제테마 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 반기말 2024.06.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	53,988,537,751	64,217,264,223

현금및현금성자산	25,389,774,501	41,080,341,262

단기금융자산	600,000,000	0

매출채권	4,445,220,036	3,235,915,542

기타금융자산	336,453,962	818,539,357

파생금융자산	2,921,128,000	2,326,454,110

기타유동자산	3,838,793,248	3,952,898,165

당기법인세자산	0	62,203,460

재고자산	16,457,168,004	12,740,912,327

비유동자산	170,911,798,311	174,872,679,168

장기금융자산	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	1,353,986,241	1,407,452,264

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,609,456,035	600,000,000

종속 및 관계기업 투자	10,342,422,960	10,342,422,960

유형자산	96,170,580,836	99,311,754,800

사용권자산	653,668,955	750,433,278

무형자산	6,474,047,772	6,540,936,083

투자부동산	36,648,328,989	36,787,612,460

기타비유동자산	3,010,634,682	4,483,395,482

이연법인세자산	12,798,671,841	12,798,671,841

자산총계	224,900,336,062	239,089,943,391

부채

유동부채	139,194,539,500	94,381,867,445

매입채무	890,006,201	1,165,410,941

기타금융부채	4,497,403,402	5,304,662,789

단기차입금	11,700,000,000	10,400,000,000

유동성장기차입금	60,000,000,000	0

유동성전환사채	41,626,097,492	55,530,097,878

유동성리스부채	394,690,133	416,756,826

파생상품부채	18,531,687,987	20,774,178,573

기타유동부채	1,322,659,284	790,760,438

당기법인세부채	231,995,001	0

비유동부채	10,960,599,870	70,940,815,226

기타금융부채	966,915,000	960,027,900

장기차입금	0	60,000,000,000

리스부채	258,740,870	342,233,326

기타비유동부채	9,734,944,000	9,638,554,000

부채총계	150,155,139,370	165,322,682,671

자본

자본금	8,929,379,500	8,929,379,500

자본잉여금	77,966,377,477	77,966,377,477

기타자본항목	2,169,017,708	2,169,017,708

이익잉여금(결손금)	(14,319,577,993)	(15,297,513,965)

자본총계	74,745,196,692	73,767,260,720

자본과부채총계	224,900,336,062	239,089,943,391

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,237,026,841	33,073,587,341	15,980,281,453	29,371,443,867

매출원가	7,217,947,777	15,103,449,812	8,743,718,118	15,848,729,059

매출총이익	9,019,079,064	17,970,137,529	7,236,563,335	13,522,714,808

판매비와관리비	5,637,822,412	11,593,221,035	6,257,732,931	11,439,757,824

영업이익	3,381,256,652	6,376,916,494	978,830,404	2,082,956,984

금융수익	2,366,319,438	3,098,464,157	226,547,907	763,130,291

금융비용	3,661,330,653	7,681,464,476	6,726,932,675	9,715,732,629

기타수익	22,988,771	38,219,387	21,504,302	24,781,806

기타비용	595,806,899	595,806,899	313,843,096	313,878,140

법인세비용차감전순이익(손실)	1,513,427,309	1,236,328,663	(5,813,893,158)	(7,158,741,688)

법인세비용	258,392,691	258,392,691	0	0

반기순이익(손실)	1,255,034,618	977,935,972	(5,813,893,158)	(7,158,741,688)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	1,255,034,618	977,935,972	(5,813,893,158)	(7,158,741,688)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	70	55	(326)	(402)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	70	54	(326)	(402)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,906,629,500	77,454,448,286	2,204,235,199	(31,271,660,925)	57,293,652,060

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,158,741,688)	(7,158,741,688)

주식매수선택권의 행사	7,000,000	149,472,800	(40,842,000)	0	115,630,800

주식보상비	0	0	59,709,000	0	59,709,000

2023.06.30 (기말자본)	8,913,629,500	77,603,921,086	2,223,102,199	(38,430,402,613)	50,310,250,172

2024.01.01 (기초자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(15,297,513,965)	73,767,260,720

당기순이익(손실)	0	0	0	977,935,972	977,935,972

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

주식보상비	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(14,319,577,993)	74,745,196,692

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,469,763,450	2,983,783,280

영업활동에서 창출된 현금흐름	6,092,228,277	4,638,131,997

이자의 수취	171,419,199	7,157,171

이자의 지급	(1,829,689,796)	(1,711,821,698)

법인세의 납부	35,805,770	50,315,810

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,651,440,673)	(7,393,167,782)

기타금융자산의 감소	46,000,000	182,500,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,512,749,840)	0

단기금융자산의 증가	(600,000,000)	0

기타금융자산의 증가	(5,000,000)	(232,510,000)

종속기업투자의 취득	0	(3,290,000,000)

유형자산의 취득	(478,729,000)	(3,411,091,707)

무형자산의 취득	(100,961,833)	(642,066,075)

재무활동으로 인한 현금흐름	(18,483,333,079)	(89,239,831)

단기차입금의 차입	1,700,000,000	0

주식매수선택권의 행사	0	115,630,800

단기차입금의 상환	(400,000,000)	0

전환사채의 상환	(19,532,000,000)	0

리스부채의 감소	(251,333,079)	(204,870,631)

현금및현금성자산의 순증감	(16,665,010,302)	(4,498,624,333)

기초의 현금및현금성자산	41,080,341,262	20,874,573,086

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	974,443,541	482,777,748

기말의 현금및현금성자산	25,389,774,501	16,858,726,501