신라젠 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	139,486,817,496	52,227,813,490

현금및현금성자산	103,412,885,271	23,588,103,654

매출채권 및 기타채권	585,810,127	442,346,301

당기법인세자산	217,436,610	403,292,440

재고자산	1,533,600,233	1,212,624,693

기타유동금융자산	30,765,239,069	25,741,732,990

기타유동자산	2,971,846,186	839,713,412

비유동자산	23,224,241,725	24,487,088,619

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,332,709,700	1,923,547,500

유형자산	943,019,143	908,194,038

무형자산	19,399,770,208	19,409,920,687

사용권자산	978,714,114	1,473,135,595

기타비유동금융자산	165,978,655	677,175,206

기타비유동자산	404,049,905	95,115,593

자산총계	162,711,059,221	76,714,902,109

부채

유동부채	23,302,137,210	10,242,617,734

매입채무 및 기타채무	10,542,027,455	2,421,040,285

유동성전환사채	9,284,526,581

기타 유동부채	1,454,648,503	1,333,656,666

유동성 충당부채	1,510,316,126	5,767,532,400

유동성 리스부채	510,618,545	720,388,383

비유동부채	645,859,108	9,158,321,401

전환사채, 총액	8,135,849,666

비유동 리스부채	613,612,519	840,379,994

비유동 충당부채	32,246,589	182,091,741

부채총계	23,947,996,318	19,400,939,135

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	138,763,062,903	57,313,962,974

자본금	68,683,562,500	51,433,562,500

주식발행초과금	508,600,298,125	424,658,604,278

기타포괄손익누계액	4,473,495,050	4,941,578,258

기타자본항목	16,361,048,094	15,997,915,978

결손금	(459,355,340,866)	(439,717,698,040)

자본총계	138,763,062,903	57,313,962,974

자본과부채총계	162,711,059,221	76,714,902,109

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,290,884,115	2,400,022,776	1,718,422,918	5,109,872,548

영업비용	8,897,482,038	21,688,022,669	7,360,169,069	20,291,735,303

영업손실	(7,606,597,923)	(19,287,999,893)	(5,641,746,151)	(15,181,862,755)

기타수익	256,748,231	344,806,101	7,148,686	450,519,618

기타비용	1,355,996,521	1,358,923,920	124,483	57,775,265

금융수익	1,308,588,799	2,128,022,071	657,612,413	2,223,486,126

금융비용	451,630,136	1,405,054,242	471,494,807	1,425,414,386

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,848,887,550)	(19,579,149,883)	(5,448,604,342)	(13,991,046,662)

법인세비용(수익)	18,525,900	58,492,943	(111,608,501)	220,524,034

분기순이익(손실)	(7,867,413,450)	(19,637,642,826)	(5,336,995,841)	(14,211,570,696)

기타포괄손익	(203,052,692)	(468,083,208)	(788,607,955)	(1,930,336,252)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(168,604,400)	(532,344,857)	(757,540,501)	(2,006,991,466)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산이익(손실)	(34,448,292)	64,261,649	(31,067,454)	76,655,214

포괄손익	(8,070,466,142)	(20,105,726,034)	(6,125,603,796)	(16,141,906,948)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(57.00)	(171.00)	(52.00)	(138.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	6,262,541,432	14,700,227,720	(418,115,443,306)	78,939,492,624	78,939,492,624

분기순이익(손실)	(14,211,570,696)	(14,211,570,696)	(14,211,570,696)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(2,006,991,466)	(2,006,991,466)	(2,006,991,466)

해외사업환산이익(손실)	76,655,214	76,655,214	76,655,214

유상증자

주식보상비용	274,380,487	274,380,487	274,380,487

2023.09.30 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	4,332,205,180	14,974,608,207	(432,327,014,002)	63,071,966,163	63,071,966,163

2024.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	4,941,578,258	15,997,915,978	(439,717,698,040)	57,313,962,974	57,313,962,974

분기순이익(손실)	(19,637,642,826)	(19,637,642,826)	(19,637,642,826)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(532,344,857)	(532,344,857)	(532,344,857)

해외사업환산이익(손실)	64,261,649	64,261,649	64,261,649

유상증자	17,250,000,000	83,941,693,847	101,191,693,847	101,191,693,847

주식보상비용	363,132,116	363,132,116	363,132,116

2024.09.30 (기말자본)	68,683,562,500	508,600,298,125	4,473,495,050	16,361,048,094	(459,355,340,866)	138,763,062,903	138,763,062,903

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(15,968,051,617)	(13,472,711,695)

분기순이익(손실)	(19,637,642,826)	(14,211,570,696)

조정	2,009,939,771	197,823,583

주식보상비용(환입)	363,132,116	274,380,487

대손상각비(환입)	(14,450,830)	(270,464,543)

감가상각비	681,883,707	871,796,257

무형자산상각비	21,826,879	27,853,826

유형자산처분손실	39,944,650

무형자산손상차손	1,329,240

무형자산폐기손실	40,832

재고자산평가손실(환입)	377,126,576	(150,886,220)

기타의 대손상각비 조정	1,488,135

손해배상비용	1,355,992,827

이자비용	1,341,591,461	1,254,582,456

외화환산손실	8,283,137	112,360,173

법인세비용(수익)	58,492,943	220,524,034

기타의 대손충당금환입	(66,550,000)

이자수익	(2,073,817,672)	(2,173,330,188)

외화환산이익	(42,838,588)	(5,074,525)

리스해지이익	(3,517,760)	(3,903,656)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(32,400)

자산 및 부채의 증감	(357,566,241)	128,548,159

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(22,530,061)	1,179,445,476

재고자산의 감소(증가)	(698,102,116)	(78,378,707)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,128,222,550)	(929,561,050)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	3,647,553,403	(496,667,468)

기타유동부채의 증가(감소)	112,585,083	493,509,908

충당부채의 증가(감소)	(1,268,850,000)	(39,800,000)

이자수취	2,020,031,197	542,772,572

이자지급	(188,669,348)	(109,518,093)

법인세환급(납부)	185,855,830	(20,767,220)

투자활동현금흐름	(5,024,944,668)	38,043,765,815

단기금융상품의 처분	8,152,534,545	41,000,684,166

보증금의 감소	5,192,340,000	232,719,828

단기금융상품의 취득	(17,840,123,587)	(2,658,633,900)

유형자산의 취득	(208,595,914)	(322,182,764)

무형자산의 취득	(11,676,400)	(1,128,054)

보증금의 증가	(194,857,216)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(309,423,312)	(12,836,245)

재무활동현금흐름	100,743,219,875	(6,088,850,575)

유상증자	103,127,886,760

전환사채의 상환	(5,496,207,000)

리스부채의 상환	(448,473,972)	(592,643,575)

신주발행비용	(1,936,192,913)

현금및현금성자산의 증가(감소)	79,750,223,590	18,482,203,545

기초의 현금및현금성자산	23,588,103,654	12,625,564,586

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	74,558,027	42,662,974

당분기말의 현금및현금성자산	103,412,885,271	31,150,431,105