신라젠 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 11 기 1분기말 2016년 3월 31일 현재
제 10 기말 2015년 12월 31일 현재
제 9 기말 2014년 12월 31일 현재
신라젠주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제 11기 1분기말	제 10 기말	제 9 기말(감사받지 않은 재무제표)

자 산

I. 유동자산	63,741,503,117	62,887,996,996	89,467,252,514

현금및현금성자산	56,783,679,099	55,313,543,641	51,229,624,287

매출채권및기타채권	5,055,918,716	4,420,571,394	2,859,469,483

당기법인세자산	7,370,840	333,411,620	59,655,950

기타유동금융자산	-	-	35,000,000,000

기타유동자산	1,894,534,462	2,820,470,341	318,502,794

II. 비유동자산	87,697,345,075	90,139,750,433	82,216,130,432

장기매출채권및기타채권	3,460,500,000	3,516,000,000	-

관계기업투자	-	-	-

유형자산	1,842,165,333	1,768,480,495	1,253,453,653

무형자산	79,542,661,485	81,592,686,066	77,298,641,648

기타비유동금융자산	631,362,273	1,041,927,888	664,035,131

기타비유동자산	2,220,655,984	2,220,655,984	3,000,000,000

자 산 총 계	151,438,848,192	153,027,747,429	171,683,382,946

부 채

I. 유동부채	14,937,047,104	29,833,026,080	53,177,989,667

기타채무	1,904,723,717	21,323,785,657	15,227,515,534

유동성장기차입금	-	-	200,000,000

유동성신주인수권부사채	-	-	23,653,661,417

유동성전환사채	3,383,047,327	1,499,939,937	1,742,232,675

유동성파생상품부채	7,465,476,564	4,947,093,762	11,037,778,000

기타유동부채	2,183,799,496	2,062,206,724	1,316,802,041

II. 비유동부채	57,786,462,801	36,259,403,590	71,148,688,478

장기기타채무	10,263,396,128	10,106,198,350	8,106,121,253

장기차입금	-	-	-

전환사채	28,002,783,036	8,392,836,453	28,081,325,786

우선주부채	-	-	8,052,859,033

파생상품부채	12,003,953,775	9,994,014,167	25,727,329,796

기타비유동부채	7,516,329,862	7,766,354,620	1,181,052,610

부 채 총 계	72,723,509,905	66,092,429,670	124,326,678,145

자 본

I. 자본금	24,627,137,500	24,492,385,500	11,451,371,000

II. 주식발행초과금	89,618,200,751	88,275,173,775	39,055,316,560

III. 기타포괄손익누계액	6,147,922,694	7,207,950,978	1,414,370,618

IV. 기타자본항목	1,460,844,455	1,436,877,267	1,687,773,975

V. 결손금	(43,138,767,113)	(34,477,069,761)	(6,252,127,352)

자 본 총 계	78,715,338,288	86,935,317,759	47,356,704,801

부 채 및 자 본 총 계	151,438,848,192	153,027,747,429	171,683,382,946

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 11 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 10 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 11기 1분기	제 10기 1분기	제 10 기	제 9 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업수익	1,461,965,705	145,818,788	1,809,856,651	2,085,870,728

II. 영업비용	9,406,534,915	4,969,570,827	25,584,548,091	17,266,116,544

III. 영업손실	(7,944,569,210)	(4,823,752,039)	(23,774,691,440)	(15,180,245,816)

기타수익	974,813	45,449,952	183,225,208	10,387,388

기타비용	(158,357)	(95,450)	(1,191,550,503)	(1,639,378,976)

금융수익	1,355,900,515	396,163,166	2,247,821,762	25,685,558,255

금융비용	(2,072,039,409)	(8,429,844,541)	(31,517,786,749)	(10,268,673,745)

지분법손실	-	-	-	(1,085,536,523)

IV. 법인세비용차감전순손실	(8,659,891,648)	(12,812,078,912)	(54,052,981,722)	(2,477,889,417)

V. 법인세비용	1,805,704	880,208	1,800,805,134	-

VI. 당기순손실	(8,661,697,352)	(12,812,959,120)	(55,853,786,856)	(2,477,889,417)

VII. 기타포괄손익	(1,060,028,284)	348,989,806	5,793,580,360	1,414,370,618

후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목

해외사업환산이익	(1,060,028,284)	348,989,806	5,793,580,360	1,414,370,618

VIII. 총포괄손실	(9,721,725,636)	(12,463,969,314)	(50,060,206,496)	(1,063,518,799)

IX. 주당손실

기본주당손실	(176)	(544)	(1,891)	(116)

연 결 자 본 변 동 표
제 11 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 10 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	총 계

2014.1.1(기초자본)(감사받지 않은 재무제표)	10,260,895,000	30,252,602,670	-	256,175,738	(3,774,237,935)	36,995,435,473

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	-	(2,477,889,417)	(2,477,889,417)

해외사업환산이익	-	-	1,414,370,618	-	-	1,414,370,618

소계	-	-	1,414,370,618	-	(2,477,889,417)	(1,063,518,799)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자	1,190,476,000	8,802,713,890	-	-	-	9,993,189,890

자기주식 처분	-	-	-	701,260,000	-	701,260,000

주식보상비용	-	-	-	730,338,237	-	730,338,237

소계	1,190,476,000	8,802,713,890	-	1,431,598,237	-	11,424,788,127

2014.12.31(기말자본)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,414,370,618	1,687,773,975	(6,252,127,352)	47,356,704,801

2015.1.1(기초자본)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,414,370,618	1,687,773,975	(6,252,127,352)	47,356,704,801

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	-	(55,853,786,856)	(55,853,786,856)

해외사업환산이익	-	-	5,793,580,360	-	-	5,793,580,360

소계	-	-	5,793,580,360	-	(55,853,786,856)	(50,060,206,496)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

결손보전	-	(27,628,844,447)	-	-	27,628,844,447	-

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	-	-	-	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	-	(108,286,000)	-	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	-	-	-	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	-	-	-	33,751,584,510

주식보상비용	-	-	-	(142,610,708)	-	(142,610,708)

소계	13,041,014,500	49,219,857,215	-	(250,896,708)	27,628,844,447	89,638,819,454

2015.12.31(기말자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	7,207,950,978	1,436,877,267	(34,477,069,761)	86,935,317,759

2015.1.1(기초자본)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,414,370,618	1,687,773,975	(6,252,127,352)	47,356,704,801

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	-	(12,812,959,120)	(12,812,959,120)

해외사업환산이익	-	-	348,989,806	-	-	348,989,806

소계	-	-	348,989,806	-	(12,812,959,120)	(12,463,969,314)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

결손보전	-	(27,628,844,447)	-	-	27,628,844,447	-

전환사채 관련 전환권 행사	1,624,947,500	7,279,792,344	-	-	-	8,904,739,844

주식보상비용	-	-	-	406,567,854	-	406,567,854

소계	1,624,947,500	(20,349,052,103)	-	406,567,854	27,628,844,447	9,311,307,698

2015 3.31(기말자본)	13,076,318,500	18,706,264,457	1,763,360,424	2,094,341,829	8,563,757,975	44,204,043,185

2016.1.1(기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	7,207,950,978	1,436,877,267	(34,477,069,761)	86,935,317,759

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	-	(8,661,697,352)	(8,661,697,352)

해외사업환산이익	-	-	(1,060,028,284)	-	-	(1,060,028,284)

소계	-	-	(1,060,028,284)	-	(8,661,697,352)	(9,721,725,636)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환사채 관련 전환권 행사	134,752,000	1,343,026,976	-	-	-	1,477,778,976

주식보상비용	-	-	-	23,967,188	-	23,967,188

소계	134,752,000	1,343,026,976	-	23,967,188	-	1,501,746,164

2016 3.31(기말자본)	24,627,137,500	89,618,200,751	6,147,922,694	1,460,844,455	(43,138,767,113)	78,715,338,287

연 결 현 금 흐 름 표
제 11 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 10 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업활동현금흐름	(26,616,769,470)	(3,067,081,287)	(22,387,351,251)	(17,126,243,564)

1. 영업에서 창출된 현금	(26,655,537,452)	(3,593,078,553)	(21,652,511,903)	(17,156,692,447)

(1) 당기순손실	(8,661,697,351)	(12,812,959,120)	(55,853,786,856)	(2,477,889,417)

(2) 조정	1,326,685,925	9,157,904,433	35,248,462,116	(10,465,413,459)

주식보상비용(환입)	23,967,188	406,567,854	(142,610,708)	730,338,237

대손상각비	-	-	262,030,975	-

감가상각비	125,576,675	76,056,065	410,003,141	275,923,830

무형자산상각비	816,176,901	641,818,333	2,960,659,220	2,040,791,667

유형자산처분손실	-	-	-	7,699,027

무형자산손상차손	-	-	-	688,584,509

기타의손상차손	-	-	827,000,000	-

관계기업투자주식처분손실	-	-	-	80,735,602

이자비용	948,245,478	3,076,122,555	7,869,233,818	9,768,586,590

외화환산손실	443,816,861	136,036,195	2,922,587,997	471,894,879

파생상품평가손실	-	1,919,821,354	11,102,183,433	-

금융부채평가손실	316,723,946	-	5,761,327,679	-

사채상환손실	-	3,304,655,578	3,304,655,578	-

지분법손실	-	-	-	1,085,536,523

법인세비용	1,805,704	880,208	1,800,805,134	-

유형자산처분이익	-	(8,180,819)	(8,180,819)	-

이자수익	(54,684,710)	(304,805,901)	(492,521,865)	(1,211,330,921)

외화환산이익	(451,420,964)	(91,029,489)	(938,826,273)	(416,265,518)

파생상품평가이익	(843,490,954)	-	(389,642,794)	(23,987,907,884)

기타 현금유입이 없는 수익 등	(30,200)	(37,500)	(242,400)	-

(3) 자산 및 부채의 증감	(19,320,526,026)	61,976,134	(1,047,187,163)	(4,213,389,571)

매출채권의 증가	(564,645,306)	113,266,306	(5,611,227,176)	(179,054,693)

기타채권의 증가	66,031,107	(240,120,699)	(5,043,442,087)	(51,852,320)

기타유동자산의 감소(증가)	1,219,789,141	205,844,389	(2,100,607,505)	1,232,784,159

기타비유동자산의 증가	-	-	(47,655,984)	-

기타채무의 증가(감소)	(19,580,902,725)	268,727,682	5,254,277,614	(122,228,876)

기타유동부채의 증가(감소)	(328,069,087)	(265,775,419)	219,303,314	(5,043,463,453)

기타비유동부채의 증가(감소)	(132,729,156)	(19,966,125)	6,282,164,661	(49,574,388)

2. 이자의 수취	47,944,526	775,641,654	1,340,198,825	82,641,723

3. 이자의 지급	-	(2,294,380)	(477,369)	(29,679,520)

4. 법인세의 납부	(9,176,544)	(247,350,008)	(2,074,560,804)	(22,513,320)

II. 투자활동현금흐름	652,046,651	33,450,711,737	31,928,723,680	(64,264,688,503)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,589,847,800	35,009,181,819	36,240,419,819	17,775,838,432

단기금융상품의 감소	-	-	-	2,300,000,000

단기대여금의 감소	-	35,000,000,000	35,000,000,000	15,301,515,500

유형자산의 처분	-	8,181,819	8,181,819	24,322,932

보증금의 감소	412,847,800	1,000,000	55,238,000	-

정부보조금의 수령	1,177,000,000	-	1,177,000,000	150,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(937,801,149)	(1,558,470,082)	(4,311,696,139)	(82,040,526,935)

장기금융상품의 증가	-	-	197,331,856	-

단기대여금의 증가	-	-	-	52,421,285,000

종속기업의 취득	-	-	-	28,730,448,459

유형자산의 취득	207,363,266	1,102,112,474	3,137,614,664	422,016,761

무형자산의 취득	430,000	-	-	52,795,115

보증금의 증가	167,000	456,357,608	226,579,660	263,981,600

정부보조금의 사용	729,840,883	-	750,169,959	150,000,000

III. 재무활동현금흐름	27,396,032,980	(35,948,618,260)	(5,633,604,836)	124,782,518,145

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	27,400,000,000	-	30,363,601,010	124,782,518,145

신주인수권부사채의 발행	-	-	-	35,000,000,000

전환사채의 발행	27,400,000,000	-	-	64,097,370,000

상환전환우선주의 발행	-	-	-	14,990,698,255

유상증자	-	-	-	9,993,189,890

자기주식의 처분	-	-	-	701,260,000

주식선택권의 행사	-	-	399,308,500	-

신주인수권의 행사	-	-	29,964,292,510	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,967,020)	(35,948,618,260)	(35,997,205,846)	-

차입금의 상환	-	200,000,000	200,000,000	-

신주인수권부사채의 상환	-	35,740,250,000	35,740,250,000	-

전환권의 행사	3,967,020	8,368,260	56,955,846	-

IV. 현금및현금성자산의 증가	1,431,310,161	(5,564,987,810)	3,907,767,593	43,391,586,078

V. 기초의 현금및현금성자산	55,313,543,641	51,229,624,287	51,229,624,287	7,490,667,267

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	38,825,297	4,244,314	176,151,761	347,370,942

VII. 기말의 현금및현금성자산	56,783,679,099	45,668,880,791	55,313,543,641	51,229,624,287