이노인스트루먼트 분기보고서 (2017.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 당사는 2016년 11월 18일 이사회를 통해 (주)이노인스트루먼트와의 합병을 결의하였습니다. 자세한 내용은 2017년 2월 21일자로 당사가 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하시기 바랍니다. 나. 주주총회 의사록 요약

일자	구분	안건	결의내용

2015.03.06	발기인총회	1. 창립사항 보고에 관한 건	승인

2. 정관 승인의 건

3. 이사, 감사 선임의 건

4. 상법 제298조 소정사항의 조사 보고의 건

5. 본점설치 장소 결정의 건

2015.03.12	임시주주총회	1. 이사 보수한도 승인의 건	승인

2. 감사 보수한도 승인의 건

3. 정관 일부 변경의 건

2016.3.23	정기주주총회	1. 제1기 재무제표 승인의 건	승인

2. 이사보수한도 승인의 건

3. 감사보수한도 승인의 건

2017.03.21	임시주주총회	1. 합병승인 결의의 건	승인

2. 정관 일부 변경의 건

3. 이사 선임의 건

4. 감사 선임의 건

5. 이사 보수한도 승인의 건

6. 감사 보수한도 승인의 건

7. 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건

2017.3.31	정기주주총회	1. 제2기 재무제표 승인의 건	승인

2. 이사보수한도 승인의 건

3. 감사보수한도 승인의 건

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송 사건 등해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없습니다. 다. 채무보증현황해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 2016년 11월 18일 주권 비상장법인 ㈜이노인스트루먼트와의 합병을 위한 상장예비심사 청구를 하였으며, 합병예비심사 승인을 득한 후, 2017년 3월 21일 합병을 위한 임시주주총회를 개최하여 주주총회의 승인을 받았습니다. 합병 후 (주)이노인스트루먼트의 사업을 영위하며, 합병기일과 합병등기일은 각각 2017년 4월 24일 및 2017년 4월 25일입니다. 합병에 관한 자세한 내용은 2017년 2월 21일에 제출한 금융감독원 전자공시시스템(DART)의 증권신고서(합병) 내용을 참고하시기 바랍니다. 다. 중소기업 기준 검토표해당사항 없습니다. 라. 직정금융 자금의 사용해당사항 없습니다. 마. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

기 준	충족 여부	세부 내역

충 족	미충족

1. 주권(최초 모집 전 발행주권 제외) 발행자금의 90% 이상을 주금납일일의 다음 영업일까지 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치ㆍ신탁할 것	충족	-	정관 제57조

2. 예치자금등은 합병대상법인과의 합병등기 완료전 인출 또는 담보로 제공하지 않을 것	충족	-	정관 제57조

3. 발기인 중 1인 이상은 자기자본 1,000억원 이상인 지분증권 투자매매업자일 것	충족	-	NH투자증권

4. 임원이 금융투자업자 임원의 결격사유에 해당되지 않을 것	충족	-	결격사유 해당자 없음

5. 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 90일이내 증권시장에 상장할 것	충족	-	주금납입일에 상장신청 예정

6. 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 36개월 이내 합병등기를 완료할 것	충족	-	정관 제59조

7. 주권 최초 모집 전에 합병대상법인이 정하여지지 않을 것	충족	-	정관 제58조

8. 해산사유 발생시 예치자금등을 주주에게 주권보유비율에 비례하여 지급할 것	충족	-	정관 제60조

9. 발기인인 지분증권 투자매매업자는 기업인수목적회사 발행주식등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것	충족	-	NH투자증권6.7%

바. 기업인수목적회사에서의 금융투자업자의 역할 및 의무(1) 금융투자업자의 역할당사의 발기인으로 참여하는 금융투자업자인 NH투자증권(주)는 당사의 기본구조를 디자인하고 발기인으로 참여할 자를 섭외하였으며, 직접 또는 대리인을 통하여 회사 설립에 필요한 각종 실무를 처리하였습니다. 또한, 상장 이후 성공적인 합병이 이루어지도록 합병대상법인 물색 및 제반 합병업무를 수행하고 합병 이후에도 기업이 계속적으로 성장하기 위해 필요한 경우 금융컨설팅 또는 경영컨설팅 등을 제공할 것입니다. (2) 금융투자업자의 요건 및 의무자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 및 금융투자업규정은 자기자본 1,000억원 이상인 금융투자업자만 기업인수목적회사의 발기인으로 참여할 수 있도록 제한하고 있습니다. 20 16 년 12월 31일 현재 NH투자증권(주)의 자기자본은4,648,778백만원(연결재무제표기준)으로서, 동 조건을 충족하고 있습니다. 한편, 발기인인 금융투자업자는 기업인수목적회사의 발행주식 등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것을 요구하고 있습니다. 당사 발행총액 150억원(발기인의 주식 및 전환사채 투자금액 20억원, 공모예정금액 130억원) 가정시 NH투자증권(주)의 주식 등 자금액은 총 10억원(발행총액의 6.67%)으로 동 요건을 충족하고 있습니다. 사. 합병 등의 사후정보

(1) 합병 당사회사의 개요

구 분	합병법인	피합병법인

법인명	엔에이치기업인수목적5호 주식회사	주식회사 이노인스트루먼트

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	이병훈	김훈

주 소	본사	서울시 영등포구 여의대로 60, 8층(여의도동)	인천광역시 연수구 송도미래로30 송도스마트밸리E-2206

연락처	02-750-5790	032-837-5600

설립연월일	2015년 03월 06일	2007년 2월 14일

납입자본금 (주1)	700,000,000원	680,000,000원

자산총액 (주2)	15,048,926,531원	46,092,066,225원

결산기	12월 31일	12월 31일

종업원수 (주3)	4명	66명

발행주식의 종류 및 수	보통주 7,000,000주 (액면 100원)	보통주 1,360,000주 (액면 500원)

주1) 증권신고서 작성기준일 현재 법인등기부등본상 자본금 입니다.주2) 자산총액은 2016년 9월 30일(3분기 말) 별도 재무제표 기준 금액입니다.주3) 종업원수는 증권신고서 작성기준일 현재 종업원수 입니다.

(2) 합병의 배경

엔에이치기업인수목적5호㈜는 우량기업과의 합병을 통하여 대상기업의 가치를 높이고, 주주의 투자이익을 실현하며 국내 자본시장의 발전에 이바지 하고자 2015년 3월 6일 설립되어 당해연도 5월 8일 주권을 코스닥시장에 상장하였습니다.또한 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제1호 및 엔에이치기업인수목적5호㈜의 정관 제58조 제2항에 따라, 엔에이치기업인수목적5호㈜의 주권의 최초 모집 이전에 합병의 상대방이 되는 법인은 정하여지지 아니하였습니다.[금융투자업규정]

제1-4조의2 제5항 제1호⑤ 영 제6조제4항제14호사목에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 기준" 이란 다음 각 호의 기준을 말한다.1. 주권의 최초 모집 이전에 합병의 상대방이 되는 법인이 정하여지지 아니할 것

[정관]

제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)
① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다.
② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.
③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.

2015년 5월 엔에이치기업인수목적5호㈜의 코스닥시장 상장 이후, ㈜이노인스트루먼트를 엔에이치기업인수목적5호㈜로부터 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장을 소개받게 되었으며, ㈜이노인스트루먼트는 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장의 이점 및 회사와의 적합성 등을 비교 분석 후, 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장으로 기업공개를 추진하기로 판단하였습니다.

이에 엔에이치기업인수목적5호㈜는 ㈜이노인스트루먼트를 흡수합병 하고자 합니다. 이를 통하여 ㈜이노인스트루먼트의 사업을 확장하고 경쟁력을 강화하며 경영 효율성을 증대하여 주주가치의 극대화를 실현하고자 합니다.㈜이노인스트루먼트는 기업인수목적회사와 합병 시 예치된 금액이 전액 회사로 유입되어 향후 기술 개발 및 사업 확장 등에 활용될 수 있는 바, 합병을 통해 유입된 자금을 재무적 부담없이 기업의 외형을 확장하고 경쟁력을 제고하기 위한 자금으로 활용할 수 있을 것으로 판단됩니다.(3) 합병의 형태

가) 합병방법본 합병은 코스닥시장 상장법인인 엔에이치기업인수목적5호㈜가 주권 비상장법인인㈜이노인스트루먼트를 흡수합병하는 방법으로 진행됩니다. 따라서 엔에이치기업인수목적5호㈜는 존속하고 ㈜이노인스트루먼트는 소멸하게 됩니다.나) 소규모합병 또는 간이합병 여부당해 합병은 상법 제527조의2(간이합병)과 제527조의3(소규모합병)의 규정이 정하는 바에 해당되지 않습니다.다) 합병 후 존속하는 회사의 상장계획합병 후 존속하는 회사인 엔에이치기업인수목적5호㈜는 현재 코스닥시장 상장법인으로서 합병 후 상장폐지 계획은 없습니다.라) 합병의 방법상 특기할만한 사항엔에이치기업인수목적5호㈜는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업부는 ㈜이노인스트루먼트에서 영위하는 사업입니다. 이에 따라 형식적으로 엔에이치기업인수목적5호㈜는 존속하고 ㈜이노인스트루먼트는 소멸하게 되지만, 실질적으로 ㈜이노인스트루먼트가 엔에이치기업인수목적5호㈜를 흡수합병하는 결과를 가져오게 됩니다. 따라서, 상호, 사업목적, 본점소재지 등은 피합병회사인 ㈜이노인스트루먼트의 상호, 사업목적, 본점소재지로 변경됩니다.엔에이치기업인수목적5호㈜가 추진하는 합병의 형태는 관련 법령 등에 따라 합병대상법인과의 흡수합병으로, 엔에이치기업인수목적5호㈜는 존속하고 합병대상법인은 소멸하게 됩니다. 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 소규모 합병 또는 간이 합병의 형태로도 합병할 수 없습니다. 합병대상법인의 규모는 공모예치금액의 80% 이상이 되어야 합니다.(4) 진행경과 및 주요일정가) 진행경과엔에이치기업인수목적5호㈜는 정관상 합병대상법인인 '미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업을 영위하는 법인'에 가장 부합한 법인 중 하나가 ㈜이노인스트루먼트라고 판단하고 2016년 4월 스팩과의 합병을 제안하였고, 이에 양사의 경영진은 스팩 합병을 통한 기업상장에 관하여 긍정적으로 검토하였으며, 그 결과 양사의 경영진은 2016년 11월 18일 이사회 결의 개최, 합병계약 체결 등을 통하여 양사가 최종 합병비율을 동의함으로써 합병계약이 체결되었습니다.나) 주요일정

구분	일정

외부평가계약체결(의뢰)일	2016-10-10

이사회결의일	2016-11-18

합병계약일	2016-11-18

합병상장 예비심사청구서 제출일	2016-11-18

주요사항보고서(합병) 제출일	2016-11-18

상장 심사 승인일	2016-12-22

이사회결의(합병결의 임시주총 개최관련)	2017-01-16

주주명부폐쇄 및 권리주주확정일 공고	2017-01- 18

주주총회(합병승인)를 위한 권리주주확정일	2017-02-03

주주명부폐쇄기간	시작일	2017-02-06

종료일	2017-02-13

주주총회 소집통지 공고	2017-03-06

합병반대주주 사전통지기간	시작일	2017-03-06

종료일	2017-03-20

합병승인을 위한 주주총회일	2017-03-21

주식매수청구 행사기간	시작일	2017-03-21

종료일	2017-04-10

채권자이의 제출공고일, 구주권 제출공고일	2017-03-21

채권자이의 제출기간,구주권 제출기간	시작일	2017-03-21

종료일	2017-04-21

주식매수청구 매수대금 지급예정일	2017-04-18

합병기일	2017-04-24

합병종료보고 총회일	2017-04-24

합병종료보고 공고일	2017-04-25

합병등기(신청)일	2017-04-25

합병신주 교부일	2017-05-04

합병신주상장(예정)일	2017-05-08

4. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

기업공개(코스닥상장)	2015.04.30	13,000	100% 한국증권금융 예치	100% 한국증권금융 예치	해당사항 없음