신라젠 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 13 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	181,721,132,180	114,580,964,941

현금및현금성자산	22,067,620,910	7,320,754,417

당기손익 공정가치 측정 금융자산	142,446,123,772	92,515,949,615

매출채권 및 기타유동채권	3,082,425,081	3,367,752,455

당기법인세자산	300,824,960	341,704,580

기타유동금융자산	13,326,719,814	10,975,005,000

기타유동자산	497,417,643	59,798,874

비유동자산	8,983,698,735	168,036,239,737

종속기업에 대한 투자자산	1,060,300	76,258,097,166

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산	4,447,600,000	4,447,600,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	26,333,803,855

유형자산	1,286,666,227	1,242,492,691

무형자산	828,598,237	36,211,251,585

사용권자산	1,157,987,357

기타비유동금융자산	1,008,507,176	23,298,150,102

기타비유동자산	253,279,438	244,844,338

자산총계	190,704,830,915	282,617,204,678

부채

유동부채	8,153,090,899	9,613,306,320

기타유동채무	7,005,526,483	6,033,985,532

유동성전환사채	2,376,373,869

유동파생상품부채	71,088,033

기타유동부채	1,147,564,416	1,131,858,886

비유동부채	84,863,144,182	12,095,150,364

기타비유동채무	11,415,826,777

비유동전환사채	60,374,139,141

비유동파생상품부채	23,315,160,000

기타비유동부채	159,731,806

비유동리스부채	1,173,845,041

비유동충당부채	519,591,781

부채총계	93,016,235,081	21,708,456,684

자본

자본금	35,526,062,500	34,908,516,500

주식발행초과금	341,322,375,538	331,443,649,895

기타포괄손익누계액	3,335,700,000	3,335,700,000

기타자본구성요소	36,980,148,611	11,692,306,342

이익잉여금(결손금)	(319,475,690,815)	(120,471,424,743)

자본총계	97,688,595,834	260,908,747,994

자본과부채총계	190,704,830,915	282,617,204,678

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	620,478,083	8,051,233,859	4,954,453,423	12,735,791,460

영업비용	14,561,668,884	70,350,508,782	13,079,326,591	37,468,880,813

영업이익(손실)	(13,941,190,801)	(62,299,274,923)	(8,124,873,168)	(24,733,089,353)

기타이익	2,813	407,355,752	4,628	56,294

기타손실	(504,209,670)	148,905,050,512	92,254	6,964,525

금융수익	1,374,936,159	17,807,931,733	282,042,645	5,292,404,149

금융원가	18,205,871	6,015,228,122	256,805,967	1,588,710,009

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,080,248,030)	(199,004,266,072)	(8,099,724,116)	(21,036,303,444)

법인세비용

당기순이익(손실)	(12,080,248,030)	(199,004,266,072)	(8,099,724,116)	(21,036,303,444)

기타포괄손익

총포괄손익	(12,080,248,030)	(199,004,266,072)	(8,099,724,116)	(21,036,303,444)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	(2,818)	(116)	(305)

자본변동표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	11,479,881,332	(92,576,684,498)	272,404,523,377

당기순이익(손실)	(21,036,303,444)	(21,036,303,444)

전환사채의 발행

전환사채 관련 전환권 행사	194,404,500	4,963,210,140	(3,240,607,079)	1,917,007,561

주식선택권 행사	697,388,500	6,995,836,712	(1,497,728,712)	6,195,496,500

주식보상비용	7,037,467,884	7,037,467,884

2018.09.30 (기말자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	13,779,013,425	(113,612,987,942)	266,518,191,878

2019.01.01 (기초자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	3,335,700,000	11,692,306,342	(120,471,424,743)	260,908,747,994

당기순이익(손실)	(199,004,266,072)	(199,004,266,072)

전환사채의 발행	28,173,745,558	28,173,745,558

전환사채 관련 전환권 행사	234,046,000	6,108,931,673	(3,906,702,551)	2,436,275,122

주식선택권 행사	383,500,000	3,769,793,970	(776,793,970)	3,376,500,000

주식보상비용	1,797,593,232	1,797,593,232

2019.09.30 (기말자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	3,335,700,000	36,980,148,611	(319,475,690,815)	97,688,595,834

현금흐름표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(81,107,974,704)	(6,966,739,509)

당기순이익(손실)	(199,004,266,072)	(21,036,303,444)

당기순이익조정을 위한 가감	171,644,944,605	2,272,917,545

주식보상비용(환입)	2,687,185,218	4,044,197,977

대손상각비	29,652,609,104

감가상각비	526,776,089	161,946,039

무형자산상각비	466,320,128	459,515,586

무형자산손상차손	34,965,549,528

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	75,367,444,880

기타의 대손상각비	38,343,211,300

손해배상비용	26,063,014

이자비용	5,302,355,789	475,042,618

외화환산손실	625,391,559	520,091,551

파생상품평가손실	54,010,000

금융부채평가손실	380,315,147

유형자산처분이익	(2,939,000)

이자수익	(1,280,615,685)	(1,105,972,183)

외화환산이익	(2,392,568,886)	(2,253,272,153)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(472,536,666)	(189,926,132)

파생상품평가이익	(2,032,233)	(219,018,705)

금융부채평가이익	(11,816,916,390)

리스해지이익	(297,807)

채무면제이익	(404,061,737)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(3,600)	(2,200)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(53,274,912,617)	11,600,934,069

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	(49,223,457,491)	22,560,053,101

매출채권의 감소(증가)	(4,640,132,296)	(9,332,157,373)

기타채권의 감소(증가)	440,546,065	722,690,138

기타유동자산의 감소(증가)	(422,037,034)	(231,938,984)

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,435,100)

기타채무의 증가(감소)	1,268,284,310	(2,042,374,817)

기타유동부채의 증가(감소)	(64,160,374)	(75,337,996)

기타비유동부채의 증가(감소)	(79,865,902)

충당부채의 증가(감소)	(545,654,795)

이자수취(영업)	381,604,886	461,656,461

이자지급(영업)	(554,520,546)

법인세의 환급(납부)	(300,824,960)	(265,944,140)

투자활동현금흐름	(14,255,625,029)	(4,481,315,233)

단기금융상품의 처분	95,000,000,000	84,000,000,000

대여금의 감소	648,285,186	1,986,806,360

유형자산의 처분	27,220,000

임차보증금의 감소	705,000,000	13,729,660

정부보조금의 수취	1,250,000,000

단기금융상품의 취득	(98,000,000,000)	(82,000,000,000)

대여금의 증가	(11,484,353,362)	(8,571,200,000)

유형자산의 취득	(246,615,545)	(97,209,446)

무형자산의 취득	(49,216,308)

임차보증금의 증가	(855,945,000)	(23,187,000)

정부보조금의 사용	(1,040,254,807)

재무활동현금흐름	110,096,088,920	6,186,878,870

전환사채의 증가	107,140,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	3,376,500,000	6,195,496,500

리스부채의 상환	(400,092,740)

전환권의 행사	(20,318,340)	(8,617,630)

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,732,489,187	(5,261,175,872)

기초현금및현금성자산	7,320,754,417	25,199,842,612

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	14,377,306	163,146,690

기말현금및현금성자산	22,067,620,910	20,101,813,430