신라젠 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 2021.12.31 현재
제 15 기 2020.12.31 현재
제 14 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	122,545,268,061	24,535,071,812	53,916,484,216

현금및현금성자산	49,067,642,722	4,493,295,230	7,999,650,824

당기손익-공정가치 측정 금융자산	59,195,739,599	8,150,898,343	28,088,871,060

매출채권및기타채권	614,737,213	3,408,454,700	4,003,288,231

당기법인세자산	89,831,770	238,667,060	417,439,144

기타유동금융자산	12,942,002,587	8,158,342,782	13,191,070,095

기타유동자산	635,314,170	85,413,697	216,164,862

비유동자산	12,282,359,529	22,888,153,113	15,828,545,645

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,831,465,000	7,200,000,000	4,896,807,600

유형자산	952,977,601	1,296,735,725	1,889,332,601

무형자산	247,657,228	69,450,095	679,296,424

사용권자산	930,137,836	1,106,438,454	1,173,979,533

기타비유동금융자산	320,121,864	13,009,905,385	6,935,850,049

기타비유동자산	205,623,454	253,279,438

자산총계	134,827,627,590	47,423,224,925	69,745,029,861

부채

유동부채	20,582,186,530	5,147,890,819	8,220,610,941

기타유동채무	2,769,311,977	3,357,879,547	5,851,687,344

유동성전환사채	10,002,138,709

기타유동부채	1,218,296,592	1,057,123,187	1,676,669,956

유동성충당부채	5,987,032,400

유동성리스부채	605,406,852	732,888,085	692,253,641

비유동부채	6,197,360,273	19,395,590,912	531,889,727

전환사채	5,722,499,401	13,086,259,639

기타비유동부채	6,937,769

비유동리스부채	442,277,717	541,798,873	524,951,958

비유동충당부채	32,583,155	5,767,532,400

부채총계	26,779,546,803	24,543,481,731	8,752,500,668

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	108,048,080,787	22,879,743,194	60,992,529,193

자본금	51,433,562,500	35,808,562,500	35,526,062,500

주식발행초과금	424,658,604,278	342,558,265,088	341,322,375,538

기타포괄손익누계액	12,730,216,649	10,169,300,313	9,333,294,832

기타자본항목	15,878,072,040	15,488,008,443	8,130,300,600

결손금	(396,652,374,680)	(381,144,393,150)	(333,319,504,277)

자본총계	108,048,080,787	22,879,743,194	60,992,529,193

부채및자본총계	134,827,627,590	47,423,224,925	69,745,029,861

주) 제16기 연결 재무상태표는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업수익	254,362,816	1,669,716,316	9,068,581,313

영업비용	20,604,443,754	35,879,874,362	67,561,174,471

영업손실	(20,350,080,938)	(34,210,158,046)	(58,492,593,158)

기타수익	529,821,065	24,414,684	11,644,933

기타비용	40,396,100	12,640,174,557	69,225,133,243

금융수익	882,964,144	1,086,388,648	40,310,692,443

금융비용	3,146,797,976	2,085,359,602	25,801,005,264

법인세비용차감전순손실	(22,124,489,805)	(47,824,888,873)	(113,196,394,289)

법인세비용(수익)	(6,118,405,665)	3,579,058

당기순손실	(16,006,084,140)	(47,824,888,873)	(113,199,973,347)

기타포괄손익	3,059,018,946	836,005,481	2,170,330,802

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	3,185,273,800	2,303,192,400	449,207,600

후속기간에 당기손익을 재분류되는 항목

해외사업환산손익	(126,254,854)	(1,467,186,919)	1,721,123,202

당기총포괄손실	(12,947,065,194)	(46,988,883,392)	(111,029,642,545)

주당손실

기본 및 희석주당손실 (단위 : 원)	(189)	(668)	(1,600)

주) 제16기 연결 손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	7,162,964,030	11,692,306,342	(220,119,530,930)	165,087,905,837	165,087,905,837

당기순손실	(113,199,973,347)	(113,199,973,347)	(113,199,973,347)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	449,207,600	449,207,600	449,207,600

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 등으로 인한 재분류

해외사업환산손익	1,721,123,202	1,721,123,202	1,721,123,202

유상증자

전환사채의 발행	28,173,745,558	28,173,745,558	28,173,745,558

전환사채의 전환	234,046,000	6,108,931,673	(3,906,702,550)	2,436,275,123	2,436,275,123

전환사채의 상환	(30,121,163,818)	(30,121,163,818)	(30,121,163,818)

주식선택권 행사	383,500,000	3,769,793,970	(776,793,970)	3,376,500,000	3,376,500,000

주식보상비용(환입)	3,068,909,038	3,068,909,038	3,068,909,038

2019.12.31 (기말자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	9,333,294,832	8,130,300,600	(333,319,504,277)	60,992,529,193	60,992,529,193

2020.01.01 (기초자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	9,333,294,832	8,130,300,600	(333,319,504,277)	60,992,529,193	60,992,529,193

당기순손실	(47,824,888,873)	(47,824,888,873)	(47,824,888,873)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	2,303,192,400	2,303,192,400	2,303,192,400

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 등으로 인한 재분류

해외사업환산손익	(1,467,186,919)	(1,467,186,919)	(1,467,186,919)

유상증자

전환사채의 발행	8,470,580,000	8,470,580,000	8,470,580,000

전환사채의 전환

전환사채의 상환

주식선택권 행사	282,500,000	1,235,889,550	(303,545,150)	1,214,844,400	1,214,844,400

주식보상비용(환입)	(809,327,007)	(809,327,007)	(809,327,007)

2020.12.31 (기말자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	10,169,300,313	15,488,008,443	(381,144,393,150)	22,879,743,194	22,879,743,194

2021.01.01 (기초자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	10,169,300,313	15,488,008,443	(381,144,393,150)	22,879,743,194	22,879,743,194

당기순손실	(16,006,084,140)	(16,006,084,140)	(16,006,084,140)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	3,185,273,800	3,185,273,800	3,185,273,800

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 등으로 인한 재분류	(498,102,610)	498,102,610

해외사업환산손익	(126,254,854)	(126,254,854)	(126,254,854)

유상증자	15,625,000,000	82,100,339,190	97,725,339,190	97,725,339,190

전환사채의 발행

전환사채의 전환

전환사채의 상환

주식선택권 행사

주식보상비용(환입)	390,063,597	390,063,597	390,063,597

2021.12.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	12,730,216,649	15,878,072,040	(396,652,374,680)	108,048,080,787	108,048,080,787

주) 제16기 연결 자본변동표는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(60,694,982,829)	(22,941,343,199)	(6,537,975,318)

당기순손실	(16,006,084,140)	(47,824,888,873)	(113,199,973,347)

조정	(759,650,328)	14,822,831,593	63,185,271,291

주식보상비용(환입)	390,063,597	(809,327,007)	3,068,909,038

대손상각비(환입)	1,015,272,887	21,862,303	74,559,870

지급수수료	212,183,333

감가상각비	1,119,493,005	1,400,980,934	1,388,776,127

무형자산상각비	20,118,552	326,628,693	1,955,297,608

유형자산처분손실	223,669	13,512,765

무형자산손상차손	298,417,291	68,805,693,527

유형자산손상차손	102,204,529

무형자산폐기손실	11,911,097

기타의대손상각비(환입)	28,200,939	450,865,609

손해배상비용	11,609,007,400	26,063,014

이자비용	2,809,796,988	1,676,218,279	5,450,138,030

외화환산손실	226,881,253	160,620,387	504,371,720

파생금융자산평가손실	54,010,000

사채상환손실	19,734,852,810

법인세수익	(6,118,405,665)	3,579,058

유형자산처분이익	(147,910)	(8,490,128)

이자수익	(407,973,055)	(160,934,320)	(499,756,771)

외화환산이익	(179,514)	(217,971,703)	(2,098,993,891)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(56,337,624)	(47,829,182)	(138,351,465)

파생금융부채평가이익	(2,032,233)

파생금융부채거래이익	(23,315,160,000)

금융부채평가이익	(11,816,916,390)

리스해지이익	(9,625,991)	(1,275,033)

기타 현금유입이 없는 비용(수익)	1,011,307	(3,561,581)	(3,600)

자산 및 부채의 증감	(50,592,153,930)	10,154,035,447	43,966,775,511

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	(50,988,503,632)	19,985,801,899	50,317,440,682

매출채권의 감소(증가)	1,049,310,182	857,740,559	928,879,132

기타채권의 감소(증가)	683,094,062	(586,874,544)	339,658,054

기타유동자산의 감소(증가)	(544,103,473)	135,040,629	176,704,835

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,435,100)

기타채무의 증가(감소)	(1,164,473,817)	(3,312,733,576)	(997,458,904)

기타유동부채의 증가(감소)	372,522,748	(1,076,393,424)	(4,268,937,779)

기타비유동부채의 증가(감소)	(7,071,096)	(1,975,420,614)

충당부채의 감소	(5,841,475,000)	(545,654,795)

이자의 수취	395,664,614	145,345,690	485,489,973

이자의 지급	(554,520,544)

법인세환급(납부)	6,267,240,955	(238,667,056)	(421,018,202)

투자활동현금흐름	8,399,383,973	(740,329,231)	(8,729,845,261)

단기금융상품의 처분	14,000,000,000	37,296,079,973	111,000,000,000

장기금융상품의 처분	296,242,207	287,601

대여금의 감소	920,740,590

유형자산의 처분	7,260,001	37,710,850

보증금의 감소	40,000,000	492,332,330	779,056,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	551,704,385

정부보조금의 수취	487,012,535

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)	(32,296,079,973)	(114,000,000,000)

유형자산의 취득	(64,566,727)	(73,606,000)	(791,975,764)

무형자산의 취득	(6,189,685)	(27,110,752)	(51,880,308)

보증금의 증가	(121,564,000)	(6,922,459,552)	(6,623,784,230)

재무활동현금흐름	96,834,846,117	20,331,465,769	(917,352,346)

전환사채의 발행	20,000,000,000	107,140,000,000

유상증자	100,000,000,000

주식선택권의 행사	1,214,844,400	3,376,500,000

전환권 행사	(20,318,340)

전환사채의 상환	(110,323,068,497)

리스부채의 상환	(890,493,073)	(883,378,631)	(1,090,465,509)

신주발행비용	(2,274,660,810)

현금및현금성자산의 증가(감소)	44,539,247,261	(3,350,206,661)	(16,185,172,925)

기초의 현금및현금성자산	4,493,295,230	7,999,650,824	23,897,493,845

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	35,100,231	(156,148,933)	287,329,904

기말의 현금및현금성자산	49,067,642,722	4,493,295,230	7,999,650,824

주) 제16기 연결 현금흐름표는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.