제테마 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2022.12.31 현재
제 13 기 2021.12.31 현재
제 12 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	35,786,043,334	93,771,908,111	27,235,455,986

현금및현금성자산	20,874,573,086	75,198,130,505	16,941,512,787

매출채권	2,206,261,084	2,409,469,318	3,219,485,648

기타금융자산	1,046,873,491	2,556,229,251	643,119,774

파생금융자산	198,398,914	4,282,379,452

기타유동자산	966,784,133	1,144,890,670	398,203,867

당기법인세자산	51,417,680	23,393,010	4,852,810

재고자산	10,441,734,946	8,157,415,905	6,028,281,100

비유동자산	152,567,554,484	54,153,316,970	39,624,825,629

장기금융상품	1,850,000,000	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	1,178,961,254	234,998,559	598,176,627

유형자산	104,793,816,485	51,529,577,512	36,799,898,693

사용권자산	574,010,472	1,132,222,913

기타유형자산	104,219,806,013	50,397,354,599

관계기업에 대한 투자자산	4,657,949,221

투자부동산	37,551,632,010

무형자산	2,511,596,440	358,713,790	228,607,539

기타비유동자산	23,599,074	180,027,109	148,142,770

자산총계	188,353,597,818	147,925,225,081	66,860,281,615

부채

유동부채	61,957,943,098	29,391,043,948	15,869,147,066

단기차입금	2,500,000,000	7,800,000,000	10,500,000,000

유동성장기차입금	133,480,000	955,454,540	835,454,540

전환사채	42,715,110,459	59,381,524

리스부채	348,875,337	551,454,519	484,689,087

매입채무	1,662,351,850	987,492,776	635,371,557

기타금융부채	5,312,611,645	4,164,765,141	2,423,065,507

파생금융부채	7,770,925,429	13,430,984,857	14,870,213

기타유동부채	1,458,835,872	1,248,021,573	893,160,255

충당부채	16,862,928

환불부채	55,752,506	193,489,018	65,672,979

비유동부채	69,449,045,779	63,972,667,170	9,427,620,538

장기차입금	61,466,520,000	3,779,545,445	3,134,999,985

전환사채	43,632,740,010	52,482,895

리스부채	245,914,879	599,819,662	785,208,245

기타금융부채	794,856,900	55,522,627

파생금융부채	9,328,345,426	100,054,413

기타비유동부채	6,941,754,000	6,543,054,000	5,321,235,000

충당부채	33,640,000	33,640,000

부채총계	131,406,988,877	93,363,711,118	25,296,767,604

자본

자본금	8,906,629,500	8,882,979,500	8,783,179,500

주식발행초과금	77,454,448,286	76,946,142,826	75,566,171,006

기타자본구성요소	2,386,498,870	1,967,301,199	1,333,178,063

이익잉여금(결손금)	(31,800,967,715)	(33,234,909,562)	(44,119,014,558)

자본총계	56,946,608,941	54,561,513,963	41,563,514,011

자본과부채총계	188,353,597,818	147,925,225,081	66,860,281,615

포괄손익계산서
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출액	45,993,818,218	33,222,759,331	20,659,506,249

매출원가	23,706,227,592	18,152,881,384	11,857,648,471

매출총이익	22,287,590,626	15,069,877,947	8,801,857,778

판매비와관리비	18,482,758,418	12,790,931,871	14,388,781,476

대손상각비(대손충당금환입)	200,979,684

영업이익(손실)	4,005,811,892	2,278,946,076	(5,586,923,698)

기타수익	4,273,097,533	58,295,099	221,483,679

기타비용	5,026,518,047	270,060,467	246,617,100

유효이자율법 계산 이자수익	410,667,104

금융수익	14,356,292,210	18,653,212,130	245,931,194

금융원가	15,626,786,028	9,836,287,842	3,437,173,829

지분법 이익	(508,244,323)	(131,881,784)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,884,320,341	10,884,104,996	(8,935,181,538)

법인세비용	429,316,027	0	391,702,831

당기순이익(손실)	1,455,004,314	10,884,104,996	(9,326,884,369)

기타포괄손익	182,263,671	(21,294,350)

총포괄손익	1,637,267,985	10,884,104,996	(9,348,178,719)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	82	616	(541)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	81	606	(541)

자본변동표
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,059,467,500	62,788,140,549	1,882,087,124	(34,792,130,189)	33,937,564,984

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,326,884,369)	(9,326,884,369)

기타포괄손익	관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	(21,294,350)	0	(21,294,350)

관계기업 이익잉여금변동중 지분해당

무상증자	4,344,628,500	(4,383,429,910)	0	0	(38,801,410)

소유주와의 거래	주식보상비

주식매수선택권의 행사	76,200,000	1,788,320,840	235,825,864	0	2,100,346,704

전환사채의 전환권 행사	73,802,500	2,270,388,452	(763,440,575)	0	1,580,750,377

우선주부채의 전환권행사	204,081,000	12,079,688,275	0	0	12,283,769,275

유상증자	25,000,000	1,023,062,800	0	0	1,048,062,800

2020.12.31 (기말자본)	8,783,179,500	75,566,171,006	1,333,178,063	(44,119,014,558)	41,563,514,011

2021.01.01 (기초자본)	8,783,179,500	75,566,171,006	1,333,178,063	(44,119,014,558)	41,563,514,011

당기순이익(손실)	0	0	0	10,884,104,996	10,884,104,996

기타포괄손익	관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액

관계기업 이익잉여금변동중 지분해당

무상증자

소유주와의 거래	주식보상비

주식매수선택권의 행사	99,800,000	1,379,971,820	634,123,136	0	2,113,894,956

전환사채의 전환권 행사

우선주부채의 전환권행사

유상증자

2021.12.31 (기말자본)	8,882,979,500	76,946,142,826	1,967,301,199	33,234,909,562	54,561,513,963

2022.01.01 (기초자본)	8,882,979,500	76,946,142,826	1,967,301,199	33,234,909,562	54,561,513,963

당기순이익(손실)	1,455,004,314	1,455,004,314

기타포괄손익	관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	182,263,671	182,263,671

관계기업 이익잉여금변동중 지분해당	(21,062,467)	(21,062,467)

무상증자

소유주와의 거래	주식보상비	380,591,000	380,591,000

주식매수선택권의 행사	23,650,000	508,305,460	(143,657,000)	388,298,460

전환사채의 전환권 행사

우선주부채의 전환권행사

유상증자

2022.12.31 (기말자본)	8,906,629,500	77,454,448,286	2,386,498,870	(31,800,967,715)	56,946,608,941

현금흐름표
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	14,176,281,769	6,158,254,449	1,509,755,430

영업으로부터 창출된 현금흐름	14,982,433,996	6,553,213,792	2,200,885,682

이자의 수취	333,894,711	153,241,682	142,842,180

이자의 지급	(682,706,241)	(529,660,825)	(449,587,151)

법인세의 납부	(457,340,697)	(18,540,200)	(384,385,281)

투자활동현금흐름	(107,289,910,057)	(17,404,087,446)	9,463,276,664

기타금융자산의 감소	452,230,000	178,000,000	4,392,863,000

유형자산의 처분	70,175,000	26,454,545	457,500

단기금융상품의 감소	7,009,965,893

리스채권의 감소	37,400,000

무형자산의 처분	8,000,000

기타금융자산의 증가	(1,050,976,818)	(1,346,199,228)	(929,500,000)

유형자산의 취득	(61,771,907,935)	(16,079,159,490)	(3,081,780,630)

무형자산의 취득	(2,220,069,326)	(191,183,273)	(135,474,259)

투자부동산의 취득	(37,738,808,638)

이자율스왑의 처분	(25,560,000)

단기금융상품의 취득

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,004,992,340)

정부보조금의 수취	2,169,345,160

재무활동현금흐름	38,148,905,108	68,782,626,664	3,729,764,739

단기차입금의 증가	2,500,000,000	0	3,000,000,000

장기차입금의 증가	60,000,000,000	1,600,000,000	0

단기차입금의 상환	(7,800,000,000)	(2,700,000,000)	(300,000,000)

유동장기차입금의 상환	(3,134,999,985)	(835,454,540)	(835,454,540)

전환사채의 발행	70,000,000,000

전환사채의 감소	(13,263,123,848)	(5,727,610)

우선주부채의 전환	(2,622,400)

유상증자	1,048,062,800

무상증자	(38,801,410)

주식선택권행사로 인한 현금유입	388,298,460	1,245,375,820	1,314,346,840

리스부채의 감소	(541,269,519)	(527,294,616)	(450,038,941)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(54,964,723,180)	57,536,793,667	14,702,796,833

기초현금및현금성자산	75,198,130,505	16,941,512,787	3,030,370,005

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	641,165,761	719,824,051	(791,654,051)

기말현금및현금성자산	20,874,573,086	75,198,130,505	16,941,512,787