신라젠 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 13 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	184,480,070,320	116,810,347,429

현금및현금성자산	49,167,504,168	23,897,493,845

당기손익 공정가치 측정 금융자산	117,417,704,794	78,267,960,277

매출채권 및 기타유동채권	3,195,240,784	2,889,059,365

당기법인세자산	300,824,960	341,704,580

기타유동금융자산	13,357,323,136	11,048,588,782

기타유동자산	1,041,472,478	365,540,580

비유동자산	9,807,160,409	76,382,856,926

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산	4,447,600,000	4,447,600,000

유형자산	1,496,475,579	1,493,323,611

무형자산	828,598,237	69,053,995,359

사용권자산	1,471,704,449

기타비유동금융자산	1,309,502,706	1,143,093,618

기타비유동자산	253,279,438	244,844,338

자산총계	194,287,230,729	193,193,204,355

부채

유동부채	9,135,515,974	13,138,029,450

기타유동채무	6,928,655,813	6,059,821,415

유동성전환사채	2,376,373,869

유동파생상품부채	71,088,033

기타유동부채	2,206,860,161	4,630,746,133

비유동부채	85,202,835,026	14,967,269,068

기타비유동채무	11,415,826,777

비유동전환사채	60,374,139,141

비유동파생상품부채	23,315,160,000

기타비유동부채	18,036,042	3,031,850,510

비유동리스부채	1,495,499,843

비유동충당부채	519,591,781

부채총계	94,338,351,000	28,105,298,518

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	99,948,879,729	165,087,905,837

자본금	35,526,062,500	34,908,516,500

주식발행초과금	341,322,375,538	331,443,649,895

기타포괄손익누계액	7,775,157,178	7,162,964,030

기타자본구성요소	36,980,148,611	11,692,306,342

이익잉여금(결손금)	(321,654,864,098)	(220,119,530,930)

자본총계	99,948,879,729	165,087,905,837

자본과부채총계	194,287,230,729	193,193,204,355

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	691,869,139	8,198,466,981	2,302,634,874	6,559,240,907

영업비용	17,562,754,589	51,575,106,673	19,255,740,359	53,634,425,628

영업이익(손실)	(16,870,885,450)	(43,376,639,692)	(16,953,105,485)	(47,075,184,721)

기타이익	79,818	8,828,618	73,455	1,727,487

기타손실	67,987	69,034,538,331	92,254	6,964,525

금융수익	1,361,060,901	16,916,809,857	17,914,937	4,628,971,420

금융원가	28,395,672	6,046,330,858	285,822,471	1,573,313,729

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,538,208,390)	(101,531,870,406)	(17,221,031,818)	(44,024,764,068)

법인세비용	48,179	3,462,762	33,734,281	819,139,024

당기순이익(손실)	(15,538,256,569)	(101,535,333,168)	(17,254,766,099)	(44,843,903,092)

기타포괄손익	382,106,473	612,193,148	381,944,170	1,729,523,545

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익 공정가치측정

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	382,106,473	612,193,148	381,944,170	1,729,523,545

총포괄손익	(15,156,150,096)	(100,923,140,020)	(16,872,821,929)	(43,114,379,547)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(220)	(1,442)	(248)	(649)

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	2,501,894,815	11,479,881,332	(165,535,862,333)	201,947,240,357	201,947,240,357

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,652,512,553	1,652,512,553	1,652,512,553

당기순이익(손실)	(44,843,903,092)	(44,843,903,092)	(44,843,903,092)

해외사업환산손익	1,729,523,545	1,729,523,545	1,729,523,545

전환사채의 발행

전환사채 관련 전환권 행사	194,404,500	4,963,210,140	(3,240,607,079)	1,917,007,561	1,917,007,561

주식선택권 행사	697,388,500	6,995,836,712	(1,497,728,712)	6,195,496,500	6,195,496,500

주식보상비용	7,037,467,884	7,037,467,884	7,037,467,884

2018.09.30 (기말자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	4,231,418,360	13,779,013,425	(208,727,252,872)	175,635,345,308	175,635,345,308

2019.01.01 (기초자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	7,162,964,030	11,692,306,342	(220,119,530,930)	165,087,905,837	165,087,905,837

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(101,535,333,168)	(101,535,333,168)	(101,535,333,168)

해외사업환산손익	612,193,148	612,193,148	612,193,148

전환사채의 발행	28,173,745,558	28,173,745,558	28,173,745,558

전환사채 관련 전환권 행사	234,046,000	6,108,931,673	(3,906,702,551)	2,436,275,122	2,436,275,122

주식선택권 행사	383,500,000	3,769,793,970	(776,793,970)	3,376,500,000	3,376,500,000

주식보상비용	1,797,593,232	1,797,593,232	1,797,593,232

2019.09.30 (기말자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	7,775,157,178	36,980,148,611	(321,654,864,098)	99,948,879,729	99,948,879,729

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(81,959,813,790)	(9,186,992,897)

당기순이익(손실)	(101,535,333,168)	(44,843,903,092)

당기순이익조정을 위한 가감	64,398,758,456	8,773,119,767

주식보상비용(환입)	1,797,593,232	7,037,467,884

감가상각비	1,024,999,552	269,088,268

무형자산상각비	1,803,331,795	2,422,298,086

무형자산손상차손	68,805,693,527

손해배상비용	26,063,014

이자비용	5,328,967,386	424,164,939

외화환산손실	625,391,559	520,091,551

파생상품평가손실	54,010,000

금융부채평가손실	380,315,147

법인세비용	3,462,762	819,139,024

유형자산처분이익	(8,473,603)

이자수익	(392,111,872)	(469,528,695)

외화환산이익	(2,392,568,886)	(2,253,272,153)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(458,349,980)	(157,623,379)

파생상품평가이익	(2,032,233)	(219,018,705)

금융부채평가이익	(11,816,916,390)

리스해지이익	(297,807)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(3,600)	(2,200)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(44,346,322,441)	27,506,887,002

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	(38,457,214,537)	29,021,672,059

매출채권의 감소(증가)	1,795,620,438	(720,567,297)

기타채권의 감소(증가)	499,456,811	630,588,392

기타유동자산의 감소(증가)	(630,579,601)	(272,672,811)

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,435,100)

기타채무의 증가(감소)	(1,275,561,523)	1,515,161,572

기타유동부채의 증가(감소)	(3,764,661,047)	(2,654,668,479)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,959,293,087)	(12,626,434)

충당부채의 증가(감소)	(545,654,795)

이자수취(영업)	381,891,631	461,986,590

이자지급(영업)	(554,520,546)

법인세환급(납부)	(304,287,722)	(1,085,083,164)

투자활동현금흐름	(2,769,122,738)	3,961,661,211

단기금융상품의 처분	95,000,000,000	84,000,000,000

대여금의 감소	695,163,204	2,794,396,326

유형자산의 처분	37,679,632	1,591,099

임차보증금의 감소	705,000,000	13,729,660

정부보조금의 수취	1,250,000,000

단기금융상품의 취득	(98,000,000,000)	(82,000,000,000)

대여금의 증가	(905,683,925)

유형자산의 취득	(301,804,266)	(128,930,142)

무형자산의 취득	(49,216,308)

임차보증금의 증가	(855,945,000)	(23,187,000)

정부보조금의 사용	(1,040,254,807)

재무활동현금흐름	109,686,939,500	6,186,878,870

전환사채의 증가	107,140,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	3,376,500,000	6,195,496,500

전환권의 행사	(20,318,340)	(8,617,630)

리스부채의 상환	(809,242,160)

현금및현금성자산의순증가(감소)	24,958,002,972	961,547,184

기초현금및현금성자산	23,897,493,845	40,227,852,827

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	312,007,351	730,400,299

기말현금및현금성자산	49,167,504,168	41,919,800,310