제테마 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 2021.12.31 현재
제 12 기 2020.12.31 현재
제 11 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	93,771,908,111	27,235,455,986	22,277,092,370

현금및현금성자산	75,198,130,505	16,941,512,787	3,030,370,005

단기금융상품	0	0	7,009,965,893

유동파생상품자산	4,282,379,452	0	0

단기금융리스채권	0	0	30,170,581

매출채권	2,409,469,318	3,219,485,648	5,093,296,218

기타금융자산	2,556,229,251	643,119,774	4,402,634,150

기타유동자산	1,144,890,670	398,203,867	682,849,669

당기법인세자산	23,393,010	4,852,810	12,170,360

재고자산	8,157,415,905	6,028,281,100	2,015,635,494

비유동자산	54,153,316,970	39,624,825,629	40,009,040,325

장기금융상품	1,850,000,000	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	234,998,559	598,176,627	87,870,801

관계기업에 대한 투자자산	0	0	145,074,380

유형자산	51,529,577,512	36,799,898,693	37,377,797,171

기타무형자산	358,713,790	228,607,539	91,433,434

기타비유동자산	180,027,109	148,142,770	456,864,539

자산총계	147,925,225,081	66,860,281,615	62,286,132,695

부채

유동부채	29,391,043,948	15,869,147,066	22,623,028,575

단기차입금	7,800,000,000	10,500,000,000	7,800,000,000

유동성장기차입금	955,454,540	835,454,540	835,454,540

유동성전환사채	59,381,524	0	0

유동성전환상환우선주부채	0	0	2,681,128,586

리스부채	551,454,519	484,689,087	313,220,093

매입채무	987,492,776	635,371,557	382,417,123

기타금융부채	4,164,765,141	2,423,065,507	2,427,354,862

파생금융부채	13,430,984,857	14,870,213	7,368,415,882

기타유동부채	1,248,021,573	893,160,255	620,251,558

충당부채	0	16,862,928	84,410,054

환불부채	193,489,018	65,672,979	110,375,877

비유동부채	63,972,667,170	9,427,620,538	5,725,539,136

장기차입금	3,779,545,445	3,134,999,985	3,970,454,525

전환사채	43,632,740,010	52,482,895	1,530,728,466

리스부채	599,819,662	785,208,245	119,766,375

파생금융부채	9,328,345,426	100,054,413	104,589,770

기타비유동금융부채	55,522,627	0	0

기타비유동부채	6,543,054,000	5,321,235,000	0

충당부채	33,640,000	33,640,000	0

부채총계	93,363,711,118	25,296,767,604	28,348,567,711

자본

자본금	8,882,979,500	8,783,179,500	4,059,467,500

주식발행초과금	76,946,142,826	75,566,171,006	62,788,140,549

기타자본구성요소	1,967,301,199	1,333,178,063	1,882,087,124

이익잉여금(결손금)	(33,234,909,562)	(44,119,014,558)	(34,792,130,189)

자본총계	54,561,513,963	41,563,514,011	33,937,564,984

자본과부채총계	147,925,225,081	66,860,281,615	62,286,132,695

포괄손익계산서
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

수익(매출액)	33,222,759,331	20,659,506,249	13,300,387,700

매출원가	18,152,881,384	11,857,648,471	7,173,421,577

매출총이익	15,069,877,947	8,801,857,778	6,126,966,123

판매비와관리비	12,790,931,871	14,388,781,476	16,861,876,404

영업이익(손실)	2,278,946,076	(5,586,923,698)	(10,734,910,281)

기타이익	58,295,099	221,483,679	121,127,822

기타손실	270,060,467	246,617,100	41,790,326

금융수익	18,653,212,130	245,931,194	237,859,713

금융원가	9,836,287,842	3,437,173,829	3,935,780,025

지분법손익	0	(131,881,784)	(370,884,620)

법인세비용차감전순이익(손실)	10,884,104,996	(8,935,181,538)	(14,724,377,717)

법인세비용	0	391,702,831	0

당기순이익(손실)	10,884,104,996	(9,326,884,369)	(14,724,377,717)

기타포괄손익	0	(21,294,350)	16,370,715

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	(21,294,350)	16,370,715

총포괄손익	10,884,104,996	(9,348,178,719)	(14,708,007,002)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	616	(541)	(1,136)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	606	(541)	(1,136)

자본변동표
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	1,419,309,000	12,129,680,808	1,474,164,505	(20,067,752,472)	(5,044,598,159)

당기순이익(손실)	0	0	0	(14,724,377,717)	(14,724,377,717)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	16,370,715	0	16,370,715

전환사채의 전환권 행사	61,305,500	4,874,606,840	0	0	4,935,912,340

우선주부채의 전환권 행사	488,733,000	25,845,350,297	0	0	26,334,083,297

유상증자	494,400,000	20,259,736,720	0	0	20,754,136,720

무상증자	1,492,520,000	(1,502,153,180)	0	0	(9,633,180)

주식매수선택권	103,200,000	1,180,919,064	391,551,904	0	1,675,670,968

2019.12.31 (기말자본)	4,059,467,500	62,788,140,549	1,882,087,124	(34,792,130,189)	33,937,564,984

2020.01.01 (기초자본)	4,059,467,500	62,788,140,549	1,882,087,124	(34,792,130,189)	33,937,564,984

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,326,884,369)	(9,326,884,369)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	(21,294,350)	0	(21,294,350)

전환사채의 전환권 행사	73,802,500	2,270,388,452	(763,440,575)	0	1,580,750,377

우선주부채의 전환권 행사	204,081,000	12,079,688,275	0	0	12,283,769,275

유상증자	25,000,000	1,023,062,800	0	0	1,048,062,800

무상증자	4,344,628,500	(4,383,429,910)	0	0	(38,801,410)

주식매수선택권	76,200,000	1,788,320,840	235,825,864	0	2,100,346,704

2020.12.31 (기말자본)	8,783,179,500	75,566,171,006	1,333,178,063	(44,119,014,558)	41,563,514,011

2021.01.01 (기초자본)	8,783,179,500	75,566,171,006	1,333,178,063	(44,119,014,558)	41,563,514,011

당기순이익(손실)	0	0	0	10,884,104,996	10,884,104,996

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권 행사	0	0	0	0	0

우선주부채의 전환권 행사	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권	99,800,000	1,379,971,820	634,123,136	0	2,113,894,956

2021.12.31 (기말자본)	8,882,979,500	76,946,142,826	1,967,301,199	33,234,909,562	54,561,513,963

현금흐름표
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	6,158,254,449	1,509,755,430	(8,107,239,261)

영업으로부터 창출된 현금흐름	6,553,213,792	2,200,885,682	(8,195,670,302)

이자수취(영업)	153,241,682	142,842,180	88,825,891

이자지급(영업)	(529,660,825)	(449,587,151)	0

법인세납부(환급)	(18,540,200)	(384,385,281)	(394,850)

투자활동현금흐름	(17,404,087,446)	9,463,276,664	(15,576,086,417)

단기금융상품의 감소	0	7,009,965,893	11,000,000,000

리스채권의 감소	0	37,400,000	39,049,715

기타금융자산의 감소	178,000,000	4,392,863,000	64,830,000

정부보조금의 수취	0	2,169,345,160	0

유형자산의 처분	26,454,545	457,500	2,909,091

무형자산의 처분	8,000,000	0	0

단기금융상품의 취득	0	0	(10,000,000,000)

기타금융자산의 증가	(1,346,199,228)	(929,500,000)	(3,645,863,000)

유형자산의 취득	(16,079,159,490)	(3,081,780,630)	(12,853,120,233)

무형자산의 취득	(191,183,273)	(135,474,259)	(93,868,095)

기타비유동금융자산의 취득	0	0	(90,023,895)

재무활동현금흐름	68,782,626,664	3,729,764,739	20,658,003,407

단기차입금의 증가	0	3,000,000,000	4,245,255,000

장기차입금의 증가	1,600,000,000	0	3,000,000,000

전환사채의 증가	70,000,000,000	0	0

전환사채의 전환	0	(5,727,610)	(464,240)

우선주부채의 전환	0	(2,622,400)	(7,313,280)

유상증자	0	1,048,062,800	20,754,136,720

무상증자	0	(38,801,410)	(9,633,180)

주식매수선택권의 행사	1,245,375,820	1,314,346,840	1,030,750,000

단기차입금의 상환	(2,700,000,000)	(300,000,000)	(4,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(835,454,540)	(835,454,540)	(811,530,935)

장기차입금의 상환	0	0	(3,000,000,000)

상환우선주 상환	0	0	(100,000,000)

리스부채의 감소	(527,294,616)	(450,038,941)	(443,196,678)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	57,536,793,667	14,702,796,833	(3,025,322,271)

기초현금및현금성자산	16,941,512,787	3,030,370,005	6,014,344,406

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	719,824,051	(791,654,051)	41,347,870

기말현금및현금성자산	75,198,130,505	16,941,512,787	3,030,370,005