제너셈 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	39,762,408,683	34,380,603,404

현금및현금성자산	7,117,039,592	9,913,040,711

매출채권 및 기타채권	10,437,723,506	12,441,554,187

재고자산	20,655,933,423	11,778,741,552

기타유동자산	1,551,212,162	246,766,954

기타금융자산	500,000	500,000

비유동자산	42,237,884,713	42,233,886,507

장기금융상품	938,305,366	932,305,366

장기투자증권	1,000,000	1,000,000

종속기업투자	712,400,000	712,400,000

유형자산	36,773,317,842	36,615,693,160

무형자산	1,853,296,678	1,847,022,740

임차보증금	629,658,670	630,870,270

기타금융자산	202,300,000	202,300,000

이연법인세자산	1,127,606,157	1,292,294,971

자산총계	82,000,293,396	76,614,489,911

부채

유동부채	31,396,342,401	26,752,121,771

매입채무 및 기타채무	10,125,189,041	8,350,374,989

단기차입금	10,100,000,000	7,300,000,000

유동성장기부채	5,227,320,000	7,690,960,000

당기법인세부채	91,420,025	72,827,655

기타유동부채	4,633,345,360	2,148,761,041

기타금융부채	164,275,741	117,431,607

유동충당부채	1,054,792,234	1,071,766,479

비유동부채	8,171,579,738	8,074,889,402

장기차입금	5,372,680,000	5,709,040,000

퇴직급여부채	2,493,244,980	2,309,496,226

기타비유동금융부채	305,654,758	56,353,176

부채총계	39,567,922,139	34,827,011,173

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	11,771,899,713	11,771,899,713

이익잉여금(결손금)	15,615,404,334	14,970,511,815

자본총계	42,432,371,257	41,787,478,738

자본과부채총계	82,000,293,396	76,614,489,911

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,767,939,184	11,767,939,184	8,669,792,732	8,669,792,732

매출원가	6,119,909,222	6,119,909,222	4,989,123,193	4,989,123,193

매출총이익	5,648,029,962	5,648,029,962	3,680,669,539	3,680,669,539

판매비와관리비	4,936,856,594	4,936,856,594	4,281,627,229	4,281,627,229

영업이익(손실)	711,173,368	711,173,368	(600,957,690)	(600,957,690)

기타수익	34,383,285	34,383,285	50,137,765	50,137,765

기타비용	115,893,978	115,893,978	56,110,177	56,110,177

금융수익	489,987,256	489,987,256	362,318,622	362,318,622

금융비용	279,173,648	279,173,648	270,353,244	270,353,244

법인세비용차감전순이익(손실)	840,476,283	840,476,283	(514,964,724)	(514,964,724)

법인세비용(수익)	195,583,764	195,583,764	(126,565,172)	(126,565,172)

당기순이익(손실)	644,892,519	644,892,519	(388,399,552)	(388,399,552)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가이익	0	0	0	0

총포괄손익	644,892,519	644,892,519	(388,399,552)	(388,399,552)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	74	74	(44)	(44)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,088,973,696	40,905,940,619

당기순이익(손실)	0	0	0	(388,399,552)	(388,399,552)

2023.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	13,700,574,144	40,517,541,067

2024.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,970,511,815	41,787,478,738

당기순이익(손실)	0	0	0	644,892,519	644,892,519

2024.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	15,615,404,334	42,432,371,257

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,823,669,559)	(975,070,482)

영업에서창출된현금흐름	(1,669,689,058)	(819,437,717)

법인세환급(납부)	(12,302,580)	(9,077,500)

이자지급	(230,733,167)	(205,503,798)

이자수취	89,055,246	58,948,533

투자활동현금흐름	(953,313,904)	(228,599,168)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	162,200,000

단기대여금의회수	180,260,811	100,909,090

보증금의 감소	20,000,000	0

단기대여금의 증가	300,000,000	105,073,007

단기금융상품의 증가	3,000,000,000	0

장기금융상품의 취득	(6,000,000)	(6,000,000)

선급금의 증가	(733,383,450)	(2,483,250)

사무용비품의 취득	(54,013,674)	(15,640,601)

시설장치의 취득	3,945,454	0

건설중인자산의 취득	(35,000,000)	0

무형자산의 취득	(18,232,137)	(362,511,400)

보증금의 증가	(3,000,000)	0

재무활동현금흐름	(62,286,403)	(303,839,482)

단기차입금의 증가	2,800,000,000	0

유동성장기부채의 상환	(2,800,000,000)	(250,000,000)

유동리스부채의 지급	(62,286,403)	(53,839,482)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	43,268,747	34,223,018

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,796,001,119)	(1,473,286,114)

기초현금및현금성자산	9,913,040,711	8,669,073,055

기말현금및현금성자산	7,117,039,592	7,195,786,941