신라젠 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 15 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	128,503,426,316	24,535,071,812

현금및현금성자산	93,380,095,534	4,493,295,230

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	20,102,800,923	8,150,898,343

매출채권 및 기타유동채권	1,379,326,423	3,408,454,700

당기법인세자산	21,333,740	238,667,060

기타유동금융자산	12,940,555,480	8,158,342,782

기타유동자산	679,314,216	85,413,697

비유동자산	12,805,153,571	22,888,153,113

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,100,000,000	7,200,000,000

유형자산	1,050,485,702	1,296,735,725

영업권 이외의 무형자산	252,656,241	69,450,095

사용권자산	1,096,897,260	1,106,438,454

기타비유동금융자산	291,626,914	13,009,905,385

기타비유동자산	13,487,454	205,623,454

자산총계	141,308,579,887	47,423,224,925

부채

유동부채	19,826,002,205	5,147,890,819

매입채무 및 기타유동채무	2,564,732,857	3,357,879,547

유동성전환사채	9,539,096,245

기타유동부채	1,287,566,773	1,057,123,187

유동충당부채	5,767,532,400

유동리스부채	667,073,930	732,888,085

비유동부채	6,068,767,214	19,395,590,912

전환사채	5,474,351,110	13,086,259,639

비유동리스부채	562,901,527	541,798,873

비유동충당부채	31,514,577	5,767,532,400

부채총계	25,894,769,419	24,543,481,731

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	115,413,810,468	22,879,743,194

자본금	51,433,562,500	35,808,562,500

주식발행초과금	424,658,604,278	342,558,265,088

기타포괄손익누계액	13,035,639,975	10,169,300,313

기타자본구성요소	15,715,593,400	15,488,008,443

이익잉여금(결손금)	(389,429,589,685)	(381,144,393,150)

자본총계	115,413,810,468	22,879,743,194

자본과부채총계	141,308,579,887	47,423,224,925

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	234,514	234,474,583	143,168,017	871,776,848

영업비용	4,585,692,583	13,325,472,441	8,203,722,771	31,162,134,372

영업이익(손실)	(4,585,458,069)	(13,090,997,858)	(8,060,554,754)	(30,290,357,524)

기타이익	53,897,034	521,087,022	16,766,328	22,405,093

기타손실	4,932,830	10,232,729	5,726,291,742	12,020,505,092

금융수익	280,955,700	613,082,417	(320,471,160)	405,184,341

금융원가	883,947,016	2,364,847,251	486,342,188	1,197,967,550

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,139,485,181)	(14,331,908,399)	(14,576,893,516)	(43,081,240,732)

법인세비용	(70,998,783)	(6,046,711,864)	956,102	1,808,194

당기순이익(손실)	(5,068,486,398)	(8,285,196,535)	(14,577,849,618)	(43,083,048,926)

기타포괄손익	(525,569,339)	2,866,339,662	(116,749,137)	(684,020,979)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(550,000,000)	2,900,000,000	403,192,400

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	24,430,661	(33,660,338)	(116,749,137)	(1,087,213,379)

총포괄손익	(5,594,055,737)	(5,418,856,873)	(14,694,598,755)	(43,767,069,905)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(106)	(204)	(602)

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	9,333,294,832	8,130,300,600	(333,319,504,277)	60,992,529,193	60,992,529,193

당기순이익(손실)	(43,083,048,926)	(43,083,048,926)	(43,083,048,926)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	403,192,400	403,192,400	403,192,400

해외사업환산손익	(1,087,213,379)	(1,087,213,379)	(1,087,213,379)

유상증자

복합금융상품 발행	8,470,580,000	8,470,580,000	8,470,580,000

주식기준보상거래	282,500,000	1,235,889,550	(270,715,000)	1,247,674,550	1,247,674,550

주식보상비용	(862,442,563)	(862,442,563)	(862,442,563)

2020.09.30 (기말자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	8,649,273,853	15,467,723,037	(376,402,553,203)	26,081,271,275	26,081,271,275

2021.01.01 (기초자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	10,169,300,313	15,488,008,443	(381,144,393,150)	22,879,743,194	22,879,743,194

당기순이익(손실)	(8,285,196,535)	(8,285,196,535)	(8,285,196,535)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	2,900,000,000	2,900,000,000	2,900,000,000

해외사업환산손익	(33,660,338)	(33,660,338)	(33,660,338)

유상증자	15,625,000,000	82,100,339,190	97,725,339,190	97,725,339,190

복합금융상품 발행

주식기준보상거래

주식보상비용	227,584,957	227,584,957	227,584,957

2021.09.30 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	13,035,639,975	15,715,593,400	(389,429,589,685)	115,413,810,468	115,413,810,468

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,178,808,560)	(11,513,126,392)

당기순이익(손실)	(8,285,196,535)	(43,083,048,926)

당기순이익조정을 위한 가감	(3,058,145,649)	13,182,331,509

주식보상비용(환입)	227,584,957	(829,612,413)

대손상각비	22,245,618

감가상각비	771,392,554	988,053,336

무형자산상각비	15,119,539	280,168,688

유형자산처분손실	223,669

기타의 대손상각비	1,420,000	424,530,799

손해배상비용	11,459,007,400

이자비용	2,052,567,673	1,056,541,775

외화환산손실	248,642,641	25,891,394

법인세비용	(6,046,711,864)	1,808,194

이자수익	(148,174,183)	(135,367,982)

외화환산이익	(84,293,922)	(56,481,581)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(94,823,605)	(43,045,440)

리스해지이익	(9,625,991)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(1,093,108)	(1,782,288)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,241,214,433)	18,445,540,541

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	(11,857,078,975)	17,985,801,899

매출채권의 감소(증가)	1,300,674,323	(966,879,179)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	774,302,832	429,541,162

기타유동자산의 감소(증가)	(588,517,022)	326,590,948

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,316,109,452)	947,313,055

기타유동부채의 증가(감소)	912,287,343	(269,632,270)

기타비유동부채의 증가(감소)	(7,195,074)

이연수익의 증가(감소)	(466,773,482)

이자수취(영업)	141,702,873	121,987,484

이자지급(영업)

법인세환급(납부)	6,264,045,184	(179,937,000)

투자활동현금흐름	7,936,698,588	4,387,595,802

단기금융상품의 처분	14,000,000,000	29,000,000,000

장기금융상품의 처분	301,271,189

임차보증금의 감소	40,000,000	151,318,830

정부보조금의 수취	495,551,402

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)	(24,301,271,189)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(32,830,150)

유형자산의 취득	(4,526,727)	(73,606,000)

무형자산의 취득	(6,189,685)	(27,110,752)

임차보증금의 증가	(92,585,000)	(1,125,727,528)

재무활동현금흐름	97,077,097,924	15,688,923,071

전환사채의 증가	20,000,000,000

유상증자	97,725,339,190	(4,903,120,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,247,674,550

리스부채의 상환	(648,241,266)	(655,631,479)

현금및현금성자산의순증가(감소)	88,834,987,952	8,563,392,481

기초현금및현금성자산	4,493,295,230	7,999,650,824

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	51,812,352	4,906,827,240

기말현금및현금성자산	93,380,095,534	21,469,870,545