신라젠 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	167,858,122,292	188,290,996,718

현금및현금성자산	54,183,875,620	30,643,735,619

당기손익인식금융자산	65,365,510,109	152,853,853,324

매출채권 및 기타유동채권	7,795,521,198	4,562,543,616

당기법인세자산	292,173,510	106,552,323

기타유동금융자산	39,032,856,498

기타유동자산	1,188,185,357	124,311,836

비유동자산	86,331,232,373	95,836,921,786

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,812,750,000

유형자산	1,683,237,365	1,875,489,351

무형자산	75,868,798,400	82,355,252,589

기타비유동금융자산	8,534,352,270	9,740,721,508

기타비유동자산	244,844,338	52,708,338

자산총계	254,189,354,665	284,127,918,504

부채

유동부채	34,279,854,478	57,697,443,885

기타유동채무	2,206,295,012	3,898,417,256

유동성전환사채	19,699,135,679	38,354,041,244

유동파생상품부채	5,278,643,876	11,539,497,258

기타유동부채	7,095,779,911	3,905,488,127

비유동부채	20,060,852,296	18,458,987,250

기타비유동채무	12,285,870,979	11,692,865,681

기타비유동부채	7,774,981,317	6,766,121,569

부채총계	54,340,706,774	76,156,431,135

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	199,848,647,891	207,971,487,369

자본금	33,237,010,500	31,144,856,000

주식발행초과금	298,100,923,468	254,176,026,565

기타포괄손익누계액	5,432,211,011	9,040,108,040

기타자본구성요소	11,883,765,667	22,125,527,592

이익잉여금(결손금)	(148,805,262,755)	(108,515,030,828)

자본총계	199,848,647,891	207,971,487,369

자본과부채총계	254,189,354,665	284,127,918,504

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,074,733,646	4,653,062,678	1,621,426,362	4,255,678,450

영업비용	11,011,380,730	41,816,472,685	13,125,817,176	34,554,569,019

영업이익(손실)	(9,936,647,084)	(37,163,410,007)	(11,504,390,814)	(30,298,890,569)

기타이익	10,087,270	14,958,994	5,315,055	12,595,913

기타손실	66,598,660	219,721,855	117,832	809,918

금융수익	1,200,765,175	4,394,542,665	1,535,085,647	4,775,032,318

금융원가	844,283,713	6,459,485,485	3,204,312,688	6,892,074,870

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,636,677,012)	(39,433,115,688)	(13,168,420,632)	(32,404,147,126)

법인세비용	(2,487,118)	857,116,239	1,331,168,108	1,932,305,082

당기순이익(손실)	(9,634,189,894)	(40,290,231,927)	(14,499,588,740)	(34,336,452,208)

기타포괄손익	249,995,439	(3,607,897,029)	(4,388,242,001)	(4,762,316,979)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산이익(손실)	249,995,439	(3,607,897,029)	(4,388,242,001)	(4,762,316,979)

총포괄손익	(9,384,194,455)	(43,898,128,956)	(18,887,830,741)	(39,098,769,187)

주당이익

기본주당이익(손실)	(146)	(626)	(288)	(692)

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	7,207,950,978	1,436,877,267	(34,477,069,761)	86,935,317,759	86,935,317,759

당기순이익(손실)	(34,336,452,208)	(34,336,452,208)	(34,336,452,208)

해외사업환산손익	(4,762,316,979)	(4,762,316,979)	(4,762,316,979)

전환사채 관련 전환권 행사	925,402,500	8,668,270,153	9,593,672,653	9,593,672,653

주식선택권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	3,711,427,500	4,068,570,000	4,068,570,000

주식보상비용	850,450,403	850,450,403	850,450,403

2016.09.30 (기말자본)	25,774,930,500	100,654,871,428	2,445,633,999	2,287,327,670	(68,813,521,969)	62,349,241,628	62,349,241,628

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	9,040,108,040	22,125,527,592	(108,515,030,828)	207,971,487,369	207,971,487,369

당기순이익(손실)	(40,290,231,927)	(40,290,231,927)	(40,290,231,927)

해외사업환산손익	(3,607,897,029)	(3,607,897,029)	(3,607,897,029)

전환사채 관련 전환권 행사	1,247,512,000	32,946,774,153	(5,734,504,408)	28,459,781,745	28,459,781,745

주식선택권 행사	487,500,000	3,074,555,250	(149,555,250)	3,412,500,000	3,412,500,000

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500	2,499,997,500

주식보상비용	1,403,010,233	1,403,010,233	1,403,010,233

2017.09.30 (기말자본)	33,237,010,500	298,100,923,468	5,432,211,011	11,883,765,667	(148,805,262,755)	199,848,647,891	199,848,647,891

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	55,371,003,905	(73,336,449,687)

당기순이익(손실)	(40,290,231,927)	(34,336,452,208)

당기순이익조정을 위한 가감	9,082,715,509	7,410,587,155

주식보상비용(환입)	1,403,010,233	850,450,403

대손상각비(환입)	(42,741,948)	(33,705,438)

감가상각비	302,548,116	340,052,301

무형자산상각비	2,437,287,260	2,418,678,537

유형자산처분손실	217,778,648

이자비용	3,234,096,206	3,793,400,651

외화환산손실	1,228,169,308	1,574,041,903

파생상품평가손실	784,506,675

금융부채평가손실	937,739,461	844,911,159

법인세비용	857,116,239	1,932,305,082

이자수익	(243,122,456)	(111,426,146)

외화환산이익	(1,468,527,453)	(1,834,175,487)

당기손익인식금융자산평가이익	(111,557,260)	(445,280,640)

파생상품평가이익	(453,406,514)	(1,918,517,670)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(181,006)	(147,500)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	87,507,557,088	(46,146,818,406)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	88,014,680,475	(37,442,669,287)

매출채권의 감소(증가)	(1,072,575,345)	(5,072,386,553)

기타채권의 감소(증가)	(231,522,025)	54,008,790

기타유동자산의 감소(증가)	(1,068,287,872)	(153,325,010)

기타비유동자산의 감소(증가)	19,286,335	(5,147,500)

기타채무의 증가(감소)	(1,963,677,613)	(3,459,021,507)

기타유동부채의 증가(감소)	(663,306,500)	(79,426,294)

기타비유동부채의 증가(감소)	4,472,959,633	11,148,955

이자수취(영업)	248,719,984	74,085,217

이자지급(영업)	(28,467,000)

법인세환급(납부)	(1,149,289,749)	(337,851,445)

투자활동현금흐름	(37,837,604,407)	(10,876,740,429)

단기금융상품의 처분	40,000,000,000

장기금융상품의 처분	284,670,000

대여금의 감소	1,783,902,519

유형자산의 처분	25,454,545

임차보증금의 감소	272,247,000	422,847,800

정부보조금의 수취	2,050,000,000	3,065,500,000

단기금융상품의 취득	(79,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(284,765,171)

대여금의 증가	(673,529,220)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(11,223,438,758)

유형자산의 취득	(674,897,947)	(266,194,837)

무형자산의 취득	(1,190,909)	(56,520,050)

임차보증금의 증가	(217,700,000)	(167,000)

기타 장기성 자산의 취득	(192,136,000)

정부보조금의 상환	(1,209,659,224)	(2,818,767,584)

재무활동현금흐름	5,896,155,230	42,085,132,580

전환사채의 증가	39,600,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	3,412,500,000

신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,499,997,500	2,500,000,000

전환권의 행사	(16,342,270)	(14,867,420)

현금및현금성자산의순증가(감소)	23,429,554,728	(42,128,057,536)

기초현금및현금성자산	30,643,735,619	55,313,543,641

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	110,585,273	(273,829,014)

기말현금및현금성자산	54,183,875,620	12,911,657,091