제테마 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	39,267,984,012	48,178,570,153

현금및현금성자산	13,498,285,640	21,276,284,835

단기금융자산	0	803,772,997

매출채권	5,218,975,464	4,776,063,892

기타금융자산	2,071,322,152	861,315,203

파생상품자산	0	1,405,936,000

기타유동자산	1,638,251,318	824,292,733

당기법인세자산	49,349,390	44,736,700

재고자산	16,791,800,048	18,186,167,793

비유동자산	184,761,955,555	175,466,754,288

장기금융자산	0	1,850,000,000

기타금융자산	11,267,915,417	1,432,350,250

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,770,555,849	2,506,930,804

파생상품자산	2,571,768,285	0

종속 및 관계기업 투자	16,339,791,308	17,005,457,308

유형자산	117,056,707,994	93,059,912,646

사용권자산	540,246,504	633,971,479

무형자산	6,039,729,226	6,429,037,430

투자부동산	11,115,694,841	36,489,548,240

이연법인세자산	16,059,546,131	16,059,546,131

자산총계	224,029,939,567	223,645,324,441

부채

유동부채	93,245,793,404	136,244,492,024

매입채무	2,272,286,768	1,061,190,601

기타금융부채	5,334,585,252	4,707,119,884

단기차입금	16,640,000,000	16,650,000,000

유동성장기차입금	10,000,000,000	60,000,000,000

유동성전환사채	43,541,866,119	39,864,928,901

유동성리스부채	348,524,914	410,624,294

파생상품부채	13,175,518,560	12,909,743,235

기타유동부채	1,933,011,791	640,885,109

비유동부채	60,182,420,344	10,900,839,671

기타금융부채	192,379,000	933,801,000

장기차입금	50,000,000,000	0

리스부채	204,907,344	232,094,671

기타비유동부채	9,785,134,000	9,734,944,000

부채총계	153,428,213,748	147,145,331,695

자본

자본금	17,929,259,000	8,946,129,500

자본잉여금	69,788,056,615	78,343,444,393

기타자본항목	1,938,434,660	2,107,870,592

이익잉여금(결손금)	(19,054,024,456)	(12,897,451,739)

자본총계	70,601,725,819	76,499,992,746

자본과부채총계	224,029,939,567	223,645,324,441

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,307,641,806	54,194,705,779	13,975,409,362	47,048,996,703

매출원가	9,854,933,184	27,207,372,953	6,978,853,764	22,082,303,576

매출총이익	8,452,708,622	26,987,332,826	6,996,555,598	24,966,693,127

판매비와관리비	7,154,172,369	21,052,517,838	5,382,964,049	16,976,185,084

영업이익	1,298,536,253	5,934,814,988	1,613,591,549	7,990,508,043

금융수익	1,009,371,039	3,546,681,301	(375,192,587)	2,723,271,570

금융비용	4,443,089,781	14,653,399,055	3,696,552,112	11,378,016,588

기타수익	543,240,328	786,533,156	824,764	39,044,151

기타비용	1,500,586,468	1,771,203,107	4,772,044	600,578,943

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,092,528,629)	(6,156,572,717)	(2,462,100,430)	(1,225,771,767)

법인세비용	0	0	(258,392,691)	0

당기순이익(손실)	(3,092,528,629)	(6,156,572,717)	(2,203,707,739)	(1,225,771,767)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(3,092,528,629)	(6,156,572,717)	(2,203,707,739)	(1,225,771,767)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(86)	(172)	(62)	(34)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(86)	(172)	(62)	(34)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(15,297,513,965)	73,767,260,720

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,225,771,767)	(1,225,771,767)

무상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(16,523,285,732)	72,541,488,953

2025.01.01 (기초자본)	8,946,129,500	78,343,444,393	2,107,870,592	(12,897,451,739)	76,499,992,746

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,156,572,717)	(6,156,572,717)

무상증자	8,946,129,500	(9,004,408,110)	0	0	(58,278,610)

주식매수선택권의 행사	37,000,000	449,020,332	(169,435,932)	0	316,584,400

2025.09.30 (기말자본)	17,929,259,000	69,788,056,615	1,938,434,660	(19,054,024,456)	70,601,725,819

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	12,947,751,134	3,809,968,305

영업활동에서 창출된 현금흐름	15,181,550,393	6,514,638,697

이자의 수취	320,459,042	230,689,406

이자의 지급	(2,549,645,611)	(2,962,038,108)

법인세의 환급(납부)	(4,612,690)	26,678,310

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,560,030,953)	(7,790,244,392)

단기금융자산의 감소	803,772,997	0

장기금융자산의 감소	1,850,000,000	0

기타금융자산의 감소	75,000,000	58,000,000

종속기업투자주식의 처분	9,015,500	0

유형자산의 처분	0	17,136,364

무형자산의 처분	50,000,000	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(2,132,896,104)	(1,512,749,840)

단기금융자산의 증가	0	(600,000,000)

기타금융자산의 증가	(11,079,000,000)	(15,000,000)

종속기업투자주식의 취득	0	(4,140,000,000)

유형자산의 취득	(3,258,945,100)	(1,143,496,790)

무형자산의 취득	(876,978,246)	(454,134,126)

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,625,935,068)	(14,708,665,425)

단기차입금의 차입	1,000,000,000	7,200,000,000

전환사채의 발행	12,000,000,000	0

주식매수선택권의 행사	318,000,000	0

신주발행비 지급	(59,694,210)	0

단기차입금의 상환	(1,010,000,000)	(600,000,000)

전환사채의 상환	(17,477,771,738)	(20,932,000,000)

리스부채의 감소	(396,469,120)	(376,665,425)

현금및현금성자산의 순증감	(7,238,214,887)	(18,688,941,512)

기초의 현금및현금성자산	21,276,284,835	41,080,341,262

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(539,784,308)	405,840,761

기말의 현금및현금성자산	13,498,285,640	22,797,240,511