신라젠 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	113,837,125,799	126,119,216,714

현금및현금성자산	77,825,996,160	81,298,506,869

당기손익-공정가치측정금융자산	9,632,800,000

매출채권 및 기타채권	1,471,271,097	813,904,139

당기법인세자산	208,694,852	320,492,270

재고자산	1,176,677,146	1,309,521,777

기타유동금융자산	20,280,624,325	39,966,723,648

기타유동자산	3,241,062,219	2,410,068,011

비유동자산	31,050,902,601	22,896,562,762

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	965,098,400	1,068,637,500

유형자산	1,875,705,912	895,785,432

무형자산	26,222,726,360	19,392,818,155

사용권자산	780,638,790	842,849,593

이연법인세자산	348,588,583

기타비유동금융자산	341,345,473	254,612,473

기타비유동자산	516,799,083	441,859,609

자산총계	144,888,028,400	149,015,779,476

부채

유동부채	17,531,969,740	16,600,095,675

매입채무 및 기타유동채무	3,627,797,750	3,644,383,889

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	83,280,000

당기법인세부채	24,934,192

유동성전환사채	10,135,923,376	9,705,387,309

기타 유동부채	1,707,007,874	1,320,755,929

유동충당부채	1,511,992,827	1,511,571,952

유동 리스부채	441,033,721	417,996,596

비유동부채	567,499,301	598,413,905

장기미지급금	31,638,865

비유동 리스부채	503,089,270	565,906,085

비유동충당부채	32,771,166	32,507,820

부채총계	18,099,469,041	17,198,509,580

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	126,788,559,359	131,817,269,896

자본금	68,683,562,500	68,683,562,500

주식발행초과금	508,600,298,125	508,600,298,125

기타포괄손익누계액	4,289,397,843	4,382,303,869

기타자본구성요소	16,428,137,855	16,394,548,960

이익잉여금(결손금)	(471,212,836,964)	(466,243,443,558)

자본총계	126,788,559,359	131,817,269,896

자본과부채총계	144,888,028,400	149,015,779,476

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,157,000,348	1,157,000,348	302,195,402	302,195,402

영업비용	6,260,765,125	6,260,765,125	5,287,082,452	5,287,082,452

영업손실	(5,103,764,777)	(5,103,764,777)	(4,984,887,050)	(4,984,887,050)

기타수익	535,874	535,874	10,720,006	10,720,006

기타비용	1,142,757	1,142,757	505,244	505,244

금융수익	993,186,534	993,186,534	415,627,343	415,627,343

금융비용	856,976,356	856,976,356	471,116,955	471,116,955

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,968,161,482)	(4,968,161,482)	(5,030,161,900)	(5,030,161,900)

법인세비용(수익)	1,231,924	1,231,924	32,537,875	32,537,875

당기순이익(손실)	(4,969,393,406)	(4,969,393,406)	(5,062,699,775)	(5,062,699,775)

기타포괄손익	(92,906,026)	(92,906,026)	(252,971,121)	(252,971,121)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(102,307,176)	(102,307,176)	(296,127,525)	(296,127,525)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(102,307,176)	(102,307,176)	(296,127,525)	(296,127,525)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	9,401,150	9,401,150	43,156,404	43,156,404

해외사업환산이익(손실)	9,401,150	9,401,150	43,156,404	43,156,404

포괄손익	(5,062,299,432)	(5,062,299,432)	(5,315,670,896)	(5,315,670,896)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36.00)	(36.00)	(49.00)	(49.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	4,941,578,258	15,997,915,978	(439,717,698,040)	57,313,962,974	57,313,962,974

당기순이익(손실)	(5,062,699,775)	(5,062,699,775)	(5,062,699,775)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(296,127,525)	(296,127,525)	(296,127,525)

해외사업환산이익(손실)	43,156,404	43,156,404	43,156,404

유상증자

주식보상비용	131,592,033	131,592,033	131,592,033

2024.03.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	4,688,607,137	16,129,508,011	(444,780,397,815)	52,129,884,111	52,129,884,111

2025.01.01 (기초자본)	68,683,562,500	508,600,298,125	4,382,303,869	16,394,548,960	(466,243,443,558)	131,817,269,896	131,817,269,896

당기순이익(손실)	(4,969,393,406)	(4,969,393,406)	(4,969,393,406)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(102,307,176)	(102,307,176)	(102,307,176)

해외사업환산이익(손실)	9,401,150	9,401,150	9,401,150

유상증자

주식보상비용	33,588,895	33,588,895	33,588,895

2025.03.31 (기말자본)	68,683,562,500	508,600,298,125	4,289,397,843	16,428,137,855	(471,212,836,964)	126,788,559,359	126,788,559,359

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,316,063,161)	(5,159,177,312)

당기순이익(손실)	(4,969,393,406)	(5,062,699,775)

당기순이익조정을 위한 가감	678,952,601	405,465,581

주식보상비용(환입) 조정	33,588,895	131,592,033

대손상각비(환입)	(2,048,370)	(232,810)

감가상각비	172,677,587	225,722,812

무형자산상각비	7,242,865	8,043,243

재고자산평가손실(환입) 조정	597,177,021	(27,331,007)

기타의 대손상각비 조정	435,798	398,535

이자비용	476,068,170	435,360,034

외화환산손실	11,015,167	17,946,427

당기손익인식금융자산평가손실 조정	367,200,000

법인세비용(수익)	1,231,924	32,537,875

이자수익	(982,828,897)	(413,806,750)

외화환산이익	(3,514,380)	(1,247,051)

리스해지이익	(3,517,760)

기타 현금의 유입 없는 수익등	706,821

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(888,861,224)	(762,439,430)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	170,320,529	48,577,651

재고자산의 감소(증가)	84,829,795	(200,388,600)

기타유동자산의 감소(증가)	(822,413,879)	(490,234,739)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(556,968,584)	(212,580,745)

기타유동부채의 증가(감소)	235,370,915	92,187,003

이자수취	1,108,604,760	369,475,301

이자지급	(44,847,882)	(69,028,089)

법인세환급(납부)	(200,518,010)	(39,950,900)

투자활동현금흐름	931,439,396	(18,741,164)

단기금융상품의 처분	19,687,589,042

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(10,000,000,000)

연결대상범위의 변동	8,625,895,072

유형자산의 취득	(6,054,386)	(18,741,164)

보증금의 증가	(32,833,504)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(91,366,684)

재무활동현금흐름	(95,835,615)	(144,039,844)

리스부채의 상환	(95,835,615)	(144,039,844)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,480,459,380)	(5,321,958,320)

기초의 현금및현금성자산	81,298,506,869	23,588,103,654

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	7,948,671	71,515,548

당기말의 현금및현금성자산	77,825,996,160	18,337,660,882