신라젠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	87,701,267,785	123,979,147,322

현금및현금성자산	20,686,647,806	79,276,555,356

당기손익-공정가치측정금융자산	19,664,551,000	0

매출채권 및 기타채권	1,753,435,595	802,859,002

당기법인세자산	529,567,560	319,316,270

재고자산	1,573,431,422	1,309,521,777

기타유동금융자산	43,004,587,236	39,932,137,459

기타유동자산	489,047,166	2,338,757,458

비유동자산	33,903,131,814	22,439,748,503

종속기업에 대한 투자자산	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	1,068,637,500

유형자산	1,949,071,121	889,827,390

무형자산	29,670,361,947	19,392,818,155

사용권자산	1,318,868,519	421,231,558

기타비유동금융자산	397,924,174	225,374,291

기타비유동자산	566,906,053	441,859,609

자산총계	121,604,399,599	146,418,895,825

부채

유동부채	4,555,037,622	15,814,451,211

매입채무 및 기타유동채무	3,103,088,299	3,705,712,427

당기법인세부채	6,837,432	0

유동성전환사채	0	9,705,387,309

기타 유동부채	990,637,042	714,707,533

유동충당부채	0	1,511,571,952

유동 리스부채	454,474,849	177,071,990

비유동부채	1,687,489,470	292,848,298

장기미지급금	35,495,185	0

전환사채	682,987,265	0

비유동 리스부채	906,432,151	260,340,478

비유동충당부채	62,574,869	32,507,820

부채총계	6,242,527,092	16,107,299,509

자본

자본금	69,064,918,000	68,683,562,500

주식발행초과금	510,013,109,721	508,600,298,125

기타포괄손익누계액	0	11,211,766

기타자본구성요소	17,076,305,388	16,394,548,960

이익잉여금(결손금)	(480,792,460,602)	(463,378,025,035)

자본총계	115,361,872,507	130,311,596,316

자본과부채총계	121,604,399,599	146,418,895,825

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,764,524,686	4,361,403,116	1,290,884,115	2,400,022,776

영업비용	8,131,254,962	18,586,319,574	7,585,472,485	17,805,273,275

영업손실	(5,366,730,276)	(14,224,916,458)	(6,294,588,370)	(15,405,250,499)

기타수익	40,831,960	713,464,315	256,748,231	344,806,101

기타비용	1,513,892,525	4,952,381,856	2,729,171,487	5,496,348,677

금융수익	879,187,494	2,609,901,287	1,294,697,965	2,092,168,543

금융비용	170,870,905	1,281,176,100	422,538,911	1,311,214,061

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,131,474,252)	(17,135,108,812)	(7,894,852,572)	(19,775,838,593)

법인세비용(수익)	391,892,986	357,325,098	18,525,900	58,492,943

당분기순이익(손실)	(6,523,367,238)	(17,492,433,910)	(7,913,378,472)	(19,834,331,536)

기타포괄손익	0	66,786,577	(168,604,400)	(532,344,857)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	66,786,577	(168,604,400)	(532,344,857)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	0	66,786,577	(168,604,400)	(532,344,857)

포괄손익	(6,523,367,238)	(17,425,647,333)	(8,081,982,872)	(20,366,676,393)

주당순이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47.00)	(127.00)	(58.00)	(172.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	결손금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	51,433,562,500	424,658,604,278	781,485,675	15,997,915,978	(436,532,122,205)	56,339,446,226

당분기순이익(손실)	0	0	0	0	(19,834,331,536)	(19,834,331,536)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	0	0	(532,344,857)	0	0	(532,344,857)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0

유상증자	17,250,000,000	83,941,693,847	0	0	0	101,191,693,847

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	363,132,116	0	363,132,116

동일지배하의 사업결합

2024.09.30 (분기말자본)	17,250,000,000	83,941,693,847	363,132,116	101,554,825,963

2025.01.01 (기초자본)	68,683,562,500	508,600,298,125	11,211,766	16,394,548,960	(463,378,025,035)	130,311,596,316

당분기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,492,433,910)	(17,492,433,910)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익(손실)	0	0	66,786,577	0	0	66,786,577

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	(77,998,343)	0	77,998,343	0

유상증자	381,355,500	1,412,811,596	0	0	0	1,794,167,096

전환사채의 발행	0	0	0	325,814,451	0	1,000,000,000

주식보상비용	0	0	0	200,688,134	0	200,688,134

동일지배하의 사업결합	0	0	0	155,253,843	0	155,253,843

2025.09.30 (분기말자본)	69,064,918,000	510,013,109,721	0	17,076,305,388	480,792,460,602	115,361,872,507

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,032,919,873)	(12,287,632,513)

당분기순이익(손실)	(17,492,433,910)	(19,834,331,536)

당기순이익조정을 위한 가감	3,878,773,158	5,795,051,891

주식보상비용(환입)	97,335,806	235,099,455

대손상각비(환입)	(7,369,256)	(14,450,830)

감가상각비	420,835,795	515,590,384

무형자산상각비	20,050,798	21,826,879

유형자산처분손실	547,568	0

무형자산손상차손	0	1,329,240

재고자산평가손실(환입)	(310,228,645)	377,126,576

종속기업투자주식손상차손	4,311,752,327	4,138,912,892

기타의 대손상각비(환입)	(27,015,638)	(66,550,000)

손해배상비용	537,358,307	1,355,992,827

이자비용	739,174,552	1,247,751,280

외화환산손실	8,539,588	8,283,137

당기손익인식금융자산처분손실	413,921,000	0

이자수익	(2,478,600,556)	(2,037,964,144)

외화환산이익	(16,573,592)	(42,838,588)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(44,729,534)	0

리스변경이익	(382,154)	(3,517,760)

법인세비용(수익)	357,325,098	58,492,943

기타 현금의 유출 없는 비용(수익)	(143,168,306)	(32,400)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(641,699,349)	(323,790,149)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(536,625,822)	(78,552,013)

재고자산의 감소(증가)	858,148,005	(698,102,116)

기타유동자산의 감소(증가)	1,743,323,149	(2,177,228,865)

기타비유동자산의 감소(증가)	90,000	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,058,833,084)	3,822,815,974

기타유동부채의 증가(감소)	254,115,537	76,126,871

장기미지급금의 증가(감소)	864,000	0

충당부채의 증가(감소)	(1,902,781,134)	(1,268,850,000)

이자수취	2,576,844,657	1,984,177,669

이자지급	(126,831,474)	(94,596,218)

법인세환급(납부)	(227,572,955)	185,855,830

투자활동현금흐름	(38,917,889,492)	(9,030,243,622)

단기금융상품의 처분	37,880,241,884	8,152,534,545

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,007,057,534	0

대여금의 감소	27,015,638	0

보증금의 감소	484,719,500	5,192,340,000

매도가능금융자산의 처분	1,130,790,208	0

사업결합으로 인한 현금유입	3,559,148,018	0

단기금융상품의 취득	(41,192,652,842)	(17,840,123,587)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(21,040,800,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(16,708,399,999)	(4,010,880,231)

유형자산의 취득	(222,312,859)	(203,014,637)

무형자산의 취득	(3,458,474,448)	(11,676,400)

보증금의 증가	(240,779,400)	0

무형자산 취득관련 선급금의 증가	(143,442,726)	(309,423,312)

재무활동현금흐름	(7,639,098,185)	100,893,741,145

전환사채의 발행	1,000,000,000	0

유상증자	1,799,997,960	103,127,886,760

리스부채의 상환	(161,715,281)	(297,952,702)

전환사채의 상환	(10,255,050,000)	0

신주발행비 지급	(5,830,864)	(1,936,192,913)

전환사채발행비용	(16,500,000)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(58,589,907,550)	79,575,865,010

기초현금및현금성자산	79,276,555,356	22,207,112,943

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

당기말의 현금및현금성자산	20,686,647,806	101,782,977,953