제너셈 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	21,844,643,034	27,440,328,024	12,699,593,447

현금및현금성자산	735,375,506	4,915,736,116	1,862,252,036

단기금융상품	6,000,000,000	9,188,000,000	204,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,733,807,371	8,339,647,755	7,639,497,115

재고자산	7,087,855,604	4,866,680,473	2,947,454,453

당기법인세자산	25,135,970	0	0

기타유동자산	262,468,583	130,263,680	46,389,843

비유동자산	23,495,319,139	17,579,899,082	12,411,272,728

장기금융상품	447,330,219	331,325,071	151,980,888

유형자산	22,694,763,822	16,917,585,762	11,793,962,100

무형자산	157,499,098	149,782,249	145,930,740

임차보증금	195,726,000	181,206,000	319,399,000

자산총계	45,339,962,173	45,020,227,106	25,110,866,175

부채

유동부채	15,737,253,172	12,269,771,137	10,033,838,825

매입채무 및 기타유동채무	3,702,337,822	5,622,129,053	3,615,686,451

단기차입금	6,800,000,000	800,000,000	3,622,000,000

유동성장기차입금	4,162,000,000	4,814,666,670	657,333,332

당기법인세부채	0	238,987,988	149,905,984

충당부채	186,972,372	204,628,317	270,803,260

기타유동부채	885,942,978	589,359,109	1,718,109,798

비유동부채	3,134,926,663	3,670,478,012	4,235,441,005

장기차입금	2,430,000,000	2,630,000,000	3,082,666,670

퇴직급여채무	258,611,444	335,001,112	637,246,445

이연법인세부채	446,315,219	705,476,900	515,527,890

부채총계	18,872,179,835	15,940,249,149	14,269,279,830

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000	1,118,635,000

기타불입자본	10,718,816,800	10,569,306,800	(190,000,000)

기타자본구성요소	2,946,207,505	3,656,764,961	3,656,764,961

이익잉여금	8,418,171,033	10,469,319,196	6,256,186,384

자본총계	26,467,782,338	29,079,977,957	10,841,586,345

자본과부채총계	45,339,962,173	45,020,227,106	25,110,866,175

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,048,533,103	11,795,158,437	7,094,807,091	23,399,857,919	33,863,187,659	32,193,260,394

매출원가	1,432,533,248	8,618,509,052	3,661,843,256	14,550,537,252	21,543,134,744	20,355,467,988

매출총이익	615,999,855	3,176,649,385	3,432,963,835	8,849,320,667	12,320,052,915	11,837,792,406

판매비와관리비	1,635,285,048	5,396,286,387	1,864,932,007	4,740,193,804	6,883,485,430	6,229,768,405

영업이익(손실)	(1,019,285,193)	(2,219,637,002)	1,568,031,828	4,109,126,863	5,436,567,485	5,608,024,001

기타이익	78,217,321	299,575,850	11,555,854	55,095,273	134,374,518	159,566,268

기타비용	285,012,690	288,411,746	46,815,506	71,571,848	136,566,793	50,529,558

금융수익	135,373,298	357,921,764	379,523,841	684,531,725	730,704,810	604,306,038

금융비용	285,103,442	548,103,288	70,052,438	295,332,326	544,280,248	567,504,078

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,375,810,706)	(2,398,654,422)	1,842,243,579	4,481,849,687	5,620,799,772	5,753,862,671

법인세비용	5,468,268	(251,627,962)	327,707,002	745,149,390	783,288,647	725,600,588

분기순이익(손실)	(1,381,278,974)	(2,147,026,460)	1,514,536,577	3,736,700,297	4,837,511,125	5,028,262,083

기타포괄손익	(19,387,497)	(26,710,459)	0	(4,177,079)	(116,915,013)	(227,190,030)

후속적으로 당기손익으로재분류되지 않는 항목	(19,387,497)	(26,710,459)	0	(4,177,079)	(116,915,013)	(227,190,030)

확정급여제도의 재측정요소	(19,387,497)	(26,710,459)	0	(4,177,079)	(116,915,013)	(42,945,334)

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	(184,244,696)

총포괄손익	(1,400,666,471)	(2,173,736,919)	1,514,536,577	3,732,523,218	4,720,596,112	4,801,072,053

주당이익

기본주당이익(손실)	(158)	(245)	470	1,223	714	825

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	감자차손	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,118,635,000	399,648,800	(1,827,841,000)	3,841,009,657	2,899,424,621	6,430,877,078

오류수정에 따른 증가(감소)	(88,499,286)	(88,499,286)

자본의 변동	배당금지급	111,863,500	111,863,500

포괄손익	분기순이익(손실)	5,028,262,083	5,028,262,083

확정급여제도의 재측정요소	(42,945,334)	(42,945,334)

유상증자

무상증자

유형자산재평가	(184,244,696)	(184,244,696)

자기주식의 취득	(190,000,000)	(190,000,000)

자기주식의소각

감자차손의 이익잉여금처분	1,428,192,200	(1,428,192,200)

토지 일부처분

2014.12.31 (기말자본)	1,118,635,000	399,648,800	(190,000,000)	(399,648,800)	3,656,764,961	6,256,186,384	10,841,586,345

2015.01.01 (기초자본)	1,118,635,000	399,648,800	(190,000,000)	(399,648,800)	3,656,764,961	6,256,186,384	10,841,586,345

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	배당금지급	107,814,500	107,814,500

포괄손익	분기순이익(손실)	4,837,511,125	4,837,511,125

확정급여제도의 재측정요소	(116,915,013)	(116,915,013)

유상증자	714,500,000	12,911,110,000	13,625,610,000

무상증자	2,591,942,000	(2,591,942,000)

유형자산재평가

자기주식의 취득

자기주식의소각	(40,490,000)	190,000,000	(149,510,000)

감자차손의 이익잉여금처분	399,648,800	(399,648,800)

토지 일부처분

2015.12.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

2015.01.01 (기초자본)	1,118,635,000	399,648,800	(190,000,000)	(399,648,800)	3,656,764,961	6,256,186,384	10,841,586,345

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	배당금지급	107,814,500	107,814,500

포괄손익	분기순이익(손실)	3,736,700,297	3,736,700,297

확정급여제도의 재측정요소	(4,177,080)	(4,177,080)

유상증자	714,500,000	12,912,250,300	13,626,750,300

무상증자	399,648,500	(399,648,500)

유형자산재평가

자기주식의 취득

자기주식의소각	(40,490,000)	190,000,000	(149,510,000)

감자차손의 이익잉여금처분	399,648,800	(399,648,800)

토지 일부처분

2015.09.30 (기말자본)	2,192,293,500	12,912,250,600	(149,510,000)	3,656,764,961	9,481,246,301	28,093,045,362

2016.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	(149,510,000)	3,656,764,961	10,469,319,196	29,079,977,957

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	배당금지급	438,458,700	438,458,700

포괄손익	분기순이익(손실)	(2,147,026,460)	(2,147,026,460)

확정급여제도의 재측정요소	(26,710,459)	(26,710,459)

유상증자

무상증자

유형자산재평가

자기주식의 취득

자기주식의소각

감자차손의 이익잉여금처분	149,510,000	(149,510,000)

토지 일부처분	(710,557,456)	710,557,456

2016.09.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,718,816,800	2,946,207,505	8,418,171,033	26,467,782,338

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(5,706,101,030)	5,147,810,472	3,012,728,136	2,767,132,582

영업에서창출된현금흐름	(5,321,206,630)	5,596,319,292	3,683,618,975	3,104,357,732

법인세납부(환급)	(264,123,958)	(310,731,764)	(471,281,604)	1,269,130

이자지급	(284,543,852)	(158,497,036)	(239,242,870)	(350,946,679)

이자수취	163,773,410	20,719,980	39,633,635	12,452,399

투자활동현금흐름	(3,103,846,758)	(2,355,763,996)	(14,354,947,483)	(57,844,973)

단기금융상품의 감소	3,188,000,000	16,000,000	361,000,000

장기금융상품의 감소	48,043,206

단기대여금의 회수	9,960,000	32,021,989	32,221,989	67,614,410

보증금의 감소	3,980,000	141,493,000	138,193,000	26,238,000

토지의 처분	2,447,000,000

건물의 처분	828,000,000

기계장치의 처분	3,500,000	1,500,001	1,500,000	1,000,000

정부보조금의 수취	100,833,334

차량운반구의 처분	2,727,273	2,272,727

단기금융상품의 증가	(8,984,000,000)

장기금융상품의 증가	(116,005,148)	(120,579,554)	(179,344,183)	(66,841,927)

단기대여금의 증가	(300,000,000)

토지의 취득	(195,013,990)

보증금의 증가	(18,500,000)

기계장치의 취득	(87,600,000)	(87,600,000)	(8,275,000)

차량운반구의 취득	(223,538,761)

공기구비품의 취득	(109,802,000)	(162,400,000)	(202,672,727)	(44,884,091)

건설중인자산의 취득	(8,836,649,593)	(2,271,205,696)	(5,067,418,492)	(208,643,237)

무형자산의 취득	(11,043,300)	(5,827,070)	(5,827,070)	(11,830,300)

재무활동현금흐름	4,708,874,630	12,231,102,168	14,400,462,168	(1,540,233,332)

단기차입금의 증가	6,950,590,000

장기차입금의 증가	1,867,500,000	4,362,000,000

주식의 발행	13,626,750,000	13,625,610,000

단기차입금의 상환	(950,590,000)	(2,822,000,000)	(2,822,000,000)	(216,900,000)

유동성장기부채의 상환	(852,666,670)	(333,333,332)	(657,333,332)	(333,333,332)

유동성사채의 상환	(800,000,000)

자기주식의 취득	(190,000,000)

배당금지급	(438,458,700)	(107,814,500)	(107,814,500)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(79,287,452)	283,360,480	(4,758,741)	(61,502,366)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,180,360,610)	15,306,509,124	3,053,484,080	1,107,551,911

기초현금및현금성자산	4,915,736,116	1,862,252,036	1,862,252,036	754,700,125

기말현금및현금성자산	735,375,506	17,168,761,160	4,915,736,116	1,862,252,036