신라젠 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 12 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	131,430,482,780	161,708,043,857

현금및현금성자산	41,919,800,310	40,227,852,827

당기손익-공정가치 측정 금융자산	50,038,450,152

당기손익인식금융자산	78,567,998,832

매출채권 및 기타유동채권	5,637,701,687	5,366,028,606

당기법인세자산	265,944,140	365,516,690

기타유동금융자산	33,136,166,698	37,025,235,515

기타유동자산	432,419,793	155,411,387

비유동자산	73,341,486,421	73,246,144,311

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,111,900,000

매도가능금융자산	1,111,900,000

유형자산	1,430,124,336	1,557,895,982

무형자산	69,814,218,035	69,615,303,795

기타비유동금융자산	740,399,712	716,200,196

기타비유동자산	244,844,338	244,844,338

자산총계	204,771,969,201	234,954,188,168

부채

유동부채	14,636,557,026	15,247,263,574

기타유동채무	6,048,132,520	3,978,530,516

유동성전환사채	2,268,707,899	3,607,216,063

유동파생상품부채	106,345,568	506,339,300

기타유동부채	6,213,371,039	7,155,177,695

비유동부채	14,500,066,867	17,759,684,237

기타비유동채무	12,716,942,545	11,721,154,051

기타비유동부채	1,783,124,322	6,038,530,186

부채총계	29,136,623,893	33,006,947,811

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	34,908,516,500	34,016,723,500

주식발행초과금	331,443,649,895	319,484,603,043

기타포괄손익누계액	4,231,418,360	2,501,894,815

기타자본구성요소	13,779,013,425	11,479,881,332

이익잉여금(결손금)	(208,727,252,872)	(165,535,862,333)

자본총계	175,635,345,308	201,947,240,357

자본과부채총계	204,771,969,201	234,954,188,168

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,302,634,874	6,559,240,907	1,074,733,646	4,653,062,678

영업비용	19,255,740,359	53,634,425,628	11,011,380,730	41,816,472,685

영업이익(손실)	(16,953,105,485)	(47,075,184,721)	(9,936,647,084)	(37,163,410,007)

기타이익	73,455	1,727,487	10,087,270	14,958,994

기타손실	92,254	6,964,525	66,598,660	219,721,855

금융수익	17,914,937	4,628,971,420	1,200,765,175	4,394,542,665

금융원가	285,822,471	1,573,313,729	844,283,713	6,459,485,485

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,221,031,818)	(44,024,764,068)	(9,636,677,012)	(39,433,115,688)

법인세비용	33,734,281	819,139,024	(2,487,118)	857,116,239

당기순이익(손실)	(17,254,766,099)	(44,843,903,092)	(9,634,189,894)	(40,290,231,927)

기타포괄손익	381,944,170	1,729,523,545	249,995,439	(3,607,897,029)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	381,944,170	1,729,523,545	249,995,439	(3,607,897,029)

총포괄손익	(16,872,821,929)	(43,114,379,547)	(9,384,194,455)	(43,898,128,956)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(248)	(649)	(146)	(626)

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	9,040,108,040	22,125,527,592	(108,515,030,828)	207,971,487,369	207,971,487,369

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(40,290,231,927)	(40,290,231,927)	(40,290,231,927)

해외사업환산손익	(3,607,897,029)	(3,607,897,029)	(3,607,897,029)

전환사채 관련 전환권 행사	1,247,512,000	32,946,774,153	(5,734,504,408)	28,459,781,745	28,459,781,745

주식선택권 행사	487,500,000	3,074,555,250	(149,555,250)	3,412,500,000	3,412,500,000

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500	2,499,997,500

주식보상비용	1,403,010,233	1,403,010,233	1,403,010,233

2017.09.30 (기말자본)	33,237,010,500	298,100,923,468	5,432,211,011	11,883,765,667	(148,805,262,755)	199,848,647,891	199,848,647,891

2018.01.01 (기초자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	2,501,894,815	11,479,881,332	(165,535,862,333)	201,947,240,357	201,947,240,357

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,652,512,553	1,652,512,553	1,652,512,553

당기순이익(손실)	(44,843,903,092)	(44,843,903,092)	(44,843,903,092)

해외사업환산손익	1,729,523,545	1,729,523,545	1,729,523,545

전환사채 관련 전환권 행사	194,404,500	4,963,210,140	(3,240,607,079)	1,917,007,561	1,917,007,561

주식선택권 행사	697,388,500	6,995,836,712	(1,497,728,712)	6,195,496,500	6,195,496,500

신주인수권 행사

주식보상비용	7,037,467,884	7,037,467,884	7,037,467,884

2018.09.30 (기말자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	4,231,418,360	13,779,013,425	(208,727,252,872)	175,635,345,308	175,635,345,308

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,186,992,897)	55,371,003,905

당기순이익(손실)	(44,843,903,092)	(40,290,231,927)

당기순이익조정을 위한 가감	8,773,119,767	9,082,715,509

주식보상비용(환입)	7,037,467,884	1,403,010,233

대손상각비(환입)	(42,741,948)

감가상각비	269,088,268	302,548,116

무형자산상각비	2,422,298,086	2,437,287,260

유형자산처분손실	217,778,648

이자비용	424,164,939	3,234,096,206

외화환산손실	520,091,551	1,228,169,308

파생상품평가손실	784,506,675

금융부채평가손실	380,315,147	937,739,461

법인세비용	819,139,024	857,116,239

이자수익	(469,528,695)	(243,122,456)

외화환산이익	(2,253,272,153)	(1,468,527,453)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(157,623,379)

당기손익인식금융자산평가이익	(111,557,260)

파생상품평가이익	(219,018,705)	(453,406,514)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(2,200)	(181,006)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	27,506,887,002	87,507,557,088

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	29,021,672,059

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	88,014,680,475

매출채권의 감소(증가)	(720,567,297)	(1,072,575,345)

기타채권의 감소(증가)	630,588,392	(231,522,025)

기타유동자산의 감소(증가)	(272,672,811)	(1,068,287,872)

기타비유동자산의 감소(증가)	19,286,335

기타채무의 증가(감소)	1,515,161,572	(1,963,677,613)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,654,668,479)	(663,306,500)

기타비유동부채의 증가(감소)	(12,626,434)	4,472,959,633

이자수취(영업)	461,986,590	248,719,984

이자지급(영업)	(28,467,000)

법인세환급(납부)	(1,085,083,164)	(1,149,289,749)

투자활동현금흐름	3,961,661,211	(37,837,604,407)

단기금융상품의 처분	84,000,000,000	40,000,000,000

장기금융상품의 처분	284,670,000

대여금의 감소	2,794,396,326	1,783,902,519

유형자산의 처분	1,591,099	25,454,545

임차보증금의 감소	13,729,660	272,247,000

정부보조금의 수취	1,250,000,000	2,050,000,000

단기금융상품의 취득	(82,000,000,000)	(79,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(284,765,171)

대여금의 증가	(905,683,925)	(673,529,220)

유형자산의 취득	(128,930,142)	(674,897,947)

무형자산의 취득	(1,190,909)

임차보증금의 증가	(23,187,000)	(217,700,000)

기타 장기성 자산의 취득	(192,136,000)

정부보조금의 상환	(1,040,254,807)	(1,209,659,224)

재무활동현금흐름	6,186,878,870	5,896,155,230

주식선택권행사로 인한 현금유입	6,195,496,500	5,912,497,500

신주인수권 행사로 인한 현금유입

전환권의 행사	(8,617,630)	(16,342,270)

현금및현금성자산의순증가(감소)	961,547,184	23,429,554,728

기초현금및현금성자산	40,227,852,827	30,643,735,619

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	730,400,299	110,585,273

기말현금및현금성자산	41,919,800,310	54,183,875,620