신라젠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	137,732,032,170	50,624,501,001

현금및현금성자산	101,782,977,953	22,207,112,943

매출채권 및 기타채권	585,422,166	388,373,397

당기법인세자산	217,436,610	403,292,440

재고자산	1,533,600,233	1,212,624,693

기타유동금융자산	30,700,574,460	25,678,548,277

기타유동자산	2,912,020,748	734,549,251

비유동자산	22,760,001,087	23,880,297,972

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,332,709,700	1,923,547,500

유형자산	937,575,041	908,194,038

무형자산	19,399,770,208	19,409,920,687

사용권자산	546,164,316	891,991,011

기타비유동금융자산	139,731,917	651,529,143

기타비유동자산	404,049,905	95,115,593

자산총계	160,492,033,257	74,504,798,973

부채

유동부채	22,648,169,092	9,472,540,836

매입채무 및 기타채무	6,047,736,215	2,259,475,692

유동성전환사채	9,284,526,581

기타 유동부채	1,012,596,530	936,469,659

유동성 충당부채	6,008,966,126	5,767,532,400

유동성 리스부채	294,343,640	509,063,085

비유동부채	316,268,369	8,692,811,911

전환사채, 총액	8,135,849,666

비유동 리스부채	284,021,780	374,870,504

비유동 충당부채	32,246,589	182,091,741

부채총계	22,964,437,461	18,165,352,747

자본

자본금	68,683,562,500	51,433,562,500

주식발행초과금	508,600,298,125	424,658,604,278

기타포괄손익누계액	249,140,818	781,485,675

기타자본항목	16,361,048,094	15,997,915,978

결손금	(456,366,453,741)	(436,532,122,205)

자본총계	137,527,595,796	56,339,446,226

자본과부채총계	160,492,033,257	74,504,798,973

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,290,884,115	2,400,022,776	1,718,422,918	5,109,872,548

영업비용	7,585,472,485	17,805,273,275	6,170,102,458	13,122,406,384

영업손실	(6,294,588,370)	(15,405,250,499)	(4,451,679,540)	(8,012,533,836)

기타수익	256,748,231	344,806,101	5,081,610	402,117,013

기타비용	2,729,171,487	5,496,348,677	1,363,885,954	4,105,965,409

금융수익	1,294,697,965	2,092,168,543	657,608,886	2,222,628,890

금융비용	422,538,911	1,311,214,061	426,160,748	1,371,762,078

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,894,852,572)	(19,775,838,593)	(5,579,035,746)	(10,865,515,420)

법인세비용(수익)	18,525,900	58,492,943	(111,608,501)	220,524,034

분기순이익(손실)	(7,913,378,472)	(19,834,331,536)	(5,467,427,245)	(11,086,039,454)

기타포괄손익	(168,604,400)	(532,344,857)	(1,444,175,716)	(2,006,991,466)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(168,604,400)	(532,344,857)	(1,444,175,716)	(2,006,991,466)

포괄손익	(8,081,982,872)	(20,366,676,393)	(6,911,602,961)	(13,093,030,920)

주당순이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(58.00)	(172.00)	(53.00)	(108.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	2,163,538,785	14,700,227,720	(417,807,461,215)	75,148,472,068

분기순이익(손실)	(11,086,039,454)	(11,086,039,454)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(2,006,991,466)	(2,006,991,466)

유상증자

주식보상비용	274,380,487	274,380,487

2023.09.30 (기말자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	156,547,319	14,974,608,207	(428,893,500,669)	62,329,821,635

2024.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	781,485,675	15,997,915,978	(436,532,122,205)	56,339,446,226

분기순이익(손실)	(19,834,331,536)	(19,834,331,536)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	(532,344,857)	(532,344,857)

유상증자	17,250,000,000	83,941,693,847	101,191,693,847

주식보상비용	363,132,116	363,132,116

2024.09.30 (기말자본)	68,683,562,500	508,600,298,125	249,140,818	16,361,048,094	(456,366,453,741)	137,527,595,796

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,287,632,513)	(10,239,991,514)

분기순이익(손실)	(19,834,331,536)	(11,086,039,454)

조정	5,795,051,891	193,723,283

주식보상비용(환입)	235,099,455	151,290,343

대손상각비(환입)	(14,450,830)	(3,861,428,778)

감가상각비	515,590,384	586,355,264

무형자산상각비	21,826,879	27,853,826

유형자산처분손실	39,944,650

무형자산폐기손실	40,832

무형자산손상차손	1,329,240

재고자산평가손실(환입)	377,126,576	(150,886,220)

종속기업투자주식손상차손	4,138,912,892	4,048,190,144

기타의 대손상각비 조정	(66,550,000)

손해배상비용	1,355,992,827

이자비용	1,247,751,280	1,200,930,148

외화환산손실	8,283,137	112,360,173

이자수익	(2,037,964,144)	(2,172,472,952)

외화환산이익	(42,838,588)	(5,074,525)

리스해지이익	(3,517,760)	(3,903,656)

법인세비용(수익)	58,492,943	220,524,034

기타 현금의 유입 없는 수익등	(32,400)

자산 및 부채의 증감	(323,790,149)	239,837,398

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(78,552,013)	979,597,346

재고자산의 감소(증가)	(698,102,116)	(78,378,707)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,177,228,865)	(962,738,312)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	3,822,815,974	22,913,395

기타유동부채의 증가(감소)	76,126,871	318,243,676

충당부채의 증가(감소)	(1,268,850,000)	(39,800,000)

이자수취	1,984,177,669	542,772,572

이자지급	(94,596,218)	(109,518,093)

법인세환급(납부)	185,855,830	(20,767,220)

투자활동현금흐름	(9,030,243,622)	34,038,968,643

단기금융상품의 처분	8,152,534,545	41,000,684,166

보증금의 감소	5,192,340,000	96,565,440

단기금융상품의 취득	(17,840,123,587)	(2,658,633,900)

종속기업투자주식의 취득	(4,010,880,231)	(3,925,100,000)

유형자산의 취득	(203,014,637)	(322,182,764)

무형자산의 취득	(11,676,400)	(1,128,054)

보증금의 증가	(138,400,000)

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(309,423,312)	(12,836,245)

재무활동현금흐름	100,893,741,145	(5,821,829,317)

유상증자	103,127,886,760

리스부채의 상환	(297,952,702)	(325,622,317)

전환사채의 상환	(5,496,207,000)

신주발행비용	(1,936,192,913)

현금및현금성자산의 증가(감소)	79,575,865,010	17,977,147,812

기초현금및현금성자산	22,207,112,943	11,802,190,664

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

당분기말의 현금및현금성자산	101,782,977,953	29,779,338,476