신라젠 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 2018.12.31 현재
제 12 기 2017.12.31 현재
제 11 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	114,580,964,941	157,069,754,578	186,154,070,562

현금및현금성자산	7,320,754,417	25,199,842,612	6,965,772,498

당기손익 공정가치 측정 금융자산	92,515,949,615

당기손익인식금융자산	89,718,840,194	171,130,447,545

매출채권 및 기타유동채권	3,367,752,455	4,736,681,616	7,915,786,058

당기법인세자산	341,704,580	365,516,690	106,552,323

기타유동금융자산	10,975,005,000	37,014,311,360

기타유동자산	59,798,874	34,562,106	35,512,138

비유동자산	168,036,239,737	142,038,524,016	139,986,400,170

종속기업에 대한 투자자산	76,258,097,166	74,302,526,113	74,191,564,980

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산	4,447,600,000

매도가능금융자산	1,111,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	26,333,803,855	14,683,977,919	1,356,362,442

유형자산	1,242,492,691	1,211,126,713	1,371,921,710

무형자산	36,211,251,585	37,109,403,250	38,390,443,692

기타비유동금융자산	23,298,150,102	13,374,745,683	24,623,399,008

기타비유동자산	244,844,338	244,844,338	52,708,338

자산총계	282,617,204,678	299,108,278,594	326,140,470,732

부채

유동부채	9,613,306,320	14,694,489,028	60,778,023,407

기타유동채무	6,033,985,532	8,180,775,512	9,525,053,037

유동성전환사채	2,376,373,869	3,607,216,063	38,354,041,244

유동파생상품부채	71,088,033	506,339,300	11,539,497,258

기타유동부채	1,131,858,886	2,400,158,153	1,359,431,868

비유동부채	12,095,150,364	12,009,266,189	16,514,011,243

기타비유동채무	11,415,826,777	11,721,154,051	16,514,011,243

기타비유동부채	159,731,806	288,112,138

비유동충당부채	519,591,781

부채총계	21,708,456,684	26,703,755,217	77,292,034,650

자본

자본금	34,908,516,500	34,016,723,500	31,144,856,000

주식발행초과금	331,443,649,895	319,484,603,043	254,176,026,565

기타포괄손익누계액	3,335,700,000

기타자본구성요소	11,692,306,342	11,479,881,332	22,125,527,592

이익잉여금(결손금)	(120,471,424,743)	(92,576,684,498)	(58,597,974,075)

자본총계	260,908,747,994	272,404,523,377	248,848,436,082

자본과부채총계	282,617,204,678	299,108,278,594	326,140,470,732

포괄손익계산서
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업수익	15,310,981,920	13,294,693,394	12,704,181,541

영업비용	47,859,523,543	42,107,644,120	37,770,813,772

영업이익(손실)	(32,548,541,623)	(28,812,950,726)	(25,066,632,231)

기타이익	58,605	14,393,697	2,795,460

기타손실	894,207,616	936,834,860	645,759,551

금융수익	6,945,856,621	6,161,675,341	5,506,778,006

금융원가	1,397,906,232	10,404,993,875	29,325,478,852

법인세비용차감전순이익(손실)	(27,894,740,245)	(33,978,710,423)	(49,528,297,168)

법인세비용

당기순이익(손실)	(27,894,740,245)	(33,978,710,423)	(49,528,297,168)

기타포괄손익	3,335,700,000

총포괄손익	(24,559,040,245)	(33,978,710,423)	(49,528,297,168)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(403)	(522)	(972)

자본변동표
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

당기순이익(손실)	(49,528,297,168)	(49,528,297,168)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

지분의 발행	5,033,333,000	145,941,099,010	150,974,432,010

전환사채 관련 전환권 행사	1,246,995,000	16,187,083,380	(5,411,574,700)	12,022,503,680

주식선택권 행사	15,000,000	61,242,900	(16,242,900)	60,000,000

신주인수권 행사	357,142,500	3,711,427,500	4,068,570,000

전환권대가 재분류조정	19,094,747,739	19,094,747,739

신주인수권대가 재분류조정	5,760,712,500	5,760,712,500

주식보상비용	1,261,007,686	1,261,007,686

2016.12.31 (기말자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

당기순이익(손실)	(33,978,710,423)	(33,978,710,423)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

지분의 발행

전환사채 관련 전환권 행사	1,998,225,000	54,147,557,108	(6,535,863,410)	49,609,918,698

주식선택권 행사	516,500,000	3,257,451,870	(158,451,870)	3,615,500,000

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500

전환권대가 재분류조정

신주인수권대가 재분류조정

주식보상비용	1,809,381,520	1,809,381,520

2017.12.31 (기말자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	11,479,881,332	(92,576,684,498)	272,404,523,377

2018.01.01 (기초자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	11,479,881,332	(92,576,684,498)	272,404,523,377

당기순이익(손실)	(27,894,740,245)	(27,894,740,245)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	3,335,700,000	3,335,700,000

지분의 발행

전환사채 관련 전환권 행사	194,404,500	4,963,210,140	(3,240,607,079)	1,917,007,561

주식선택권 행사	697,388,500	6,995,836,712	(1,497,728,712)	6,195,496,500

신주인수권 행사

전환권대가 재분류조정

신주인수권대가 재분류조정

주식보상비용	4,950,760,801	4,950,760,801

2018.12.31 (기말자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	3,335,700,000	11,692,306,342	(120,471,424,743)	260,908,747,994

현금흐름표
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(41,103,684,764)	46,126,511,032	(205,857,757,393)

당기순이익(손실)	(27,894,740,245)	(33,978,710,423)	(49,528,297,168)

당기순이익조정을 위한 가감	1,196,632,395	10,137,093,848	26,447,754,283

주식보상비용(환입)	2,995,189,748	1,698,420,387	1,167,770,948

대손상각비(환입)	97,273,616

감가상각비	220,196,749	239,987,616	198,836,240

무형자산상각비	612,690,025	691,921,846	539,203,765

유형자산처분손실	333,781,951	1,390,176

무형자산손상차손	299,820,640	597,229,707	632,825,693

기타의 대손상각비	67,829,510

손해배상비용	519,591,781

이자비용	582,708,588	4,034,285,087	5,771,810,558

외화환산손실	589,741,337	4,648,212,752	827,182,075

당기손익인식금융자산평가손실	135,013,708

파생상품평가손실	246,386,246	20,739,327,267

금융부채평가손실	1,146,297,585	941,362,293

이자수익	(1,537,424,662)	(1,095,880,392)	(800,323,517)

외화환산이익	(2,287,774,744)	(2,230,282,879)	(1,339,944,573)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(341,651,115)

당기손익인식금융자산평가이익	(172,891,696)	(545,251,298)

파생상품평가이익	(254,276,240)	(1,918,517,670)

금융부채평가이익	(270,007,022)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(2,200)	(374,362)	(204,998)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,688,837,449)	69,927,774,810	(183,073,909,176)

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	(2,195,858,488)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	80,736,132,773	(170,421,329,955)

매출채권의 감소(증가)	(10,024,046,677)	(10,657,356,292)	(8,519,005,428)

기타채권의 감소(증가)	608,361,846	(365,607,435)	(83,674,398)

기타유동자산의 감소(증가)	(23,979,898)	950,032	2,660,049,967

기타비유동자산의 감소(증가)	(5,052,354)

기타채무의 증가(감소)	(2,895,844,031)	(768,410,115)	(7,041,443,055)

기타유동부채의 증가(감소)	(157,470,201)	693,953,709	336,546,047

기타비유동부채의 증가(감소)	288,112,138

이자수취(영업)	624,965,115	405,869,487	69,835,371

이자지급(영업)

법인세의 환급(납부)	(341,704,580)	(365,516,690)	226,859,297

투자활동현금흐름	17,001,211,486	(33,571,670,551)	(31,756,102,600)

단기금융상품의 처분	124,000,000,000	64,000,000,000

대여금의 감소	2,039,306,360	6,352,163,640

유형자산의 처분	25,454,545	13,636,364

임차보증금의 감소	13,729,660	472,247,000	423,347,800

정부보조금의 수취	1,250,000,000	2,675,000,000	3,778,000,000

단기금융상품의 취득	(100,000,000,000)	(98,000,000,000)

대여금의 증가	(8,571,200,000)	(9,336,339,342)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,898,743,205)

매도가능금융자산의 취득	(1,111,900,000)

유형자산의 취득	(251,562,727)	(733,555,431)	(294,786,266)

무형자산의 취득	(14,359,000)	(4,864,168,381)	(10,905,852,648)

임차보증금의 증가	(424,448,000)	(236,348,500)	(369,146,600)

기타 장기성 자산의 취득	(192,136,000)

정부보조금의 상환	(1,040,254,807)	(1,958,427,424)	(4,166,218,703)

재무활동현금흐름	6,186,878,870	6,093,878,210	193,117,397,280

전환사채의 증가	39,600,000,000

주식의 발행	150,974,432,010

주식선택권행사로 인한 현금유입	6,195,496,500	3,615,500,000	60,000,000

신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,499,997,500	2,500,000,000

전환권의 행사	(8,617,630)	(21,619,290)	(17,034,730)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,915,594,408)	18,648,718,691	(44,496,462,713)

기초현금및현금성자산	25,199,842,612	6,965,772,498	51,259,343,216

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	36,506,213	(414,648,577)	202,891,995

기말현금및현금성자산	7,320,754,417	25,199,842,612	6,965,772,498

결손금처리계산서
제 13 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 12 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 11 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

(단위:원)

구 분	제 13 기	제 12 기	제 11 기

처리확정일 : 2019년 3월 27일	처리확정일 : 2018년 3월 23일	처리확정일 : 2017년 3월 24일

I. 미처리결손금	(120,471,424,743)	(92,576,684,498)	(58,597,974,075)

전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(92,576,684,498)	(58,597,974,075)	(9,069,676,907)

당기순손실	(27,894,740,245)	(33,978,710,423)	(49,528,297,168)

II. 결손금처리액	-	-	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(120,471,424,743)	(92,576,684,498)	(58,597,974,075)