우정바이오 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	17,458,029,564	13,887,253,842

현금및현금성자산	1,524,126,382	3,576,849,712

단기금융상품	285,000,000	1,423,261,148

매출채권 및 기타유동채권	3,542,171,684	2,888,432,485

유동재고자산	7,095,500,038	3,585,699,055

기타유동자산	4,736,750,384	2,383,110,552

유동파생상품자산	268,866,366	18,216,380

당기법인세자산	5,614,710	11,684,510

비유동자산	79,268,760,786	81,106,520,008

유형자산	61,995,473,097	63,714,856,870

투자부동산	13,137,059,214	13,368,666,340

무형자산	980,481,855	1,016,104,999

장기매출채권 및 기타비유동채권	401,890,622	331,204,397

장기금융상품	312,618,187	513,268,146

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,344,597,681	1,168,615,836

기타비유동자산

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	1,096,640,130	993,803,420

자산총계	96,726,790,350	94,993,773,850

부채

유동부채	46,605,721,530	45,243,832,927

매입채무 및 기타유동채무	4,249,054,566	3,670,952,333

유동 차입금	21,220,460,000	13,618,483,591

전환우선주금융부채	8,444,785,190	8,690,562,837

리스부채	226,849,028	207,329,297

하자보수충당부채	476,720,942	422,857,608

기타 유동부채	6,172,030,913	4,770,847,360

전환사채	3,356,368,860	8,999,506,475

전환권대가	2,459,452,031	4,863,293,426

비유동부채	28,836,707,255	20,031,600,993

장기차입금	25,583,600,000	17,673,550,000

확정급여부채	2,466,889,891	1,877,902,737

기타장기종업원부채	18,190,023	14,472,396

매입채무 및 기타채무	322,576,629	279,157,478

리스부채	445,450,712	186,518,382

기타 비유동 부채

부채총계	75,442,428,785	65,275,433,920

자본

자본금	6,478,755,500	6,478,755,500

자본잉여금	43,200,834,437	43,200,834,437

자본조정	(1,417,294,878)	(1,417,294,878)

매도가능증권평가손실	(171,430,649)	(147,384,680)

이익잉여금(결손금)	(26,806,502,845)	(18,396,570,449)

자본총계	21,284,361,565	29,718,339,930

자본과부채총계	96,726,790,350	94,993,773,850

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,844,824,010	20,711,372,040	9,935,423,609	36,263,019,060

매출원가	4,376,262,123	17,895,995,464	8,059,338,490	31,305,066,434

매출총이익	468,561,887	2,815,376,576	1,876,085,119	4,957,952,626

판매비와관리비	2,603,785,990	8,020,304,815	2,173,171,350	6,858,995,532

영업이익(손실)	(2,135,224,103)	(5,204,928,239)	(297,086,231)	(1,901,042,906)

금융수익	34,615,013	596,259,097	82,674,975	1,847,948,250

금융비용	907,573,354	4,359,217,177	708,306,668	5,471,157,853

기타수익	309,809,670	869,171,758	266,033,884	794,419,696

기타비용	46,274,401	135,125,291	198,262,360	442,761,141

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,744,647,175)	(8,233,839,852)	(854,946,400)	(5,172,593,954)

법인세비용(수익)	14,657,090

당기순이익(손실)	(2,744,647,175)	(8,233,839,852)	(854,946,400)	(5,187,251,044)

기타포괄손익	0	(200,138,513)	0	(505,947,971)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(200,138,513)	0	(505,947,971)

확정급여제도의 재측정손익	0	(176,092,544)	0	(505,947,971)

매도가능금융자산평가손익	(24,045,969)

당기총포괄이익(손실)	(2,744,647,175)	(8,433,978,365)	(854,946,400)	(5,693,199,015)

주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	(214)	(643)	(66)	(403)

희석주당이익 (단위 : 원)	(214)	(643)	(66)	(703)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,436,418,000	42,741,495,629	(1,417,294,878)	(16,300,139,670)	31,460,479,081

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(322,065,648)	(322,065,648)

당기순이익(손실)	(5,187,251,044)	(5,187,251,044)

확정급여부채의 재측정요소	505,947,971	505,947,971

전환우선주의 전환	42,337,500	425,393,801	467,731,301

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

2022.09.30 (기말자본)	6,478,755,500	43,166,889,430	(1,417,294,878)	(21,303,508,391)	26,924,841,661

2023.01.01 (기초자본)	6,478,755,500	43,200,834,437	(1,417,294,878)	(147,384,680)	(18,396,570,449)	29,718,339,930

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(5,489,192,677)	(8,233,839,852)

확정급여부채의 재측정요소	(176,092,544)	(176,092,544)

전환우선주의 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(24,045,969)	(24,045,969)

2023.09.30 (기말자본)	6,478,755,500	43,200,834,437	(1,417,294,878)	(171,430,649)	(26,806,502,845)	21,284,361,565

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,798,464,979)	(2,605,606,880)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(6,175,638,322)	(1,811,142,208)

당기순이익(손실)	(8,233,839,852)	(5,187,251,044)

손익조정	7,236,333,557	7,451,458,575

운전자본의 증감	(5,178,132,027)	(4,075,349,739)

이자수취	34,361,861	52,829,042

이자지급(영업)	(1,664,386,318)	(854,646,304)

배당금수취(영업)	1,128,000

법인세환급(납부)	6,069,800	7,352,590

투자활동현금흐름	691,931,905	(3,670,770,508)

단기금융상품의 취득	(1,300,717,128)	(8,621,405,387)

단기금융상품의 처분	2,438,978,276	13,695,209,186

임차보증금의 증가	(2,900,000)	101,361,440

임차보증금의 감소	41,020,000	(223,574,540)

기타보증금의 증가	57,790,000

기타보증금의 감소	69,400,000

유형자산의 취득	(472,641,992)	(8,658,252,767)

유형자산의 처분	80,636,364	339,480,896

무형자산의 취득	(14,691,600)	(122,068,820)

투자부동산의 취득	(6,770,295)

장기금융상품의 취득	(129,509,000)	(152,280,000)

장기금융상품의 처분	346,945,094

포괄손익 공정가치 자산의 취득	(200,027,814)	(50,000,516)

당기손익 공정가치 자산의 취득	(100,000,000)

당기손익 공정가치 자산의 감소	20,760,000

재무활동현금흐름	5,053,241,198	9,046,416,746

장기차입금의 증가	8,000,000,000

단기차입금의 증가	12,700,000,000	6,486,921,062

단기차입금의 상환	(5,187,973,591)	(6,339,843,174)

정부보조금의 수취	256,462,867	287,481,809

정부보조금의 상환	(256,462,867)	(287,481,809)

리스부채의 감소	(216,637,327)	(456,028,155)

보증금의 증가	67,699,200	159,804,000

보증금의 감소	(29,688,000)	(21,735,600)

전환우선주의 발행	9,217,298,613

전환사채의 발행	5,312,879,719

전환사채의 감소	(15,593,038,803)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,053,291,876)	2,770,039,358

기초현금및현금성자산	3,576,849,712	455,293,597

현금및현금성자산의 환율변동효과	568,546	7,270,633

기말현금및현금성자산	1,524,126,382	3,232,603,588