제테마 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 반기말 2025.06.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	58,774,465,169	48,178,570,153

현금및현금성자산	32,588,730,912	21,276,284,835

단기금융자산	600,000,000	803,772,997

매출채권	5,974,590,313	4,776,063,892

기타금융자산	1,696,406,612	861,315,203

파생상품자산	832,423,793	1,405,936,000

기타유동자산	497,842,731	824,292,733

당기법인세자산	43,077,350	44,736,700

재고자산	16,541,393,458	18,186,167,793

비유동자산	180,151,667,618	175,466,754,288

장기금융자산	0	1,850,000,000

기타금융자산	8,156,922,088	1,432,350,250

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,417,595,708	2,506,930,804

파생상품자산	2,571,768,285	0

종속 및 관계기업 투자	17,005,457,308	17,005,457,308

유형자산	115,393,557,407	93,059,912,646

사용권자산	604,038,511	633,971,479

무형자산	5,811,848,050	6,429,037,430

투자부동산	11,130,934,130	36,489,548,240

이연법인세자산	16,059,546,131	16,059,546,131

자산총계	238,926,132,787	223,645,324,441

부채

유동부채	104,487,555,400	136,244,492,024

매입채무	976,875,587	1,061,190,601

기타금융부채	4,275,127,602	4,707,119,884

단기차입금	16,030,000,000	16,650,000,000

유동성장기차입금	10,000,000,000	60,000,000,000

유동성전환사채	54,747,608,268	39,864,928,901

유동성리스부채	380,839,745	410,624,294

파생상품부채	16,854,741,562	12,909,743,235

기타유동부채	1,222,362,636	640,885,109

비유동부채	60,744,322,939	10,900,839,671

기타금융부채	722,978,000	933,801,000

장기차입금	50,000,000,000	0

리스부채	236,210,939	232,094,671

기타비유동부채	9,785,134,000	9,734,944,000

부채총계	165,231,878,339	147,145,331,695

자본

자본금	17,929,259,000	8,946,129,500

자본잉여금	69,788,056,615	78,343,444,393

기타자본항목	1,938,434,660	2,107,870,592

이익잉여금(결손금)	(15,961,495,827)	(12,897,451,739)

자본총계	73,694,254,448	76,499,992,746

자본과부채총계	238,926,132,787	223,645,324,441

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,010,117,747	35,887,063,973	16,237,026,841	33,073,587,341

매출원가	9,799,606,710	17,352,439,769	7,217,947,777	15,103,449,812

매출총이익	11,210,511,037	18,534,624,204	9,019,079,064	17,970,137,529

판매비와관리비	7,844,340,256	13,898,345,469	5,637,822,412	11,593,221,035

영업이익	3,366,170,781	4,636,278,735	3,381,256,652	6,376,916,494

금융수익	2,186,175,680	2,537,310,262	2,366,319,438	3,098,464,157

금융비용	6,172,367,704	10,210,309,274	3,661,330,653	7,681,464,476

기타수익	2,298,606	243,292,828	22,988,771	38,219,387

기타비용	127,049,514	270,616,639	595,806,899	595,806,899

법인세비용차감전순이익(손실)	(744,772,151)	(3,064,044,088)	1,513,427,309	1,236,328,663

법인세비용	0	0	258,392,691	258,392,691

당기순이익(손실)	(744,772,151)	(3,064,044,088)	1,255,034,618	977,935,972

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(744,772,151)	(3,064,044,088)	1,255,034,618	977,935,972

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(85)	35	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(85)	35	27

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(15,297,513,965)	73,767,260,720

당기순이익(손실)	0	0	0	977,935,972	977,935,972

무상증자	0	0	0	0	0

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	8,929,379,500	77,966,377,477	2,169,017,708	(14,319,577,993)	74,745,196,692

2025.01.01 (기초자본)	8,946,129,500	78,343,444,393	2,107,870,592	(12,897,451,739)	76,499,992,746

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,064,044,088)	(3,064,044,088)

무상증자	8,946,129,500	(9,004,408,110)	0	0	(58,278,610)

주식매수선택권의 행사	37,000,000	449,020,332	(169,435,932)	0	316,584,400

2025.06.30 (기말자본)	17,929,259,000	69,788,056,615	1,938,434,660	(15,961,495,827)	73,694,254,448

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,831,259,470	4,469,763,450

영업활동에서 창출된 현금흐름	9,292,618,591	6,092,228,277

이자의 수취	279,730,467	171,419,199

이자의 지급	(1,742,748,938)	(1,829,689,796)

법인세의 환급(납부)	1,659,350	35,805,770

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,050,352,349)	(2,651,440,673)

단기금융자산의 감소	203,772,997	0

장기금융자산의 감소	1,850,000,000	0

기타금융자산의 감소	60,000,000	46,000,000

무형자산의 처분	50,000,000	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(936,000,000)	(1,512,749,840)

단기금융자산의 증가	0	(600,000,000)

기타금융자산의 증가	(7,967,000,000)	(5,000,000)

유형자산의 취득	(149,097,100)	(478,729,000)

무형자산의 취득	(162,028,246)	(100,961,833)

재무활동으로 인한 현금흐름	11,374,646,050	(18,483,333,079)

단기차입금의 차입	0	1,700,000,000

전환사채의 발행	12,000,000,000	0

주식매수선택권의 행사	318,000,000	0

신주발행비 지급	(59,694,210)	0

단기차입금의 상환	(620,000,000)	(400,000,000)

전환사채의 상환	0	(19,532,000,000)

리스부채의 감소	(263,659,740)	(251,333,079)

현금및현금성자산의 순증감	12,155,553,171	(16,665,010,302)

기초의 현금및현금성자산	21,276,284,835	41,080,341,262

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(843,107,094)	974,443,541

기말의 현금및현금성자산	32,588,730,912	25,389,774,501