신라젠 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 20 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	76,078,730,411	81,316,719,803

현금및현금성자산	5,846,755,463	3,890,011,793

당기손익-공정가치측정금융자산	18,395,640,000	22,429,936,000

매출채권 및 기타채권	1,986,579,347	1,479,969,414

당기법인세자산	124,182,860	685,988,990

재고자산	1,282,098,500	1,256,111,628

기타유동금융자산	48,028,910,540	51,028,662,036

기타유동자산	414,563,701	546,039,942

비유동자산	33,882,331,648	33,813,103,540

종속기업에 대한 투자자산	0	0

유형자산	1,916,064,207	1,907,494,595

무형자산	29,811,430,878	29,698,203,749

사용권자산	1,157,116,096	1,231,442,610

기타비유동금융자산	378,695,079	376,186,401

기타비유동자산	619,025,388	599,776,185

자산총계	109,961,062,059	115,129,823,343

부채

유동부채	4,711,297,166	4,893,948,697

매입채무 및 기타유동채무	3,647,397,223	3,842,353,548

기타 유동부채	607,663,780	596,013,641

유동 리스부채	456,236,163	455,581,508

비유동부채	1,631,219,425	1,653,288,864

장기미지급금	35,783,185	35,783,185

전환사채	750,091,775	716,107,901

비유동 리스부채	781,862,021	838,370,782

비유동충당부채	63,482,444	63,026,996

부채총계	6,342,516,591	6,547,237,561

자본

자본금	69,064,918,000	69,064,918,000

주식발행초과금	510,013,109,721	510,013,109,721

기타자본구성요소	17,153,068,974	17,160,577,749

이익잉여금(결손금)	(492,612,551,227)	(487,656,019,688)

자본총계	103,618,545,468	108,582,585,782

자본과부채총계	109,961,062,059	115,129,823,343

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,851,386,141	2,851,386,141	1,157,000,348	1,157,000,348

영업비용	7,811,122,616	7,811,122,616	4,943,917,441	4,943,917,441

영업이익(손실)	(4,959,736,475)	(4,959,736,475)	(3,786,917,093)	(3,786,917,093)

기타수익	39,142,964	39,142,964	535,874	535,874

기타비용	760,832,020	760,832,020	1,466,659,274	1,466,659,274

금융수익	900,074,843	900,074,843	978,902,979	978,902,979

금융비용	175,180,851	175,180,851	832,147,273	832,147,273

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,956,531,539)	(4,956,531,539)	(5,106,284,787)	(5,106,284,787)

법인세비용(수익)	0	0	1,231,924	1,231,924

당기순이익(손실)	(4,956,531,539)	(4,956,531,539)	(5,107,516,711)	(5,107,516,711)

기타포괄손익	0	0	(102,307,176)	(102,307,176)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(102,307,176)	(102,307,176)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	0	0	(102,307,176)	(102,307,176)

포괄손익	(4,956,531,539)	(4,956,531,539)	(5,209,823,887)	(5,209,823,887)

주당순이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(36)	(37)	(37)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	68,683,562,500	508,600,298,125	11,211,766	16,394,548,960	(463,378,025,035)	130,311,596,316

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,107,516,711)	(5,107,516,711)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	0	0	(102,307,176)	0	0	(102,307,176)

주식보상비용	0	0	0	33,588,895	0	33,588,895

2025.03.31 (분기말자본)	68,683,562,500	508,600,298,125	(91,095,410)	16,428,137,855	(468,485,541,746)	125,135,361,324

2026.01.01 (기초자본)	69,064,918,000	510,013,109,721	0	17,160,577,749	(487,656,019,688)	108,582,585,782

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,956,531,539)	(4,956,531,539)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	(7,508,775)	0	(7,508,775)

2026.03.31 (분기말자본)	69,064,918,000	510,013,109,721	0	17,153,068,974	(492,612,551,227)	103,618,545,468

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,130,794,466)	(3,066,553,784)

당기순이익(손실)	(4,956,531,539)	(5,107,516,711)

당기순이익조정을 위한 가감	(25,924,023)	2,048,310,573

주식보상비용(환입) 조정	(13,405,482)	8,029,758

대손상각비(환입) 조정	17,947,166	(2,048,370)

감가상각비에 대한 조정	160,879,197	112,623,707

무형자산상각비에 대한 조정	9,857,898	7,242,865

재고자산평가손실(환입) 조정	(208,276,506)	597,177,021

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	739,396,707	1,466,659,136

이자비용 조정	83,384,860	451,239,087

외화환산손실 조정	37,842,115	11,015,167

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	14,580,000	367,200,000

이자수익에 대한 조정	(808,385,198)	(968,545,342)

외화환산이익	(112,014)	(3,514,380)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(59,632,766)	0

법인세비용 조정	0	1,231,924

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	211,023,564	(881,132,042)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	153,405,990	193,184,366

재고자산의 감소(증가)	182,289,634	84,829,795

기타유동자산의 감소(증가) 조정	131,476,241	(758,829,600)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(267,798,440)	(487,722,548)

기타유동부채의 증가(감소)	11,650,139	87,405,945

이자수취	813,765,930	1,094,321,205

이자지급	(48,945,538)	(20,018,799)

법인세환급(납부)	(124,182,860)	(200,518,010)

투자활동현금흐름	6,165,154,536	(4,371,317,397)

단기금융상품의 처분	12,039,345,209	19,687,589,042

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,079,348,766	0

단기금융상품의 취득	(9,039,345,209)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,000,000,000)	(10,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(733,500,000)	(13,941,099,999)

유형자산의 취득	(38,360,000)	(4,284,756)

무형자산의 취득	(102,359,368)	0

보증금의 증가	0	(22,155,000)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(39,974,862)	(91,366,684)

재무활동현금흐름	(77,616,401)	(31,384,461)

금융리스부채의 지급	(77,616,401)	(31,384,461)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,956,743,669	(7,469,255,642)

기초현금및현금성자산	3,890,011,793	79,276,555,356

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1	0

기말현금및현금성자산	5,846,755,463	71,807,299,714