제너셈 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

유동성장기부채

유동자산	36,952,736,018	37,883,832,101

현금및현금성자산	5,098,797,251	8,669,073,055

단기금융상품	3,000,000,000	0

매출채권 및 기타채권	15,026,006,175	15,210,585,740

재고자산	12,761,016,641	13,327,767,629

당기법인세자산	17,870,960	0

기타유동자산	1,048,544,991	642,201,877

기타금융자산	500,000	34,203,800

비유동자산	40,298,501,004	41,055,252,274

장기금융상품	902,237,577	904,995,607

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,000,000	1,000,000

종속기업투자	40,000,000	40,000,000

유형자산	36,681,578,504	37,411,736,368

무형자산	1,818,529,640	1,553,557,459

임차보증금	652,855,283	599,388,961

기타금융자산	202,300,000	200,000,000

이연법인세자산	0	344,573,879

자산총계	77,251,237,022	78,939,084,375

부채

유동부채	27,035,108,471	26,636,515,626

매입채무 및 기타채무	6,491,584,540	8,112,326,323

단기차입금	7,300,000,000	3,000,000,000

유동성장기부채	7,604,600,000	8,845,520,000

당기법인세부채	0	90,231,030

기타유동부채	4,294,893,464	5,088,270,862

기타금융부채	152,550,828	208,023,738

유동충당부채	1,191,479,639	1,292,143,673

비유동부채	7,902,643,373	11,396,628,130

장기차입금	6,045,400,000	9,854,480,000

퇴직급여부채	1,748,187,821	1,409,182,632

기타비유동금융부채	74,655,041	132,965,498

이연법인세부채	34,400,511	0

부채총계	34,937,751,844	38,033,143,756

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	11,771,899,713	11,771,899,713

이익잉여금(결손금)	15,496,518,255	14,088,973,696

자본총계	42,313,485,178	40,905,940,619

자본과부채총계	77,251,237,022	78,939,084,375

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,954,272,720	40,157,083,123	13,974,830,475	41,038,662,006

매출원가	10,900,391,836	25,377,348,379	7,632,511,581	23,439,150,844

매출총이익	6,053,880,884	14,779,734,744	6,342,318,894	17,599,511,162

판매비와관리비	4,120,242,732	12,081,554,048	3,959,748,669	11,172,944,455

영업이익(손실)	1,933,638,152	2,698,180,696	2,382,570,225	6,426,566,707

기타수익	47,388,287	116,061,208	50,630,592	121,668,558

기타비용	925,706	62,167,483	6,011,960	70,956,820

금융수익	196,127,379	617,711,960	634,226,820	1,082,301,309

금융비용	221,058,371	750,405,622	216,009,435	624,078,040

법인세비용차감전순이익(손실)	1,955,169,741	2,619,380,759	2,845,406,242	6,935,501,714

법인세비용(수익)	340,156,316	554,148,150	0	0

당기순이익(손실)	1,615,013,425	2,065,232,609	2,845,406,242	6,935,501,714

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가이익	0	0	0	0

총포괄손익	1,615,013,425	2,065,232,609	2,845,406,242	6,935,501,714

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	184	236	324	791

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	748,033,698	27,565,000,621

당기순이익(손실)	0	0	0	6,935,501,714	6,935,501,714

배당금지급	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	7,683,535,412	34,500,502,335

2023.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,088,973,696	40,905,940,619

당기순이익(손실)	0	0	0	2,065,232,609	2,065,232,609

배당금지급	0	0	0	657,688,050	657,688,050

2023.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	15,496,518,255	42,313,485,178

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	1,789,118,417	3,933,414,420

영업에서창출된현금흐름	2,574,153,814	4,349,976,947

법인세환급(납부)	(283,275,750)	(6,461,320)

이자지급	640,049,284	459,582,814

이자수취	138,289,637	49,481,607

투자활동현금흐름	(3,824,280,069)	(3,140,945,439)

단기대여금의 회수	496,784,311	159,500,000

장기금융상품의 처분	20,897,850	0

회원권의 처분	100,909,090	0

단기대여금의 증가	(248,127,133)	(393,195,971)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(52,373,500)

선급금의 증가	(710,080,250)	(27,451,750)

토지의 취득	0	(1,981,271,442)

사무용비품의 취득	(47,893,247)	(119,219,676)

구축물의 취득	(2,700,000)	(43,093,750)

건설중인자산의 취득	0	(22,800,000)

무형자산의 취득	(404,770,690)	(61,039,350)

임차보증금의 증가	(11,300,000)	(600,000,000)

재무활동현금흐름	(1,568,477,129)	1,087,339,374

단기차입금의 증가	9,300,000,000	5,000,000,000

장기차입금의 증가	0	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(4,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,050,000,000)	(750,000,000)

유동리스부채의 지급	(160,789,079)	(162,660,626)

배당금지급	(657,688,050)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	33,362,977	158,392,893

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,570,275,804)	2,038,201,248

기초현금및현금성자산	8,669,073,055	5,141,640,992

기말현금및현금성자산	5,098,797,251	7,179,842,240