신라젠 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2019.12.31 현재
제 13 기 2018.12.31 현재
제 12 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	49,933,095,169	114,580,964,941	157,069,754,578

현금및현금성자산	4,255,724,412	7,320,754,417	25,199,842,612

당기손익 공정가치 측정 금융자산	28,179,219,448	92,515,949,615

당기손익인식금융자산	89,718,840,194

매출채권 및 기타유동채권	3,888,079,965	3,367,752,455	4,736,681,616

당기법인세자산	417,439,144	341,704,580	365,516,690

기타유동금융자산	13,161,574,943	10,975,005,000	37,014,311,360

기타유동자산	31,057,257	59,798,874	34,562,106

비유동자산	15,198,046,190	168,036,239,737	142,038,524,016

종속기업에 대한 투자자산	1,060,300	76,258,097,166	74,302,526,113

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산	4,896,807,600	4,447,600,000

매도가능금융자산	1,111,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	26,333,803,855	14,683,977,919

유형자산	1,720,846,453	1,242,492,691	1,211,126,713

무형자산	679,296,424	36,211,251,585	37,109,403,250

사용권자산	1,001,204,512

기타비유동금융자산	6,645,551,463	23,298,150,102	13,374,745,683

기타비유동자산	253,279,438	244,844,338	244,844,338

자산총계	65,131,141,359	282,617,204,678	299,108,278,594

부채

유동부채	9,243,943,404	9,613,306,320	14,694,489,028

기타유동채무	7,868,980,976	6,033,985,532	8,180,775,512

유동성전환사채	2,376,373,869	3,607,216,063

유동파생상품부채	71,088,033	506,339,300

기타유동부채	861,570,837	1,131,858,886	2,400,158,153

유동성리스부채	513,391,591

비유동부채	524,951,958	12,095,150,364	12,009,266,189

기타비유동채무	11,415,826,777	11,721,154,051

기타비유동부채	159,731,806	288,112,138

비유동리스부채	524,951,958

비유동충당부채	519,591,781

부채총계	9,768,895,362	21,708,456,684	26,703,755,217

자본

자본금	35,526,062,500	34,908,516,500	34,016,723,500

주식발행초과금	341,322,375,538	331,443,649,895	319,484,603,043

기타포괄손익누계액	3,784,907,600	3,335,700,000

기타자본구성요소	8,130,300,600	11,692,306,342	11,479,881,332

이익잉여금(결손금)	(333,401,400,241)	(120,471,424,743)	(92,576,684,498)

자본총계	55,362,245,997	260,908,747,994	272,404,523,377

자본과부채총계	65,131,141,359	282,617,204,678	299,108,278,594

포괄손익계산서
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업수익	8,837,039,853	15,310,981,920	13,294,693,394

영업비용	83,268,257,683	47,859,523,543	42,107,644,120

영업이익(손실)	(74,431,217,830)	(32,548,541,623)	(28,812,950,726)

기타이익	6,093,805	58,605	14,393,697

기타손실	153,927,222,104	894,207,616	936,834,860

금융수익	41,187,424,521	6,945,856,621	6,161,675,341

금융원가	25,765,053,890	1,397,906,232	10,404,993,875

법인세비용차감전순이익(손실)	(212,929,975,498)	(27,894,740,245)	(33,978,710,423)

법인세비용

당기순이익(손실)	(212,929,975,498)	(27,894,740,245)	(33,978,710,423)

기타포괄손익	449,207,600	3,335,700,000

총포괄손익	(212,480,767,898)	(24,559,040,245)	(33,978,710,423)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,010)	(403)	(522)

자본변동표
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

당기순이익(손실)	(33,978,710,423)	(33,978,710,423)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

전환사채의 발행

전환사채 관련 전환권 행사	1,998,225,000	54,147,557,108	(6,535,863,410)	49,609,918,698

전환사채의 상환

주식선택권 행사	516,500,000	3,257,451,870	(158,451,870)	3,615,500,000

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500

주식보상비용	1,809,381,520	1,809,381,520

2017.12.31 (기말자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	11,479,881,332	(92,576,684,498)	272,404,523,377

2018.01.01 (기초자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	11,479,881,332	(92,576,684,498)	272,404,523,377

당기순이익(손실)	(27,894,740,245)	(27,894,740,245)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	3,335,700,000	3,335,700,000

전환사채의 발행

전환사채 관련 전환권 행사	194,404,500	4,963,210,140	(3,240,607,079)	1,917,007,561

전환사채의 상환

주식선택권 행사	697,388,500	6,995,836,712	(1,497,728,712)	6,195,496,500

신주인수권 행사

주식보상비용	4,950,760,801	4,950,760,801

2018.12.31 (기말자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	3,335,700,000	11,692,306,342	(120,471,424,743)	260,908,747,994

2019.01.01 (기초자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	3,335,700,000	11,692,306,342	(120,471,424,743)	260,908,747,994

당기순이익(손실)	(212,929,975,498)	(212,929,975,498)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	449,207,600	449,207,600

전환사채의 발행	28,173,745,558	28,173,745,558

전환사채 관련 전환권 행사	234,046,000	6,108,931,673	(3,906,702,550)	2,436,275,123

전환사채의 상환	(30,121,163,818)	(30,121,163,818)

주식선택권 행사	383,500,000	3,769,793,970	(776,793,970)	3,376,500,000

신주인수권 행사

주식보상비용	3,068,909,038	3,068,909,038

2019.12.31 (기말자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	3,784,907,600	8,130,300,600	(333,401,400,241)	55,362,245,997

현금흐름표
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	22,144,201,569	(41,103,684,764)	46,126,511,032

당기순이익(손실)	(212,929,975,498)	(27,894,740,245)	(33,978,710,423)

당기순이익조정을 위한 가감	175,244,334,456	1,196,632,395	10,137,093,848

주식보상비용(환입)	3,765,581,846	2,995,189,748	1,698,420,387

대손상각비	29,652,609,104

감가상각비	724,649,860	220,196,749	239,987,616

무형자산상각비	618,285,941	612,690,025	691,921,846

유형자산처분손실	333,781,951

무형자산손상차손	34,965,549,528	299,820,640	597,229,707

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	80,200,187,210

기타의 대손상각비	38,343,211,300	67,829,510

손해배상비용	26,063,014	519,591,781

이자비용	5,418,691,207	582,708,588	4,034,285,087

외화환산손실	504,371,720	589,741,337	4,648,212,752

파생상품평가손실	54,010,000	246,386,246

사채상환손실	19,734,852,810

금융부채평가손실	1,146,297,585

유형자산처분이익	(2,939,000)

이자수익	(1,388,054,377)	(1,537,424,662)	(1,095,880,392)

외화환산이익	(2,098,993,891)	(2,287,774,744)	(2,230,282,879)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(138,354,560)	(341,651,115)

당기손익인식금융자산평가이익	(172,891,696)

파생상품평가이익	(2,032,233)	(254,276,240)

파생상품거래이익	(23,315,160,000)

금융부채평가이익	(11,816,916,390)	(270,007,022)

리스해지이익	(1,275,033)

채무면제이익

기타 현금의 유출 없는 비용등	(3,600)	(2,200)	(374,362)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	60,316,312,327	(14,688,837,449)	69,927,774,810

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	64,475,084,727	(2,195,858,488)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	80,736,132,773

매출채권의 감소(증가)	(5,425,938,290)	(10,024,046,677)	(10,657,356,292)

기타채권의 감소(증가)	319,172,862	608,361,846	(365,607,435)

기타유동자산의 감소(증가)	44,323,352	(23,979,898)	950,032

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,435,100)

기타채무의 증가(감소)	1,887,779,426	(2,895,844,031)	(768,410,115)

기타유동부채의 증가(감소)	(350,153,953)	(157,470,201)	693,953,709

기타비유동부채의 증가(감소)	(79,865,902)	288,112,138

충당부채의 증가(감소)	(545,654,795)

이자수취(영업)	485,489,973	624,965,115	405,869,487

이자지급(영업)	(554,520,545)

법인세의 환급(납부)	(417,439,144)	(341,704,580)	(365,516,690)

투자활동현금흐름	(24,856,464,710)	17,001,211,486	(33,571,670,551)

단기금융상품의 처분	111,000,000,000	124,000,000,000	64,000,000,000

대여금의 감소	873,722,605	2,039,306,360	6,352,163,640

유형자산의 처분	27,220,000	25,454,545

임차보증금의 감소	779,056,000	13,729,660	472,247,000

정부보조금의 수취	1,250,000,000	2,675,000,000

단기금융상품의 취득	(114,000,000,000)	(100,000,000,000)	(98,000,000,000)

대여금의 증가	(11,484,353,362)	(8,571,200,000)

종속기업투자주식의 취득	(4,639,823,152)

매도가능금융자산의 취득	(1,111,900,000)

유형자산의 취득	(736,622,263)	(251,562,727)	(733,555,431)

무형자산의 취득	(51,880,308)	(14,359,000)	(4,864,168,381)

임차보증금의 증가	(6,623,784,230)	(424,448,000)	(236,348,500)

기타 장기성 자산의 취득	(192,136,000)

정부보조금의 사용	(1,040,254,807)	(1,958,427,424)

재무활동현금흐름	(370,190,967)	6,186,878,870	6,093,878,210

전환사채의 증가	107,140,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	3,376,500,000	6,195,496,500	3,615,500,000

신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,499,997,500

리스부채의 상환	(543,304,130)

전환권의 행사	(20,318,340)	(8,617,630)	(21,619,290)

전환사채의 상환	(110,323,068,497)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,082,454,108)	(17,915,594,408)	18,648,718,691

기초현금및현금성자산	7,320,754,417	25,199,842,612	6,965,772,498

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	17,424,103	36,506,213	(414,648,577)

기말현금및현금성자산	4,255,724,412	7,320,754,417	25,199,842,612