신라젠 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2022.12.31 현재
제 16 기 2021.12.31 현재
제 15 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	76,811,481,435	121,863,565,502	23,908,615,826

현금및현금성자산	11,802,190,664	48,607,645,901	4,001,887,844

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	59,195,739,599	8,150,898,343

매출채권 및 기타채권	1,422,673,587	516,531,577	3,350,566,908

당기법인세자산	313,914,950	89,831,770	238,667,060

재고자산	779,543,777

기타유동금융자산	62,461,966,011	12,911,801,773	8,130,625,797

기타유동자산	31,192,446	542,014,882	35,969,874

비유동자산	25,252,319,669	11,604,535,488	21,945,121,607

종속기업에 대한 투자자산	1,060,300

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,794,850,500	9,831,465,000	7,200,000,000

유형자산	830,429,204	887,942,660	1,214,013,802

무형자산	19,438,910,680	247,657,228	69,450,095

사용권자산	595,247,089	441,480,509	358,991,278

기타비유동금융자산	559,333,879	195,990,091	12,895,982,678

기타비유동자산	33,548,317	205,623,454

자산총계	102,063,801,104	133,468,100,990	45,853,737,433

부채

유동부채	19,828,351,459	22,016,402,795	6,068,625,582

매입채무 및 기타채무	5,271,300,298	4,988,192,362	5,248,903,153

유동성전환사채	7,594,118,000	10,002,138,709

기타유동부채	738,005,812	850,536,427	469,450,540

유동성충당부채	5,804,904,938	5,987,032,400

유동성리스부채	420,022,411	188,502,897	350,271,889

비유동부채	7,086,977,577	5,977,812,442	18,892,396,341

전환사채	6,823,297,945	5,722,499,401	13,086,259,639

비유동리스부채	129,711,796	222,729,886	38,604,302

비유동충당부채	133,967,836	32,583,155	5,767,532,400

부채총계	26,915,329,036	27,994,215,237	24,961,021,923

자본

자본금	51,433,562,500	51,433,562,500	35,808,562,500

주식발행초과금	424,658,604,278	424,658,604,278	342,558,265,088

기타포괄손익누계액	2,464,791,021	7,809,991,359	5,418,409,000

기타자본항목	15,631,991,520	14,946,308,240	14,556,244,643

결손금	(419,040,477,251)	(393,374,580,624)	(377,448,765,721)

자본총계	75,148,472,068	105,473,885,753	20,892,715,510

자본과부채총계	102,063,801,104	133,468,100,990	45,853,737,433

포괄손익계산서
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업수익	5,013,362,991	254,362,816	1,669,716,316

영업비용	25,433,138,553	10,479,929,740	28,194,464,050

영업손실	(20,419,775,562)	(10,225,566,924)	(26,524,747,734)

기타수익	891,296,203	11,704,777	1,880,323,817

기타비용	5,333,045,559	4,367,542,655	16,585,510,131

금융수익	2,396,664,576	881,455,158	1,701,962,951

금융비용	2,509,622,123	3,019,556,700	6,120,849,183

법인세비용차감전순이익(손실)	(24,974,482,465)	(16,719,506,344)	(45,648,820,280)

법인세비용(수익)	691,414,162	(350,380,118)	(1,185,114,964)

당기순이익(손실)	(25,665,896,627)	(16,369,126,226)	(44,463,705,316)

기타포괄손익	(5,345,200,338)	2,834,893,682	2,049,841,236

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,345,200,338)	2,834,893,682	2,049,841,236

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(5,345,200,338)	2,834,893,682	2,049,841,236

총포괄이익(손실)	(31,011,096,965)	(13,534,232,544)	(42,413,864,080)

주당순이익(손실)

기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(250.00)	(194.00)	(621.00)

자본변동표
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	3,368,567,764	8,130,300,600	(332,985,060,405)	55,362,245,997

당기순이익(손실)	(44,463,705,316)	(44,463,705,316)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	2,049,841,236	2,049,841,236

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 등으로 인한 재분류

유상증자

전환사채의 발행	7,538,816,200	7,538,816,200

주식선택권 행사	282,500,000	1,235,889,550	(303,545,150)	1,214,844,400

주식보상비용	(809,327,007)	(809,327,007)

2020.12.31 (기말자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	5,418,409,000	14,556,244,643	(377,448,765,721)	20,892,715,510

2021.01.01 (기초자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	5,418,409,000	14,556,244,643	(377,448,765,721)	20,892,715,510

당기순이익(손실)	(16,369,126,226)	(16,369,126,226)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	2,834,893,682	2,834,893,682

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 등으로 인한 재분류	(443,311,323)	443,311,323

유상증자	15,625,000,000	82,100,339,190	97,725,339,190

전환사채의 발행

주식선택권 행사

주식보상비용	390,063,597	390,063,597

2021.12.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	7,809,991,359	14,946,308,240	(393,374,580,624)	105,473,885,753

2022.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	7,809,991,359	14,946,308,240	(393,374,580,624)	105,473,885,753

당기순이익(손실)	(25,665,896,627)	(25,665,896,627)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(5,345,200,338)	(5,345,200,338)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 등으로 인한 재분류

유상증자

전환사채의 발행

주식선택권 행사

주식보상비용	685,683,280	685,683,280

2022.12.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	2,464,791,021	15,631,991,520	(419,040,477,251)	75,148,472,068

현금흐름표
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(17,830,493,740)	(56,775,164,472)	(14,653,622,702)

당기순이익(손실)	(25,665,896,627)	(16,369,126,226)	(44,463,705,316)

조정	7,668,723,335	2,760,215,660	17,947,293,804

주식보상비용(환입)	660,689,255	353,839,660	(302,376,563)

대손상각비(환입)	(80,449,702)	(5,060,541,845)	(1,201,452,669)

지급수수료	7,316,667	212,183,333

감가상각비	812,715,639	780,779,841	917,661,649

무형자산상각비	30,468,503	20,118,552	326,628,693

유형자산처분손실	223,669	13,512,765

유형자산손상차손	102,204,529

무형자산폐기손실	11,911,097

무형자산손상차손	298,417,291

재고자산평가손실	283,194,096

종속기업투자주식손상차손	5,207,807,087	4,335,181,561	4,396,201,183

기타의 대손상각비(환입)	(29,590,731)	21,343,942	(1,855,909,133)

손해배상비용	11,609,007,400

이자비용	1,999,097,110	2,682,555,712	1,612,769,949

외화환산손실	227,457,907	226,881,253	4,259,480,662

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	9,322,603

유형자산처분이익	(147,910)

이자수익	(2,147,017,538)	(406,464,069)	(776,511,718)

외화환산이익	(58,489,720)	(179,514)	(217,971,703)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(3,905,945)	(56,337,624)	(47,829,182)

리스해지이익	(5,148,947)	(9,625,991)

법인세비용(수익)	691,414,162	(350,380,118)	(1,185,114,964)

기타 현금유출입이 없는 비용(수익)	63,842,889	1,011,307	(3,561,581)

자산 및 부채의 증감	(1,524,565,287)	(43,710,753,810)	11,956,110,176

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	(50,988,503,632)	20,076,150,287

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(792,717,352)	7,649,328,031	522,771,800

재고자산의 감소(증가)	(1,062,737,873)

기타비유동자산의 감소(증가)	510,822,436	(506,045,008)	(4,912,617)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	152,098,117	(499,677,800)	(2,404,303,997)

기타유동부채의 증가(감소)	(112,530,615)	634,144,599	(392,120,297)

충당부채의 증가(감소)	(219,500,000)	(5,841,475,000)

이자수취	2,018,103,098	395,664,614	145,345,690

이자지급	(102,775,079)

법인세의 환급(납부)	(224,083,180)	148,835,290	(238,667,056)

투자활동현금흐름	(15,400,368,158)	4,101,486,649	(6,303,174,488)

단기금융상품의 처분	40,398,949,129	14,000,000,000	37,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	59,190,322,941

유형자산의 처분	7,260,001

보증금의 감소	395,953,600	40,000,000	492,332,330

매도가능금융자산의 처분	551,704,385

단기금융상품의 취득	(90,229,935,431)	(6,000,000,000)	(32,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,182,813,062)	(4,297,897,324)	(4,903,151,627)

유형자산의 취득	(291,695,563)	(64,566,727)	(73,606,000)

무형자산의 취득	(19,162,881,955)	(6,189,685)	(27,110,752)

보증금의 증가	(484,719,500)	(121,564,000)	(6,798,898,440)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(33,548,317)

재무활동현금흐름	(3,558,312,831)	97,279,435,880	20,704,795,155

전환사채의 발행	20,000,000,000

유상증자	100,000,000,000

주식선택권의 행사	1,214,844,400

전환사채의 상환	(3,182,700,000)

리스부채의 상환	(375,612,831)	(445,903,310)	(510,049,245)

신주발행비용	(2,274,660,810)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(36,789,174,729)	44,605,758,057	(252,002,035)

기초의 현금및현금성자산	48,607,645,901	4,001,887,844	4,255,724,412

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(16,280,508)	(1,834,533)

당분기말의 현금및현금성자산	11,802,190,664	48,607,645,901	4,001,887,844