신라젠 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 2016.12.31 현재
제 10 기 2015.12.31 현재
제 9 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	186,154,070,562	72,440,876,871	97,519,379,235

현금및현금성자산	6,965,772,498	51,259,343,216	50,732,501,246

당기손익인식금융자산	171,130,447,545

매출채권 및 기타유동채권	7,915,786,058	4,040,713,319	1,645,823,459

당기법인세자산	106,552,323	333,411,620	59,655,950

기타유동금융자산	14,140,180,000	45,057,680,000

기타유동비금융자산	35,512,138	2,667,228,716	23,718,580

비유동자산	139,986,400,170	103,700,068,122	84,517,509,302

종속기업투자	74,191,564,980	74,098,328,242	74,088,750,954

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,356,362,442

유형자산	1,371,921,710	1,058,232,908	904,964,737

무형자산	38,390,443,692	25,573,923,100	5,942,858,000

기타비유동금융자산	24,623,399,008	748,927,888	580,935,611

기타비유동비금융자산	52,708,338	2,220,655,984	3,000,000,000

자산총계	326,140,470,732	176,140,944,993	182,036,888,537

부채

유동부채	60,778,023,407	33,188,753,279	55,051,765,610

기타채무	9,525,053,037	26,184,440,540	17,975,610,976

유동성장기차입금	200,000,000

유동성신주인수권부사채	23,653,661,417

유동성전환사채	38,354,041,244	1,499,939,937	1,742,232,675

유동성파생상품부채	11,539,497,258	4,947,093,762	11,037,778,000

기타유동비금융부채	1,359,431,868	557,279,040	442,482,542

비유동부채	16,514,011,243	37,817,432,079	69,967,635,868

장기기타채무	16,514,011,243	19,430,581,459	8,106,121,253

전환사채	8,392,836,453	28,081,325,786

우선주부채	8,052,859,033

파생상품부채	9,994,014,167	25,727,329,796

부채총계	77,292,034,650	71,006,185,358	125,019,401,478

자본

자본금	31,144,856,000	24,492,385,500	11,451,371,000

주식발행초과금	254,176,026,565	88,275,173,775	39,055,316,560

기타자본항목	22,125,527,592	1,436,877,267	1,687,773,975

이익잉여금(결손금)	(58,597,974,075)	(9,069,676,907)	4,823,025,524

자본총계	248,848,436,082	105,134,759,635	57,017,487,059

자본과부채총계	326,140,470,732	176,140,944,993	182,036,888,537

포괄손익계산서
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업수익	12,704,181,541	3,579,430,023	651,111,354

영업비용	37,770,813,772	14,703,850,049	6,985,894,866

영업이익(손실)	(25,066,632,231)	(11,124,420,026)	(6,334,783,512)

기타수익	2,795,460	9,597,830	10,383,284

기타비용	645,759,551	1,191,550,503	703,630,220

금융수익	5,506,778,006	2,997,923,484	25,893,484,920

금융비용	29,325,478,852	32,213,097,663	10,268,191,013

법인세비용차감전순이익(손실)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

법인세비용

당기순이익(손실)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

기타포괄손익

총포괄손익	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

주당이익

기본주당이익(손실)	(972)	(1,406)	401

희석주당이익(손실)	(972)	(1,406)	385

자본변동표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,260,895,000	30,252,602,670	256,175,738	(3,774,237,935)	36,995,435,473

총포괄손익	당기순이익(손실)	8,597,263,459	8,597,263,459

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자	1,190,476,000	8,802,713,890	9,993,189,890

자기주식 처분	701,260,000	701,260,000

전환사채 관련 전환권 행사

주식선택권 행사

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	730,338,237	730,338,237

소계	1,190,476,000	8,802,713,890	1,431,598,237	11,424,788,127

2014.12.31 (기말자본)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

2015.01.01 (기초자본)	11,451,371,000	39,055,316,560	1,687,773,975	4,823,025,524	57,017,487,059

총포괄손익	당기순이익(손실)	(41,521,546,878)	(41,521,546,878)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전	(27,628,844,447)	27,628,844,447

유상증자

자기주식 처분

전환사채 관련 전환권 행사	6,869,586,500	35,277,953,266	42,147,539,766

주식선택권 행사	100,000,000	407,594,500	(108,286,000)	399,308,500

상환전환우선주 관련 전환권 행사	1,785,714,000	11,697,283,386	13,482,997,386

신주인수권 행사	4,285,714,000	29,465,870,510	33,751,584,510

전환권대가 재분류

신주인수권대가 재분류

주식보상비용	(142,610,708)	(142,610,708)

소계	13,041,014,500	49,219,857,215	(250,896,708)	27,628,844,447	89,638,819,454

2015.12.31 (기말자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

2016.01.01 (기초자본)	24,492,385,500	88,275,173,775	1,436,877,267	(9,069,676,907)	105,134,759,635

총포괄손익	당기순이익(손실)	(49,528,297,168)	(49,528,297,168)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	결손보전

유상증자	5,033,333,000	145,941,099,010	150,974,432,010

자기주식 처분

전환사채 관련 전환권 행사	1,246,995,000	16,187,083,380	(5,411,574,700)	12,022,503,680

주식선택권 행사	15,000,000	61,242,900	(16,242,900)	60,000,000

상환전환우선주 관련 전환권 행사

신주인수권 행사	357,142,500	3,711,427,500	4,068,570,000

전환권대가 재분류	19,094,747,739	19,094,747,739

신주인수권대가 재분류	5,760,712,500	5,760,712,500

주식보상비용	1,261,007,686	1,261,007,686

소계	6,652,470,500	165,900,852,790	20,688,650,325	193,241,973,615

2016.12.31 (기말자본)	31,144,856,000	254,176,026,565	22,125,527,592	(58,597,974,075)	248,848,436,082

현금흐름표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(205,857,757,393)	(12,849,144,031)	(4,894,308,693)

당기순이익(손실)	(49,528,297,168)	(41,521,546,878)	8,597,263,459

당기순이익조정을 위한 가감	(156,626,154,893)	27,271,644,811	(13,778,119,576)

주식보상비용	1,167,770,948	(152,187,996)	730,338,237

대손상각비	97,273,616

감가상각비	198,836,240	150,963,984	141,577,231

무형자산상각비	539,203,765	320,515,887

유형자산처분손실	1,390,176	5,935,783

무형자산손상차손	632,825,693	688,584,509

기타의손상차손	827,000,000

이자비용	5,771,810,558	8,564,544,732	9,768,585,855

외화환산손실	827,182,075	2,922,587,997	471,894,879

당기손익인식금융자산평가손실	135,013,708

파생상품평가손실	20,739,327,267	11,102,183,433

금융부채평가손실	941,362,293	5,761,327,679

사채상환손실	3,304,655,578

유형자산처분이익	(8,180,819)

이자수익	(800,323,517)	(1,257,593,064)	(1,467,328,703)

외화환산이익	(1,339,944,573)	(923,856,796)	(416,265,518)

당기손익인식금융자산평가이익	(545,251,298)

파생상품평가이익	(1,918,517,670)	(389,642,794)	(23,987,907,884)

기타 현금유입이 없는 비용(수익)	(204,998)	(242,400)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(170,421,329,955)

매출채권의 감소(증가)	(8,519,005,428)	(2,676,105,380)	(136,430,483)

기타채권의 감소(증가)	(83,674,398)	(195,904,409)	(51,852,320)

기타유동자산의 감소(증가)	2,660,049,967	(2,256,106,422)	88,623,601

기타비유동자산의 감소(증가)	(5,052,354)	(47,655,984)

기타채무의 증가(감소)	(7,041,443,055)	2,672,125,128	276,203,357

기타유동부채의 증가(감소)	336,546,047	(446,783,543)	109,921,880

이자수취	69,835,371	1,801,987,848	338,740,264

이자지급	(127,474,142)	(29,679,520)

법인세의 환급(납부)	226,859,297	(273,755,670)	(22,513,320)

투자활동현금흐름	(31,756,102,600)	18,814,453,316	(76,645,437,464)

단기금융상품의 처분	2,300,000,000

대여금의 감소	41,485,280,000	15,301,515,500

유형자산의 처분	13,636,364	8,181,819	16,000,000

보증금의 감소	423,347,800	55,238,000

정부보조금의 수령	3,778,000,000	1,177,000,000	150,000,000

대여금의 증가	(9,336,339,342)	(9,961,336,000)	(59,663,180,000)

종속기업투자주식의 취득	(10,898,743,205)	(33,921,216,311)

유형자산의 취득	(294,786,266)	(2,551,603,614)	(361,779,938)

무형자산의 취득	(10,905,852,648)	(10,421,557,270)	(52,795,115)

보증금의 증가	(369,146,600)	(226,579,660)	(263,981,600)

정부보조금의 사용	(4,166,218,703)	(750,169,959)	(150,000,000)

재무활동현금흐름	193,117,397,280	(5,633,604,836)	124,782,518,145

신주인수권부사채의 발행	35,000,000,000

전환사채의 발행	39,600,000,000	64,097,370,000

상환전환우선주의 발행	14,990,698,255

유상증자	150,974,432,010	9,993,189,890

자기주식의 처분	701,260,000

주식선택권의 행사	60,000,000	399,308,500

신주인수권의 행사	2,500,000,000	29,964,292,510

차입금의 상환	(200,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(35,740,250,000)

전환권의 행사	(17,034,730)	(56,955,846)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(44,496,462,713)	331,704,449	43,242,771,988

기초현금및현금성자산	51,259,343,216	50,732,501,246	7,489,606,967

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	202,891,995	195,137,521	122,291

기말현금및현금성자산	6,965,772,498	51,259,343,216	50,732,501,246