신라젠 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 2023.12.31 현재
제 17 기 2022.12.31 현재
제 16 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	50,624,501,001	76,811,481,435	121,863,565,502

현금및현금성자산	22,207,112,943	11,802,190,664	48,607,645,901

당기손익-공정가치 측정 금융자산	59,195,739,599

매출채권 및 기타채권	388,373,397	1,422,673,587	516,531,577

당기법인세자산	403,292,440	313,914,950	89,831,770

재고자산	1,212,624,693	779,543,777

기타유동금융자산	25,678,548,277	62,461,966,011	12,911,801,773

기타유동자산	734,549,251	31,192,446	542,014,882

비유동자산	23,880,297,972	25,252,319,669	11,604,535,488

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,923,547,500	3,794,850,500	9,831,465,000

유형자산	908,194,038	830,429,204	887,942,660

무형자산	19,409,920,687	19,438,910,680	247,657,228

사용권자산	891,991,011	595,247,089	441,480,509

기타비유동금융자산	651,529,143	559,333,879	195,990,091

기타비유동자산	95,115,593	33,548,317

자산총계	74,504,798,973	102,063,801,104	133,468,100,990

부채

유동부채	9,472,540,836	19,828,351,459	22,016,402,795

매입채무 및 기타채무	2,259,475,692	5,271,300,298	4,988,192,362

유동성전환사채	7,594,118,000	10,002,138,709

기타 유동부채	936,469,659	738,005,812	850,536,427

유동성 충당부채	5,767,532,400	5,804,904,938	5,987,032,400

유동성 리스부채	509,063,085	420,022,411	188,502,897

비유동부채	8,692,811,911	7,086,977,577	5,977,812,442

전환사채	8,135,849,666	6,823,297,945	5,722,499,401

비유동 리스부채	374,870,504	129,711,796	222,729,886

비유동충당부채	182,091,741	133,967,836	32,583,155

부채총계	18,165,352,747	26,915,329,036	27,994,215,237

자본

자본금	51,433,562,500	51,433,562,500	51,433,562,500

주식발행초과금	424,658,604,278	424,658,604,278	424,658,604,278

기타포괄손익누계액	781,485,675	2,464,791,021	7,809,991,359

기타자본항목	15,997,915,978	15,631,991,520	14,946,308,240

결손금	(436,532,122,205)	(419,040,477,251)	(393,374,580,624)

자본총계	56,339,446,226	75,148,472,068	105,473,885,753

자본과부채총계	74,504,798,973	102,063,801,104	133,468,100,990

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업수익	3,939,558,696	5,013,362,991	254,362,816

영업비용	17,053,811,760	25,433,138,553	10,479,929,740

영업손실	(13,114,253,064)	(20,419,775,562)	(10,225,566,924)

기타수익	403,578,707	891,296,203	11,704,777

기타비용	5,576,863,031	5,333,045,559	4,367,542,655

금융수익	2,745,311,716	2,396,664,576	881,455,158

금융비용	1,761,421,628	2,509,622,123	3,019,556,700

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,303,647,300)	(24,974,482,465)	(16,719,506,344)

법인세비용(수익)	187,997,654	691,414,162	(350,380,118)

당기순이익(손실)	(17,491,644,954)	(25,665,896,627)	(16,369,126,226)

기타포괄손익	(1,683,305,346)	(5,345,200,338)	2,834,893,682

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,683,305,346)	(5,345,200,338)	2,834,893,682

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,683,305,346)	(5,345,200,338)	2,834,893,682

포괄손익	(19,174,950,300)	(31,011,096,965)	(13,534,232,544)

주당순이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	(250)	(194)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	5,418,409,000	14,556,244,643	(377,448,765,721)	20,892,715,510

당기순이익(손실)	(16,369,126,226)	(16,369,126,226)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	2,834,893,682	2,834,893,682

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분등으로 인한 재분류	(443,311,323)	443,311,323

유상증자	15,625,000,000	82,100,339,190	97,725,339,190

주식보상비용	390,063,597	390,063,597

2021.12.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	7,809,991,359	14,946,308,240	(393,374,580,624)	105,473,885,753

2022.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	7,809,991,359	14,946,308,240	(393,374,580,624)	105,473,885,753

당기순이익(손실)	(25,665,896,627)	(25,665,896,627)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(5,345,200,338)	(5,345,200,338)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분등으로 인한 재분류

유상증자

주식보상비용	685,683,280	685,683,280

2022.12.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	2,464,791,021	15,631,991,520	(419,040,477,251)	75,148,472,068

2023.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	2,464,791,021	15,631,991,520	(419,040,477,251)	75,148,472,068

당기순이익(손실)	(17,491,644,954)	(17,491,644,954)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(1,683,305,346)	(1,683,305,346)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분등으로 인한 재분류

유상증자

주식보상비용	365,924,458	365,924,458

2023.12.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	781,485,675	15,997,915,978	(436,532,122,205)	56,339,446,226

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(12,505,873,532)	(17,830,493,740)	(56,775,164,472)

당기순이익(손실)	(17,491,644,954)	(25,665,896,627)	(16,369,126,226)

조정	2,120,337,211	7,668,723,335	2,760,215,660

주식보상비용(환입)	199,845,245	660,689,255	353,839,660

대손상각비(환입)	(3,585,042,719)	(80,449,702)	(5,060,541,845)

지급수수료	7,316,667	212,183,333

감가상각비	750,778,560	812,715,639	780,779,841

무형자산상각비	37,047,880	30,468,503	20,118,552

유형자산처분손실	39,944,650	223,669

무형자산손상차손	1,871,360

무형자산폐기손실	168,317

재고자산평가손실환입	26,030,670	(283,194,096)

종속기업투자주식손상차손	5,391,859,015	5,207,807,087	4,335,181,561

기타의 대손상각비(환입)	125,119,739	(29,590,731)	21,343,942

이자비용	1,594,688,865	1,999,097,110	2,682,555,712

외화환산손실	102,711,337	227,457,907	226,881,253

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	9,322,603

이자수익	(2,687,302,587)	(2,147,017,538)	(406,464,069)

외화환산이익	(9,415,779)	(58,489,720)	(179,514)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(3,905,945)	(56,337,624)

리스해지이익	(3,903,656)	(5,148,947)

법인세비용(수익)	187,997,654	691,414,162	(350,380,118)

기타 현금유출입이 없는 비용(수익)	63,842,889	1,011,307

자산 및 부채의 증감	388,091,880	(1,524,565,287)	(43,710,753,810)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	(50,988,503,632)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	856,330,893	(792,717,352)	7,649,328,031

재고자산의 감소(증가)	(407,050,246)	(1,062,737,873)

기타유동자산의 감소(증가)	(705,700,934)	510,822,436	(506,045,008)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	485,848,320	152,098,117	(499,677,800)

기타유동부채의 증가(감소)	198,463,847	(112,530,615)	634,144,599

충당부채의 증가(감소)	(39,800,000)	(219,500,000)

이자수취	2,715,728,035	2,018,103,098	395,664,614

이자지급	(149,008,214)	(102,775,079)

법인세환급(납부)	(89,377,490)	(224,083,180)	148,835,290

투자활동현금흐름	31,020,272,436	(15,400,368,158)	4,101,486,649

단기금융상품의 처분	52,830,986,302	40,398,949,129	14,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	59,190,322,941

보증금의 감소	96,565,440	395,953,600	40,000,000

매도가능금융자산의 처분	551,704,385

단기금융상품의 취득	(16,120,000,000)	(90,229,935,431)	(6,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,225,779,802)	(5,182,813,062)	(4,297,897,324)

유형자산의 취득	(351,434,664)	(291,695,563)	(64,566,727)

무형자산의 취득	(9,416,564)	(19,162,881,955)	(6,189,685)

보증금의 증가	(138,400,000)	(484,719,500)	(121,564,000)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(62,248,276)	(33,548,317)

재무활동현금흐름	(8,109,472,376)	(3,558,312,831)	97,279,435,880

유상증자	100,000,000,000

전환사채의 상환	(7,714,421,000)	(3,182,700,000)

리스부채의 상환	(395,051,376)	(375,612,831)	(445,903,310)

신주발행비용	(2,274,660,810)

현금및현금성자산의 증가(감소)	10,404,926,528	(36,789,174,729)	44,605,758,057

기초현금및현금성자산	11,802,190,664	48,607,645,901	4,001,887,844

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(4,249)	(16,280,508)

기말현금및현금성자산	22,207,112,943	11,802,190,664	48,607,645,901