신라젠 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 2017.12.31 현재
제 11 기 2016.12.31 현재
제 10 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	157,069,754,578	186,154,070,562	72,440,876,871

현금및현금성자산	25,199,842,612	6,965,772,498	51,259,343,216

당기손익인식금융자산	89,718,840,194	171,130,447,545

매출채권 및 기타유동채권	4,736,681,616	7,915,786,058	4,040,713,319

당기법인세자산	365,516,690	106,552,323	333,411,620

기타유동금융자산	37,014,311,360	14,140,180,000

기타유동자산	34,562,106	35,512,138	2,667,228,716

비유동자산	142,038,524,016	139,986,400,170	103,700,068,122

종속기업에 대한 투자자산	74,302,526,113	74,191,564,980	74,098,328,242

매도가능금융자산	1,111,900,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	14,683,977,919	1,356,362,442

유형자산	1,211,126,713	1,371,921,710	1,058,232,908

무형자산	37,109,403,250	38,390,443,692	25,573,923,100

기타비유동금융자산	13,374,745,683	24,623,399,008	748,927,888

기타비유동자산	244,844,338	52,708,338	2,220,655,984

자산총계	299,108,278,594	326,140,470,732	176,140,944,993

부채

유동부채	14,694,489,028	60,778,023,407	33,188,753,279

기타유동채무	8,180,775,512	9,525,053,037	26,184,440,540

유동성전환사채	3,607,216,063	38,354,041,244	1,499,939,937

유동파생상품부채	506,339,300	11,539,497,258	4,947,093,762

기타유동부채	2,400,158,153	1,359,431,868	557,279,040

비유동부채	12,009,266,189	16,514,011,243	37,817,432,079

기타비유동채무	11,721,154,051	16,514,011,243	19,430,581,459

전환사채	8,392,836,453

비유동파생상품부채	9,994,014,167

장기선수수익	288,112,138

부채총계	26,703,755,217	77,292,034,650	71,006,185,358

자본

자본금	34,016,723,500	31,144,856,000	24,492,385,500

주식발행초과금	319,484,603,043	254,176,026,565	88,275,173,775

기타자본구성요소	11,479,881,332	22,125,527,592	1,436,877,267

이익잉여금(결손금)	(92,576,684,498)	(58,597,974,075)	(9,069,676,907)

자본총계	272,404,523,377	248,848,436,082	105,134,759,635

자본과부채총계	299,108,278,594	326,140,470,732	176,140,944,993

포괄손익계산서
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업수익	13,294,693,394	12,704,181,541	3,579,430,023

영업비용	42,107,644,120	37,770,813,772	14,703,850,049

영업이익(손실)	(28,812,950,726)	(25,066,632,231)	(11,124,420,026)

기타이익	14,393,697	2,795,460	9,597,830

기타손실	936,834,860	645,759,551	1,191,550,503

금융수익	6,161,675,341	5,506,778,006	2,997,923,484

금융원가	10,404,993,875	29,325,478,852	32,213,097,663

법인세비용차감전순이익(손실)	(33,978,710,423)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)

법인세비용

당기순이익(손실)	(33,978,710,423)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)

기타포괄손익

총포괄손익	(33,978,710,423)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(522)	(972)	(1,406)

자본변동표
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

당기순이익(손실)	(41,521,546,878)	(41,521,546,878)

결손보전	(27,628,844,447)	27,628,844,447

유상증자

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	(108,286,000)	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	33,751,584,510

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	(142,610,708)	(142,610,708)

2015.12.31 (기말자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

당기순이익(손실)	(49,528,297,168)	(49,528,297,168)

결손보전

유상증자	5,033,333,000	145,941,099,010	150,974,432,010

전환사채 관련 전환권 행사	1,246,995,000	16,187,083,380	(5,411,574,700)	12,022,503,680

주식선택권 행사	15,000,000	61,242,900	(16,242,900)	60,000,000

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	3,711,427,500	4,068,570,000

전환권대가 재분류	19,094,747,739	19,094,747,739

신주인수권대가 재분류	5,760,712,500	5,760,712,500

주식보상비용	1,261,007,686	1,261,007,686

2016.12.31 (기말자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

당기순이익(손실)	(33,978,710,423)	(33,978,710,423)

결손보전

유상증자

전환사채 관련 전환권 행사	1,998,225,000	54,147,557,108	(6,535,863,410)	49,609,918,698

주식선택권 행사	516,500,000	3,257,451,870	(158,451,870)	3,615,500,000

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	1,809,381,520	1,809,381,520

2017.12.31 (기말자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	11,479,881,332	(92,576,684,498)	272,404,523,377

현금흐름표
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	46,126,511,032	(205,857,757,393)	(12,849,144,031)

당기순이익(손실)	(33,978,710,423)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)

당기순이익조정을 위한 가감	10,137,093,848	26,447,754,283	30,222,075,421

주식보상비용(환입)	1,698,420,387	1,167,770,948	(152,187,996)

대손상각비(환입)	97,273,616

감가상각비	239,987,616	198,836,240	150,963,984

무형자산상각비	691,921,846	539,203,765	320,515,887

유형자산처분손실	333,781,951	1,390,176

무형자산손상차손	597,229,707	632,825,693

기타의손상차손	827,000,000

이자비용	4,034,285,087	5,771,810,558	8,564,544,732

외화환산손실	4,648,212,752	827,182,075	2,922,587,997

당기손익인식금융자산평가손실	135,013,708

파생상품평가손실	246,386,246	20,739,327,267	11,102,183,433

금융부채평가손실	1,146,297,585	941,362,293	5,761,327,679

사채상환손실	3,304,655,578

유형자산처분이익	(8,180,819)

이자수익	(1,095,880,392)	(800,323,517)	(1,257,593,064)

외화환산이익	(2,230,282,879)	(1,339,944,573)	(923,856,796)

당기손익인식금융자산평가이익	(172,891,696)	(545,251,298)

파생상품평가이익	(1,918,517,670)	(389,642,794)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(374,362)	(204,998)	(242,400)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	69,927,774,810	(183,073,909,176)	(2,950,430,610)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	80,736,132,773	(170,421,329,955)

매출채권의 감소(증가)	(10,657,356,292)	(8,519,005,428)	(2,676,105,380)

기타채권의 감소(증가)	(365,607,435)	(83,674,398)	(195,904,409)

기타유동자산의 감소(증가)	950,032	2,660,049,967	(2,256,106,422)

기타비유동자산의 감소(증가)	(5,052,354)	(47,655,984)

기타채무의 증가(감소)	(768,410,115)	(7,041,443,055)	2,672,125,128

기타유동부채의 증가(감소)	693,953,709	336,546,047	(446,783,543)

기타비유동부채의 증가(감소)	288,112,138

이자수취(영업)	405,869,487	69,835,371	1,801,987,848

이자지급(영업)	(127,474,142)

법인세의 환급(납부)	(365,516,690)	226,859,297	(273,755,670)

투자활동현금흐름	(33,571,670,551)	(31,756,102,600)	18,814,453,316

단기금융상품의 처분	64,000,000,000

대여금의 감소	6,352,163,640	41,485,280,000

유형자산의 처분	25,454,545	13,636,364	8,181,819

임차보증금의 감소	472,247,000	423,347,800	55,238,000

정부보조금의 수취	2,675,000,000	3,778,000,000	1,177,000,000

단기금융상품의 취득	(98,000,000,000)

대여금의 증가	(9,336,339,342)	(9,961,336,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(10,898,743,205)

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,111,900,000)

유형자산의 취득	(733,555,431)	(294,786,266)	(2,551,603,614)

무형자산의 취득	(4,864,168,381)	(10,905,852,648)	(10,421,557,270)

임차보증금의 증가	(236,348,500)	(369,146,600)	(226,579,660)

기타 장기성 자산의 취득	(192,136,000)

정부보조금의 상환	(1,958,427,424)	(4,166,218,703)	(750,169,959)

재무활동현금흐름	6,093,878,210	193,117,397,280	(5,633,604,836)

전환사채의 증가	39,600,000,000

유상증자	150,974,432,010

주식선택권행사로 인한 현금유입	3,615,500,000	60,000,000	399,308,500

신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,499,997,500	2,500,000,000	29,964,292,510

차입금의 상환	(200,000,000)

신주인수권부사채의 감소	(35,740,250,000)

전환권의 행사	(21,619,290)	(17,034,730)	(56,955,846)

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,648,718,691	(44,496,462,713)	331,704,449

기초현금및현금성자산	6,965,772,498	51,259,343,216	50,732,501,246

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(414,648,577)	202,891,995	195,137,521

기말현금및현금성자산	25,199,842,612	6,965,772,498	51,259,343,216