제테마 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 2024.12.31 현재
제 15 기 2023.12.31 현재
제 14 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	48,178,570,153	61,239,195,423	35,786,043,334

현금및현금성자산	21,276,284,835	41,080,341,262	20,874,573,086

단기금융자산	803,772,997	0	0

매출채권	4,776,063,892	3,235,915,542	2,206,261,084

기타금융자산	861,315,203	818,539,357	1,046,873,491

파생상품자산	1,405,936,000	2,326,454,110	198,398,914

기타유동자산	824,292,733	974,829,365	966,784,133

당기법인세자산	44,736,700	62,203,460	51,417,680

재고자산	18,186,167,793	12,740,912,327	10,441,734,946

비유동자산	175,466,754,288	170,389,283,686	152,914,597,603

장기금융자산	1,850,000,000	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	1,432,350,250	1,407,452,264	1,178,961,254

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,506,930,804	600,000,000	0

종속 및 관계기업 투자	17,005,457,308	10,342,422,960	5,004,992,340

유형자산	93,059,912,646	99,311,754,800	104,219,806,013

사용권자산	633,971,479	750,433,278	574,010,472

무형자산	6,429,037,430	6,540,936,083	2,511,596,440

투자부동산	36,489,548,240	36,787,612,460	37,551,632,010

기타비유동자산	0	0	23,599,074

이연법인세자산	16,059,546,131	12,798,671,841	0

자산총계	223,645,324,441	231,628,479,109	188,700,640,937

부채

유동부채	136,244,492,024	86,920,403,163	61,957,943,098

매입채무	1,061,190,601	1,165,410,941	1,662,351,850

기타금융부채	4,707,119,884	5,304,662,789	5,312,611,645

단기차입금	16,650,000,000	10,400,000,000	2,500,000,000

유동성장기차입금	60,000,000,000	0	133,480,000

유동성전환사채	39,864,928,901	48,068,633,596	42,715,110,459

유동성리스부채	410,624,294	416,756,826	348,875,337

파생상품부채	12,909,743,235	20,774,178,573	7,770,925,429

기타유동부채	640,885,109	790,760,438	1,514,588,378

비유동부채	10,900,839,671	70,940,815,226	69,449,045,779

기타금융부채	933,801,000	960,027,900	794,856,900

장기차입금	0	60,000,000,000	61,466,520,000

리스부채	232,094,671	342,233,326	245,914,879

기타비유동부채	9,734,944,000	9,638,554,000	6,941,754,000

부채총계	147,145,331,695	157,861,218,389	131,406,988,877

자본

자본금	8,946,129,500	8,929,379,500	8,906,629,500

자본잉여금	78,343,444,393	77,966,377,477	77,454,448,286

기타자본항목	2,107,870,592	2,169,017,708	2,204,235,199

이익잉여금(결손금)	(12,897,451,739)	(15,297,513,965)	(31,271,660,925)

자본총계	76,499,992,746	73,767,260,720	57,293,652,060

자본과부채총계	223,645,324,441	231,628,479,109	188,700,640,937

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	63,997,825,311	58,749,053,133	45,993,818,218

매출원가	30,873,461,938	30,418,063,526	23,706,227,592

매출총이익	33,124,363,373	28,330,989,607	22,287,590,626

판매비와관리비	23,749,529,847	23,066,531,217	18,281,778,734

영업이익	9,374,833,526	5,264,458,390	4,005,811,892

금융수익	9,201,505,453	26,673,641,967	14,766,959,314

금융비용	16,123,655,933	25,239,398,686	15,626,786,028

기타수익	72,044,454	169,571,289	4,273,097,533

기타비용	3,385,539,564	3,438,382,740	5,026,518,047

법인세비용차감전순이익(손실)	(860,812,064)	3,429,890,220	2,392,564,664

법인세비용	(3,260,874,290)	(12,544,256,740)	429,316,027

당기순이익(손실)	2,400,062,226	15,974,146,960	1,963,248,637

기타포괄손익	0	0	0

총포괄이익(손실)	2,400,062,226	15,974,146,960	1,963,248,637

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	448	55

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	67	187	55

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,882,979,500	76,946,142,826	1,967,301,199	(33,234,909,562)	54,561,513,963

당기순이익(손실)	0	0	0	1,963,248,637	1,963,248,637

주식매수선택권의 행사	23,650,000	508,305,460	(143,657,000)	0	388,298,460

주식보상비의 인식	0	0	380,591,000	0	380,591,000

2022.12.31 (기말자본)	8,906,629,500	77,454,448,286	2,204,235,199	(31,271,660,925)	57,293,652,060

2023.01.01 (기초자본)	8,906,629,500	77,454,448,286	2,204,235,199	(31,271,660,925)	57,293,652,060

당기순이익(손실)	0	0	0	15,974,146,960	15,974,146,960

주식매수선택권의 행사	22,750,000	511,929,191	(94,926,491)	0	439,752,700

주식보상비의 인식	0	0	59,709,000	0	59,709,000

2023.12.31 (기말자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(15,297,513,965)	73,767,260,720

2024.01.01 (기초자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(15,297,513,965)	73,767,260,720

당기순이익(손실)	0	0	0	2,400,062,226	2,400,062,226

주식매수선택권의 행사	16,750,000	377,066,916	(61,147,116)	0	332,669,800

주식보상비의 인식	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	8,946,129,500	78,343,444,393	2,107,870,592	(12,897,451,739)	76,499,992,746

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,786,194,971	9,222,903,839	14,176,281,769

영업활동에서 창출된 현금흐름	11,378,307,258	12,435,664,994	14,982,433,996

이자의 수취	290,511,728	403,928,121	333,894,711

이자의 지급	(3,900,090,775)	(3,351,488,395)	(682,706,241)

법인세의 환급(납부)	17,466,760	(265,200,881)	(457,340,697)

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,340,736,149)	(15,670,201,679)	(107,289,910,057)

기타금융자산의 감소	69,000,000	209,600,000	452,230,000

유형자산의 처분	17,136,364	75,423,187	70,175,000

무형자산의 처분	21,575,223	0	0

파생상품(이자율스왑)의 처분	0	0	(25,560,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(2,332,208,350)	(600,000,000)	0

단기금융자산의 증가	(803,772,997)	0	0

기타금융자산의 증가	(733,948,940)	(279,144,000)	(1,050,976,818)

종속기업투자의 취득	(9,004,500,000)	(4,156,500,000)	0

관계기업투자의 취득	0	(4,300,006,072)	(5,004,992,340)

유형자산의 취득	(1,188,276,790)	(6,142,396,570)	(61,771,907,935)

무형자산의 취득	(385,740,659)	(924,123,708)	(2,220,069,326)

투자부동산의 취득	0	446,945,484	(37,738,808,638)

재무활동으로 인한 현금흐름	(14,853,975,190)	26,426,633,521	38,148,905,108

단기차입금의 차입	7,200,000,000	10,400,000,000	2,500,000,000

장기차입금의 차입	0	0	60,000,000,000

전환사채의 발행	0	56,000,000,000	0

주식매수선택권의 행사	332,669,800	439,752,700	388,298,460

단기차입금의 상환	(950,000,000)	(2,500,000,000)	(7,800,000,000)

장기차입금의 상환	0	(1,600,000,000)	(3,134,999,985)

전환사채의 상환	(20,932,000,000)	(35,868,000,000)	(13,263,123,848)

리스부채의 감소	(504,644,990)	(445,119,179)	(541,269,519)

현금및현금성자산의 순증감	(21,408,516,368)	19,979,335,681	(54,964,723,180)

기초의 현금및현금성자산	41,080,341,262	20,874,573,086	75,198,130,505

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,604,459,941	226,432,495	641,165,761

기말의 현금및현금성자산	21,276,284,835	41,080,341,262	20,874,573,086