제테마 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 2020.12.31 현재
제 11 기 2019.12.31 현재
제 10 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	27,235,455,986	22,277,092,370	21,879,545,602

현금및현금성자산	16,941,512,787	3,030,370,005	6,014,344,406

단기금융상품	7,009,965,893	8,000,000,000

리스채권	30,170,581	0

매출채권	3,219,485,648	5,093,296,218	3,436,611,100

기타금융자산	643,119,774	4,402,634,150	911,717,525

기타유동자산	398,203,867	682,849,669	961,806,119

당기법인세자산	4,852,810	12,170,360	0

재고자산	6,028,281,100	2,015,635,494	2,555,066,452

비유동자산	39,624,825,629	40,009,040,325	29,407,778,780

장기금융상품	1,850,000,000	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	598,176,627	87,870,801	524,170,781

관계기업투자	0	145,074,380	499,588,285

유형자산	36,799,898,693	37,377,797,171	26,084,900,433

무형자산	228,607,539	91,433,434	16,811,660

기타비유동자산	148,142,770	456,864,539	432,307,621

자산총계	66,860,281,615	62,286,132,695	51,287,324,382

부채

유동부채	15,869,147,066	22,623,028,575	49,359,438,396

단기차입금	10,500,000,000	7,800,000,000	7,554,745,000

유동성장기차입금	835,454,540	835,454,540	845,999,805

유동성전환사채	0	0	3,331,310,483

우선주부채	0	2,681,128,586	8,502,850,519

리스부채	484,689,087	313,220,093	0

매입채무	635,371,557	382,417,123	912,558,312

기타금융부채	2,423,065,507	2,427,354,862	2,408,557,820

파생금융부채	14,870,213	7,368,415,882	23,738,735,960

기타유동부채	893,160,255	620,251,558	1,993,339,598

충당부채	16,862,928	84,410,054	42,494,150

환불부채	65,672,979	110,375,877	16,192,659

당기법인세부채	0	0	12,654,090

비유동부채	9,427,620,538	5,725,539,136	6,972,484,145

장기차입금	3,134,999,985	3,970,454,525	4,807,794,977

전환사채	52,482,895	1,530,728,466	2,049,843,319

리스부채	785,208,245	119,766,375	0

파생금융부채	100,054,413	104,589,770	81,205,849

기타비유동부채	5,321,235,000	0	0

충당부채	33,640,000	0	33,640,000

부채총계	25,296,767,604	28,348,567,711	56,331,922,541

자본

자본금	8,783,179,500	4,059,467,500	1,419,309,000

주식발행초과금	75,566,171,006	62,788,140,549	12,129,680,808

기타자본항목	1,333,178,063	1,882,087,124	1,474,164,505

이익잉여금(결손금)	(44,119,014,558)	(34,792,130,189)	(20,067,752,472)

자본총계	41,563,514,011	33,937,564,984	(5,044,598,159)

자본과부채총계	66,860,281,615	62,286,132,695	51,287,324,382

포괄손익계산서
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

수익(매출액)	20,659,506,249	13,300,387,700	11,207,567,414

매출원가	11,857,648,471	7,173,421,577	5,860,680,525

매출총이익	8,801,857,778	6,126,966,123	5,346,886,889

판매비와관리비	14,388,781,476	16,861,876,404	9,897,773,838

영업이익(손실)	(5,586,923,698)	(10,734,910,281)	(4,550,886,949)

기타수익	221,483,679	121,127,822	57,454,639

기타비용	246,617,100	41,790,326	95,921,019

금융수익	245,931,194	237,859,713	327,885,296

금융원가	3,437,173,829	3,935,780,025	11,920,951,681

지분법손익	(131,881,784)	(370,884,620)	455,167,779

법인세비용	(391,702,831)	0	24,275,390

당기순이익(손실)	(9,326,884,369)	(14,724,377,717)	(15,751,527,325)

기타포괄손익	(21,294,350)	16,370,715	7,078,099

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(21,294,350)	16,370,715	7,078,099

총포괄손익	(9,348,178,719)	(14,708,007,002)	(15,744,449,226)

주당이익 주1)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(541)	(1,136)	(1,432)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(541)	(1,136)	(1,432)

주1) 당기 중 무상증자를 고려하여 가중평균 유통보통주식수를 재산정하였습니다.

자본변동표
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,343,065,000	5,887,018,000	456,934,157	(3,898,991,368)	3,788,025,789

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(417,233,779)	417,233,779

당기순이익(손실)	0	0	0	(15,751,527,325)	(15,751,527,325)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	7,078,099	0	7,078,099

전환사채의 전환권 행사	61,363,000	3,767,220,148	580,785,067	0	4,409,368,215

우선주부채의 전환권 행사	0	0	0	0	0

유상증자	14,881,000	2,475,442,660	0	0	2,490,323,660

무상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	1,419,309,000	12,129,680,808	1,474,164,505	(20,067,752,472)	(5,044,598,159)

2019.01.01 (기초자본)	1,419,309,000	12,129,680,808	1,474,164,505	(20,067,752,472)	(5,044,598,159)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(14,724,377,717)	(14,724,377,717)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	16,370,715	0	16,370,715

전환사채의 전환권 행사	61,305,500	4,874,606,840	0	0	4,935,912,340

우선주부채의 전환권 행사	488,733,000	25,845,350,297	0	0	26,334,083,297

유상증자	494,400,000	20,259,736,720	0	0	20,754,136,720

무상증자	1,492,520,000	(1,502,153,180)	0	0	(9,633,180)

주식매수선택권	103,200,000	1,180,919,064	391,551,904	0	1,675,670,968

2019.12.31 (기말자본)	4,059,467,500	62,788,140,549	1,882,087,124	(34,792,130,189)	33,937,564,984

2020.01.01 (기초자본)	4,059,467,500	62,788,140,549	1,882,087,124	(34,792,130,189)	33,937,564,984

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,326,884,369)	(9,326,884,369)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	(21,294,350)	0	(21,294,350)

전환사채의 전환권 행사	73,802,500	2,270,388,452	(763,440,575)	0	1,580,750,377

우선주부채의 전환권 행사	204,081,000	12,079,688,275	0	0	12,283,769,275

유상증자	25,000,000	1,023,062,800	0	0	1,048,062,800

무상증자	4,344,628,500	(4,383,429,910)	0	0	(38,801,410)

주식매수선택권	76,200,000	1,788,320,840	235,825,864	0	2,100,346,704

2020.12.31 (기말자본)	8,783,179,500	75,566,171,006	1,333,178,063	(44,119,014,558)	41,563,514,011

현금흐름표
제 12 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 11 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	1,565,786,637	(8,107,239,261)	(5,925,048,288)

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,200,885,682	(8,195,670,302)	(5,595,572,216)

이자지급(영업)	142,842,180	88,825,891	75,475,986

이자수취(영업)	(393,555,944)	0	(394,025,338)

법인세납부(환급)	(384,385,281)	(394,850)	(10,926,720)

투자활동현금흐름	9,463,276,664	(15,576,086,417)	(21,407,343,491)

단기금융상품의 감소	7,009,965,893	11,000,000,000	9,170,587,438

리스채권의 감소	37,400,000	39,049,715	0

기타금융자산의 감소	4,392,863,000	64,830,000	283,000,000

관계기업투자의 처분	0	0	66,174,579

정부보조금의 수취	2,169,345,160	0	0

유형자산의 처분	457,500	2,909,091	17,045,455

단기금융상품의 증가	0	(10,000,000,000)	(16,000,000,000)

장기금융상품의 증가	0	0	(1,850,000,000)

기타금융자산의 증가	(929,500,000)	(3,645,863,000)	(413,535,000)

유형자산의 취득	(3,081,780,630)	(12,853,120,233)	(12,680,615,963)

무형자산의 취득	(135,474,259)	(93,868,095)	0

기타비유동자산의 취득	0	(90,023,895)	0

재무활동현금흐름	3,673,733,532	20,658,003,407	32,660,749,748

단기차입금의 차입	3,000,000,000	4,245,255,000	8,097,111,185

장기차입금의 차입	0	3,000,000,000	1,200,000,000

전환사채의 발행	0	0	2,500,000,000

우선주부채의 발행	0	0	19,998,762,000

전환사채의 전환	(5,727,610)	(464,240)	0

우선주부채의 전환	(2,622,400)	(7,313,280)	0

유상증자	1,048,062,800	20,754,136,720	2,490,323,660

무상증자	(38,801,410)	(9,633,180)	0

주식매수선택권의 행사	1,314,346,840	1,030,750,000	0

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(4,000,000,000)	(1,310,041,951)

유동성장기차입금의 상환	(835,454,540)	(811,530,935)	(315,405,146)

장기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)	0

전환사채의 상환	0	(100,000,000)	0

리스부채의 감소	(506,070,148)	(443,196,678)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,702,796,833	(3,025,322,271)	5,328,357,969

기초현금및현금성자산	3,030,370,005	6,014,344,406	695,444,988

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(791,654,051)	41,347,870	(9,458,551)

기말현금및현금성자산	16,941,512,787	3,030,370,005	6,014,344,406