신라젠 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 17 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	58,496,305,395	76,811,481,435

현금및현금성자산	29,779,338,476	11,802,190,664

매출채권 및 기타채권	703,410,435	1,422,673,587

당기법인세자산	334,682,170	313,914,950

재고자산	1,008,808,704	779,543,777

기타유동금융자산	25,677,821,704	62,461,966,011

기타유동자산	992,243,906	31,192,446

비유동자산	23,607,443,154	25,252,319,669

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,567,335,000	3,794,850,500

유형자산	927,340,684	830,429,204

무형자산	19,412,144,076	19,438,910,680

사용권자산	1,008,015,761	595,247,089

기타비유동금융자산	646,223,071	559,333,879

기타비유동자산	46,384,562	33,548,317

자산총계	82,103,748,549	102,063,801,104

부채

유동부채	11,323,588,053	19,828,351,459

매입채무 및 기타채무	1,814,895,567	5,271,300,298

유동성전환사채	2,218,214,000	7,594,118,000

기타 유동부채	1,056,249,488	738,005,812

유동성 충당부채	5,767,532,400	5,804,904,938

유동성 리스부채	466,696,598	420,022,411

비유동부채	8,450,338,861	7,086,977,577

전환사채	7,783,049,770	6,823,297,945

비유동 리스부채	486,666,050	129,711,796

비유동충당부채	180,623,041	133,967,836

부채총계	19,773,926,914	26,915,329,036

자본

자본금	51,433,562,500	51,433,562,500

주식발행초과금	424,658,604,278	424,658,604,278

기타포괄손익누계액	156,547,319	2,163,538,785

기타자본항목	14,974,608,207	14,700,227,720

결손금	(428,893,500,669)	(417,807,461,215)

자본총계	62,329,821,635	75,148,472,068

자본과부채총계	82,103,748,549	102,063,801,104

## 포괄손익계산서

제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,718,422,918	5,109,872,548	2,364,269,553	4,032,439,476

영업비용	6,170,102,458	13,122,406,384	7,115,870,804	17,134,473,573

영업손실	(4,451,679,540)	(8,012,533,836)	(4,751,601,251)	(13,102,034,097)

기타수익	5,081,610	402,117,013	5,092,063	121,036,299

기타비용	1,363,885,954	4,105,965,409	1,309,702,994	3,825,590,170

금융수익	657,608,886	2,222,628,890	605,106,154	1,426,593,978

금융비용	426,160,748	1,371,762,078	786,535,577	2,396,976,058

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,579,035,746)	(10,865,515,420)	(6,237,641,605)	(17,776,970,048)

법인세비용(수익)	(111,608,501)	220,524,034

분기순이익(손실)	(5,467,427,245)	(11,086,039,454)	(6,237,641,605)	(17,776,970,048)

기타포괄손익	(1,444,175,716)	(2,006,991,466)	(793,166,500)	(6,654,049,500)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,444,175,716)	(2,006,991,466)	(793,166,500)	(6,654,049,500)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,444,175,716)	(2,006,991,466)	(793,166,500)	(6,654,049,500)

분기총포괄이익(손실)	(6,911,602,961)	(13,093,030,920)	(7,030,808,105)	(24,431,019,548)

주당순이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(53.00)	(108.00)	(61.00)	(173.00)

## 자본변동표

제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	8,775,271,190	15,878,072,040	(395,271,624,255)	105,473,885,753

분기순이익(손실)	(17,776,970,048)	(17,776,970,048)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(6,654,049,500)	(6,654,049,500)

주식보상비용	441,298,870	441,298,870

2022.09.30 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	2,121,221,690	16,319,370,910	(413,048,594,303)	81,484,165,075

2023.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	2,163,538,785	14,700,227,720	(417,807,461,215)	75,148,472,068

분기순이익(손실)	(11,086,039,454)	(11,086,039,454)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(2,006,991,466)	(2,006,991,466)

주식보상비용	274,380,487	274,380,487

2023.09.30 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	156,547,319	14,974,608,207	(428,893,500,669)	62,329,821,635

## 현금흐름표

제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,239,991,514)	(12,533,253,609)

분기순이익(손실)	(11,086,039,454)	(17,776,970,048)

조정	193,723,283	5,822,521,285

주식보상비용(환입)	151,290,343	441,298,870

대손상각비(환입)	(3,861,428,778)

지급수수료	7,316,667

감가상각비	586,355,264	612,170,131

무형자산상각비	27,853,826	21,178,612

유형자산처분손실	39,944,650

무형자산폐기손실	40,832

재고자산평가손실환입	150,886,220

종속기업투자주식손상차손	4,048,190,144	3,792,725,000

기타의 대손상각비(환입)	(29,590,731)

손해배상비용	29,547,000

이자비용	1,200,930,148	1,619,197,607

외화환산손실	112,360,173	710,464,701

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	9,322,603

이자수익	2,172,472,952	1,334,636,054

외화환산이익	5,074,525	19,022,818

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(3,905,945)

리스해지이익	(3,903,656)	(5,148,947)

법인세비용(수익)	220,524,034

기타 현금유출입이 없는 비용(수익)	(28,395,411)

자산 및 부채의 증감	239,837,398	(1,630,442,692)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	979,597,346	(558,635,104)

재고자산의 감소(증가)	(78,378,707)	(1,071,558,601)

기타유동자산의 감소(증가)	(962,738,312)	132,017,714

기타비유동자산의 감소(증가)	(14,286,456)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	22,913,395	(62,472,315)

기타유동부채의 증가(감소)	318,243,676	193,539,070

충당부채의 증가(감소)	(39,800,000)	(249,047,000)

이자수취	542,772,572	1,156,633,576

이자지급	109,518,093

법인세환급(납부)	(20,767,220)	(104,995,730)

투자활동현금흐름	34,038,968,643	(18,905,154,095)

단기금융상품의 처분	41,000,684,166	5,028,683,329

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	59,190,322,941

보증금의 감소	96,565,440	395,953,600

단기금융상품의 취득	(2,658,633,900)	(64,973,176,481)

종속기업투자주식의 취득	3,925,100,000	3,792,725,000

유형자산의 취득	(322,182,764)	(291,695,563)

무형자산의 취득	(1,128,054)	(13,977,797,421)

보증금의 증가	(138,400,000)	(484,719,500)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(12,836,245)

재무활동현금흐름	(5,821,829,317)	(3,560,027,700)

전환사채의 상환	(5,496,207,000)	(3,182,700,000)

리스부채의 상환	325,622,317	377,327,700

현금및현금성자산의 증가(감소)	17,977,147,812	(34,998,435,404)

기초현금및현금성자산	11,802,190,664	48,607,645,901

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	16,527,266

기말현금및현금성자산	29,779,338,476	13,625,737,763