우리산업 분기보고서 (2022.03)
7. 기타 참고사항

가. 외부자금조달 요약표[국내조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	당기말잔액	비고

은 행	59,223	40,035	21,455	77,803	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	-	-	-	-	-

금융기관 합계	59,223	40,035	21,455	77,803	-

회사채 (공모)	-	-	-	-	-

회사채 (사모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

자본시장 합계	-	-	-	-	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	59,223	40,035	21,455	77,803	-

나. 자본위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험관리당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 거래비중이 높아 외환변동 위험에 노출된 정도가 중요한 USD 및 EUR에 대하여는 순외화거래금액(=매출-매입)의 80%~90%를 통화선도거래를 통해 환위험을 관리하는 것을 정책으로 하고 있으며, 당기 중 USD와 EUR에 대한 통화선도계약 비율(순외화거래금액 대비 통화선도거래금액)은 각각 235.74%와 79.78%입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

통 화	외 화	원화환산액	외 화	원화환산액

[금융자산]

현금및현금성자산	USD	589,213.64	713,420	4,796,420.13	5,686,156

EUR	74,946.20	101,262	1,057,962.17	1,420,145

JPY	3,963.00	39	439,963.00	4,533

CNY	6,905,869.44	1,312,253	5,914,989.27	1,101,726

매출채권및기타채권(*1)	USD	24,712,646.44	29,922,072	21,168,185.61	25,094,884

EUR	17,990,682.34	24,307,750	13,400,584.56	17,988,141

JPY	67,912.00	674	10,500.00	108

CNY	49,452,905.38	9,397,041	45,631,160.77	8,499,260

합 계	USD	25,301,860.08	30,635,492	25,964,605.74	30,781,040

EUR	18,065,628.54	24,409,012	14,458,546.73	19,408,286

JPY	71,875.00	713.00	450,463.00	4,641.00

CNY	56,358,774.82	10,709,294	51,546,150.04	9,600,986

[금융부채]

매입채무및기타채무	USD	5,889,134.59	7,130,564	4,651,038.15	5,513,806

EUR	299,097.45	404,120	53,873.03	72,316

JPY	39,547,866.60	392,607	73,616,760.36	758,429

CNY	23,023,614.70	4,374,947	18,484,693.55	3,442,959

장단기차입금	EUR	12,500,000.00	16,889,125	12,500,000.00	16,779,250

합 계	USD	5,889,134.59	7,130,564	4,651,038.15	5,513,806

EUR	12,799,097.45	17,293,245	12,553,873.03	16,851,566

JPY	39,547,866.60	392,607	73,616,760.36	758,429

CNY	23,023,614.70	4,374,947	18,484,693.55	3,442,959

[파생상품]

통화선도매도(단기매매)	USD	27,000,000.00	31,841,143	28,500,000.00	33,621,736

EUR	10,700,000.00	14,522,042	14,000,000.00	18,884,586

(*1) 상기 매출채권및기타채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다.

당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통 화	당분기	전 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

USD	(83,362)	83,362	(83,545)	83,545

EUR	(74,063)	74,063	(163,279)	163,279

JPY	(3,919)	3,919	(7,538)	7,538

CNY	63,343	(63,343)	61,580	(61,580)

상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.

② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

당분기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기

0.1% 상승시	0.1% 하락시	0.1% 상승시	0.1% 하락시

이자비용	77,303	(77,303)	58,473	(58,473)

2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다.

당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	3개월 이하	3개월 초과~1년 이하	1년초과 ~ 2년 이하	2년 초과	합 계

매입채무	39,472,835	-	-	-	39,472,835

미지급금	16,062,815	-	-	-	16,062,815

미지급비용	1,096,433	-	-	-	1,096,433

유동성리스부채	43,307	113,391	-	-	156,698

파생상품부채	125,221	413,766	-	-	538,987

단기차입금	-	54,789,125	-	-	54,789,125

유동성장기차입금	3,189,901	7,853,203	-	-	11,043,104

장기차입금	-	-	9,795,456	1,925,637	11,721,093

금융보증부채	63,940	44,298	6,980	609,323	724,541

합 계	60,054,452	63,213,783	9,802,436	2,534,960	135,605,631

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	3개월 이하	3개월 초과~1년 이하	1년초과 ~ 2년 이하	2년 초과	합 계

매입채무	36,728,610	-	-	-	36,728,610

미지급금	15,553,519	-	-	-	15,553,519

미지급비용	1,090,050	-	-	-	1,090,050

유동성리스부채	58,175	167,080	-	-	225,255

파생상품부채	57,989	539,297	-	-	597,286

단기차입금	-	32,779,250	-	-	32,779,250

유동성장기차입금	3,314,900	8,349,935	-	-	11,664,835

장기차입금	-	-	10,129,631	4,274,697	14,404,328

금융보증부채	63,940	6,975	6,980	611,055	688,950

합 계	56,867,183	41,842,537	10,136,611	4,885,752	113,732,083

3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	4,221,295	17,171,313

단기금융상품	40,000,000	25,000,000

매출채권	78,117,888	61,530,588

파생상품자산	148,842	243,374

기타금융자산(유동)	6,079,261	5,468,051

기타투자자산	1,820	1,820

장기금융상품	3,500	3,500

기타금융자산(비유동)	201,850	201,850

합 계	128,774,456	109,620,496

라. 영업개황 및 사업부문의 구분1) 영업개황당사는 2015년 4월 1일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스㈜로 부터 자동차부품 제조 및 판매사업 부분을 인적분할하여 설립하였습니다. 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차 업계의 2차 공급업체로 국내 주요거래처로는 한온시스템, 현대모비스, 두원공조 등이 있으며, 해외 수출 거래처로는 DENSO, BEHR, AI, 신가오리 등이 있습니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 극격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있어, 당사의 모회사에서도 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아, 헝가리, 멕시코 등에 현지법인을 설립하여 운영하며, 글로벌 영업 활동을 확대해가고 있습니다.2) 공시대상 사업부문의 구분당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품 이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의 10% 이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를 생략합니다. 3) 시장점유율

각 부품회사별로 당사 제품군내에서도 여러 종류의 제품들이 혼재되어 있어 객관적인 시장 규모 및 점유율의 산출이 어려운 상황입니다.

4) 시장의 특성자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차 부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다.5) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없음.6) 조직도