제너셈 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	41,512,670,092	34,380,603,404

현금및현금성자산	11,743,707,221	9,913,040,711

매출채권 및 기타채권	11,976,512,470	12,441,554,187

재고자산	17,264,093,059	11,778,741,552

기타유동자산	527,857,342	246,766,954

기타금융자산	500,000	500,000

비유동자산	41,726,421,109	42,233,886,507

장기금융상품	950,305,366	932,305,366

장기투자증권	1,000,000	1,000,000

종속기업투자	712,400,000	712,400,000

유형자산	37,145,350,526	36,615,693,160

무형자산	1,856,863,339	1,847,022,740

임차보증금	347,391,765	630,870,270

기타금융자산	202,300,000	202,300,000

이연법인세자산	510,810,113	1,292,294,971

자산총계	83,239,091,201	76,614,489,911

부채

유동부채	30,711,517,852	26,752,121,771

매입채무 및 기타채무	7,508,872,018	8,350,374,989

단기차입금	12,800,000,000	7,300,000,000

유동성장기부채	3,845,440,000	7,690,960,000

당기법인세부채	79,904,670	72,827,655

기타유동부채	5,091,158,077	2,148,761,041

기타금융부채	155,462,670	117,431,607

유동충당부채	1,230,680,417	1,071,766,479

비유동부채	6,695,413,409	8,074,889,402

장기차입금	3,699,960,000	5,709,040,000

퇴직급여부채	2,707,970,613	2,309,496,226

기타비유동금융부채	287,482,796	56,353,176

부채총계	37,406,931,261	34,827,011,173

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	11,771,899,713	11,771,899,713

이익잉여금(결손금)	19,015,193,017	14,970,511,815

자본총계	45,832,159,940	41,787,478,738

자본과부채총계	83,239,091,201	76,614,489,911

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,357,566,282	53,090,130,983	16,954,272,720	40,157,083,123

매출원가	8,661,730,179	29,949,310,337	10,900,391,836	25,377,348,379

매출총이익	5,695,836,103	23,140,820,646	6,053,880,884	14,779,734,744

판매비와관리비	5,449,916,773	17,829,756,247	4,120,242,732	12,081,554,048

영업이익(손실)	245,919,330	5,311,064,399	1,933,638,152	2,698,180,696

기타수익	19,982,032	74,045,568	47,388,287	116,061,208

기타비용	9,500,059	148,366,475	925,706	62,167,483

금융수익	(280,529,350)	692,702,440	196,127,379	617,711,960

금융비용	415,005,445	988,714,437	221,058,371	750,405,622

법인세비용차감전순이익(손실)	(439,133,492)	4,940,731,495	1,955,169,741	2,619,380,759

법인세비용(수익)	(57,265,222)	896,050,293	340,156,316	554,148,150

당기순이익(손실)	(381,868,270)	4,044,681,202	1,615,013,425	2,065,232,609

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가이익	0	0	0	0

총포괄손익	(381,868,270)	4,044,681,202	1,615,013,425	2,065,232,609

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43.5)	461.0	184.0	236.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,088,973,696	40,905,940,619

당기순이익(손실)	0	0	0	2,065,232,609	2,065,232,609

배당금 지급	0	0	0	(657,688,050)	(657,688,050)

2023.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	15,496,518,255	42,313,485,178

2024.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,970,511,815	41,787,478,738

당기순이익(손실)	0	0	0	4,044,681,202	4,044,681,202

배당금 지급	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	19,015,193,017	45,832,159,940

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	2,723,167,722	1,789,118,417

영업에서창출된현금흐름	3,263,958,508	2,574,153,814

법인세환급(납부)	(107,488,420)	(283,275,750)

이자지급	(667,886,374)	(640,049,284)

이자수취	234,584,008	138,289,637

투자활동현금흐름	(343,153,230)	(3,824,280,069)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	0

단기대여금의회수	916,619,131	496,784,311

장기금융상품의 처분	0	20,897,850

회원권의 처분	0	100,909,090

보증금의 감소	667,192,000	0

차량운반구의 처분	59,090,909	0

단기대여금의 증가	(488,178,320)	(248,127,133)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

선급금의 증가	(27,900,300)	(710,080,250)

차량운반구의 취득	(222,099,732)	0

사무용비품의 취득	(99,200,277)	(47,893,247)

시설장치의 취득	(119,545,454)	(2,700,000)

건설중인자산의 취득	(543,500,000)	0

무형자산의 취득	(67,631,187)	(404,770,690)

보증금의 증가	(400,000,000)	(11,300,000)

재무활동현금흐름	(519,585,261)	(1,568,477,129)

단기차입금의 증가	5,500,000,000	9,300,000,000

단기차입금의 상환	0	(5,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,854,600,000)	(5,050,000,000)

유동리스부채의 지급	(164,985,261)	(160,789,079)

배당금지급	0	(657,688,050)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(29,762,721)	33,362,977

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,830,666,510	(3,570,275,804)

기초현금및현금성자산	9,913,040,711	8,669,073,055

기말현금및현금성자산	11,743,707,221	5,098,797,251