제너셈 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2018.12.31 현재
제 18 기 2017.12.31 현재
제 17 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	16,349,691,842	17,426,606,404	22,787,574,285

현금및현금성자산	1,646,483,236	1,903,996,344	1,998,561,736

단기금융상품	0	3,000,000,000	6,000,000,000

매출채권 및 기타채권	6,412,009,353	7,145,142,034	7,752,237,022

재고자산	7,979,423,146	5,233,745,974	6,753,974,080

당기법인세자산	0	11,289,240	25,364,090

기타유동자산	311,776,107	132,432,812	257,437,357

비유동자산	30,534,721,218	27,021,903,852	27,227,395,237

장기금융상품	567,882,910	464,107,312	477,972,758

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,000,000	0	0

유형자산	28,239,074,960	25,856,419,846	26,226,399,626

무형자산	1,374,303,348	360,570,694	162,216,853

임차보증금	352,460,000	340,806,000	360,806,000

자산총계	46,884,413,060	44,448,510,256	50,014,969,522

부채

유동부채	21,675,437,023	13,140,791,695	8,319,201,723

매입채무 및 기타채무	7,493,140,044	3,129,435,181	4,081,884,952

단기차입금	9,171,576,186	2,800,000,000	2,800,000,000

유동성장기차입금	1,048,000,000	1,048,000,000	648,000,000

유동성사채	1,041,227,300	4,137,818,689	0

기타유동부채	2,786,049,610	1,849,673,651	663,913,260

충당부채	135,443,883	175,864,174	125,403,511

비유동부채	10,525,829,043	9,713,217,714	13,586,315,312

장기차입금	7,686,000,000	8,734,000,000	9,782,000,000

전환사채	0	0	3,268,943,379

퇴직급여부채	611,150,278	148,236,111	177,546,722

기타비유동금융부채	750,000,000	0	0

이연법인세부채	1,478,678,765	830,981,603	357,825,211

부채총계	32,201,266,066	22,854,009,409	21,905,517,035

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	11,973,828,210	12,021,524,210	12,021,524,210

기타자본구성요소	5,242,588,353	2,946,207,505	2,946,207,505

이익잉여금	(6,917,856,569)	2,242,182,132	8,757,133,772

자본총계	14,683,146,994	21,594,500,847	28,109,452,487

자본과부채총계	46,884,413,060	44,448,510,256	50,014,969,522

포괄손익계산서
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	26,014,333,054	27,665,506,856	17,807,553,162

매출원가	23,092,463,960	23,379,085,823	13,279,172,470

매출총이익	2,921,869,094	4,286,421,033	4,528,380,692

판매비와관리비	9,271,115,722	8,120,625,686	6,984,337,423

영업이익(손실)	(6,349,246,628)	(3,834,204,653)	(2,455,956,731)

기타이익	317,962,989	44,464,858	327,996,307

기타손실	415,665,747	230,208,878	333,637,987

금융수익	88,294,116	68,116,110	404,979,802

금융원가	1,541,227,537	1,818,930,143	460,243,198

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,899,882,807)	(5,770,762,706)	(2,516,861,807)

법인세비용	94,558,430	796,728,844	(707,823,225)

당기순이익(손실)	(7,994,441,237)	(6,567,491,550)	(1,809,038,582)

기타포괄손익	1,985,662,872	52,539,910	(25,735,598)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,985,662,872	52,539,910	(25,735,598)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(310,717,976)	52,539,910	(25,735,598)

유형자산재평가이익	2,296,380,848

총포괄손익	(6,008,778,365)	(6,514,951,640)	(1,834,774,180)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(912)	(749)	(206)

자본변동표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,569,306,800	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

배당금지급	0	0	0	(438,458,700)	(438,458,700)

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,809,038,582)	(1,809,038,582)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(25,735,598)	(25,735,598)

토지 일부처분	0	0	(710,557,456)	710,557,456	0

전환사채발행	0	1,302,707,410	0	0	1,302,707,410

전환사채상환	0	0	0	0	0

감자차손의 이익잉여금처분	0	149,510,000	0	(149,510,000)	0

유형자산재평가	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2016.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	12,021,524,210	2,946,207,505	8,757,133,772	28,109,452,487

2017.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	12,021,524,210	2,946,207,505	8,757,133,772	28,109,452,487

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,567,491,550)	(6,567,491,550)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	52,539,910	52,539,910

토지 일부처분	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0

전환사채상환	0	0	0	0	0

감자차손의 이익잉여금처분	0	0	0	0	0

유형자산재평가	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2017.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	12,021,524,210	2,946,207,505	2,242,182,132	21,594,500,847

2018.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	12,021,524,210	2,946,207,505	2,242,182,132	21,594,500,847

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,994,441,237)	(7,994,441,237)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(310,717,976)	(310,717,976)

토지 일부처분	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0

전환사채상환	0	(47,696,000)	0	0	(47,696,000)

감자차손의 이익잉여금처분	0	0	0	0	0

유형자산재평가	0	0	2,296,380,848	0	2,296,380,848

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(854,879,488)	(854,879,488)

2018.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	11,973,828,210	5,242,588,353	(6,917,856,569)	14,683,146,994

현금흐름표
제 19 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 18 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	(3,651,011,814)	(1,676,025,459)	(5,669,321,252)

영업에서창출된현금흐름	(3,159,357,231)	(1,027,273,717)	(5,285,800,056)

법인세납부(환급)	(94,558,430)	(338,391,400)	(264,352,078)

이자지급(영업)	(423,661,687)	(384,013,283)	(294,296,237)

이자수취(영업)	26,565,534	73,652,941	175,127,119

투자활동현금흐름	1,522,834,082	2,303,654,407	(6,659,001,862)

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	3,000,000,000	3,188,000,000

단기대여금의 회수	309,960,000

장기금융상품의 감소	13,865,446

보증금의 감소	300,676,000	20,000,000	170,900,000

토지의 처분	2,447,000,000

건물의 처분	828,000,000

기계장치의 처분	3,500,000

차량운반구의 처분	4,318,181	2,727,273

단기대여금의 증가	(91,600,000)	(65,800,000)	(300,000,000)

장기금융상품의 증가	(103,775,598)	(146,647,687)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(1,000,000)

토지의 취득	(195,013,990)

건물의 취득	(11,467,103,256)

기계장치의 취득	(13,300,000)

차량운반구의 취득	(21,000,000)	(20,303,712)

공기구비품의 취득	(157,911,620)	(132,957,618)	(276,613,729)

시설장치의 취득	(21,800,000)	(247,764,490)	(835,723,773)

무형자산의 취득	(1,068,424,700)	(254,403,400)	(37,486,700)

임차보증금의 증가	(312,330,000)	(350,500,000)

재무활동현금흐름	1,910,748,186	(648,000,000)	9,464,670,842

단기차입금의 증가	8,451,576,186	6,950,590,000

장기차입금의 증가	8,000,000,000

전환사채의 증가	4,917,796,212

임대보증금의 증가	750,000,000

단기차입금의 상환	(2,080,000,000)	(4,950,590,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,048,000,000)	(648,000,000)	(5,014,666,670)

유동성사채의 상환	(4,162,828,000)

배당금지급	(438,458,700)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(40,083,562)	(74,194,340)	(53,522,108)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(257,513,108)	(94,565,392)	(2,917,174,380)

기초현금및현금성자산	1,903,996,344	1,998,561,736	4,915,736,116

기말현금및현금성자산	1,646,483,236	1,903,996,344	1,998,561,736