제너셈 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 26 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	45,262,959,189	43,339,610,847

현금및현금성자산	7,560,607,773	15,091,067,005

매출채권 및 기타채권	9,598,316,353	11,880,885,080

재고자산	24,901,308,184	15,348,090,902

당기법인세자산	26,967,847	14,736,697

기타유동자산	3,175,259,032	1,004,331,163

기타금융자산	500,000	500,000

비유동자산	41,217,866,633	41,768,082,753

장기금융상품	14,687,250	509,536,757

장기투자증권	1,000,000	1,000,000

공동기업 및 종속기업투자	2,039,968,000	2,039,968,000

유형자산	35,953,755,642	35,797,884,040

무형자산	2,000,929,459	2,033,357,404

임차보증금	130,000	387,214,458

기타금융자산	2,300,000	102,300,000

이연법인세자산	1,205,096,282	896,822,094

자산총계	86,480,825,822	85,107,693,600

부채

유동부채	33,218,794,255	29,142,137,245

매입채무 및 기타채무	11,421,644,280	7,244,359,107

단기차입금	14,300,000,000	14,300,000,000

유동성장기부채	1,345,440,000	1,345,440,000

당기법인세부채	2,711,000	0

기타유동부채	5,029,543,174	5,135,068,404

기타금융부채	203,562,738	174,442,404

유동충당부채	915,893,063	942,827,330

비유동부채	5,600,931,110	5,736,415,739

장기차입금	1,681,800,000	2,018,160,000

퇴직급여부채	3,641,745,896	3,446,281,246

기타비유동금융부채	277,385,214	271,974,493

부채총계	38,819,725,365	34,878,552,984

자본

자본금	6,576,880,500	6,576,880,500

기타불입자본	8,452,975,710	8,452,975,710

기타자본구성요소	13,088,653,683	13,088,653,683

이익잉여금(결손금)	19,542,590,564	22,110,630,723

자본총계	47,661,100,457	50,229,140,616

자본과부채총계	86,480,825,822	85,107,693,600

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,745,487,419	6,745,487,419	8,359,388,616	8,359,388,616

매출원가	4,080,873,025	4,080,873,025	4,781,298,834	4,781,298,834

매출총이익	2,664,614,394	2,664,614,394	3,578,089,782	3,578,089,782

판매비와관리비	5,510,265,640	5,510,265,640	4,734,034,239	4,734,034,239

영업이익(손실)	(2,845,651,246)	(2,845,651,246)	(1,155,944,457)	(1,155,944,457)

기타수익	39,253,021	39,253,021	42,778,315	42,778,315

기타비용	29,182,810	29,182,810	56,472,300	56,472,300

금융수익	859,852,728	859,852,728	113,882,562	113,882,562

금융비용	221,919,690	221,919,690	288,280,776	288,280,776

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,197,647,997)	(2,197,647,997)	(1,344,036,656)	(1,344,036,656)

법인세비용(수익)	(287,254,388)	(287,254,388)	(253,673,199)	(253,673,199)

당기순이익(손실)	(1,910,393,609)	(1,910,393,609)	(1,090,363,457)	(1,090,363,457)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가이익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,910,393,609)	(1,910,393,609)	(1,090,363,457)	(1,090,363,457)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(145.00)	(145)	(83)	(83.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,255,705,019	21,495,227,979	49,796,000,208

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,090,363,457)	(1,090,363,457)

배당금지급	0	0	0	(657,688,050)	(657,688,050)

2025.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,255,705,019	19,747,176,472	48,047,948,701

2026.01.01 (기초자본)	6,576,880,500	8,452,975,710	13,088,653,683	22,110,630,723	50,229,140,616

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,910,393,609)	(1,910,393,609)

배당금지급	0	0	0	(657,646,550)	(657,646,550)

2026.03.31 (기말자본)	6,576,880,500	8,452,975,710	13,088,653,683	19,542,590,564	47,661,100,457

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,615,392,141)	(4,772,503,490)

영업에서창출된현금흐름	(7,535,466,037)	(4,647,880,999)

법인세환급(납부)	(30,539,950)	(14,209,490)

이자지급	(145,906,154)	(202,961,617)

이자수취	96,520,000	92,548,616

투자활동현금흐름	666,701,419	(447,007,657)

단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000

단기대여금의 회수	43,769,641	12,900,000

장기금융상품의 처분	495,028,580	0

보증금의 감소	500,000,000	4,000,000

기계장치의 처분	1,500,000	0

단기금융상품의 증가	0	(3,000,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(19,931,454)

선급금의 증가	(31,196,802)	(6,983,400)

기계장치의 취득	(294,000,000)	0

차량운반구의 취득	(14,700,000)	0

사무용비품의 취득	(5,400,000)	(107,461,237)

시설장치의 취득	(28,300,000)	0

건설중인자산의 취득	0	(305,454,545)

무형자산의 취득	0	(24,077,021)

재무활동현금흐름	(1,045,444,018)	(380,716,493)

단기차입금의 증가	4,800,000,000	2,800,000,000

단기차입금의 상환	(4,800,000,000)	(2,800,000,000)

유동성장기부채의 상환	(336,360,000)	(336,360,000)

유동성리스부채의 상환	(51,437,468)	(44,356,493)

배당금 지급	(657,646,550)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	463,675,508	(36,093,366)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,530,459,232)	(5,636,321,006)

기초현금및현금성자산	15,091,067,005	19,032,688,767

기말현금및현금성자산	7,560,607,773	13,396,367,761