토박스코리아 분기보고서 (2018.09)
5. 재무제표 주석

제 4(당) 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지제 3(전) 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지주식회사 토박스코리아

1. 회사의 개요주식회사 토박스코리아(이하 '당사', 대표이사 이선근)는 2012년 1월 설립되어 신발, 의류, 스포츠용품 등의 디자인, 제조, 도소매 및 프랜차이즈업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 본사는 서울 구로구 디지털로 26길 111에 소재하고 있습니다.당사는 한국거래소 코스닥 시장 상장을 위하여 대우에스비아이기업인수목적1호 주식회사와 2016년 10월 28일 합병계약을 체결하였으며, 2017년 4월 18일을 합병기일로 하여 2017년 4월 19일 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 대우에스비아이기업인수목적1호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 토박스코리아(피합병회사)를 흡수합병하여, 합병 이후 2017년 4월 19일 회사명을 주식회사 토박스코리아로 변경하였으며, 2017년 4월 28일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

이선근	8,150,188주	21.63%

금응국제무역유한회사	6,829,788주	18.13%

기타	22,702,511주	60.24%

합계	37,682,487주	100.00%

2. 재무제표작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(1) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기준서 제1109호 '금융상품' 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교표시된 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 동 기준서의 주요 내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 분류

2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.② 측정

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

- 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.(가) 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.- 지분상품

당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

③ 손상기준서 제 1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 단, 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 기준서 제 1109호의 도입에 따라 기대신용위험모형의 적용으로 인한 조정금액은 경미합니다.④ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품 계정별 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	측정 범주	장부금액

K-IFRS제1039호	K-IFRS제1109호	K-IFRS제1039호	K-IFRS제1109호

금융자산

현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	6,847,930	6,847,930

단기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가	8,000,000	8,000,000

매출채권및기타채권	대여금및수취채권	상각후원가	3,739,259	3,739,259

기타금융자산	대여금및수취채권	상각후원가	678,341	678,341

합계	19,265,530	19,265,530

금융부채

매입채무및기타채무	상각후원가	상각후원가	1,320,242	1,320,242

전환사채	상각후원가	상각후원가	5,003,308	5,003,308

신주인수권부사채	상각후원가	상각후원가	4,327,837	4,327,837

합계	10,651,387	10,651,387

금융상품의 재분류로 인해 자본에 미치는 영향은 없습니다.

2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성하지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식하였습니다.

동 기준서의 주요 내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 →② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

① 수행의무의 식별당사는 고객에게 제품 및 상품 판매 시 고객과의 계약에 따라 고객의 매장 또는 물류센터(고객)에 제품 및 상품을 배송하고 있습니다. 이때, 계약에는 명시적인 계약상 배송의무를 명시하지 않고 사업상 관행에 따라 배송을 수행하는 것을 포함합니다.

② 변동대가기업회계기준서 제1115호에 따르면 고객에게서 받은 대가의 일부나 전부를 고객에게 환불할 것으로 예상하는 경우에는 환불부채를 인식하며 해당 부채를 결제할 때 고객에게서 회수할 제품에 대한 기업의 권리를 자산(환불자산)으로 별도로 인식합니다.

③ 거래가격의 배분당사는 기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에대해 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분하여야 하는 수행의무는 없습니다.④ 계약이행원가당사는 고객과 상품 판매계약 체결 당시 상품의 품질에 대한 보증을 제공하는데, 고객에게는 추가 보증을 별도로 구매할 수 있는 선택권이 없으며, 약속한 보증은 공급한 상품이 합의된 규격에 부합한다는 확신에 더하여 고객에게 용역을 제공하는 것이 아니기 때문에 해당 보증을 구별되는 용역으로 인식하지 아니하였습니다.

⑤ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1115호의 도입으로 인해 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115호채택 전 금액	조정	기준서 제1115호조정 후 금액

반품재고(주1)	-	15,716	15,716

자산총계	31,328,838	15,716	31,344,554

반품충당부채	31,223	(31,223)	-

반품부채(주1)	-	46,939	46,939

선수수익(주2)	9,140	(9,140)	-

계약부채(주2)	-	9,140	9,140

이연법인세부채	15,764	(3,458)	12,306

부채총계	10,759,475	12,258	10,771,733

이익잉여금	5,126,240	3,458	5,129,698

자본 총계	20,569,362	3,458	20,572,820

(주1) 반품·환불 회계처리

이전 기준에서는 고객이 정해진 기간 안에 상품을 반환할 권리를 가진 경우 매출총이익에 기초한 순액 기준으로 측정하여 반품충당부채를 인식하였습니다. 기준서 제1115호에서는 고객이 상품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 반품부채로 인식하고, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 상품을 회수할 권리를 반품재고(계약자산)으로 인식합니다. 이러한 기준의 변경으로 당기초 반품충당부채 31,223천원이 각각 반품부채 46,939천원과 반품재고 15,716천원으로 재분류되었습니다. (주2) 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 선수수익이 계약부채로 변경 되었습니다. ⑥ K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115호채택 전 금액	조정	기준서 제1115호조정 후 금액

유동자산	29,918,718	53,633	29,972,351

자산 총계	32,313,869	68,890	32,382,758

유동부채	2,880,222	53,633	2,933,855

비유동부채	9,188,683	-	9,188,683

부채 총계	12,068,905	53,633	12,122,538

자본 총계	20,244,963	15,257	20,260,220

(2) 포괄손익계산서

(단위: 천원)

구분	기준서 제1115호채택 전 금액	조정	기준서 제1115호조정 후 금액

법인세비용(이익)	(263,295)	11,799	(251,496)

당기순이익(손실)	(977,178)	(11,799)	(988,977)

당기총포괄이익	(977,178)	(11,799)	(988,977)

기준서 제1115호의 적용으로 인해 현금흐름표 상의 각각의 영업활동, 투자활동 및 재무활동 총 현금흐름은 동일합니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 당사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.당사는 보고기간 종료일 현재의 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 기업회계기준서 제1116호 적용 시 2018년 재무제표에 미치는 잠재적인 영향을 예비 평가 중에 있으며, 향후 추가적인 정보에 기초하여 보다 구체적인 재무적 영향을 분석할 예정입니다.2.2. 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기준서 제 1109호 도입으로 인한 회계추정및 가정을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품4.1 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

상각후원가측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	대여금및수취채권	상각후원가 측정 금융부채

현금및현금성자산	3,649,320	-	6,847,930	-

단기금융상품	8,000,000	-	8,000,000	-

매출채권및기타채권	3,945,568	-	3,883,327	-

기타비유동금융자산	764,376	-	678,341	-

매입채무및기타채무	-	2,740,677	-	1,320,242

전환사채	-	4,594,342	-	5,003,308

신주인수권부사채	-	4,594,342	-	4,327,837

합계	16,359,264	11,929,361	19,409,598	10,651,387

4.2 당분기와 전분기 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합계

금융수익:

이자수익	156,324	-	156,324

금융비용:

이자비용	-	538,302	538,302

(2) 전분기

(단위: 천원)

구분	대여금및수취채권	당기손익인식금융자산	상각후원가 측정 금융부채	합계

금융수익:

이자수익	24,864	-	-	24,864

배당금수익	1,822	-	-	1,822

당기손익인식금융자산평가손실	-	952	-	952

금융수익 소계	26,686	952	-	27,638

금융비용:

이자비용	-	-	8,859	8,859

금융비용 소계	-	-	8,859	8,859

4.3 금융상품의 공정가치당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 금융상품은 공정가치로 측정하지 않고 상각후원가로 측정하는 금융상품으로 공정가치를 공시하지 않습니다.

5. 재무위험관리5.1 자본위험 관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

총부채	12,122,538	10,759,475

총자본	20,260,220	20,569,362

부채비율	59.8%	52.3%

5.2 금융위험관리5.2.1 이자율위험당사는 시장금리 변동으로 인한 이자수익 발생금액이 변동될 수 있는 위험에 노출되어 있으나, 당사가 당분기말 현재 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채는 표면이자율 및 만기보장수익율이 0%로 당사는 금융부채에 따른 이자율 변동 위험에 노출되어 있지 않습니다.당분기말과 전기말 현재 이자부금융자산의 장부금액은 다음과 같으며, 당사는 변동금리 상품을 보유하지 않아, 이자율 변동 위험에 노출되어 있지 않습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

고정이자율	변동이자율	고정이자율	변동이자율

현금및현금성자산	3,649,320	-	6,847,930	-

단기금융상품	8,000,000	-	8,000,000	-

합계	11,649,320	-	14,847,930	-

5.2.2. 환위험당사는 글로벌 구매로 인하여 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD 등이 있습니다.당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및보고하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천 EUR, 천HKD, 천원)

구분	계정과목	통화	당분기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

외화금융자산	외화예금	USD	36	39,537	-	-

외화금융자산	매출채권	USD	29	365,889	284	304,759

외화금융부채	매입채무	USD	130	146,166	-	-

외화금융부채	매입채무	EUR	12	15,100	-	-

외화금융부채	매입채무	HKD	-	-	2,038	279,286

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	25,926	(25,926)	30,476	(30,476)

EUR	(14,617)	14,617	-	-

HKD	-	-	(27,929)	27,929

5.2.3 신용위험관리

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기

현금및현금성자산	3,649,320	6,847,930

단기금융상품	8,000,000	8,000,000

매출채권및기타채권	3,945,568	3,883,327

기타금융자산	764,376	678,341

합 계	16,359,264	19,409,598

② 유동성위험관리당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합 계 금융자산 : 현금및현금성자산 3,649,320 - - 3,649,320 단기금융상품 8,000,000 - - 8,000,000 매출채권및기타채권 3,675,180 270,388 - 3,945,568 기타금융자산 460,061 304,315 - 764,376 합 계 15,784,561 574,703 - 16,359,264 금융부채 : 매입채무및기타채무 2,689,806 50,871 - 2,740,677 전환사채 - 4,594,342 - 4,594,342 신주인수권부사채 - 4,594,342 - 4,594,342 합 계 2,689,806 9,239,555 - 11,929,361 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합 계 금융자산 : 현금및현금성자산 6,847,930 - - 6,847,930 단기금융상품 8,000,000 - - 8,000,000 매출채권및기타채권 3,706,483 176,844 - 3,883,327 기타금융자산 678,341 - - 678,341 합 계 19,232,754 176,844 - 19,409,598 금융부채 : 매입채무및기타채무 1,320,242 - - 1,320,242 전환사채 - 5,003,308 - 5,003,308 신주인수권부사채 - 4,327,837 - 4,327,837 합 계 1,320,242 9,331,145 - 10,651,387 6. 현금및현금성자산 및 단기금융상품 6.1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 310 377 금융기관예금 3,649,009 6,847,553 합계 3,649,319 6,847,930 6.2 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가입금액 당분기말 이자율 당분기말 전기말 하나은행 1,000,000 1.55% - 1,000,000 하나은행 1,000,000 1.90% 1,000,000 - 하나은행 7,000,000 1.95% 7,000,000 7,000,000 합계 9,000,000 - 8,000,000 8,000,000 6.3 사용제한 금융상품당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되었거나 담보로 제공된 예금성 자산은 없습니다. 7. 매출채권및기타채권7.1 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 3,361,715 3,344,492 미수금 448,904 508,027 미수수익 134,949 30,809 합계 3,945,568 3,883,328 7.2 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 미수수익 매출채권 미수금 미수수익 6개월 이하(*) 2,658,274 388,379 134,949 3,082,033 508,027 30,809 6개월 ~ 1년 433,054 60,525 - 85,614 - - 1년 초과 270,388 - - 176,844 - - 합계 3,361,716 448,904 134,949 3,344,491 508,027 30,809 (*) 당사의 매출채권은 통상적으로 30일 이내에 회수되지만, 어음 등으로 결제되는 경우 회수기간이 길어져 3~6개월 정도 내에 회수되고 있습니다. 7.3 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상된 매출채권및기타채권은 없으며, 대손충당금을 설정하지 않았습니다. 8. 재고자산8.1 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 12,575,995 (259,016) 12,316,979 8,002,728 (49,299) 7,953,429 미착품 - - - - - - 반품재고 53,633 - 53,633 - - - 합계 12,629,628 (259,016) 12,370,612 8,002,728 (49,299) 7,953,429 8.2 당분기와 전기의 평가충당금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 49,299 103,926 전입(환입) 209,717 (54,627) 기말 259,016 49,299 9. 계약자산과 계약부채주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책이 재무제표에 미치는 영향은 주석 2을 참고하시기 바랍니다. 9.1 당사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 반품재고(계약자산) 및 계약부채는 아래와 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기말 당기초 반품재고 53,633 15,716 반품부채(*) 110,780 46,939 계약부채(**) 16,731 9,140 (*) 반품·환불 회계처리 관련 계약자산 및 계약부채입니다.(**) 고객충성제도 관련 계약부채입니다.9.2 당분기 계약자산과 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 전입(환입) 당분기말 반품재고 15,716 37,917 53,633 반품부채(*) 46,939 63,841 110,780 계약부채(**) 9,140 7,591 16,731 10. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 1,532,508 1,945,819 선급비용 4,027 39,188 선납세금 6,281 - 유동성임차보증금 215,000 - (현재가치할인차금) (1,543) - 유동성기타보증금 120,631 - 합계 1,876,904 1,985,007 11. 유형자산11.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 차량운반구 - - - 44,436 (6,665) 37,771 공구와기구 76,970 (26,373) 50,597 63,870 (15,474) 48,396 비품 87,261 (29,197) 58,064 91,093 (17,596) 73,497 시설장치 1,712,612 (814,137) 898,475 1,609,507 (549,890) 1,059,617 합계 1,876,843 (869,707) 1,007,136 1,808,906 (589,625) 1,219,281 11.2 당분기와 전기 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 폐기 처분 감가상각비 당분기말 차량운반구 37,771 - (32,587) (5,184) - 공구와기구 48,396 13,100 - (10,899) 50,597 비품 73,497 6,822 (8,120) (14,137) 58,062 시설장치 1,059,617 123,105 (7,667) (276,580) 898,475 합계 1,219,281 143,027 (48,374) (306,800) 1,007,134 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 기초 취득 폐기 처분 감가상각 전기말 차량운반구 3,799 44,436 (5,363) (5,101) 37,771 공구와기구 26,846 32,720 - (11,170) 48,396 비품 23,857 65,536 (11,339) (4,557) 73,497 시설장치 779,522 570,940 (12,727) (278,117) 1,059,618 합계 834,024 713,632 (29,429) (298,945) 1,219,282 12. 무형자산12.1 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 소프트웨어 13,700 (4,153) 9,547 8,100 (2,565) 5,535 회원권 57,107 - 57,107 13,307 - 13,307 합계 70,807 (4,153) 66,654 21,407 (2,565) 18,842 12.2 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 당분기말 소프트웨어 5,535 5,600 (1,588) 9,547 회원권 13,307 43,800 - 57,107 합계 18,842 49,400 (1,588) 66,654 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상각 전기말 소프트웨어 7,155 - (1,620) 5,535 회원권 13,307 - - 13,307 합계 20,462 - (1,620) 18,842 13. 기타비유동금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 임차보증금 446,245 661,245 (현재가치할인차금) (22,907) (35,824) 기타보증금 6,950 52,921 장기선급비용 22,661 - 합계 452,949 678,342 14. 관계기업투자14.1 당분기말과 전기말 현재 당사의 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업 소재지 결산월 주요활동 당분기말 전기말 소유지분율 취득금액 장부가액 취득금액 장부가액 Golden Eagle Toebox Co.,Ltd 홍콩 12월 투자 34% 873,390 677,920 873,390 742,680 남경도배아동유품유한공사(*) 중국 12월 판매 - - - - - (*) 남경도배아동유품유한공사는 Golden Eagle Toebox Co.,Ltd의 100% 자회사로 2016년 08월 26일에 중국에 설립되었습니다.14.2 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 742,680 412,372 취득및대체 - 437,310 지분법손익 (61,694) (87,519) 지분법자본변동 (3,066) (19,483) 분기말 677,920 742,680 14.3 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 구분 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 포괄손익 Golden Eagle Toebox Co.,Ltd 당분기(말) 1,781,967 610,098 1,101,503 (181,184) (181,184) 전기(말) 1,943,599 581,260 441,319 (346,344) (346,344) 14.4 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 구분 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 장부금액 Golden Eagle Toebox Co.,Ltd 당분기말 1,171,869 34 398,436 279,485 677,920 전기말 1,362,339 34 463,195 279,485 742,680 15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 외상매입금 1,587,705 396,048 미지급금 662,433 365,883 미지급비용 75,539 138,311 예수보증금 415,000 420,000 합계 2,740,677 1,320,242 16. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 39,541 100 예수금 26,126 51,860 선수수익(*) - 9,140 계약부채(*) 16,731 - 반품충당부채 - 31,223 반품부채 110,780 - 합계 193,178 92,323 16.1 계약부채주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 선수수익이 계약부채로 계정이 변경 되었습니다. 당분기와 전기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 당기초 기초 9,140 7,744 전입(환입) 7,591 1,396 기말 16,731 9,140 16.2 반품부채주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책이 재무제표에 미치는 영향은 주석 2을 참고하시기 바랍니다. 당분기와 전기 중 반품부채(반품충당부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 당기초 기초 46,939 44,088 전입(환입) 63,841 2,851 기말 110,780 46,939 (단위:천원) 계정과목 당분기말 당기초 K-IFRS 제1037호에 따른 금액 K-IFRS 제1115호에 따른 금액 K-IFRS 제1037호에 따른 금액 K-IFRS 제1115호에 따른 금액 반품부채 57,147 110,780 31,223 46,939 17. 전환사채 및 신주인수권부사채17.1 당분기말 및 전기말 현재 전환사채 및 신주인수권부사채 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구분 전환사채 신주인수권부사채 액면금액 5,000,000 5,000,000 전환권(신주인수권)조정 (405,658) (405,658) 장부금액 5,290,551 5,290,551 전환권(신주인수권)대가 696,209 696,209 (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 전환사채 신주인수권부사채 액면금액 5,000,000 5,000,000 전환권(신주인수권)조정 (672,162) (672,162) 장부금액 5,024,047 5,024,047 전환권(신주인수권)대가 696,209 696,209 17.2 제2회 전환사채의 발행조건 및 전환에 관한 주요사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 사채의 명칭 제2회 무보증 사모 전환사채 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리 전환사채 사채의 액면금액 5,000,000천원 발행일 2017년 10월 20일 만기일 2022년 10월 20일 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격(주1) 액면가 100원을 기준으로 1주당 1,459원으로 함 (저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 주가하락 등에 의하여 필요시 전환가격 조정) 전환청구기간 2018년 10월 20일부터 2022년 09월 20일까지 (주1) 2018년 1월 20일 및 2018년 4월 20일 주당 전환가액이 조정됨에 따라 1주당 전환가격은 최초가액 2,083원에서 2018년에 1월 20일 1,909원, 2018년 4월 20일에 1,715원, 2018년 7월 20일에 1,459원으로 조정되었으며, 전환권이 행사될 경우 발행될 보통주식수는 최초 2,400,384주에서 2018년에 1월 20일 2,619,172주, 2018년 4월 20일에 2,915,451주, 2018년 7월 20일에 3,427,004주로 조정되었습니다. 17.3 제3회 신주인수권부사채의 발행조건 및 행사에 관한 주요사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 사채의 명칭 제3회 무보증 사모 신주인수권부사채 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리 신주인수권부사채 사채의 액면금액 5,000,000,000원 발행일 2017년 10월 20일 만기일 2022년 10월 20일 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 신주인수권행사로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 행사가격(주) 액면가 100원을 기준으로 1주당 1,459원으로 함 (저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자,주식배당, 준비금의 자본전입, 주가하락 등에 의하여 필요시 행사가격 조정) 신주인수권행사기간 2018년 10월 20일부터 2022년 09월 20일까지 (주1) 2018년 1월 20일 및 2018년 4월 20일 주당 행사가액이 조정됨에 따라 1주당 행사가격은 최초가액 2,083원에서 2018년에 1월 20일 1,909원, 2018년 4월 20일에 1,715원, 2018년 7월 20일에 1,459원으로 조정되었으며, 신주인수권권이 행사될 경우 발행될 보통주식수는 최초 2,400,384주에서 2018년에 1월 20일 2,619,172주, 2018년 4월 20일에 2,915,451주, 2018년 7월 20일에 3,427,004주로 조정되었습니다. 18. 자본금과 주식발행초과금18.1 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당분기말 전기말 당사가발행할주식의총수 100,000,000주 100,000,000주 1주당금액 100원 100원 발행한주식수 보통주 37,682,487주 36,252,487주 자본금 보통주자본금 3,768,248,700 3,625,248,700 주식발행초과금 10,974,870,857 9,565,456,436 자본금+주발초 14,743,119,557 13,190,705,136 18.2 당분기와 전기 보통주 발행주식수 및 유통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전기 발행주식수 유통주식수 발행주식수 유통주식수 보통주 기초 주식수 36,252,487 36,252,482 63,319 63,319 합병 - - 36,189,168 36,189,163 전환사채 전환 1,430,000 1,430,000 - - 기말 주식수 37,682,487 37,682,482 36,252,487 36,252,482 18.3 당분기와 전기의 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자본금 주식발행초과금 자본금 주식발행초과금 기초 3,625,249 9,565,456 1,459,124 4,210,530 유상증자 - - 353,500 7,184,511 무상증자 - - 1,812,624 (1,829,584) 전환사채 전환 143,000 1,409,415 - - 기말 3,768,249 10,974,871 3,625,249 9,565,456 19. 기타포괄손익 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 (16,019) (12,953) 20. 기타자본당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식(*) (21) (21) 전환권대가 696,210 1,569,181 신주인수권대가 696,210 696,210 합계 1,392,399 2,265,370 (*) 자기주식은 합병에 따른 단수차이로 발생하였습니다. 21. 이익잉여금21.1 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 재측정요소(*) (32,601) (32,601) 미처분이익잉여금 4,173,322 5,158,841 합계 4,140,721 5,126,240 (*) 확정기여형 퇴직급여제도 도입 이전에 발생한 재측정요소입니다.21.2 당분기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 5,158,841 4,609,739 회계정책변경효과 3,457 - 당기순이익 (988,977) 549,102 기말금액 4,173,321 5,158,841 21.3 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금 처분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 처분예정일 : 처분확정일: 2018년 3월 30일 Ⅰ. 미처분이익잉여금 - 4,173,322 - 5,158,841 전기이월미처분이익잉여금 5,158,841 - 4,609,739 - 회계정책변경의 효과 3,458 - - - 당기순이익(손실) (988,977) - 549,102 - II. 이익잉여금처분액 - - - - III. 차기이월미처분이익잉여금 - 4,173,322 - 5,158,841 22. 매출액당분기와 전분기 매출의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 백화점 및 아울렛 15,685,216 19,382,289 온라인 1,963,272 2,228,107 기타 2,270,194 4,897,835 반품부채 등 (87,148) - 합계 19,831,534 26,508,231 23. 상품원가당분기와 전분기의 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매원가 9,317,700 10,580,447 불량 (4,383) 5,997 충당금 209,717 (26,071) 반품충당부채 (37,917) 956 합계 9,485,117 10,561,329 24. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 급여 656,354 1,879,942 511,853 1,471,220 잡급 53,631 121,801 30,551 75,634 퇴직급여 46,244 120,867 30,345 96,011 복리후생비 40,068 122,201 30,939 102,505 여비교통비 20,502 65,300 37,014 80,579 접대비 7,177 27,409 15,546 50,922 통신비 2,873 9,255 3,114 9,960 세금과공과 37,337 96,292 18,563 47,808 감가상각비 102,594 306,799 95,851 244,000 지급임차료 47,261 141,166 22,251 78,824 수선비 10,848 26,540 12,283 79,363 보험료 13,738 46,657 11,379 30,738 차량유지비 1,670 4,858 636 3,245 경상연구비 41,323 112,808 38,562 102,170 운반비 292,623 1,231,338 256,421 917,814 교육훈련비 - 1,126 930 1,430 도서인쇄비 3,304 8,840 2,319 5,645 포장비 28,676 120,260 2,815 106,114 사무용품비 451 2,194 353 1,418 소모품비 13,295 144,639 36,431 72,451 지급수수료 1,292,231 4,282,976 998,695 4,791,879 광고선전비 50,117 219,412 245,379 322,893 건물관리비 7,930 21,555 3,469 9,955 수출제비용 - 9,500 1,372 2,037 무형자산상각비 685 1,588 405 1,215 판매수수료 538,328 1,770,797 522,886 2,385,769 견본비 1,349 19,841 3,688 9,042 기타지급수수료 54,209 179,670 36,259 97,269 라이센스비 665 7,975 - 6,800 협회비 - 6,068 - - 합 계 3,365,483 11,109,674 2,970,309 11,204,710 25. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 156,324 24,864 배당금수익 - 1,822 금융자산평가이익 - 952 합 계 156,324 27,638 금융비용: 이자비용 538,302 8,859 금융자산평가손실 - - 합 계 538,302 8,859 26. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 372 - 외화환산이익 14,073 10,604 잡이익 5,746 109,844 합 계 20,191 120,448 기타비용: 외환차손 2,792 11,805 외화환산손실 5,294 - 재고자산감모손실 17,768 - 유형자산폐기손실 25,037 3,345 기부금 1,445 - 지분법손실 61,694 37,660 합병비용 - 2,647,052 잡손실 1,401 4,926 합 계 115,431 2,704,788 27. 법인세비용법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당분기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 27.1 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 96,508 1,134,899 일시적차이로인한 법인세 부담액 (348,004) (8,405) 합병으로인한 부채 승계액 - (11,299) 법인세비용 (251,496) 1,115,195 법인세비용차감전순이익 (1,240,473) 2,155,849 유효세율 20.27% 51.73% 27.2 당분기와 전분기 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (1,240,473) 2,155,849 적용세율에 따른 세부담액 96,508 1,115,195 조정사항 - - 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과 - - 세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과 - - 일시적차이로 인한 이연법인세부담액 (348,004) (8,406) 미인식이연법인세 - - 기타 - (11,299) 법인세비용 (251,496) 1,095,490 평균유효세율 20.27% 50.81% 27.3 당분기 및 전기 중 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기초 증가 감소 당분기말 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 상품매출 1,955,557 430,223 2,089,117 - 4,044,675 889,829 상품매출원가 (747,621) (164,477) (980,789) - (1,728,410) (380,250) 급여 87,950 19,349 - 30,518 57,432 12,635 비품 120 26 - 30 90 20 시설장치 9,626 2,118 - 2,406 7,220 1,588 비품 (1,991) (438) - (55) (1,936) (426) 시설장치 (63,043) (13,870) - (1,751) (61,292) (13,484) 반품충당부채 31,223 6,869 79,557 - 110,780 24,372 적립금충당부채 9,140 2,011 7,591 - 16,731 3,681 외화환산이익 (30,409) (6,690) (14,073) (30,409) (14,073) (3,097) 외화환산손실 46,320 10,190 5,294 46,320 5,294 1,165 미수수익 (30,809) (6,778) (117,316) (13,175) (134,950) (29,689) 전환권조정 (711,692) (156,572) - (306,034) (405,658) (89,245) 신주인수권조정 (672,162) (147,875) - (266,504) (405,658) (89,245) 당기손익인식금융자산평가익 (3,527) (776) - (3,527) - - 기타의지급수수료 (출원비용) 9,576 2,107 - 1,436 8,140 1,791 기타의지급수수료 (소프트웨어) 3,600 792 - 540 3,060 673 임차보증금 36,485 8,027 - 12,035 24,450 5,379 합 계 (71,657) (15,764) 1,069,381 (528,170) 1,525,895 335,697 (단위: 천원) 구 분 전기초 증가 감소 전분기말 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 상품매출 1,551,904 341,419 1,551,904 1,550,573 1,550,573 341,126 매출원가 51,722 11,379 62,962 87,516 76,276 16,781 급여 - - - - - - 퇴직급여충당부채 175 38 35 - 140 31 비품 14,001 3,080 2,771 - 11,230 2,471 시설장치 (682,156) (150,074) (682,156) (691,703) (691,703) (152,175) 선급비용 7,744 1,704 - - 7,744 1,704 임차보증금 22,896 5,037 22,896 27,331 27,331 6,013 선수수익 (25,107) (5,524) - 25,107 - - 반품충당부채 (91,699) (20,174) (28,656) - (63,043) (13,870) 외화환산이익 (2,896) (637) (905) - (1,991) (438) 당기손익인식금융자산평가손실 - - - - - - 당기손익인식금융자산평가손실 - - - - - - 당기손익인식금융자산평가손실 - - - 16,911 16,911 3,720 외화환산손실 - - 57,121 8,445 (48,676) (10,709) 전환권조정 - - 160,715 160,715 - - 미수수익 - - - - - - 합 계 846,584 186,248 1,146,687 1,184,895 884,792 194,654 28. 주당이익 (1) 당분기와 전분기 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당이익 (14) (27) 5 50 (2) 기본주당이익 계산에 사용된 당기순이익과 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 (517,331,692) (988,977,010) 136,782,388 1,040,654,749 가중평균유통주식수 37,682,482 37,116,768 29,750,683 20,645,177 *. 가중평균유통주식수 (3) 당분기와 전기 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 IS상 전환사채 이자비용 179,621,532 538,301,792 4,691,775 8,859,188 세율 22% 22% 22% 22% 세후이자 140,104,795 419,875,398 3,659,585 6,910,167 당기순이익 (517,331,692) (988,977,010) 136,782,388 1,040,654,749 합계 (377,226,897) (569,101,612) 140,441,973 1,047,564,916 가중평균유통보통주식수 37,682,482 37,116,768 29,750,683 20,645,177 희석주당손익 (14) (27) 5 50 29. 우발 및 약정사항29.1 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인을 위해 제공한 지급보증 및 담보 제공 내역은 없습니다. 29.2 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공 받은 담보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 채무자 보증내용 설정담보 설정금액 관련채권 당분기말 전기말 이재성 대리점계약 이행-제주점 부동산 50,000 50,000 외상매출금 29.3 당분기말 현재 당사는 다음의 보험에 가입하고 있습니다. (단위 : 천원) 보험회사 가입내용 가입기간 가입금액 비고 서울보증보험 이행보증보험 2018-04-25 2020-04-24 10,000 현대홈쇼핑 서울보증보험 이행보증보험 2018-04-26 2019-04-25 22,500 케이지이니시스 대한상공회의소 생산물배상책임보험 2018-01-16 2019-01-16 100,000 신발 한화손해보험 화재보험 2018-03-09 2019-03-09 3,500,000 물류창고 한화손해보험 화재보험 2018-06-26 2019-06-26 300,000 하남스타필드 서울보증보험 이행보증보험 2017-02-23 2019-02-22 5,000 씨제이오쇼핑 한화손해보험 영업배상보험 2017-12-01 2018-12-01 100,000 위즈솔파르나스몰점 30. 현금흐름30.1 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 1. 당기순이익 (988,977) 1,040,655 2. 조정 697,637 4,095,809 (1) 비용의 가산 858,033 4,106,413 감가상각비 306,799 244,000 무형자산상각비 1,588 1,215 이자비용 538,302 8,859 외화환산손실 5,294 16,911 금융상품평가손실 - 952 재고자산감모손실 209,717 3,871 재고자산평가손실 17,768 - 유형자산처분손실 - 3,345 지분법손실 61,694 37,660 법인세비용 (251,496) 1,115,195 합병비용 - 2,647,052 전환사채 주식전환비용 (1,322) - 연차수당 (30,311) 27,353 (2) 수익의 차감 (160,396) (10,604) 이자수익 (146,324) - 외화환산이익 (14,072) (10,604) 3. 순운전자본의 변동 (2,622,859) (5,901,935) 매출채권의 감소(증가) (3,151) (1,113,482) 미수수익의 감소(증가) - 184,583 미수금의 감소(증가) 59,123 (124,882) 선급금의 감소(증가) 413,311 (1,108,116) 선급비용의 감소(증가) 12,500 (1,562) 선납법인세의 감소(증가) (6,281) - 재고자산의 감소(증가) (4,644,668) (2,722,138) 외상매입금의 증가(감소) 1,186,364 (281,515) 미지급금의 증가(감소) 165,743 9,717 미지급비용의 증가(감소) (32,461) (18,570) 예수금의 증가(감소) (25,734) 10,516 예수보증금의 증가(감소) (5,000) 50,000 선수금의 감소 39,441 (250,000) 미지급법인세의 증가(감소) 130,806 (534,651) 선수수익의 증가(감소) (9,140) 2,139 반품충당부채의 증가(감소) (31,223) 4,434 반품부채의 증가(감소) 110,780 - 계약부채의 증가(감소) 16,731 - 이연법인세자산(부채)의 변동 - (8,406) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2,914,199) (765,471) 30.2 당분기와 전분기 현금의 유입 및 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 합병으로인한 자산인수 - 5,684,840 합병으로인한 부채인수 - (1,551,775) 회계정책변경효과 27,765 - 전환사채의 전환 1,552,414 - 30.3 당분기와 전분기 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 전환 재무활동현금흐름 상각 기말 전환사채 5,003,308 (680,764) - 271,798 4,594,342 신주인수권부사채 4,327,838 - - 266,504 4,594,342 합계 9,331,146 (680,764) - 538,302 9,188,684 (단위: 천원) 구분 기초 전환 재무활동현금흐름 상각 기말 전환사채 662,157 - - 8,859 671,016 합계 662,157 - - 8,859 671,016 31. 부문별정보31.1 당사는 신발, 의류, 스포츠용품 등의 도소매 및 프랜차이즈업이 주사업목적인 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고영업의사결정자로 보고 있습니다. 31.2 당분기 및 전분기의 지역 부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 5,662,653 19,776,597 5,473,467 25,819,753 중국 - 54,936 683,084 688,477 합계 5,662,653 19,831,533 6,156,551 26,508,230 31.3 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객은 없습니다. 32. 특수관계자32.1 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 최대주주 겸 대표이사 이선근 이선근 주요주주 금응국제무역유한회사 금응국제무역유한회사, ㈜슈퍼홀릭 경영진 사내이사 이선근 사내이사 이선근, 유중도, 원용재 기타비상무이사 김동현, 이정호 - 사외이사 조태현, 사외이사 우용상, 조태현 감사 장성수 감사 장성수 관계기업 Golden Eagle Toebox Co.,Ltd Nanjing Toebox Children's Articles Co.,Ltd Golden Eagle Toebox Co.,Ltd Nanjing Toebox Children's Articles Co.,Ltd 32.2 특수관계자와의 주요 거래내역당분기와 전분기 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자 거래구분 당분기 전분기 관계기업 남경도배아동유품유한공사 매출 47,441 667,753 주요주주 ㈜슈퍼홀릭 매입 151,245 149,168 32.3 특수관계자에 대한 채권 채무 내역당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 계정과목 채권잔액 채무잔액 당분기 전기말 당분기 전기말 관계기업 Nanjing Toebox Children's Articles Co.,Ltd 매출채권 365,889 304,759 - - 선급금 41,616 - - - 주요주주 ㈜슈퍼홀릭 미수금 - 3,371 - - 32.4 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증내역은 없습니다.32.5 주요 경영진에 대한 보상내역 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였고, 동 경영진에 대하여 지급한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 등 보상 492,029 493,709 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 당사는 2017년 3월 15일 합병승인을 위한 임시주주총회에서 대우에스비아이기업인수목적1호(주)가 소멸법인인 (주)토박스코리아와의 합병이 승인되어 합병비율에 의해 합병신주를 2017년 4월 28일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 아래의 주요공시사항을 참고 하시기 바랍니다.- 2017년 2월 13일 : 주요사항보고서(회사합병결정)- 2017년 2월 13일 : 증권신고서(합병)- 2017년 2월 23일 : 투자설명서- 2017년 3월 15일 : 임시주주총회결과- 2017년 4월 19일 : 최대주주변경 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정률 제 4 기3분기 매출채권 3,361,716 - - 미수금 448,904 - - 미수수익 134,949 - - 합 계 3,945,569 - - 제 3 기 매출채권 3,344,491 - - 미수금 508,027 - - 미수수익 30,809 - - 합 계 3,883,327 - - 제 2 기 매출채권 1,771,224 - - 미수금 118,853 - - 미수수익 - - - 합 계 1,890,077 - - (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제 4 기 3분기 제 3 기 제 2 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(제각) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당분기말과 전기말 전전기말 현재 연체되었으나 손상된 매출채권및기타채권은 없으며, 대손충당금을 설정하지 않았습니다. (4) 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황당사의 매출채권은 통상적으로 30일 이내에 회수되지만, 어음 등으로 결제되는 경우 회수기간이 길어져 3~6개월 정도 내에 회수되고 있습니다.당분기말 현재 매출채권및기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였으며, 기준서 제 1109호의 도입에 따라 기대신용위험모형의 적용으로 인하여 예상되는 손실충당금은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 매출채권 미수금 미수수익 매출채권 미수금 미수수익 매출채권 미수금 미수수익 6개월 이하(*) 2,658,274 388,379 134,949 3,082,033 508,027 30,809 1,771,224 118,853 - 6개월 ~ 1년 433,054 60,525 - 85,614 - - - - - 1년 초과 270,388 - - 176,844 - - - - - 합 계 3,361,716 448,904 134,949 3,344,491 508,027 30,809 1,771,224 118,853 - 다. 재고자산 현황-재고자산의 실사내역 등* 실사일 : 2018년 1월 5일* 실사내용 : 당사는 매년도말 재고에 대하여 외부감사인 입회하에 실사를 수행하고 있습니다.* 실사방법 : 실사 기준일부터 재고조사 시점까지의 입출변동 등 차이분에 대하여 장부와 검증하고 있습니다. 장기체화 등은 충당금을 설정하고 있습니다. -재고자산 현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제4기 3분기 제3기 제2기 토박스코리아 상 품 12,575,995 8,002,728 4,545,707 재고자산평가충당금 (259,016) (49,299) (103,925) 미착품 - - 1,073,930 반품재고 53,633 - - 합 계 12,370,612 7,953,429 5,515,712 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 38.20% 25.38% 43.75% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.24회 1.82회 2.14회 - 재고자산 평가환입당사는 1년 이상 입출고가 발생하지 않은 재고와 불량에 대하여 재고자산 평가손실을 인식합니다. 당분기에 인식한 재고자산 평가손실은 209,717천원 이며, 인식한 금액은 손익계산서의 "매출원가"에 포함되어 있습니다. 라. 공정가치평가 내역 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)당분기말 및 전기말 현재 수준 1, 2, 3으로 공정가치를 측정하는 금융상품은 없습니다. 마. 진행률적용 수주계약 현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)토박스코리아 회사채 사모 2017.10.20 5,000,000 0% - 2022.10.20 미상환 NH투자증권 (주)토박스코리아 회사채 사모 2017.10.20 5,000,000 0% - 2022.10.20 미상환 NH투자증권 합 계 - - - 10,000,000 0% - - - - -당사는 2018년 4월 18일 제1회 무보증 사모 전환사채를 주식으로 전부 전환하였습니다.- 자세한 내용은 2018년 4월 18일 공시 전환청구권행사 (제1차CB) 참고 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 사. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 자. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 차. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 카. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제4기 3분기(당기) 대주회계법인 - - 제3기(전기) 대주회계법인 적정의견 - 제2기(전전기) 태영회계법인 적정의견 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제4기 3분기(당기) 대주회계법인 반기검토 및 기말재무제표감사 40,000,000 - 제3기(전기) 대주회계법인 반기검토 및 기말재무제표감사 40,000,000 654 제2기(전전기) 태영회계법인 반기검토 및 기말재무제표감사 9,000,000 846 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제4기 3분기(당기) - - - - - - - - - - 제3기(전기) - - - - - - - - - - 제2기(전전기) - - - - - - - - - - 당사는 현재 해당사항 없습니다. 4. 내부통제에 관한 사항1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 지적사항 없음2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책- 해당사항 없음 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 의거 분/반기보고서의 본 항목의 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성당사의 이사회는 보고서 기준일 (2018년 9월 30일) 현재 사내이사 1인, 기타비상무이사 2인, 사외이사 1인으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분담은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.당사의 이사회규정에서 정하고 있는 이사회의 권한 내용은 다음과 같습니다. 구분 조항 권한 제 2 조 [적용범위] 이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 제 3 조 [권한] 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항 구분 내용 제4조(구 성) 이사회는 사외이사를 포함한 주주총회에서 선임된 이사 전원 (이하 '이사'라 함)으로 구성한다. 제8조(결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는, 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 단, 이해관계자와의 거래와 관련하여서는 당사의 이해관계자와의 거래 통제 규정에 의거, 감사가 반드시 출석하여야 하며, 이사 전원이 참석하고 참석한 이사 전원의 찬성이 있어야 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용 할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것 으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 이사회에 출석하여 의견은 진술할 수 있으나 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제 3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니 한다. 제10조(결의사항) 이사회에서 결의할 사항은 다음 각 호와 같다. 가. 주주총회에 관한 사항 1) 주주총회의 소집 2) 재무제표 및 영업보고서의 승인 3) 정관의 변경 4) 자본의 감소 5) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속 6) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 7) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약 8) 이사의 선·해임 및 이사의 회사에 대한 책임의 면제 9) 주식의 액면미달발행 10) 주식배당 결정 11) 주식매수선택권의 부여 12) 이사의 보수 13) 주주제안의 채택 14) 기타 주주총회에 부의 할 의안 등 나. 이사회운영 등에 관한 사항 1) 대표이사의 선임 및 해임 2) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 3) 이사회 내에 각종의 위원회 [이하‘위원회’라 함]의 설치, 운영 및 폐지 4) 위원회 위원의 선임 및 해임 [감사위원회의 사외이사가 아닌 감사위원의 선임 및 해임은 주주총회 결의사항] 5) 이사회규정 및 이사회 내 각 위원회규정의 제·개정 및 폐지 6) 위원회의 결의사항에 대한 재결의 7) 이사의 겸업, 겸직 및 회사와의 거래에 대한 승인 다. 주식매수선택권 부여의 취소 등과 같은 정관에서 정한 사항 라. 기타 1) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 2) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 의장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 3) 위원회에게 위임할 사항의 결정 4) 위원회가 그 결의를 통하여 특별히 부의 하는 사항 제16조 (이사에 대한 직무집행감독권) 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. 다. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 박진식 우용상 주1) 조태현 1 2015.02.24 - 대표이사 선임의 건 - 본점 설치장소 결정의 건- 명의개서대리인 선임의 건 가결 찬성 - - 2 2015.02.27 - 제1회 무보증 사모 전환사채 발행의 건- 코스닥시장 상장 동의의 건- IPO대표주관계약 체결의 건- 외부감사인 선임의 건- 기장 및 세무조정 업무 용역 계약 체결의 건 가결 찬성 - - 3 2015.03.05 - 임시주주총회 소집의 건- 공모자금 예치약정의 건- 사규 제정의 건- 내부회계관리자 선임의 건 가결 찬성 - - 4 2015.03.12 - 코스닥시장 상장예비심사청구서 제출의 건 가결 찬성 - - 5 2015.03.27 - 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건- 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 가결 찬성 - - 6 2016.03.04 - 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 - - 7 2016.10.28 - 합병계약체결의 건 가결 찬성 - - 8 2017.01.16 - 합병일정 변경- 임시주주총회 소집- 권리주주확정 기준일 등 결정의 건 가결 찬성 - - 9 2017.02.02 - 합병변경계약 체결의 건- 임시주주총회 소집 안건 변경의 건 가결 찬성 - - 10 2017.02.13 - 합병변경계약 체결의 건- 합병일정 변경의 건- 임시주주총회 소집 안건 변경의 건 가결 찬성 - - 11 2017.03.08 - 주주총회 소집 결의 가결 찬성 - - 12 2017.04.18 - 합병경과 보고 및 공고의 건- 대표이사 선임의 건- 본점 이전의 건 가결 찬성 - - 13 2017.06.13 - 홍콩 합자회사 2차 투자금 납입의 건 가결 - 찬성 찬성 14 2017.07.18 - 준비금의 자본전입(무상증자)의 건 가결 - 찬성 찬성 15 2017.10.18 - 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건- 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 신규 발행의 건 가결 - 찬성 찬성 16 2017.10.30 - 본점 소재지 변경(이전)의 건 가결 - 찬성 찬성 17 2018.02.28 - 정기주주총회 개최의 건 가결 - - 찬성 18 2018.03.14 - 토박스코리아 2017년 사업실적 및 결산 승인의 건 가결 - - 찬성 19 2018.03.30 - 제3기 정기주주총회, 재무제표승인, 정관변경, 이사 보수액 한도, 감사 보수액한도 가결 - - 찬성 20 2018.07.23 - 임시주주총회소집결의 가결 - - 찬성 21 2018.08.17 - 임시주주총회소집결의 (정관 일부변경 내용 추가) 가결 - - 찬성 22 2018.09.07 - 임시주주총회, 기타비상무이사의 선임, 정관변경(사업목적 추가) 가결 - - 찬성 주1) 사외이사 우용상은 일신상의 사유로 2018년 2월 28일 중도퇴임 - 공시 사외이사의선임ㆍ해임또는중도퇴임에관한신고 참고 라. 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 비고 조태현 - 인하대학교 경영학과(84.02)- 신세계백화점 상무(부산 센텀시티점장)(83.12~11.11)- 신세계백화점 자문역(11.12~13.05)- 태우네트웍스 대표이사(13.05~현재)- 토박스코리아(17.01~현재) 없음 해당사항없음 - - 사외이사 우용상은 2018년 2월 28일 일신상의 사유로 중도 퇴임 마. 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참석인원 비 고 1 2015.02.24 1 (1) - 2 2015.02.27 1 (1) - 3 2015.03.05 1 (1) - 4 2015.03.12 1 (1) - 5 2015.03.27 1 (1) - 6 2016.03.04 1 (1) - 7 2016.10.28 1 (1) - 8 2017.01.16 1 (1) - 9 2017.02.02 1 (1) - 10 2017.02.13 1 (1) - 11 2017.03.08 1 (1) - 12 2017.04.18 1 (1) - 13 2017.06.13 2 (2) - 14 2017.07.18 2 (2) - 15 2017.10.18 2 (2) - 16 2017.10.30 2 (2) - 17 2018.02.28 1 (1) - 18 2018.03.14 1 (1) - 19 2018.03.30 1 (1) - 20 2018.07.23 1 (1) - 21 2018.08.17 1 (1) - 22 2018.09.07 1 (1) - 바. 이사회 내의 위원회 구성현황 당사는 현재 이사회 내의 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 사. 이사의 손해배상책임보험 가입여부당사는 현재 이사의 손해배상책임과 관련하여 보험에 가입되어 있지 않습니다. 아. 이사의 독립성회사 경영의 중요한 의사결정과 업무진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사(감사위원회)에 관한 사항당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사의 감사 권한 및 규정은 아래와 같습니다. 구분 내용 구성 - 회사는 1인이상으로 한다. 선임 - 감사는 주주총회에서 선임한다. - 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. - 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 임기와 보선 - 감사의 임기는 취임 후 3년내의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다. - 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 직무와 의무 - 회계 및 이와 관련된 업무의 감사 - 이사의 직무집행에 대한 감사 - 이사회에서 감사에게 위촉한 업무 - 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항 - 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무 보수와 퇴직금 - 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. - 감사의 퇴직금 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 장성수 - 경기대 토목공학과(83.02) - 화승(85.08~89.12) - 리복코리아(91.03~03.07) - 데상트코리아(03.08~09.01) - 인디에프(10.05~11.08) - 자형매니지먼트 부사장(13.11~14.11) - 토박스코리아(16.03~현재) 해당사항 없음 - 다. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2015.02.24 - 대표이사 선임의 건 - 본점 설치장소 결정의 건- 명의개서대리인 선임의 건 가결 2 2015.02.27 - 제1회 무보증 사모 전환사채 발행의 건- 코스닥시장 상장 동의의 건- IPO대표주관계약 체결의 건- 외부감사인 선임의 건- 기장 및 세무조정 업무 용역 계약 체결의 건 가결 3 2015.03.05 - 임시주주총회 소집의 건- 공모자금 예치약정의 건- 사규 제정의 건- 내부회계관리자 선임의 건 가결 4 2015.03.12 - 코스닥시장 상장예비심사청구서 제출의 건 가결 5 2015.03.27 - 국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건- 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 가결 6 2016.03.04 - 정기주주총회 소집의 건 가결 7 2016.10.28 - 합병계약체결의 건 가결 8 2017.01.16 - 합병일정 변경- 임시주주총회 소집- 권리주주확정 기준일 등 결정의 건 가결 9 2017.02.02 - 합병변경계약 체결의 건- 임시주주총회 소집 안건 변경의 건 가결 10 2017.02.13 - 합병변경계약 체결의 건- 합병일정 변경의 건- 임시주주총회 소집 안건 변경의 건 가결 11 2017.03.08 -주주총회 소집 결의 가결 12 2017.04.18 - 합병경과 보고 및 공고의 건- 대표이사 선임의 건- 본점 이전의 건 가결 13 2017.06.13 - 홍콩 합자회사 2차 투자금 납입의 건 가결 14 2017.07.18 - 준비금의 자본전입(무상증자)의 건 가결 15 2017.10.18 - 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건- 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 신규 발행의 건 가결 16 2017.10.30 - 본점 소재지 변경(이전)의 건 가결 17 2018.02.28 - 정기주주총회 개최의 건 가결 18 2018.03.14 - 토박스코리아 2017년 사업실적 및 결산 승인의 건 가결 19 2018.03.30 - 제3기 정기주주총회 - 재무제표승인, 정관변경, 이사 보수액 한도, 감사 보수액한도 가결 20 2018.07.23 - 임시주주총회소집결의 가결 21 2018.08.17 - 임시주주총회소집결의 (정관 일부변경 내용 추가) 가결 22 2018.09.07 - 임시주주총회 - 기타비상무이사의 선임, 정관변경(사업목적 추가) 가결 라. 감사의 독립성 당사는 정관을 통해 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 규 정 내 용 정관 제47조[감사의 직무 등] ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 정관 제27조에 의거 주주의 의결권을 1주마다 1개로 하고 있으며, 정관 제29조에 의거 2주 이상의 의결권을 가진 주주가 의결권 불통일행사를 하고자 할 경우에는 회의일 3일전에 회사에 서면 또는 전자문서로 통지하도록 하고 있으며, 정관 제30조에 의거 의결권 대리 행사시 대리권을 증명하는 서면을 제출하여 행사 할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않으며, 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이선근 최대주주 보통주 8,150,188 22.48 8,150,188 21.63 주1) 유중도 임원 보통주 2,442,666 6.74 0 0 주2) 원용재 임원 보통주 230,440 0.64 0 0 주3) 박경숙 특수관계인 보통주 239,656 0.66 239,656 0.63 - 계 보통주 11,062,950 29.35 8,389,844 22.26 - - - - - - - 주1) 2018년 4월 18일 전환권청구행사로 주식총수가 증가하였습니다.주식총수는 1,430,000주가 증가한 37,682,487주 입니다. 따라서 지분율에도 변동이 있습니다.- 2018년 4월 18일 공시 전환청구권행사 (제1차CB) 참고주2) 2018년 9월 7일 유중도(임원)은 개인사유로 중도사임 하였습니다. 따라서 특수관계인에서 제외 되었습니다.주3) 2018년 9월 7일 원용재(임원)은 개인사유로 중도사임 하였습니다. 따라서 특수관계인에서 제외되었습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 2. 최대주주의 변동 현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2017.04.19 이선근외 4명 10,909,038 30.10 - 2017.11.09 (주)슈퍼홀릭외 3명 18,573,483 51.23 - 2017.12.12 이선근외 3명 11,062,950 30.52 - 2018.08.02 이선근외 2명 10,400,515 27.60 - 2018.09.07 이선근외 1명 8,389,844 22.26 주1) 주2) 2018년 9월 7일 유중도(임원), 원용재(임원)은 개인사유로 중도사임 하였습니다. 따라서 특수관계인에서 제외되었습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이선근 8,150,188 21.63% - 금응국제무역유한회사 6,829,788 18.12% - 우리사주조합 - - - 4. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2018.08.08 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 6,453 99.91 19,025,597 50.49 주1) 주1) 2018.08.08 주주명부 기준 5. 주식의 사무 구 분 내 용 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주를 발행함에 있어 그가 소유한 주식수의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 주권을 한국거래소가 운영하는 주식시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 경영상의 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 보통주식 (1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종) 명의개서 대리인 KB국민은행 주주에 대한 특전 해당사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(www.toebox.co.kr), 매일경제신문 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이선근 남 1974.05 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 건국대 경제학과(02.02) - 리복코리아(02.01~03.09) - 데상트코리아(03.09~07.05) - 휠라코리아(07.05~12.01) - 토박스코리아(12.01~현재) 8,150,188 - 2012.01~ 현재 2020.04.19 김동현 남 1964.01 기타비상무이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 - 건국대학교 불어불문학과(88.02)- 휠라 글로벌소싱(92.04~16.08)- 토박스코리아(18.09~현재) - - 2018.09 ~ 현재 2021.09.06 이정호 남 1978.02 기타비상무이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 - 서울예술대학 영화과(02.02)- Vancouver film school(07.09~09.05)- MK픽쳐스 라인프로듀서(04.07~07.07) - 토리픽쳐스 프로듀서(11.02~15.10)- (현) ㈜골든이글 한국지사 대표(15.11~현재)-토박스코리아(18.09~현재) - - 2018.09 ~ 현재 2021.09.06 조태현 남 1956.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 인하대학교 경영학과(84.02)- 신세계백화점 상무(83.12~11.11)- 신세계백화점 자문역(11.12~13.05)- 태우네트웍스 대표이사(13.05~현재)- 토박스코리아(17.01~현재) - - 2017.01~ 현재 2020.04.19 장성수 남 1959.05 감사 등기임원 비상근 감사 - 경기대 토목공학과(83.02) - 화승(85.08~89.12) - 리복코리아(91.03~03.07) - 데상트코리아(03.08~09.01) - 인디에프(10.05~11.08) - 자형매니지먼트 부사장(13.11~14.11) - 토박스코리아(16.03~현재) - - 2016.03~ 현재 2020.04.19 - 김동현(기타비상무이사), 이정호(기타비상무이사)는 2018년 9월 7일 임시주주총회에서 선임되었습니다.- 2018년 9월 7일 유중도(임원), 원용재(임원)은 개인사유로 중도사임 하였습니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 여 34 - - - 34 1년 5개월 943,182 27,741 - 전체 남 17 - - - 17 1년 6개월 575,318 33,842 - 합 계 51 - - - 51 1년 6개월 1,518,500 29,774 - ※ 연간급여 총액은 2018년 1월부터 9월까지의 지급총액이며, 1인 평균 급여액은 연간 급여 총액을 직원별 근속 기간을 고려하지 않고, 기준일 현재의 직원수로 나눈 수치입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 492,029 98,406 주1) ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원으로 단순평균하여 계산하였습니다.주1) 상기 보수총액, 1인당 평균보수액은 2018년 2월 28일 중도 퇴임한 사외이사 우용상과 2018년 9월 7일 사임한 이사 유중도, 이사 원용재의 보수가 포함된 금액 입니다. 인원수는 2018년 9월 30일 기준의 인원수 입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원으로 단순평균하여 계산하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 454,609 151,536 주1) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 20,000 20,000 - 감사위원회 위원 - 0 0 - 감사 1 33,166 33,166 - 주1) 상기 보수총액, 1인당 평균보수액은 2018년 9월 7일 중도 퇴임한 이사 유중도, 이사 원용재의 보수가 포함된 금액 입니다. 인원수는 2018년 9월 30일 기준의 인원수 입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원으로 단순평균하여 계산하였습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 ※ 이사, 감사 중 개인별 5억원 초과하는 인원은 없으므로 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법※ 해당사항 없음 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1. 타법인출자 현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Golden Eagle Toebox Co.,Ltd 2016.07.29 투자 873 68 34 742 - - -65 68 34 677 1,781 -181 합 계 68 34 742 - - -65 68 34 677 1,781 -181 2. 계열회사 등에 관한 사항가. 계열회사 계통도 계열회사.jpg 계열회사 나. 계열회사간 임원겸직현황 성 명 계열회사 겸직 현황 회사명 직위 상근여부 이선근 Golden Eagle Toebox Co.,Ltd 이사 비상근 남경도배아동유품유한공사 총경리 비상근 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 가. 담보 제공의 내역당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 가지급금 및 대여금내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황당사는 현재 공시 사항의 진행 및 변경상황은 다음과 같습니다. (1) 주요사항보고서 등 공시 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2016.10.28 주요사항보고서(회사합병결정) 코스닥시장 상장법인인 대우에스비아이기업인수목적1호(주)가 비상장법인인 (주)토박스코리아를 흡수합병 합병 완료 2017.07.18 주요사항보고서(무상증자결정) 2017년 8월 3일 현재 주주명부에 등재된 주주에 대하여 소유주식 1주당 신주 1주 비율로 배정 신주상장 완료 2017.10.18 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 제 2회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 발행 완료 2017.10.18 주요사항보고서(신주인수권부사채권발행결정) 제 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 발행 완료 2017.10.30 본점소재지변경 사무실 이전에 따른 본점 소재지 변경 소재지변경 완료 2017.11.09 최대주주변경 최대주주 (주)슈퍼홀릭은 기존 주요주주로 추가 지분 매수로 인해 최대주주로 변경 변경 완료 2017.12.12 최대주주변경 기존 2대주주 이선근의 추가지분취득(장외매수) 및 (주)슈퍼홀릭의 지분 일부매도(장외매도)로 인한 최대주주 변경 완료 2018.01.22 전환가액의 조정 (제2회차 CB) 조정후 전환가액 1,909원 (시가 하락에 따른 조정) 완료 2018.01.22 신주인수권행사가액의조정 (제3회차 BW) 조정후 전환가액 1,909원 (시가 하락에 따른 조정) 완료 2018.02.28 사외이사의선임ㆍ해임또는중도퇴임에관한신고 사외이사 우용상은 일싱상의 사유로 중도퇴임 완료 2018.04.18 전환가액의 조정 (제1회차 CB) 조정후 전환가액 500원 (무상증자에 따른 조정) 완료 2018.04.18 전환청구권행사 (제1차 CB) 전환청구권 행사주식수: 1,430,000주 신주상장 완료 2018.04.20 전환가액의 조정 (제2회차 CB) 조정후 전환가액 1,715원 (시가 하락에 따른 조정) 완료 2018.04.20 신주인수권행사가액의조정 (제3회차 BW) 조정후 전환가액 1,715원 (시가 하락에 따른 조정) 완료 2018.07.20 전환가액의조정 (제2회차) 조정후 전환가액 1,459원 (시가 하락에 따른 조정) 완료 2018.07.20 신주인수권행사가액의조정 (제3회차) 조정후 전환가액 1,459원 (시가 하락에 따른 조정) 완료 2018.07.23 주주총회소집결의 임시주주총회 소집결의(기타비상무이사 선임, 정관변경(사업목적추가)) 완료 나. 주주총회 의사록 요약 일자 구분 안건 결의내용 2016.02.24 발기인총회 - 정관 승인의 건 - 주금 납입의 건 - 주식발행사항에 관한 건 - 발기인 대리인 선임의 건 승인 2016.02.24 창립발기인총회 - 이사 선임의 건 - 감사 선임의 건 - 상법 제298조 소정사항 조사보고의 건 - 본점 설치장소 결정의 건 승인 2016.03.06 임시주주총회 - 공모자금 예치 약정의 건- 사규제정의 건- 내부회계관리자 선임의 건 승인 2016.03.24 정기주주총회 - 재무제표승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 승인 2017.03.15 임시주주총회 - 합병승인 결의의 건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건- 임원 퇴직금 규정 제정의 건 승인 2017.03.29 정기주주총회 - 재무제표승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 승인 2018.03.30 정기주주총회 - 재무제표승인의건- 정관 변경의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 승인 2018.09.07 임시주주총회 - 이사 선임의건- 정관 변경의 건(사업목적추가) 승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 가. 제재현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 중소기업 기준검토표 중소기업확인서.jpg 중소기업확인서 라. 직접금융 자금의 사용당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 6. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 2017.10.20 운영자금 5,000,000 미사용 - 금융상품가입, 향후 운영자금으로 사용예정 신주인수권부사채 2017.10.20 운영자금 5,000,000 미사용 - 금융상품가입, 향후 운영자금으로 사용예정 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 7. 보호예수 현황 (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.