크로넥스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

또한 현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 신규수주 및 신규투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다.

3. 재무상태 및 영업실적당사의 경영진이 회사의 성과평가 시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표 (단위 : 백만원)

사업연도 구분	2021연도
(제10기)	2020연도
(제9기)	증감

유동자산	5,427	3,037	2,390

당좌자산	4,861	2,387	2,474

재고자산	565	650	-85

비유동자산	11,082	3,412	7,670

투자자산	793	0	793

유형자산	10,158	3,255	6,903

무형자산	34	78	-44

기타비유동자산	96	79	17

자산총계	16,508	6,449	10,059

유동부채	6,446	3,401	3,045

비유동부채	3,465	1,271	2,194

부채총계	9,912	4,672	5,240

자본금	2,858	2,240	618

자본잉여금	11,246	4,805	6,441

자본조정	214	172	42

기타포괄적손익누계액	0	0	0

이익잉여금	(7,721)	(5,440)	-2,281

자본총계	6,597	1,777	4,820

- 당사의 자산총계는 16,508백만원으로 2020년도 6,449백만원 대비 155.98% 증가하였고, 유동자산은 78.70% 증가한 5,427백만원, 비유동자산은 224.79% 증가한 11,082백만원입니다. 자기자본은 6,597백만원으로 2020년도대비 271.24% 증가하였습니다. - 부채총계는 전년에 비해 112.16% 증가한 9,912백만원으로 유동부채는 전년대비 89.53% 증가한 6,446백만원입니다.(2) 영업실적 (단위 : 백만원)

구분	2021연도
(제10기)	2020연도
(제9기)	증감

매출액	3,280	2,712	568

매출원가	2,650	2,678	-28

매출총이익	630	34	596

판매비와관리비	2,232	1,469	763

영업이익	(1,603)	(1,435)	-168

영업외수익	26	23	3

영업외비용	704	106	598

법인세비용차감전순손익	(2,280)	(1,518)	-762

법인세비용	0	0	0

당기순이익	(2,280)	(1,518)	-762

- 2021년도는 매출은 전년대비 약 20.94% 증가한 3,280백만원, 영업손실은 약 11.71% 증가한 (1,603)백만원을 실현하였습니다. 당기순손실의경우 전년(1,518)백만원에서(2,280)백만원으로 약 50.20% 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달 과 지출(1) 유동성 비율 (단위 : %)

구 분	산 식	비 율

제 10 기	제 9 기	증감(%)

유동비율	유동자산/유동부채×100	84.19	89.30	-5.11

부채비율	부채총계/자기자본×100	150.25	262.92	-112.67

차입금의존도	차입금/총자산×100	24.78	44.78	-20

- 유동비율은 전년대비 5.11% 감소하여 84.19%이고, 부채비율은 전년대비 112.67% 감소하였습니다. 차입금 의존도는 전년대비 44.66% 감소하여 24.78%입니다.

(2)자금조달가. 단기차입금 (단위 : 원)

구분	차입처	연이자율	당기말	전기말

기술형창업지원대출	KEB하나은행	2.54%	450,000,000	500,000,000

주) 2021년 12월 31일 기준나. 장기차입금 (단위 : 원)

구분	차입처	연이자율	당기말	전기말

시설자금대출	KEB하나은행	2.98%~3.86%	3,600,000,000	1,600,000,000

시설자금대출	신한은행	2.93%	-	788,000,000

오토론	우리금융캐피탈	3.90%	22,752,610	-

카드대출	신한카드	3.90%	17,884,152	-

소계	3,640,636,762	2,388,000,000

차감 - 유동성장기부채	(1,611,050,152)	(2,388,000,000)

합계	2,029,586,610	-

주) 2021년 12월 31일 기준(3) 현금흐름 (단위 : 원)

과 목	제10기	제 9 기	증감액

Ⅵ. 기초의 현금	2,096,474,101	1,237,044,124	859,429,977

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,651,408,680)	(539,936,297)	-1,111,472,383

Ⅱ .투자활동으로 인한 현금흐름	(8,140,935,447)	(133,638,726)	-8,007,296,721

Ⅲ .재무활동으로 인한 현금흐름	11,752,531,802	1,533,005,000	10,219,526,802

Ⅶ .기말의 현금	4,056,661,776	2,096,474,101	1,960,187,675

5. 부외 부채에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 이외에 당사의 재무상태, 영업실적, 유동성 및 자본조달 등에 중요하게 영향을 미칠만한 환경, 규제 또는 정책 변화 등에 관한 사항은 없습니다.