제너셈 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	43,201,480,429	36,124,360,196

현금및현금성자산	12,513,109,890	11,253,378,241

매출채권 및 기타유동채권	12,552,892,989	12,563,858,430

재고자산	17,579,885,750	12,040,347,894

당기법인세자산	171,530	2,427,020

기타유동자산	554,920,270	263,848,611

기타금융자산	500,000	500,000

비유동자산	41,151,151,296	41,658,025,058

장기금융상품	950,305,366	932,305,366

장기투자증권	1,000,000	1,000,000

유형자산	37,166,943,985	36,624,056,865

무형자산	1,856,863,339	1,847,022,740

임차보증금	347,391,765	630,870,270

기타비유동금융자산	202,300,000	202,300,000

이연법인세자산	626,346,841	1,420,469,817

자산총계	84,352,631,725	77,782,385,254

부채

유동부채	31,191,174,476	27,279,549,164

매입채무 및 기타유동채무	7,527,458,691	8,370,123,020

단기차입금	12,800,000,000	7,300,000,000

유동성장기부채	3,845,440,000	7,690,960,000

당기법인세부채	86,528,821	72,827,655

기타유동부채	5,545,603,877	2,656,440,403

기타금융부채	155,462,670	117,431,607

유동충당부채	1,230,680,417	1,071,766,479

비유동부채	6,695,413,409	8,074,889,402

장기차입금	3,699,960,000	5,709,040,000

퇴직급여부채	2,707,970,613	2,309,496,226

기타비유동금융부채	287,482,796	56,353,176

부채총계	37,886,587,885	35,354,438,566

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	46,578,086,907	42,590,614,577

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	11,747,131,696	11,744,634,517

이익잉여금(결손금)	19,785,888,001	15,800,912,850

비지배지분	(112,043,067)	(162,667,889)

자본총계	46,466,043,840	42,427,946,688

자본과부채총계	84,352,631,725	77,782,385,254

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,710,567,671	53,754,779,909	17,025,618,720	40,028,648,063

매출원가	8,504,213,031	29,882,051,713	12,156,071,067	26,487,149,757

매출총이익	6,206,354,640	23,872,728,196	4,869,547,653	13,541,498,306

판매비와관리비	6,042,211,506	18,535,687,771	4,182,458,938	12,327,501,549

영업이익(손실)	164,143,134	5,337,040,425	687,088,715	1,213,996,757

기타수익	19,991,664	74,055,570	47,390,395	116,087,816

기타비용	9,500,059	159,704,322	925,706	62,167,947

금융수익	(304,728,378)	692,977,324	199,654,250	630,793,635

금융비용	415,005,434	988,714,437	221,619,852	752,432,146

법인세비용차감전순이익(손실)	(545,099,073)	4,955,654,560	711,587,802	1,146,278,115

법인세비용(수익)	(57,991,547)	920,054,587	340,174,253	517,524,156

당기순이익(손실)	(487,107,526)	4,035,599,973	371,413,549	628,753,959

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가이익	0	0	0	0

총포괄손익	(487,107,526)	4,035,599,973	371,413,549	628,753,959

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(532,344,222)	3,984,975,151	620,147,100	887,722,159

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	45,236,696	50,624,822	(248,733,551)	(258,968,200)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(532,344,222)	3,984,975,151	620,147,100	887,722,159

포괄손익, 비지배지분	45,236,696	50,624,822	(248,733,551)	(258,968,200)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(60.7)	454.0	70.7	101.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	13,415,760,357	40,232,727,280	(33,347,174)	40,199,380,106

당기순이익(손실)	0	0	0	887,722,159	887,722,159	(258,968,200)	628,753,959

배당금지급	0	0	0	(657,688,050)	(657,688,050)	0	(657,688,050)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	13,645,794,466	40,462,761,389	(292,315,374)	40,170,446,015

2024.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,744,634,517	15,800,912,850	42,590,614,577	(162,667,889)	42,427,946,688

당기순이익(손실)	0	0	0	3,984,975,151	3,984,975,151	50,624,822	4,035,599,973

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	2,497,179	0	2,497,179	2,497,179

2024.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,747,131,696	19,785,888,001	46,578,086,907	(112,043,067)	46,466,043,840

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	2,159,597,796	566,310,650

영업에서창출된현금흐름	2,702,547,643	1,341,683,484

법인세환급(납부)	(109,913,163)	(285,007,890)

이자지급	(667,886,374)	(640,049,284)

이자수취	234,849,690	149,684,340

투자활동현금흐름	(356,442,924)	(3,824,680,069)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	0

단기대여금의회수	916,619,131	496,784,311

장기금융상품의 처분	0	20,897,850

차량운반구의 처분	59,090,909	0

회원권의 처분	0	100,909,090

보증금의 감소	667,192,000	0

단기대여금및수취채권의 취득	(488,178,320)	(248,127,133)

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

선급금의 증가	(27,900,300)	(710,480,250)

차량운반구의 취득	(222,099,732)	0

사무용비품의 취득	(99,200,277)	(47,893,247)

시설장치의 취득	(119,545,454)	(2,700,000)

건설중인자산의 취득	(556,789,694)	0

무형자산의 취득	(67,631,187)	(404,770,690)

임차보증금의 증가	(400,000,000)	(11,300,000)

재무활동현금흐름	(519,585,261)	(1,572,956,522)

단기차입금의 증가	5,500,000,000	9,300,000,000

단기차입금의 상환	0	(5,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,854,600,000)	(5,050,000,000)

유동리스부채의 지급	(164,985,261)	(165,268,472)

배당금지급	0	(657,688,050)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,837,962)	36,485,632

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,259,731,649	(4,794,840,309)

기초현금및현금성자산	11,253,378,241	10,480,207,720

기말현금및현금성자산	12,513,109,890	5,685,367,411