제테마 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 반기말 2020.06.30 현재
제 11 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	25,727,804,164	22,277,092,370

현금및현금성자산	9,749,371,756	3,030,370,005

단기금융상품	7,009,965,893

매출채권	4,663,415,967	5,093,296,218

재고자산	6,466,097,914	2,015,635,494

리스채권	10,142,420	30,170,581

기타금융자산	4,149,824,977	4,402,634,150

기타유동자산	684,546,450	682,849,669

당기법인세자산	4,404,680	12,170,360

비유동자산	40,543,730,130	40,009,040,325

장기금융상품	1,850,000,000	1,850,000,000

관계기업투자	145,074,380

유형자산	38,058,759,658	37,377,797,171

무형자산	197,699,840	91,433,434

기타금융자산	237,930,433	87,870,801

기타비유동자산	199,340,199	456,864,539

자산총계	66,271,534,294	62,286,132,695

부채

유동부채	19,698,854,360	22,623,028,575

매입채무	995,013,585	382,417,123

단기차입금	10,800,000,000	7,800,000,000

유동성장기차입금	835,454,540	835,454,540

우선주부채	2,681,128,586

리스부채	254,615,730	313,220,093

기타금융부채	3,135,182,378	2,427,354,862

파생금융부채	17,708,739	7,368,415,882

기타유동부채	3,407,043,109	620,251,558

충당부채	50,502,928	84,410,054

환불부채	203,333,351	110,375,877

비유동부채	4,406,318,068	5,725,539,136

장기차입금	3,552,727,255	3,970,454,525

전환사채	444,758,792	1,530,728,466

리스부채	276,634,777	119,766,375

파생금융부채	132,197,244	104,589,770

부채총계	24,105,172,428	28,348,567,711

자본

자본금	8,741,634,500	4,059,467,500

주식발행초과금	74,626,634,912	62,788,140,549

기타자본항목	946,693,279	1,882,087,124

이익잉여금(결손금)	(42,148,600,825)	(34,792,130,189)

자본총계	42,166,361,866	33,937,564,984

자본과부채총계	66,271,534,294	62,286,132,695

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,505,792,559	5,767,236,279	3,502,400,041	6,356,016,501

매출원가	1,265,134,743	2,785,747,773	1,380,775,151	3,050,829,812

매출총이익	1,240,657,816	2,981,488,506	2,121,624,890	3,305,186,689

판매비와관리비	3,485,851,030	8,002,574,356	3,756,462,562	7,614,955,491

영업이익(손실)	(2,245,193,214)	(5,021,085,850)	(1,634,837,672)	(4,309,768,802)

기타수익	1,212,603	3,439,069	75,385,218	103,462,308

기타비용	131,686,025	162,496,175	19,500,419	29,429,407

금융수익	20,689,872	151,485,580	110,264,416	152,721,322

금융원가	2,163,894,215	2,327,813,260	2,514,766,735	2,696,640,633

지분법손익	(181,422,007)	(181,422,007)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,518,870,979)	(7,356,470,636)	(4,164,877,199)	(6,961,077,219)

법인세비용

당기순이익(손실)	(4,518,870,979)	(7,356,470,636)	(4,164,877,199)	(6,961,077,219)

기타포괄손익	(21,294,350)	(21,294,350)	12,089,119	12,089,119

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(21,294,350)	(21,294,350)	12,089,119	12,089,119

총포괄손익	(4,540,165,329)	(7,377,764,986)	(4,152,788,080)	(6,948,988,100)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(263)	(434)	(331)	(579)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(263)	(434)	(331)	(579)

자본변동표
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	1,419,309,000	12,129,680,808	1,474,164,505	(20,067,752,472)	(5,044,598,159)

당기순이익(손실)	(6,961,077,219)	(6,961,077,219)

기타포괄손익	12,089,119	12,089,119

전환사채의 전환권 행사	56,544,500	4,696,157,966	4,752,702,466

우선주부채의 전환권 행사	216,666,000	11,516,715,127	11,733,381,127

유상증자

무상증자	1,492,520,000	(1,502,367,420)	(9,847,420)

주식매수선택권	52,000,000	505,444,000	290,268,904	847,712,904

2019.06.30 (기말자본)	3,237,039,500	27,345,630,481	1,776,522,528	(27,028,829,691)	5,330,362,818

2020.01.01 (기초자본)	4,059,467,500	62,788,140,549	1,882,087,124	(34,792,130,189)	33,937,564,984

당기순이익(손실)	(7,356,470,636)	(7,356,470,636)

기타포괄손익	(21,294,350)	(21,294,350)

전환사채의 전환권 행사	54,757,500	1,794,398,158	(670,514,965)	1,178,640,693

우선주부채의 전환권 행사	204,081,000	12,080,113,375	12,284,194,375

유상증자	25,000,000	1,023,062,800	1,048,062,800

무상증자	4,344,628,500	(4,368,449,910)	(23,821,410)

주식매수선택권	53,700,000	1,309,369,940	(243,584,530)	1,119,485,410

2020.06.30 (기말자본)	8,741,634,500	74,626,634,912	946,693,279	(42,148,600,825)	42,166,361,866

현금흐름표
제 12 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 11 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	(3,443,350,191)	(3,777,447,860)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,385,492,799)	(3,516,818,189)

이자의 수취	90,347,841	55,822,786

이자의 지급	(155,970,913)	(306,624,607)

법인세납부(환급)	7,765,680	(9,827,850)

투자활동현금흐름	5,863,284,423	(864,860,034)

단기금융상품의 감소	7,007,186,039	8,000,000,000

리스채권의 감소	20,400,000

기타금융자산의 감소	650,996,000	72,787,779

유형자산의 처분	909,091

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)

기타금융자산의 증가	(459,500,000)	(30,000,000)

유형자산의 취득	(1,262,981,040)	(5,908,556,904)

무형자산의 취득	(92,816,576)

재무활동현금흐름	4,278,844,647	3,210,933,866

단기차입금의 차입	3,000,000,000	245,255,000

장기차입금의 차입	3,000,000,000

전환사채의 전환	(2,197,300)

우선주부채의 전환	(2,622,400)

유상증자	1,048,062,800

무상증자	(23,821,410)	(9,847,420)

주식선택권의 행사	905,902,940	520,000,000

유동성장기차입금의 상환	(417,727,270)	(328,213,665)

리스부채의 상환	(228,752,713)	(216,260,049)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,698,778,879	(1,431,374,028)

기초현금및현금성자산	3,030,370,005	6,014,344,406

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20,222,872	33,085,375

기말현금및현금성자산	9,749,371,756	4,616,055,753