신라젠 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	48,200,463,165	52,227,813,490

현금및현금성자산	18,337,660,882	23,588,103,654

매출채권 및 기타채권	832,023,205	442,346,301

당기법인세자산	39,950,900	403,292,440

재고자산	1,440,344,300	1,212,624,693

기타유동금융자산	26,214,919,458	25,741,732,990

기타유동자산	1,335,564,420	839,713,412

비유동자산	23,485,261,926	24,487,088,619

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,594,882,100	1,923,547,500

유형자산	871,668,489	908,194,038

무형자산	19,401,877,444	19,409,920,687

사용권자산	1,308,120,040	1,473,135,595

기타비유동금융자산	213,598,260	677,175,206

기타비유동자산	95,115,593	95,115,593

자산총계	71,685,725,091	76,714,902,109

부채

유동부채	10,245,155,800	10,242,617,734

매입채무 및 기타채무	2,235,241,600	2,421,040,285

기타 유동부채	1,445,235,396	1,333,656,666

유동성 충당부채	5,919,374,376	5,767,532,400

유동성 리스부채	645,304,428	720,388,383

비유동부채	9,310,685,180	9,158,321,401

전환사채	8,500,700,969	8,135,849,666

비유동 리스부채	778,253,804	840,379,994

비유동충당부채	31,730,407	182,091,741

부채총계	19,555,840,980	19,400,939,135

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,129,884,111	57,313,962,974

자본금	51,433,562,500	51,433,562,500

주식발행초과금	424,658,604,278	424,658,604,278

기타포괄손익누계액	4,688,607,137	4,941,578,258

기타자본항목	16,129,508,011	15,997,915,978

결손금	(444,780,397,815)	(439,717,698,040)

자본총계	52,129,884,111	57,313,962,974

자본과부채총계	71,685,725,091	76,714,902,109

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	302,195,402	302,195,402	796,346,506	796,346,506

영업비용	5,287,082,452	5,287,082,452	4,732,390,716	4,732,390,716

영업손실	(4,984,887,050)	(4,984,887,050)	(3,936,044,210)	(3,936,044,210)

기타수익	10,720,006	10,720,006	190,171,604	190,171,604

기타비용	505,244	505,244	5,008	5,008

금융수익	415,627,343	415,627,343	811,062,985	811,062,985

금융비용	471,116,955	471,116,955	518,013,436	518,013,436

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,030,161,900)	(5,030,161,900)	(3,452,828,065)	(3,452,828,065)

법인세비용(수익)	32,537,875	32,537,875	73,268,732	73,268,732

분기순이익(손실)	(5,062,699,775)	(5,062,699,775)	(3,526,096,797)	(3,526,096,797)

기타포괄손익	(252,971,121)	(252,971,121)	(509,987,922)	(509,987,922)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(296,127,525)	(296,127,525)	(639,156,268)	(639,156,268)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(296,127,525)	(296,127,525)	(639,156,268)	(639,156,268)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	43,156,404	43,156,404	129,168,346	129,168,346

해외사업환산이익(손실)	43,156,404	43,156,404	129,168,346	129,168,346

포괄손익	(5,315,670,896)	(5,315,670,896)	(4,036,084,719)	(4,036,084,719)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49.00)	(49.00)	(34.00)	(34.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	6,563,793,668	15,631,991,520	(419,348,459,342)	78,939,492,624	78,939,492,624

분기순이익(손실)	(3,526,096,797)	(3,526,096,797)	(3,526,096,797)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(639,156,268)	(639,156,268)	(639,156,268)

해외사업환산이익(손실)	129,168,346	129,168,346	129,168,346

주식보상비용	125,387,216	125,387,216	125,387,216

2023.03.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	6,053,805,746	15,757,378,736	(422,874,556,139)	75,028,795,121	75,028,795,121

2024.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	4,941,578,258	15,997,915,978	(439,717,698,040)	57,313,962,974	57,313,962,974

분기순이익(손실)	(5,062,699,775)	(5,062,699,775)	(5,062,699,775)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(296,127,525)	(296,127,525)	(296,127,525)

해외사업환산이익(손실)	43,156,404	43,156,404	43,156,404

주식보상비용	131,592,033	131,592,033	131,592,033

2024.03.31 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	4,688,607,137	16,129,508,011	(444,780,397,815)	52,129,884,111	52,129,884,111

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,159,177,312)	(3,460,021,233)

분기순이익(손실)	(5,062,699,775)	(3,526,096,797)

조정	405,465,581	(117,826,101)

주식보상비용(환입)	131,592,033	125,387,216

대손상각비(환입)	(232,810)	(253,460,000)

감가상각비	225,722,812	298,866,979

무형자산상각비	8,043,243	9,288,498

유형자산처분손실	4,000

재고자산평가손실환입	27,331,007	65,408,213

기타의 대손상각비	398,535

이자비용	435,360,034	390,626,464

외화환산손실	17,946,427	101,985,859

법인세비용(수익)	32,537,875	73,268,732

이자수익	(413,806,750)	(795,866,022)

외화환산이익	(1,247,051)	(2,519,614)

리스해지이익	(3,517,760)

자산 및 부채의 증감	(762,439,430)	(431,595,954)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	48,577,651	626,345,594

재고자산의 감소(증가)	(200,388,600)	(2,738,013)

기타유동자산의 감소(증가)	(490,234,739)	(229,833,318)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(212,580,745)	(972,707,010)

기타유동부채의 증가(감소)	92,187,003	147,336,793

이자수취	369,475,301	703,914,706

이자지급	(69,028,089)	18,666,733

법인세환급(납부)	(39,950,900)	(107,083,820)

투자활동현금흐름	(18,741,164)	4,900,579,495

단기금융상품의 처분	5,452,948,850

단기금융상품의 취득	(507,606,384)

유형자산의 취득	(18,741,164)	(6,506,600)

무형자산의 취득	(1,128,054)

보증금의 증가	(30,359,457)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(6,768,860)

재무활동현금흐름	(144,039,844)	(297,872,608)

리스부채의 상환	(144,039,844)	(297,872,608)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,321,958,320)	1,142,685,654

기초의 현금및현금성자산	23,588,103,654	12,625,564,586

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	71,515,548	32,540,787

당분기말의 현금및현금성자산	18,337,660,882	13,800,791,027