신라젠 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 10 기말 2015년 12월 31일 현재
제 9 기말 2014년 12월 31일 현재
제 9 기초 2014년 1월 1일 현재
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	제 11기 1분기말	제 10 기말	제 9 기말(감사받지 않은 재무제표)

자 산

I. 유동자산	78,084,807,991	72,440,876,871	97,519,379,235

현금및현금성자산	55,267,478,800	51,259,343,216	50,732,501,246

매출채권및기타채권	7,114,909,632	4,040,713,319	1,645,823,459

당기법인세자산	7,370,840	333,411,620	59,655,950

기타유동금융자산	13,916,977,500	14,140,180,000	45,057,680,000

기타유동자산	1,778,071,219	2,667,228,716	23,718,580

II. 비유동자산	115,045,097,536	103,700,068,122	84,517,509,302

종속기업및관계기업투자	74,101,290,587	74,098,328,242	74,088,750,954

유형자산	1,217,947,493	1,058,232,908	904,964,737

무형자산	37,162,216,199	25,573,923,100	5,942,858,000

기타비유동금융자산	342,987,273	748,927,888	580,935,611

기타비유동자산	2,220,655,984	2,220,655,984	3,000,000,000

자 산 총 계	193,129,905,527	176,140,944,993	182,036,888,537

부 채

I. 유동부채	30,343,325,254	33,188,753,279	55,051,765,610

기타채무	18,160,372,596	26,184,440,540	17,975,610,976

유동성장기차입금	-	-	200,000,000

유동성신주인수권부사채	-	-	23,653,661,417

유동성전환사채	3,383,047,327	1,499,939,937	1,742,232,675

유동성파생상품부채	7,465,476,564	4,947,093,762	11,037,778,000

기타유동부채	1,334,428,767	557,279,040	442,482,542

II. 비유동부채	59,620,270,274	37,817,432,079	69,967,635,868

장기기타채무	19,613,533,463	19,430,581,459	8,106,121,253

장기차입금	-	-	-

전환사채	28,002,783,036	8,392,836,453	28,081,325,786

우선주부채	-	-	8,052,859,033

파생상품부채	12,003,953,775	9,994,014,167	25,727,329,796

부 채 총 계	89,963,595,528	71,006,185,358	125,019,401,478

자 본

I. 자본금	24,627,137,500	24,492,385,500	11,451,371,000

II. 주식발행초과금	89,618,200,751	88,275,173,775	39,055,316,560

III. 기타자본항목	1,460,844,455	1,436,877,267	1,687,773,975

IV. 이익잉여금(결손금)	(12,539,872,707)	(9,069,676,907)	4,823,025,524

자 본 총 계	103,166,309,999	105,134,759,635	57,017,487,059

부 채 및 자 본 총 계	193,129,905,527	176,140,944,993	182,036,888,537

포 괄 손 익 계 산 서
제 11 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 10 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	제 11기 1분기	제 10기 1분기	제 10 기	제 9 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업수익	2,688,587,561	80,296,674	3,579,430,023	651,111,354

II. 영업비용	5,624,866,443	2,342,492,867	14,703,850,049	6,985,894,866

III. 영업손실	(2,936,278,882)	(2,262,196,193)	(11,124,420,026)	(6,334,783,512)

기타수익	854,669	45,449,952	9,597,830	10,383,284

기타비용	(38,213)	(95,450)	(1,191,550,503)	(703,630,220)

금융수익	1,704,720,585	516,465,202	2,997,923,484	25,893,484,920

금융비용	(2,239,453,959)	(8,439,209,030)	(32,213,097,663)	(10,268,191,013)

IV. 법인세비용차감전순이익(손실)	(3,470,195,800)	(10,139,585,519)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

V. 법인세비용	-	-	-	-

VI. 당기순이익(손실)	(3,470,195,800)	(10,139,585,519)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

VII. 기타포괄손익	-	-	-	-

VIII. 총포괄이익(손실)	(3,470,195,800)	(10,139,585,519)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

IX. 주당이익

기본주당이익(손실)	(71)	(431)	(1,406)	401

희석주당이익(손실)	(71)	(431)	(1,406)	385

자 본 변 동 표
제 11 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 10 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	총 계

2014.1.1(기초자본)(감사받지 않은 재무제표)	10,260,895,000	30,252,602,670	256,175,738	(3,774,237,935)	36,995,435,473

총포괄이익

당기순이익	-	-	-	8,597,263,459	8,597,263,459

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자	1,190,476,000	8,802,713,890	-	-	9,993,189,890

자기주식 처분	-	-	701,260,000	-	701,260,000

주식보상비용	-	-	730,338,237	-	730,338,237

소계	1,190,476,000	8,802,713,890	1,431,598,237	-	11,424,788,127

2014.12.31(기말자본)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

2015.1.1(기초자본)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	(41,521,546,878)	(41,521,546,878)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

결손보전	-	(27,628,844,447)	-	27,628,844,447	-

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	-	-	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	(108,286,000)	-	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	-	-	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	-	-	33,751,584,510

주식보상비용	-	-	(142,610,708)	-	(142,610,708)

소계	13,041,014,500	49,219,857,215	(250,896,708)	27,628,844,447	89,638,819,454

2015.12.31(기말자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

2015.1.1(기초자본)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	(10,139,585,519)	(10,139,585,519)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	-

결손보전	-	(27,628,844,447)	-	27,628,844,447	-

전환사채 관련 전환권 행사	1,624,947,500	7,279,792,344	-	-	8,904,739,844

주식보상비용	-	-	406,567,854	-	406,567,854

소계	1,624,947,500	(20,349,052,103)	406,567,854	27,628,844,447	9,311,307,698

2015.3.31(기말자본)	13,076,318,500	18,706,264,457	2,094,341,829	22,312,284,452	56,189,209,238

2016.1.1(기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	(3,470,195,800)	(3,470,195,800)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	-

전환사채 관련 전환권 행사	134,752,000	1,343,026,976	-	-	1,477,778,976

주식보상비용	-	-	23,967,188	-	23,967,188

소계	134,752,000	1,343,026,976	23,967,188	-	1,501,746,164

2016.3.31(기말자본)	24,627,137,500	89,618,200,751	1,460,844,455	(12,539,872,707)	103,166,309,999

현 금 흐 름 표
제 11 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 10 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업활동현금흐름	(24,039,944,047)	(1,572,709,497)	(12,849,144,031)	(4,894,308,693)

1. 영업에서 창출된 현금	(24,080,442,050)	(2,493,942,639)	(14,249,902,067)	(5,180,856,117)

(1) 당기순이익(손실)	(3,470,195,800)	(10,139,585,519)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

(2) 조정	361,744,362	8,360,231,586	30,222,075,421	(14,064,585,611)

주식보상비용(환입)	21,004,843	406,567,854	(152,187,996)	730,338,237

감가상각비	47,648,681	41,268,044	150,963,984	141,577,231

무형자산상각비	115,336,901	320,515,887	-

유형자산처분손실	-	-	5,935,783

무형자산손상차손	-	-	688,584,509

기타의손상차손	-	827,000,000	-

이자비용	1,126,770,429	3,076,122,247	8,564,544,732	9,768,585,855

외화환산손실	432,706,460	136,036,195	2,922,587,997	471,894,879

파생상품평가손실	-	1,919,821,354	11,102,183,433	-

금융부채평가손실	316,723,946	5,761,327,679	-

사채상환손실	-	3,304,655,578	3,304,655,578	-

유형자산처분이익	-	(8,180,819)	(8,180,819)	-

이자수익	(235,304,780)	(441,246,019)	(1,257,593,064)	(1,467,328,703)

외화환산이익	(619,620,964)	(74,775,348)	(923,856,796)	(416,265,518)

파생상품평가이익	(843,490,954)	(389,642,794)	(23,987,907,884)

기타 현금유입이 없는 수익 등	(30,200)	(37,500)	(242,400)	-

(3) 자산 및 부채의 증감	(20,971,990,612)	(714,588,706)	(2,950,430,610)	286,466,035

매출채권의 증가	(2,688,587,559)	(80,296,674)	(2,676,105,380)	(136,430,483)

기타채권의 증가	(47,905,130)	(227,145,789)	(195,904,409)	(51,852,320)

기타유동자산의 감소(증가)	1,184,001,680	(55,394,377)	(2,256,106,422)	88,623,601

기타비유동자산의 증가	-	(47,655,984)	-

기타채무의 증가	(19,749,490,213)	(101,429,706)	2,672,125,128	276,203,357

기타유동부채의 증가(감소)	329,990,610	(250,322,160)	(446,783,543)	109,921,880

2. 이자의 수취	47,868,843	1,168,180,311	1,801,987,848	338,740,264

3. 이자의 지급	-	(477,369)	(127,474,142)	(29,679,520)

4. 법인세의 납부	(7,370,840)	(246,469,800)	(273,755,670)	(22,513,320)

II. 투자활동현금흐름	652,046,651	31,578,629,685	18,814,453,316	(76,645,437,464)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,589,847,800	35,009,181,819	42,725,699,819	17,767,515,500

단기금융상품의 감소	-	-	2,300,000,000

단기대여금의 감소	-	35,000,000,000	41,485,280,000	15,301,515,500

유형자산의 처분	-	8,181,819	8,181,819	16,000,000

보증금의 감소	412,847,800	1,000,000	55,238,000	-

정부보조금의 수령	1,177,000,000	1,177,000,000	150,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(937,801,149)	(3,430,552,134)	(23,911,246,503)	(94,412,952,964)

단기대여금의 증가	-	2,304,260,000	9,961,336,000	59,663,180,000

종속기업투자주식의 취득	-	-	33,921,216,311

유형자산의 취득	207,363,266	1,102,112,474	2,551,603,614	361,779,938

무형자산의 취득	430,000	10,421,557,270	52,795,115

보증금의 증가	167,000	24,179,660	226,579,660	263,981,600

정부보조금의 사용	729,840,883	750,169,959	150,000,000

III. 재무활동현금흐름	27,396,032,980	(35,948,618,260)	(5,633,604,836)	124,782,518,145

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	27,400,000,000	-	30,363,601,010	124,782,518,145

신주인수권부사채의 발행	-	-	-	35,000,000,000

전환사채의 발행	27,400,000,000	-	-	64,097,370,000

상환전환우선주의 발행	-	-	-	14,990,698,255

유상증자	-	-	-	9,993,189,890

자기주식의 처분	-	-	-	701,260,000

주식선택권의 행사	-	-	399,308,500	-

신주인수권의 행사	-	-	29,964,292,510	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,967,020)	(35,948,618,260)	(35,997,205,846)	-

차입금의 상환	-	200,000,000	200,000,000	-

신주인수권부사채의 상환	-	35,740,250,000	35,740,250,000	-

전환권의 행사	3,967,020	8,368,260	56,955,846	-

IV. 현금및현금성자산의 증가	4,008,135,584	(5,942,698,072)	331,704,449	43,242,771,988

V. 기초의 현금및현금성자산	51,259,343,216	50,732,501,246	50,732,501,246	7,489,606,967

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	-	5	195,137,521	122,291

VII. 기말의 현금및현금성자산	55,267,478,800	44,789,803,179	51,259,343,216	50,732,501,246