신라젠 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 2016.12.31 현재
제 10 기 2015.12.31 현재
제 9 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	188,290,996,718	62,887,996,996	89,467,252,514

현금및현금성자산	30,643,735,619	55,313,543,641	51,229,624,287

당기손익인식금융자산	152,853,853,324

매출채권 및 기타유동채권	4,562,543,616	4,420,571,394	2,859,469,483

당기법인세자산	106,552,323	333,411,620	59,655,950

기타유동금융자산	35,000,000,000

기타유동비금융자산	124,311,836	2,820,470,341	318,502,794

비유동자산	95,836,921,786	90,139,750,433	82,216,130,432

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,812,750,000	3,516,000,000

유형자산	1,875,489,351	1,768,480,495	1,253,453,653

무형자산	82,355,252,589	81,592,686,066	77,298,641,648

기타비유동금융자산	9,740,721,508	1,041,927,888	664,035,131

기타비유동비금융자산	52,708,338	2,220,655,984	3,000,000,000

자산총계	284,127,918,504	153,027,747,429	171,683,382,946

부채

유동부채	57,697,443,885	29,833,026,080	53,177,989,667

기타채무	3,898,417,256	21,323,785,657	15,227,515,534

유동성장기차입금	200,000,000

유동성신주인수권부사채	23,653,661,417

유동성전환사채	38,354,041,244	1,499,939,937	1,742,232,675

유동성파생상품부채	11,539,497,258	4,947,093,762	11,037,778,000

기타유동비금융부채	3,905,488,127	2,062,206,724	1,316,802,041

비유동부채	18,458,987,250	36,259,403,590	71,148,688,478

장기기타채무	11,692,865,681	10,106,198,350	8,106,121,253

전환사채	8,392,836,453	28,081,325,786

우선주부채	8,052,859,033

파생상품부채	9,994,014,167	25,727,329,796

기타비유동비금융부채	6,766,121,569	7,766,354,620	1,181,052,610

부채총계	76,156,431,135	66,092,429,670	124,326,678,145

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	207,971,487,369	86,935,317,759	47,356,704,801

자본금	31,144,856,000	24,492,385,500	11,451,371,000

주식발행초과금	254,176,026,565	88,275,173,775	39,055,316,560

기타포괄손익누계액	9,040,108,040	7,207,950,978	1,414,370,618

기타자본항목	22,125,527,592	1,436,877,267	1,687,773,975

이익잉여금(결손금)	(108,515,030,828)	(34,477,069,761)	(6,252,127,352)

비지배지분

자본총계	207,971,487,369	86,935,317,759	47,356,704,801

자본과부채총계	284,127,918,504	153,027,747,429	171,683,382,946

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업수익	5,292,317,531	1,809,856,651	2,085,870,728

영업비용	52,116,532,127	25,584,548,091	17,266,116,544

영업이익(손실)	(46,824,214,596)	(23,774,691,440)	(15,180,245,816)

기타수익	12,652,283	183,225,208	10,387,388

기타비용	649,065,607	1,191,550,503	1,639,378,976

금융수익	4,740,628,855	2,247,821,762	25,685,558,255

금융비용	28,519,111,389	31,517,786,749	10,268,673,745

지분법이익(손실)	(1,085,536,523)

법인세비용차감전순이익(손실)	(71,239,110,454)	(54,052,981,722)	(2,477,889,417)

법인세비용	2,798,850,613	1,800,805,134

당기순이익(손실)	(74,037,961,067)	(55,853,786,856)	(2,477,889,417)

기타포괄손익	1,832,157,062	5,793,580,360	1,414,370,618

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

해외사업환산이익(손실)	1,832,157,062	5,793,580,360	1,414,370,618

총포괄손익	(72,205,804,005)	(50,060,206,496)	(1,063,518,799)

주당이익

기본주당이익(손실)	(1,452)	(1,891)	(116)

연결 자본변동표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,260,895,000	30,252,602,670	256,175,738	(3,774,237,935)	36,995,435,473	36,995,435,473

총포괄손익	당기순이익(손실)	(2,477,889,417)	(2,477,889,417)	(2,477,889,417)

해외사업환산손익	1,414,370,618	1,414,370,618	1,414,370,618

소계	1,414,370,618	(2,477,889,417)	(1,063,518,799)	(1,063,518,799)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자	1,190,476,000	8,802,713,890	9,993,189,890	9,993,189,890

자기주식 처분	701,260,000	701,260,000	701,260,000

전환사채 관련 전환권 행사

주식선택권 행사

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	730,338,237	730,338,237	730,338,237

소계	1,190,476,000	8,802,713,890	1,431,598,237	11,424,788,127	11,424,788,127

2014.12.31 (기말자본)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,414,370,618	1,687,773,975	(6,252,127,352)	47,356,704,801	47,356,704,801

2015.01.01 (기초자본)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,414,370,618	1,687,773,975	(6,252,127,352)	47,356,704,801	47,356,704,801

총포괄손익	당기순이익(손실)	(55,853,786,856)	(55,853,786,856)	(55,853,786,856)

해외사업환산손익	5,793,580,360	5,793,580,360	5,793,580,360

소계	5,793,580,360	(55,853,786,856)	(50,060,206,496)	(50,060,206,496)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전	(27,628,844,447)	27,628,844,447

유상증자

자기주식 처분

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	42,147,539,766	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	(108,286,000)	399,308,500	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	13,482,997,386	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	33,751,584,510	33,751,584,510

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	(142,610,708)	(142,610,708)	(142,610,708)

소계	13,041,014,500	49,219,857,215	(250,896,708)	27,628,844,447	89,638,819,454	89,638,819,454

2015.12.31 (기말자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	7,207,950,978	1,436,877,267	(34,477,069,761)	86,935,317,759	86,935,317,759

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	7,207,950,978	1,436,877,267	(34,477,069,761)	86,935,317,759	86,935,317,759

총포괄손익	당기순이익(손실)	(74,037,961,067)	(74,037,961,067)	(74,037,961,067)

해외사업환산손익	1,832,157,062	1,832,157,062	1,832,157,062

소계	1,832,157,062	(74,037,961,067)	(72,205,804,005)	(72,205,804,005)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자	5,033,333,000	145,941,099,010	150,974,432,010	150,974,432,010

자기주식 처분

전환사채 관련 전환권 행사	1,246,995,000	16,187,083,380	(5,411,574,700)	12,022,503,680	12,022,503,680

주식선택권 행사	15,000,000	61,242,900	(16,242,900)	60,000,000	60,000,000

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	3,711,427,500	4,068,570,000	4,068,570,000

전환권대가 재분류	19,094,747,739	19,094,747,739	19,094,747,739

신주인수권대가 재분류	5,760,712,500	5,760,712,500	5,760,712,500

주식보상비용	1,261,007,686	1,261,007,686	1,261,007,686

소계	6,652,470,500	165,900,852,790	20,688,650,325	193,241,973,615	193,241,973,615

2016.12.31 (기말자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	9,040,108,040	22,125,527,592	(108,515,030,828)	207,971,487,369	207,971,487,369

연결 현금흐름표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(197,977,105,251)	(22,387,351,251)	(17,126,243,564)

당기순이익(손실)	(74,037,961,067)	(55,853,786,856)	(2,477,889,417)

당기순이익조정을 위한 가감	(121,445,463,993)	34,201,274,953	(14,678,803,030)

주식보상비용(환입)	1,261,007,686	(142,610,708)	730,338,237

대손상각비	(33,581,405)	262,030,975

감가상각비	433,987,113	410,003,141	275,923,830

무형자산상각비	3,247,037,098	2,960,659,220	2,040,791,667

유형자산처분손실	1,390,176	7,699,027

무형자산손상차손	632,825,693	688,584,509

기타의손상차손	827,000,000

관계기업투자주식처분손실	80,735,602

이자비용	5,109,443,245	7,869,233,818	9,768,586,590

외화환산손실	827,182,075	2,922,587,997	471,894,879

당기손익인식금융자산평가손실	11,068,081

파생상품평가손실	20,739,327,267	11,102,183,433

금융부채평가손실	941,362,293	5,761,327,679

사채상환손실	3,304,655,578

지분법손실	1,085,536,523

법인세비용	2,798,850,613	1,800,805,134

유형자산처분이익	(8,180,819)

이자수익	(78,855,509)	(492,521,865)	(1,211,330,921)

외화환산이익	(1,339,944,573)	(938,826,273)	(416,265,518)

당기손익인식금융자산평가이익	(501,634,814)

파생상품평가이익	(1,918,517,670)	(389,642,794)	(23,987,907,884)

기타 현금유입이 없는 비용(수익)	2,335,464	(242,400)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(152,363,286,591)

매출채권의 감소(증가)	3,202,811,041	(5,611,227,176)	(179,054,693)

기타채권의 감소(증가)	(58,340,858)	(5,043,442,087)	(51,852,320)

기타유동자산의 감소(증가)	2,726,515,249	(2,100,607,505)	1,232,784,159

기타비유동자산의 감소(증가)	(5,052,354)	(47,655,984)

기타채무의 증가(감소)	(7,179,940,121)	5,254,277,614	(122,228,876)

기타유동부채의 증가(감소)	85,432,972	219,303,314	(5,043,463,453)

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	13,113,836	6,282,164,661	(49,574,388)

이자수취	78,311,125	1,340,198,825	82,641,723

이자지급	(477,369)	(29,679,520)

법인세의 환급(납부)	(2,571,991,316)	(2,074,560,804)	(22,513,320)

투자활동현금흐름	(20,351,465,170)	31,928,723,680	(64,264,688,503)

단기금융상품의 처분	2,300,000,000

대여금의 감소	35,000,000,000	15,301,515,500

유형자산의 처분	13,636,364	8,181,819	24,322,932

보증금의 감소	423,347,800	55,238,000

정부보조금의 수령	3,778,000,000	1,177,000,000	150,000,000

장기금융상품의 취득	(197,331,856)

대여금의 증가	(8,762,225,000)	(52,421,285,000)

종속기업의 취득	(10,898,743,205)	(28,730,448,459)

유형자산의 취득	(312,765,776)	(3,137,614,664)	(422,016,761)

무형자산의 취득	(57,350,050)	(52,795,115)

보증금의 증가	(369,146,600)	(226,579,660)	(263,981,600)

정부보조금의 사용	(4,166,218,703)	(750,169,959)	(150,000,000)

재무활동현금흐름	193,117,397,280	(5,633,604,836)	124,782,518,145

신주인수권부사채의 발행	35,000,000,000

전환사채의 발행	39,600,000,000	64,097,370,000

상환전환우선주의 발행	14,990,698,255

유상증자	150,974,432,010	9,993,189,890

자기주식의 처분	701,260,000

주식선택권의 행사	60,000,000	399,308,500

신주인수권의 행사	2,500,000,000	29,964,292,510

차입금의 상환	(200,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(35,740,250,000)

전환권의 행사	(17,034,730)	(56,955,846)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(25,211,173,141)	3,907,767,593	43,391,586,078

기초현금및현금성자산	55,313,543,641	51,229,624,287	7,490,667,267

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	541,365,119	176,151,761	347,370,942

기말현금및현금성자산	30,643,735,619	55,313,543,641	51,229,624,287