제너셈 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	42,629,726,345	43,483,732,743

현금및현금성자산	14,383,490,699	20,038,898,663

매출채권 및 기타유동채권	9,636,313,604	9,017,468,646

재고자산	17,080,662,903	12,962,213,131

당기법인세자산	14,471,080	180,680

기타유동자산	1,514,288,059	1,464,471,623

기타금융자산	500,000	500,000

비유동자산	43,474,519,336	42,898,308,575

장기금융상품	999,336,537	979,405,083

장기투자증권	1,000,000	1,000,000

유형자산	39,597,514,230	39,328,966,097

무형자산	1,885,748,238	1,856,250,670

임차보증금	359,658,775	354,916,574

기타비유동금융자산	102,300,000	102,300,000

이연법인세자산	528,961,556	275,470,151

자산총계	86,104,245,681	86,382,041,318

부채

유동부채	31,411,062,528	29,712,061,701

매입채무 및 기타유동채무	7,622,563,651	6,092,597,782

단기차입금	12,800,000,000	12,800,000,000

유동성장기부채	3,845,440,000	3,845,440,000

당기법인세부채	163,247,973	209,933,674

기타유동부채	5,785,816,812	5,542,060,751

기타금융부채	174,424,458	148,160,156

유동충당부채	1,019,569,634	1,073,869,338

비유동부채	6,749,239,121	6,806,574,745

장기차입금	3,027,240,000	3,363,600,000

퇴직급여부채	3,414,888,581	3,192,478,041

기타비유동금융부채	307,110,540	250,496,704

부채총계	38,160,301,649	36,518,636,446

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,097,090,804	49,989,163,895

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	13,288,204,523	13,294,461,553

이익잉여금(결손금)	19,763,819,071	21,649,635,132

비지배지분	(153,146,772)	(125,759,023)

자본총계	47,943,944,032	49,863,404,872

자본과부채총계	86,104,245,681	86,382,041,318

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,433,468,018	8,433,468,018	11,975,669,184	11,975,669,184

매출원가	4,796,831,065	4,796,831,065	6,232,119,224	6,232,119,224

매출총이익	3,636,636,953	3,636,636,953	5,743,549,960	5,743,549,960

판매비와관리비	4,952,485,324	4,952,485,324	5,107,686,245	5,107,686,245

영업이익(손실)	(1,315,848,371)	(1,315,848,371)	635,863,715	635,863,715

기타수익	42,778,315	42,778,315	34,383,287	34,383,287

기타비용	59,332,933	59,332,933	115,893,978	115,893,978

금융수익	114,572,226	114,572,226	490,110,349	490,110,349

금융비용	288,705,848	288,705,848	279,173,653	279,173,653

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,506,536,611)	(1,506,536,611)	765,289,720	765,289,720

법인세비용(수익)	(251,020,851)	(251,020,851)	177,415,422	177,415,422

당기순이익(손실)	(1,255,515,760)	(1,255,515,760)	587,874,298	587,874,298

기타포괄손익	(6,257,030)	(6,257,030)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(6,257,030)	(6,257,030)	0	0

해외사업환산손익	(6,257,030)	(6,257,030)	0	0

총포괄손익	(1,261,772,790)	(1,261,772,790)	587,874,298	587,874,298

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,228,128,011)	(1,228,128,011)	576,788,868	576,788,868

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(27,387,749)	(27,387,749)	11,085,430	11,085,430

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,234,385,041)	(1,234,385,041)	576,788,868	576,788,868

포괄손익, 비지배지분	(27,387,749)	(27,387,749)	11,085,430	11,085,430

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(140.1)	(140.1)	65.8	65.8

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,744,634,517	15,800,912,850	42,590,614,577	(162,667,889)	42,427,946,688

당기순이익(손실)	0	0	0	582,331,583	582,331,583	5,542,715	587,874,298

해외사업환산손익	0	0	13,122,466	0	13,122,466	0	13,122,466

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,757,756,983	16,383,244,433	43,186,068,626	(157,125,174)	43,028,943,452

2025.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,294,461,553	21,649,635,132	49,989,163,895	(125,759,023)	49,863,404,872

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,228,128,011)	(1,228,128,011)	(27,387,749)	(1,255,515,760)

해외사업환산손익	0	0	(6,257,030)	0	(6,257,030)	0	(6,257,030)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(657,688,050)	(657,688,050)	0	(657,688,050)

2025.03.31 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,288,204,523	19,763,819,071	48,097,090,804	(153,146,772)	47,943,944,032

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,787,320,260)	(2,390,169,938)

영업에서창출된현금흐름	(4,663,306,523)	(2,236,278,769)

법인세환급(납부)	(14,290,400)	(12,318,790)

이자지급	(202,961,617)	(230,733,167)

이자수취	93,238,280	89,160,788

투자활동현금흐름	(445,483,007)	(980,639,173)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	3,000,000,000

단기대여금의회수	12,900,000	180,260,811

보증금의 감소	4,000,000	20,000,000

사무용비품의 처분	1,524,650	0

단기대여금의 취득	0	(300,000,000)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(19,931,454)	(6,000,000)

선급금의 증가	(6,983,400)	(733,383,450)

차량운반구의 취득	0	(27,325,269)

사무용비품의 취득	(107,461,237)	(54,013,674)

시설장치의 취득	0	(3,945,454)

건설중인자산의 취득	(305,454,545)	(35,000,000)

무형자산의 취득	(24,077,021)	(18,232,137)

임차보증금의 증가	0	(3,000,000)

재무활동현금흐름	(380,716,493)	(62,286,403)

단기차입금의 증가	2,800,000,000	2,800,000,000

단기차입금의 상환	(2,800,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(336,360,000)	(2,800,000,000)

유동리스부채의 지급	(44,356,493)	(62,286,403)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(41,888,204)	55,716,894

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,655,407,964)	(3,377,378,620)

기초현금및현금성자산	20,038,898,663	11,253,378,241

기말현금및현금성자산	14,383,490,699	7,875,999,621