제너셈 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	41,348,023,423	36,124,360,196

현금및현금성자산	7,875,999,621	11,253,378,241

매출채권 및 기타유동채권	11,094,796,063	12,563,858,430

재고자산	20,805,637,497	12,040,347,894

당기법인세자산	2,443,230	2,427,020

기타유동자산	1,568,647,012	263,848,611

기타금융자산	500,000	500,000

비유동자산	41,707,575,954	41,658,025,058

장기금융상품	938,305,366	932,305,366

장기투자증권	1,000,000	1,000,000

유형자산	36,809,065,895	1,847,022,740

무형자산	1,853,296,678	630,870,270

임차보증금	629,658,670	202,300,000

기타비유동금융자산	202,300,000	36,624,056,865

이연법인세자산	1,273,949,345	1,420,469,817

자산총계	83,055,599,377	77,782,385,254

부채

유동부채	31,855,076,187	27,279,549,164

매입채무 및 기타유동채무	10,156,186,527	8,370,123,020

단기차입금	10,100,000,000	7,300,000,000

유동성장기부채	5,227,320,000	7,690,960,000

당기법인세부채	91,420,025	72,827,655

기타유동부채	5,061,081,660	2,656,440,403

기타금융부채	164,275,741	117,431,607

유동충당부채	1,054,792,234	1,071,766,479

비유동부채	8,171,579,738	8,074,889,402

장기차입금	5,372,680,000	5,709,040,000

퇴직급여부채	2,493,244,980	2,309,496,226

기타비유동금융부채	305,654,758	56,353,176

부채총계	40,026,655,925	35,354,438,566

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,186,068,626	42,590,614,577

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	11,757,756,983	11,744,634,517

이익잉여금(결손금)	16,383,244,433	15,800,912,850

비지배지분	(157,125,174)	(162,667,889)

자본총계	43,028,943,452	42,427,946,688

자본과부채총계	83,055,599,377	77,782,385,254

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,975,669,184	11,975,669,184	8,358,270,592	8,358,270,592

매출원가	6,232,119,224	6,232,119,224	4,835,123,142	4,835,123,142

매출총이익	5,743,549,960	5,743,549,960	3,523,147,450	3,523,147,450

판매비와관리비	5,107,686,245	5,107,686,245	4,373,066,164	4,373,066,164

영업이익(손실)	635,863,715	635,863,715	(849,918,714)	(849,918,714)

기타수익	34,383,287	34,383,287	50,139,865	50,139,865

기타비용	115,893,978	115,893,978	56,110,183	56,110,183

금융수익	490,110,349	490,110,349	369,993,757	369,993,757

금융비용	279,173,653	279,173,653	271,126,527	271,126,527

법인세비용차감전순이익(손실)	765,289,720	765,289,720	(757,021,802)	(757,021,802)

법인세비용(수익)	177,415,422	177,415,422	(168,298,570)	(168,298,570)

당기순이익(손실)	587,874,298	587,874,298	(588,723,232)	45,114,073

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

유형자산재평가이익	0	0	0	0

총포괄손익	587,874,298	587,874,298	(588,723,232)	(588,723,232)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	582,331,583	582,331,583	(580,057,910)	(580,057,910)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	5,542,715	5,542,715	(8,665,322)	(8,665,322)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	582,331,583	582,331,583	(580,057,910)	(580,057,910)

포괄손익, 비지배지분	5,542,715	5,542,715	(8,665,322)	(8,665,322)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	66	(66)	(66)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	747,514,821	27,564,481,744	9,870,281	27,574,352,025

당기순이익(손실)	0	0	0	60,165,842	60,165,842	(15,051,769)	45,114,073

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	807,680,663	27,624,647,586	(5,181,488)	27,619,466,098

2024.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,744,634,517	15,800,912,850	42,590,614,577	(162,667,889)	42,427,946,688

당기순이익(손실)	0	0	0	582,331,583	582,331,583	5,542,715	587,874,298

해외사업환산손익	0	0	13,122,466	0	13,122,466	0	13,122,466

2024.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,757,756,983	16,383,244,433	43,186,068,626	(157,125,174)	43,028,943,452

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,390,169,938)	(2,101,553,826)

영업에서창출된현금흐름	(2,236,278,769)	(1,950,647,120)

법인세환급(납부)	(12,318,790)	(10,018,980)

이자지급	(230,733,167)	(205,960,291)

이자수취	89,160,788	65,072,565

투자활동현금흐름	(980,639,173)	(228,599,168)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	0

단기대여금의회수	180,260,811	162,200,000

보증금의 감소	20,000,000	100,909,090

단기대여금의 증가	300,000,000	105,073,007

단기금융상품의 증가	3,000,000,000	0

장기금융상품의 취득	(6,000,000)	(6,000,000)

선급금의 증가	(733,383,450)	(2,483,250)

차량운반구의 취득	(27,325,269)	0

사무용비품의 취득	(54,013,674)	(15,640,601)

시설장치의 취득	3,945,454	0

건설중인자산의 취득	(35,000,000)	0

무형자산의 취득	(18,232,137)	(362,511,400)

임차보증금의 증가	(3,000,000)	0

재무활동현금흐름	(62,286,403)	(305,297,889)

단기차입금의 증가	2,800,000,000	0

유동성장기부채의 상환	(2,800,000,000)	(250,000,000)

유동리스부채의 지급	(62,286,403)	(55,297,889)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,716,894	36,642,015

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,377,378,620)	(2,598,808,868)

기초현금및현금성자산	11,253,378,241	10,480,207,720

기말현금및현금성자산	7,875,999,621	7,881,398,852