제너셈 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	35,447,514,313	38,008,183,178

현금및현금성자산	7,881,398,852	10,480,207,720

매출채권 및 기타채권	9,195,578,766	12,096,593,818

재고자산	17,339,869,851	14,505,578,208

당기법인세자산	10,169,300	150,320

기타유동자산	947,655,744	891,449,312

유동매도가능금융자산	72,841,800	34,203,800

비유동자산	41,385,143,568	41,167,214,536

장기금융상품	910,995,607	904,995,607

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,000,000	1,000,000

유형자산	37,205,711,845	37,430,833,852

무형자산	1,807,859,703	1,553,557,459

장기임차보증금	613,839,186	599,388,961

기타금융자산	200,000,000	200,000,000

이연법인세자산	645,737,227	477,438,657

자산총계	76,832,657,881	79,175,397,714

부채

유동부채	28,736,487,799	27,468,524,983

매입채무 및 기타채무	8,065,662,662	8,078,628,881

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	11,731,880,000	8,845,520,000

당기법인세부채	90,231,030	90,231,030

기타유동부채	4,373,307,538	5,947,934,042

기타금융부채	206,015,238	214,067,357

유동충당부채	1,269,391,331	1,292,143,673

비유동부채	8,485,513,208	11,507,492,625

장기차입금	6,718,120,000	9,854,480,000

퇴직급여부채	1,627,417,978	1,506,132,163

기타비유동금융부채	139,975,230	146,880,462

부채총계	37,222,001,007	38,976,017,608

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,652,669,370	40,232,727,280

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	11,771,899,713	11,771,899,713

이익잉여금	12,835,702,447	13,415,760,357

비지배지분	(42,012,496)	(33,347,174)

자본총계	39,610,656,874	40,199,380,106

자본과부채총계	76,832,657,881	79,175,397,714

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,358,270,592	8,358,270,592	9,759,219,157	9,759,219,157

매출원가	4,835,123,142	4,835,123,142	5,900,910,839	5,900,910,839

매출총이익	3,523,147,450	3,523,147,450	3,858,308,318	3,858,308,318

판매비와관리비	4,373,066,164	4,373,066,164	3,808,005,353	3,808,005,353

영업이익(손실)	(849,918,714)	(849,918,714)	50,302,965	50,302,965

기타이익	50,139,865	50,139,865	31,582,217	31,582,217

기타손실	56,110,183	56,110,183	5,803,580	5,803,580

금융수익	369,993,757	369,993,757	150,198,584	150,198,584

금융원가	271,126,527	271,126,527	181,166,113	181,166,113

법인세비용차감전순이익(손실)	(757,021,802)	(757,021,802)	45,114,073	45,114,073

법인세비용	(168,298,570)	(168,298,570)	0	0

당기순이익(손실)	(588,723,232)	(588,723,232)	45,114,073	45,114,073

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가이익	0	0	0	0

총포괄손익	(588,723,232)	(588,723,232)	45,114,073	45,114,073

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(580,057,910)	(580,057,910)	60,165,842	60,165,842

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,665,322)	(8,665,322)	(15,051,769)	(15,051,769)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(580,057,910)	(580,057,910)	60,165,842	60,165,842

총 포괄손익, 비지배지분	(8,665,322)	(8,665,322)	(15,051,769)	(15,051,769)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(66)	7	7

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	747,514,821	27,564,481,744	9,870,281	27,574,352,025

당기순이익(손실)	0	0	0	60,165,842	60,165,842	(15,051,769)	45,114,073

2022.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	807,680,663	27,624,647,586	(5,181,488)	27,619,466,098

2023.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	13,415,760,357	40,232,727,280	(33,347,174)	40,199,380,106

당기순이익(손실)	0	0	0	(580,057,910)	(580,057,910)	(8,665,322)	(588,723,232)

2023.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	12,835,702,447	39,652,669,370	(42,012,496)	39,610,656,874

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,101,553,826)	(759,123,136)

영업에서창출된현금흐름	(1,950,647,120)	(616,698,342)

법인세납부(환급)	(10,018,980)	(279,690)

이자지급(영업)	(205,960,291)	(143,980,367)

이자수취(영업)	65,072,565	1,835,263

투자활동현금흐름	(228,599,168)	(390,616,431)

단기대여금의 회수	162,200,000	31,167,095

보증금의 감소	100,909,090	0

차량운반구의 처분	0	0

장기대여금의 상환	0	0

연결범위의 변동	0	0

단기대여금의 증가	(105,073,007)	(293,195,971)

장기금융상품의 증가	(6,000,000)	(20,731,500)

장기대여금의 증가	0	0

선급금의 증가	(2,483,250)	(9,813,150)

토지의 취득	0	0

기계장치의 취득	0	0

차량운반구의 취득	0	0

공기구비품의 취득	(15,640,601)	(13,238,605)

시설장치의 취득	0	(23,628,000)

건설중인자산의 취득	0	(22,800,000)

무형자산의 취득	(362,511,400)	(38,376,300)

보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(305,297,889)	(303,896,017)

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(250,000,000)	(250,000,000)

임대보증금의 감소	0	0

전환사채의 감소	0	0

유동리스부채의 지급	(55,297,889)	(53,896,017)

장기차입금의 상환	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36,642,015	63,850,467

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,598,808,868)	(1,389,785,117)

기초현금및현금성자산	10,480,207,720	5,190,960,996

기말현금및현금성자산	7,881,398,852	3,801,175,879