제너셈 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2024.12.31 현재
제 24 기 2023.12.31 현재
제 23 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	42,203,909,400	34,380,603,404	37,883,832,101

현금및현금성자산	19,032,688,767	9,913,040,711	8,669,073,055

매출채권 및 기타채권	8,661,420,228	12,441,554,187	15,210,585,740

재고자산	13,093,603,738	11,778,741,552	13,327,767,629

기타유동자산	1,415,696,667	246,766,954	642,201,877

기타금융자산	500,000	500,000	34,203,800

비유동자산	43,522,041,855	42,233,886,507	41,055,252,274

장기금융상품	979,405,083	932,305,366	904,995,607

장기투자증권	1,000,000	1,000,000	1,000,000

종속기업투자	712,400,000	712,400,000	40,000,000

유형자산	39,306,184,826	36,615,693,160	37,411,736,368

무형자산	1,856,250,670	1,847,022,740	1,553,557,459

임차보증금	354,916,574	630,870,270	599,388,961

기타금융자산	102,300,000	202,300,000	200,000,000

이연법인세자산	209,584,702	1,292,294,971	344,573,879

자산총계	85,725,951,255	76,614,489,911	78,939,084,375

부채

유동부채	29,123,376,302	26,752,121,771	26,636,515,626

매입채무 및 기타채무	6,067,903,547	8,350,374,989	8,112,326,323

단기차입금	12,800,000,000	7,300,000,000	3,000,000,000

유동성장기부채	3,845,440,000	7,690,960,000	8,845,520,000

당기법인세부채	155,836,410	72,827,655	90,231,030

기타유동부채	5,032,166,851	2,148,761,041	5,088,270,862

기타금융부채	148,160,156	117,431,607	208,023,738

유동충당부채	1,073,869,338	1,071,766,479	1,292,143,673

비유동부채	6,806,574,745	8,074,889,402	11,396,628,130

장기차입금	3,363,600,000	5,709,040,000	9,854,480,000

퇴직급여부채	3,192,478,041	2,309,496,226	1,409,182,632

기타비유동금융부채	250,496,704	56,353,176	132,965,498

부채총계	35,929,951,047	34,827,011,173	38,033,143,756

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	13,255,705,019	11,771,899,713	11,771,899,713

이익잉여금(결손금)	21,495,227,979	14,970,511,815	14,088,973,696

자본총계	49,796,000,208	41,787,478,738	40,905,940,619

자본과부채총계	85,725,951,255	76,614,489,911	78,939,084,375

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	67,409,905,480	55,881,242,858	61,135,218,913

매출원가	39,276,589,781	35,613,298,400	36,655,555,061

매출총이익	28,133,315,699	20,267,944,458	24,479,663,852

판매비와관리비	21,039,618,905	18,045,077,098	15,121,937,182

영업이익(손실)	7,093,696,794	2,222,867,360	9,357,726,670

기타수익	154,223,787	146,365,618	131,665,893

기타비용	168,155,698	174,582,001	249,875,820

금융수익	1,735,777,692	741,937,466	1,070,495,311

금융비용	1,097,768,888	1,201,828,578	1,078,236,533

법인세비용차감전순이익(손실)	7,717,773,687	1,734,759,865	9,231,775,521

법인세비용(수익)	957,831,936	(486,979,224)	(3,673,974,655)

당기순이익(손실)	6,759,941,751	2,221,739,089	12,905,750,176

기타포괄손익	1,248,579,719	(682,512,920)	435,189,822

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(235,225,587)	(682,512,920)	435,189,822

유형자산재평가이익	1,483,805,306	0	0

총포괄손익	8,008,521,470	1,539,226,169	13,340,939,998

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	771	253	1,472

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	748,033,698	27,565,000,621

당기순이익(손실)	0	0	0	12,905,750,176	12,905,750,176

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	435,189,822	435,189,822

유형자산 재평가	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,088,973,696	40,905,940,619

2023.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,088,973,696	40,905,940,619

당기순이익(손실)	0	0	0	2,221,739,089	2,221,739,089

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(682,512,920)	(682,512,920)

유형자산 재평가	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(657,688,050)	(657,688,050)

2023.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,970,511,815	41,787,478,738

2024.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,970,511,815	41,787,478,738

당기순이익(손실)	0	0	0	6,759,941,751	6,759,941,751

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(235,225,587)	(235,225,587)

유형자산 재평가	0	0	1,483,805,306	0	1,483,805,306

배당금지급	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,255,705,019	21,495,227,979	49,796,000,208

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 24 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	10,523,447,873	4,014,218,874	6,784,184,047

영업에서창출된현금흐름	11,196,132,765	4,923,687,993	7,345,290,516

법인세환급(납부)	(122,015,770)	(297,809,970)	(15,177,850)

이자지급	(879,731,640)	(869,324,815)	(652,016,359)

이자수취	329,062,518	257,665,666	106,087,740

투자활동현금흐름	(826,035,995)	(780,317,374)	(3,461,389,544)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	3,000,000,000	0

단기대여금의회수	899,340,811	809,433,611	203,500,000

장기금융상품의 처분	0	20,897,850	0

회원권의 처분	0	100,909,090	0

보증금의 감소	768,196,820	37,570,000	0

차량운반구의 처분	59,090,909	0	0

장기대여금의 상환	0	0	0

단기대여금의 증가	(450,000,000)	(275,776,433)	(452,108,332)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(24,000,000)	(24,000,000)	(58,373,500)

선급금의 증가	(43,227,200)	(42,647,850)	(67,217,584)

종속기업투자의 증가	0	(672,400,000)	0

토지의 취득	0	0	(1,981,271,442)

차량운반구의 취득	(222,099,732)	(82,434,230)	0

사무용비품의 취득	(165,306,362)	(133,029,913)	(131,470,586)

시설장치의 취득	(119,545,454)	(18,300,000)	(74,893,750)

건설중인자산의 취득	(1,043,500,000)	(24,643,000)	0

무형자산의 취득	(84,985,787)	(464,596,499)	(69,554,350)

보증금의 증가	(400,000,000)	(11,300,000)	(830,000,000)

재무활동현금흐름	(900,233,867)	(1,871,898,215)	231,005,630

단기차입금의 증가	5,500,000,000	9,300,000,000	5,000,000,000

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000	1,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(5,000,000,000)	(4,550,000,000)

유동성장기부채의 상환	(6,190,960,000)	(3,300,000,000)	(1,000,000,000)

임대보증금의 감소	0	(4,000,000,000)	0

유동리스부채의 지급	(209,273,867)	(214,210,165)	(218,994,370)

배당금지급	0	(657,688,050)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	322,470,045	(118,035,629)	(26,368,070)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,119,648,056	1,243,967,656	3,527,432,063

기초현금및현금성자산	9,913,040,711	8,669,073,055	5,141,640,992

기말현금및현금성자산	19,032,688,767	9,913,040,711	8,669,073,055