제테마 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 11 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	27,528,386,488	22,277,092,370

현금및현금성자산	12,638,365,001	3,030,370,005

단기금융상품	7,009,965,893

리스채권	30,170,581

매출채권	3,508,506,685	5,093,296,218

기타금융자산	4,008,861,533	4,402,634,150

기타유동자산	528,703,046	682,849,669

당기법인세자산	396,121,141	12,170,360

재고자산	6,447,829,082	2,015,635,494

비유동자산	39,926,778,829	40,009,040,325

장기금융상품	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	255,512,987	87,870,801

관계기업투자	145,074,380

유형자산	37,430,817,006	37,377,797,171

무형자산	220,727,049	91,433,434

기타비유동자산	169,721,787	456,864,539

자산총계	67,455,165,317	62,286,132,695

부채

유동부채	22,834,282,362	22,623,028,575

단기차입금	10,800,000,000	7,800,000,000

유동성장기차입금	835,454,540	835,454,540

우선주부채	2,681,128,586

리스부채	224,024,319	313,220,093

매입채무	543,417,103	382,417,123

기타금융부채	2,245,607,410	2,427,354,862

파생금융부채	16,968,411	7,368,415,882

기타유동부채	7,654,914,675	620,251,558

충당부채	50,502,928	84,410,054

환불부채	463,392,976	110,375,877

비유동부채	4,099,521,618	5,725,539,136

장기차입금	3,416,363,620	3,970,454,525

전환사채	305,701,613	1,530,728,466

리스부채	256,324,450	119,766,375

파생금융부채	121,131,935	104,589,770

부채총계	26,933,803,980	28,348,567,711

자본

자본금	8,748,776,000	4,059,467,500

주식발행초과금	74,785,861,387	62,788,140,549

기타자본구성요소	1,275,039,446	1,882,087,124

이익잉여금(결손금)	(44,288,315,496)	(34,792,130,189)

자본총계	40,521,361,337	33,937,564,984

자본과부채총계	67,455,165,317	62,286,132,695

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,005,009,266	11,772,245,545	2,941,091,748	9,297,108,249

매출원가	3,896,784,806	6,682,532,579	1,175,185,605	4,226,015,417

매출총이익	2,108,224,460	5,089,712,966	1,765,906,143	5,071,092,832

판매비와관리비	4,055,838,893	12,058,413,249	4,522,550,871	12,137,506,362

영업이익(손실)	(1,947,614,433)	(6,968,700,283)	(2,756,644,728)	(7,066,413,530)

기타수익	11,308,631	14,747,700	162,560,389	266,022,697

기타비용	12,294	38,728,439	5,352,285	34,781,692

금융수익	18,666,912	170,152,492	42,384,070	195,105,392

이자수익	34,898,677	136,565,385	17,101,470	89,578,455

기타금융수익	(16,231,765)	33,587,107	25,282,600	105,526,937

금융원가	222,063,487	2,549,876,747	133,095,215	2,829,735,848

지분법손익	0	(123,780,030)	0	(181,422,007)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,139,714,671)	(9,496,185,307)	(2,690,147,769)	(9,651,224,988)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,139,714,671)	(9,496,185,307)	(2,690,147,769)	(9,651,224,988)

기타포괄손익	0	(21,294,350)	0	12,089,119

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	(21,294,350)	0	12,089,119

총포괄손익	(2,139,714,671)	(9,517,479,657)	(2,690,147,769)	(9,639,135,869)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(122)	(554)	(208)	(782)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(122)	(554)	(208)	(782)

자본변동표
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	1,419,309,000	12,129,680,808	1,474,164,505	20,067,752,472	5,044,598,159

당기순이익(손실)	9,651,224,988	(9,651,224,988)

기타포괄손익	12,089,119	12,089,119

전환사채의 전환권 행사	56,544,500	4,696,157,966	4,752,702,466

우선주부채의 전환권 행사	216,666,000	11,516,715,127	11,733,381,127

유상증자

무상증자	1,492,520,000	1,502,367,420	9,847,420

주식매수선택권	52,000,000	505,444,000	446,223,904	1,003,667,904

2019.09.30 (기말자본)	3,237,039,500	27,345,630,481	1,932,477,528	29,718,977,460	2,796,170,049

2020.01.01 (기초자본)	4,059,467,500	62,788,140,549	1,882,087,124	34,792,130,189	33,937,564,984

당기순이익(손실)	9,496,185,307	(9,496,185,307)

기타포괄손익	21,294,350	21,294,350

전환사채의 전환권 행사	61,899,000	1,969,029,733	705,362,069	1,325,566,664

우선주부채의 전환권 행사	204,081,000	12,079,688,275	12,283,769,275

유상증자	25,000,000	1,023,062,800	1,048,062,800

무상증자	4,344,628,500	4,383,429,910	38,801,410

주식매수선택권	53,700,000	1,309,369,940	119,608,741	1,482,678,681

2020.09.30 (기말자본)	8,748,776,000	74,785,861,387	1,275,039,446	44,288,315,496	40,521,361,337

현금흐름표
제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	310,607,900	(1,693,853,712)

영업으로부터 창출된 현금흐름	935,608,585	(1,386,826,651)

이자수취(영업)	115,389,990	49,509,943

이자지급(영업)	(356,439,894)	(358,303,784)

법인세납부(환급)	(383,950,781)	1,766,780

투자활동으로 인한 현금흐름	5,404,887,564	(6,433,656,311)

단기금융상품의 감소	7,009,965,893	8,000,000,000

리스채권의 감소	30,600,000	30,600,000

기타금융자산의 감소	912,996,000	64,830,000

유형자산의 처분	2,909,091

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)

기타금융자산의 증가	(549,500,000)	(30,000,000)

유형자산의 취득	(1,877,363,831)	(11,501,995,402)

무형자산의 취득	(121,810,498)

재무활동현금흐름	3,985,643,452	2,898,240,210

단기차입금의 차입	3,000,000,000	7,800,000,000

장기차입금의 차입	3,000,000,000

전환사채의 전환	(4,070,790)

우선주부채의 전환	(2,622,400)

유상증자	1,048,062,800

무상증자	(38,801,410)	(9,847,420)

주식매수선택권의 행사	905,902,940	520,000,000

단기차입금의 상환	(7,554,745,000)

유동성장기차입금의 상환	(554,090,905)	(502,057,300)

리스부채의 감소	(368,736,783)	(355,110,070)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,701,138,916	(5,229,269,813)

기초현금및현금성자산	3,030,370,005	6,014,344,406

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(93,143,920)	57,283,727

기말현금및현금성자산	12,638,365,001	842,358,320