신라젠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	46,461,399,196	50,624,501,001

현금및현금성자산	16,836,523,905	22,207,112,943

매출채권 및 기타채권	816,522,886	388,373,397

당기법인세자산	39,950,900	403,292,440

재고자산	1,440,344,300	1,212,624,693

기타유동금융자산	26,148,921,962	25,678,548,277

기타유동자산	1,179,135,243	734,549,251

비유동자산	22,906,642,101	23,880,297,972

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,594,882,100	1,923,547,500

유형자산	871,668,489	908,194,038

무형자산	19,401,877,444	19,409,920,687

사용권자산	756,287,959	891,991,011

기타비유동금융자산	186,810,516	651,529,143

기타비유동자산	95,115,593	95,115,593

자산총계	69,368,041,297	74,504,798,973

부채

유동부채	9,440,777,766	9,472,540,836

매입채무 및 기타채무	2,191,986,657	2,259,475,692

기타 유동부채	904,845,135	936,469,659

유동성 충당부채	5,919,374,376	5,767,532,400

유동성 리스부채	424,571,598	509,063,085

비유동부채	8,871,352,986	8,692,811,911

전환사채	8,500,700,969	8,135,849,666

비유동 리스부채	338,921,610	374,870,504

비유동충당부채	31,730,407	182,091,741

부채총계	18,312,130,752	18,165,352,747

자본

자본금	51,433,562,500	51,433,562,500

주식발행초과금	424,658,604,278	424,658,604,278

기타포괄손익누계액	485,358,150	781,485,675

기타자본항목	16,129,508,011	15,997,915,978

결손금	(441,651,122,394)	(436,532,122,205)

자본총계	51,055,910,545	56,339,446,226

자본과부채총계	69,368,041,297	74,504,798,973

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	302,195,402	302,195,402	796,346,506	796,346,506

영업비용	3,994,637,076	3,994,637,076	3,557,075,519	3,557,075,519

영업손실	(3,692,441,674)	(3,692,441,674)	(2,760,729,013)	(2,760,729,013)

기타수익	10,720,006	10,720,006	190,171,604	190,171,604

기타비용	1,372,068,505	1,372,068,505	1,303,082,305	1,303,082,305

금융수익	405,437,813	405,437,813	810,642,503	810,642,503

금융비용	438,109,954	438,109,954	509,695,187	509,695,187

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,086,462,314)	(5,086,462,314)	(3,572,692,398)	(3,572,692,398)

법인세비용(수익)	32,537,875	32,537,875	73,268,732	73,268,732

분기순이익(손실)	(5,119,000,189)	(5,119,000,189)	(3,645,961,130)	(3,645,961,130)

기타포괄손익	(296,127,525)	(296,127,525)	(639,156,268)	(639,156,268)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(296,127,525)	(296,127,525)	(639,156,268)	(639,156,268)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(296,127,525)	(296,127,525)	(639,156,268)	(639,156,268)

포괄손익	(5,415,127,714)	(5,415,127,714)	(4,285,117,398)	(4,285,117,398)

주당순이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50.00)	(50.00)	(35.00)	(35.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	2,464,791,021	15,631,991,520	(419,040,477,251)	75,148,472,068

분기순이익(손실)	(3,645,961,130)	(3,645,961,130)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(639,156,268)	(639,156,268)

주식보상비용	125,387,216	125,387,216

2023.03.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	1,825,634,753	15,757,378,736	(422,686,438,381)	70,988,741,886

2024.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	781,485,675	15,997,915,978	(436,532,122,205)	56,339,446,226

분기순이익(손실)	(5,119,000,189)	(5,119,000,189)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(296,127,525)	(296,127,525)

주식보상비용	131,592,033	131,592,033

2024.03.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	485,358,150	16,129,508,011	(441,651,122,394)	51,055,910,545

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,924,668,655)	(2,214,678,577)

분기순이익(손실)	(5,119,000,189)	(3,645,961,130)

조정	1,657,258,223	1,032,250,660

주식보상비용(환입)	89,070,237	85,409,919

대손상각비(환입)	(232,810)	(253,460,000)

감가상각비	171,291,460	193,741,507

무형자산상각비	8,043,243	9,288,498

유형자산처분손실	4,000

재고자산평가손실환입	27,331,007	65,408,213

종속기업투자주식손상차손	1,371,961,796	1,303,077,297

이자비용	402,353,033	382,308,215

외화환산손실	17,946,427	101,985,859

이자수익	(403,617,220)	(795,445,540)

외화환산이익	(1,247,051)	(2,519,614)

리스해지이익	(3,517,760)

법인세비용(수익)	32,537,875	73,268,732

자산 및 부채의 증감	(756,430,002)	(216,465,726)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	4,096,858	555,616,037

재고자산의 감소(증가)	(200,388,600)	(2,738,013)

기타유동자산의 감소(증가)	(444,285,992)	(190,491,522)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(84,227,744)	(642,429,157)

기타유동부채의 증가(감소)	(31,624,524)	63,576,929

이자수취	369,475,301	703,914,706

이자지급	(36,021,088)	18,666,733

법인세환급(납부)	(39,950,900)	(107,083,820)

투자활동현금흐름	(1,348,181,164)	3,667,491,367

단기금융상품의 처분	5,452,948,850

단기금융상품의 취득	(507,606,384)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,329,440,000)	(1,263,100,000)

유형자산의 취득	(18,741,164)	(6,506,600)

무형자산의 취득	(1,128,054)

보증금의 증가	(347,585)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(6,768,860)

재무활동현금흐름	(97,778,552)	(168,198,893)

리스부채의 상환	(97,778,552)	(168,198,893)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,370,628,371)	1,284,613,897

기초현금및현금성자산	22,207,112,943	11,802,190,664

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	39,333	(789,706)

당분기말의 현금및현금성자산	16,836,523,905	13,086,014,855