신라젠 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 2020.12.31 현재
제 14 기 2019.12.31 현재
제 13 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	24,535,071,812	53,916,484,216	116,810,347,429

현금및현금성자산	4,493,295,230	7,999,650,824	23,897,493,845

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	8,150,898,343	28,088,871,060	78,267,960,277

매출채권 및 기타유동채권	3,408,454,700	4,003,288,231	2,889,059,365

당기법인세자산	238,667,060	417,439,144	341,704,580

기타유동금융자산	8,158,342,782	13,191,070,095	11,048,588,782

기타유동자산	85,413,697	216,164,862	365,540,580

비유동자산	22,888,153,113	15,828,545,645	76,382,856,926

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	7,200,000,000	4,896,807,600	4,447,600,000

유형자산	1,296,735,725	1,889,332,601	1,493,323,611

영업권 이외의 무형자산	69,450,095	679,296,424	69,053,995,359

사용권자산	1,106,438,454	1,173,979,533

기타비유동금융자산	13,009,905,385	6,935,850,049	1,143,093,618

기타비유동자산	205,623,454	253,279,438	244,844,338

자산총계	47,423,224,925	69,745,029,861	193,193,204,355

부채

유동부채	5,147,890,819	8,220,610,941	13,138,029,450

매입채무 및 기타유동채무	3,357,879,547	5,851,687,344	6,059,821,415

유동성전환사채	2,376,373,869

유동파생상품부채	71,088,033

기타유동부채	1,057,123,187	1,676,669,956	4,630,746,133

유동리스부채	732,888,085	692,253,641

비유동부채	19,395,590,912	531,889,727	14,967,269,068

장기매입채무 및 기타비유동채무	11,415,826,777

전환사채	13,086,259,639

기타비유동부채	6,937,769	3,031,850,510

비유동리스부채	541,798,873	524,951,958

비유동충당부채	5,767,532,400	519,591,781

부채총계	24,543,481,731	8,752,500,668	28,105,298,518

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,879,743,194	60,992,529,193	165,087,905,837

자본금	35,808,562,500	35,526,062,500	34,908,516,500

주식발행초과금	342,558,265,088	341,322,375,538	331,443,649,895

기타포괄손익누계액	10,169,300,313	9,333,294,832	7,162,964,030

기타자본구성요소	15,488,008,443	8,130,300,600	11,692,306,342

이익잉여금(결손금)	(381,144,393,150)	(333,319,504,277)	(220,119,530,930)

자본총계	22,879,743,194	60,992,529,193	165,087,905,837

자본과부채총계	47,423,224,925	69,745,029,861	193,193,204,355

연결 포괄손익계산서
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업수익	1,669,716,316	9,068,581,313	7,712,024,811

영업비용	35,879,874,362	67,561,174,471	66,755,434,659

영업이익(손실)	(34,210,158,046)	(58,492,593,158)	(59,043,409,848)

기타이익	24,414,684	11,644,933	1,698,074

기타손실	12,640,174,557	69,225,133,243	1,061,931,703

금융수익	1,086,388,648	40,310,692,443	6,035,426,339

금융원가	2,085,359,602	25,801,005,264	1,364,318,855

법인세비용차감전순이익(손실)	(47,824,888,873)	(113,196,394,289)	(55,432,535,993)

법인세비용	3,579,058	803,645,157

당기순이익(손실)	(47,824,888,873)	(113,199,973,347)	(56,236,181,150)

기타포괄손익	836,005,481	2,170,330,802	4,661,069,215

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	2,303,192,400	449,207,600	3,335,700,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,467,186,919)	1,721,123,202	1,325,369,215

총포괄손익	(46,988,883,392)	(111,029,642,545)	(51,575,111,935)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(668)	(1,600)	(812)

연결 자본변동표
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	34,016,723,500	319,484,603,043	2,501,894,815	11,479,881,332	(165,535,862,333)	201,947,240,357	201,947,240,357

회계정책변경에 따른 증가(감소)	1,652,512,553	1,652,512,553	1,652,512,553

당기순이익(손실)	(56,236,181,150)	(56,236,181,150)	(56,236,181,150)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	3,335,700,000	3,335,700,000	3,335,700,000

해외사업환산손익	1,325,369,215	1,325,369,215	1,325,369,215

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	194,404,500	4,963,210,140	(3,240,607,079)	1,917,007,561	1,917,007,561

복합금융상품 상환

주식기준보상거래	697,388,500	6,995,836,712	(1,497,728,712)	6,195,496,500	6,195,496,500

주식보상비용	4,950,760,801	4,950,760,801	4,950,760,801

2018.12.31 (기말자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	7,162,964,030	11,692,306,342	(220,119,530,930)	165,087,905,837	165,087,905,837

2019.01.01 (기초자본)	34,908,516,500	331,443,649,895	7,162,964,030	11,692,306,342	(220,119,530,930)	165,087,905,837	165,087,905,837

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(113,199,973,347)	(113,199,973,347)	(113,199,973,347)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	449,207,600	449,207,600	449,207,600

해외사업환산손익	1,721,123,202	1,721,123,202	1,721,123,202

복합금융상품 발행	28,173,745,558	28,173,745,558	28,173,745,558

복합금융상품 전환	234,046,000	6,108,931,673	(3,906,702,550)	2,436,275,123	2,436,275,123

복합금융상품 상환	(30,121,163,818)	(30,121,163,818)	(30,121,163,818)

주식기준보상거래	383,500,000	3,769,793,970	(776,793,970)	3,376,500,000	3,376,500,000

주식보상비용	3,068,909,038	3,068,909,038	3,068,909,038

2019.12.31 (기말자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	9,333,294,832	8,130,300,600	(333,319,504,277)	60,992,529,193	60,992,529,193

2020.01.01 (기초자본)	35,526,062,500	341,322,375,538	9,333,294,832	8,130,300,600	(333,319,504,277)	60,992,529,193	60,992,529,193

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(47,824,888,873)	(47,824,888,873)	(47,824,888,873)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	2,303,192,400	2,303,192,400	2,303,192,400

해외사업환산손익	(1,467,186,919)	(1,467,186,919)	(1,467,186,919)

복합금융상품 발행	8,470,580,000	8,470,580,000	8,470,580,000

복합금융상품 전환

복합금융상품 상환

주식기준보상거래	282,500,000	1,235,889,550	(303,545,150)	1,214,844,400	1,214,844,400

주식보상비용	(809,327,007)	(809,327,007)	(809,327,007)

2020.12.31 (기말자본)	35,808,562,500	342,558,265,088	10,169,300,313	15,488,008,443	(381,144,393,150)	22,879,743,194	22,879,743,194

연결 현금흐름표
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 14 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 13 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	(22,941,343,199)	(6,537,975,318)	(48,426,046,323)

당기순이익(손실)	(47,824,888,873)	(113,199,973,347)	(56,236,181,150)

당기순이익조정을 위한 가감	14,822,831,593	63,185,271,291	7,704,771,934

주식보상비용(환입)	(809,327,007)	3,068,909,038	4,950,760,801

대손상각비	21,862,303	74,559,870	29,520,169

감가상각비	1,400,980,934	1,388,776,127	359,039,744

무형자산상각비	326,628,693	1,955,297,608	3,180,056,692

유형자산처분손실	13,512,765

무형자산손상차손	298,417,291	68,805,693,527	299,820,640

유형자산손상차손	102,204,529

무형자산폐기손실	11,911,097

기타의 대손상각비	450,865,609	235,553,597

손해배상비용	11,609,007,400	26,063,014	519,591,781

이자비용	1,676,218,279	5,450,138,030	512,434,205

외화환산손실	160,620,387	504,371,720	589,741,337

파생금융부채평가손실	54,010,000

사채상환손실	19,734,852,810

법인세비용	3,579,058	803,645,157

유형자산처분이익	(147,910)	(8,490,128)

이자수익	(160,934,320)	(499,756,771)	(633,249,491)

외화환산이익	(217,971,703)	(2,098,993,891)	(2,287,774,744)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(47,829,182)	(138,351,465)	(330,082,492)

파생금융부채평가이익	(2,032,233)	(254,276,240)

파생상품거래이익	(23,315,160,000)

금융부채평가이익	(11,816,916,390)	(270,007,022)

리스해지이익	(9,625,991)	(1,275,033)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(3,561,581)	(3,600)	(2,200)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,154,035,447	43,966,775,511	624,975,038

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소(증가)	19,985,801,899	50,317,440,682	889,720,865

매출채권의 감소(증가)	857,740,559	928,879,132	934,393,397

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(586,874,544)	339,658,054	429,069,742

기타유동자산의 감소(증가)	135,040,629	176,704,835	(200,745,162)

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(8,435,100)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(3,312,733,576)	(997,458,904)	1,552,150,298

기타유동부채의 증가(감소)	(1,076,393,424)	(4,268,937,779)	(2,961,350,882)

기타비유동부채의 증가(감소)	(7,071,096)	(1,975,420,614)	(18,263,220)

충당부채의 증가(감소)	(5,841,475,000)	(545,654,795)

이자수취(영업)	145,345,690	485,489,973	625,737,592

이자지급(영업)	(554,520,544)

법인세환급(납부)	(238,667,056)	(421,018,202)	(1,145,349,737)

투자활동현금흐름	(740,329,231)	(8,729,845,261)	25,481,660,293

단기금융상품의 처분	37,296,079,973	111,000,000,000	124,000,000,000

장기금융상품의 감소	296,242,207	287,601

대여금의 감소	920,740,590	2,866,605,095

유형자산의 처분	7,260,001	37,710,850	1,560,897

임차보증금의 감소	492,332,330	779,056,000	13,729,660

정부보조금의 수취	487,012,535	1,250,000,000

단기금융상품의 취득	(32,296,079,973)	(114,000,000,000)	(100,000,000,000)

대여금의 증가	(888,492,250)

유형자산의 취득	(73,606,000)	(791,975,764)	(282,681,302)

무형자산의 취득	(27,110,752)	(51,880,308)	(14,359,000)

임차보증금의 증가	(6,922,459,552)	(6,623,784,230)	(424,448,000)

정부보조금의 사용	(1,040,254,807)

재무활동현금흐름	20,331,465,769	(917,352,346)	6,186,878,870

전환사채의 증가	20,000,000,000	107,140,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,214,844,400	3,376,500,000	6,195,496,500

전환권의 행사	(20,318,340)	(8,617,630)

전환사채의 상환	(110,323,068,497)

리스부채의 상환	(883,378,631)	(1,090,465,509)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,350,206,661)	(16,185,172,925)	(16,757,507,160)

기초현금및현금성자산	7,999,650,824	23,897,493,845	40,227,852,827

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(156,148,933)	287,329,904	427,148,178

기말현금및현금성자산	4,493,295,230	7,999,650,824	23,897,493,845