신라젠 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 14 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	45,002,984,080	53,916,484,216

현금및현금성자산	21,469,870,545	7,999,650,824

당기손익 공정가치 측정 금융자산	10,146,114,601	28,088,871,060

매출채권 및 기타유동채권	4,611,280,224	4,003,288,231

당기법인세자산	178,128,810	417,439,144

기타유동금융자산	8,454,303,936	13,191,070,095

기타유동자산	143,285,964	216,164,862

비유동자산	16,399,356,732	15,828,545,645

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산	5,300,000,000	4,896,807,600

유형자산	1,702,811,431	1,889,332,601

무형자산	426,238,488	679,296,424

사용권자산	1,518,987,125	1,173,979,533

기타비유동금융자산	7,245,696,234	6,935,850,049

기타비유동자산	205,623,454	253,279,438

자산총계	61,402,340,812	69,745,029,861

부채

유동부채	10,535,967,270	8,220,610,941

기타유동채무	7,823,961,369	5,851,687,344

기타유동부채	1,904,242,029	1,676,669,956

유동성리스부채	807,763,872	692,253,641

비유동부채	24,785,102,267	531,889,727

전환사채	12,494,505,223

기타비유동부채	6,937,769

비유동리스부채	831,589,644	524,951,958

비유동충당부채	11,459,007,400

부채총계	35,321,069,537	8,752,500,668

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,081,271,275	60,992,529,193

자본금	35,808,562,500	35,526,062,500

주식발행초과금	342,558,265,088	341,322,375,538

기타포괄손익누계액	8,649,273,853	9,333,294,832

기타자본구성요소	15,467,723,037	8,130,300,600

이익잉여금(결손금)	(376,402,553,203)	(333,319,504,277)

자본총계	26,081,271,275	60,992,529,193

자본과부채총계	61,402,340,812	69,745,029,861

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	143,168,017	871,776,848	691,869,139	8,198,466,981

영업비용	8,203,722,771	31,162,134,372	17,562,754,589	51,575,106,673

영업이익(손실)	(8,060,554,754)	(30,290,357,524)	(16,870,885,450)	(43,376,639,692)

기타이익	16,766,328	22,405,093	79,818	8,828,618

기타손실	5,726,291,742	12,020,505,092	67,987	69,034,538,331

금융수익	(320,471,160)	405,184,341	1,361,060,901	16,916,809,857

금융원가	486,342,188	1,197,967,550	28,395,672	6,046,330,858

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,576,893,516)	(43,081,240,732)	(15,538,208,390)	(101,531,870,406)

법인세비용	956,102	1,808,194	48,179	3,462,762

당기순이익(손실)	(14,577,849,618)	(43,083,048,926)	(15,538,256,569)	(101,535,333,168)

기타포괄손익	(116,749,137)	(684,020,979)	382,106,473	612,193,148

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익 공정가치측정	403,192,400

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(116,749,137)	(1,087,213,379)	382,106,473	612,193,148

총포괄손익	(14,694,598,755)	(43,767,069,905)	(15,156,150,096)	(100,923,140,020)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(204)	(602)	(219)	(1,438)

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	7,162,964,030	11,692,306,342	(220,119,530,930)	165,087,905,837	165,087,905,837

당기순이익(손실)	(101,535,333,168)	(101,535,333,168)	(101,535,333,168)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

해외사업환산손익	612,193,148	612,193,148	612,193,148

전환사채의 발행	28,173,745,558	28,173,745,558	28,173,745,558

전환사채 관련 전환권 행사	234,046,000	6,108,931,673	(3,906,702,551)	2,436,275,122	2,436,275,122

주식선택권 행사	383,500,000	3,769,793,970	(776,793,970)	3,376,500,000	3,376,500,000

주식보상비용	1,797,593,232	1,797,593,232	1,797,593,232

2019.09.30 (기말자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	7,775,157,178	36,980,148,611	(321,654,864,098)	99,948,879,729	99,948,879,729

2020.01.01 (기초자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	9,333,294,832	8,130,300,600	(333,319,504,277)	60,992,529,193	60,992,529,193

당기순이익(손실)	(43,083,048,926)	(43,083,048,926)	(43,083,048,926)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	403,192,400	403,192,400	403,192,400

해외사업환산손익	(1,087,213,379)	(1,087,213,379)	(1,087,213,379)

전환사채의 발행	8,470,580,000	8,470,580,000	8,470,580,000

전환사채 관련 전환권 행사

주식선택권 행사	282,500,000	1,235,889,550	(270,715,000)	1,247,674,550	1,247,674,550

주식보상비용	(862,442,563)	(862,442,563)	(862,442,563)

2020.09.30 (기말자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	8,649,273,853	15,467,723,037	(376,402,553,203)	26,081,271,275	26,081,271,275

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,513,126,392)	(81,959,813,790)

당기순이익(손실)	(43,083,048,926)	(101,535,333,168)

당기순이익조정을 위한 가감	13,182,331,509	64,398,758,456

주식보상비용(환입)	(829,612,413)	1,797,593,232

대손상각비	22,245,618

감가상각비	988,053,336	1,024,999,552

무형자산상각비	280,168,688	1,803,331,795

무형자산손상차손	68,805,693,527

기타의 대손상각비	424,530,799

손해배상비용	11,459,007,400	26,063,014

이자비용	1,056,541,775	5,328,967,386

외화환산손실	25,891,394	625,391,559

파생상품평가손실	54,010,000

법인세비용	1,808,194	3,462,762

유형자산처분이익	(8,473,603)

이자수익	(135,367,982)	(392,111,872)

외화환산이익	(56,481,581)	(2,392,568,886)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(43,045,440)	(458,349,980)

파생상품평가이익	(2,032,233)

금융부채평가이익	(11,816,916,390)

리스해지이익	(9,625,991)	(297,807)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(1,782,288)	(3,600)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	18,445,540,541	(44,346,322,441)

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	17,985,801,899	(38,457,214,537)

매출채권의 감소(증가)	(966,879,179)	1,795,620,438

기타채권의 감소(증가)	429,541,162	499,456,811

기타유동자산의 감소(증가)	326,590,948	(630,579,601)

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,435,100)

기타채무의 증가(감소)	947,313,055	(1,275,561,523)

기타유동부채의 증가(감소)	(269,632,270)	(3,764,661,047)

기타비유동부채의 증가(감소)	(7,195,074)	(1,959,293,087)

충당부채의 증가(감소)	(545,654,795)

이자수취(영업)	121,987,484	381,891,631

이자지급(영업)	(554,520,546)

법인세환급(납부)	(179,937,000)	(304,287,722)

투자활동현금흐름	4,387,595,802	(2,769,122,738)

단기금융상품의 처분	29,000,000,000	95,000,000,000

장기금융상품의 감소	301,271,189

대여금의 감소	695,163,204

유형자산의 처분	37,679,632

임차보증금의 감소	151,318,830	705,000,000

정부보조금의 수취	495,551,402

단기금융상품의 취득	(24,301,271,189)	(98,000,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(32,830,150)

유형자산의 취득	(73,606,000)	(301,804,266)

무형자산의 취득	(27,110,752)	(49,216,308)

임차보증금의 증가	(1,125,727,528)	(855,945,000)

재무활동현금흐름	15,688,923,071	109,686,939,500

전환사채의 증가	20,000,000,000	107,140,000,000

유상증자	(4,903,120,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,247,674,550	3,376,500,000

전환권의 행사	(20,318,340)

리스부채의 상환	(655,631,479)	(809,242,160)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,563,392,481	24,958,002,972

기초현금및현금성자산	7,999,650,824	23,897,493,845

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,906,827,240	312,007,351

기말현금및현금성자산	21,469,870,545	49,167,504,168