신라젠 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 14 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	47,179,531,798	53,916,484,216

현금및현금성자산	11,387,216,610	7,999,650,824

당기손익 공정가치 측정 금융자산	20,159,392,979	28,088,871,060

매출채권 및 기타유동채권	7,000,432,157	4,003,288,231

당기법인세자산	69,500,464	417,439,144

기타유동금융자산	8,192,935,443	13,191,070,095

기타유동자산	370,054,145	216,164,862

비유동자산	15,493,948,409	15,828,545,645

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산	4,896,807,600	4,896,807,600

유형자산	1,840,850,465	1,889,332,601

무형자산	527,584,047	679,296,424

사용권자산	892,128,754	1,173,979,533

기타비유동금융자산	7,083,298,105	6,935,850,049

기타비유동자산	253,279,438	253,279,438

자산총계	62,673,480,207	69,745,029,861

부채

유동부채	12,472,943,135	8,220,610,941

기타유동채무	9,139,199,444	5,851,687,344

기타유동부채	2,815,331,317	1,676,669,956

유동성리스부채	518,412,374	692,253,641

비유동부채	413,345,343	531,889,727

기타비유동부채	6,937,769

비유동리스부채	413,345,343	524,951,958

부채총계	12,886,288,478	8,752,500,668

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	49,787,191,729	60,992,529,193

자본금	35,808,562,500	35,526,062,500

주식발행초과금	342,341,385,288	341,322,375,538

기타포괄손익누계액	8,372,585,631	9,333,294,832

기타자본구성요소	7,145,921,834	8,130,300,600

이익잉여금(결손금)	(343,881,263,524)	(333,319,504,277)

자본총계	49,787,191,729	60,992,529,193

자본과부채총계	62,673,480,207	69,745,029,861

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 14 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	202,177,649	202,177,649	1,567,807,201	1,567,807,201

영업비용	10,760,829,765	10,760,829,765	17,177,926,260	17,177,926,260

영업이익(손실)	(10,558,652,116)	(10,558,652,116)	(15,610,119,059)	(15,610,119,059)

기타이익	711,129	711,129	2,945,004	2,945,004

기타손실	290,008	290,008	15,534,270	15,534,270

금융수익	372,927,458	372,927,458	1,823,296,043	1,823,296,043

금융원가	376,073,759	376,073,759	1,539,530,139	1,539,530,139

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,561,377,296)	(10,561,377,296)	(15,338,942,421)	(15,338,942,421)

법인세비용	381,951	381,951	675,048	675,048

당기순이익(손실)	(10,561,759,247)	(10,561,759,247)	(15,339,617,469)	(15,339,617,469)

기타포괄손익	(960,709,201)	(960,709,201)	183,246,835	183,246,835

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익 공정가치측정	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(960,709,201)	(960,709,201)	183,246,835	183,246,835

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(960,709,201)	(960,709,201)	183,246,835	183,246,835

총포괄손익	(11,522,468,448)	(11,522,468,448)	(15,156,370,634)	(15,156,370,634)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(148)	(148)	(218)	(218)

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 14 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	7,162,964,030	11,692,306,342	(220,119,530,930)	165,087,905,837	165,087,905,837

당기순이익(손실)	(15,339,617,469)	(15,339,617,469)	(15,339,617,469)

해외사업환산손익	183,246,835	183,246,835	183,246,835

전환사채의 발행	28,173,745,558	28,173,745,558	28,173,745,558

전환사채 관련 전환권 행사	224,046,000	5,862,447,033	(3,740,347,334)	2,346,145,699	2,346,145,699

주식선택권 행사	97,500,000	995,652,450	(215,652,450)	877,500,000	877,500,000

주식보상비용	(149,267,933)	(149,267,933)	(149,267,933)

2019.03.31 (기말자본)	35,230,062,500	338,301,749,378	7,346,210,865	35,760,784,183	(235,459,148,399)	181,179,658,527	181,179,658,527

2020.01.01 (기초자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	9,333,294,832	8,130,300,600	(333,319,504,277)	60,992,529,193	60,992,529,193

당기순이익(손실)	(10,561,759,247)	(10,561,759,247)	(10,561,759,247)

해외사업환산손익	(960,709,201)	(960,709,201)	(960,709,201)

전환사채의 발행

전환사채 관련 전환권 행사	(2,655,600)	(2,655,600)	(2,655,600)

주식선택권 행사	282,500,000	1,021,665,350	(86,665,350)	1,217,500,000	1,217,500,000

주식보상비용	(897,713,416)	(897,713,416)	(897,713,416)

2020.03.31 (기말자본)	35,808,562,500	342,341,385,288	8,372,585,631	7,145,921,834	(343,881,263,524)	49,787,191,729	49,787,191,729

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 14 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,491,350,438)	(24,588,582,208)

당기순이익(손실)	(10,561,759,247)	(15,339,617,469)

당기순이익조정을 위한 가감	(361,981,165)	695,293,359

주식보상비용(환입)	(897,713,416)	(149,267,933)

감가상각비	368,610,176	95,908,727

무형자산상각비	151,712,377	810,666,987

손해배상비용	15,534,247

이자비용	20,440,127	271,900,000

외화환산손실	333,388,362	335,262,627

파생상품평가손실	573,100,000

금융부채평가손실	357,012,967

법인세비용	381,951	675,048

유형자산처분이익	(2,939,000)

이자수익	(84,230,392)	(55,312,192)

외화환산이익	(197,615,190)	(1,331,886,096)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(56,323,818)	(223,326,190)

파생상품평가이익	(2,032,233)

리스해지이익	(328,462)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(302,880)	(3,600)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	8,421,743,405	(9,919,329,389)

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	7,985,801,899	(7,798,768,056)

매출채권의 감소(증가)	(330,509,181)	782,341,530

기타채권의 감소(증가)	(2,081,960,893)	49,558,011

기타유동자산의 감소(증가)	(142,069,924)	136,664,107

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,435,100)

기타채무의 증가(감소)	1,893,642,324	(1,922,223,164)

기타유동부채의 증가(감소)	1,103,991,470	(1,152,457,912)

기타비유동부채의 증가(감소)	(7,152,290)	(6,008,805)

이자수취(영업)	80,528,980	52,292,539

법인세환급(납부)	(69,882,411)	(77,221,248)

투자활동현금흐름	4,825,470,920	(20,408,163,216)

단기금융상품의 처분	18,000,000,000	10,000,000,000

유형자산의 처분	27,220,000

임차보증금의 감소	306,830	5,000,000

단기금융상품의 취득	(13,000,000,000)	(30,000,000,000)

유형자산의 취득	(49,856,000)	(83,564,216)

무형자산의 취득	(45,200,000)

임차보증금의 증가	(124,979,910)	(311,619,000)

재무활동현금흐름	929,610,059	108,014,210,560

전환사채의 증가	107,140,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,217,500,000	877,500,000

전환권의 행사	(2,655,600)	(3,289,440)

리스부채의 상환	(285,234,341)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,263,730,541	63,017,465,136

기초현금및현금성자산	7,999,650,824	23,897,493,845

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	123,835,245	147,105,292

기말현금및현금성자산	11,387,216,610	87,062,064,273