제너셈 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	41,631,254,338	42,203,909,400

현금및현금성자산	13,396,367,761	19,032,688,767

매출채권 및 기타채권	9,529,434,397	8,661,420,228

재고자산	17,225,034,453	13,093,603,738

당기법인세자산	14,209,490	0

기타유동자산	1,465,708,237	1,415,696,667

기타금융자산	500,000	500,000

비유동자산	44,100,386,651	43,522,041,855

장기금융상품	999,336,537	979,405,083

장기투자증권	1,000,000	1,000,000

종속기업투자	712,400,000	712,400,000

유형자산	39,576,685,200	39,306,184,826

무형자산	1,885,748,238	1,856,250,670

임차보증금	359,658,775	354,916,574

기타금융자산	102,300,000	102,300,000

이연법인세자산	463,257,901	209,584,702

자산총계	85,731,640,989	85,725,951,255

부채

유동부채	30,934,453,167	29,123,376,302

매입채무 및 기타채무	7,600,265,853	6,067,903,547

단기차입금	12,800,000,000	12,800,000,000

유동성장기부채	3,845,440,000	3,845,440,000

당기법인세부채	155,836,410	155,836,410

기타유동부채	5,338,916,812	5,032,166,851

기타금융부채	174,424,458	148,160,156

유동충당부채	1,019,569,634	1,073,869,338

비유동부채	6,749,239,121	6,806,574,745

장기차입금	3,027,240,000	3,363,600,000

퇴직급여부채	3,414,888,581	3,192,478,041

기타비유동금융부채	307,110,540	250,496,704

부채총계	37,683,692,288	35,929,951,047

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	13,255,705,019	13,255,705,019

이익잉여금(결손금)	19,747,176,472	21,495,227,979

자본총계	48,047,948,701	49,796,000,208

자본과부채총계	85,731,640,989	85,725,951,255

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,359,388,616	8,359,388,616	11,767,939,184	11,767,939,184

매출원가	4,781,298,834	4,781,298,834	6,119,909,222	6,119,909,222

매출총이익	3,578,089,782	3,578,089,782	5,648,029,962	5,648,029,962

판매비와관리비	4,734,034,239	4,734,034,239	4,936,856,594	4,936,856,594

영업이익(손실)	(1,155,944,457)	(1,155,944,457)	711,173,368	711,173,368

기타수익	42,778,315	42,778,315	34,383,285	34,383,285

기타비용	56,472,300	56,472,300	115,893,978	115,893,978

금융수익	113,882,562	113,882,562	489,987,256	489,987,256

금융비용	288,280,776	288,280,776	279,173,648	279,173,648

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,344,036,656)	(1,344,036,656)	840,476,283	840,476,283

법인세비용(수익)	(253,673,199)	(253,673,199)	195,583,764	195,583,764

당기순이익(손실)	(1,090,363,457)	(1,090,363,457)	644,892,519	644,892,519

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,090,363,457)	(1,090,363,457)	644,892,519	644,892,519

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(124.3)	(124.3)	73.5	73.5

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,970,511,815	41,787,478,738

당기순이익(손실)	0	0	0	644,892,519	644,892,519

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	15,615,404,334	42,432,371,257

2025.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,255,705,019	21,495,227,979	49,796,000,208

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,090,363,457)	(1,090,363,457)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(657,688,050)	(657,688,050)

2025.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,255,705,019	19,747,176,472	48,047,948,701

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,772,503,490)	(1,823,669,559)

영업에서창출된현금흐름	(4,647,880,999)	(1,669,689,058)

법인세환급(납부)	(14,209,490)	(12,302,580)

이자지급	(202,961,617)	(230,733,167)

이자수취	92,548,616	89,055,246

투자활동현금흐름	(447,007,657)	(953,313,904)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	3,000,000,000

단기대여금의회수	12,900,000	180,260,811

보증금의 감소	4,000,000	20,000,000

단기대여금의 증가	0	(300,000,000)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(19,931,454)	(6,000,000)

선급금의 증가	(6,983,400)	(733,383,450)

사무용비품의 취득	(107,461,237)	(54,013,674)

시설장치의 취득	0	(3,945,454)

건설중인자산의 취득	(305,454,545)	(35,000,000)

무형자산의 취득	(24,077,021)	(18,232,137)

보증금의 증가	0	(3,000,000)

재무활동현금흐름	(380,716,493)	(62,286,403)

단기차입금의 증가	2,800,000,000	2,800,000,000

단기차입금의 상환	(2,800,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(336,360,000)	(2,800,000,000)

유동리스부채의 지급	(44,356,493)	(62,286,403)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(36,093,366)	43,268,747

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,636,321,006)	(2,796,001,119)

기초현금및현금성자산	19,032,688,767	9,913,040,711

기말현금및현금성자산	13,396,367,761	7,117,039,592