제테마 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 2019.12.31 현재
제 10 기 2018.12.31 현재
제 9 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	22,277,092,370	21,879,545,602	6,668,413,633

현금및현금성자산	3,030,370,005	6,014,344,406	695,444,988

단기금융상품	7,009,965,893	8,000,000,000	1,170,587,438

매출채권	5,093,296,218	3,436,611,100	1,996,033,095

리스채권	30,170,581	0	0

기타금융자산	4,402,634,150	911,717,525	145,160,703

기타유동자산	682,849,669	961,806,119	717,120,607

당기법인세자산	12,170,360	0	694,580

재고자산	2,015,635,494	2,555,066,452	1,943,372,222

비유동자산	40,009,040,325	29,407,778,780	12,300,721,428

장기금융상품	1,850,000,000	1,850,000,000	0

기타융자산	87,870,801	524,170,781	435,025,612

관계기업투자자산	145,074,380	499,588,285	137,342,407

유형자산	37,377,797,171	26,084,900,433	11,708,081,919

무형자산	91,433,434	16,811,660	20,271,490

기타비유동자산	456,864,539	432,307,621	0

자산총계	62,286,132,695	51,287,324,382	18,969,135,061

부채

유동부채	22,623,028,575	49,359,438,396	10,295,390,215

단기차입금	7,800,000,000	7,554,745,000	767,675,766

유동성장기차입금	835,454,540	845,999,805	315,405,146

유동성전환사채	0	3,331,310,483	6,030,506,037

우선주부채	2,681,128,586	8,502,850,519	458,633,239

파생상품부채	7,368,415,882	23,738,735,960	583,826,503

리스부채	313,220,093	0	0

매입채무	382,417,123	912,558,312	953,043,680

기타금융부채	2,427,354,862	2,408,557,820	846,099,625

기타유동부채	620,251,558	1,993,339,598	203,003,469

충당부채	194,785,931	58,686,809	137,196,750

당기법인세부채	0	12,654,090	0

비유동부채	5,725,539,136	6,972,484,145	4,885,719,057

장기차입금	3,970,454,525	4,807,794,977	4,453,794,782

전환사채	1,530,728,466	2,049,843,319	260,987,970

기타금융부채	0	0	170,936,305

파생상품부채	104,589,770	81,205,849	0

리스부채	119,766,375	0	0

충당부채	0	33,640,000	0

부채총계	28,348,567,711	56,331,922,541	15,181,109,272

자본

자본금	4,059,467,500	1,419,309,000	1,343,065,000

주식발행초과금	62,788,140,549	12,129,680,808	5,887,018,000

기타자본항	1,882,087,124	1,474,164,505	456,934,157

결손금	(34,792,130,189)	(20,067,752,472)	(3,898,991,368)

자본총계	33,937,564,984	(5,044,598,159)	3,788,025,789

부채와자본총	62,286,132,695	51,287,324,382	18,969,135,061

포괄손익계산서
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

수익(매출액)	13,300,387,700	11,207,567,414	8,170,683,640

매출원가	7,173,421,577	5,860,680,525	5,458,338,045

매출총이익	6,126,966,123	5,346,886,889	2,712,345,595

판매비와관리비	16,861,876,404	9,897,773,838	6,717,209,660

영업이익(손실)	(10,734,910,281)	(4,550,886,949)	(4,004,864,065)

기타수익	121,127,822	57,454,639	19,925,489

기타비용	41,790,326	95,921,019	113,049,568

금융수익	237,859,713	327,885,296	18,074,917

금융원가	3,935,780,025	11,920,951,681	1,481,610,115

지분법손익	(370,884,620)	455,167,779	(12,483,504)

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,724,377,717)	(15,727,251,935)	(5,574,006,846)

법인세비용	0	24,275,390	9,292,921

당기순이익(손실)	(14,724,377,717)	(15,751,527,325)	(5,583,299,767)

기타포괄손익	16,370,715	7,078,099	(3,716,712)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

관계기업 기타포관손익 중 지분해당액	16,370,715	7,078,099	(3,716,712)

총포괄손익	(14,708,007,002)	(15,744,449,226)	(5,587,016,479)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,273)	(2,864)	(1,055)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,273)	(2,864)	(1,055)

자본변동표
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,315,665,000	3,612,818,000	374,440,638	1,684,308,399	6,987,232,037

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(5,583,299,767)	(5,583,299,767)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	(3,716,712)	(3,716,712)

유상증자	27,400,000	2,274,200,000	2,301,600,000

무상증자

전환사채의 전환권 행사

우선주부채의 전환권 행사

전환사채의 자본요소

주식매수선택권	86,210,231	86,210,231

2017.12.31 (기말자본)	1,343,065,000	5,887,018,000	456,934,157	(3,898,991,368)	3,788,025,789

2018.01.01 (기초자본)	1,343,065,000	5,887,018,000	456,934,157	(3,898,991,368)	3,788,025,789

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(417,233,779)	(417,233,779)

당기순이익(손실)	(15,751,527,325)	(15,751,527,325)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	7,078,099	7,078,099

유상증자	14,881,000	2,475,442,660	2,490,323,660

무상증자

전환사채의 전환권 행사	61,363,000	3,767,220,148	3,828,583,148

우선주부채의 전환권 행사

전환사채의 자본요소	580,785,067	580,785,067

주식매수선택권	429,367,182	429,367,182

2018.12.31 (기말자본)	1,419,309,000	12,129,680,808	1,474,164,505	(20,067,752,472)	(5,044,598,159)

2019.01.01 (기초자본)	1,419,309,000	12,129,680,808	1,474,164,505	(20,067,752,472)	(5,044,598,159)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(14,724,377,717)	(14,724,377,717)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	16,370,715	16,370,715

유상증자	494,400,000	20,259,736,720	20,754,136,720

무상증자	1,492,520,000	(1,502,153,180)	(9,633,180)

전환사채의 전환권 행사	61,305,500	4,874,606,840	4,935,912,340

우선주부채의 전환권 행사	488,733,000	25,845,350,297	26,334,083,297

전환사채의 자본요소

주식매수선택권	103,200,000	1,180,919,064	391,551,904	1,675,670,968

2019.12.31 (기말자본)	4,059,467,500	62,788,140,549	1,882,087,124	(34,792,130,189)	33,937,564,984

현금흐름표
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(8,107,239,261)	(5,925,048,288)	(1,581,582,495)

영업으로부터창출된 현금흐름	(8,195,670,302)	(5,595,572,216)	(1,413,107,918)

이자수취(영업)	88,825,891	75,475,986	13,773,926

이자지급(영업)	0	(394,025,338)	(133,640,008)

법인세의납부(환급)	(394,850)	(10,926,720)	(48,608,495)

투자활동현금흐름	(15,576,086,417)	(21,407,343,491)	(9,740,850,846)

단기금융상품의 감소	11,000,000,000	9,170,587,438	0

리스채권의 감소	39,049,715	0	0

기타금융자산의 감소	64,830,000	283,000,000	280,000,000

관계기업투자의 처분	0	66,174,579	0

유형자산의 처분	2,909,091	17,045,455	40,909,090

단기금융상품의 증가	(10,000,000,000)	(16,000,000,000)	(1,116,972,354)

장기금융상품의 증가	0	(1,850,000,000)	0

기타금융자산의 증가	(3,645,863,000)	(413,535,000)	(223,000,000)

유형자산의 취득	(12,853,120,233)	(12,680,615,963)	(8,712,422,582)

무형자산의 취득	(93,868,095)	0	(9,365,000)

기타유동자산의 증가	(90,023,895)	0	0

기타비유동자산의 증가	0	0	0

재무활동현금흐름	20,658,003,407	32,660,749,748	5,643,887,522

단기차입금의 차입	4,245,255,000	8,097,111,185	467,675,766

장기차입금의 차입	3,000,000,000	1,200,000,000	3,031,700,000

전환사채의 발행	0	2,500,000,000	0

상환전환우선주 발행	0	19,998,762,000	0

유상증자	20,754,136,720	2,490,323,660	2,301,600,000

무상증자	(9,633,180)	0	0

전환사채의 전환	(464,240)	0	0

주식선택권의 행사	1,030,750,000	0	0

우선주부채의 전환	(7,313,280)	0	0

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(1,310,041,951)	(148,743,987)

유동성장기차입금의 상환	(811,530,935)	(315,405,146)	(8,344,257)

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	0	0

전환사채의 상환	(100,000,000)	0	0

리스부채의 감소	(443,196,678)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,025,322,271)	5,328,357,969	(5,678,545,819)

기초현금및현금성자산	6,014,344,406	695,444,988	6,391,100,476

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	41,347,870	(9,458,551)	(17,109,669)

기말현금및현금성자산	3,030,370,005	6,014,344,406	695,444,988