신라젠 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 16 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	90,091,353,711	122,545,268,061

현금및현금성자산	14,417,541,699	49,067,642,722

당기손익-공정가치 측정 금융자산	59,195,739,599

매출채권및기타채권	1,310,010,380	614,737,213

당기법인세자산	186,661,510	89,831,770

재고자산	1,071,558,601

기타유동금융자산	72,611,799,967	12,942,002,587

기타유동자산	493,781,554	635,314,170

비유동자산	20,162,413,961	12,282,359,529

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,177,415,500	9,831,465,000

유형자산	983,190,707	952,977,601

무형자산	14,263,116,037	247,657,228

사용권자산	1,017,448,078	930,137,836

기타비유동금융자산	706,957,183	320,121,864

기타비유동자산	14,286,456

자산총계	110,253,767,672	134,827,627,590

부채

유동부채	17,899,292,394	20,582,186,530

매입채무및기타채무	2,276,757,252	2,769,311,977

유동성전환사채	7,537,950,000	10,002,138,709

기타유동부채	1,428,228,777	1,218,296,592

유동성충당부채	5,803,747,306	5,987,032,400

유동성리스부채	852,609,059	605,406,852

비유동부채	6,845,174,480	6,197,360,273

전환사채	6,527,415,044	5,722,499,401

비유동리스부채	188,416,968	442,277,717

비유동충당부채	129,342,468	32,583,155

부채총계	24,744,466,874	26,779,546,803

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	85,509,300,798	108,048,080,787

자본금	51,433,562,500	51,433,562,500

주식발행초과금	424,658,604,278	424,658,604,278

기타포괄손익누계액	6,739,394,759	12,730,216,649

기타자본항목	16,319,370,910	15,878,072,040

결손금	(413,641,631,649)	(396,652,374,680)

자본총계	85,509,300,798	108,048,080,787

부채및자본총계	110,253,767,672	134,827,627,590

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,364,269,553	4,032,439,476	234,514	234,474,583

영업비용	8,240,004,317	20,077,219,809	4,585,692,583	13,325,472,441

영업손실	(5,875,734,764)	(16,044,780,333)	(4,585,458,069)	(13,090,997,858)

기타수익	5,092,063	121,036,299	53,897,034	521,087,022

기타비용	2,994	32,865,170	4,932,830	10,232,729

금융수익	605,548,142	1,427,848,819	280,955,700	613,082,417

금융비용	803,824,429	2,460,496,584	883,947,016	2,364,847,251

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,068,921,982)	(16,989,256,969)	(5,139,485,181)	(14,331,908,399)

법인세비용(수익)	(70,998,783)	(6,046,711,864)

분기순이익(손실)	(6,068,921,982)	(16,989,256,969)	(5,068,486,398)	(8,285,196,535)

기타포괄이익(손실)	(377,677,796)	(5,990,821,890)	(525,569,339)	2,866,339,662

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(793,357,500)	(6,654,049,500)	(550,000,000)	2,900,000,000

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산이익(손실)	415,679,704	663,227,610	24,430,661	(33,660,338)

분기총포괄이익(손실)	(6,446,599,778)	(22,980,078,859)	(5,594,055,737)	(5,418,856,873)

주당순이익(손실)

기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(59)	(165)	(55)	(106)

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	10,169,300,313	15,488,008,443	(381,144,393,150)	22,879,743,194	22,879,743,194

분기순이익(손실)	(8,285,196,535)	(8,285,196,535)	(8,285,196,535)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	2,900,000,000	2,900,000,000	2,900,000,000

해외사업환산이익(손실)	(33,660,338)	(33,660,338)	(33,660,338)

유상증자	15,625,000,000	82,100,339,190	97,725,339,190	97,725,339,190

주식보상비용	227,584,957	227,584,957	227,584,957

2021.09.30 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	13,035,639,975	15,715,593,400	(389,429,589,685)	115,413,810,468	115,413,810,468

2022.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	12,730,216,649	15,878,072,040	(396,652,374,680)	108,048,080,787	108,048,080,787

분기순이익(손실)	(16,989,256,969)	(16,989,256,969)	(16,989,256,969)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(6,654,049,500)	(6,654,049,500)	(6,654,049,500)

해외사업환산이익(손실)	663,227,610	663,227,610	663,227,610

유상증자

주식보상비용	441,298,870	441,298,870	441,298,870

2022.09.30 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	6,739,394,759	16,319,370,910	(413,641,631,649)	85,509,300,798	85,509,300,798

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(15,750,085,928)	(16,178,808,560)

분기순손실	(16,989,256,969)	(8,285,196,535)

조정	2,353,579,177	(3,058,145,649)

주식보상비용	441,298,870	227,584,957

지급수수료	7,316,667

감가상각비	873,687,338	771,392,554

무형자산상각비	21,178,612	15,119,539

유형자산처분손실	223,669

손해배상비용	29,547,000

이자비용	1,682,718,133	2,052,567,673

외화환산손실	710,464,701	248,642,641

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	9,322,603

기타의대손상각비(환입)	(29,590,731)	1,420,000

법인세수익	(6,046,711,864)

이자수익	(1,335,890,895)	(148,174,183)

외화환산이익	(19,022,818)	(84,293,922)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(94,823,605)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(3,905,945)

리스해지이익	(5,148,947)

기타 현금유출입이 없는 비용(수익)	(28,395,411)	(1,093,108)

자산 및 부채의 증감	(2,166,045,982)	(11,241,214,433)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(11,857,078,975)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	148,752,968	2,074,977,155

재고자산의 증가	(1,071,558,601)

기타유동자산의 감소(증가)	157,783,871	(588,517,022)

기타비유동자산의 증가	(14,286,456)

매입채무및기타채무의 감소	(1,278,587,779)	(1,316,109,452)

기타유동부채의 증가	140,897,015	912,287,343

충당부채의 감소	(249,047,000)

이연수익의 감소	(466,773,482)

이자의 수취	1,156,633,576	141,702,873

법인세환급(납부)	(104,995,730)	6,264,045,184

투자활동현금흐름	(15,112,429,095)	7,936,698,588

단기금융상품의 처분	5,028,683,329	14,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	59,190,322,941

보증금의 감소	395,953,600	40,000,000

단기금융상품의 취득	(64,973,176,481)	(6,000,000,000)

유형자산의 취득	(291,695,563)	(4,526,727)

무형자산의 취득	(13,977,797,421)	(6,189,685)

보증금의 증가	(484,719,500)	(92,585,000)

재무활동현금흐름	(3,942,002,091)	97,077,097,924

유상증자	97,725,339,190

전환사채의 상환	(3,182,700,000)

리스부채의 상환	(759,302,091)	(648,241,266)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(34,804,517,114)	88,834,987,952

기초의 현금및현금성자산	49,067,642,722	4,493,295,230

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	154,416,091	51,812,352

분기말의 현금및현금성자산	14,417,541,699	93,380,095,534