신라젠 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 12 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	149,037,201,974	161,708,043,857

현금및현금성자산	23,397,683,591	40,227,852,827

당기손익인식금융자산	83,761,999,006	78,567,998,832

매출채권 및 기타유동채권	6,414,743,334	5,366,028,606

당기법인세자산	88,166,490	365,516,690

기타유동금융자산	34,101,111,510	37,025,235,515

기타유동자산	1,273,498,043	155,411,387

비유동자산	72,110,229,850	73,246,144,311

매도가능금융자산	1,111,900,000	1,111,900,000

유형자산	1,508,599,892	1,557,895,982

무형자산	68,535,792,883	69,615,303,795

기타비유동금융자산	709,092,737	716,200,196

기타비유동자산	244,844,338	244,844,338

자산총계	221,147,431,824	234,954,188,168

부채

유동부채	14,888,260,715	15,247,263,574

기타유동채무	2,216,841,318	3,978,530,516

유동성전환사채	3,098,325,980	3,607,216,063

유동파생상품부채	337,558,024	506,339,300

기타유동부채	9,235,535,393	7,155,177,695

비유동부채	14,939,916,831	17,759,684,237

기타비유동채무	11,371,011,614	11,721,154,051

기타비유동부채	3,568,905,217	6,038,530,186

부채총계	29,828,177,546	33,006,947,811

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	191,319,254,278	201,947,240,357

자본금	34,101,628,000	34,016,723,500

주식발행초과금	321,492,911,975	319,484,603,043

기타포괄손익누계액	2,358,436,196	2,501,894,815

기타자본구성요소	11,361,055,909	11,479,881,332

이익잉여금(결손금)	(177,994,777,802)	(165,535,862,333)

자본총계	191,319,254,278	201,947,240,357

자본과부채총계	221,147,431,824	234,954,188,168

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,186,847,468	2,186,847,468	1,737,178,481	1,737,178,481

영업비용	16,893,258,611	16,893,258,611	11,964,974,867	11,964,974,867

영업이익(손실)	(14,706,411,143)	(14,706,411,143)	(10,227,796,386)	(10,227,796,386)

기타이익	32,338	32,338	939,515	939,515

기타손실	2,623,572	2,623,572	548,585	548,585

금융수익	1,211,488,597	1,211,488,597	2,863,507,477	2,863,507,477

금융원가	613,571,109	613,571,109	4,351,880,340	4,351,880,340

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,111,084,889)	(14,111,084,889)	(11,715,778,319)	(11,715,778,319)

법인세비용	343,133	343,133	953,435	953,435

당기순이익(손실)	(14,111,428,022)	(14,111,428,022)	(11,716,731,754)	(11,716,731,754)

기타포괄손익	(143,458,619)	(143,458,619)	(5,018,814,398)	(5,018,814,398)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산이익(손실)	(143,458,619)	(143,458,619)	(5,018,814,398)	(5,018,814,398)

총포괄손익	(14,254,886,641)	(14,254,886,641)	(16,735,546,152)	(16,735,546,152)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(207)	(207)	(186)	(186)

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	9,040,108,040	22,125,527,592	(108,515,030,828)	207,971,487,369	207,971,487,369

당기순이익(손실)	(11,716,731,754)	(11,716,731,754)	(11,716,731,754)

해외사업환산손익	(5,018,814,398)	(5,018,814,398)	(5,018,814,398)

전환사채 관련 전환권 행사	145,017,000	3,434,063,649	(2,463,854,092)	1,115,226,557	1,115,226,557

주식선택권 행사	107,250,000	676,402,155	(32,902,155)	750,750,000	750,750,000

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500	2,499,997,500

주식보상비용	590,267,657	590,267,657	590,267,657

IFRS 1115호 전환효과

2017.03.31 (기말자본)	31,754,265,500	266,190,059,869	4,021,293,642	14,458,326,502	(120,231,762,582)	196,192,182,931	196,192,182,931

2018.01.01 (기초자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	2,501,894,815	11,479,881,332	(165,535,862,333)	201,947,240,357	201,947,240,357

당기순이익(손실)	(14,111,428,022)	(14,111,428,022)	(14,111,428,022)

해외사업환산손익	(143,458,619)	(143,458,619)	(143,458,619)

전환사채 관련 전환권 행사	76,904,500	1,948,329,492	(1,279,371,992)	745,862,000	745,862,000

주식선택권 행사	8,000,000	59,979,440	(11,979,440)	56,000,000	56,000,000

신주인수권 행사

주식보상비용	1,172,526,009	1,172,526,009	1,172,526,009

IFRS 1115호 전환효과	1,652,512,553	1,652,512,553	1,652,512,553

2018.03.31 (기말자본)	34,101,628,000	321,492,911,975	2,358,436,196	11,361,055,909	(177,994,777,802)	191,319,254,278	191,319,254,278

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(19,681,367,161)	3,276,898,841

당기순이익(손실)	(14,111,428,022)	(11,716,731,754)

당기순이익조정을 위한 가감	1,580,921,572	3,596,916,447

주식보상비용(환입)	1,172,526,009	590,267,657

대손상각비(환입)	(43,327,516)

감가상각비	90,227,145	105,781,343

무형자산상각비	778,898,009	821,529,086

이자비용	149,156,651	1,218,238,648

외화환산손실	307,720,932	2,285,344,869

파생상품평가손실	449,426,945

금융부채평가손실	310,710,699

법인세비용	343,133	953,435

이자수익	(144,085,238)	(3,130,753)

외화환산이익	(181,805,228)	(1,918,438,178)

당기손익인식금융자산평가이익	(213,847,308)	(220,433,288)

파생상품평가이익	(79,341,091)

금융부채평가이익	(298,869,242)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(2,200)	(6,500)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,205,058,901)	11,497,425,035

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(5,075,152,866)	19,563,413,923

매출채권의 감소(증가)	(1,339,434,895)	(1,379,822,794)

기타채권의 감소(증가)	(69,668,522)	14,490,125

기타유동자산의 감소(증가)	(1,118,860,536)	(6,126,396,316)

기타비유동자산의 감소(증가)

기타채무의 증가(감소)	(1,675,465,634)	697,159,043

기타유동부채의 증가(감소)	2,075,418,546	(1,006,825,523)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,894,994)	(264,593,423)

이자수취(영업)	142,707,813	986,158

이자지급(영업)

법인세환급(납부)	(88,509,623)	(101,697,045)

투자활동현금흐름	2,731,780,263	(20,945,328,930)

단기금융상품의 처분	29,000,000,000

장기금융상품의 처분

대여금의 감소	785,508,772	33,000,000

유형자산의 처분

임차보증금의 감소	7,259,660	96,061,000

정부보조금의 수취	625,000,000	712,500,000

단기금융상품의 취득	(26,000,000,000)	(20,000,000,000)

장기금융상품의 취득

대여금의 증가	(865,874,175)	(506,290,767)

유형자산의 취득	(42,332,557)	(588,378,975)

무형자산의 취득	(1,190,909)

임차보증금의 증가

기타 장기성 자산의 취득

정부보조금의 상환	(777,781,437)	(691,029,279)

재무활동현금흐름	54,377,280	3,245,842,830

주식선택권행사로 인한 현금유입	56,000,000	750,750,000

신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,499,997,500

전환권의 행사	(1,622,720)	(4,904,670)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,895,209,618)	(14,422,587,259)

기초현금및현금성자산	40,227,852,827	30,643,735,619

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	65,040,382	(823,510,273)

기말현금및현금성자산	23,397,683,591	15,397,638,087