신라젠 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
제 10 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말	제 10 기말

자산

유동자산	184,754,118,211	186,154,070,562	72,440,876,871

현금및현금성자산	13,003,809,362	6,965,772,498	51,259,343,216

당기손익인식금융자산	134,823,958,306	171,130,447,545

매출채권 및 기타유동채권	10,661,902,085	7,915,786,058	4,040,713,319

당기법인세자산	100,743,610	106,552,323	333,411,620

기타유동금융자산	20,000,000,000	14,140,180,000

기타유동비금융자산	6,163,704,848	35,512,138	2,667,228,716

비유동자산	138,865,197,278	139,986,400,170	103,700,068,122

종속기업투자	74,221,656,444	74,191,564,980	74,098,328,242

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,425,553,231	1,356,362,442

유형자산	1,586,367,141	1,371,921,710	1,058,232,908

무형자산	38,243,435,515	38,390,443,692	25,573,923,100

기타비유동금융자산	23,335,476,609	24,623,399,008	748,927,888

기타비유동비금융자산	52,708,338	52,708,338	2,220,655,984

자산총계	323,619,315,489	326,140,470,732	176,140,944,993

부채

유동부채	59,864,520,444	60,778,023,407	33,188,753,279

기타채무	8,825,664,620	9,525,053,037	26,184,440,540

유동성전환사채	38,658,459,561	38,354,041,244	1,499,939,937

유동성파생상품부채	11,781,071,764	11,539,497,258	4,947,093,762

기타유동비금융부채	599,324,499	1,359,431,868	557,279,040

비유동부채	15,697,826,557	16,514,011,243	37,817,432,079

장기기타채무	15,697,826,557	16,514,011,243	19,430,581,459

전환사채	8,392,836,453

파생상품부채	9,994,014,167

부채총계	75,562,347,001	77,292,034,650	71,006,185,358

자본

자본금	31,754,265,500	31,144,856,000	24,492,385,500

주식발행초과금	266,190,059,869	254,176,026,565	88,275,173,775

기타자본항목	14,458,326,502	22,125,527,592	1,436,877,267

이익잉여금(결손금)	(64,345,683,383)	(58,597,974,075)	(9,069,676,907)

자본총계	248,056,968,488	248,848,436,082	105,134,759,635

자본과부채총계	323,619,315,489	326,140,470,732	176,140,944,993

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,007,434,804	4,007,434,804	2,688,587,561	2,688,587,561	12,704,181,541	3,579,430,023

영업비용	8,451,454,782	8,451,454,782	5,624,866,443	5,624,866,443	37,770,813,772	14,703,850,049

영업이익(손실)	(4,444,019,978)	(4,444,019,978)	(2,936,278,882)	(2,936,278,882)	(25,066,632,231)	(11,124,420,026)

기타수익	168,089	168,089	854,669	854,669	2,795,460	9,597,830

기타비용	548,585	548,585	38,213	38,213	645,759,551	1,191,550,503

금융수익	3,119,849,495	3,119,849,495	1,704,720,585	1,704,720,585	5,506,778,006	2,997,923,484

금융비용	4,423,158,329	4,423,158,329	2,239,453,959	2,239,453,959	29,325,478,852	32,213,097,663

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,747,709,308)	(5,747,709,308)	(3,470,195,800)	(3,470,195,800)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)

법인세비용

당기순이익(손실)	(5,747,709,308)	(5,747,709,308)	(3,470,195,800)	(3,470,195,800)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)

기타포괄손익

총포괄손익	(5,747,709,308)	(5,747,709,308)	(3,470,195,800)	(3,470,195,800)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)

주당이익

기본주당이익(손실)	(91)	(91)	(71)	(71)	(972)	(1,406)

자본변동표
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

총포괄손익	당기순이익(손실)	(41,521,546,878)	(41,521,546,878)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전	(27,628,844,447)	27,628,844,447

유상증자

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	(108,286,000)	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	33,751,584,510

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	(142,610,708)	(142,610,708)

소계	13,041,014,500	49,219,857,215	(250,896,708)	27,628,844,447	89,638,819,454

2015.12.31 (기말자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

총포괄손익	당기순이익(손실)	(49,528,297,168)	(49,528,297,168)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자	5,033,333,000	145,941,099,010	150,974,432,010

전환사채 관련 전환권 행사	1,246,995,000	16,187,083,380	(5,411,574,700)	12,022,503,680

주식선택권 행사	15,000,000	61,242,900	(16,242,900)	60,000,000

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	3,711,427,500	4,068,570,000

전환권대가 재분류	19,094,747,739	19,094,747,739

신주인수권대가 재분류	5,760,712,500	5,760,712,500

주식보상비용	1,261,007,686	1,261,007,686

소계	6,652,470,500	165,900,852,790	20,688,650,325	193,241,973,615

2016.12.31 (기말자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

총포괄손익	당기순이익(손실)	(3,470,195,800)	(3,470,195,800)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자

전환사채 관련 전환권 행사	134,752,000	1,343,026,976	1,477,778,976

주식선택권 행사

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	23,967,188	23,967,188

소계	134,752,000	1,343,026,976	23,967,188	1,501,746,164

2016.03.31 (기말자본)	24,627,137,500	89,618,200,751	1,460,844,455	(12,539,872,707)	103,166,309,999

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

총포괄손익	당기순이익(손실)	(5,747,709,308)	(5,747,709,308)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자

전환사채 관련 전환권 행사	145,017,000	3,434,063,649	(2,463,854,092)	1,115,226,557

주식선택권 행사	107,250,000	676,402,155	(32,902,155)	750,750,000

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	590,267,657	590,267,657

소계	609,409,500	12,014,033,304	(7,667,201,090)	4,956,241,714

2017.03.31 (기말자본)	31,754,265,500	266,190,059,869	14,458,326,502	(64,345,683,383)	248,056,968,488

현금흐름표
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	23,457,558,050	(24,039,944,047)	(205,857,757,393)	(12,849,144,031)

당기순이익(손실)	(5,747,709,308)	(3,470,195,800)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)

당기순이익조정을 위한 가감	29,305,095,960	(20,610,246,250)	(156,626,154,893)	27,271,644,811

주식보상비용	560,176,193	21,004,843	1,167,770,948	(152,187,996)

대손상각비	97,273,616

감가상각비	64,512,474	47,648,681	198,836,240	150,963,984

무형자산상각비	148,199,086	115,336,901	539,203,765	320,515,887

유형자산처분손실	1,390,176

무형자산손상차손	632,825,693

기타의손상차손	827,000,000

이자비용	1,334,802,730	1,126,770,429	5,771,810,558	8,564,544,732

외화환산손실	2,285,344,869	432,706,460	827,182,075	2,922,587,997

당기손익인식금융자산평가손실	135,013,708

파생상품평가손실	449,426,945	20,739,327,267	11,102,183,433

금융부채평가손실	310,710,699	316,723,946	941,362,293	5,761,327,679

사채상환손실	3,304,655,578

유형자산처분이익	(8,180,819)

이자수익	(181,870,231)	(235,304,780)	(800,323,517)	(1,257,593,064)

외화환산이익	(1,918,438,178)	(619,620,964)	(1,339,944,573)	(923,856,796)

당기손익인식금융자산평가이익	(220,433,288)	(545,251,298)

파생상품평가이익	(843,490,954)	(1,918,517,670)	(389,642,794)

기타 현금유입이 없는 비용(수익)	(6,500)	(30,200)	(204,998)	(242,400)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	36,526,922,527	(170,421,329,955)

매출채권의 감소(증가)	(4,007,434,804)	(2,688,587,559)	(8,519,005,428)	(2,676,105,380)

기타채권의 감소(증가)	45,188,483	(47,905,130)	(83,674,398)	(195,904,409)

기타유동자산의 감소(증가)	(6,128,192,710)	1,184,001,680	2,660,049,967	(2,256,106,422)

기타비유동자산의 감소(증가)	(5,052,354)	(47,655,984)

기타채무의 증가(감소)	247,015,755	(19,749,490,213)	(7,041,443,055)	2,672,125,128

기타유동부채의 증가(감소)	(210,828,090)	329,990,610	336,546,047	(446,783,543)

이자수취	915,008	47,868,843	69,835,371	1,801,987,848

이자지급	(127,474,142)

법인세의 환급(납부)	(100,743,610)	(7,370,840)	226,859,297	(273,755,670)

투자활동현금흐름	(20,424,743,409)	652,046,651	(31,756,102,600)	18,814,453,316

단기금융상품의 처분

대여금의 감소	33,000,000	41,485,280,000

유형자산의 처분	13,636,364	8,181,819

보증금의 감소	96,061,000	412,847,800	423,347,800	55,238,000

정부보조금의 수령	712,500,000	1,177,000,000	3,778,000,000	1,177,000,000

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)

대여금의 증가	(9,336,339,342)	(9,961,336,000)

종속기업투자주식의 취득	(10,898,743,205)

유형자산의 취득	(574,084,221)	(207,363,266)	(294,786,266)	(2,551,603,614)

무형자산의 취득	(1,190,909)	(430,000)	(10,905,852,648)	(10,421,557,270)

보증금의 증가	(167,000)	(369,146,600)	(226,579,660)

정부보조금의 사용	(691,029,279)	(729,840,883)	(4,166,218,703)	(750,169,959)

재무활동현금흐름	3,245,842,830	27,396,032,980	193,117,397,280	(5,633,604,836)

전환사채의 발행	27,400,000,000	39,600,000,000

유상증자	150,974,432,010

주식선택권의 행사	750,750,000	60,000,000	399,308,500

신주인수권의 행사	2,499,997,500	2,500,000,000	29,964,292,510

차입금의 상환	(200,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(35,740,250,000)

전환권의 행사	(4,904,670)	(3,967,020)	(17,034,730)	(56,955,846)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,278,657,471	4,008,135,584	(44,496,462,713)	331,704,449

기초현금및현금성자산	6,965,772,498	51,259,343,216	51,259,343,216	50,732,501,246

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(240,620,607)	202,891,995	195,137,521

기말현금및현금성자산	13,003,809,362	55,267,478,800	6,965,772,498	51,259,343,216