신라젠 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 10 기말 2015년 12월 31일 현재
제 9 기말 2014년 12월 31일 현재
제 9 기초 2014년 1월 1일 현재
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	제 10(당) 기말	제 9(전) 기말(감사받지 않은 재무제표)	제 9(전) 기초(감사받지 않은 재무제표)

자 산

I. 유동자산	72,440,876,871	97,519,379,235	10,535,873,106

현금및현금성자산	51,259,343,216	50,732,501,246	7,489,606,967

매출채권및기타채권	4,040,713,319	1,645,823,459	319,509,657

당기법인세자산	333,411,620	59,655,950	37,142,630

기타유동금융자산	14,140,180,000	45,057,680,000	2,601,515,500

기타유동자산	2,667,228,716	23,718,580	88,098,352

II. 비유동자산	103,700,068,122	84,517,509,302	27,045,999,069

종속기업및관계기업투자	74,098,328,242	74,088,750,954	21,997,095,849

유형자산	1,058,232,908	904,964,737	706,697,813

무형자산	25,573,923,100	5,942,858,000	1,013,147,394

기타비유동금융자산	748,927,888	580,935,611	329,058,013

기타비유동자산	2,220,655,984	3,000,000,000	3,000,000,000

자 산 총 계	176,140,944,993	182,036,888,537	37,581,872,175

부 채

I. 유동부채	33,188,753,279	55,051,765,610	386,436,702

기타채무	26,184,440,540	17,975,610,976	162,854,449

유동성장기차입금	-	200,000,000	-

유동성신주인수권부사채	-	23,653,661,417	-

유동성전환사채	1,499,939,937	1,742,232,675	-

유동성파생상품부채	4,947,093,762	11,037,778,000	-

기타유동부채	557,279,040	442,482,542	223,582,253

II. 비유동부채	37,817,432,079	69,967,635,868	200,000,000

장기기타채무	19,430,581,459	8,106,121,253	-

장기차입금	-	-	200,000,000

전환사채	8,392,836,453	28,081,325,786	-

우선주부채	-	8,052,859,033	-

파생상품부채	9,994,014,167	25,727,329,796	-

부 채 총 계	71,006,185,358	125,019,401,478	586,436,702

자 본

I. 자본금	24,492,385,500	11,451,371,000	10,260,895,000

II. 주식발행초과금	88,275,173,775	39,055,316,560	30,252,602,670

III. 기타자본항목	1,436,877,267	1,687,773,975	256,175,738

IV. 이익잉여금(결손금)	(9,069,676,907)	4,823,025,524	(3,774,237,935)

자 본 총 계	105,134,759,635	57,017,487,059	36,995,435,473

부 채 및 자 본 총 계	176,140,944,993	182,036,888,537	37,581,872,175

포 괄 손 익 계 산 서
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업수익	3,579,430,023	651,111,354

II. 영업비용	14,703,850,049	6,985,894,866

III. 영업손실	(11,124,420,026)	(6,334,783,512)

기타수익	9,597,830	10,383,284

기타비용	(1,191,550,503)	(703,630,220)

금융수익	2,997,923,484	25,893,484,920

금융비용	(32,213,097,663)	(10,268,191,013)

IV. 법인세비용차감전순이익(손실)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

V. 법인세비용	-	-

VI. 당기순이익(손실)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

VII. 기타포괄손익	-	-

VIII. 총포괄이익(손실)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

IX. 주당이익

기본주당이익(손실)	(1,406)	401

희석주당이익(손실)	(1,406)	385

자 본 변 동 표
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	총 계

2014.1.1(전기초)(감사받지 않은 재무제표)	10,260,895,000	30,252,602,670	256,175,738	(3,774,237,935)	36,995,435,473

총포괄이익

당기순이익	-	-	-	8,597,263,459	8,597,263,459

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자	1,190,476,000	8,802,713,890	-	-	9,993,189,890

자기주식 처분	-	-	701,260,000	-	701,260,000

주식보상비용	-	-	730,338,237	-	730,338,237

소계	1,190,476,000	8,802,713,890	1,431,598,237	-	11,424,788,127

2014.12.31(전기말)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

2015.1.1(당기초)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	(41,521,546,878)	(41,521,546,878)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

결손보전	-	(27,628,844,447)	-	27,628,844,447	-

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	-	-	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	(108,286,000)	-	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	-	-	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	-	-	33,751,584,510

주식보상비용	-	-	(142,610,708)	-	(142,610,708)

소계	13,041,014,500	49,219,857,215	(250,896,708)	27,628,844,447	89,638,819,454

2015.12.31(당기말)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

현 금 흐 름 표
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업활동현금흐름	(12,849,144,031)	(4,894,308,693)

1. 영업에서 창출된 현금	(14,249,902,067)	(5,180,856,117)

(1) 당기순이익(손실)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

(2) 조정	30,222,075,421	(14,064,585,611)

주식보상비용(환입)	(152,187,996)	730,338,237

감가상각비	150,963,984	141,577,231

무형자산상각비	320,515,887	-

유형자산처분손실	-	5,935,783

무형자산손상차손	-	688,584,509

기타의손상차손	827,000,000	-

이자비용	8,564,544,732	9,768,585,855

외화환산손실	2,922,587,997	471,894,879

파생상품평가손실	11,102,183,433	-

금융부채평가손실	5,761,327,679	-

사채상환손실	3,304,655,578	-

유형자산처분이익	(8,180,819)	-

이자수익	(1,257,593,064)	(1,467,328,703)

외화환산이익	(923,856,796)	(416,265,518)

파생상품평가이익	(389,642,794)	(23,987,907,884)

기타 현금유입이 없는 수익 등	(242,400)	-

(3) 자산 및 부채의 증감	(2,950,430,610)	286,466,035

매출채권의 증가	(2,676,105,380)	(136,430,483)

기타채권의 증가	(195,904,409)	(51,852,320)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,256,106,422)	88,623,601

기타비유동자산의 증가	(47,655,984)	-

기타채무의 증가	2,672,125,128	276,203,357

기타유동부채의 증가(감소)	(446,783,543)	109,921,880

2. 이자의 수취	1,801,987,848	338,740,264

3. 이자의 지급	(127,474,142)	(29,679,520)

4. 법인세의 납부	(273,755,670)	(22,513,320)

II. 투자활동현금흐름	18,814,453,316	(76,645,437,464)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	42,725,699,819	17,767,515,500

단기금융상품의 감소	-	2,300,000,000

단기대여금의 감소	41,485,280,000	15,301,515,500

유형자산의 처분	8,181,819	16,000,000

보증금의 감소	55,238,000	-

정부보조금의 수령	1,177,000,000	150,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(23,911,246,503)	(94,412,952,964)

단기대여금의 증가	9,961,336,000	59,663,180,000

종속기업투자주식의 취득	-	33,921,216,311

유형자산의 취득	2,551,603,614	361,779,938

무형자산의 취득	10,421,557,270	52,795,115

보증금의 증가	226,579,660	263,981,600

정부보조금의 사용	750,169,959	150,000,000

III. 재무활동현금흐름	(5,633,604,836)	124,782,518,145

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	30,363,601,010	124,782,518,145

신주인수권부사채의 발행	-	35,000,000,000

전환사채의 발행	-	64,097,370,000

상환전환우선주의 발행	-	14,990,698,255

유상증자	-	9,993,189,890

자기주식의 처분	-	701,260,000

주식선택권의 행사	399,308,500	-

신주인수권의 행사	29,964,292,510	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(35,997,205,846)	-

차입금의 상환	200,000,000	-

신주인수권부사채의 상환	35,740,250,000	-

전환권의 행사	56,955,846	-

IV. 현금및현금성자산의 증가	331,704,449	43,242,771,988

V. 기초의 현금및현금성자산	50,732,501,246	7,489,606,967

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	195,137,521	122,291

VII. 기말의 현금및현금성자산	51,259,343,216	50,732,501,246