우리산업 분기보고서 (2022.03)
5. 위험관리 및 파생거래

가. 통화옵션 당기말 기준 당사는 총 43건의 통화옵션 계약을 체결하고 있습니다. 상세한 계약내용 및 행사금액은 상세표를 참고해주세요.

계약처	계약일	만기일	구분	통화	계약금액	행사금액

SC은행	2021-05-03	2022-04-29	TRF	USD	500,000	1,151.00

SC은행	2021-05-03	2022-05-31	TRF	USD	500,000	1,151.00

SC은행	2021-05-11	2022-04-29	TRF	USD	500,000	1,152.00

SC은행	2021-05-11	2022-05-31	TRF	USD	500,000	1,152.00

SC은행	2021-05-11	2022-06-30	TRF	USD	500,000	1,152.00

SC은행	2021-05-17	2022-04-29	TRF	USD	500,000	1,173.00

SC은행	2021-05-17	2022-05-31	TRF	USD	500,000	1,173.00

SC은행	2021-05-17	2022-06-30	TRF	USD	500,000	1,173.00

SC은행	2021-05-17	2022-07-29	TRF	USD	500,000	1,173.00

SC은행	2021-06-21	2022-04-29	TRF	USD	500,000	1,167.00

SC은행	2021-06-21	2022-05-31	TRF	USD	500,000	1,167.00

SC은행	2021-06-21	2022-06-30	TRF	USD	500,000	1,167.00

SC은행	2021-06-21	2022-07-29	TRF	USD	500,000	1,167.00

SC은행	2021-06-21	2022-08-31	TRF	USD	500,000	1,167.00

SC은행	2021-07-09	2022-04-29	FORWARD SELL	USD	500,000	1,148.10

SC은행	2021-07-09	2022-05-31	FORWARD SELL	USD	500,000	1,148.10

SC은행	2021-07-09	2022-06-30	FORWARD SELL	USD	500,000	1,148.10

SC은행	2021-07-09	2022-07-29	FORWARD SELL	USD	500,000	1,148.10

SC은행	2021-07-09	2022-08-31	FORWARD SELL	USD	500,000	1,148.10

SC은행	2021-07-09	2022-09-30	FORWARD SELL	USD	500,000	1,148.10

SC은행	2021-05-03	2022-04-29	FORWARD SELL	EUR	300,000	1,352.30

SC은행	2021-05-10	2022-04-29	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,358.60

SC은행	2021-05-10	2022-05-31	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,358.60

SC은행	2021-05-11	2022-04-29	FORWARD SELL	EUR	300,000	1,362.50

SC은행	2021-05-11	2022-05-31	FORWARD SELL	EUR	300,000	1,362.50

SC은행	2021-05-11	2022-06-30	FORWARD SELL	EUR	300,000	1,362.50

SC은행	2021-07-09	2022-04-29	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,362.00

SC은행	2021-07-09	2022-05-31	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,362.00

SC은행	2021-07-09	2022-06-30	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,362.00

SC은행	2021-07-09	2022-07-29	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,362.00

SC은행	2021-07-09	2022-08-31	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,362.00

SC은행	2021-08-20	2022-04-29	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,379.60

SC은행	2021-08-20	2022-05-31	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,379.60

SC은행	2021-08-20	2022-06-30	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,379.60

SC은행	2021-08-20	2022-07-29	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,379.60

SC은행	2021-08-20	2022-08-31	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,379.60

SC은행	2021-08-20	2022-09-30	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,379.60

SC은행	2022-02-07	2022-05-31	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,378.80

SC은행	2022-02-07	2022-06-30	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,378.80

SC은행	2022-02-07	2022-07-29	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,378.80

SC은행	2022-02-07	2022-08-31	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,378.80

SC은행	2022-02-07	2022-09-30	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,378.80

SC은행	2022-02-07	2022-10-31	FORWARD SELL	EUR	500,000	1,378.80

나. 파생상품계약 현황 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 33건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:USD 27,000천, EUR 10,700천) 을 각각 가입하고 있습니다. 당사는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다.

(1) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

평가이익	거래이익	평가이익	거래이익

통화선도거래	126,667	-	235,750	77,745

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

평가손실	거래손실	평가손실	거래손실

통화선도거래	103,262	314,548	68,739	20,802

(3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 산	부 채	자 산	부 채

유동성 파생금융자산:

통화선도계약	148,842	538,987	243,374	597,286