제테마 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 12 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	101,074,139,327	27,235,455,986

현금및현금성자산	75,782,902,066	16,941,512,787

매출채권	2,645,477,996	3,219,485,648

기타금융자산	4,098,440,041	643,119,774

파생금융자산	9,834,178,219

기타유동자산	1,053,192,086	398,203,867

당기법인세자산	10,528,330	4,852,810

재고자산	7,649,420,589	6,028,281,100

비유동자산	48,003,889,799	39,624,825,629

장기금융상품	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	284,076,689	598,176,627

유형자산	45,452,930,900	36,799,898,693

무형자산	218,828,254	228,607,539

기타비유동자산	198,053,956	148,142,770

자산총계	149,078,029,126	66,860,281,615

부채

유동부채	43,162,037,171	15,869,147,066

단기차입금	7,800,000,000	10,500,000,000

유동성장기차입금	835,454,540	835,454,540

전환사채	57,642,691

리스부채	561,845,958	484,689,087

매입채무	541,465,323	635,371,557

기타금융부채	3,386,739,384	2,423,065,507

파생금융부채	28,558,402,640	14,870,213

기타유동부채	1,208,727,183	893,160,255

충당부채	16,862,928

환불부채	211,759,452	65,672,979

비유동부채	63,336,717,533	9,427,620,538

장기차입금	4,180,909,080	3,134,999,985

전환사채	43,917,440,454	52,482,895

리스부채	689,346,786	785,208,245

기타금융부채	66,760,653

파생금융부채	9,092,666,560	100,054,413

기타비유동부채	5,355,954,000	5,321,235,000

충당부채	33,640,000	33,640,000

부채총계	106,498,754,704	25,296,767,604

자본

자본금	8,882,979,500	8,783,179,500

주식발행초과금	76,946,142,826	75,566,171,006

기타자본구성요소	1,735,199,199	1,333,178,063

이익잉여금(결손금)	(44,985,047,103)	(44,119,014,558)

자본총계	42,579,274,422	41,563,514,011

자본과부채총계	149,078,029,126	66,860,281,615

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,299,956,846	23,040,251,117	6,005,009,266	11,772,245,545

매출원가	4,879,837,607	12,604,367,450	3,896,784,806	6,682,532,579

매출총이익	2,420,119,239	10,435,883,667	2,108,224,460	5,089,712,966

판매비와관리비	3,638,380,958	9,874,252,061	4,055,838,893	12,058,413,249

영업이익(손실)	(1,218,261,719)	561,631,606	(1,947,614,433)	(6,968,700,283)

기타수익	(21,452,761)	46,060,051	11,308,631	14,747,700

기타비용	39,283,338	76,130,809	247,547,766	85,051,591

금융수익	510,922,598	1,010,217,467	18,666,912	170,152,492

금융원가	1,824,596,149	2,407,810,860	222,063,487	2,549,876,747

당기순이익(손실)	(2,592,671,369)	(866,032,545)	(2,139,714,671)	(9,496,185,307)

기타포괄손익	(21,294,350)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(21,294,350)

총포괄손익	(2,592,671,369)	(866,032,545)	(2,139,714,671)	(9,517,479,657)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(146)	(49)	(122)	(554)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(146)	(49)	(122)	(554)

자본변동표
제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,059,467,500	62,788,140,549	1,882,087,124	(34,792,130,189)	33,937,564,984

당기순이익(손실)	(9,496,185,307)	(9,496,185,307)

기타포괄손익	(21,294,350)	(21,294,350)

전환사채의 전환권 행사	61,899,000	1,969,029,733	(705,362,069)	1,325,566,664

우선주부채의 전환권 행사	204,081,000	12,079,688,275	12,283,769,275

유상증자	25,000,000	1,023,062,800	1,048,062,800

무상증자	4,344,628,500	(4,383,429,910)	38,801,410

주식매수선택권	53,700,000	1,309,369,940	119,608,741	1,482,678,681

2020.09.30 (기말자본)	8,748,776,000	74,785,861,387	1,275,039,446	(44,288,315,496)	40,521,361,337

2021.01.01 (기초자본)	8,783,179,500	75,566,171,006	1,333,178,063	(44,119,014,558)	41,563,514,011

당기순이익(손실)	(866,032,545)	(866,032,545)

기타포괄손익

전환사채의 전환권 행사

우선주부채의 전환권 행사

유상증자

무상증자

주식매수선택권	99,800,000	1,379,971,820	402,021,136	1,881,792,956

2021.09.30 (기말자본)	8,882,979,500	76,946,142,826	1,735,199,199	(44,985,047,103)	42,579,274,422

현금흐름표
제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	1,411,412,072	310,607,900

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,674,709,855	935,608,585

이자의 수취	69,699,092	115,389,990

이자의 지급	(327,321,355)	(356,439,894)

법인세의 납부	(5,675,520)	(383,950,781)

투자활동현금흐름	(12,461,037,239)	5,404,887,564

단기금융상품의 감소	7,009,965,893

리스채권의 감소	30,600,000

기타금융자산의 감소	116,000,000	912,996,000

유형자산의 처분	8,272,727

무형자산의 처분	8,000,000

기타금융자산의 증가	(2,901,461,626)	(549,500,000)

유형자산의 취득	(9,637,572,224)	(1,877,363,831)

무형자산의 취득	(54,276,116)	(121,810,498)

재무활동현금흐름	69,128,701,972	3,985,643,452

단기차입금의 증가	3,000,000,000

장기차입금의 증가	1,600,000,000

전환사채의 발행	70,000,000,000

전환사채의 전환	(4,070,790)

우선주부채의 전환	(2,622,400)

유상증자	1,048,062,800

무상증자	(38,801,410)

주식매수선택권의 행사	1,245,375,820	905,902,940

단기차입금의 상환	(2,700,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(554,090,905)	(554,090,905)

리스부채의 감소	(462,582,943)	(368,736,783)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	58,079,076,805	9,701,138,916

기초현금및현금성자산	16,941,512,787	3,030,370,005

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	762,312,474	(93,143,920)

기말현금및현금성자산	75,782,902,066	12,638,365,001