이노인스트루먼트 사업보고서 (2017.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항(1) 감사 설치여부, 구성방법 등

당사는 강화된 내부통제시스템을 통해 독립적이고 투명한 경영의사결정을 하기 위해1인의 비상근 감사를 선임하여 운영하고 있습니다. 감사에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다

( 2) 감사 의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 ‘정관’ 및 ‘감사 직무 규정’에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	내 용

정관 제45조(감사의 수)	회사의 감사는 1인 이상으로 한다.

정관 제46조
(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

정관 제47조
(감사의임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제45조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제48조
(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제37조 제3항 및 제38조 의2의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

정관 제50조
(감사의보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제38조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정.의결하여야 한다.

감사 직무 규정
제6조(직무)	① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색
3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고
4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리
8. 회계부정에 대한 내부신고.고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고.고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고.고지자의 불이익한 대우 여부 확인
9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

감사 직무 규정
제7조(권한)	① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표
12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

(3) 감사의 인적사항

성명	주요경력	최대주주등과의 관계	결격요건여부	비고

배기범	'00 연세대학교 경영학 학사
'08 경기대학교 관광전문대학원 석사
'12 경기대학교 관광경영 박사 수료
'99.11~'03.07 삼일회계법인
'03.07~'05.09 금융감독원
'05.09~'09.11 삼일회계법인
'10.03~ 현재 대영회계법인 이사'16.07~ 현재 ㈜이노인스트루먼트 감사	해당사항없음.	해당사항없음	-

나. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	감사참석여부

배기범(출석률: 100%)

1	2017.01.16	1.합병 변경계약 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건	가결	참석

2	2017.02.09	1.합병 변경계약 체결의 건2. 임시주주총회 소집의 건	가결	참석

3	2017.02.13	1. INNO INSTRUMENT EUROPE GMBH 증자의 건2. 오사카 현지법인 설립의 건3. 도쿄 현지법인 설립의 건	가결	참석

4	2017.02.17	1. 합병 변경계약 체결의 건.2. 합병일정 변경 및 임시주주총회 소집 안건 변경의 건	가결	참석

5	2017.02.21	1. 합병 변경계약 체결의 건.2. 합병일정 변경 및 임시주주총회 소집 안건 변경의 건	가결	참석

6	2017.03.07	1. 제10기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제10기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석

7	2017.04.17	1. 남아공지사 설립 및 지사장 선임의 건2. 임직원대여금 규정 개정의 건3. 대표이사 대여금 거래 승인의 건(*)	가결	참석

8	2017.05.17	1. INNO INSTRUMENT (CHINA), INC 증자의 건2. DAEHO VINA CO LTD 증자의 건	가결	참석

9	2017.07.14	1. 은행차입결정의 건	가결	참석

10	2017.08.25	1. 대표이사 대여금 거래 승인의 건(*1)	가결	참석

11	2017.09.29	1. 임시주주총회 소집의 건2. 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고의 건3. 이사회운영규정 개정의 건	가결	참석

12	2017.11.10	1. 임시의장 선임의 건2. 대표이사 변경의 건(*2)	가결	참석

13	2017.11.30	1. 일반자금대출 약정의 건	가결	참석

14	2017.12.13	1. 종속회사 투자의사결정의 건(토지 및 건물 유형자산의 취득)	가결	참석

(*1) 당해 결의시점 현재 당사자인 前대표이사 김훈의 의결권은 제한되었으며, 출석이사 전원 의 찬성으로 원안은 가결되였습니다 (자세한 사항은 'X. 이해관계자와의 거래내용'을 참조). (*2) 2017년 11월 10일자의 이사회는 前대표이사 김훈의 사임에 따라 당해 이사회에서 권대환 대표이사가 새로이 대표이사로 선임되었습니다. (**) 복수의 의안이 상정된 이사 회의 경우 참석한 사외이사는 각각의 의안에 대해서 모두 찬성하였습니다.