제테마 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	54,710,947,024	64,217,264,223

현금및현금성자산	22,797,240,511	41,080,341,262

단기금융자산	600,000,000	0

매출채권	4,527,564,152	3,235,915,542

기타금융자산	309,119,472	818,539,357

파생금융자산	2,921,128,000	2,326,454,110

기타유동자산	4,748,918,414	3,952,898,165

당기법인세자산	35,525,150	62,203,460

재고자산	18,771,451,325	12,740,912,327

비유동자산	173,312,983,308	174,872,679,168

장기금융자산	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	1,371,112,457	1,407,452,264

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,609,456,035	600,000,000

종속 및 관계기업 투자	14,482,422,960	10,342,422,960

유형자산	95,051,869,083	99,311,754,800

사용권자산	598,751,384	750,433,278

무형자산	6,719,711,852	6,540,936,083

투자부동산	36,568,938,614	36,787,612,460

기타비유동자산	2,262,049,082	4,483,395,482

이연법인세자산	12,798,671,841	12,798,671,841

자산총계	228,023,930,332	239,089,943,391

부채

유동부채	144,529,323,514	94,381,867,445

매입채무	813,510,729	1,165,410,941

기타금융부채	4,539,771,577	5,304,662,789

단기차입금	17,000,000,000	10,400,000,000

유동성장기차입금	60,000,000,000	0

유동성전환사채	42,239,627,756	55,530,097,878

유동성리스부채	384,941,175	416,756,826

파생상품부채	18,438,770,575	20,774,178,573

기타유동부채	1,112,701,702	790,760,438

비유동부채	10,953,117,865	70,940,815,226

기타금융부채	999,004,000	960,027,900

장기차입금	0	60,000,000,000

리스부채	219,169,865	342,233,326

기타비유동부채	9,734,944,000	9,638,554,000

부채총계	155,482,441,379	165,322,682,671

자본

자본금	8,929,379,500	8,929,379,500

자본잉여금	77,966,377,477	77,966,377,477

기타자본항목	2,169,017,708	2,169,017,708

이익잉여금(결손금)	(16,523,285,732)	(15,297,513,965)

자본총계	72,541,488,953	73,767,260,720

자본과부채총계	228,023,930,332	239,089,943,391

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,975,409,362	47,048,996,703	14,140,180,475	43,511,624,342

매출원가	6,978,853,764	22,082,303,576	6,955,586,307	22,804,315,366

매출총이익	6,996,555,598	24,966,693,127	7,184,594,168	20,707,308,976

판매비와관리비	5,382,964,049	16,976,185,084	5,542,063,390	16,981,821,214

영업이익	1,613,591,549	7,990,508,043	1,642,530,778	3,725,487,762

금융수익	(375,192,587)	2,723,271,570	1,216,155,047	1,979,285,338

금융비용	3,696,552,112	11,378,016,588	3,497,025,653	13,212,758,282

기타수익	824,764	39,044,151	108,307,335	133,089,141

기타비용	4,772,044	600,578,943	3,001,471,466	3,315,349,606

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,462,100,430)	(1,225,771,767)	(3,531,503,959)	(10,690,245,647)

법인세비용	(258,392,691)	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,203,707,739)	(1,225,771,767)	(3,531,503,959)	(10,690,245,647)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(2,203,707,739)	(1,225,771,767)	(3,531,503,959)	(10,690,245,647)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(123)	(69)	(198)	(600)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(123)	(69)	(198)	(600)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,906,629,500	77,454,448,286	2,204,235,199	(31,271,660,925)	57,293,652,060

당기순이익(손실)	0	0	0	(10,690,245,647)	(10,690,245,647)

주식매수선택권의 행사	16,750,000	376,343,900	(73,401,000)	0	319,692,900

주식보상비	0	0	59,709,000	0	59,709,000

2023.09.30 (기말자본)	8,923,379,500	77,830,792,186	2,190,543,199	(41,961,906,572)	46,982,808,313

2024.01.01 (기초자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(15,297,513,965)	73,767,260,720

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,225,771,767)	(1,225,771,767)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(16,523,285,732)	72,541,488,953

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,809,968,305	4,597,634,068

영업활동에서 창출된 현금흐름	6,514,638,697	6,849,351,014

이자의 수취	230,689,406	209,081,018

이자의 지급	(2,962,038,108)	(2,480,017,964)

법인세의 환급(납부)	26,678,310	19,220,000

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,790,244,392)	(13,568,743,009)

기타금융자산의 감소	58,000,000	56,600,000

유형자산의 처분	17,136,364	589,600,686

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,512,749,840)	0

단기금융자산의 증가	(600,000,000)	(5,000,000,000)

기타금융자산의 증가	(15,000,000)	(123,610,000)

종속기업투자의 취득	(4,140,000,000)	(4,156,500,000)

관계기업투자의 취득	0	(500,000,780)

유형자산의 취득	(1,143,496,790)	(3,845,581,617)

무형자산의 취득	(454,134,126)	(1,036,196,782)

투자부동산의 취득	0	446,945,484

재무활동으로 인한 현금흐름	(14,708,665,425)	26,134,274,755

단기차입금의 차입	7,200,000,000	5,000,000,000

전환사채의 발행	0	56,000,000,000

주식매수선택권의 행사	0	319,692,900

단기차입금의 상환	(600,000,000)	0

장기차입금의 상환	0	(1,600,000,000)

전환사채의 상환	(20,932,000,000)	(33,260,000,000)

리스부채의 감소	(376,665,425)	(325,418,145)

현금및현금성자산의 순증감	(18,688,941,512)	17,163,165,814

기초의 현금및현금성자산	41,080,341,262	20,874,573,086

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	405,840,761	727,208,099

기말의 현금및현금성자산	22,797,240,511	38,764,946,999