제너셈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	40,526,129,835	42,203,909,400

현금및현금성자산	13,789,487,790	19,032,688,767

매출채권 및 기타채권	9,942,532,170	8,661,420,228

재고자산	15,633,612,212	13,093,603,738

당기법인세자산	33,396,550	0

기타유동자산	1,126,601,113	1,415,696,667

기타금융자산	500,000	500,000

비유동자산	43,430,809,520	43,522,041,855

장기금융상품	529,295,867	979,405,083

장기투자증권	1,000,000	1,000,000

공동기업 및 종속기업투자	2,079,968,000	712,400,000

유형자산	38,190,752,262	39,306,184,826

무형자산	1,974,280,970	1,856,250,670

임차보증금	377,802,220	354,916,574

기타금융자산	102,300,000	102,300,000

이연법인세자산	175,410,201	209,584,702

자산총계	83,956,939,355	85,725,951,255

부채

유동부채	28,578,111,368	29,123,376,302

매입채무 및 기타채무	7,301,848,331	6,067,903,547

단기차입금	13,100,000,000	12,800,000,000

유동성장기부채	2,545,440,000	3,845,440,000

당기법인세부채	2,597,670	155,836,410

기타유동부채	4,560,153,847	5,032,166,851

기타금융부채	162,393,026	148,160,156

유동충당부채	905,678,494	1,073,869,338

비유동부채	6,221,988,151	6,806,574,745

장기차입금	2,354,520,000	3,363,600,000

퇴직급여부채	3,611,330,222	3,192,478,041

기타비유동금융부채	256,137,929	250,496,704

부채총계	34,800,099,519	35,929,951,047

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	13,088,653,683	13,255,705,019

이익잉여금(결손금)	21,023,118,943	21,495,227,979

자본총계	49,156,839,836	49,796,000,208

자본과부채총계	83,956,939,355	85,725,951,255

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,677,592,795	42,532,301,954	14,357,566,282	53,090,130,983

매출원가	10,650,259,680	27,208,122,788	8,661,730,179	29,949,310,337

매출총이익	5,027,333,115	15,324,179,166	5,695,836,103	23,140,820,646

판매비와관리비	5,571,735,344	14,494,683,136	5,449,916,773	17,829,756,247

영업이익(손실)	(544,402,229)	829,496,030	245,919,330	5,311,064,399

기타수익	39,983,042	115,484,742	19,982,032	74,045,568

기타비용	4,402,000	67,460,835	9,500,059	148,366,475

금융수익	150,324,444	413,791,445	(280,529,350)	692,702,440

금융비용	(169,294,774)	1,232,671,973	415,005,445	988,714,437

법인세비용차감전순이익(손실)	(189,201,969)	58,639,409	(439,133,492)	4,940,731,495

법인세비용(수익)	(6,257,364)	40,111,731	(57,265,222)	896,050,293

당기순이익(손실)	(182,944,605)	18,527,678	(381,868,270)	4,044,681,202

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(182,944,605)	18,527,678	(381,868,270)	4,044,681,202

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20.86)	2.11	(43.55)	461.24

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,970,511,815	41,787,478,738

당기순이익(손실)	0	0	4,044,681,202	4,044,681,202

배당금 지급	0	0	0	0	0

토지 매각	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	19,015,193,017	45,832,159,940

2025.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,255,705,019	21,495,227,979	49,796,000,208

당기순이익(손실)	0	0	0	18,527,678	18,527,678

배당금 지급	0	0	0	(657,688,050)	(657,688,050)

토지 매각	0	0	(167,051,336)	167,051,336	0

2025.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,088,653,683	21,023,118,943	49,156,839,836

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,704,011,185)	2,723,167,722

영업에서창출된현금흐름	(1,204,064,609)	3,263,958,508

법인세환급(납부)	(192,572,520)	(107,488,420)

이자지급	(547,164,389)	(667,886,374)

이자수취	239,790,333	234,584,008

투자활동현금흐름	(576,541,172)	(343,153,230)

단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000

단기대여금의회수	35,200,000	916,619,131

장기금융상품의 처분	499,735,580	0

보증금의 감소	4,000,000	667,192,000

차량운반구의 처분	7,000,000	59,090,909

토지의 처분	2,534,274,000	0

단기대여금의 증가	0	(488,178,320)

단기금융상품의 증가	0	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(34,778,909)	(18,000,000)

선급금의 증가	(50,300,900)	(27,900,300)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,367,568,000)	0

차량운반구의 취득	(89,197,392)	(222,099,732)

사무용비품의 취득	(268,521,885)	(99,200,277)

시설장치의 취득	(233,000,000)	(119,545,454)

건설중인자산의 취득	(1,453,354,545)	(543,500,000)

무형자산의 취득	(160,029,121)	(67,631,187)

보증금의 증가	0	(400,000,000)

재무활동현금흐름	(2,803,320,059)	(519,585,261)

단기차입금의 증가	7,800,000,000	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(7,500,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(2,309,080,000)	(5,854,600,000)

유동리스부채의 지급	(136,552,009)	(164,985,261)

배당금의지급	(657,688,050)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(159,328,561)	(29,762,721)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,243,200,977)	1,830,666,510

기초현금및현금성자산	19,032,688,767	9,913,040,711

기말현금및현금성자산	13,789,487,790	11,743,707,221