신라젠 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	171,921,311,576	186,154,070,562

현금및현금성자산	34,021,905,463	6,965,772,498

당기손익인식금융자산	80,755,384,581	171,130,447,545

매출채권 및 기타유동채권	16,766,032,404	7,915,786,058

당기법인세자산	292,173,510	106,552,323

기타유동금융자산	39,000,000,000

기타유동자산	1,085,815,618	35,512,138

비유동자산	137,611,679,214	139,986,400,170

종속기업에 대한 투자자산	74,275,569,557	74,191,564,980

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,786,089,700	1,356,362,442

유형자산	1,275,621,349	1,371,921,710

무형자산	37,947,037,341	38,390,443,692

기타비유동금융자산	22,082,516,929	24,623,399,008

기타비유동자산	244,844,338	52,708,338

자산총계	309,532,990,790	326,140,470,732

부채

유동부채	35,311,656,936	60,778,023,407

기타유동채무	7,181,806,288	9,525,053,037

유동성전환사채	19,699,135,679	38,354,041,244

유동파생상품부채	5,278,643,876	11,539,497,258

기타유동부채	3,152,071,093	1,359,431,868

비유동부채	12,285,870,979	16,514,011,243

기타비유동채무	12,285,870,979	16,514,011,243

부채총계	47,597,527,915	77,292,034,650

자본

자본금	33,237,010,500	31,144,856,000

주식발행초과금	298,100,923,468	254,176,026,565

기타자본구성요소	11,883,765,667	22,125,527,592

이익잉여금(결손금)	(81,286,236,760)	(58,597,974,075)

자본총계	261,935,462,875	248,848,436,082

자본과부채총계	309,532,990,790	326,140,470,732

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,696,024,869	9,790,866,267	4,819,265,896	10,661,609,224

영업비용	7,239,392,176	30,515,848,041	9,900,250,722	24,040,924,177

영업이익(손실)	(5,543,367,307)	(20,724,981,774)	(5,080,984,826)	(13,379,314,953)

기타이익	10,089,530	14,197,992	1,840,082	2,729,747

기타손실	66,598,660	219,721,855	5,275	43,599

금융수익	1,493,467,505	5,001,082,574	1,718,869,689	5,321,126,110

금융원가	1,076,167,256	6,758,839,622	3,377,127,289	7,403,402,705

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,182,576,188)	(22,688,262,685)	(6,737,407,619)	(15,458,905,400)

법인세비용

당기순이익(손실)	(5,182,576,188)	(22,688,262,685)	(6,737,407,619)	(15,458,905,400)

기타포괄손익

총포괄손익	(5,182,576,188)	(22,688,262,685)	(6,737,407,619)	(15,458,905,400)

주당이익

기본주당이익(손실)	(79)	(352)	(134)	(311)

자본변동표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

당기순이익(손실)	(15,458,905,400)	(15,458,905,400)

전환사채 관련 전환권 행사	925,402,500	8,668,270,153	9,593,672,653

주식선택권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	3,711,427,500	4,068,570,000

주식보상비용	850,450,403	850,450,403

2016.09.30 (기말자본)	25,774,930,500	100,654,871,428	2,287,327,670	(24,528,582,307)	104,188,547,291

2017.01.01 (기초자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

당기순이익(손실)	(22,688,262,685)	(22,688,262,685)

전환사채 관련 전환권 행사	1,247,512,000	32,946,774,153	(5,734,504,408)	28,459,781,745

주식선택권 행사	487,500,000	3,074,555,250	(149,555,250)	3,412,500,000

신주인수권 행사	357,142,500	7,903,567,500	(5,760,712,500)	2,499,997,500

주식보상비용	1,403,010,233	1,403,010,233

2017.09.30 (기말자본)	33,237,010,500	298,100,923,468	11,883,765,667	(81,286,236,760)	261,935,462,875

현금흐름표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	62,830,970,492	(69,188,835,343)

당기순이익(손실)	(22,688,262,685)	(15,458,905,400)

당기순이익조정을 위한 가감	5,893,011,524	3,253,376,443

주식보상비용(환입)	1,319,005,656	787,305,129

대손상각비(환입)	97,273,616

감가상각비	185,896,283	148,894,178

무형자산상각비	444,597,260	350,616,037

유형자산처분손실	217,778,648

이자비용	3,580,896,910	4,320,278,826

외화환산손실	1,228,169,308	1,558,674,074

파생상품평가손실	784,506,675

금융부채평가손실	937,739,461	844,911,159

이자수익	(768,606,237)	(613,742,408)

외화환산이익	(1,468,527,453)	(1,834,175,487)

당기손익인식금융자산평가이익	(114,857,467)	(487,993,511)

파생상품평가이익	(453,406,514)	(1,918,517,670)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(181,006)	(147,500)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	79,670,090,922	(57,303,817,187)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	90,605,820,431	(40,764,192,671)

매출채권의 감소(증가)	(8,194,417,917)	(7,826,152,489)

기타채권의 감소(증가)	(341,316,607)	36,755,781

기타유동자산의 감소(증가)	(1,050,303,480)	(181,670,373)

기타비유동자산의 감소(증가)	19,286,335	(5,147,500)

기타채무의 증가(감소)	(2,316,076,289)	(8,885,834,991)

기타유동부채의 증가(감소)	947,098,449	322,425,056

이자수취(영업)	248,304,241	67,705,164

이자지급(영업)

법인세의 환급(납부)	(292,173,510)	252,805,637

투자활동현금흐름	(42,009,747,289)	(16,146,164,983)

단기금융상품의 처분	40,000,000,000

대여금의 감소	1,747,250,000

유형자산의 처분	25,454,545

임차보증금의 감소	272,247,000	422,847,800

정부보조금의 수취	2,050,000,000	3,065,500,000

단기금융상품의 취득	(79,000,000,000)

대여금의 증가	(574,114,342)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(11,223,438,758)

유형자산의 취득	(627,955,431)	(259,887,721)

무형자산의 취득	(4,857,248,179)	(4,758,137,378)

임차보증금의 증가	(217,700,000)	(167,000)

기타 장기성 자산의 취득	(192,136,000)

정부보조금의 상환	(1,209,659,224)	(2,818,767,584)

재무활동현금흐름	5,896,155,230	42,085,132,580

전환사채의 증가	39,600,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	3,412,500,000

신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,499,997,500	2,500,000,000

전환권의 행사	(16,342,270)	(14,867,420)

현금및현금성자산의순증가(감소)	26,717,378,433	(43,249,867,746)

기초현금및현금성자산	6,965,772,498	51,259,343,216

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	338,754,532	(79,235,630)

기말현금및현금성자산	34,021,905,463	7,930,239,840