제너셈 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	34,380,603,404	37,883,832,101	29,255,609,159

현금및현금성자산	9,913,040,711	8,669,073,055	5,141,640,992

매출채권 및 기타채권	12,441,554,187	15,210,585,740	12,127,200,321

재고자산	11,778,741,552	13,327,767,629	11,630,537,956

당기법인세자산	0	0	1,153,120

기타유동자산	246,766,954	642,201,877	320,872,970

기타금융자산	500,000	34,203,800	34,203,800

비유동자산	42,233,886,507	41,055,252,274	38,611,507,638

장기금융상품	932,305,366	904,995,607	829,393,136

장기투자증권	1,000,000	1,000,000	1,000,000

종속기업투자	712,400,000	40,000,000	40,000,000

유형자산	36,615,693,160	37,411,736,368	36,107,296,151

무형자산	1,847,022,740	1,553,557,459	1,575,225,807

임차보증금	630,870,270	599,388,961	58,592,544

기타금융자산	202,300,000	200,000,000	0

이연법인세자산	1,292,294,971	344,573,879	0

자산총계	76,614,489,911	78,939,084,375	67,867,116,797

부채

유동부채	26,752,121,771	26,636,515,626	18,714,050,499

매입채무 및 기타채무	8,350,374,989	8,112,326,323	8,728,667,997

단기차입금	7,300,000,000	3,000,000,000	2,550,000,000

유동성장기부채	7,690,960,000	8,845,520,000	2,500,000,000

당기법인세부채	72,827,655	90,231,030	0

기타유동부채	2,148,761,041	5,088,270,862	3,544,303,915

기타금융부채	117,431,607	208,023,738	190,777,920

유동충당부채	1,071,766,479	1,292,143,673	1,200,300,667

비유동부채	8,074,889,402	11,396,628,130	21,588,065,677

장기차입금	5,709,040,000	9,854,480,000	16,200,000,000

퇴직급여부채	2,309,496,226	1,409,182,632	1,799,285,272

기타비유동금융부채	56,353,176	132,965,498	268,501,000

이연법인세부채	0	0	3,320,279,405

부채총계	34,827,011,173	38,033,143,756	40,302,116,176

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	11,771,899,713	11,771,899,713	11,771,899,713

이익잉여금(결손금)	14,970,511,815	14,088,973,696	748,033,698

자본총계	41,787,478,738	40,905,940,619	27,565,000,621

자본과부채총계	76,614,489,911	78,939,084,375	67,867,116,797

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

수익(매출액)	55,881,242,858	61,135,218,913	59,727,438,928

매출원가	35,613,298,400	36,655,555,061	39,091,791,351

매출총이익	20,267,944,458	24,479,663,852	20,635,647,577

판매비와관리비	18,045,077,098	15,121,937,182	15,001,834,665

영업이익(손실)	2,222,867,360	9,357,726,670	5,633,812,912

기타수익	146,365,618	131,665,893	294,996,082

기타비용	174,582,001	249,875,820	433,612,516

금융수익	741,937,466	1,070,495,311	573,438,693

금융비용	1,201,828,578	1,078,236,533	734,872,150

법인세비용차감전순이익(손실)	1,734,759,865	9,231,775,521	5,333,763,021

법인세비용(수익)	(486,979,224)	(3,673,974,655)	90,657,461

당기순이익(손실)	2,221,739,089	12,905,750,176	5,243,105,560

기타포괄손익	(682,512,920)	435,189,822	6,207,889,449

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(682,512,920)	435,189,822	(321,421,911)

유형자산재평가이익	0	0	6,529,311,360

총포괄손익	1,539,226,169	13,340,939,998	11,450,995,009

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	253	1,472	598

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	5,242,588,353	(4,173,649,951)	16,114,005,612

당기순이익(손실)	0	0	0	5,243,105,560	5,243,105,560

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(321,421,911)	(321,421,911)

유형자산 재평가	0	0	6,529,311,360	0	6,529,311,360

배당금지급	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	748,033,698	27,565,000,621

2022.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	748,033,698	27,565,000,621

당기순이익(손실)	0	0	0	12,905,750,176	12,905,750,176

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	435,189,822	435,189,822

유형자산 재평가	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,088,973,696	40,905,940,619

2023.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,088,973,696	40,905,940,619

당기순이익(손실)	0	0	0	2,221,739,089	2,221,739,089

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(682,512,920)	(682,512,920)

유형자산 재평가	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(657,688,050)	(657,688,050)

2023.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,970,511,815	41,787,478,738

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	4,014,218,874	6,784,184,047	4,389,603,929

영업에서창출된현금흐름	4,923,687,993	7,345,290,516	4,916,825,453

법인세환급(납부)	(297,809,970)	(15,177,850)	(193,390)

이자지급	(869,324,815)	(652,016,359)	(537,739,485)

이자수취	257,665,666	106,087,740	10,711,351

투자활동현금흐름	(780,317,374)	(3,461,389,544)	(1,412,751,514)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	0	0

단기대여금의회수	809,433,611	203,500,000	130,400,000

장기금융상품의 처분	20,897,850	0	0

회원권의 처분	100,909,090	0	0

보증금의 감소	37,570,000	0	333,360,000

차량운반구의 처분	0	0	27,090,908

장기대여금의 상환	0	0	1,800,000

단기대여금의 증가	275,776,433	452,108,332	718,949,758

단기금융상품의 증가	3,000,000,000	0	0

장기대여금의 증가	0	0	20,000,000

장기금융상품의 취득	(24,000,000)	(58,373,500)	(82,926,000)

선급금의 증가	(42,647,850)	(67,217,584)	(26,596,470)

종속기업투자의 증가	672,400,000	0	40,000,000

토지의 취득	0	(1,981,271,442)	0

차량운반구의 취득	(82,434,230)	0	(242,272,260)

사무용비품의 취득	(133,029,913)	(131,470,586)	(89,457,034)

시설장치의 취득	18,300,000	74,893,750	82,020,000

건설중인자산의 취득	(24,643,000)	0	(398,629,500)

무형자산의 취득	(464,596,499)	(69,554,350)	(129,789,400)

보증금의 증가	(11,300,000)	(830,000,000)	(74,762,000)

재무활동현금흐름	(1,871,898,215)	231,005,630	(1,126,164,196)

단기차입금의 증가	9,300,000,000	5,000,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000	1,000,000,000	2,800,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(4,550,000,000)	(5,100,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,300,000,000)	(1,000,000,000)	0

임대보증금의 감소	(4,000,000,000)	0	(600,000,000)

유동리스부채의 지급	(214,210,165)	(218,994,370)	(226,164,196)

배당금지급	(657,688,050)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(118,035,629)	(26,368,070)	21,873,923

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,243,967,656	3,527,432,063	1,872,562,142

기초현금및현금성자산	8,669,073,055	5,141,640,992	3,269,078,850

기말현금및현금성자산	9,913,040,711	8,669,073,055	5,141,640,992