신라젠 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 12 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	125,457,021,541	157,069,754,578

현금및현금성자산	20,101,813,430	25,199,842,612

당기손익-공정가치 측정 금융자산	67,683,213,225

당기손익인식금융자산	89,718,840,194

매출채권 및 기타유동채권	4,112,044,656	4,736,681,616

당기법인세자산	265,944,140	365,516,690

기타유동금융자산	33,027,505,000	37,014,311,360

기타유동자산	266,501,090	34,562,106

비유동자산	163,710,547,188	142,038,524,016

종속기업에 대한 투자자산	77,295,796,020	74,302,526,113

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,111,900,000

매도가능금융자산	1,111,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	24,473,457,921	14,683,977,919

유형자산	1,146,390,120	1,211,126,713

무형자산	36,649,887,664	37,109,403,250

기타비유동금융자산	22,788,271,125	13,374,745,683

기타비유동자산	244,844,338	244,844,338

자산총계	289,167,568,729	299,108,278,594

부채

유동부채	9,865,515,699	14,694,489,028

기타유동채무	6,183,657,942	8,180,775,512

유동성전환사채	2,268,707,899	3,607,216,063

유동파생상품부채	106,345,568	506,339,300

기타유동부채	1,306,804,290	2,400,158,153

비유동부채	12,783,861,152	12,009,266,189

기타비유동채무	12,716,942,545	11,721,154,051

기타비유동부채	66,918,607	288,112,138

부채총계	22,649,376,851	26,703,755,217

자본

자본금	34,908,516,500	34,016,723,500

주식발행초과금	331,443,649,895	319,484,603,043

기타자본구성요소	13,779,013,425	11,479,881,332

이익잉여금(결손금)	(113,612,987,942)	(92,576,684,498)

자본총계	266,518,191,878	272,404,523,377

자본과부채총계	289,167,568,729	299,108,278,594

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,954,453,423	12,735,791,460	1,696,024,869	9,790,866,267

영업비용	13,079,326,591	37,468,880,813	7,239,392,176	30,515,848,041

영업이익(손실)	(8,124,873,168)	(24,733,089,353)	(5,543,367,307)	(20,724,981,774)

기타이익	4,628	56,294	10,089,530	14,197,992

기타손실	92,254	6,964,525	66,598,660	219,721,855

금융수익	282,042,645	5,292,404,149	1,493,467,505	5,001,082,574

금융원가	256,805,967	1,588,710,009	1,076,167,256	6,758,839,622

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,099,724,116)	(21,036,303,444)	(5,182,576,188)	(22,688,262,685)

법인세비용

당기순이익(손실)	(8,099,724,116)	(21,036,303,444)	(5,182,576,188)	(22,688,262,685)

기타포괄손익

총포괄손익	(8,099,724,116)	(21,036,303,444)	(5,182,576,188)	(22,688,262,685)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(116)	(305)	(79)	(352)

자본변동표
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

당기순이익(손실)	(22,688,262,685)	(22,688,262,685)

전환사채 관련 전환권 행사	1,247,512,000	32,946,774,153	(5,734,504,408)	28,459,781,745

주식선택권 행사	487,500,000	3,074,555,250	(149,555,250)	3,412,500,000

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500

주식보상비용	1,403,010,233	1,403,010,233

2017.09.30 (기말자본)	33,237,010,500	298,100,923,468	11,883,765,667	(81,286,236,760)	261,935,462,875

2018.01.01 (기초자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	11,479,881,332	(92,576,684,498)	272,404,523,377

당기순이익(손실)	(21,036,303,444)	(21,036,303,444)

전환사채 관련 전환권 행사	194,404,500	4,963,210,140	(3,240,607,079)	1,917,007,561

주식선택권 행사	697,388,500	6,995,836,712	(1,497,728,712)	6,195,496,500

신주인수권 행사

주식보상비용	7,037,467,884	7,037,467,884

2018.09.30 (기말자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	13,779,013,425	(113,612,987,942)	266,518,191,878

현금흐름표
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,966,739,509)	62,830,970,492

당기순이익(손실)	(21,036,303,444)	(22,688,262,685)

당기순이익조정을 위한 가감	2,272,917,545	5,893,011,524

주식보상비용(환입)	4,044,197,977	1,319,005,656

대손상각비(환입)

감가상각비	161,946,039	185,896,283

무형자산상각비	459,515,586	444,597,260

유형자산처분손실	217,778,648

이자비용	475,042,618	3,580,896,910

외화환산손실	520,091,551	1,228,169,308

파생상품평가손실	784,506,675

금융부채평가손실	380,315,147	937,739,461

이자수익	(1,105,972,183)	(768,606,237)

외화환산이익	(2,253,272,153)	(1,468,527,453)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(189,926,132)

당기손익인식금융자산평가이익	(114,857,467)

파생상품평가이익	(219,018,705)	(453,406,514)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(2,200)	(181,006)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,600,934,069	79,670,090,922

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	22,560,053,101

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	90,605,820,431

매출채권의 감소(증가)	(9,332,157,373)	(8,194,417,917)

기타채권의 감소(증가)	722,690,138	(341,316,607)

기타유동자산의 감소(증가)	(231,938,984)	(1,050,303,480)

기타비유동자산의 감소(증가)	19,286,335

기타채무의 증가(감소)	(2,042,374,817)	(2,316,076,289)

기타유동부채의 증가(감소)	(75,337,996)	947,098,449

기타비유동부채의 증가(감소)

이자수취(영업)	461,656,461	248,304,241

이자지급(영업)

법인세의 환급(납부)	(265,944,140)	(292,173,510)

투자활동현금흐름	(4,481,315,233)	(42,009,747,289)

단기금융상품의 처분	84,000,000,000	40,000,000,000

대여금의 감소	1,986,806,360	1,747,250,000

유형자산의 처분	25,454,545

임차보증금의 감소	13,729,660	272,247,000

정부보조금의 수취	1,250,000,000	2,050,000,000

단기금융상품의 취득	(82,000,000,000)	(79,000,000,000)

대여금의 증가	(8,571,200,000)

유형자산의 취득	(97,209,446)	(627,955,431)

무형자산의 취득	(4,857,248,179)

임차보증금의 증가	(23,187,000)	(217,700,000)

기타 장기성 자산의 취득	(192,136,000)

정부보조금의 상환	(1,040,254,807)	(1,209,659,224)

재무활동현금흐름	6,186,878,870	5,896,155,230

주식선택권행사로 인한 현금유입	6,195,496,500	3,412,500,000

신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,499,997,500

전환권의 행사	(8,617,630)	(16,342,270)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,261,175,872)	26,717,378,433

기초현금및현금성자산	25,199,842,612	6,965,772,498

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	163,146,690	338,754,532

기말현금및현금성자산	20,101,813,430	34,021,905,463