니다. 당사는 2007년 5월 31일을 합병기일로 하여 (주)지케이시스템을 흡수합병하였으며, 2007년 11월 21일자 임시주주총회 결의에 따라 당사의 상호를 제너셈 주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2015년 9월 25일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

당사의 설립시 자본금은 50백만원이며, 수차례의 증자와 감자를 거쳐 당분기말 현재자본금은 6,576,881천원입니다.당분기말 현재 당사의 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주주명	주식수(주)	금액	지분율(%)

한복우 외 특수관계자 2인	5,835,102	2,917,551	44.36%

기타	7,318,659	3,659,330	55.64%

합 계	13,153,761	6,576,881	100.00%

2. 재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준

당사의 2026년 3월 31일로 종료하는 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2026년 1월 1일부터 적용되는 다음의 기준서를 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었으며, 주요 개정내용은 다음과 같습니다 .

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11이 적용되었으며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’: 원가법

(다) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ’변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.

동 개정사항은 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

현금	19,641	24,473

보통예금	7,540,967	15,066,594

합 계	7,560,608	15,091,067

5. 사용제한금융상품- 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 없습니다.

6. 국고보조금당분기와 전기 중 국고보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

기초잔액	-	-

수령액	88,067	532,374

사용액	88,067	532,374

경상연구개발비	88,067	532,374

기말잔액	-	-

7. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

매출채권	9,258,824	12,063,430

차감: 대손충당금	(1,662,510)	(1,862,221)

매출채권(순액)	7,596,314	10,201,209

단기대여금	1,469,959	117,770

미수수익	19,285	38,977

미수금	512,758	1,522,929

차감: 대손충당금	-	-

미수금(순액)	512,758	1,522,929

합 계	9,598,316	11,880,885

(2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초	1,862,221	1,931,073

전입(환입)	(199,711)	(68,852)

기말	1,662,510	1,862,221

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연체일을 기준으로 구분한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않은 채권	4,604,816	8,576,885

만기 경과 후 3개월 이내	3,243,506	616,302

만기 경과후 3개월 초과 6개월 이내	391,648	137,621

만기 경과후 6개월 초과 12개월 이내	290,337	2,021,514

만기 경과 후 12개월 초과	728,517	711,108

합 계	9,258,824	12,063,430

8. 계약자산 및 계약부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기말	전기말

계약자산	-	-

계약부채	4,882,718	4,941,519

당사는 고객과의 계약에서 합의된 지급시기 이전에 수익인식기준을 충족하는 재화나용역과 관련된 금액을 계약자산으로 인식하고 있으며, 합의된 지급시기 이후에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다. 한편 당사의 계약부채는 선수금으로 계상되어 있습니다. (2) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 없습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당분기	전분기

제품매출	694,615	950,567

9. 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.(1-1) 금융자산(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

유동자산

현금및현금성자산	7,560,608	-	-

매출채권및 기타채권	매출채권	7,596,314	-	-

단기대여금	1,469,959	-	-

미수수익	19,285	-	-

미수금	512,758	-	-

기타금융자산	기타보증금	500	-	-

소 계	17,159,424	-	-

비유동자산

장기금융상품	-	14,687	-

장기투자증권	-	-	1,000

임차보증금	130	-	-

기타보증금	2,300	-	-

소 계	2,430	14,687	1,000

합 계	17,161,854	14,687	1,000

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

유동자산

현금및현금성자산	15,091,067	-	-

매출채권및 기타채권	매출채권	10,201,209	-	-

단기대여금	117,770	-	-

미수수익	38,977	-	-

미수금	1,522,929	-	-

기타금융자산	기타보증금	500	-	-

소 계	26,972,452	-	-

비유동자산

장기금융상품	-	509,537	-

장기투자증권	-	-	1,000

임차보증금	387,214	-	-

기타보증금	102,300	-	-

소 계	489,514	509,537	1,000

합 계	27,461,966	509,537	1,000

(1-2) 금융부채(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융부채

당분기말	전기말

유동부채

매입채무및기타채무	매입채무	7,157,784	3,531,519

미지급금	2,342,711	1,263,824

미지급비용	1,921,150	2,449,017

단기차입금	14,300,000	14,300,000

유동성장기부채	1,345,440	1,345,440

기타금융부채	203,563	174,442

소 계	27,270,648	23,064,242

비유동부채

장기차입금	1,681,800	2,018,160

기타금융부채	277,385	271,974

소 계	1,959,185	2,290,134

합 계	29,229,833	25,354,376

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계

이자수익	86,474	-	-	86,474

이자비용	-	-	(145,636)	(145,636)

외환차익(손)	15,085	-	9,424	24,509

외화환산이익(손실)	685,201	-	(37,228)	647,973

장기금융상품평가이익	-	179	-	179

장기금융상품처분이익	-	24,434	-	24,434

대손상각비	(199,712)	-	-	(199,712)

합 계	587,048	24,613	(173,440)	438,221

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계

이자수익	93,207	-	-	93,207

이자비용	-	-	(196,065)	(196,065)

외환차익(손)	(25,714)	-	(4,300)	(30,014)

외화환산이익(손실)	(42,835)	-	1,308	(41,527)

대손상각비	185,096	-	-	185,096

합 계	209,754	-	(199,057)	10,697

(3) 금융상품의 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산	7,560,608	7,560,608	15,091,067	15,091,067

매출채권및기타채권	9,598,316	9,598,316	11,880,885	11,880,885

기타금융자산	2,800	2,800	102,800	102,800

임차보증금	130	130	387,214	387,214

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기금융상품	14,687	14,687	509,537	509,537

기타포괄손익-공정가치

장기투자증권	1,000	1,000	1,000	1,000

합 계	17,177,541	17,177,541	27,972,503	27,972,503

금융부채:

상각후원가 측정 금융부채

매입채무및기타채무	11,421,645	11,421,645	7,244,360	7,244,360

단기차입금	14,300,000	14,300,000	14,300,000	14,300,000

유동성장기부채	1,345,440	1,345,440	1,345,440	1,345,440

기타금융부채(유동)	203,563	203,563	174,442	174,442

장기차입금	1,681,800	1,681,800	2,018,160	2,018,160

기타금융부채(비유동)	277,385	277,385	271,974	271,974

합 계	29,229,833	29,229,833	25,354,376	25,354,376

10. 기타유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	1,914,718	778,480

선급비용	36,257	47,178

부가세대급금	1,224,284	178,673

합 계	3,175,259	1,004,331

11. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

재공품	26,002,318	(1,101,009)	24,901,308	16,546,832	(1,198,741)	15,348,091

(2) 당분기와 전분기 매출원가에는 당사의 재고자산과 관련하여 당분기에 인식한 평가손실환입액 97,732천원과 전분기에 인식한 평가손실환입액 13,696천원이 포함되어 있으며, 이를 매출원가에서 가감하였습니다.

12. 장기투자증권(1) 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 현황은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	당분기말	전기말

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

지분증권	(주)블루타일랩	1,000	1,000	1,000	1,000

(2) 당분기와 전분기 중 장기투자증권의 변동내역은 없습니다.

13. 공동기업 및 종속기업투자당분기말 및 전기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	소재지	당분기말	전 기 말

소유지분율	장부금액	취득원가	소유지분율	장부금액

종속기업	디지피㈜ (주1)	한국	80%	-	40,000	80%	-

종속기업	GENESEM VINA CO.,LTD	베트남	100%	672,400	672,400	100%	672,400

공동기업	GLM Semiconductor JiangSu Co., Ltd.(주2)	중국	50%	1,367,568	1,367,568	50%	1,367,568

합 계	2,039,968	2,079,968	2,039,968

(주1) 디지피㈜의 지분가액에 대하여 전액 손상차손을 인식하였습니다.(주2) 공동약정에 해당하여 공동기업투자로 분류하였습니다. 당사는 공동기업투자에 대하여 원가법을 적용하였습니다.

14. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	20,594,346	-	-	20,594,346

건물	17,160,934	(4,039,970)	-	13,120,964

기계장치	1,000,158	(674,646)	(1)	325,511

차량운반구	651,385	(426,790)	-	224,595

공기구비품	2,518,803	(1,947,364)	(11)	571,429

시설장치	2,159,141	(1,485,134)	-	674,007

사용권자산	743,196	(300,292)	-	442,904

합 계	44,827,963	(8,874,196)	(12)	35,953,756

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	20,594,346	-	-	20,594,346

건물	17,160,934	(3,932,714)	-	13,228,220

기계장치	714,433	(672,161)	(1)	42,272

차량운반구	636,685	(406,409)	-	230,276

공기구비품	2,513,403	(1,900,695)	(11)	612,697

시설장치	2,130,841	(1,451,509)	-	679,332

사용권자산	843,612	(432,871)	-	410,741

합 계	44,594,254	(8,796,359)	(12)	35,797,884

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	감가상각	처분/해지	기 타	기 말

토지	20,594,346	-	-	-	-	20,594,346

건물	13,228,220	-	(107,256)	-	-	13,120,964

기계장치	42,272	294,000	(10,760)	(1)	-	325,511

차량운반구	230,276	14,700	(20,381)	-	-	224,595

공기구비품	612,697	5,400	(46,668)	-	-	571,429

시설장치	679,332	28,300	(33,625)	-	-	674,007

사용권자산	410,741	91,889	(56,747)	(2,979)	-	442,904

합 계	35,797,884	434,289	(275,437)	(2,980)	-	35,953,756

(전기)

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	감가상각	처 분	기 타	기 말

토지	23,116,722	-	-	(2,522,376)	-	20,594,346

건물	13,657,244	-	(429,024)	-	-	13,228,220

기계장치	74,028	-	(31,756)	-	-	42,272

차량운반구	255,919	89,198	(114,840)	(1)	-	230,276

공기구비품	346,881	415,966	(150,150)	-	-	612,697

시설장치	369,529	252,300	(116,197)	-	173,700	679,332

건설중인자산	1,068,143	1,463,700	-	(2,358,143)	(173,700)	-

사용권자산	417,719	223,195	(230,173)	-	-	410,741

합 계	39,306,185	2,444,359	(1,072,139)	(4,880,520)	-	35,797,884

(3) 유형자산에 대한 감가상각비는 판매비와관리비 및 제조원가로 구분되며, 당분기 및 전분기 중에 발생한 유형자산상각 금액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

판매비와관리비	190,848	200,121

경상연구개발비(판관비)	13,214	13,214

제조원가	71,375	56,315

합 계	275,437	269,650

15. 리스(1) 당분기 및 전기 중 리스의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	사용권자산

부동산	차량운반구	기타	합계

당분기초	11,919	398,822	-	410,741

증가/변경	-	91,889	-	91,889

해지	(2,979)	-	-	(2,979)

감가상각	(8,938)	(47,809)	-	(56,747)

당분기말	2	442,902	-	442,904

(전기)

(단위: 천원)

구 분	사용권자산

부동산	차량운반구	기타	합계

전기초	47,669	368,384	1,666	417,719

증가/변경	-	223,195	-	223,195

해지	-	-	-	-

감가상각	(35,750)	(192,757)	(1,666)	(230,173)

전기말	11,919	398,822	-	410,741

(2) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산 감가상각비	56,747	55,971

리스부채 이자비용	12,510	13,718

소액리스 관련비용	21,519	20,107

단기리스 관련비용	-	687

합 계	90,776	90,483

(3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 72,956천원 및 65,150천원이며, 리스기간은 1년~5년 입니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산과 관련하여 리스부채로 계상되어 있는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동성리스부채	203,563	174,442

리스부채	267,385	261,974

합계	470,948	436,416

16. 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	상 각	기말

산업재산권	292,228	-	(12,572)	279,656

소프트웨어	219,969	-	(19,856)	200,113

소프트웨어 정부보조금	(2)	-	-	(2)

개발비	2	-	-	2

회원권	1,521,160	-	-	1,521,160

합 계	2,033,357	-	(32,428)	2,000,929

(전기)

(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	상 각	기 말

산업재산권	272,224	69,365	(49,361)	292,228

소프트웨어	165,786	125,155	(70,972)	219,969

소프트웨어 정부보조금	(721)	-	719	(2)

개발비	2	-	-	2

회원권	1,418,960	102,200	-	1,521,160

합 계	1,856,251	296,720	(119,614)	2,033,357

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산에 대한 상각비는 전액 판매비와관리비에 귀속되었습니다.

17. 담보로 제공된 자산 등(1) 당분기말 현재 당사의 차입금을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보권자	내 역	차입금	담보제공자산	장부금액	설정금액

기업은행	시설자금대출	17,327,240	토지, 건물	33,715,310	24,000,000

(2) 당분기말 현재 당사 소유의 토지에 대하여 중소기업은행을 지상권자로 하여 894,730천원의 지상권이 설정되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증 제공자	내 역	보증한도액	비 고

서울보증보험	계약이행보증	933,400	이행보증보험

한편 당사의 대표이사에게 금융기관 대출 등과 관련하여 연대보증을 제공받고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 건물에 대하여 화재보험에 가입하고 있으며, 부보내역 및 보험금에 대한 질권설정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

부보자산	소 재 지	부 보 처	보험금액	질권설정액	질권자

건물, 기계장치,재고자산	인천광역시 연수구 송도과학로84번길 24	DB손해보험	17,113,000	16,000,000	기업은행송도하이테크지점

18. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 당사의 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

매입채무	7,157,784	3,531,519

미지급금	2,342,711	1,263,824

미지급비용	1,921,150	2,449,017

합계	11,421,644	7,244,359

19. 장ㆍ단기차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차 입 처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말

기업은행	중소기업자금대출	3.50%	2,000,000	2,000,000

기업은행	운전자금대출	2.97%	3,300,000	3,300,000

기업은행	무역어음	3.14%	2,000,000	2,000,000

기업은행	해외온랜딩대출	-	-	2,800,000

기업은행	운전자금대출	3.32%	2,800,000	-

기업은행	운전자금대출	2.31%	3,000,000	3,000,000

기업은행	중소기업자금대출	3.10%	1,200,000	1,200,000

합 계	14,300,000	14,300,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차 입 처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말

기업은행	시설자금	3.52%	3,027,240	3,363,600

합계	3,027,240	3,363,600

차감: 유동성장기부채	(1,345,440)	(1,345,440)

차감잔액	1,681,800	2,018,160

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

2026년	1,009,080

2027년	1,345,440

2028년	672,720

계	3,027,240

20. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	4,882,718	4,941,519

예수금	146,825	193,549

합 계	5,029,543	5,135,068

21. 충당부채(1) 당사는 제품 판매 후 무상보증기간의 이행의무에 대한 판매보증충당부채를 인식하고 있습니다. (2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

판매보증충당부채	판매보증충당부채

기초장부금액	942,827	1,073,869

설정(환입)액	533,255	1,009,231

지급액	(560,189)	(1,140,273)

기말장부금액	915,893	942,827

당사는 무상보증기간이 판매일로부터 1년 이내에 해당하여 상기 충당부채를 재무상태표 상 유동항목으로 분류하였습니다.

22. 퇴직급여제도당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 딜로그계리컨설팅에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	5,559,553	5,371,011

사외적립자산의 공정가치	(1,917,807)	(1,924,730)

확정급여채무에서 발생한 순부채	3,641,746	3,446,281

2) 당분기 및 전기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

기초	5,371,011	(1,924,730)	3,446,281

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	218,793	-	218,793

이자비용(이자수익)	53,085	(17,484)	35,601

소계	271,878	(17,484)	254,394

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	-	-	-

기업이 납부한 기여금	-	-	-

제도에서 지급한 금액	(83,336)	24,407	(58,929)

기말	5,559,553	(1,917,807)	3,641,746

(전기)

(단위: 천원)

구분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산)

기초	4,666,122	(1,473,644)	3,192,478

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	852,170	-	852,170

이자비용(이자수익)	167,875	(47,916)	119,959

소계	1,020,045	(47,916)	972,129

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	8,660	8,660

경험조정효과	161,758	-	161,758

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(187,846)	-	(187,846)

인구통계적가정변경효과	-	-	-

소계	(26,088)	8,660	(17,428)

기업이 납부한 기여금	-	(500,000)	(500,000)

제도에서 지급한 금액	(289,068)	88,170	(200,897)

관계사 전출	-

기말	5,371,011	(1,924,730)	3,446,281

3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

정기예금 등	1,917,807	1,924,730

23. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	유동성리스부채	203,563	174,442

비유동	리스부채	267,385	261,974

임대보증금	10,000	10,000

합 계	480,948	446,416

24. 우발채무 및 약정사항당분기말 현재 금융기관과의 약정 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	약정내역	한도금액	실행금액

기업은행	무역어음대출	3,000,000	2,000,000

중소기업자금대출	12,300,000	12,300,000

중소기업시설자금대출	7,400,000	3,027,240

하나은행	외상매출금담보대출	4,200,000	-

합계	26,900,000	17,327,240

25. 자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	100,000,000주	100,000,000주

1주당 금액	500원	500원

발행주식수	13,153,761주	13,153,761주

자본금	6,576,880,500원	6,576,880,500원

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	7,215,214	7,215,214

전환사채상환이익	1,241,663	1,241,663

자기주식	(3,901)	(3,901)

합 계	8,452,976	8,452,976

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소는 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

재평가잉여금	13,088,654	13,088,654

26. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	315,064	249,300

- 이익준비금	315,064	249,300

미처분이익잉여금	19,227,527	21,861,331

합 계	19,542,591	22,110,631

27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	1,615,811	1,002,484

퇴직급여	117,639	77,735

복리후생비	292,727	316,837

여비교통비	165,418	183,623

접대비	145,624	147,214

통신비	7,890	6,191

세금과공과	50,713	42,642

감가상각비	190,848	200,121

지급임차료	8,547	10,157

보험료	24,373	21,062

차량유지비	12,963	14,112

경상연구개발비	1,344,158	1,524,734

운반비	42,412	46,011

교육훈련비	4,499	1,808

도서인쇄비	935	806

수도광열비	32,856	29,795

포장비	19,830	18,065

소모품비	69,110	24,440

지급수수료	269,313	338,441

광고선전비	118,855	77,867

대손상각비	(199,712)	185,096

건물관리비	3,470	3,924

수출제비용	24,007	29,100

판매수수료	244,726	82,931

무형자산상각비	32,428	27,593

해외출장비	337,570	265,700

판매보증비(AS비용)	533,255	55,545

합 계	5,510,265	4,734,034

28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

수입임대료	25,507	23,867

사용권자산해지이익	290	-

유형자산처분이익	1,499	-

잡이익	11,957	18,911

합 계	39,253	42,778

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기부금	28,400	51,400

잡손실	783	5,072

합 계	29,183	56,472

29. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 당사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융수익:

- 이자수익	86,474	93,207

- 외환차익	60,242	9,327

- 외화환산이익	688,523	11,349

- 장기금융상품처분이익	24,435	-

- 장기금융상품평가이익	179	-

금융수익 합계	859,853	113,883

금융비용:

- 이자비용	145,636	196,065

- 외환차손	35,734	39,340

- 외화환산손실	40,550	52,876

금융비용 합계	221,920	288,281

순금융수익(비용)	637,933	(174,398)

30. 법인세비용(1) 법인세비용의 구성

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

당기법인세부담세액	-	-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(308,274)	(253,673)

자본에 직접 반영된 법인세 비용	-	-

법인세 추가납부세액	21,020	-

법인세비용(수익)	(287,254)	(253,673)

(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계당분기 및 전분기의 회계이익(손실)과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순손실	(2,197,648)	(1,344,037)

적용세율에 따른 법인세	(461,483)	(275,404)

조정사항

- 비공제비용	40,386	27,231

- 비과세수익	(634)	-

- 법인세 추가납부세액	21,020	-

- 기타(세율변동효과 등)	113,456	(5,500)

소 계	174,228	21,731

법인세비용(수익)	(287,255)	(253,673)

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (주1)	-	-

(주1) 법인세비용차감전순손실이 발생하였으므로 유효세율을 산정하지 않았습니다.

31. 주당이익주당손익은 보통주 1주에 대한 손익(기본주당손익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순이익

(단위: 원,주)

구 분	당 분 기	전 분 기

분기순이익	(1,910,393,609)	(1,090,363,457)

가중평균유통보통주식수	13,153,761 주	13,153,761 주

기본주당순이익	(145)	(83)

(2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 주)

구분	유통주식수	가중치	가중평균주식수

전기이월	13,153,761	90/90	13,153,761

(전분기) (단위: 주)

구분	유통주식수 (*)	가중치	가중평균주식수

전기이월	13,153,761	90/90	13,153,761

(*) 전기 중 이루어진 무상증자 효과를 반영하여 전기의 기초유통주식수를 조정하였습니다. (3) 희석주당순이익 당사는 당분기 및 전분기에 희석증권이 없으므로 희석주당순이익을 계산하지 아니하였습니다.

32. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

원재료, 제품 및 재공품의 변동	(9,553,217)	(4,131,431)

원재료 매입액	11,060,569	6,896,014

급여	4,072,456	3,177,204

퇴직급여	270,699	243,032

복리후생비	345,648	361,812

외주가공비	558,848	307,351

세금과공과	204,994	177,120

감가상각비	275,437	269,650

경상연구개발비	49,292	405,034

접대비	145,624	147,214

보험료	55,402	46,019

운반비	53,333	54,415

지급수수료	271,230	384,698

대손상각비	(199,712)	185,096

판매수수료	244,727	82,930

무형자산상각비	32,428	27,593

출장비	337,570	265,700

기타비용	1,365,811	615,882

합 계	9,591,139	9,515,333

33. 부문정보(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 당사가 생산하는 주요 품목들은 반도체검사장비 제품들로서 시장에서 동일한 위험과 효익을 부담하고 있으므로 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다.(2) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기 중 지역별 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	외부고객으로부터의 수익

당분기	전분기

국내	2,373,394	1,527,189

중국	1,953,064	4,950,330

아시아	2,297,657	1,209,642

기타	121,372	672,228

합 계	6,745,487	8,359,389

상기의 매출 정보는 고객의 위치를 기초로 분류하였으며, 당사의 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객에 대한 매출액은 4,629,330천원 및 4,835,617천원으로 전체매출액에서 차지하는 비중은 약 68.63% 및 57.85%에 해당합니다. 한편, 동 거래처에 대한 매출채권 잔액은 당분기말 및 전분기말 3,388백만원 및 3,134백만원 입니다. (4) 고객과의 계약에서 생기는 수익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익:

제품매출	6,745,487	8,359,389

매출원가:

제품매출원가	4,080,873	4,781,299

수익인식시기:

한 시점에 인식(반도체 장비)	6,745,487	8,359,389

34. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

1. 당기순이익	(1,910,394)	(1,090,363)

2. 조정사항	(74,095)	687,793

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,118,211	806,045

이자비용	145,636	196,065

법인세비용	-	(253,673)

대손상각비	(199,712)	185,096

외화환산손실	40,550	52,876

감가상각비	275,437	269,650

무형자산상각비	32,428	27,593

퇴직급여	254,394	243,032

장기종업원급여	36,223	29,861

판매보증비(A/S)	533,255	55,545

현금의 유출이 없는 수익등의 차감	(1,192,306)	(118,252)

재고자산평가손실환입	97,732	13,696

유형자산처분이익	1,499	-

이자수익	86,474	93,207

장기금융상품처분이익	24,435	-

장기금융상품평가이익	179	-

법인세수익	287,254	-

외화환산이익	688,523	11,349

사용권자산해지이익	290	-

잡이익	5,920	-

3. 영업활동으로인한자산부채의변동	(5,575,412)	(4,245,311)

매출채권의 감소(증가)	3,024,770	(862,300)

미수금의 증가	(384,427)	(218,535)

선급금의 감소(증가)	(1,105,041)	483,531

선급비용의 감소(증가)	10,921	(8,252)

부가세대급금의 증가	(1,045,611)	(551,321)

재고자산의 증가	(9,455,485)	(4,117,735)

매입채무의 감소	3,618,916	1,245,501

미지급금의 감소	1,078,887	80,621

미지급비용의 감소	(593,699)	(473,104)

선수금의 증가(감소)	(58,801)	402,358

예수금의 증가(감소)	(46,724)	12,428

부가세예수금의 증가	-	(108,037)

퇴직금 지급액	(83,336)	(29,851)

퇴직연금운용자산변동	24,407	9,230

판매보증충당부채의 감소	(560,189)	(109,845)

4. 영업에서 창출된 현금흐름	(7,559,901)	(4,647,881)

(2) 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성 대체	336,360	336,360

사용권자산과 리스부채 계상	91,889	127,235

리스부채의 유동성 대체	47,111	38,311

미수금의 단기대여금 대체	1,395,959	-

선급금의 무형자산 대체	-	33,014

이익준비금의 적립	65,765	-

35. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명

당사의 주요경영진 또는 주주	한복우, 한기현

종속기업	디지피㈜

GENESEM VINA CO.,LTD

공동기업	GLM Semiconductor JiangSu Co., Ltd.

기타특수관계자	디에스㈜

(2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	채권	채무

매출채권	단기대여금	계	외상매입금	임대보증금	계

당사의 주요경영진 또는 주주	한복우	-	1,395,959	1,395,959

종속기업	디지피㈜	486,948	-	486,948	-	-	-

GENESEM VINA CO.,LTD	38,078	-	38,078	-	-	-

공동기업	GLM SemiconductorJiangSu Co., Ltd.	988,524	-	988,524	-	-	-

기타특수관계자	디에스㈜	-	-	-	415,376	10,000	425,376

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	자산	부채

매출채권	단기대여금	미수금	미수수익	계	임대보증금

당사의 주요경영진 또는 주주	한복우	-	-	1,395,959	-	1,395,959	-

종속기업	디지피㈜	486,948	-	-	-	486,948	-

GENESEM VINA CO.,LTD	17,696	-	-	-	17,696	-

공동기업	GLM SemiconductorJiangSu Co., Ltd.	470,948	-	-	-	470,948	-

기타특수관계자	디에스㈜	-	40,770	1,102	30,351	72,223	10,000

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	매출 등	매입 등

매출액	수입임대료	계	원재료 매입	판매보증비	계

종속기업	GENESEM VINA CO.,LTD	58,397	-	58,397	-	-	-

공동기업	GLM SemiconductorJiangSu Co., Ltd.	465,268	-	465,268	-	-	-

기타특수관계자	디에스㈜	-	1,500	1,500	494,203	202,200	696,403

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	매출 등	매입 등

제품매출	이자수익	계	원재료 매입

종속기업	GENESEM VINA CO.,LTD	48,994	-	48,994	10,891

기타특수관계자	디에스㈜	-	308	308	168,000

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 자금거래 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	거래내역	기초	증가	감소	기말

기타특수관계자	디에스㈜	대여	40,770	(40,770)	-

(전기)

(단위: 천원)

구 분	거래상대방	거래내역	기초	증가	감소	기말

기타특수관계자	디에스㈜	대여	40,770	-	-	40,770

(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증 제공자	보증처	내 역	보증한도액	비 고

한복우(대표이사)	기업은행	연대보증	5,388,000	장단기차입금, 유동성장기부채

(6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	1,065,061	495,547

퇴직급여	16,304	-

36. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채총계	38,819,725	34,878,553

자본총계	47,661,100	50,229,141

부채비율	81.45%	69.44%

(2) 시장위험① 외환위험당사는 제품수출 및 원재료수입거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어있으며, 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산, 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

외 화	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	7,209,024	1,048,474	13,423,662	1,048,474

JPY	8,309	-	611,681	-

CNY	1,096,025	-	-	-

VND	-	-	7,741	-

합 계	8,313,358	1,048,474	14,043,084	1,048,474

당사는 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

외 화	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	616,055	(616,055)	1,237,519	(1,237,519)

CNY	109,603	(109,603)	61,168	(61,168)

VND	-	-	774	(774)

JPY	831	(831)	-	-

합 계	726,489	(726,489)	1,299,461	(1,299,461)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 산출하였습니다.

② 이자율위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 1%변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

단기차입금	14,300,000	14,300,000

유동성장기부채	1,345,440	1,345,440

장기차입금	1,681,800	2,018,160

합 계	17,327,240	17,663,600

이자율의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향 분석시, 당사는 보고기간종료일 현재 남아 있는 부채금액이 해당연도 중 계속 존재하였다는 가정하에 그 영향을산출하였습니다.당분기 및 전기 중 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 분 기	전 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

법인세비용차감전순이익 증가(감소)	(42,725)	42,725	(176,636)	176,636

③ 가격위험당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 자산부채는 없습니다.

(3) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전 기 말

현금및현금성자산	7,560,608	15,091,067

매출채권및기타채권	9,598,316	11,880,885

기타금융자산(유동)	500	500

장기금융상품	14,687	509,537

장기투자증권	1,000	1,000

임차보증금	130	387,214

기타금융자산(비유동)	2,300	102,300

합 계	17,177,541	27,972,503

② 손상차손당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

(4) 유동성위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	차입금, 기타금융부채	매입채무및기타채무	합 계

1년 이내	15,849,003	11,421,644	27,270,647

1년 이후	1,959,185	-	1,959,185

합 계	17,808,188	11,421,644	29,229,832

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	차입금,기타금융부채	매입채무및기타채무	합 계

1년 이내	15,819,882	7,244,359	23,064,241

1년 이후	2,290,134	-	2,290,134

합 계	18,110,016	7,244,359	25,354,375

상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.