제테마 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	45,314,656,656	48,178,570,153

현금및현금성자산	17,490,169,795	21,276,284,835

단기금융자산	600,000,000	803,772,997

매출채권	4,430,640,845	4,776,063,892

기타금융자산	1,522,910,351	861,315,203

파생상품자산	1,405,936,000	1,405,936,000

기타유동자산	587,423,860	824,292,733

당기법인세자산	53,844,860	44,736,700

재고자산	19,223,730,945	18,186,167,793

비유동자산	177,668,912,235	175,466,754,288

장기금융자산	1,850,000,000	1,850,000,000

기타금융자산	5,092,279,248	1,432,350,250

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,022,930,804	2,506,930,804

종속 및 관계기업 투자	17,005,457,308	17,005,457,308

유형자산	99,686,397,288	93,059,912,646

사용권자산	589,266,780	633,971,479

무형자산	6,068,827,228	6,429,037,430

투자부동산	28,294,207,448	36,489,548,240

이연법인세자산	16,059,546,131	16,059,546,131

자산총계	222,983,568,891	223,645,324,441

부채

유동부채	138,050,726,977	136,244,492,024

매입채무	591,265,115	1,061,190,601

기타금융부채	3,526,943,936	4,707,119,884

단기차입금	16,340,000,000	16,650,000,000

유동성장기차입금	60,000,000,000	60,000,000,000

유동성전환사채	42,769,012,451	39,864,928,901

유동성리스부채	384,043,291	410,624,294

파생상품부채	12,909,743,235	12,909,743,235

기타유동부채	1,529,718,949	640,885,109

비유동부채	10,566,618,915	10,900,839,671

기타금융부채	761,811,000	933,801,000

리스부채	216,479,002	232,094,671

기타비유동부채	9,588,328,913	9,734,944,000

부채총계	148,617,345,892	147,145,331,695

자본

자본금	17,922,259,000	8,946,129,500

자본잉여금	69,710,565,083	78,343,444,393

기타자본항목	1,950,122,592	2,107,870,592

이익잉여금(결손금)	(15,216,723,676)	(12,897,451,739)

자본총계	74,366,222,999	76,499,992,746

자본과부채총계	222,983,568,891	223,645,324,441

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,876,946,226	14,876,946,226	16,836,560,500	16,836,560,500

매출원가	7,552,833,059	7,552,833,059	7,885,502,035	7,885,502,035

매출총이익	7,324,113,167	7,324,113,167	8,951,058,465	8,951,058,465

판매비와관리비	6,054,005,213	6,054,005,213	5,955,398,623	5,955,398,623

영업이익	1,270,107,954	1,270,107,954	2,995,659,842	2,995,659,842

금융수익	351,134,582	351,134,582	732,144,719	732,144,719

금융비용	4,037,941,570	4,037,941,570	4,020,133,823	4,020,133,823

기타수익	240,994,222	240,994,222	15,230,616	15,230,616

기타비용	143,567,125	143,567,125	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,319,271,937)	(2,319,271,937)	(277,098,646)	(277,098,646)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,319,271,937)	(2,319,271,937)	(277,098,646)	(277,098,646)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(2,319,271,937)	(2,319,271,937)	(277,098,646)	(277,098,646)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(65)	(8)	(8)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(65)	(65)	(8)	(8)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(15,297,513,965)	73,767,260,720

당기순이익(손실)	0	0	0	(277,098,646)	(277,098,646)

무상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(15,574,612,611)	73,490,162,074

2025.01.01 (기초자본)	8,946,129,500	78,343,444,393	2,107,870,592	(12,897,451,739)	76,499,992,746

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,319,271,937)	(2,319,271,937)

무상증자	8,946,129,500	(9,004,408,110)	0	0	(58,278,610)

주식매수선택권의 행사	30,000,000	371,528,800	(157,748,000)	0	243,780,800

2025.03.31 (기말자본)	17,922,259,000	69,710,565,083	1,950,122,592	(15,216,723,676)	74,366,222,999

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,107,034,536	3,962,000,138

영업활동에서 창출된 현금흐름	1,962,023,944	4,808,873,825

이자의 수취	59,144,970	89,949,446

이자의 지급	(905,026,218)	(922,971,053)

법인세의 환급(납부)	(9,108,160)	(13,852,080)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,690,715,235)	(943,317,553)

단기금융자산의 감소	203,772,997	0

기타금융자산의 감소	60,000,000	10,000,000

무형자산의 처분	50,000,000	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(516,000,000)	0

단기금융자산의 증가	0	(600,000,000)

기타금융자산의 증가	(4,282,000,000)	(5,000,000)

유형자산의 취득	(105,850,000)	(295,220,000)

무형자산의 취득	(100,638,232)	(53,097,553)

재무활동으로 인한 현금흐름	(256,163,090)	(17,857,546,773)

주식매수선택권의 행사	244,500,000	0

신주발행비 지급	(58,997,810)	0

단기차입금의 상환	(310,000,000)	(200,000,000)

전환사채의 상환	0	(17,532,000,000)

리스부채의 감소	(131,665,280)	(125,546,773)

현금및현금성자산의 순증감	(3,839,843,789)	(14,838,864,188)

기초의 현금및현금성자산	21,276,284,835	41,080,341,262

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	53,728,749	533,156,569

기말의 현금및현금성자산	17,490,169,795	26,774,633,643