신라젠 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
제 10 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말	제 10 기말

자산

유동자산	180,579,328,878	188,290,996,718	62,887,996,996

현금및현금성자산	15,397,638,087	30,643,735,619	55,313,543,641

당기손익인식금융자산	133,809,752,689	152,853,853,324

매출채권 및 기타유동채권	4,537,672,166	4,562,543,616	4,420,571,394

당기법인세자산	100,743,610	106,552,323	333,411,620

기타유동금융자산	20,489,544,240

기타유동비금융자산	6,243,978,086	124,311,836	2,820,470,341

비유동자산	88,865,209,971	95,836,921,786	90,139,750,433

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,674,150,000	1,812,750,000	3,516,000,000

유형자산	2,025,350,902	1,875,489,351	1,768,480,495

무형자산	75,522,295,622	82,355,252,589	81,592,686,066

기타비유동금융자산	9,590,705,109	9,740,721,508	1,041,927,888

기타비유동비금융자산	52,708,338	52,708,338	2,220,655,984

자산총계	269,444,538,849	284,127,918,504	153,027,747,429

부채

유동부채	56,128,297,406	57,697,443,885	29,833,026,080

기타채무	3,507,721,069	3,898,417,256	21,323,785,657

유동성전환사채	38,658,459,561	38,354,041,244	1,499,939,937

유동성파생상품부채	11,781,071,764	11,539,497,258	4,947,093,762

기타유동비금융부채	2,181,045,012	3,905,488,127	2,062,206,724

비유동부채	17,124,058,512	18,458,987,250	36,259,403,590

장기기타채무	11,131,105,397	11,692,865,681	10,106,198,350

전환사채	8,392,836,453

파생상품부채	9,994,014,167

기타비유동비금융부채	5,992,953,115	6,766,121,569	7,766,354,620

부채총계	73,252,355,918	76,156,431,135	66,092,429,670

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	196,192,182,931	207,971,487,369	86,935,317,759

자본금	31,754,265,500	31,144,856,000	24,492,385,500

주식발행초과금	266,190,059,869	254,176,026,565	88,275,173,775

기타포괄손익누계액	4,021,293,642	9,040,108,040	7,207,950,978

기타자본항목	14,458,326,502	22,125,527,592	1,436,877,267

이익잉여금(결손금)	(120,231,762,582)	(108,515,030,828)	(34,477,069,761)

비지배지분

자본총계	196,192,182,931	207,971,487,369	86,935,317,759

자본과부채총계	269,444,538,849	284,127,918,504	153,027,747,429

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,737,178,481	1,737,178,481	1,461,965,705	1,461,965,705	5,292,317,531	1,809,856,651

영업비용	11,964,974,867	11,964,974,867	9,406,534,915	9,406,534,915	52,116,532,127	25,584,548,091

영업이익(손실)	(10,227,796,386)	(10,227,796,386)	(7,944,569,210)	(7,944,569,210)	(46,824,214,596)	(23,774,691,440)

기타수익	939,515	939,515	974,813	974,813	12,652,283	183,225,208

기타비용	548,585	548,585	158,357	158,357	649,065,607	1,191,550,503

금융수익	2,863,507,477	2,863,507,477	1,355,900,515	1,355,900,515	4,740,628,855	2,247,821,762

금융비용	4,351,880,340	4,351,880,340	2,072,039,409	2,072,039,409	28,519,111,389	31,517,786,749

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,715,778,319)	(11,715,778,319)	(8,659,891,648)	(8,659,891,648)	(71,239,110,454)	(54,052,981,722)

법인세비용	953,435	953,435	1,805,704	1,805,704	2,798,850,613	1,800,805,134

당기순이익(손실)	(11,716,731,754)	(11,716,731,754)	(8,661,697,352)	(8,661,697,352)	(74,037,961,067)	(55,853,786,856)

기타포괄손익	(5,018,814,398)	(5,018,814,398)	(1,060,028,284)	(1,060,028,284)	1,832,157,062	5,793,580,360

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

해외사업환산이익(손실)	(5,018,814,398)	(5,018,814,398)	(1,060,028,284)	(1,060,028,284)	1,832,157,062	5,793,580,360

총포괄손익	(16,735,546,152)	(16,735,546,152)	(9,721,725,636)	(9,721,725,636)	(72,205,804,005)	(50,060,206,496)

주당이익

기본주당이익(손실)	(186)	(186)	(176)	(176)	(1,452)	(1,891)

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,414,370,618	1,687,773,975	(6,252,127,352)	47,356,704,801	47,356,704,801

총포괄손익	당기순이익(손실)	(55,853,786,856)	(55,853,786,856)	(55,853,786,856)

해외사업환산손익	5,793,580,360	5,793,580,360	5,793,580,360

소계	5,793,580,360	(55,853,786,856)	(50,060,206,496)	(50,060,206,496)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전	(27,628,844,447)	27,628,844,447

유상증자

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	42,147,539,766	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	(108,286,000)	399,308,500	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	13,482,997,386	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	33,751,584,510	33,751,584,510

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	(142,610,708)	(142,610,708)	(142,610,708)

소계	13,041,014,500	49,219,857,215	(250,896,708)	27,628,844,447	89,638,819,454	89,638,819,454

2015.12.31 (기말자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	7,207,950,978	1,436,877,267	(34,477,069,761)	86,935,317,759	86,935,317,759

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	7,207,950,978	1,436,877,267	(34,477,069,761)	86,935,317,759	86,935,317,759

총포괄손익	당기순이익(손실)	(74,037,961,067)	(74,037,961,067)	(74,037,961,067)

해외사업환산손익	1,832,157,062	1,832,157,062	1,832,157,062

소계	1,832,157,062	(74,037,961,067)	(72,205,804,005)	(72,205,804,005)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자	5,033,333,000	145,941,099,010	150,974,432,010	150,974,432,010

전환사채 관련 전환권 행사	1,246,995,000	16,187,083,380	(5,411,574,700)	12,022,503,680	12,022,503,680

주식선택권 행사	15,000,000	61,242,900	(16,242,900)	60,000,000	60,000,000

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	3,711,427,500	4,068,570,000	4,068,570,000

전환권대가 재분류	19,094,747,739	19,094,747,739	19,094,747,739

신주인수권대가 재분류	5,760,712,500	5,760,712,500	5,760,712,500

주식보상비용	1,261,007,686	1,261,007,686	1,261,007,686

소계	6,652,470,500	165,900,852,790	20,688,650,325	193,241,973,615	193,241,973,615

2016.12.31 (기말자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	9,040,108,040	22,125,527,592	(108,515,030,828)	207,971,487,369	207,971,487,369

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	7,207,950,978	1,436,877,267	(34,477,069,761)	86,935,317,759	86,935,317,759

총포괄손익	당기순이익(손실)	(8,661,697,352)	(8,661,697,352)	(8,661,697,352)

해외사업환산손익	(1,060,028,284)	(1,060,028,284)	(1,060,028,284)

소계	(1,060,028,284)	(8,661,697,352)	(9,721,725,636)	(9,721,725,636)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자

전환사채 관련 전환권 행사	134,752,000	1,343,026,976	1,477,778,976	1,477,778,976

주식선택권 행사

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	23,967,188	23,967,188	23,967,188

소계	134,752,000	1,343,026,976	23,967,188	1,501,746,164	1,501,746,164

2016.03.31 (기말자본)	24,627,137,500	89,618,200,751	6,147,922,694	1,460,844,455	(43,138,767,113)	78,715,338,287	78,715,338,287

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	9,040,108,040	22,125,527,592	(108,515,030,828)	207,971,487,369	207,971,487,369

총포괄손익	당기순이익(손실)	(11,716,731,754)	(11,716,731,754)	(11,716,731,754)

해외사업환산손익	(5,018,814,398)	(5,018,814,398)	(5,018,814,398)

소계	(5,018,814,398)	(11,716,731,754)	(16,735,546,152)	(16,735,546,152)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자

전환사채 관련 전환권 행사	145,017,000	3,434,063,649	(2,463,854,092)	1,115,226,557	1,115,226,557

주식선택권 행사	107,250,000	676,402,155	(32,902,155)	750,750,000	750,750,000

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500	2,499,997,500

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	590,267,657	590,267,657	590,267,657

소계	609,409,500	12,014,033,304	(7,667,201,090)	4,956,241,714	4,956,241,714

2017.03.31 (기말자본)	31,754,265,500	266,190,059,869	4,021,293,642	14,458,326,502	(120,231,762,582)	196,192,182,931	196,192,182,931

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	3,276,898,841	(26,616,769,470)	(197,977,105,251)	(22,387,351,251)

당기순이익(손실)	(11,716,731,754)	(8,661,697,352)	(74,037,961,067)	(55,853,786,856)

당기순이익조정을 위한 가감	15,094,341,482	(17,993,840,100)	(121,445,463,993)	34,201,274,953

주식보상비용(환입)	590,267,657	23,967,188	1,261,007,686	(142,610,708)

대손상각비	(43,327,516)	(33,581,405)	262,030,975

감가상각비	105,781,343	125,576,675	433,987,113	410,003,141

무형자산상각비	821,529,086	816,176,901	3,247,037,098	2,960,659,220

유형자산처분손실	1,390,176

무형자산손상차손	632,825,693

기타의손상차손	827,000,000

이자비용	1,218,238,648	948,245,478	5,109,443,245	7,869,233,818

외화환산손실	2,285,344,869	443,816,861	827,182,075	2,922,587,997

당기손익인식금융자산평가손실	11,068,081

파생상품평가손실	449,426,945	20,739,327,267	11,102,183,433

금융부채평가손실	310,710,699	316,723,946	941,362,293	5,761,327,679

사채상환손실	3,304,655,578

법인세비용	953,435	1,805,704	2,798,850,613	1,800,805,134

유형자산처분이익	(8,180,819)

이자수익	(3,130,753)	(54,684,710)	(78,855,509)	(492,521,865)

외화환산이익	(1,918,438,178)	(451,420,964)	(1,339,944,573)	(938,826,273)

당기손익인식금융자산평가이익	(220,433,288)	(501,634,814)

파생상품평가이익	(843,490,954)	(1,918,517,670)	(389,642,794)

기타 현금유입이 없는 비용(수익)	(6,500)	(30,200)	2,335,464	(242,400)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	19,563,413,923	(152,363,286,591)

매출채권의 감소(증가)	(1,379,822,794)	(564,645,305)	3,202,811,041	(5,611,227,176)

기타채권의 감소(증가)	14,490,125	66,031,107	(58,340,858)	(5,043,442,087)

기타유동자산의 감소(증가)	(6,126,396,316)	1,219,789,141	2,726,515,249	(2,100,607,505)

기타비유동자산의 감소(증가)	(5,052,354)	(47,655,984)

기타채무의 증가(감소)	697,159,043	(19,580,902,725)	(7,179,940,121)	5,254,277,614

기타유동부채의 증가(감소)	(1,006,825,523)	(328,069,087)	85,432,972	219,303,314

기타비유동비금융부채의 증가(감소)	(264,593,423)	(132,729,156)	13,113,836	6,282,164,661

이자수취	986,158	47,944,526	78,311,125	1,340,198,825

이자지급	(477,369)

법인세의 환급(납부)	(101,697,045)	(9,176,544)	(2,571,991,316)	(2,074,560,804)

투자활동현금흐름	(20,945,328,930)	652,046,651	(20,351,465,170)	31,928,723,680

단기금융상품의 처분

대여금의 감소	33,000,000	35,000,000,000

유형자산의 처분	13,636,364	8,181,819

보증금의 감소	96,061,000	412,847,800	423,347,800	55,238,000

정부보조금의 수령	712,500,000	1,177,000,000	3,778,000,000	1,177,000,000

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(197,331,856)

대여금의 증가	(506,290,767)	(8,762,225,000)

종속기업의 취득	(10,898,743,205)

유형자산의 취득	(588,378,975)	(207,363,266)	(312,765,776)	(3,137,614,664)

무형자산의 취득	(1,190,909)	(430,000)	(57,350,050)

보증금의 증가	(167,000)	(369,146,600)	(226,579,660)

정부보조금의 사용	(691,029,279)	(729,840,883)	(4,166,218,703)	(750,169,959)

재무활동현금흐름	3,245,842,830	27,396,032,980	193,117,397,280	(5,633,604,836)

전환사채의 발행	27,400,000,000	39,600,000,000

유상증자	150,974,432,010

주식선택권의 행사	750,750,000	60,000,000	399,308,500

신주인수권의 행사	2,499,997,500	2,500,000,000	29,964,292,510

차입금의 상환	(200,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(35,740,250,000)

전환권의 행사	(4,904,670)	(3,967,020)	(17,034,730)	(56,955,846)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,422,587,259)	1,431,310,161	(25,211,173,141)	3,907,767,593

기초현금및현금성자산	30,643,735,619	55,313,543,641	55,313,543,641	51,229,624,287

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(823,510,273)	38,825,297	541,365,119	176,151,761

기말현금및현금성자산	15,397,638,087	56,783,679,099	30,643,735,619	55,313,543,641