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신라젠 반기보고서 (2023.06)
반 기 보 고 서

(제 18 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 08월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 신라젠 주식회사
대 표 이 사 : 김 재 경
본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 소공로 109 9층
(전 화) 02-368-2600
(홈페이지) http://sillajen.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상 무 (성 명) 최 철 진
(전 화) 02-368-2600
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	-

합계	2	-	-	2	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 '신라젠 주식회사' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'SillaJen, Inc.'로 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2006년 3월 23일에 설립되었습니다.

라. 회사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소

(1) 본사:

① 주소: 서울특별시 중구 소공로 109 9층(소공동, 한화빌딩)

② 전화번호: 02-368-2600

(2) 신약개발연구소(기업부설연구소): ① 주소: 경기도 용인시 수지구 포은대로59번길 37 (상현동) 시그니처광교1차 지식산업센터 3층

② 전화번호: 070-4908-2060

(3) 홈페이지 : https://www.sillajen.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용당사는 암세포에서 선택적으로 증식하여 사멸시키고, 면역기능 활성화를 통해 면역 세포가 암세포를 공격할 수 있도록 설계된 유전자 재조합 항암바이러스에 기반한 면역항암치료제의 연구 및 개발 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 당사의 정관 상 사업 목적은 다음과 같습니다.1. 의약품(동물 대상 포함) 관련 다음 각 목의 사업가. 연구개발, 지식재산권 획득ㆍ이전나. 임상시험다. 제조, 수입 판매 등 유통2. 의ㆍ생명과학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영사업3. 보험, 금융투자 등 금융 관련 사업4. 부동산 임대업, 관리업5. 원료의약품, 의약외품 제조업 및 판매업6. 의료용구, 위생용품, 의료용품, 의료용기기, 세정제 제조업 및 판매업7. 생명과학(의료기기) 기구 및 재료 제조업, 도,소매업8. 화장품 제조업 및 도,소매업9. 건강기능식품 제조,판매, 도,소매 및 무역업10. 건강보조식품 제조,판매, 도,소매 및 무역업11. 유통 및 도소매업12. 전자상거래 및 관련 유통업13. 업종별 홍보 및 마케팅업14. 위 각 호와 관련된 연구, 대행, 자문 등 기타일체의 사업자세한 내용은 본 보고서 "II. 사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상 유가증권등	신용등급	평가회사	평가구분

2021.12.09	기업신용등급(ICR)	BB-	이크레더블	본평가

2023.02.07	기업신용등급(ICR)	B+	코리아크레딧뷰로	본평가

2023.02.16	기업신용등급(ICR)	B+	한국평가데이터	본평가

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장 상장	2016년 12월 06일	기술성장기업코스닥시장 상장	「코스닥시장 상장규정」제2조 제1항39호 가목에서 정하는 기술성장기업으로서, 같은 규정 제30조 제3항에서 정하는 기술성장기업에대한 특례(신규상장 심사요건 중 경영성과 및 시장평가 등에관한 요건 미적용)를 적용받아 코스닥시장에 상장하였습니다.
2. 회사의 연혁

당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항

당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황당사의 정관 상 발행 가능한 주식의 총수는 400,000,000주이며, 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 102,867,125주입니다.

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	400,000,000	-	400,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	102,867,125	-	102,867,125	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	102,867,125	-	102,867,125	-

Ⅴ. 자기주식수	75,000	-	75,000	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	102,792,125	-	102,792,125	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

다. 자기주식 직접 취득/처분 이행 현황당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결/해지 이행현황당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

마. 종류주식 발행현황당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항

당사 정관의 최근 개정일은 2022년 3월 30일입니다.

가. 정관 변경 이력 및 사업목적 현황

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 30일	제16기 정기주주총회	- 이사회 내 위원회 개정의 건- 기술위원회 신설의 건	- 기존 내부거래위원회 폐지, 투명경영위원회 신설- 기술위원회 신설

2021년 10월 29일	제16기 2차 임시주주총회	- 사업 목적 개정의 건- 대표이사 등의 선임 규정 개정의 건- 상담역 및 고문 규정 개정의 건- 감사 선임 관련 규정 개정의 건	- 회사 사업목적 추가- 업무 효율성 제고- 업무효율성 제고- 개정 상법 및 표준정관 반영

2020년 09월 07일	제15기 임시주주총회	- 사업 목적 개정의 건- 본점 소재지 변경의 건- 자본조달 관련 규정 개정의 건- 감사 관련 규정 개정의 건	- 목적 사업을 현재 추진 중이거나 앞으로 추진하게 될 신사업이 가능하도록 폭넓게 변경함- 본점을 서울특별시 내로 이전- 상법에 따른 용어 정리- 관계 법령에 맞춘 정관 개정

2019년 03월 27일	제13기 정기주주총회	- 주식 등 전자등록 업무 조항 신설- 사채 발행 시 전자등록의 근거조항 신설- 명의개서대리인 업무 범위 변경- 기간을 의미하는 경우 개월로 표현 수정- 외부감사인 선임 절차 변경 등- 전자문서 통지가 가능하게 개정	주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률의 시행 및주식회사 등의외부감사에 관한 법률 시행으로 인한 일부 개정

구 분	사업목적	사업영위 여부

1-1	의약품(동물 대상 포함) 관련 연구개발, 지식재산권 획득ㆍ이전	영위

1-2	의약품(동물 대상 포함) 임상시험	영위

1-3	의약품(동물 대상 포함) 제조/수입 판매 등 유통	영위

2	의ㆍ생명과학 및 환자치료사업 영위업체 등에 대한 유가증권 등의 투자 또는 공동사업 운영사업	영위

3	보험, 금융투자 등 금융 관련 사업	미영위

4	부동산 임대업, 관리업	미영위

5	원료의약품, 의약외품 제조업 및 판매업	영위

6	의료용구, 위생용품, 의료용품, 의료용기기, 세정제 제조업 및 판매업	영위

7	생명과학(의료기기)기구 및 재료 제조업, 도,소매업	영위

8	화장품 제조업 및 도,소매업	영위

9	건강기능식품 제조,판매, 도,소매 및 무역업	영위

10	건강보조식품 제조,판매, 도,소매 및 무역업	영위

11	유통 및 도소매업	영위

12	전자상거래 및 관련 유통업	영위

13	업종별 홍보 및 마케팅업	영위

14	위 각 호와 관련된 연구, 대행, 자문 등 기타일체의 사업	영위

나. 사업목적 변경 내용 및 변경 사유당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 사업의 개요

가. 회사 사업 개요

당사는 항암 신약개발을 목적으로 2006년 3월에 설립된 바이오 벤처기업이며, 현재 개발 중인 항암제는 다음과 같습니다.1) 항암 바이러스 (Oncolytic Virus, OV)암 치료를 목적으로 유전자를 재조합한 항암 바이러스는 우리 몸 안의 정상 세포에는피해를 주지 않으면서 암세포만을 선택적으로 감염시키고, 바이러스가 감염된 암세포를 파괴하는 동시에 우리 몸 안의 면역체계를 일깨워 면역체계 스스로 암을 치료하도록 유도하는 특징을 가지고 있습니다. 당사는 현재 항암 바이러스 단독요법뿐만 아니라 항암 바이러스와 면역관문억제제의 병용요법 등 다수의 병용요법에 대한 연구개발도 함께 진행하고 있습니다.2) 유사분열 체크포인트 억제제 (Mitotic Checkpoint Inhibitor, MCI)

유사분열 체크포인트(Mitotic Checkpoint)는 유핵세포의 분열 과정 중 염색체가 오류 없이 나눠지도록 감시하는 기능으로서, 매우 다양하고 복잡한 단백질들의 결합과 인산 화로 조절됩니다. 당사의 유사분열 체크포인트 억제제(MCI)는 유핵세포의 분열 과정 중 핵심적인 역할을 하는 두 가지 인산화 효소인 Threonine tyrosine kinase(TTK)와 Polo-like kinase 1(PLK1)를 저해하여 암세포의 세포 주기를 방해하고 결국 사멸에 이르게 하며, 이와 관련한 항암제 개발을 활발히 진행하고 있습니다.

본 보고서 작성기준일 현재, 당사 및 당사의 연결대상 종속회사는 항암바이러스 면역치료제를 개발하는 항암신약개발 및 Commerce 사업부문을 영위하고 있으며, 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

[요약 연결 재무현황](기준일: 2023년 6월 30일)

(단위 : 백만원)

구분	제18기(2023년 2분기)	제17기(2022년)	제16기(2021년)

1. 연결재무내용

- 자산총계	93,762	103,446	134,828

- 부채총계	24,518	24,506	26,780

- 자본총계	69,244	78,939	108,048

- 자본금	51,433	51,433	51,433

2. 연결손익내용

- 매출액	3,391	5,013	254

- 영업손실	(9,540)	(24,476)	(20,350)

- 법인세비용차감전순손실	(8,542)	(23,901)	(22,124)

- 당기순손실	(8,874)	(25,257)	(15,305)

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 'II. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7. 기타 참고사항'까지의 항목에 상세히 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항당사는 본 보고서 작성기준일 현재 신약을 개발 중인 회사로 생산 및 판매중인 제품이나 상품이 없어 원재료 등의 매입 현황이 없습니다. 나. 생산 능력 및 생산실적당사는 본 보고서 작성기준일 현재 유전자 재조합 백시니아 바이러스를 이용한 항암제 신약개발 과정에 있습니다. 펙사벡은 전량 외국에 소재한 주요생산업체(CMO)에 외주를 통해 조달하고 있으며, 당사 자체적으로 임상용 및 시판용 생산설비를 갖추고 있지 않습니다. 따라서, 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 실질적으로 생산을 하고 있지 않음에 따라 생산능력, 생산실적 및 가동률에 대한 내용은 기재되지 않습니다. 다. 생산 설비에 관한 사항

생산 설비는 아니나 본 보고서 작성기준일 현재 연구 및 개발용으로 자체 보유 중인 주요 연구용 설비는 다음과 같습니다.(기준일 : 2023년 6월 30일) (단위: 백만원)

설비명	최초 취득액

FACS(유세포분석기)	337

Synergy H1 등	58

Roller apparatus	27

High speed Centrifuge	64

CO2 regulator	35

Water purification system	21

Fluorescence microscope	36

qPCR	40

Swing bucket centrifuge(1)	30

Swing bucket centrifuge(2)	39

QuantStudio™ 6 Flex Real-Time PCR System	75

Microfluidizer	62

iBright™ CL1500 Imaging System	48

기타 PD용 설비 등	378

합 계	1,250

주) 상기 기계장치는 당사가 과거부터 진행한 신약개발 과정의 핵심 R 위해 당사 연구소 내 구축하고 있는 설비로서, 후속 파이프라인 개발 과정에서의 추가 소요 설비는 자체 확보 내지는 외부시설을 이용할 예정입니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(기준일 : 2023년 6월 30일) (단위: 백만원)

사업부문	매출유형	제18기(2023년 2분기)	제17기(2022년)	제16기(2021년)

항암 바이러스를 이용한 암 치료제 개발	공동연구개발수익	-	-	13

기타수익	-	75	222

기타사업부문	상품 외	3,391	4,938	19

합 계	3,391	5,013	254

주) 상기 매출액은 당사의 연결 손익계산서 기준입니다.당사는 본 보고서 작성기준일 현재 최종 제품에 의한 매출은 없는 상태이며, 당기 및 전기와 전전기에 인식한 매출액은 공동연구개발수익, 라이선스수익, 마일스톤수익, 기타수익 등입니다.

나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매조직당사는 본 보고서 작성기준일 현재 공동연구개발수익, 라이선스수익, 마일스톤수익, 기타수익, 상품매출이 발생하고 있습니다. 본 보고서 작성 기준일 현재 공동연구개발수익, 라이선스수익, 마일스톤수익, 기타수익에 대한 직접적인 판매조직은 갖추고 있지 않습니다. 한편, 당사는 Commerce 사업그룹을 신설하여 생활용품, 건강기능식품 및 헬스케어 기기 등을 판매하고 있습니다.

(2) 판매경로

(기준일: 2023년 6월 30일) (단위: 백만원)

매출유형	구분	판매경로	판매경로별매출액	비중(%)

상품매출	국내	본사 → 거래 상대방	3,391	100

합 계	-	-	3,391	100

(3) 판매전략[항암신약 개발]당사는 항암 신약개발을 진행하는 과정에서, 판권계약 및 라이선스아웃을 추진해 매출을 증대시킬 예정입니다. 이에 당사는 공식 학술지 게재 및 다수의 글로벌 바이오 행사에 참석하여 다국적 제약사와 기술이전에 대한 논의를 계획 및 진행 중이며, 파이프라인들의 공동 연구개발 및 글로벌 시장 진출을 위해 매진하고 있습니다.[Commerce 사업]

당사의 Commerce 사업그룹은 우수한 상품소싱과 노하우를 통해 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 고객편의성을 위한 커머스 시스템의 차별화를 모색하고 있고, 고객의 요구에 만족하는 고품질의 생활용품, 건강기능식품 및 헬스케어 기기 상품을 갖추기 위한 시장조사 및 유통망을 확대하여 국내외 시장 확대를 추진하고 있습니다.

다. 수주상황본 보고서 작성기준일 현재 항암신약을 개발하는 과정 중에 있어 제품 매출 등에 대한 수주내역은 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있으며, 위험의 내용 및 관리체계 등은 다음과 같습니다.1. 신용위험신용위험이란 고객이나 거래 상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객 및 거래 상대방별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 고객 및 거래 상대방의 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연 사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실이 개별적으로 유의적인 항목에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.2. 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리 방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 현금 및 현금성자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.3. 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.(1) 환위험당사는 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.(2) 이자율위험당사는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다.4. 위험관리체계당사의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에 대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하며, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리 기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제 환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등의 거래를 이행하지 않고있습니다.
6. 배당에 관한 사항

당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

코스닥시장상장공모	-	2016년 12월 01일	연구개발 및 운영자금	147,041	연구개발 및 운영자금	147,041	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	31	2020.04.24	연구개발 및운영자금	5,000	연구개발 및운영자금	5,000	-

전환사채	32	2020.04.24	연구개발 및운영자금	5,000	연구개발 및운영자금	5,000	-

전환사채주)	33	2020.04.24	연구개발 및운영자금	10,000	연구개발 및운영자금	6,000	채권자의 조기상환청구로 일부금액을 상환하였습니다.

유상증자	-	2021.07.16	연구개발 및운영자금	60,000	연구개발 및운영자금	47,401	동 사모자금은 당사가 진행하고 있는 신규파이프라인 임상비용,연구개발비 및 경상적 운영자금으로 사용될 예정입니다.

유상증자	-	2021.09.01	연구개발 및운영자금	40,000	연구개발 및운영자금	-	동 사모자금은 당사가 진행하고 있는 신규파이프라인 임상비용,연구개발비 및 경상적 운영자금으로 사용될 예정입니다.

주) 2023년 7월 24일 33회차 전환사채에 대하여 일부 조기상환 청구가 발생하여 전환사채 만기 전 사채 취득을 진행하였습니다. 보다 자세한 사항은 2023년 7월 24일에 공시된 '전환사채 발행 후 만기전 사채 취득'를 확인하여 주시기 바랍니다.

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	보통예금	14,479	-	-

예ㆍ적금	정기예금	120	2023년 04월 ~ 2024년 04월	13개월

예ㆍ적금	정기예금	3,000	2023년 04월 ~ 2023년 10월	9개월

기타	전자단기채권	25,000	2022년 09월 ~ 2023년 09월	10개월

기타	전자단기채권	10,000	2022년 11월 ~ 2023년 11월	8개월

계	52,599	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서 본 항목의 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제18기 2분기(당반기)	삼일회계법인	-	특이사항 없음	특이사항 없음

제17기(전기)	삼일회계법인	적정	전기재무제표 재작성	(연결재무제표)상품공급수익의 발생사실(별도재무제표)상품공급수익의 발생사실

제16기(전전기)	안진회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서 이용자는 재무제표에 대한 '주석 30'에 주의를 기울여야할 필요가 있음. 재무제표에 대한 '주석 30'에 기술되어 있는 바와 같이 회사의 전직 대표이사 횡령ㆍ배임 혐의 관련 주권 상장폐지여부에 대하여 한국거래소 코스닥시장위원회는 2022년 8월 18일까지 6개월간 추가 개선기간을 부여하였음. 동 개선기간 중 회사 발행주권의 매매거래는 정지됨.	(연결재무제표)1. 경상연구개발비의 발생사실 및 기간귀속의 적정성(별도재무제표)1. 경상연구개발비의 발생사실 및 기간귀속의 적정성

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제18기 2분기(당반기)	삼일회계법인	당기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 및내부통제에 대한 기본적 감사	295	2,200	147	400

제17기(전기)	삼일회계법인	당기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 및내부통제에 대한 기본적 감사	330	2,600	330	2,280

제16기(전전기)	안진회계법인	당기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 및내부통제에 대한 기본적 감사	250	1,940	250	1,873

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제18기 2분기(당반기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제17기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제16기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 전ㆍ당기 감사인간 의견불일치 조정협의회 주요 협의내용

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

바. 회계감사인의 변경당사는 제 17기(전기) 회계 감사인을 안진회계법인에서 삼일회계법인으로 변경하였습니다. 이는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거 지정사유가 발생하여 금융감독원으로부터 삼일회계법인으로 감사인 지정을 받아 제17기(2022년) 외부 감사 계약을 체결하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제[감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]

사업연도	감사의 의견	지적사항

제18기2분기(당반기)	해당사항 없음	-

제17기(전기)	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

제16기(전전기)	본 감사의 의견으로는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 신라젠 주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 운영되고 있음.	-

나. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]

사업연도	감사인	검토의견	지적사항

제18기2분기(당반기)	삼일회계법인	해당사항 없음	-

제17기(전기)	삼일회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

제16기(전전기)	안진회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성 되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음	-

다. 내부통제구조의 평가공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다.본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 4명 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 당사 정관에 의거하여 김재경 대표이사가 맡고 있으며, 각 이사의 주요경력 및 담당 업무 등은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

6	4	-	-	-

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

사내이사	사외이사

김재경(출석률: 100%)	박상근(출석률: 100%)	홍완기(출석률: 100%)	정병욱(출석률: 100%)	장용재(출석률: 100%)	서재식(출석률: 100%)

찬 반 여 부

23-01	2023.02.02	제1호 의안:재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 의안:영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

23-02	2023.03.09	제1호 의안:주식매수선택권 취소의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 의안:주식매수선택권 부여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

23-03	2023.03.09	제1호 보고:내부회계 운영실태 보고의 건	-	참석	참석	참석	참석	참석	참석

제1호 의안:제17기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 의안:제17기 정기주주총회 일정 변경 권한 위임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

23-04	2023.06.29	제1호 의안:자회사(SillaJen Biotherapeutics)와의 채권채무 상계의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제2호 의안:주식매수선택권 취소의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

23-05	2023.06.29	제1호 의안:대표이사 보수 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사회내의 위원회당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 라. 이사의 독립성당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

마. 사외이사의 전문성

당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성방법 등당사는 상법 제542조의 11 제1항 및 같은 법 시행령 제37조에서 정하는 최근 사업연도 말 자산총액 2조원 이상의 상장법인에 해당하지 아니하여 감사위원회를 설치하여야 할 의무가 없어 감사위원회를 두고 있지 아니합니다. 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 1인의 상근 감사를 두고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요경력	결격 요건 여부	상근/비상근	겸직현황

이영우(1958.08)	전) 신용보증기금 비상임이사 국민연금공단 감사	미해당	상근	미해당

주) 겸임현황의 자세한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원 등의 현황', '나. 임원의 겸직 현황'을 참고하시기 바랍니다.

다. 감사의 독립성당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다.

라. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	상근감사

이영우(출석률: 100%)

찬 반 여 부

23-01	2023.02.02	제1호 의안:재무제표 승인의 건	가결	참석

제2호 의안:영업보고서 승인의 건	가결	참석

23-02	2023.03.09	제1호 의안:주식매수선택권 취소의 건	가결	참석

제2호 의안:주식매수선택권 부여의 건	가결	참석

23-03	2023.03.09	제1호 보고:내부회계 운영실태 보고의 건	-	참석

제1호 의안:제17기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석

제2호 의안:제17기 정기주주총회 일정 변경 권한 위임의 건	가결	참석

23-04	2023.06.29	제1호 의안:자회사(SillaJen Biotherapeutics)와의 채권채무 상계의 건	가결	참석

제2호 의안:주식매수선택권 취소의 건	가결	참석

23-05	2023.06.29	제1호 의안:대표이사 보수 승인의 건	가결	참석

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당기 중 감사에게 실시한 교육은 없습니다.추후 감사의 경영활동 현황 파악 등 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 계획입니다.

바. 감사 지원조직 현황원활한 감사의 감사활동을 위해 재무회계팀, 자금팀, 법무팀이 지원업무를 실행하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무회계팀	4	팀장 외(평균 2년)	결산관련 보고자료 지원

자금팀	2	팀장 외(평균 4년)	이사회 및 감사 지원

법무팀	2	팀장 외(평균 2년)	이사회 및 감사 지원

사. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 나. 소수주주권의 행사여부당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 다. 경영권 경쟁당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	102,867,125	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	75,000	자기주식(주1)

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	102,867,125	-

우선주	-	-

주) 2019년 전 임원의 주식인도청구의 소 1건의 대법원 패소에 따라 청구 이의의 소를 제기하였으며 현재 3심 진행 중입니다. 동 소송과 관련하여 자기주식 75,000주를전 임원에게 증여받아 공탁하였습니다. 따라서, 상법 제369조에 따라 자기주식 75,000주는 의결권 없는 주식수입니다. 마. 주식의 사무당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 바. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용

제17기정기주주총회('23.03.31)	제1호 의안: 제17기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건	가결가결가결가결
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식 소유 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)엠투엔	최대주주 본인	보통주	18,750,000	18.23	18,750,000	18.23	-

계	보통주	18,750,000	18.23	18,750,000	18.23	-

우선주	-	-	-	-	-

주1) 기초 주식수 및 지분율은 2022년 말 기준입니다.주2) 상기 지분율은 당사 발행주식총수 102,867,125주를 기준으로 산정하였습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보1) 법적ㆍ상업적 명칭: 주식회사 엠투엔(M2N Co., Ltd.)

2) 설립일자: 1965년 12월 10일

3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소: 서울특별시 중구 소공로 109, 한화빌딩 13층 (소공동, 한화빌딩)

전화번호: 02-2636-2431

홈페이지: https://www.m2ncorp.com

4) 최대주주(㈜엠투엔)의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)엠투엔	20,945	이승건	0.22	-	-	(주)디케이마린	18.29

-	-	-	-	-	-

주1) 상기 출자자수는 최근 주주명부폐쇄일(2022년 12월 31일) 기준이며, 공시작성기준일 현재 전체 주주수와 차이가 발생할 수 있습니다.주2) 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 지분율은 2023년 6월 30일 기준입니다.

5) 최대주주(㈜엠투엔)의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2018.12.31	서홍민	16.55	-	-	(주)디케이마린	27.58

2020.08.07	김상원	0.00	-	-	(주)디케이마린	27.58

2020.12.31	김상원	0.00	-	-	(주)디케이마린	27.31

2021.06.30	김상원	0.00	-	-	(주)디케이마린	24.07

2021.08.04	김상원	0.00	-	-	(주)디케이마린	27.49

2021.09.13	김상원	0.00	-	-	(주)디케이마린	18.22

2021.10.13	서홍민	11.98	-	-	(주)디케이마린	18.29

2022.01.20	서홍민	12.06	-	-	(주)디케이마린	18.29

2022.01.21	서홍민	12.10	-	-	(주)디케이마린	18.29

2023.03.31	이승건	0.22	-	-	(주)디케이마린	18.29

6) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)엠투엔

자산총계	185,085

부채총계	43,668

자본총계	141,416

매출액	28,450

영업이익	-4,844

당기순이익	5,150

주) 상기 (주)엠투엔의 재무현황은 2022년 기말 기준 재무현황입니다.

7) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

(주)엠투엔은 스틸드럼 제조 및 판매사업과 의약품 관련 연구 및 개발업을 영위하고 있습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(㈜디케이마린)의 기본정보1) 법적ㆍ상업적 명칭: 주식회사 디케이마린2) 설립일자: 1993년 2월 2일

3) 본사의 주소 및 전화번호

주소: 서울특별시 중구 소공로 109, 한화빌딩 13층 (소공동, 한화빌딩)

전화번호: 02-2636-24314) 주요 사업 목적: 해운운송업, 유류판매업, 철강 및 부산물도매업5) 최대주주의 최대주주(㈜디케이마린)의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)디케이마린	1	서홍민	100.00	-	-	서홍민	100.00

-	-	-	-	-	-

6) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)디케이마린

자산총계	80,629

부채총계	26,308

자본총계	54,321

매출액	60,864

영업이익	-380

당기순이익	3,170

주) 상기 (주)디케이마린의 재무현황은 2022년 기말 기준 재무현황입니다. 라. 최대주주 변동현황

(기준일 :	2023년 06월 30일	)	(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2021년 07월 15일	(주)엠투엔	18,750,000	18.23	제3자배정 유상증자 참여	-

주) 2015년 12월 31일 이후 당사의 최대주주는 문은상과 특수관계인이였으나, 2021년 7월 15일 제3자배정 유상증자로 (주)엠투엔이 당사의 보통주 18,750,000주를 취득하여 최대주주 법인이 되었습니다.

2. 주식의 분포

가. 5% 이상 주요주주의 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	(주)엠투엔	18,750,000	18.23	최대주주

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

나. 소액주주현황

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	147,221	147,225	99.99	79,052,982	102,792,125	76.87	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	3	18	21

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	-	2,600	-2,600	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	2	2	-	2,600	-2,600	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용 공여 등본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산 양수도 등본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 당반기말과 전기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

특수관계 구분	당반기말	전기말

유의적인 영향력을행사하는 기업	(주)엠투엔(*)	(주)엠투엔(*)

기타특수관계자	(주)엠투엔의 종속기업(*)	(주)엠투엔의 종속기업(*)

(*) (주)엠투엔이 2021년 중 당사의 지분을 18.23%을 취득함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하였으며, (주)엠투엔의 종속기업을 기타특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내역은 없습니다.

(3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(4) 당반기말 및 전기말 현재 연결기업과 특수관계자간 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.

(5) 당반기말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증내역과 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증내역은 없습니다.

(6) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여(*1)	137,500	275,000	196,150	375,198

퇴직급여	33,987	41,384	-	-

주식기준보상(*2)	23,056	45,821	55,562	110,514

합 계	194,543	362,205	251,712	485,712

(*1) 상기의 주요 경영진에는 연결기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.(*2) 주요 경영진에게 부여한 주식선택권으로 인해 발생한 주식보상비용입니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 배임 사건 관련 진행사항

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항

2020.05.08	횡령ㆍ배임혐의 발생	당사 전 경영진에 대한 특정경제범죄가중처벌등에 관한법률위반(배임) 혐의 등에 대한 서울남부지방검찰청의 공소제기 사실확인	해당 사건 대법원 판결 결과에 대한 파기환송심 판결되었으며, 당사는 향후 본 건에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2020.06.03	횡령ㆍ배임혐의 발생	당사 전 대표이사에 대한 특정경제범죄가중처벌등에 관한법률위반(배임), 업무상배임, 업무상배임미수 혐의 등에 대한 서울남부지방검찰청의 공소제기 사실확인	해당 사건 대법원 판결 결과에 대한 파기환송심 판결되었으며, 당사는 향후 본 건에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2020.06.24	횡령ㆍ배임혐의 발생	당사 대표이사에 대한 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임)에 대한 서울남부지방검찰청의 공소제기 사실 확인	해당 사건 대법원 판결 결과에 대한 파기환송심 판결되었으며, 당사는 향후 본 건에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2021.09.03	횡령ㆍ배임 사실확인	당사 전 대표이사 외 2인에 대한 자본시장과금융투자업에관한법률위반, 특정경제범죄가중처벌등에 관한법률위반(배임), 업무상배임, 업무상배임미수의 공소 제기 사안에 대한 제1심 판결	해당 사건 대법원 판결 결과에 대한 파기환송심 판결되었으며, 당사는 향후 본 건에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2022.03.03	횡령ㆍ배임 혐의 진행상황	당사 전 대표이사 외 2인에 대한 자본시장과금융투자업에관한법률위반, 특정경제범죄가중처벌등에 관한법률위반(배임), 업무상배임, 업무상배임미수의 공소 제기 사안에 대한 제2심 판결	해당 사건 대법원 판결 결과에 대한 파기환송심 판결되었으며, 당사는 향후 본 건에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2022.07.01	횡령ㆍ배임 혐의 진행상황	전 대표이사 외 2인에 대한 자본시장과금융투자업에관한법률위반, 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임), 업무상배임, 업무상배임미수 공소 제기 사안의 제2심 판결에 대한 대법원 판결	해당 사건 대법원 판결 결과에 대한 파기환송심 판결되었으며, 당사는 향후 본 건에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2022.12.12	횡령ㆍ배임 혐의 진행상황	전 대표이사 외 2인에 대한 자본시장과금융투자업에관한법률위반, 특정경제범죄가중처벌등에관한법률위반(배임), 업무상배임, 업무상배임미수 공소 제기 사안의 제2심 판결에 대한 대법원 판결 결과에 대한 파기환송심 판결	해당 사건 대법원 판결 결과에 대한 파기환송심 판결되었으며, 당사는 향후 본 건에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

주) 2022년 12월 12일 당사 전 대표이사 외 2인에 대한 자본시장과금융투자업에관한법률위반, 특정경제범죄가중처벌등에 관한법률위반(배임), 업무상배임, 업무상배임미수 공소 제기 사안의 제2심(항소심) 판결에 대한 대법원 판결 결과에 대한 파기환송심 판결이 선고되었습니다. 보다 자세한 사항은 2022년12월12일 '횡령배임혐의 진행사항' 공시를 확인하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

제재일	제재기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방치를 위한 대책

2020.05.04	코스닥시장본부	신라젠(주)	주권매매거래정지2020년 05월 04일 17:43:00~상장폐지사유 해당여부 결정일까지	- 전 대표이사 외 2인 횡령/배임 혐의 사건 확인- 상장적격성 실질심사 대상- 코스닥시장상장규정 제 18조 및 동규정 시행세칙 19조	경영개선계획서 제출	- 최대주주 및 이사회 구성원 전원 교체- 개선기간 중 경영개선계획서 이행 및 이행내역세 제출

2020.11.30	코스닥시장본부	신라젠(주)	기업심사위원회 결과개선기간 부여 결정	- 코스닥시장상장규정 제57조	개선기간 1년 부여(2021년 11월 30일까지)

2022.01.18	코스닥시장본부	신라젠(주)	기업심사위원회 결과상장폐지 심의	- 코스닥시장상장규정 제57조	경영개선계획서 제출

2022.02.18	코스닥시장본부	신라젠(주)	코스닥시장위원회 결과개선기간 부여 결정	- 코스닥시장 상장규정 제57조제5항 및동규정 시행세칙 제62조제2항	개선기간 6개월 부여(2022년 8월 18일까지)

2022.10.12	코스닥시장본부	신라젠(주)	코스닥시장위원회 결과상장유지 결정	- 코스닥시장상장규정 제18조 및 동규정시행세칙 제19조	상장유지 결정(2022년 10월 13일 재개)	-

주) 한국거래소는 2022년 10월 12일 코스닥시장위원회를 개최하여 당사의 상장유지를 결정하였으며, 이에 따라 당사의 주권은 2022년 10월 13일부터 매매거래가 재개 되었습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 작성기준일 이후 2023년03월20일 코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조에 근거하여 공시불이행에 따른 불성실공시법인지정예고를 받았습니다.

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2020.4.17. ~ 2022.4.24.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익환수 현황 단기매매차익미환수 현황 건수 1 1 - 총액 174,000,000 174,000,000 - 주) 당사는 해당 단기매매차익에 대하여 2023년 2월 7일 전액 환수 하였습니다. 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2020.4.17. ~ 2022.4.24.) (단위 : 원) 차익취득자와회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익취득시 작성일현재 대표이사 퇴직 2021.02.19 174,000,000 174,000,000 - - 미지급 중인 금전(급여 분)을 단기매매차익취득금액과 상계하여 처리할 예정 2020.04.17 ~ 2022.04.24 신라젠홈페이지 공지 합 계 ( 1 건) 174,000,000 174,000,000 - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당기 보고서 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 없습니다. 나. 중소기업 기준검토표 당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2023.3.23.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 다. 합병등의 사후정보당사는 최근 5사업연도 및 보고서 작성기준일 현재 변동사항이 없습니다. 라. 녹색경영본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 보호예수 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 18,750,000 2022년 02월 24일 2025년 10월 12일 3년 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른보호예수 102,867,125 바. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 관리종목 지정요건 요건별 회사 현황 관리종목지정요건해당여부 관리종목지정유예 항목 사업연도 금액/비율 해당여부 종료시점 최근 사업연도말매출액 30억원 미만 최근 사업연도말 매출액(별도) 2022년(제17기) 5,013 미해당 미해당 2022년 12월 31일 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 최근 4사업연도각 영업손익(별도) 2022년(제17기) -20,419 미해당 해당 - 2021년(제16기) -10,226 2020년(제15기) -26,525 2019년(제14기) -74,431 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결) 2022년(제17기) -30.3 미해당 미해당 2019년 12월 31일 2021년(제16기) -20.5 2020년(제15기) -209.0 주1) 당사는「코스닥시장 상장규정」제2조 제31항에서 정하는 기술성장기업으로서, 같은 규정 제7조 제2항에서 정하는 신규상장심사요건 특례(신규상장 심사요건 중 경영성과 및 시장평가 등에 관한 요건 미적용)를 적용하여 2016년 12월 6일에 상장하였습니다.주2) 본 보고서 작성기준일 2022년 12월 31일 현재 당사는 매출액 요건에 대한 관리종목 지정유예에 해당되지 않습니다.주3) 기술성장기업의 경우에는 '최근 4사업연도 연속 영업손실 발생' 요건을 적용받지 않기 때문에 관리종목 지정유예에 해당됩니다.주4) 2016년 12월 6일 상장 후 2019년 12월 31일까지 자기자본 대비 법인세비용차감전계속사업손익 비율(연결)에 대한 발생연도에서 제외되었으며, 본 보고서 작성기준일 현재 2022년 12월 31일 기준으로 관리종목 지정유예에 해당되지 않습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

SillaJen Biotherapeutics, Inc.	2003.03	475 Sansome Street,St, Suite 740 San Francisco,CA94111, United States	의학 및 약학연구개발업	5,087	지분 50%초과보유	해당없음

SillaJen USA, Inc.	2013.10	475 Sansome Street,St, Suite 740 San Francisco,CA94111, United States	-	-	지분 50%초과보유	해당없음
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	3	(주)엠투엔	134511-0000600

(주)리드코프	110111-0219398

신라젠(주)	180111-0550194

비상장	18	(주)디케이마린	110111-0917322

㈜엠투엔바이오	110111-7567914

M2N BIO US.,LLC	해외법인

미시간아시아이노베이션투자조합	768-80-01994

M2N Life Science Investment LLC	해외법인

M2N VENTURE PARTNERS FZCO	해외법인

PT.SHINHAN INDONESIA	해외법인

앤알캐피탈대부(주)	110111-3333442

(주)채권추심전문엘씨대부	110111-4719394

(주)리드컴	110111-6361391

디와이에이치제팔차 유한회사	110114-0284733

디와이에이치제구차 유한회사	110114-0307072

디와이에이치제십차 유한회사	110114-0311536

디와이에이치제십일차 유한회사	110114-0314001

MIP혁신성장펀드2호	784-80-01550

젤코바트러스트5호사모투자 합자회사	110113-0030310

SillaJen Biotherapeutics, Inc.(舊 Jenenrex)	외국법인

SillaJen USA, Inc.	외국법인
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

SillaJenBiotherapeutics, Inc.(舊 Jennerex)(주1)	비상장	2007년 04월 03일	신약공동개발 및경영참여	1,040	15,750,010	100	-	2,000,000	2,600	-2,600	17,750,010	100	-	5,087	-5,746

SillaJen USA, Inc.(주2)	비상장	2013년 10월 29일	경영참여	1	10	100	-	-	-	-	10	100	-	-	-

합 계	15,750,020	-	-	2,000,000	2,600	-2,600	17,750,020	100	-	5,087	-5,746

주1) 2019년 8월 임상 조기종료로 인하여 전액 종속기업투자주식손상차손으로 계상하였습니다.주2) SillaJen USA, Inc.는 향후 마케팅 등의 활용 가능성을 위해 본 보고서 작성기준일 현재 휴면상태로 유지 중입니다.
1. 전문가의 확인

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.