신라젠 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 11 기 3분기말 2016년 9월 30일 현재
제 10 기말 2015년 12월 31일 현재
제 9 기말 2014년 12월 31일 현재
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	제 11기 3분기말	제 10 기말	제 9 기말(감사받지 않은 재무제표)

자 산

I. 유동자산	72,040,052,480	72,440,876,871	97,519,379,235

현금및현금성자산	7,930,239,840	51,259,343,216	50,732,501,246

당기손익인식금융자산	41,214,466,182	-	-

매출채권및기타채권	6,190,831,886	4,040,713,319	1,645,823,459

당기법인세자산	80,605,983	333,411,620	59,655,950

기타유동금융자산	13,775,009,500	14,140,180,000	45,057,680,000

기타유동자산	2,848,899,089	2,667,228,716	23,718,580

II. 비유동자산	114,867,204,347	103,700,068,122	84,517,509,302

종속기업및관계기업투자	74,161,473,516	74,098,328,242	74,088,750,954

유형자산	1,106,865,451	1,058,232,908	904,964,737

무형자산	39,211,027,113	25,573,923,100	5,942,858,000

기타비유동금융자산	335,034,783	748,927,888	580,935,611

기타비유동자산	52,803,484	2,220,655,984	3,000,000,000

자 산 총 계	186,907,256,827	176,140,944,993	182,036,888,537

부 채

I. 유동부채	49,952,727,094	33,188,753,279	55,051,765,610

기타채무	5,701,746,171	26,184,440,540	17,975,610,976

유동성장기차입금	-	-	200,000,000

유동성신주인수권부사채	-	-	23,653,661,417

유동성전환사채	29,004,149,922	1,499,939,937	1,742,232,675

유동성파생상품부채	13,117,241,005	4,947,093,762	11,037,778,000

기타유동부채	2,129,589,996	557,279,040	442,482,542

II. 비유동부채	32,765,982,442	37,817,432,079	69,967,635,868

장기기타채무	19,761,148,408	19,430,581,459	8,106,121,253

전환사채	10,005,114,229	8,392,836,453	28,081,325,786

우선주부채	-	-	8,052,859,033

파생상품부채	2,999,719,805	9,994,014,167	25,727,329,796

부 채 총 계	82,718,709,536	71,006,185,358	125,019,401,478

자 본

I. 자본금	25,774,930,500	24,492,385,500	11,451,371,000

II. 주식발행초과금	100,654,871,428	88,275,173,775	39,055,316,560

III. 기타자본항목	2,287,327,670	1,436,877,267	1,687,773,975

IV. 이익잉여금(결손금)	(24,528,582,307)	(9,069,676,907)	4,823,025,524

자 본 총 계	104,188,547,291	105,134,759,635	57,017,487,059

부 채 및 자 본 총 계	186,907,256,827	176,140,944,993	182,036,888,537

포 괄 손 익 계 산 서
제 11 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 10 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	제 11기 3분기	제 10기 3분기	제 10 기	제 9 기(감사받지 않은 재무제표)

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	4,819,265,896	10,661,609,224	524,688,757	907,759,686	3,579,430,023	651,111,354

II. 영업비용	9,900,250,722	24,040,924,177	4,466,530,959	9,232,911,490	14,703,850,049	6,985,894,866

III. 영업손실	(5,080,984,826)	(13,379,314,953)	(3,941,842,202)	(8,325,151,804)	(11,124,420,026)	(6,334,783,512)

기타수익	1,840,082	2,729,747	117,701	45,771,878	9,597,830	10,383,284

기타비용	(5,275)	(43,599)	(358,400,898)	(359,496,357)	(1,191,550,503)	(703,630,220)

금융수익	1,718,869,689	5,321,126,110	3,824,975,283	4,544,601,733	2,997,923,484	25,893,484,920

금융비용	(3,377,127,289)	(7,403,402,705)	(6,317,248,538)	(25,241,130,795)	(32,213,097,663)	(10,268,191,013)

IV. 법인세비용차감전순이익(손실)	(6,737,407,619)	(15,458,905,400)	(6,792,398,654)	(29,335,405,345)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

V. 법인세비용	-	-	-	-	-	-

VI. 당기순이익(손실)	(6,737,407,619)	(15,458,905,400)	(6,792,398,654)	(29,335,405,345)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

VII. 기타포괄손익	-	-	-	-	-	-

VIII. 총포괄이익(손실)	(6,737,407,619)	(15,458,905,400)	(6,792,398,654)	(29,335,405,345)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

IX. 주당이익

기본주당이익(손실)	(134)	(311)	(224)	(1,081)	(1,406)	401

희석주당이익(손실)	(134)	(311)	(224)	(1,081)	(1,406)	385

자 본 변 동 표
제 11 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 10 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	총 계

2014.1.1(기초자본)(감사받지 않은 재무제표)	10,260,895,000	30,252,602,670	256,175,738	(3,774,237,935)	36,995,435,473

총포괄이익

당기순이익	-	-	-	8,597,263,459	8,597,263,459

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

유상증자	1,190,476,000	8,802,713,890	-	-	9,993,189,890

자기주식 처분	-	-	701,260,000	-	701,260,000

주식보상비용	-	-	730,338,237	-	730,338,237

소계	1,190,476,000	8,802,713,890	1,431,598,237	-	11,424,788,127

2014.12.31(기말자본)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

2015.1.1(기초자본)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	(41,521,546,878)	(41,521,546,878)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

결손보전	-	(27,628,844,447)	-	27,628,844,447	-

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	-	-	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	(108,286,000)	-	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	-	-	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	-	-	33,751,584,510

주식보상비용	-	-	(142,610,708)	-	(142,610,708)

소계	13,041,014,500	49,219,857,215	(250,896,708)	27,628,844,447	89,638,819,454

2015.12.31(기말자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

2015.1.1(기초자본)(감사받지 않은 재무제표)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	(29,335,405,345)	(29,335,405,345)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

결손보전	-	(27,628,844,447)	-	27,628,844,447	-

전환사채 관련 전환권 행사	3,851,760,500	18,799,530,312	-	-	22,651,290,812

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	(108,286,000)	399,308,500

주식보상비용	-	-	995,447,260	-	995,447,260

소계	3,951,760,500	(8,421,719,635)	887,161,260	27,628,844,447	24,046,046,572

2015.9.30(기말자본)	15,403,131,500	30,633,596,925	2,574,935,235	3,116,464,626	51,728,128,286

2016.1.1(기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

총포괄손실

당기순손실	-	-	-	(15,458,905,400)	(15,458,905,400)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환사채 관련 전환권 행사	925,402,500	8,668,270,153	-	-	9,593,672,653

신주인수권 행사	357,142,500	3,711,427,500	-	-	4,068,570,000

주식보상비용	-	-	850,450,403	-	850,450,403

소계	1,282,545,000	12,379,697,653	850,450,403	-	14,512,693,056

2016.9.30(기말자본)	25,774,930,500	100,654,871,428	2,287,327,670	(24,528,582,307)	104,188,547,291

현 금 흐 름 표
제 11 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 10 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제 10 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 9 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
신라젠주식회사 (단위: 원)

과 목	제 11 기 3분기	제 10 기 3분기	제 10 기	제 9 기(감사받지 않은 재무제표)

I. 영업활동현금흐름	(69,188,835,343)	(7,760,198,723)	(12,849,144,031)	(4,894,308,693)

1. 영업에서 창출된 현금	(69,509,346,144)	(8,804,898,532)	(14,249,902,067)	(5,180,856,117)

(1) 당기순이익(손실)	(15,458,905,400)	(29,335,405,345)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

(2) 조정	3,253,376,443	21,991,082,915	30,222,075,421	(14,064,585,611)

주식보상비용(환입)	787,305,129	985,841,211	(152,187,996)	730,338,237

대손상각비	97,273,616	-	-	-

감가상각비	148,894,178	134,462,308	150,963,984	141,577,231

무형자산상각비	350,616,037	177,681,521	320,515,887	-

유형자산처분손실	-	-	-	5,935,783

무형자산손상차손	-	-	-	688,584,509

기타의손상차손	-	-	827,000,000	-

이자비용	4,320,278,826	7,220,951,720	8,564,544,732	9,768,585,855

외화환산손실	1,558,674,074	4,774,242,951	2,922,587,997	471,894,879

파생상품평가손실	-	2,187,640,000	11,102,183,433	-

금융부채평가손실	844,911,159	7,724,603,499	5,761,327,679	-

사채상환손실	-	3,304,655,578	3,304,655,578	-

유형자산처분이익	-	(8,180,819)	(8,180,819)	-

이자수익	(613,742,408)	(993,382,491)	(1,257,593,064)	(1,467,328,703)

외화환산이익	(1,834,175,487)	(1,604,037,457)	(923,856,796)	(416,265,518)

당기손익인식금융자산평가이익	(487,993,511)	-	-	-

파생상품평가이익	(1,918,517,670)	(1,913,180,606)	(389,642,794)	(23,987,907,884)

기타 현금유입이 없는 수익 등	(147,500)	(214,500)	(242,400)	-

(3) 자산 및 부채의 증감	(57,303,817,187)	(1,460,576,102)	(2,950,430,610)	286,466,035

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(40,764,192,671)	-	-	-

매출채권의 감소(증가)	(7,826,152,489)	(435,777,496)	(2,676,105,380)	(136,430,483)

기타채권의 감소(증가)	36,755,781	(997,441,919)	(195,904,409)	(51,852,320)

기타유동자산의 감소(증가)	(181,670,373)	(2,067,971,662)	(2,256,106,422)	88,623,601

기타비유동자산의 감소(증가)	(5,147,500)	-	(47,655,984)	-

기타채무의 증가(감소)	(8,885,834,991)	2,263,403,942	2,672,125,128	276,203,357

기타유동부채의 증가(감소)	322,425,056	(222,788,967)	(446,783,543)	109,921,880

2. 이자의 수취	67,705,164	1,313,914,538	1,801,987,848	338,740,264

3. 이자의 지급	-	(477,369)	(127,474,142)	(29,679,520)

4. 법인세의 납부	252,805,637	(268,737,360)	(273,755,670)	(22,513,320)

II. 투자활동현금흐름	(16,146,164,983)	23,305,060,645	18,814,453,316	(76,645,437,464)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	3,488,347,800	35,062,419,819	42,725,699,819	17,767,515,500

단기금융상품의 감소	-	-	-	2,300,000,000

단기대여금의 감소	-	35,000,000,000	41,485,280,000	15,301,515,500

유형자산의 처분	-	8,181,819	8,181,819	16,000,000

보증금의 감소	422,847,800	54,238,000	55,238,000	-

정부보조금의 수령	3,065,500,000	-	1,177,000,000	150,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(19,634,512,783)	(11,757,359,174)	(23,911,246,503)	(94,412,952,964)

단기대여금의 증가	574,114,342	9,189,672,000	9,961,336,000	59,663,180,000

종속기업투자주식의 취득	11,223,438,758	-	-	33,921,216,311

유형자산의 취득	259,887,721	2,541,607,514	2,551,603,614	361,779,938

무형자산의 취득	4,758,137,378	-	10,421,557,270	52,795,115

보증금의 증가	167,000	26,079,660	226,579,660	263,981,600

정부보조금의 사용	2,818,767,584	-	750,169,959	150,000,000

III. 재무활동현금흐름	42,085,132,580	(35,563,832,132)	(5,633,604,836)	124,782,518,145

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	42,100,000,000	399,308,500	30,363,601,010	124,782,518,145

신주인수권부사채의 발행	-	-	-	35,000,000,000

전환사채의 발행	39,600,000,000	-	-	64,097,370,000

상환전환우선주의 발행	-	-	-	14,990,698,255

유상증자	-	-	-	9,993,189,890

자기주식의 처분	-	-	-	701,260,000

주식선택권의 행사	-	399,308,500	399,308,500	-

신주인수권의 행사	2,500,000,000	-	29,964,292,510	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(14,867,420)	(35,963,140,632)	(35,997,205,846)	-

차입금의 상환	-	200,000,000	200,000,000	-

신주인수권부사채의 상환	-	35,740,250,000	35,740,250,000	-

전환권의 행사	14,867,420	22,890,632	56,955,846	-

IV. 현금및현금성자산의 증가	(43,249,867,746)	(20,018,970,210)	331,704,449	43,242,771,988

V. 기초의 현금및현금성자산	51,259,343,216	50,732,501,246	50,732,501,246	7,489,606,967

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(79,235,630)	32,428,140	195,137,521	122,291

VII. 기말의 현금및현금성자산	7,930,239,840	30,745,959,176	51,259,343,216	50,732,501,246