제너셈 반기보고서 (2021.06)
정 정 신 고 (보고)

2021년 03월 05일

1. 정정대상 공시서류 : 제21기 반기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 8월 13일

3. 정정사항: 당사는 수익인식시기, 전환사채, 법인세비용 등과 관련하여 재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅰ.회사의 개요1. 회사의 개요	검토보고서 변경사유	(주1)	(주1)

Ⅰ.회사의 개요6. 배당에 관한 사항등	(주2)	(주2)

Ⅱ. 사업의 내용6. 매출에 관한 사항	(주3)	(주3)

Ⅱ. 사업의 내용6. 매출에 관한 사항	(주4)	(주4)

Ⅱ. 사업의 내용6. 매출에 관한 사항	(주5)	(주5)

Ⅱ. 사업의 내용8. 시장위험과 위험관리	(주6)	(주6)

Ⅱ. 사업의 내용8. 시장위험과 위험관리	(주7)	(주7)

Ⅲ. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보	(주8)	(주8)

Ⅲ. 재무에 관한 사항4. 재무제표	(주9)	(주9)

Ⅲ. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석	정요표를 별도로 작성하지 않았습니다.본문을 확인하여 주시기 바랍니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항	(주10)	(주10)

Ⅲ. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항	(주11)	(주11)

Ⅲ. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항	(주12)	(주12)

Ⅲ. 재무에 관한 사항6. 기타 재무에 관한 사항	(주13)	(주13)

(주1)-정정전

라. 중소기업 해당여부 당사는 아래와 같이 중소기업 기본법 2조에 의거한 중소기업에 해당합니다.

요건	충족여부

해당기업이 영위하는 주된 업종과 해당기업의 평균매출액 또는 연간매출액이 중소기업기본법 시행령 별표 1의 기준에 맞을 것※그 밖의 기계 및 장비 제조업(C29): 평균매출액등 1,000억원 이하	충족2019년 매출액:36,953백만원

자산총액이 5천억원 미만일 것	충족2019년 자산총액: 48,401백만원

-정정후

라. 중소기업 해당여부 당사는 아래와 같이 중소기업 기본법 2조에 의거한 중소기업에 해당합니다.

요건	충족여부

해당기업이 영위하는 주된 업종과 해당기업의 평균매출액 또는 연간매출액이 중소기업기본법 시행령 별표 1의 기준에 맞을 것※그 밖의 기계 및 장비 제조업(C29): 평균매출액등 1,000억원 이하	충족2019년 매출액:36,953백만원

자산총액이 5천억원 미만일 것	충족2019년 자산총액: 48,775백만원

(주2)-정정전주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제21기	제20기	제19기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-1,518	3,226	-6,747

(연결)주당순이익(원)	-173	368	-769

현금배당금총액(백만원)	-	438	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.6	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	50	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

-정정후주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제21기	제20기	제19기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-1,697	3,083	-7,994

(연결)주당순이익(원)	-194	352	-912

현금배당금총액(백만원)	-	438	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.6	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	50	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

(주3) -정정전(1) 장비별 매출실적

(단위: 백만원)

품목	2018년(제19기)	2019년(제20기)	2019년 2분기(제20기)	2020년 2분기(제21기)

반도체 후공정 장비	수출	18,765	22,068	10,411	10,233

내수	9,530	14,884	6,833	5,839

소계	28,295	36,953	17,244	16,072

-정정후(1) 장비별 매출실적(단위: 백만원)

품목	2018년(제19기)	2019년(제20기)	2019년 2분기(제20기)	2020년 2분기(제21기)

반도체 후공정 장비	수출	16,484	23,804	10,224	9,000

내수	9,530	14,884	6,833	5,839

소계	26,014	38,688	17,057	14,839

(주4)-정정전 (2) 국가별 매출 현황

(단위: 백만원)

구분	2017년(제18기)	2018년(제19기)	2019년(제20기)	2020년 2분기(제21기)

국내	8,867	9,530	14,884	5,839

수출	18,799	18,765	22,068	10,233

합계	27,666	28,295	36,953	16,072

(주)제18기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.-기타 자세한 국가별 매출 현황은 재무에 관한사항 주석사항에 기재되어 있습니다.

-정정후 (2) 국가별 매출 현황(단위: 백만원)

구분	2017년(제18기)	2018년(제19기)	2019년(제20기)	2020년 2분기(제21기)

국내	8,867	9,530	14,884	5,839

수출	18,799	16,484	23,804	9,000

합계	27,666	26,014	38,688	14,839

(주)제18기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호에 따라 작성되었습니다.-기타 자세한 국가별 매출 현황은 재무에 관한사항 주석사항에 기재되어 있습니다.

(주5)

-정정전(3) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020년 2분기	2019년	2018년

부채총계	32,901	27,525	29,602

자본총계	18,919	20,876	18,269

부채비율	173.90%	131.85%	162.04%

-정정후(3) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분	2020년 2분기	2019년	2018년

부채총계	35,488	31,411	32,201

자본총계	15,228	17,364	14,683

부채비율	233.04%	180.89%	219.31%

(주6)-정정전(4) 금융위험관리(단위: 백만원)

구분	당 분 기	전 기

현금 및 현금성자산	1,573	3,631

매출채권 및 기타유동채권	8,199	8,404

합계	9,772	12,035

-정정후(4) 금융위험관리(단위: 백만원)

구분	당 분 기	전 기

현금 및 현금성자산	1,573	3,631

매출채권 및 기타유동채권	4,569	6,742

합계	6,142	10,373

(주7)1. 요약재무정보(단위: 천원)

구 분	제21기 2분기(2020년 06월 30일)	제20기(2019년 12월 31일)	제19기(2018년 12월 31일)	제18기(2017년 12월 31일)

[유동자산]	21,246,428	17,745,981	17,336,443	17,426,606

현금및현금성자산	1,573,221	3,630,790	1,646,483	1,903,996

단기금융상품	-	-	-	3,000,000

매출채권	7,426,911	7,680,910	10,074,241	6,778,324

재고자산	11,133,543	5,371,994	4,432,600	5,233,746

기타	1,112,753	1,062,287	1,183,119	3,210,540

[비유동자산]	30,574,014	30,654,856	30,534,721	27,021,904

장기금융상품	687,076	640,564	567,883	464,107

유형자산	27,905,744	28,142,976	28,239,075	25,856,420

무형자산	1,631,222	1,520,848	1,374,303	360,571

기타	349,972	350,468	353,460	340,806

자산총계	51,820,442	48,400,837	47,871,165	44,448,510

[유동부채]	18,273,823	18,644,454	20,555,161	12,832,743

[비유동부채]	14,627,417	8,880,225	9,047,150	882,236

부채총계	32,901,240	27,524,679	29,602,311	21,714,979

자본금	4,384,587	4,384,587	4,384,587	4,384,587

기타불입자본	9,963,052	11,263,052	11,479,888	11,830,901

기타자본구성요소	5,876,950	5,876,950	5,890,286	2,946,208

이익잉여금	(1,305,387)	(648,432)	(3,485,907)	3,571,836

자본총계	18,919,202	20,876,157	18,268,854	22,733,531

매출액	16,072,141	36,952,583	28,294,705	27,665,507

영업이익	(1,533,829)	3,020,450	(5,499,049)	(3,834,205)

법인세비용차감전순이익	(1,518,496)	3,226,056	(6,652,466)	(5,237,403)

당기순이익	(1,518,496)	3,226,056	(6,747,025)	(5,258,971)

-정정후1. 요약재무정보(단위: 천원)

구 분	제21기 2분기(2020년 06월 30일)	제20기(2019년 12월 31일)	제19기(2018년 12월 31일)	제18기(2017년 12월 31일)

[유동자산]	20,136,908	18,213,940	16,349,692	17,426,606

현금및현금성자산	1,573,221	3,630,790	1,646,483	1,903,996

단기금융상품	-	-	-	3,000,000

매출채권	4,569,431	6,741,923	6,412,009	7,145,142

재고자산	13,562,484	7,437,055	7,979,423	5,233,746

기타	431,773	404,171	311,776	143,722

[비유동자산]	30,579,654	30,561,012	30,534,721	27,021,904

장기금융상품	687,076	640,564	567,883	464,107

유형자산	27,905,744	28,128,101	28,239,075	25,856,420

무형자산	1,636,863	1,441,880	1,374,303	360,571

기타	349,972	350,468	353,460	340,806

자산총계	50,716,563	48,774,952	46,884,413	44,448,510

[유동부채]	19,381,996	21,051,834	21,675,437	13,140,792

[비유동부채]	16,106,096	10,358,904	10,525,829	9,713,218

부채총계	35,488,092	31,410,737	32,201,266	22,854,009

자본금	4,384,587	4,384,587	4,384,587	4,384,587

기타불입자본	10,660,480	11,960,480	11,973,828	12,021,524

기타자본구성요소	5,242,588	5,242,588	5,242,588	2,946,208

이익잉여금	(5,059,185)	(4,223,441)	(6,917,857)	2,242,182

자본총계	15,228,471	17,364,215	14,683,147	21,594,501

매출액	14,839,470	38,688,487	26,014,333	27,665,507

영업이익	(1,734,732)	3,113,260	(6,349,247)	(3,834,205)

법인세비용차감전순이익	(1,697,285)	3,082,998	(7,899,883)	(5,770,763)

당기순이익	(1,697,285)	3,082,998	(7,994,441)	(6,567,492)

(주8)-정정전4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2020.06.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	21,246,428,724	17,745,980,910

현금및현금성자산	1,573,220,571	3,630,790,434

매출채권 및 기타유동채권	8,198,801,876	8,404,058,615

재고자산	11,133,543,381	5,371,933,744

당기법인세자산	908,440	2,195,561

기타유동자산	339,954,456	337,002,556

비유동자산	30,574,013,702	30,654,855,608

장기금융상품	687,076,137	640,564,137

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,000,000	1,000,000

유형자산	27,905,743,599	28,142,976,099

무형자산	1,631,222,020	1,520,848,153

임차보증금	348,971,946	349,467,219

자산총계	51,820,442,426	48,400,836,518

부채

유동부채	18,273,823,485	18,644,454,386

매입채무 및 기타채무	8,924,662,224	7,123,817,808

단기차입금	4,850,000,000	8,850,000,000

유동성장기부채	0	886,000,000

기타유동부채	4,106,984,300	1,497,824,185

기타유동금융부채	171,885,398	121,272,013

충당부채	220,291,563	165,540,380

비유동부채	14,627,416,779	8,880,224,794

장기차입금	12,400,000,000	6,800,000,000

순확정급여부채	1,451,955,164	1,307,933,933

기타비유동금융부채	775,461,615	772,290,861

부채총계	32,901,240,264	27,524,679,180

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	9,963,052,047	11,263,052,047

기타자본구성요소	5,876,950,386	5,876,950,386

이익잉여금(결손금)	(1,305,387,271)	(648,432,095)

자본총계	18,919,202,162	20,876,157,338

자본과부채총계	51,820,442,426	48,400,836,518

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,192,493,237	16,072,141,258	10,538,449,658	17,243,803,138

매출원가	8,492,050,359	11,000,463,344	7,308,157,626	11,233,988,048

매출총이익	2,700,442,878	5,071,677,914	3,230,292,032	6,009,815,090

판매비와관리비	3,510,053,164	6,605,506,748	2,803,293,273	5,008,133,481

영업이익(손실)	(809,610,286)	(1,533,828,834)	426,998,759	1,001,681,609

기타수익	37,913,572	136,911,490	352,447,598	487,009,571

기타비용	61,623,628	64,616,526	3,058,152	3,775,070

금융수익	(55,753,154)	302,034,957	189,911,939	347,028,600

금융비용	192,968,988	358,997,563	241,445,533	423,204,526

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,082,042,484)	(1,518,496,476)	724,854,611	1,408,740,184

법인세비용	0	0	0	0

반기순이익(손실)	(1,082,042,484)	(1,518,496,476)	724,854,611	1,408,740,184

기타포괄손익	0	0	(10,102,277)	(10,102,277)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	0	(10,102,277)	(10,102,277)

확정급여제도의 재측정 손익	0	0	(10,102,277)	(10,102,277)

총포괄손익	(1,082,042,484)	(1,518,496,476)	714,752,334	1,398,637,907

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(123)	(173)	83	161

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(123)	(173)	83	161

자본변동표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	11,479,887,846	5,890,285,515	(3,485,906,622)	18,268,853,739

반기순이익(손실)	1,408,740,184	1,408,740,184

확정급여제도의 재측정요소	(10,102,277)	(10,102,277)

전환사채의 상환	(216,835,799)	(13,335,129)	(230,170,928)

기타불입자본의 이익잉여금 전입

배당금지급

2019.06.30 (기말자본)	4,384,587,000	11,263,052,047	5,876,950,386	(2,087,268,715)	19,437,320,718

2020.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	11,263,052,047	5,876,950,386	(648,432,095)	20,876,157,338

반기순이익(손실)	(1,518,496,476)	(1,518,496,476)

확정급여제도의 재측정요소

전환사채의 상환

기타불입자본의 이익잉여금 전입	(1,300,000,000)	1,300,000,000

배당금지급	438,458,700	438,458,700

2020.06.30 (기말자본)	4,384,587,000	9,963,052,047	5,876,950,386	(1,305,387,271)	18,919,202,162

현금흐름표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(1,926,158,323)	2,966,565,054

영업에서창출된현금흐름	(1,685,750,982)	3,250,943,691

법인세납부(환급)	1,287,121	0

이자지급(영업)	(247,608,194)	(288,518,405)

이자수취(영업)	5,913,732	4,139,768

투자활동현금흐름	(361,304,553)	(138,664,074)

단기대여금의 회수	54,200,000	434,200,000

보증금의 감소	7,890,820	0

차량운반구의 처분	14,545,454

단기대여금의 증가	0	(350,000,000)

장기금융상품의 증가	(46,512,000)	(51,561,000)

차량운반구의 취득	(11,663,700)	0

공기구비품의 취득	(112,606,735)	(18,122,192)

시설장치의 취득	(26,900,000)	(140,338,182)

무형자산의 취득	(238,258,392)	(12,842,700)

임차보증금의 증가	(2,000,000)	0

재무활동현금흐름	202,644,718	(1,914,015,181)

단기차입금의 증가	2,800,000,000	2,050,000,000

장기차입금의 증가	12,400,000,000

임대보증금의 증가	0	5,000,000

단기차입금의 상환	(6,800,000,000)	(2,371,576,186)

유동성장기차입금의 상환	(986,000,000)	(524,000,000)

유동성사채의 상환	0	(1,048,525,000)

임대보증금의 감소	(5,000,000)

유동성리스부채의 상환	(67,896,582)	(24,913,995)

장차입금의 상환	(6,700,000,000)

배당금지급	(438,458,700)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	27,248,295	6,437,925

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,057,569,863)	920,323,724

기초현금및현금성자산	3,630,790,434	1,646,483,236

기말현금및현금성자산	1,573,220,571	2,566,806,960

-정정후4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2020.06.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 반기말	제 20 기말

자산

유동자산	20,136,908,470	18,213,939,855

현금및현금성자산	1,573,220,571	3,630,790,434

매출채권 및 기타유동채권	4,569,430,743	6,741,923,468

재고자산	13,562,484,081	7,437,054,663

당기법인세자산	908,440	2,195,561

기타유동자산	430,864,635	401,975,729

비유동자산	30,579,654,235	30,561,012,202

장기금융상품	687,076,137	640,564,137

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,000,000	1,000,000

유형자산	27,905,743,599	28,128,101,160

무형자산	1,636,862,553	1,441,879,686

임차보증금	348,971,946	349,467,219

자산총계	50,716,562,705	48,774,952,057

부채

유동부채	19,381,996,143	21,051,833,678

매입채무 및 기타채무	9,058,070,935	7,853,313,158

단기차입금	4,850,000,000	8,850,000,000

유동성장기부채	0	886,000,000

기타유동부채	5,032,196,885	3,061,177,243

기타유동금융부채	171,885,398	121,272,013

충당부채	269,842,925	280,071,264

비유동부채	16,106,095,544	10,358,903,559

장기차입금	12,400,000,000	6,800,000,000

순확정급여부채	1,451,955,164	1,307,933,933

기타비유동금융부채	775,461,615	772,290,861

이연법인세부채	1,478,678,765	1,478,678,765

부채총계	35,488,091,687	31,410,737,237

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	11,960,480,210

기타자본구성요소	5,242,588,353	5,242,588,353

이익잉여금(결손금)	(5,059,184,545)	(4,223,440,743)

자본총계	15,228,471,018	17,364,214,820

자본과부채총계	50,716,562,705	48,774,952,057

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,961,683,512	14,839,470,411	(10,023,271,928)	(17,056,953,180)

매출원가	7,359,791,621	10,106,094,781	6,598,255,792	10,957,671,734

매출총이익	2,601,891,891	4,733,375,630	3,425,016,136	6,099,281,446

판매비와관리비	3,253,402,323	6,468,107,866	3,066,383,516	5,281,148,758

영업이익(손실)	(651,510,432)	(1,734,732,236)	358,632,620	818,132,688

기타수익	46,092,377	136,911,490	352,447,598	487,009,571

기타비용	1,623,628	4,616,526	3,058,152	3,775,070

금융수익	(22,619,757)	232,532,693	92,799,279	155,458,301

금융비용	154,610,148	327,380,523	177,898,765	345,598,771

법인세비용차감전순이익(손실)	(784,271,588)	(1,697,285,102)	622,922,580	1,111,226,719

법인세비용	0	0	0	0

반기순이익(손실)	(784,271,588)	(1,697,285,102)	622,922,580	1,111,226,719

기타포괄손익	0	0	(10,102,277)	(10,102,277)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	0	(10,102,277)	(10,102,277)

확정급여제도의 재측정 손익	0	0	(10,102,277)	(10,102,277)

총포괄손익	(784,271,588)	(1,697,285,102)	612,820,303	1,101,124,442

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(90)	(194)	71	127

자본변동표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	11,973,828,210	5,242,588,353	(6,917,856,569)	14,683,146,994

반기순이익(손실)	1,111,226,719	1,111,226,719

확정급여제도의 재측정요소	(10,102,277)	(10,102,277)

전환사채의 상환	(13,348,000)	(13,348,000)

기타불입자본의 이익잉여금 전입

배당금지급

2019.06.30 (기말자본)	4,384,587,000	11,960,480,210	5,242,588,353	(5,816,732,127)	15,770,923,436

2020.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	11,960,480,210	5,242,588,353	(4,223,440,743)	17,364,214,820

반기순이익(손실)	(1,697,285,102)	(1,697,285,102)

확정급여제도의 재측정요소

전환사채의 상환

기타불입자본의 이익잉여금 전입	(1,300,000,000)	1,300,000,000

배당금지급	438,458,700	438,458,700

2020.06.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	5,242,588,353	(5,059,184,545)	15,228,471,018

현금흐름표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 반기	제 20 기 반기

영업활동현금흐름	(1,926,158,323)	2,966,565,054

영업에서창출된현금흐름	(1,685,750,982)	3,250,943,691

법인세납부(환급)	1,287,121	0

이자지급(영업)	(247,608,194)	(288,518,405)

이자수취(영업)	5,913,732	4,139,768

투자활동현금흐름	(361,304,553)	(138,664,074)

단기대여금의 회수	54,200,000	434,200,000

보증금의 감소	7,890,820	0

차량운반구의 처분	14,545,454

단기대여금의 증가	0	(350,000,000)

장기금융상품의 증가	(46,512,000)	(51,561,000)

차량운반구의 취득	(11,663,700)	0

공기구비품의 취득	(112,606,735)	(18,122,192)

시설장치의 취득	(26,900,000)	(140,338,182)

무형자산의 취득	(238,258,392)	(12,842,700)

임차보증금의 증가	(2,000,000)	0

재무활동현금흐름	202,644,718	(1,914,015,181)

단기차입금의 증가	2,800,000,000	2,050,000,000

장기차입금의 증가	12,400,000,000

임대보증금의 증가	0	5,000,000

단기차입금의 상환	(6,800,000,000)	(2,371,576,186)

유동성장기차입금의 상환	(986,000,000)	(524,000,000)

유동성사채의 상환	0	(1,048,525,000)

임대보증금의 감소	(5,000,000)

유동성리스부채의 상환	(67,896,582)	(24,913,995)

장차입금의 상환	(6,700,000,000)

배당금지급	(438,458,700)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	27,248,295	6,437,925

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,057,569,863)	920,323,724

기초현금및현금성자산	3,630,790,434	1,646,483,236

기말현금및현금성자산	1,573,220,571	2,566,806,960

(주9)-정정전 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제21기(2020년)	매출채권	8,328,901	901,990	10.83%

제20기(2019년)	매출채권	8,327,004	646,094	7.76%

제19기(2018년)	매출채권	10,476,274	402,033	3.84%

-정정후 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제21기(2020년)	매출채권	4,554,141	756,601	16.61%

제20기(2019년)	매출채권	6,446,934	428,159	6.64%

제19기(2018년)	매출채권	5,859,352	375,465	6.41%

(주10)-정정전 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구분	제21기(2020년)	제20기(2019년)	제19기(2018년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	646,094	402,033	890,384

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	(113,303)	(700,149)

①대손처리액(상각채권액)	-	-	-

②상각채권회수액	-	113,303	700,149

③기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	255,896	357,364	211,798

4. 기말 대손충당금 잔액합계	901,990	646,094	402,033

-정정후 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구분	제21기(2020년)	제20기(2019년)	제19기(2018년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	428,159	375,465	890,384

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	(19,232)	(726,717)

①대손처리액(상각채권액)	-	-	-

②상각채권회수액	-	19,232	726,717

③기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	328,442	71,926	211,798

4. 기말 대손충당금 잔액합계	756,601	428,159	375,465

(주11)-정정전 (4) 보고기간 말 현재 경과 기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)

구분	3개월 이하	3개월 초과6개월 이하	6개월 초과	계

금액	일반	4,177,178	1,402,524	2,749,200	8,328,901

특수관계자	-	-	-	-

계	4,177,178	1,402,524	2,749,200	8,328,901

구성비율	50.15%	16.84%	33.01%	100.00%

-정정후 (4) 보고기간 말 현재 경과 기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)

구분	3개월 이하	3개월 초과6개월 이하	6개월 초과	계

금액	일반	3,629,455	469,390	455,296	4,554,141

특수관계자	-	-	-	-

계	3,629,455	469,390	455,296	4,554,141

구성비율	79.70%	10.31%	10.00%	100.00%

(주12)-정정전 2. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

구분	계정과목	제21(당)반기	제20(전)기	제19(전전)기	비고

제너셈	재공품	11,133,543	5,371,934	4,432,600	충당금반영

원재료	-	-	-	-

합계	11,133,543	5,371,934	4,432,600	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계X100]	-	21.48%	11.10%	9.26%	-

-정정후 2. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

구분	계정과목	제21(당)반기	제20(전)기	제19(전전)기	비고

제너셈	재공품	13,562,484	7,437,055	7,979,423	충당금반영

원재료	-	-	-	-

합계	13,562,484	7,437,055	7,979,423	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계X100]	-	26.74%	15.25%	17.02%	-

(주13)-정정전

2. 매출인식기준- 작성일 현재 회사는 매출인식을 진행률로 하지 않습니다.또한, 공시에 기재되어 있는 매출액은 K-IFRS 제1115호에 따라 작성 되었습니다.-정정후

2. 매출인식기준- 작성일 현재 회사는 매출인식을 진행률로 하지 않습니다.- 수정공시된 수익인식 기준은 K-IFRS 1115호에 따라 설치 완료 조건으로 진행 되었습니다.또한, 공시에 기재되어 있는 매출액은 K-IFRS 제1115호에 따라 작성 되었습니다.