제테마 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	58,727,012,519	72,199,719,566

현금및현금성자산	31,004,608,816	46,218,442,070

단기금융상품	600,000,000

매출채권	4,660,474,687	4,880,512,422

기타금융자산	392,459,375	1,040,162,561

파생금융자산	2,326,454,110	2,326,454,110

기타유동자산	5,461,544,720	4,930,372,436

당기법인세자산	76,840,470	62,863,640

재고자산	14,204,630,341	12,740,912,327

비유동자산	169,325,306,576	172,029,278,642

장기금융상품	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	1,440,601,533	1,439,376,113

당기손익-공정가치 측정 금융자산	600,000,000	600,000,000

관계기업투자	3,304,463,848	3,500,404,077

유형자산	99,114,631,123	100,661,189,510

사용권자산	895,151,495	975,308,393

무형자산	8,991,797,525	9,067,737,373

투자부동산	36,708,343,943	36,787,612,460

기타비유동자산	3,751,083,482	4,483,395,482

이연법인세자산	12,669,233,627	12,664,255,234

자산총계	228,052,319,095	244,228,998,208

부채

유동부채	95,909,865,757	100,272,792,915

매입채무	2,440,564,646	1,165,410,941

기타금융부채	6,031,741,047	7,134,432,720

단기차입금	11,300,000,000	10,900,000,000

유동성장기차입금	10,000,000,000

유동성전환사채	43,645,614,050	57,529,353,766

유동성전환상환우선주부채	1,166,577,193	1,118,060,484

유동성리스부채	483,710,439	498,123,734

파생상품부채	19,935,133,853	21,098,725,336

기타 유동부채	906,524,529	828,685,934

비유동부채	60,866,038,568	70,900,270,420

기타금융부채	831,203,000	810,143,000

장기차입금	50,000,000,000	60,000,000,000

리스부채	396,281,568	451,573,420

기타 비유동 부채	9,638,554,000	9,638,554,000

부채총계	156,775,904,325	171,173,063,335

자본

지배기업의 소유지분	70,165,202,767	71,512,228,480

자본금	8,929,379,500	8,929,379,500

자본잉여금	77,966,377,477	77,966,377,477

기타자본항목	2,482,943,416	2,423,863,142

이익잉여금(결손금)	(19,213,497,626)	(17,807,391,639)

비지배지분	1,111,212,003	1,543,706,393

자본총계	71,276,414,770	73,055,934,873

자본과부채총계	228,052,319,095	244,228,998,208

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,226,054,426	17,226,054,426	13,391,162,414	13,391,162,414

매출원가	7,885,502,035	7,885,502,035	7,105,010,941	7,105,010,941

매출총이익	9,340,552,391	9,340,552,391	6,286,151,473	6,286,151,473

판매비와관리비	7,611,729,444	7,611,729,444	5,182,024,893	5,182,024,893

영업이익(손실)	1,728,822,947	1,728,822,947	1,104,126,580	1,104,126,580

금융수익	764,165,938	764,165,938	536,582,384	536,582,384

금융비용	4,156,359,731	4,156,359,731	2,988,799,954	2,988,799,954

기타수익	15,925,009	15,925,009	3,277,504	3,277,504

기타비용	192,704	192,704	35,044	35,044

지분법손익	(195,940,229)	(195,940,229)	(291,654,608)	(291,654,608)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,843,578,770)	(1,843,578,770)	(1,636,503,138)	(1,636,503,138)

법인세비용(수익)	(4,978,393)	(4,978,393)

분기순이익(손실)	(1,838,600,377)	(1,838,600,377)	(1,636,503,138)	(1,636,503,138)

기타포괄손익	59,080,274	59,080,274	61,420,059	61,420,059

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	59,080,274	59,080,274

해외사업장환산손익	59,080,274	59,080,274

당기손익으로 재분류되지 않는항목	61,420,059	61,420,059

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	40,468,181	40,468,181

관계기업 이익잉여금변동 중 지분해당액	20,951,878	20,951,878

당기총포괄손익	(1,779,520,103)	(1,779,520,103)	(1,575,083,079)	(1,575,083,079)

당기순이익(손실)의 귀속

비지배지분 귀속 당기순이익(손실)	(1,406,105,987)	(1,406,105,987)	(1,636,503,138)	(1,636,503,138)

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실)	(432,494,390)	(432,494,390)

총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,347,025,713)	(1,347,025,713)	(1,575,083,079)	(1,575,083,079)

비지배지분 귀속 총포괄손익	(432,494,390)	(432,494,390)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(79)	(92)	(92)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(79)	(92)	(92)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,906,629,500	77,454,448,286	2,386,498,870	(31,800,967,715)	56,946,608,941	56,946,608,941

당기순이익(손실)	(1,636,503,138)	(1,636,503,138)	(1,636,503,138)

관계기업 기타포괄손익	40,468,181	40,468,181	40,468,181

관계기업 이익잉여금	20,951,878	20,951,878	20,951,878

해외사업장환산손익

소유주와의 거래	주식보상비의 인식	59,053,000	59,053,000	59,053,000

2023.03.31 (기말자본)	8,906,629,500	77,454,448,286	2,486,020,051	(33,416,518,975)	55,430,578,862	55,430,578,862

2024.01.01 (기초자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,423,863,142	(17,807,391,639)	71,512,228,480	1,543,706,393	73,055,934,873

당기순이익(손실)	(1,406,105,987)	(1,406,105,987)	(432,494,390)	(1,838,600,377)

관계기업 기타포괄손익

관계기업 이익잉여금

해외사업장환산손익	59,080,274	59,080,274	59,080,274

소유주와의 거래	주식보상비의 인식

2024.03.31 (기말자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,482,943,416	(19,213,497,626)	70,165,202,767	1,111,212,003	71,276,414,770

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,325,056,992	(188,502,782)

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,172,560,895	592,132,456

이자의 수취	100,029,354	3,235,765

이자의 지급	(933,556,427)	(783,372,793)

법인세의 납부	(13,976,830)	(498,210)

투자활동으로 인한 현금흐름	(833,235,689)	(2,137,618,548)

기타금융자산의 감소	145,000,000	89,500,000

유형자산의 처분	2,362,465,088

단기금융자산의 증가	(600,000,000)

기타금융자산의 증가	(5,000,000)	(142,510,000)

유형자산의 취득	(320,138,136)	(930,539,295)

무형자산의 취득	(53,097,553)	(3,516,534,341)

재무활동으로 인한 현금흐름	(17,294,835,904)	(110,709,877)

단기차입금의 증가	600,000,000

단기차입금의 상환	(200,000,000)

전환사채의 상환	(17,532,000,000)

리스부채의 감소	(162,835,904)	(110,709,877)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,803,014,601)	(2,436,831,207)

기초현금및현금성자산	46,218,442,070	20,874,573,086

현금및현금성자산의 환율변동효과	589,181,347	396,890,915

기말현금및현금성자산	31,004,608,816	18,834,632,794