제너셈 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	25,308,440,340	22,787,574,285

현금및현금성자산	792,088,061	1,998,561,736

단기금융상품	3,000,000,000	6,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,746,834,326	7,752,237,022

재고자산	9,445,796,154	6,753,974,080

당기법인세자산	4,436,080	25,364,090

기타유동자산	319,285,719	257,437,357

비유동자산	27,183,429,957	27,227,395,237

장기금융상품	437,143,666	477,972,758

유형자산	26,030,503,461	26,226,399,626

무형자산	374,976,830	162,216,853

임차보증금	340,806,000	360,806,000

자산총계	52,491,870,297	50,014,969,522

부채

유동부채	10,942,674,303	8,319,201,723

매입채무 및 기타유동채무	5,702,729,569	4,081,884,952

단기차입금	2,800,000,000	2,800,000,000

유동성장기부채	162,000,000	648,000,000

기타유동부채	2,162,398,040	663,913,260

충당부채	115,546,694	125,403,511

비유동부채	13,982,200,169	13,755,805,253

장기차입금	9,782,000,000	9,782,000,000

전환사채	3,667,618,817	3,494,253,744

퇴직급여부채	233,691,735	177,546,722

이연법인세부채	298,889,617	302,004,787

부채총계	24,924,874,472	22,075,006,976

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	11,830,900,855	11,830,900,855

기타자본구성요소	2,946,207,505	2,946,207,505

이익잉여금	8,405,300,465	8,778,267,186

자본총계	27,566,995,825	27,939,962,546

자본과부채총계	52,491,870,297	50,014,969,522

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,912,482,790	21,579,771,086	2,048,533,103	11,795,158,437

매출원가	5,757,544,079	15,395,893,170	1,432,533,248	8,618,509,052

매출총이익	3,154,938,711	6,183,877,916	615,999,855	3,176,649,385

판매비와관리비	2,001,619,077	5,584,539,612	1,635,285,048	5,396,286,387

영업이익(손실)	1,153,319,634	599,338,304	(1,019,285,193)	(2,219,637,002)

기타이익	(66,124,119)	41,058,451	78,217,321	299,575,850

기타비용	857,845	63,735,660	285,012,690	288,411,746

금융수익	79,460,613	200,893,067	135,373,298	357,921,764

금융비용	100,945,157	753,315,331	285,103,442	548,103,288

법인세비용차감전순이익(손실)	1,064,853,126	24,238,831	(1,375,810,706)	(2,398,654,422)

법인세비용	386,160,860	386,160,860	5,468,268	(251,627,962)

당기순이익(손실)	678,692,266	(361,922,029)	(1,381,278,974)	(2,147,026,460)

기타포괄손익	0	(11,044,692)	(7,322,962)	(7,322,962)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(11,044,692)	(7,322,962)	(7,322,962)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(11,044,692)	(7,322,962)	(7,322,962)

총포괄손익	678,692,266	(372,966,721)	(1,388,601,936)	(2,154,349,422)

주당이익

기본주당이익(손실)	78	(41)	(158)	(245)

자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	전환권대가	감자차손	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

배당금지급	438,458,700	438,458,700

당기순이익(손실)	(2,147,026,460)	(2,147,026,460)

확정급여제도의 재측정요소	(26,710,459)	(26,710,459)

토지 일부처분	(710,557,456)	710,557,456

감자차손의 이익잉여금 처분	149,510,000	(149,510,000)

2016.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	2,946,207,505	8,418,171,033	26,467,782,338

2017.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	1,112,084,055	2,946,207,505	8,778,267,186	27,939,962,546

배당금지급

당기순이익(손실)	(361,922,029)	(361,922,029)

확정급여제도의 재측정요소	(11,044,692)	(11,044,692)

토지 일부처분

감자차손의 이익잉여금 처분

2017.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	1,112,084,055	2,946,207,505	8,405,300,465	27,566,995,825

현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,144,471,413)	(5,706,101,030)

영업에서 창출된 현금	(2,885,609,060)	(5,321,206,630)

법인세납부(환급)	(264,123,958)

이자지급(영업)	(288,014,459)	(284,543,852)

이자수취(영업)	29,152,106	163,773,410

투자활동현금흐름	2,406,003,053	(3,103,846,758)

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	3,188,000,000

단기대여금의 회수	9,960,000

보증금의 감소	20,000,000	3,980,000

토지의 처분	2,447,000,000

건물의 처분	828,000,000

기계장치의 처분	3,500,000

차량운반구의 처분	4,318,181	2,727,273

단기대여금의 증가	(300,000,000)

장기금융상품의 증가	40,829,092	(116,005,148)

토지의 취득	(195,013,990)

기계장치의 취득	(13,300,000)

차량운반구의 취득	(20,303,712)

공기구비품의 취득	(132,957,618)	(109,802,000)

시설장치의 취득	(238,179,490)

건설중인자산의 취득	(8,836,649,593)

무형자산의 취득	(254,403,400)	(11,043,300)

보증금의 증가	(18,500,000)

재무활동현금흐름	(486,000,000)	4,708,874,630

단기차입금의 증가	6,950,590,000

단기차입금의 상환	(950,590,000)

유동성장기부채의 상환	(486,000,000)	(852,666,670)

배당금지급	(438,458,700)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,994,685	(79,287,452)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,206,473,675)	(4,180,360,610)

기초현금및현금성자산	1,998,561,736	4,915,736,116

기말현금및현금성자산	792,088,061	735,375,506