이노인스트루먼트 반기보고서 (2017.06)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

(주)이노인스트루먼트는 엔에이치기업인수목적5호(주)와 2017년 04월 25일(합병등기일) 합병을 완료하였으며, 합병신주를 201년 05월 08일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.엔에이치기업인수목적5호(주)는 기업인수가 목적인 명목회사이며 합병 후 존속하는 사업은 (주)이노인스트루먼트에서 영위하는 사업입니다. 실질적으로는 (주)이노인스트루먼트가 엔에이치기업인수목적5호(주)를 흡수하는 역합병의 형태입니다.이에 따라 본 보고서는 당사가 합병을 통해 코스닥시장에 상장한 후 작성, 공시되는 보고서로서 작성주체 를 피합병법인인 (주)이노인스트루먼트의 내용을 기초로 작성되었음을 참고하시기 바랍니다.

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 반기 보고서 제출일 현재 공시사항의 진행 및 변경상황은 다음과 같습니다.

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2015.02.21	증권신고서(합병)	엔에이치기업인수목적5호(주)가 (주)이노인스트루먼트를 흡수합병	완료

주요사항보고서(회사합병결정)	엔에이치기업인수목적5호(주)가 (주)이노인스트루먼트를 흡수합병	완료

주주총회소집결의	변경전 : -변경후 : 2017년 2월 21일 이사회의사록 첨부 추가	완료

기업인수목적회사의 정관변경 결정	주주총회 개최 예정일변경전 : 2017-03-17변경후 : 2017-03-21	완료

기업인수목적회사의 임원선임 결정	주주총회 개최 예정일변경전 : 2017-03-17변경후 : 2017-03-21	완료

2015.03.21	임시주주총회결과	[기업인수목적회사 관련 사항]1. 합병 후 매각제한 사실변경전 : NH투자증권(주) : 합병신주 상장일 후 1년 변경후 : NH투자증권(주) : 합병기일 이후 1년	완료

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	의안내용	결의내용	비고

임시주주총회(2017.03.21)	제1호 의안 : 합병승인 결의 건	원안대로 승인	-

정기주주총회(2017.03.29)	제1호 의안 : 제10기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인	-

3. 중요한 소송사건

반기 보고서 제출일 현재 계류 중인 중요한 소송사건은 존재하지 아니합니다. 4. 채무보증 현황, 그 밖의 우발채무 및 약정사항 (1) 보고기간말 현재 연결회사의 장ㆍ단기차입금 및 지급보증과 관련하여 차입처 또는 지급보증처에 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보권자	비 고

2017.6.30	2016.12.31

토지 및 건물	3,399,602	3,441,842	신한은행	차입금 담보

차량운반구	52,206	60,907	신한은행	차입금 담보

기계장치	-	778,577	중국교통은행	차입금 담보

만기보유금융자산(주1)	-	-	기술신용보증기금	회사채 담보

(주1) 연결회사는 전전기 중 만기보유금융자산의 항목으로 계상된 후순위사채의 회수가능성이 낮다고 판단하고 평가손실을 인식하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 만기보유금융자산의 장부금액은 영("0")입니다.

(2) 당반기말 현재 연결회사가 맺고 있는 차입한도 및 거래한도 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약처	약정내용	한도금액	담보내역

KEB하나은행	기업운전자금대출	1,550,000	-

무역어음대출	1,000,000	-

신한은행	일반자금대출	2,871,667	부동산 담보

합 계	5,421,667

(3) 당반기말 현재 연결회사가 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약처	약정내용	한도금액

기술보증기금	대출지급보증	850,000

한국무역보험공사	대출지급보증	900,000

합 계	1,750,000

5. 합병등의 사후정보 (1) 합병 당사회사의 개요

구 분	합병법인	피합병법인

법인명	엔에이치기업인수목적5호 주식회사	주식회사 이노인스트루먼트

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	이병훈	김훈

주 소	본 사	서울시 영등포구 여의대로 60, 8층(여의도동)	인천광역시 연수구 송도미래로30송도스마트밸리E-2206

연락처	02-750-5790	032-837-5600

설립연월일	2015년 03월 06일	2007년 2월 14일

납입자본금 (주1)	700,000,000원	680,000,000원

자산총액 (주2)	15,048,926,531원	46,092,066,225원

결산기	12월 31일	12월 31일

종업원수 (주3)	4명	66명

발행주식의 종류 및 수	보통주 7,000,000주 (액면 100원)	보통주 1,360,000주 (액면 500원)

주1) 증권신고서 작성기준일 현재 법인등기부등본상 자본금 입니다.주2) 자산총액은 2016년 9월 30일(3분기 말) 별도 재무제표 기준 금액입니다.주3) 종업원수는 증권신고서 작성기준일 2017.02.21 현재 종업원수 입니다.

( 2) 합병의 추진 배경 엔에이치기업인수목적5호㈜는 우량기업과의 합병을 통하여 대상기업의 가치를 높이고, 주주의 투자이익을 실현하며 국내 자본시장의 발전에 이바지 하고자 2015년 3월 6일 설립되어 당해연도 5월 8일 주권을 코스닥시장에 상장하였습니다.또한 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제1호 및 엔에이치기업인수목적5호㈜의 정관 제58조 제2항에 따라, 엔에이치기업인수목적5호㈜의 주권의 최초 모집 이전에 합병의 상대방이 되는 법인은 정하여지지 아니하였습니다.

2015년 5월 엔에이치기업인수목적5호㈜의 코스닥시장 상장 이후, ㈜이노인스트루먼트를 엔에이치기업인수목적5호㈜로부터 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장을 소개받게 되었으며, ㈜이노인스트루먼트는 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장의 이점 및 회사와의 적합성 등을 비교 분석 후, 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장으로 기업공개를 추진하기로 판단하였습니다.

이에 엔에이치기업인수목적5호㈜는 ㈜이노인스트루먼트를 흡수합병 하고자 합니다. 이를 통하여 ㈜이노인스트루먼트의 사업을 확장하고 경쟁력을 강화하며 경영 효율성을 증대하여 주주가치의 극대화를 실현하고자 합니다.㈜이노인스트루먼트는 기업인수목적회사와 합병 시 예치된 금액이 전액 회사로 유입되어 향후 기술 개발 및 사업 확장 등에 활용될 수 있는 바, 합병을 통해 유입된 자금을 재무적 부담없이 기업의 외형을 확장하고 경쟁력을 제고하기 위한 자금으로 활용할 수 있을 것으로 판단됩니다.

(3) 주요 일정

구 분	일 정

이사회 결의일	2016년 11월 16일

합병계약체결일	2016년 11월 18일

주주총회를 위한 주주확정일	2017년 02월 03일

합병계약변경(일정변경) 최종 이사회 결의일	2017년 02월 21일

승인을 위한 주주총회일	2017년 03월 21일

주식매수청구권행사 기간	시작일	2017년 03월 21일

종료일	2017년 04월 10일

합병기일	2017년 04월 24일

합병등기일	2017년 04월 25일

합병신주교부일	2017년 05월 04일

합병신주상장일	2017년 05월 08일

(4) 합병의 요령(가) 신주의 배정

구분	주요내용

신주배정내용

- 신주의 종류	기명식 보통주

- 배정조건	주)

- 배정기준일	2017년 04월 24일(합병기일)

- 교부예정일	2017년 05월 04일

신주배정시 발생하는 단주
처리방법	합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다.

주) 피합병회사인 ㈜이노인스트루먼트의 주주명부에 기재되어 있는 보통주식 보유 주주에 대하여 ㈜이노인스트루먼트의 보통주식(액면금액 500원) 1주당 합병회사 엔에이치기업인수목적5호㈜의 보통주식(액면금액 100원) 68.3204030주를 교부합니다.[합병계약서]

제2조 (합병비율 및 합병시에 교부하는 주식의 총수 등)
① 합병회사와 피합병회사의 합병비율은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에 따라 산정하여 1: 68.3204030로 한다. 이에 따라 합병회사는 합병기일 현재 피합병회사의 주주명부에 등재된 주주들에 대하여 그 보유비율에 따라 액면금액 100원인 합병회사의 신주 기명식 보통주식 92,915,748주(이하 "합병신주")를 배정한다.
② 합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 전항의 주주에게 합병신주의 주권상장일(초일)에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급한다.

(나) 교부금의 지급합병회사인 엔에이치기업인수목적5호㈜는 피합병회사인 ㈜이노인스트루먼트를 흡수합병함에 있어 합병회사인 엔에이치기업인수목적5호㈜가 피합병회사인 ㈜이노인스트루먼트의 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 및 단주매각대금 외에는 별도의 합병 교부금을 지급하지 않습니다.(다) 특정주주에 대한 보상합병회사인 엔에이치기업인수목적5호㈜는 피합병회사인 ㈜이노인스트루먼트를 흡수합병함에 있어 합병회사인 엔에이치기업인수목적5호㈜가 피합병회사인 ㈜이노인스트루먼트의 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 외에는 별도의 보상을 지급하지 않습니다.

- 약정당사자해당사항 없습니다.- 보상의 내용해당사항 없습니다.- 보상의 사유해당사항 없습니다.- 그 밖의 보상의 방법해당사항 없습니다.

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 천원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)이노인스트루먼트	매출액	27,474,418	28,535,518	30,195,678	-9.9%	-	-	-

영업이익	3,846,576	2,708,674	5,261,236	-36.8%	-	-	-

당기순이익	3,502,384	2,466,893	3,476,853	0.7%	-	-	-

(단위 : RMB)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)이노인스트루먼트 주요 종속회사 INNO INSTRUMENT (CHINA), INC	매출액	383,647,427	401,085,247	404,723,915	-5.5%	-	-	-

영업이익	115,409,585	111,261,975	109,293,683	5.3%	-	-	-

당기순이익	101,133,836	97,720,140	99,670,790	1.4%	-	-	-

(*) 상기 예측자료는 합병시점에서의 외부평가 보고서상의 평가자료입니다. (외부평가기관 : 인덕회계법인)

(*) 실적 : 2016년 별도/연결감사보고서

대상회사 1차연도 2차연도 비고
(주)이노인스트루먼트 2016년도 별도감사보고서 - 인덕회계법인의 예측치과 비교가능성을 높이기 위해서 평가보고서의 가정에 따라 지분법손익을 제외한 당기순이익을 기재
INNO INSTRUMENT (CHINA), INC 2016년도 연결감사보고서 - 주석1.2 주요종속기업의 요약 재무정보 참조

(*) 괴리율 : (예측치-실적치)/예측치로 산정(*) 괴리율 발생요인 :

1차연도 2차연도
당기순이익 기준 예측치와 실적치의 괴리율 차이가 중요하지 아니합니다. -