신라젠 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 2019.12.31 현재
제 13 기 2018.12.31 현재
제 12 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	53,916,484,216	116,810,347,429	161,708,043,857

현금및현금성자산	7,999,650,824	23,897,493,845	40,227,852,827

당기손익 공정가치 측정 금융자산	28,088,871,060	78,267,960,277

당기손익인식금융자산	78,567,998,832

매출채권 및 기타유동채권	4,003,288,231	2,889,059,365	5,366,028,606

당기법인세자산	417,439,144	341,704,580	365,516,690

기타유동금융자산	13,191,070,095	11,048,588,782	37,025,235,515

기타유동자산	216,164,862	365,540,580	155,411,387

비유동자산	15,828,545,645	76,382,856,926	73,246,144,311

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산	4,896,807,600	4,447,600,000

매도가능금융자산	1,111,900,000

유형자산	1,889,332,601	1,493,323,611	1,557,895,982

무형자산	679,296,424	69,053,995,359	69,615,303,795

사용권자산	1,173,979,533

기타비유동금융자산	6,935,850,049	1,143,093,618	716,200,196

기타비유동자산	253,279,438	244,844,338	244,844,338

자산총계	69,745,029,861	193,193,204,355	234,954,188,168

부채

유동부채	8,220,610,941	13,138,029,450	15,247,263,574

기타유동채무	5,851,687,344	6,059,821,415	3,978,530,516

유동성전환사채	2,376,373,869	3,607,216,063

유동파생상품부채	71,088,033	506,339,300

기타유동부채	1,676,669,956	4,630,746,133	7,155,177,695

유동성리스부채	692,253,641

비유동부채	531,889,727	14,967,269,068	17,759,684,237

기타비유동채무	11,415,826,777	11,721,154,051

기타비유동부채	6,937,769	3,031,850,510	6,038,530,186

비유동리스부채	524,951,958

비유동충당부채	519,591,781

부채총계	8,752,500,668	28,105,298,518	33,006,947,811

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	60,992,529,193	165,087,905,837	201,947,240,357

자본금	35,526,062,500	34,908,516,500	34,016,723,500

주식발행초과금	341,322,375,538	331,443,649,895	319,484,603,043

기타포괄손익누계액	9,333,294,832	7,162,964,030	2,501,894,815

기타자본구성요소	8,130,300,600	11,692,306,342	11,479,881,332

이익잉여금(결손금)	(333,319,504,277)	(220,119,530,930)	(165,535,862,333)

자본총계	60,992,529,193	165,087,905,837	201,947,240,357

자본과부채총계	69,745,029,861	193,193,204,355	234,954,188,168

연결 포괄손익계산서
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업수익	9,068,581,313	7,712,024,811	6,864,849,467

영업비용	67,561,174,471	66,755,434,659	57,482,682,228

영업이익(손실)	(58,492,593,158)	(59,043,409,848)	(50,617,832,761)

기타이익	11,644,933	1,698,074	15,149,458

기타손실	69,225,133,243	1,061,931,703	936,834,860

금융수익	40,310,692,443	6,035,426,339	5,382,198,290

금융원가	25,801,005,264	1,364,318,855	10,023,782,258

법인세비용차감전순이익(손실)	(113,196,394,289)	(55,432,535,993)	(56,181,102,131)

법인세비용	3,579,058	803,645,157	839,729,374

당기순이익(손실)	(113,199,973,347)	(56,236,181,150)	(57,020,831,505)

기타포괄손익	2,170,330,802	4,661,069,215	(6,538,213,225)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익 공정가치측정	449,207,600	3,335,700,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,721,123,202	1,325,369,215	(6,538,213,225)

총포괄손익	(111,029,642,545)	(51,575,111,935)	(63,559,044,730)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,600)	(812)	(876)

연결 자본변동표
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	9,040,108,040	22,125,527,592	(108,515,030,828)	207,971,487,369	207,971,487,369

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(57,020,831,505)	(57,020,831,505)	(57,020,831,505)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

해외사업환산손익	(6,538,213,225)	(6,538,213,225)	(6,538,213,225)

전환사채의 발행

전환사채 관련 전환권 행사	1,998,225,000	54,147,557,108	(6,535,863,410)	49,609,918,698	49,609,918,698

전환사채의 상환

주식선택권 행사	516,500,000	3,257,451,870	(158,451,870)	3,615,500,000	3,615,500,000

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500	2,499,997,500

주식보상비용	1,809,381,520	1,809,381,520	1,809,381,520

2017.12.31 (기말자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	2,501,894,815	11,479,881,332	(165,535,862,333)	201,947,240,357	201,947,240,357

2018.01.01 (기초자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	2,501,894,815	11,479,881,332	(165,535,862,333)	201,947,240,357	201,947,240,357

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,652,512,553	1,652,512,553	1,652,512,553

당기순이익(손실)	(56,236,181,150)	(56,236,181,150)	(56,236,181,150)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	3,335,700,000	3,335,700,000	3,335,700,000

해외사업환산손익	1,325,369,215	1,325,369,215	1,325,369,215

전환사채의 발행

전환사채 관련 전환권 행사	194,404,500	4,963,210,140	(3,240,607,079)	1,917,007,561	1,917,007,561

전환사채의 상환

주식선택권 행사	697,388,500	6,995,836,712	(1,497,728,712)	6,195,496,500	6,195,496,500

신주인수권 행사

주식보상비용	4,950,760,801	4,950,760,801	4,950,760,801

2018.12.31 (기말자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	7,162,964,030	11,692,306,342	(220,119,530,930)	165,087,905,837	165,087,905,837

2019.01.01 (기초자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	7,162,964,030	11,692,306,342	(220,119,530,930)	165,087,905,837	165,087,905,837

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(113,199,973,347)	(113,199,973,347)	(113,199,973,347)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	449,207,600	449,207,600	449,207,600

해외사업환산손익	1,721,123,202	1,721,123,202	1,721,123,202

전환사채의 발행	28,173,745,558	28,173,745,558	28,173,745,558

전환사채 관련 전환권 행사	234,046,000	6,108,931,673	(3,906,702,550)	2,436,275,122	2,436,275,123

전환사채의 상환	(30,121,163,818)	(30,121,163,818)	(30,121,163,818)

주식선택권 행사	383,500,000	3,769,793,970	(776,793,970)	3,376,500,000	3,376,500,000

신주인수권 행사

주식보상비용	3,068,909,038	3,068,909,038	3,068,909,038

2019.12.31 (기말자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	9,333,294,832	8,130,300,600	(333,319,504,277)	60,992,529,193	60,992,529,193

연결 현금흐름표
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	(6,537,975,318)	(48,426,046,323)	33,829,312,717

당기순이익(손실)	(113,199,973,347)	(56,236,181,150)	(57,020,831,505)

당기순이익조정을 위한 가감	63,185,271,291	7,704,771,934	14,112,325,256

주식보상비용(환입)	3,068,909,038	4,950,760,801	1,809,381,520

대손상각비	74,559,870	29,520,169	(42,447,663)

감가상각비	1,388,776,127	359,039,744	395,333,990

무형자산상각비	1,955,297,608	3,180,056,692	3,330,548,513

유형자산처분손실	333,781,951

무형자산손상차손	68,805,693,527	299,820,640	597,229,707

기타의 대손상각비	235,553,597

손해배상비용	26,063,014	519,591,781

이자비용	5,450,138,030	512,434,205	3,605,579,480

외화환산손실	504,371,720	589,741,337	4,648,212,752

파생상품평가손실	54,010,000	246,386,246

사채상환손실	19,734,852,810

금융부채평가손실	1,146,297,585

법인세비용	3,579,058	803,645,157	839,729,374

유형자산처분이익	(8,490,128)

이자수익	(499,756,771)	(633,249,491)	(399,472,774)

외화환산이익	(2,098,993,891)	(2,287,774,744)	(2,230,282,879)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(138,351,465)	(330,082,492)

당기손익인식금융자산평가이익	(167,578,184)

파생상품평가이익	(2,032,233)	(254,276,240)

파생상품거래이익	(23,315,160,000)

금융부채평가이익	(11,816,916,390)	(270,007,022)

리스해지이익	(1,275,033)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(3,600)	(2,200)	(374,362)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	43,966,775,511	624,975,038	77,559,898,253

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	50,317,440,682	889,720,865

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	73,903,946,402

매출채권의 감소(증가)	928,879,132	934,393,397	(568,377,388)

기타채권의 감소(증가)	339,658,054	429,069,742	(146,645,557)

기타유동자산의 감소(증가)	176,704,835	(200,745,162)	(43,510,526)

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,435,100)

기타채무의 증가(감소)	(997,458,904)	1,552,150,298	1,057,916,167

기타유동부채의 증가(감소)	(4,268,937,779)	(2,961,350,882)	(1,347,474,314)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,975,420,614)	(18,263,220)	4,704,043,469

충당부채의 증가(감소)	(545,654,795)

이자수취(영업)	485,489,973	625,737,592	406,424,922

이자지급(영업)	(554,520,544)	(23,258,145)

법인세환급(납부)	(421,018,202)	(1,145,349,737)	(1,205,246,064)

투자활동현금흐름	(8,729,845,261)	25,481,660,293	(29,381,587,886)

단기금융상품의 처분	111,000,000,000	124,000,000,000	64,000,000,000

장기금융상품의 감소	287,601	282,710,000

대여금의 감소	920,740,590	2,866,605,095	6,401,101,842

유형자산의 처분	37,710,850	1,560,897	25,454,545

임차보증금의 감소	779,056,000	13,729,660	472,247,000

정부보조금의 수취	1,250,000,000	2,675,000,000

단기금융상품의 취득	(114,000,000,000)	(100,000,000,000)	(98,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(282,758,038)

대여금의 증가	(888,492,250)	(664,718,416)

매도가능금융자산의 취득	(1,111,900,000)

유형자산의 취득	(791,975,764)	(282,681,302)	(783,701,784)

무형자산의 취득	(51,880,308)	(14,359,000)	(8,111,111)

임차보증금의 증가	(6,623,784,230)	(424,448,000)	(236,348,500)

기타 장기성 자산의 취득	(192,136,000)

정부보조금의 사용	(1,040,254,807)	(1,958,427,424)

재무활동현금흐름	(917,352,346)	6,186,878,870	6,093,878,210

전환사채의 증가	107,140,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	3,376,500,000	6,195,496,500	3,615,500,000

신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,499,997,500

전환권의 행사	(20,318,340)	(8,617,630)	(21,619,290)

전환사채의 상환	(110,323,068,497)

리스부채의 상환	(1,090,465,509)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(16,185,172,925)	(16,757,507,160)	10,541,603,041

기초현금및현금성자산	23,897,493,845	40,227,852,827	30,643,735,619

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	287,329,904	427,148,178	(957,485,833)

기말현금및현금성자산	7,999,650,824	23,897,493,845	40,227,852,827