신라젠 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 20 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	77,787,638,036	82,778,776,175

현금및현금성자산	7,380,525,055	5,279,391,958

당기손익-공정가치측정금융자산	18,395,640,000	22,429,936,000

매출채권 및 기타채권	1,986,579,347	1,479,969,414

당기법인세자산	124,182,860	685,988,990

재고자산	1,282,098,500	1,256,111,628

기타유동금융자산	48,064,517,845	51,062,422,392

기타유동자산	554,094,429	584,955,793

비유동자산	34,052,162,324	34,033,590,446

유형자산	1,920,649,749	1,912,514,636

무형자산	29,811,430,878	29,698,203,749

사용권자산	1,281,134,822	1,407,821,479

기타비유동금융자산	419,921,487	415,274,397

기타비유동자산	619,025,388	599,776,185

자산총계	111,839,800,360	116,812,366,621

부채

유동부채	4,919,025,148	5,037,119,604

매입채무 및 기타유동채무	3,325,151,700	3,468,799,358

기타 유동부채	952,791,154	857,596,456

유동 리스부채	641,082,294	710,723,790

비유동부채	1,631,219,425	1,653,288,864

장기미지급금	35,783,185	35,783,185

전환사채	750,091,775	716,107,901

비유동 리스부채	781,862,021	838,370,782

비유동충당부채	63,482,444	63,026,996

부채총계	6,550,244,573	6,690,408,468

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	105,289,555,787	110,121,958,153

자본금	69,064,918,000	69,064,918,000

주식발행초과금	510,013,109,721	510,013,109,721

기타포괄손익누계액	4,478,822,840	4,394,015,797

기타자본구성요소	16,997,815,131	17,005,323,906

이익잉여금(결손금)	(495,265,109,905)	(490,355,409,271)

자본총계	105,289,555,787	110,121,958,153

자본과부채총계	111,839,800,360	116,812,366,621

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,851,386,141	2,851,386,141	1,157,000,348	1,157,000,348

영업비용	8,500,845,481	8,500,845,481	6,260,765,125	6,260,765,125

영업이익(손실)	(5,649,459,340)	(5,649,459,340)	(5,103,764,777)	(5,103,764,777)

기타수익	39,142,964	39,142,964	535,874	535,874

기타비용	21,874,861	21,874,861	1,142,757	1,142,757

금융수익	908,852,646	908,852,646	993,186,534	993,186,534

금융비용	186,362,043	186,362,043	856,976,356	856,976,356

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,909,700,634)	(4,909,700,634)	(4,968,161,482)	(4,968,161,482)

법인세비용(수익)	0	0	(1,231,924)	(1,231,924)

당기순이익(손실)	(4,909,700,634)	(4,909,700,634)	(4,969,393,406)	(4,969,393,406)

기타포괄손익	84,807,043	84,807,043	(92,906,026)	(92,906,026)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(102,307,176)	(102,307,176)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	0	0	(102,307,176)	(102,307,176)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	84,807,043	84,807,043	9,401,150	9,401,150

해외사업환산이익(손실)	84,807,043	84,807,043	9,401,150	9,401,150

포괄손익	(4,824,893,591)	(4,824,893,591)	(5,062,299,432)	(5,062,299,432)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(36)	(36)	(36)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	68,683,562,500	508,600,298,125	4,382,303,869	16,394,548,960	(466,243,443,558)	131,817,269,896	131,817,269,896

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,969,393,406)	(4,969,393,406)	(4,969,393,406)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	0	0	(102,307,176)	0	0	(102,307,176)	(102,307,176)

해외사업환산이익(손실)	0	0	9,401,150	0	0	9,401,150	9,401,150

주식보상비용	0	0	0	33,588,895	0	33,588,895	33,588,895

2025.03.31 (분기말자본)	68,683,562,500	508,600,298,125	4,289,397,843	16,428,137,855	(471,212,836,964)	126,788,559,359	126,788,559,359

2026.01.01 (기초자본)	69,064,918,000	510,013,109,721	4,394,015,797	17,005,323,906	(490,355,409,271)	110,121,958,153	110,121,958,153

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,909,700,634)	(4,909,700,634)	(4,909,700,634)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산이익(손실)	0	0	84,807,043	0	0	84,807,043	84,807,043

주식보상비용	0	0	0	(7,508,775)	0	(7,508,775)	(7,508,775)

2026.03.31 (분기말자본)	69,064,918,000	510,013,109,721	4,478,822,840	16,997,815,131	(495,265,109,905)	105,289,555,787	105,289,555,787

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,715,605,623)	(4,316,063,161)

당기순이익(손실)	(4,909,700,634)	(4,969,393,406)

당기순이익조정을 위한 가감	(695,861,705)	678,952,601

주식보상비용(환입) 조정	(7,508,775)	33,588,895

대손상각비(환입) 조정	17,947,166	(2,048,370)

감가상각비	221,598,577	172,677,587

무형자산상각비에 대한 조정	9,857,898	7,242,865

재고자산평가손실(환입) 조정	(208,276,506)	597,177,021

이자비용 조정	94,566,053	476,068,170

외화환산손실 조정	37,842,115	11,015,167

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	14,580,000	367,200,000

법인세비용 조정	0	1,231,924

기타의 대손상각비(환입)	439,548	435,798

이자수익에 대한 조정	(817,163,001)	(982,828,897)

외화환산이익	(112,014)	(3,514,380)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	59,632,766	0

기타 현금의 유출 없는 비용등	0	706,821

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	251,722,574	(888,861,224)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	176,228,235	170,320,529

재고자산의 감소(증가)	182,289,634	84,829,795

기타유동자산의 감소(증가) 조정	36,129,621	(822,413,879)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(221,602,184)	(556,968,584)

기타유동부채의 증가(감소)	78,677,268	235,370,915

이자수취	822,543,733	1,108,604,760

이자지급	(60,126,731)	(44,847,882)

법인세환급(납부)	(124,182,860)	(200,518,010)

투자활동현금흐름	6,898,654,536	931,439,396

단기금융상품의 처분	12,039,345,209	19,687,589,042

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,079,348,766	0

단기금융상품의 취득	(9,039,345,209)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,000,000,000)	(10,000,000,000)

연결대상범위의 변동	0	(8,625,895,072)

유형자산의 취득	(38,360,000)	(6,054,386)

무형자산의 취득	(102,359,368)	0

보증금의 증가	0	(32,833,504)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(39,974,862)	(91,366,684)

재무활동현금흐름	(159,185,155)	(95,835,615)

금융리스부채의 지급	(159,185,155)	(95,835,615)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,023,863,758	(3,480,459,380)

기초현금및현금성자산	5,279,391,958	81,298,506,869

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	77,269,339	7,948,671

기말현금및현금성자산	7,380,525,055	77,825,996,160