제너셈 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 반기말 2025.06.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	40,174,013,853	42,203,909,400

현금및현금성자산	10,613,973,995	19,032,688,767

매출채권 및 기타채권	11,445,985,001	8,661,420,228

재고자산	17,337,428,189	13,093,603,738

당기법인세자산	23,875,700	0

기타유동자산	752,250,968	1,415,696,667

기타금융자산	500,000	500,000

비유동자산	45,570,680,508	43,522,041,855

장기금융상품	909,043,037	979,405,083

장기투자증권	1,000,000	1,000,000

공동기업 및 종속기업투자	2,079,968,000	712,400,000

유형자산	40,049,319,995	39,306,184,826

무형자산	1,891,916,731	1,856,250,670

임차보증금	368,618,848	354,916,574

기타금융자산	102,300,000	102,300,000

이연법인세자산	168,513,897	209,584,702

자산총계	85,744,694,361	85,725,951,255

부채

유동부채	30,039,728,828	29,123,376,302

매입채무 및 기타채무	6,928,420,955	6,067,903,547

단기차입금	13,100,000,000	12,800,000,000

유동성장기부채	3,209,080,000	3,845,440,000

당기법인세부채	2,910,790	155,836,410

기타유동부채	5,743,634,086	5,032,166,851

기타금융부채	171,033,103	148,160,156

유동충당부채	884,649,894	1,073,869,338

비유동부채	6,365,181,092	6,806,574,745

장기차입금	2,690,880,000	3,363,600,000

퇴직급여부채	3,380,504,519	3,192,478,041

기타비유동금융부채	293,796,573	250,496,704

부채총계	36,404,909,920	35,929,951,047

자본

자본금	4,384,587,000	4,384,587,000

기타불입자본	10,660,480,210	10,660,480,210

기타자본구성요소	13,255,705,019	13,255,705,019

이익잉여금(결손금)	21,039,012,212	21,495,227,979

자본총계	49,339,784,441	49,796,000,208

자본과부채총계	85,744,694,361	85,725,951,255

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,495,320,543	26,854,709,159	26,964,625,517	38,732,564,701

매출원가	11,776,564,274	16,557,863,108	15,167,670,936	21,287,580,158

매출총이익	6,718,756,269	10,296,846,051	11,796,954,581	17,444,984,543

판매비와관리비	4,188,913,553	8,922,947,792	7,442,982,880	12,379,839,474

영업이익(손실)	2,529,842,716	1,373,898,259	4,353,971,701	5,065,145,069

기타수익	32,723,385	75,501,700	19,680,251	54,063,536

기타비용	6,586,535	63,058,835	22,972,438	138,866,416

금융수익	149,584,439	263,467,001	483,244,534	973,231,790

금융비용	1,113,685,971	1,401,966,747	294,535,344	573,708,992

법인세비용차감전순이익(손실)	1,591,878,034	247,841,378	4,539,388,704	5,379,864,987

법인세비용(수익)	300,042,294	46,369,095	757,731,751	953,315,515

당기순이익(손실)	1,291,835,740	201,472,283	3,781,656,953	4,426,549,472

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,291,835,740	201,472,283	3,781,656,953	4,426,549,472

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	147.3	23.0	431.2	504.8

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	14,970,511,815	41,787,478,738

당기순이익(손실)	0	0	4,426,549,472	4,426,549,472

배당금 지급	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	11,771,899,713	19,397,061,287	46,214,028,210

2025.01.01 (기초자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,255,705,019	21,495,227,979	49,796,000,208

당기순이익(손실)	0	0	0	201,472,283	201,472,283

배당금 지급	0	0	0	(657,688,050)	(657,688,050)

2025.06.30 (기말자본)	4,384,587,000	10,660,480,210	13,255,705,019	21,039,012,212	49,339,784,441

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	(3,842,341,343)	2,622,103,408

영업에서창출된현금흐름	(3,441,056,392)	3,007,647,064

법인세환급(납부)	(182,099,610)	(92,832,520)

이자지급	(390,743,299)	(431,786,480)

이자수취	171,557,958	139,075,344

투자활동현금흐름	(2,462,638,533)	(838,773,398)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	3,000,000,000

단기대여금의회수	25,800,000	197,660,811

장기금융상품의 처분	90,293,500	0

보증금의 감소	4,000,000	62,192,000

차량운반구의 처분	7,000,000	59,090,909

단기대여금의 증가	0	(300,000,000)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(19,931,454)	(12,000,000)

선급금의 증가	(29,786,400)	(25,230,300)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,367,568,000)	0

차량운반구의 취득	(89,197,392)	(176,919,407)

사무용비품의 취득	(165,896,521)	(64,186,020)

시설장치의 취득	(77,000,000)	(59,145,454)

건설중인자산의 취득	(784,854,545)	(63,600,000)

무형자산의 취득	(55,497,721)	(56,635,937)

보증금의 증가	0	(400,000,000)

재무활동현금흐름	(1,757,021,338)	(137,470,822)

단기차입금의 증가	7,800,000,000	5,500,000,000

단기차입금의 상환	(7,500,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(1,309,080,000)	(5,518,240,000)

유동리스부채의 지급	(90,253,288)	(119,230,822)

배당금의지급	(657,688,050)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(356,713,558)	53,472,375

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,418,714,772)	1,699,331,563

기초현금및현금성자산	19,032,688,767	9,913,040,711

기말현금및현금성자산	10,613,973,995	11,612,372,274