신라젠 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 14 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	42,781,150,857	49,933,095,169

현금및현금성자산	19,800,454,163	4,255,724,412

당기손익 공정가치 측정 금융자산	10,146,114,601	28,179,219,448

매출채권 및 기타유동채권	4,460,060,994	3,888,079,965

당기법인세자산	178,128,810	417,439,144

기타유동금융자산	8,129,822,209	13,161,574,943

기타유동자산	66,570,080	31,057,257

비유동자산	15,095,685,795	15,198,046,190

종속기업에 대한 투자자산	1,060,300	1,060,300

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산	5,300,000,000	4,896,807,600

유형자산	1,582,228,392	1,720,846,453

무형자산	426,238,488	679,296,424

사용권자산	453,462,174	1,001,204,512

기타비유동금융자산	7,127,072,987	6,645,551,463

기타비유동자산	205,623,454	253,279,438

자산총계	57,876,836,652	65,131,141,359

부채

유동부채	10,184,717,152	9,243,943,404

기타유동채무	9,140,707,310	7,868,980,976

기타유동부채	673,139,138	861,570,837

유동성리스부채	370,870,704	513,391,591

비유동부채	24,068,338,782	524,951,958

전환사채	12,494,505,223

비유동리스부채	114,826,159	524,951,958

비유동충당부채	11,459,007,400

부채총계	34,253,055,934	9,768,895,362

자본

자본금	35,808,562,500	35,526,062,500

주식발행초과금	342,558,265,088	341,322,375,538

기타포괄손익누계액	4,188,100,000	3,784,907,600

기타자본구성요소	15,467,723,037	8,130,300,600

이익잉여금(결손금)	(374,398,869,907)	(333,401,400,241)

자본총계	23,623,780,718	55,362,245,997

자본과부채총계	57,876,836,652	65,131,141,359

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	143,168,017	871,776,848	620,478,083	8,051,233,859

영업비용	6,558,700,804	25,041,569,814	14,561,668,884	70,350,508,782

영업이익(손실)	(6,415,532,787)	(24,169,792,966)	(13,941,190,801)	(62,299,274,923)

기타이익	16,766,328	22,405,093	2,813	407,355,752

기타손실	5,943,635,367	16,561,602,024	(504,209,670)	148,905,050,512

금융수익	139,449,984	864,819,446	1,374,936,159	17,807,931,733

금융원가	456,008,565	1,153,299,215	18,205,871	6,015,228,122

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,658,960,407)	(40,997,469,666)	(12,080,248,030)	(199,004,266,072)

법인세비용

당기순이익(손실)	(12,658,960,407)	(40,997,469,666)	(12,080,248,030)	(199,004,266,072)

기타포괄손익	403,192,400

총포괄손익	(12,658,960,407)	(40,594,277,266)	(12,080,248,030)	(199,004,266,072)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(177)	(573)	(170)	(2,818)

자본변동표
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	3,335,700,000	11,692,306,342	(120,471,424,743)	260,908,747,994

당기순이익(손실)	(199,004,266,072)	(199,004,266,072)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

전환사채의 발행	28,173,745,558	28,173,745,558

전환사채 관련 전환권 행사	234,046,000	6,108,931,673	(3,906,702,551)	2,436,275,122

주식선택권 행사	383,500,000	3,769,793,970	(776,793,970)	3,376,500,000

주식보상비용	1,797,593,232	1,797,593,232

2019.09.30 (기말자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	3,335,700,000	36,980,148,611	(319,475,690,815)	97,688,595,834

2020.01.01 (기초자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	3,784,907,600	8,130,300,600	(333,401,400,241)	55,362,245,997

당기순이익(손실)	(40,997,469,666)	(40,997,469,666)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	403,192,400	403,192,400

전환사채의 발행	8,470,580,000	8,470,580,000

전환사채 관련 전환권 행사

주식선택권 행사	282,500,000	1,235,889,550	(270,715,000)	1,247,674,550

주식보상비용	(862,442,563)	(862,442,563)

2020.09.30 (기말자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	4,188,100,000	15,467,723,037	(374,398,869,907)	23,623,780,718

현금흐름표
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,418,259,770)	(81,107,974,704)

당기순이익(손실)	(40,997,469,666)	(199,004,266,072)

당기순이익조정을 위한 가감	17,608,082,491	171,644,944,605

주식보상비용(환입)	(467,557,718)	2,687,185,218

대손상각비	460,648,683	29,652,609,104

감가상각비	578,443,352	526,776,089

무형자산상각비	280,168,688	466,320,128

무형자산손상차손	34,965,549,528

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	4,541,096,932	75,367,444,880

기타의 대손상각비	424,530,799	38,343,211,300

손해배상비용	11,459,007,400	26,063,014

이자비용	1,011,794,443	5,302,355,789

외화환산손실	25,891,394	625,391,559

파생상품평가손실	54,010,000

유형자산처분이익	(2,939,000)

이자수익	(595,006,182)	(1,280,615,685)

외화환산이익	(56,481,581)	(2,392,568,886)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(43,045,440)	(472,536,666)

파생상품평가이익	(2,032,233)

금융부채평가이익	(11,816,916,390)

리스해지이익	(9,625,991)	(297,807)

채무면제이익	(404,061,737)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(1,782,288)	(3,600)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	19,027,268,727	(53,274,912,617)

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	18,076,150,287	(49,223,457,491)

매출채권의 감소(증가)	(871,776,848)	(4,640,132,296)

기타채권의 감소(증가)	458,192,390	440,546,065

기타유동자산의 감소(증가)	274,487,177	(422,037,034)

기타비유동자산의 감소(증가)	(8,435,100)

기타채무의 증가(감소)	1,278,647,420	1,268,284,310

기타유동부채의 증가(감소)	(188,431,699)	(64,160,374)

기타비유동부채의 증가(감소)	(79,865,902)

충당부채의 증가(감소)	(545,654,795)

이자수취(영업)	121,987,484	381,604,886

이자지급(영업)	(554,520,546)

법인세의 환급(납부)	(178,128,806)	(300,824,960)

투자활동현금흐름	(885,379,699)	(14,255,625,029)

단기금융상품의 처분	29,000,000,000	95,000,000,000

대여금의 감소	648,285,186

유형자산의 처분	27,220,000

임차보증금의 감소	151,318,830	705,000,000

단기금융상품의 취득	(24,000,000,000)	(98,000,000,000)

대여금의 증가	(11,484,353,362)

종속기업투자주식의 취득	(4,935,981,777)

유형자산의 취득	(73,606,000)	(246,615,545)

무형자산의 취득	(27,110,752)	(49,216,308)

임차보증금의 증가	(1,000,000,000)	(855,945,000)

재무활동현금흐름	20,841,249,970	110,096,088,920

전환사채의 증가	20,000,000,000	107,140,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,247,674,550	3,376,500,000

리스부채의 상환	(406,424,580)	(400,092,740)

전환권의 행사	(20,318,340)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,537,610,501	14,732,489,187

기초현금및현금성자산	4,255,724,412	7,320,754,417

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	7,119,250	14,377,306

기말현금및현금성자산	19,800,454,163	22,067,620,910