제테마 사업보고서 (2025.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

1. 증자(감자)현황 최근 3사업년도 증자(감자)현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023.04.19	주식매수선택권행사	보통주	4,500	500	5,250	-

2023.04.19	주식매수선택권행사	보통주	6,500	500	10,500	-

2023.04.19	주식매수선택권행사	보통주	3,000	500	8,150	-

2023.09.12	주식매수선택권행사	보통주	19,500	500	10,500	-

2023.10.17	주식매수선택권행사	보통주	1,000	500	5,250	-

2023.10.17	주식매수선택권행사	보통주	11,000	500	10,500	-

2024.10.23	주식매수선택권행사	보통주	3,500	500	5,250	-

2024.10.23	주식매수선택권행사	보통주	30,000	500	10,500	-

2025.01.06	무상증자	보통주	17,892,259	500	500	-

2025.01.09	주식매수선택권행사	보통주	60,000	500	4,075	-

2025.04.28	주식매수선택권행사	보통주	14,000	500	5,250	-

2025.10.27	주식매수선택권행사	보통주	139,000	500	5,250	-

2025.10.27	주식매수선택권행사	보통주	10,000	500	4,075	-

주) 당기 중 100% 무상증자결정으로 17,892,259주와 주식매수선택권행사로 223,000주 증자되었습니다.

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제9회무기명식 무보증전환사채	9회차	2023.07.06	2026.07.06	28,700,000,000	보통주	발행일 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월전까지	100	7,074	28,700,000,000	4,057,110	(주1)

제10회무기명식 무보증전환사채	10회차	2025.06.27	2028.06.27	12,000,000,000	보통주	발행일 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월전까지	100	6,447	12,000,000,000	1,861,330	-

합 계	-	-	-	40,700,000,000	-	-	-	-	40,700,000,000	-	-

주1*) 본 사채(9회차)는 최초 발행가액은 560억, 최초 전환가액은 20,210원이며, 이후 100% 무상증자 결정(2024.12.10이사회결과)과 시가 조정에 따른 전환가액은 7,074원으로 조정되었습니다.주1**) 당사는 당기 중 콜옵션을 행사하여 만기 전 사채(168억)를 취득하였고 이사회 결의를 통해 전액 소각하였습니다. 주1***) 일부 사채권자의 풋옵션 청구 행사로 2025년 10월 10일 사채권자에게 105억을 지급하였습니다.주1****) 보고서 기준일 이후 일부 사채권자의 전환청구행사로 인한 총 85억원을 전환 완료 하였으며, 현재 미상환 전환사채 총액은 202억원으로 전환가능주식수는 2,855,527주입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)제테마(주1)	회사채	사모	2023.07.06	56,000	표면이자율 : 0%만기보장율 : 2%	-	2026.07.06	일부상환	-

(주)제테마	회사채	사모	2025.06.27	12,000	표면이자율 : 0%만기보장율 : 5%	-	2028.06.27	미상환	-

합 계	-	-	-	68,000	-	-	-	-	-

주1*) 당사는 본 사채(9회차)에 대해 콜옵션을 행사함에 따라 만기 전 사채(168억)를 취득하였고 이사회 결의를 통해 전액 소각하였습니다.주1**) 본 사채(9회차)는 일부 사채권자의 풋옵션 청구 행사로 사채권자에게 105억원을 지급하였습니다. 주1***) 보고서 기준일 이후 일부 사채권자의 전환청구행사로 인한 총 85억원을 전환 완료 하였으며, 현재 미상환 전환사채 총액은 202억원으로 전환가능주식수는 2,855,527주입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 28,700 - 12,000 - - - - 40,700 합계 28,700 - 12,000 - - - - 40,700 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 28,700 - 12,000 - - - - 40,700 합계 28,700 - 12,000 - - - - 40,700 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 당사는 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 금액차이발생사유 용도차이발생사유 사용용도 조달금액 사용내용 사용금액 전환사채 9 2023.07.06 운영자금 및 채무상환 56,000,000 운영자금 및 채무상환 56,000,000 - - 전환사채(주1) 10 2025.06.27 제9회 전환사채 매도청구권 행사자금 12,000,000 제9회 전환사채 매도청구권 행사자금 12,000,000 - - 주) 당사는 자금사용목적에 따라 사용하고 있습니다.주1) 본 사채(10회차) 조달자금은 2025년 7월 4일에 9회차 전환사채 매도청구권 행사자금으로 전액 사용 완료 하였습니다. 2. 미사용자금의 운용내역 당사는 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다