신라젠 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 10 기말 2015년 12월 31일 현재
제 9 기말 2014년 12월 31일 현재
제 9 기초 2014년 1월 1일 현재
신라젠주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 10(당) 기말	제 9(전) 기말(감사받지 않은 재무제표)	제 9(전) 기초(감사받지 않은 재무제표)

자 산

I. 유동자산	62,887,996,996	89,467,252,514	10,536,933,406

현금및현금성자산	55,313,543,641	51,229,624,287	7,490,667,267

매출채권및기타채권	4,420,571,394	2,859,469,483	319,509,657

당기법인세자산	333,411,620	59,655,950	37,142,630

기타유동금융자산	-	35,000,000,000	2,601,515,500

기타유동자산	2,820,470,341	318,502,794	88,098,352

II. 비유동자산	90,139,750,433	82,216,130,432	27,044,938,769

장기매출채권및기타채권	3,516,000,000	-	-

관계기업투자	-	-	21,996,035,549

유형자산	1,768,480,495	1,253,453,653	706,697,813

무형자산	81,592,686,066	77,298,641,648	1,013,147,394

기타비유동금융자산	1,041,927,888	664,035,131	329,058,013

기타비유동자산	2,220,655,984	3,000,000,000	3,000,000,000

자 산 총 계	153,027,747,429	171,683,382,946	37,581,872,175

부 채

I. 유동부채	29,833,026,080	53,177,989,667	386,436,702

기타채무	21,323,785,657	15,227,515,534	162,854,449

유동성장기차입금	-	200,000,000	-

유동성신주인수권부사채	-	23,653,661,417	-

유동성전환사채	1,499,939,937	1,742,232,675	-

유동성파생상품부채	4,947,093,762	11,037,778,000	-

기타유동부채	2,062,206,724	1,316,802,041	223,582,253

II. 비유동부채	36,259,403,590	71,148,688,478	200,000,000

장기기타채무	10,106,198,350	8,106,121,253	-

장기차입금	-	-	200,000,000

전환사채	8,392,836,453	28,081,325,786	-

우선주부채	-	8,052,859,033	-

파생상품부채	9,994,014,167	25,727,329,796	-

기타비유동부채	7,766,354,620	1,181,052,610	-

부 채 총 계	66,092,429,670	124,326,678,145	586,436,702

자 본

I. 자본금	24,492,385,500	11,451,371,000	10,260,895,000

II. 주식발행초과금	88,275,173,775	39,055,316,560	30,252,602,670

III. 기타포괄손익누계액	7,207,950,978	1,414,370,618	-

IV. 기타자본항목	1,436,877,267	1,687,773,975	256,175,738

V. 결손금	(34,477,069,761)	(6,252,127,352)	(3,774,237,935)

자 본 총 계	86,935,317,759	47,356,704,801	36,995,435,473

부 채 및 자 본 총 계	153,027,747,429	171,683,382,946	37,581,872,175

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업수익	1,809,856,651	2,085,870,728

II. 영업비용	25,584,548,091	17,266,116,544

III. 영업손실	(23,774,691,440)	(15,180,245,816)

기타수익	183,225,208	10,387,388

기타비용	(1,191,550,503)	(1,639,378,976)

금융수익	2,247,821,762	25,685,558,255

금융비용	(31,517,786,749)	(10,268,673,745)

지분법손실	-	(1,085,536,523)

IV. 법인세비용차감전순손실	(54,052,981,722)	(2,477,889,417)

V. 법인세비용	1,800,805,134	-

VI. 당기순손실	(55,853,786,856)	(2,477,889,417)

VII. 기타포괄손익	5,793,580,360	1,414,370,618

후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목

해외사업환산이익	5,793,580,360	1,414,370,618

VIII. 총포괄손실	(50,060,206,496)	(1,063,518,799)

IX. 주당손실

기본주당손실	(1,891)	(116)

연 결 자 본 변 동 표
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	총 계

2014.1.1(전기초)(감사받지 않은 재무제표)	10,260,895,000	30,252,602,670	-	256,175,738	(3,774,237,935)	36,995,435,473

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	-	(2,477,889,417)	(2,477,889,417)

해외사업환산이익	-	-	1,414,370,618	-	-	1,414,370,618

소계	-	-	1,414,370,618	-	(2,477,889,417)	(1,063,518,799)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자	1,190,476,000	8,802,713,890	-	-	-	9,993,189,890

자기주식 처분	-	-	-	701,260,000	-	701,260,000

주식보상비용	-	-	-	730,338,237	-	730,338,237

소계	1,190,476,000	8,802,713,890	-	1,431,598,237	-	11,424,788,127

2014.12.31(전기말)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,414,370,618	1,687,773,975	(6,252,127,352)	47,356,704,801

2015.1.1(당기초)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,414,370,618	1,687,773,975	(6,252,127,352)	47,356,704,801

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	-	(55,853,786,856)	(55,853,786,856)

해외사업환산이익	-	-	5,793,580,360	-	-	5,793,580,360

소계	-	-	5,793,580,360	-	(55,853,786,856)	(50,060,206,496)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

결손보전	-	(27,628,844,447)	-	-	27,628,844,447	-

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	-	-	-	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	-	(108,286,000)	-	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	-	-	-	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	-	-	-	33,751,584,510

주식보상비용	-	-	-	(142,610,708)	-	(142,610,708)

소계	13,041,014,500	49,219,857,215	-	(250,896,708)	27,628,844,447	89,638,819,454

2015.12.31(당기말)	24,492,385,500	88,275,173,775	7,207,950,978	1,436,877,267	(34,477,069,761)	86,935,317,759

연 결 현 금 흐 름 표
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 기	제 9(전) 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업활동현금흐름	(22,387,351,251)	(17,126,243,564)

1. 영업에서 창출된 현금	(21,652,511,903)	(17,156,692,447)

(1) 당기순손실	(55,853,786,856)	(2,477,889,417)

(2) 조정	35,248,462,116	(10,465,413,459)

주식보상비용(환입)	(142,610,708)	730,338,237

대손상각비	262,030,975	-

감가상각비	410,003,141	275,923,830

무형자산상각비	2,960,659,220	2,040,791,667

유형자산처분손실	-	7,699,027

무형자산손상차손	-	688,584,509

기타의손상차손	827,000,000	-

관계기업투자주식처분손실	-	80,735,602

이자비용	7,869,233,818	9,768,586,590

외화환산손실	2,922,587,997	471,894,879

파생상품평가손실	11,102,183,433	-

금융부채평가손실	5,761,327,679	-

사채상환손실	3,304,655,578	-

지분법손실	-	1,085,536,523

법인세비용	1,800,805,134	-

유형자산처분이익	(8,180,819)	-

이자수익	(492,521,865)	(1,211,330,921)

외화환산이익	(938,826,273)	(416,265,518)

파생상품평가이익	(389,642,794)	(23,987,907,884)

기타 현금유입이 없는 수익 등	(242,400)	-

(3) 자산 및 부채의 증감	(1,047,187,163)	(4,213,389,571)

매출채권의 증가	(5,611,227,176)	(179,054,693)

기타채권의 증가	(5,043,442,087)	(51,852,320)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,100,607,505)	1,232,784,159

기타비유동자산의 증가	(47,655,984)	-

기타채무의 증가(감소)	5,254,277,614	(122,228,876)

기타유동부채의 증가(감소)	219,303,314	(5,043,463,453)

기타비유동부채의 증가(감소)	6,282,164,661	(49,574,388)

2. 이자의 수취	1,340,198,825	82,641,723

3. 이자의 지급	(477,369)	(29,679,520)

4. 법인세의 납부	(2,074,560,804)	(22,513,320)

II. 투자활동현금흐름	31,928,723,680	(64,264,688,503)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	36,240,419,819	17,775,838,432

단기금융상품의 감소	-	2,300,000,000

단기대여금의 감소	35,000,000,000	15,301,515,500

유형자산의 처분	8,181,819	24,322,932

보증금의 감소	55,238,000	-

정부보조금의 수령	1,177,000,000	150,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,311,696,139)	(82,040,526,935)

장기금융상품의 증가	197,331,856	-

단기대여금의 증가	-	52,421,285,000

종속기업의 취득	-	28,730,448,459

유형자산의 취득	3,137,614,664	422,016,761

무형자산의 취득	-	52,795,115

보증금의 증가	226,579,660	263,981,600

정부보조금의 사용	750,169,959	150,000,000

III. 재무활동현금흐름	(5,633,604,836)	124,782,518,145

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	30,363,601,010	124,782,518,145

신주인수권부사채의 발행	-	35,000,000,000

전환사채의 발행	-	64,097,370,000

상환전환우선주의 발행	-	14,990,698,255

유상증자	-	9,993,189,890

자기주식의 처분	-	701,260,000

주식선택권의 행사	399,308,500	-

신주인수권의 행사	29,964,292,510	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(35,997,205,846)	-

차입금의 상환	200,000,000	-

신주인수권부사채의 상환	35,740,250,000	-

전환권의 행사	56,955,846	-

IV. 현금및현금성자산의 증가	3,907,767,593	43,391,586,078

V. 기초의 현금및현금성자산	51,229,624,287	7,490,667,267

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	176,151,761	347,370,942

VII. 기말의 현금및현금성자산	55,313,543,641	51,229,624,287