제너셈 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2016.12.31 현재
제 16 기 2015.12.31 현재
제 15 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	22,787,574,285	27,440,328,024	12,699,593,447

현금및현금성자산	1,998,561,736	4,915,736,116	1,862,252,036

단기금융상품	6,000,000,000	9,188,000,000	204,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,752,237,022	8,339,647,755	7,639,497,115

재고자산	6,753,974,080	4,866,680,473	2,947,454,453

당기법인세자산	25,364,090	0	0

기타유동자산	257,437,357	130,263,680	46,389,843

비유동자산	27,227,395,237	17,579,899,082	12,411,272,728

장기금융상품	477,972,758	331,325,071	151,980,888

유형자산	26,226,399,626	16,917,585,762	11,793,962,100

무형자산	162,216,853	149,782,249	145,930,740

임차보증금	360,806,000	181,206,000	319,399,000

자산총계	50,014,969,522	45,020,227,106	25,110,866,175

부채

유동부채	8,319,201,723	12,269,771,137	10,033,838,825

매입채무 및 기타유동채무	4,081,884,952	5,622,129,053	3,615,686,451

단기차입금	2,800,000,000	800,000,000	3,622,000,000

유동성장기차입금	648,000,000	4,814,666,670	657,333,332

당기법인세부채	0	238,987,988	149,905,984

충당부채	125,403,511	204,628,317	270,803,260

기타유동부채	663,913,260	589,359,109	1,718,109,798

비유동부채	13,586,315,312	3,670,478,012	4,235,441,005

장기차입금	9,782,000,000	2,630,000,000	3,082,666,670

전환사채	3,268,943,379

퇴직급여채무	177,546,722	335,001,112	637,246,445

이연법인세부채	357,825,211	705,476,900	515,527,890

부채총계	21,905,517,035	15,940,249,149	14,269,279,830

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000	1,118,635,000

기타불입자본	12,021,524,210	10,569,306,800	(190,000,000)

기타자본구성요소	2,946,207,505	3,656,764,961	3,656,764,961

이익잉여금	8,757,133,772	10,469,319,196	6,256,186,384

자본총계	28,109,452,487	29,079,977,957	10,841,586,345

자본과부채총계	50,014,969,522	45,020,227,106	25,110,866,175

포괄손익계산서
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출액	17,807,553,162	33,863,187,659	32,193,260,394

매출원가	13,279,172,470	21,543,134,744	20,355,467,988

매출총이익	4,528,380,692	12,320,052,915	11,837,792,406

판매비와관리비	6,984,337,423	6,883,485,430	6,229,768,405

영업이익(손실)	(2,455,956,731)	5,436,567,485	5,608,024,001

기타이익	327,996,307	134,374,518	159,566,268

기타비용	333,637,987	136,566,793	50,529,558

금융수익	404,979,802	730,704,810	604,306,038

금융비용	460,243,198	544,280,248	567,504,078

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,516,861,807)	5,620,799,772	5,753,862,671

법인세비용	(707,823,225)	783,288,647	725,600,588

당기순이익(손실)	(1,809,038,582)	4,837,511,125	5,028,262,083

기타포괄손익	(25,735,598)	(116,915,013)	(227,190,030)

후속적으로 당기손익으로재분류되지 않는 항목	(25,735,598)	(116,915,013)	(227,190,030)

확정급여제도의 재측정요소	(25,735,598)	(116,915,013)	(42,945,334)

유형자산재평가이익	0	0	(184,244,696)

총포괄손익	(1,834,774,180)	4,720,596,112	4,801,072,053

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(206)	714	825

자본변동표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	전환권대가	감자차손	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,118,635,000	399,648,800	(1,827,841,000)	3,841,009,657	2,899,424,621	6,430,877,078

자본의 변동	배당금지급	(111,863,500)	(111,863,500)

포괄손익	당기순이익(손실)	5,028,262,083	5,028,262,083

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(42,945,334)	(42,945,334)

전기오류수정손실	(88,499,286)	(88,499,286)

유상증자

무상증자

유형자산재평가	(184,244,696)	(184,244,696)

자기주식의 취득	(190,000,000)	(190,000,000)

자기주식의소각

감자차손의 이익잉여금처분

전환사채발행

토지 일부처분

2014.12.31 (기말자본)	1,118,635,000	399,648,800	(190,000,000)	(399,648,800)	3,656,764,961	6,256,186,384	10,841,586,345

2015.01.01 (기초자본)	1,118,635,000	399,648,800	(190,000,000)	(399,648,800)	3,656,764,961	6,256,186,384	10,841,586,345

자본의 변동	배당금지급	(107,814,500)	(107,814,500)

포괄손익	당기순이익(손실)	4,837,511,125	4,837,511,125

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(116,915,013)	(116,915,013)

전기오류수정손실

유상증자	714,500,000	12,911,110,000	13,625,610,000

무상증자	2,591,942,000	(2,591,942,000)

유형자산재평가

자기주식의 취득

자기주식의소각	(40,490,000)	190,000,000	(149,510,000)

감자차손의 이익잉여금처분	399,648,800	(399,648,800)

전환사채발행

토지 일부처분

2015.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

2016.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

자본의 변동	배당금지급	438,458,700	438,458,700

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,809,038,582)	(1,809,038,582)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(25,735,598)	(25,735,598)

전기오류수정손실

유상증자

무상증자

유형자산재평가

자기주식의 취득

자기주식의소각

감자차손의 이익잉여금처분	149,510,000	(149,510,000)

전환사채발행	1,302,707,410	1,302,707,410

토지 일부처분	(710,557,456)	710,557,456

2016.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	1,302,707,410	2,946,207,505	8,757,133,772	28,109,452,487

현금흐름표
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(5,669,321,252)	3,012,728,136	2,767,132,582

영업에서 창출된 현금	(5,285,800,056)	3,683,618,975	3,104,357,732

법인세납부(환급)	(264,352,078)	(471,281,604)	1,269,130

이자지급	(294,296,237)	(239,242,870)	(350,946,679)

이자수취	175,127,119	39,633,635	12,452,399

투자활동현금흐름	(6,659,001,862)	(14,354,947,483)	(57,844,973)

단기금융상품의 감소	3,188,000,000	361,000,000

장기금융상품의 감소	48,043,206

단기대여금의 회수	309,960,000	32,221,989	67,614,410

보증금의 감소	170,900,000	138,193,000	26,238,000

토지의 처분	2,447,000,000

건물의 처분	828,000,000

기계장치의 처분	3,500,000	1,500,000	1,000,000

차량운반구의 처분	2,727,273	2,272,727

단기금융상품의 증가	(8,984,000,000)

단기대여금의 증가	(300,000,000)

장기금융상품의 증가	(146,647,687)	(179,344,183)	(66,841,927)

토지의 취득	(195,013,990)

건물의 취득	(11,467,103,256)

기계장치의 취득	(87,600,000)	(8,275,000)

차량운반구의 취득	(223,538,761)

공기구비품의 취득	(276,613,729)	(202,672,727)	(44,884,091)

시설장치의 취득	(835,723,773)

건설중인자산의 취득	(5,067,418,492)	(208,643,237)

무형자산의 취득	(37,486,700)	(5,827,070)	(11,830,300)

보증금의 증가	(350,500,000)

재무활동현금흐름	9,464,670,842	14,400,462,168	(1,540,233,332)

단기차입금의 증가	6,950,590,000

장기차입금의 증가	8,000,000,000	4,362,000,000

전환사채의 발행	4,917,796,212

주식의 발행	13,625,610,000

단기차입금의 상환	(4,950,590,000)	(2,822,000,000)	(216,900,000)

유동성장기부채의 상환	(5,014,666,670)	(657,333,332)	(333,333,332)

유동성사채의 상환	(800,000,000)

자기주식의 취득	(190,000,000)

배당금지급	(438,458,700)	(107,814,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(53,522,108)	(4,758,741)	(61,502,366)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,917,174,380)	3,053,484,080	1,107,551,911

기초현금및현금성자산	4,915,736,116	1,862,252,036	754,700,125

기말현금및현금성자산	1,998,561,736	4,915,736,116	1,862,252,036