우리산업 반기보고서 (2020.06)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요우리산업 주식회사(이하 "당사")는 2015년 4월 1일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스 주식회사(분할전 : 우리산업주식회사)에서 인적분할되어 자동차부품 제조 및 판매를 사업목적으로 하여 신규 설립되었습니다. 당사의 보고기간종료일 현재의 납입자본금은 4,566백만원이며 경기도 용인시 지삼로 89에 본점을 두고 있습니다.2015년 5월에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였으며, 당사의 자본금은 당반기말 현재 4,566백만원으로 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주주명	주식수	액면금액(주당 500원)	지분율

우리산업홀딩스㈜	3,603,334주	1,801,667	39.46%

기타주주	5,528,829주	2,764,415	60.54%

합 계	9,132,163주	4,566,082	100.00%

2. 유의적인 회계정책

(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니 다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책당사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 당반기에 신규로 적용된 제ㆍ개정 기준서

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)

동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의변경 및 오류' (개정)

동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.

상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정)

동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

보유현금	2,247	9,971

당좌예금 및 보통예금	10,286,011	4,723,685

차감: 국고보조금	(85,283)	(85,146)

합 계	10,202,975	4,648,510

5. 단기금융상품 및 장기금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

정기예금	60,000,000	20,000,000

(2) 당반기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

저축성보험	346,448	328,832

당좌개설보증금	1,500	1,500

정기예금	6,003,500	-

합 계	6,351,448	330,332

6. 기타금융자산 및 기타투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

유동성	비유동성	유동성	비유동성

미수금	7,405,278	-	10,185,656	-

차감: 대손충당금	(237,473)	-	(334,134)	-

단기대여금	-	-	-	-

차감: 대손충당금	-	-	-	-

선물거래예치금	454	-	454	-

기타당좌자산	310	-	310	-

미수수익	257,750	-	38,615	-

장기대여금	-	-	-	-

보증금	-	102,310	-	102,310

합 계	7,426,319	102,310	9,890,901	102,310

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	주식수	지분율	당반기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

출자금	한국자동차공업협동조합	10주	0.17%	1,000	1,000	1,000	1,000

시장성없는지분증권	㈜에스에이엘	102주	0.01%	306,650	820	306,650	820

합 계	307,650	1,820	307,650	1,820

당사는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위 내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 원가를 공정가치로 하였습니다.

(3) 당반기와 전기 중 기타금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기

기초금액	334,134	1,099,090

대손상각비	-	3,477,935

대손충당금 환입	(93,209)	-

제각액	(3,452)	(4,242,891)

기말금액	237,473	334,134

7. 파생상품계약 외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 13건의 통화선도 매도계약 ( 계약금액:EUR 13,200천, USD 13,500천) 을 각각 가입하고 있습니다. 당사는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다.

(1) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

평가이익	거래이익	평가이익	거래이익

통화선도거래	194,470	39,040	50,625	52,016

(2) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

평가손실	거래손실	평가손실	거래손실

통화선도거래	366,172	1,435,344	514,530	1,057,448

(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

자 산	부 채	자 산	부 채

유동성 파생금융자산:

통화선도계약	194,470	332,823	693,712	15,338

8. 매출채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

매출채권	60,128,770	69,524,767

(2) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

총장부금액	61,898,556	71,004,858

차감: 대손충당금	(1,769,786)	(1,480,091)

순장부금액	60,128,770	69,524,767

(3) 당반기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

기초금액	1,480,091	1,641,665

대손상각비	293,983	82,433

제각액	(4,288)	(244,007)

기말금액	1,769,786	1,480,091

(4) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

90일 이하	57,145,050	68,454,928

90일 초과 ~ 180일 이하	2,786,434	802,549

180일 초과	1,967,072	1,747,381

합 계	61,898,556	71,004,858

(5) 당반기말 현재 매출채권에 대한 연체 정보 및 연체 내역 별로 손상된 채권의 금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	연체된 일수

90일이하	91~180일	181~270일	271~365일	365일초과	합 계

총장부금액	57,145,049	2,786,434	157,618	352,618	1,456,837	61,898,556

기대손실률	0.10%	3.58%	23.75%	34.21%	100.00%

손실충당금	(55,234)	(99,645)	(37,431)	(120,639)	(1,456,837)	(1,769,786)

순장부금액	57,089,815	2,686,789	120,187	231,979	-	60,128,770

(6) 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	연체된 일수

90일이하	91~180일	181~270일	271~365일	365일초과	합 계

총장부금액	68,454,928	802,549	169,894	296,278	1,281,209	71,004,858

기대손실률	0.07%	4.46%	13.94%	31.56%	100.00%

손실충당금	(45,932)	(35,777)	(23,680)	(93,493)	(1,281,209)	(1,480,091)

순장부금액	68,408,996	766,772	146,214	202,785	-	69,524,767

(7) 당반기와 전반기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

판매비와관리비:

대손상각비	293,983	61,413

(8) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.

9. 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

선급금	1,044,004	470,461

선급비용	26,529	8,832

합 계	1,070,533	479,293

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

계약체결증분원가	3,613,166	3,498,520

10. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	186,474	-	186,474	1,487,121	-	1,487,121

제품	20,948,859	(1,716,666)	19,232,193	25,410,285	(1,274,971)	24,135,314

원재료	27,139,498	(2,592,401)	24,547,097	27,558,203	(2,648,568)	24,909,635

미착품	1,442,506	-	1,442,506	1,242,267	-	1,242,267

합 계	49,717,337	(4,309,067)	45,408,270	55,697,876	(3,923,539)	51,774,337

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

매출원가:

재고자산평가손실(환입)	385,527	(2,741,246)

11. 종속기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	회사명	당반기말	전기말

지분율	장부가액	지분율	장부가액

종속기업	㈜우리엠오토모티브	71.00%	5,680,000	71.00%	5,680,000

(2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익

㈜우리엠오토모티브	13,357,551	3,809,391	7,000,727	225,350

② 전기

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익

㈜우리엠오토모티브	12,826,726	3,283,117	16,809,744	885,811

12. 유형자산(1) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	금형	비품	사용권자산	건설중인자산	합 계

기초취득금액	12,977,920	15,263,715	586,575	54,781,508	219,613	11,284,101	27,635,287	2,852,500	245,101	4,708,708	130,555,028

취득금액	-	22,735	-	1,439,279	-	120,003	1,522,290	48,390	6,609	3,081,895	6,241,201

대체금액	-	-	-	908,970	-	87,510	2,537,763	-	-	(3,534,243)	-

처분금액	-	-	-	(1,878,172)	-	(188,113)	(3,008,423)	(13,000)	- 3,159	-	(5,090,867)

기말취득금액	12,977,920	15,286,450	586,575	55,251,585	219,613	11,303,501	28,686,917	2,887,890	248,551	4,256,360	131,705,362

기초감가상각누계액	-	(2,761,705)	(247,481)	(32,602,380)	(122,787)	(9,132,044)	(20,909,967)	(2,556,453)	(77,603)	-	(68,410,420)

처분금액	-	-	-	447,165	-	75,515	20,415	-	3,159	-	546,254

감가상각비	-	(190,983)	(14,219)	(1,842,370)	(12,209)	(426,842)	(1,274,291)	(69,371)	(40,182)	-	(3,870,467)

기말감가상각누계액	-	(2,952,688)	(261,700)	(33,997,585)	(134,996)	(9,483,371)	(22,163,843)	(2,625,824)	(114,626)	-	(71,734,633)

기초정부보조금	-	-	-	-	(15,750)	-	-	-	-	-	(15,750)

기중증가액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기중감소액	-	-	-	-	2,700	-	-	-	-	-	2,700

기말정부보조금	-	-	-	-	(13,050)	-	-	-	-	-	(13,050)

기초장부금액	12,977,920	12,502,010	339,094	22,179,128	81,076	2,152,057	6,725,320	296,047	167,498	4,708,708	62,128,858

기말장부금액	12,977,920	12,333,762	324,875	21,254,000	71,567	1,820,130	6,523,074	262,066	133,925	4,256,360	59,957,679

② 전기

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	금형	비품	사용권자산	건설중인자산	합 계

기초취득금액	12,939,523	15,229,539	577,966	50,978,524	234,149	11,009,273	28,559,985	2,735,588	-	3,057,702	125,322,249

취득금액	38,397	34,176	23,183	3,334,897	90,379	787,025	1,547,445	161,986	-	7,815,366	13,832,854

회계기준변경효과	-	-	-	-	-	-	-	-	245,101	-	245,101

대체금액	-	-	-	5,367,403	-	97,250	699,707	-	-	(6,164,360)	-

처분금액	-	-	(14,574)	(4,899,316)	(104,915)	(609,447)	(3,171,850)	(45,074)	-	-	(8,845,176)

기말취득금액	12,977,920	15,263,715	586,575	54,781,508	219,613	11,284,101	27,635,287	2,852,500	245,101	4,708,708	130,555,028

기초감가상각누계액	-	(2,380,296)	(222,943)	(29,554,976)	(205,119)	(8,445,384)	(18,803,981)	(2,428,372)	-	-	(62,041,071)

처분금액	-	-	3,891	847,017	104,913	210,624	474,415	23,538	-	-	1,664,398

감가상각비	-	(381,409)	(28,429)	(3,894,421)	(22,581)	(897,284)	(2,580,401)	(151,619)	(77,603)	-	(8,033,747)

기말감가상각누계액	-	(2,761,705)	(247,481)	(32,602,380)	(122,787)	(9,132,044)	(20,909,967)	(2,556,453)	(77,603)	-	(68,410,420)

기초손상차손누계액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	60,207	-	6,308	-	4	-	-	66,519

손상차손	-	-	-	(60,207)	-	(6,308)	-	(4)	-	-	(66,519)

기말손상차손누계액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기초정부보조금	-	-	-	-	(21,150)	-	-	-	-	-	(21,150)

기중증가액	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기중감소액	-	-	-	-	5,400	-	-	-	-	-	5,400

기말정부보조금	-	-	-	-	(15,750)	-	-	-	-	-	(15,750)

기초장부금액	12,939,523	12,849,243	355,023	21,423,548	7,880	2,563,889	9,756,004	307,216	-	3,057,702	63,260,028

기말장부금액	12,977,920	12,502,010	339,094	22,179,128	81,076	2,152,057	6,725,320	296,047	167,498	4,708,708	62,128,858

(2) 보험가입자산당반기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액

화재보험	건물,기계장치등(용인연구소)	KB손해보험	2,984,469

건물,기계장치등(평택공장)	KB손해보험	29,085,628

합 계	32,070,097

13. 정부보조금의 내용(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	배부처	당반기말	전기말	비 고

자산취득 및 비용으로 사용될 보조금	한국산업기술평가관리원	195,920	651,785	현금의 차감항목

(2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용당반기 중 경상연구개발과 관련하여 한국산업기술평가관리원으로부터 정부보조금 195,920천원을 수령하여 무형자산(소프트웨어) 취득에 45,000천원이 사용되었으며,자산 취득에 사용된 정부보조금의 당반기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

과 목	기초금액	증가액	감소액	기말금액

차량운반구	15,750	-	(2,700)	13,050

소프트웨어	-	45,000	(4,500)	40,500

합 계	15,750	45,000	(7,200)	53,550

② 전기

(단위: 천원)

과 목	기초금액	증가액	감소액	기말금액

차량운반구	21,150	-	(5,400)	15,750

(3) 현금및현금성자산에서 차감되는 정부보조금의 당반기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위: 천원)

기초금액	증가액	감소액	기말금액

85,146	195,920	(195,783)	85,283

② 전기

(단위: 천원)

기초금액	증가액	감소액	기말금액

53,651	651,785	(620,290)	85,146

14. 무형자산(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	소프트웨어	합 계

기초금액	65,273	8,409,328	615,536	9,090,137

증가액	22,071	2,130,650	122,100	2,274,821

감소액	-	(77,240)	-	(77,240)

상각액	(16,334)	(997,858)	(153,230)	(1,167,422)

손상차손	-	(44,443)	-	(44,443)

정부보조금의 사용	-	-	(45,000)	(45,000)

기말금액	71,010	9,420,437	539,406	10,030,853

② 전기

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	소프트웨어	합 계

기초금액	77,415	7,511,707	714,059	8,303,181

증가액	22,416	3,282,148	204,198	3,508,762

상각액	(34,558)	(1,885,046)	(302,721)	(2,222,325)

손상차손	-	(499,481)	-	(499,481)

기말금액	65,274	8,409,328	615,536	9,090,137

(2) 당반기와 전기 중 개발비 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증가액	감소액	상각액	손상차손	기말잔액	잔여상각기간

Actuator	1,103,098	196,191	(77,240)	(204,516)	(44,443)	973,090	2년8개월

Control	5,260,112	1,538,364	-	(594,760)	-	6,203,716	2년6개월

F/Coil	107,424	-	-	(20,470)	-	86,954	1년12개월

HLLD	142,363	-	-	(1,572)	-	140,791	2년8개월

PTC Heater	1,671,284	359,777	-	(151,365)	-	1,879,696	2년11개월

PWM	125,047	36,318	-	(25,175)	-	136,190	1년9개월

합 계	8,409,328	2,130,650	(77,240)	(997,858)	(44,443)	9,420,437

신규개발프로젝트는 신규수주시장검토, 신규제품개발, 고객사 개발계획 확보, 개발착수지시서(개발의뢰서) 접수 후 제조타당성 확인, 설계목표수립, 시작품 개발 및 양산도면 작성, 공정설계, 신뢰성/성능평가 등의 단계로 진행됩니다.

당사는 일반적으로 해당 프로젝트에 대하여 발주처로부터 개발착수지시서(개발의뢰서) 접수 후 발생한 지출에 대하여만 무형자산으로 인식하고 이전 단계에서 발생한 지출은 경상연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다.

당사는 차종별 모델별로 개발프로젝트를 관리하고 있으며 상기 세부내역은 주요부품별로 그룹화한 금액입니다. 각 부품별 프로젝트는 NX4 및 NX4e 차종 Actuator 외 112개 부품개발 프로젝트로서 개발일정상 2020년~2022년에 품목인증을 목표로 하고 있으며, 품목인증을 받아 현재 매출중인 모델은 상각진행 중이며 평균 잔여상각기간은 2년 7개월입니다. ② 전기

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증가액	상각액	손상차손	기말잔액	잔여상각기간

Actuator	1,503,846	202,241	(443,170)	(159,820)	1,103,097	1년7개월

Control	4,222,457	2,170,882	(1,086,916)	(46,311)	5,260,112	3년6개월

F/Coil	148,363	-	(40,939)	-	107,424	1년3개월

HLLD	145,507	-	(3,144)	-	142,363	3년2개월

PTC Heater	1,319,742	905,420	(260,528)	(293,350)	1,671,284	2년8개월

PWM	171,792	3,605	(50,349)	-	125,048	2년10개월

합 계	7,511,707	3,282,148	(1,885,046)	(499,481)	8,409,328

(3) 당반기 중 발생한 경상연구개발비는 3,972백만원(전반기: 4,130백만원) 입니다.

15. 기타유동금융부채 및 기타유동비금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

미지급금	11,419,994	12,469,153

미지급비용	464,626	434,177

유동성리스부채	79,929	73,636

합 계	11,964,549	12,976,966

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

선수금	4,290,559	4,630,205

예수금	102,077	134,588

선수수익	55,048	46,217

합 계	4,447,684	4,811,010

16. 장ㆍ단기차입금 ( 1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내 역	이자율	당반기말	전기말

KEB하나은행	무역금융	1.96%	16,000,000	11,500,000

신한은행	1.99%~2.00%	10,000,000	5,000,000

우리은행	2.10%	10,000,000	6,500,000

SC은행	2.38%~2.40%	10,000,000	5,000,000

국민은행	1.74%	5,000,000	-

기업은행	2.99%	5,000,000	-

한국수출입은행	외화단기차입금	1.03%	16,877,375	11,676,870

한국산업은행	일반대	1.71%~2.20%	13,500,000	7,000,000

국민은행	3.15%	3,000,000	-

KEB하나은행	2.26%	5,000,000	-

우리은행	2.92%	5,000,000	-

신한은행	2.60%	5,000,000	-

합 계	104,377,375	46,676,870

(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내 역	이자율(%)	만 기	당반기말	전기말

우리은행	운영자금 외	1.94%	2022.03.15	3,500,000	4,500,000

KEB하나은행	시설대	-	483,333

우리은행	시설대	2.94%	2021.11.15	562,500	750,000

합 계	4,062,500	5,733,333

유동성장기차입금	(2,375,000)	(2,858,333)

장기차입금	1,687,500	2,875,000

(3) 당반기말 현재 장기차입금(유동성포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

연 도	금 액

2020.07.01~2021.06.30	2,375,000

2021.07.01~2022.06.30	1,687,500

합 계	4,062,500

17. 충당부채 및 선수수익(1) 당반기와 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기

기초금액	1,691,728	1,508,710

설정액	643,291	953,067

사용액	(378,336)	(770,049)

기말금액	1,956,683	1,691,728

(2) 당반기와 전기 중 선수수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기

기초금액	46,217	29,064

설정액(주1)	8,830	17,153

기말금액	55,047	46,217

(주1) 제품보증내역 중 용역유형에 해당하는 비율만큼 매출차감 후 이연수익 처리하였습니다.

18. 기타비유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

비유동성리스부채	60,762	99,579

보증금	14,500	14,500

합 계	75,262	114,079

19. 순확정급여채무 보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 우리보험계리컨설팅(주) 에 의해 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 당반기와 전기 중 순확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기

확정급여채무의 변동:

기초금액	6,685,417	5,612,441

당기손익으로 인식하는 총비용	982,967	1,635,219

확정급여의 재측정요소	-	1,726,131

퇴직금지급액	(752,540)	(2,065,829)

관계기업전출입	127,152	(24,965)

국민연금전환금	-	2,420

납입기여금	-	(200,000)

사외적립자산 지급액	-	-

기말금액	7,042,996	6,685,417

재무상태표상 구성항목:

확정급여채무의 현재가치	13,204,490	12,781,416

사외적립자산의 공정가치	(6,151,168)	(6,085,673)

국민연금전환금	(10,326)	(10,326)

합 계	7,042,996	6,685,417

(2) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기

당기근무원가	950,591	1,589,566

이자원가	97,870	177,480

사외적립자산의 기대수익	(65,494)	(131,827)

합 계	982,967	1,635,219

(3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기

기초금액	12,781,416	11,432,211

당기근무원가	950,591	1,589,566

이자원가	97,870	177,480

확정급여의 재측정요소:

인구통계적가정	-	375,849

재무적가정	-	980,439

경험조정	-	316,665

퇴직금지급액	(752,540)	(2,065,829)

관계기업전출입	127,153	(24,966)

기말금액	13,204,490	12,781,416

당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 재무제표일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.

(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기

기초금액	6,085,673	5,807,024

사외적립자산의 기대수익	65,495	131,827

실제 납입액	-	200,000

확정급여의 재측정요소:

사외적립자산의 손익	-	(53,178)

퇴직금지급액	-	-

기말금액	6,151,168	6,085,673

20. 자본금과 주식발행초과금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말

발행할 주식의 총수	36,000,000주	36,000,000주

1주당 금액	500원	500원

발행한 보통주 주식수	9,132,163주	9,132,163주

보통주 자본금	4,566,081,500원	4,566,081,500원

(2) 당반기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 없습니다.

21. 기타자본구성요소(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

전환권대가	70,416	70,416

자기주식처분이익	673,189	673,189

신종자본증권	20,000,000	20,000,000

합 계	20,743,605	20,743,605

(2) 자기주식

당반기와 전기 중 자기주식의 취득 및 처분내역은 없습니다.

(3) 신종자본증권당반기말 현재 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

2회차 무기명 사모 전환사채	3회차 무기명 사모 전환사채

발행금액	100억원	100억원

만기	29년 Revolving	30년 Revolving

전환권	전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2046년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장	전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2047년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장

기타	- 발행 후 5년 시점 익일부터 7영업일 이내 또는 5년 후 매 1년 시점 익일부터 7영업일 이내 콜옵션 행사 가능- 콜옵션 이자:5년 시점 1%, 6년 시점 9%, 7년 시점 9%, 8년 시점 10%, 9년 시점 11%, 10년 이후 12% 적용

당사가 발행한 신종자본증권은 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다.

22. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	내 역	당반기말	전기말

법정적립금	이익준비금(주1)	383,265	273,679

미처분이익잉여금	47,620,045	47,346,001

합 계	48,003,310	47,619,680

(주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

23. 담보제공자산 등

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지,건물,구축물,기계장치	10,000,000	무역금융, 시설대	21,000,000	KEB하나은행

9,785,000	무역금융, 일반대	15,000,000	신한은행

7,800,000	무역금융, 일반대, 시설대	19,062,500	우리은행

7,200,000	일반대	13,500,000	산업은행

3,600,000	일반대	3,000,000	국민은행

합 계	38,385,000	71,562,500

상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증 금 1,500천원이 사 용제한 되 어 있습니다. 수출입은행 차입금 EUR 12,500,000에 대하여 재고자산 중 EUR 16,250,000가 담보로 설정되어 있습니다.

(2) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제공자	내 용	금 액	보증수익자

지급보증	서울보증보험	이행(하자)보증보험	63,451	거래처 등

지급보증	서울보증보험	인허가보증보험	44,889	거래처 등

또한, 당반기말 현재 수입신용장개설과 관련하여 우리은행과 지급보증 한도 약정을 체결하고 있으며 개설금액은 USD 8,305.00(전기 USD 134,535.00) 입니다. (3) 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다.

24. 고객과의 계약에서 생긴 수익(1) 당반기와 전반기 중 인식한 고객과의 계약에서 생긴 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

[재화 또는 용역의 유형]

자동차부품	124,313,645	141,835,924

기타	5,470,210	4,427,557

합 계	129,783,855	146,263,481

[수익인식시기]

한 시점에 인식하는 수익 소계	129,584,487	145,812,789

기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계	199,368	450,692

합 계	129,783,855	146,263,481

(2) 당반기말과 전기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

자동차 부품과 관련한 유지보수 의무	55,047	46,217

(3) 당반기말와 전기말 현재 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

계약체결증분원가	3,613,166	3,498,520

25. 판매비와 관리비

당반기와 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

급여	910,509	1,740,315	1,200,657	1,978,403

퇴직급여	129,042	263,394	(157,869)	25,007

복리후생비	236,181	494,023	321,066	655,980

여비교통비	40,554	130,844	133,325	248,233

통신비	18,002	40,139	28,204	46,652

세금과공과	14,880	27,920	21,781	52,146

지급임차료	4,270	5,900	3,240	6,470

감가상각비	41,161	81,466	40,343	81,239

수선비	10,190	22,635	5,775	18,977

보험료	2,153	4,373	2,022	4,127

접대비	18,954	44,451	48,775	102,885

광고선전비	-	25,000	-	25,000

도서인쇄비	1,021	3,660	1,571	5,008

소모품비	4,899	36,541	9,529	20,317

경상개발비	1,807,225	3,972,613	2,339,552	4,130,237

운반비	159,130	339,459	181,899	340,046

지급수수료	318,454	576,480	321,727	617,400

차량유지비	5,937	11,179	6,837	12,077

교육훈련비	3,137	6,412	8,942	20,700

대손상각비(대손충당금환입)	24,827	293,983	78,463	61,413

포장비	220,963	577,158	445,751	831,171

무형자산상각비	11,526	23,054	11,608	24,164

수출제비용	854,141	2,132,613	1,031,416	1,738,497

견본비	20,110	69,287	-	-

제품보증비	276,897	643,291	(126,577)	80,332

합 계	5,134,163	11,566,190	5,958,037	11,126,481

26. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

재화의 변동	42,251,579	99,949,542	54,397,009	111,126,048

종업원급여	3,241,164	6,249,503	3,649,950	6,827,351

복리후생비 외	749,459	1,646,221	1,193,409	2,208,465

임차료 및 제수수료	3,420,849	6,411,069	3,824,824	7,526,466

전력비 외 기타	166,130	403,112	185,057	426,997

제세공과금	25,804	49,662	34,582	79,477

감가상각비 및 무형자산상각비	2,341,007	4,694,317	2,398,811	4,839,097

수선비	99,677	214,932	188,842	291,012

소모품비	79,605	234,067	126,530	237,298

운반비	220,944	484,169	252,808	480,105

경상개발비	1,807,225	3,972,613	2,339,552	4,130,237

대손상각비(대손충당금환입)	24,827	293,983	78,463	61,413

포장비	220,963	577,158	445,750	831,170

수출제비용	854,141	2,132,613	1,031,417	1,738,498

제품보증비	276,897	643,291	(126,577)	80,332

기타	45,373	154,193	71,943	168,330

합 계	55,825,644	128,110,445	70,092,370	141,052,296

27. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

외화환산이익	(1,366,298)	1,001,887	527,632	1,157,258

유형자산처분이익	69,778	69,778	55,471	109,333

기타대손충당금환입	93,209	93,209	(12,684)	39,208

수입임대료	4,350	8,700	12,503	22,288

배당금수익	-	156,768	-	121,552

보험차익	-	-	89,092	89,092

잡이익	932,739	1,159,784	708,293	905,660

합 계	(266,222)	2,490,126	1,380,307	2,444,391

(2) 기타비용당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

외화환산손실	24,744	354,385	135,467	243,380

유형자산처분손실	12,453	13,329	10,872	10,872

유형자산손상차손	-	-	66,519	66,519

무형자산손상차손	44,443	44,443	122,012	122,012

기타의 대손상각비	(33,590)	-	-	-

기부금	11,000	41,000	70,000	70,000

매출채권매각손실	58,942	131,447	66,718	134,263

잡손실	102,896	115,312	13,608	134,429

합 계	220,888	699,916	485,196	781,475

28. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익당반기와 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자수익	153,979	241,984	136,519	293,566

외환차익	1,224,788	2,278,694	1,074,010	1,434,188

외화환산이익	88,801	242,666	(1,318)	28,415

파생상품평가이익	119,870	194,470	(44,847)	50,625

파생상품거래이익	30,560	39,040	-	52,016

합 계	1,617,998	2,996,854	1,164,364	1,858,810

(2) 금융원가당반기와 전반기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

이자비용	506,549	840,810	399,763	798,054

외환차손	326,570	822,510	359,467	534,020

외화환산손실	269,042	839,163	358,466	404,607

파생상품평가손실	(1,002,476)	366,172	149,632	514,530

파생상품거래손실	910,163	1,435,344	980,657	1,057,448

합 계	1,009,848	4,303,999	2,247,985	3,308,659

29. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 31.39%와 31.26%입니다.

30. 주당순손익(1) 기본주당이익당반기와 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

보통주에 귀속되는 반기순이익	(535,160,585)	1,479,490,093	1,819,036,590	3,728,842,623

가중평균유통보통주식수(주1)	9,132,163주	9,132,163주	9,132,163주	9,132,163주

기본주당순이익	(59)	162	199	408

(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위: 주)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

발행주식수	9,132,163	9,132,163	9,132,163	9,132,163

가중평균유통보통주식수	9,132,163	9,132,163	9,132,163	9,132,163

(2) 희석주당순이익당반기와 전반기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

보통주에 귀속되는 반기순이익	(535,160,585)	1,479,490,093	1,819,036,590	3,728,842,623

가중평균유통보통주식수(주1)	9,696,687주	9,696,687주	9,696,687주	9,696,687주

기본주당순이익	(59)	153	188	385

(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위 : 주)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

발행주식수	9,132,163	9,132,163	9,132,163	9,132,163

신종자본증권으로 인한 조정(*)	564,524	564,524	564,524	564,524

가중평균유통보통주식수	9,696,687	9,696,687	9,696,687	9,696,687

31. 특수관계자(1) 당반기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

지배기업	우리산업홀딩스㈜

종속기업	㈜우리엠오토모티브

기타 특수관계자	천진우리전자 유한공사

Woory Industrial (Thailand) Co., Ltd.

Woory Automotive India Pvt. Ltd.

WR America Inc.

Woory Slobakia Limited Company

Dalian Woory Electronics Co., Ltd.

Woory Industrial Hungary.Kft.

Woory Automotive Mexico, S. DE R.L. DE C.V.

㈜일렉스

WR America Logistics, lnc.

Krah Woory India Pvt. Ltd.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	유형자산처분	로열티수익	기타수익	배당금수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용	대여금상환	배당금지급

지배기업	우리산업홀딩스㈜	-	-	-	-	-	-	-	353,234	-	432,400

종속기업	㈜우리엠오토모티브	-	-	-	41,634	156,768	-	-	-	-	-

기타 특수관계자	㈜일렉스	742,256	-	-	54,700	-	25,529,984	31,200	132,948	-	-

천진우리전자 유한공사	2,021,697	64,757	369,648	-	-	598,604	-	39,737	-	-

WR America Inc.	-	-	-	-	-	-	-	480,616	-	-

Woory Automotive IndiaPrivate Ltd.	4,856,573	3,647	336,793	-	-	15,332	-	-	-	-

Woory Industrial(Thailand) Co. Ltd.	1,943,080	-	81,876	-	-	1,311	-	-	-	-

Woory Slobakia LimitedCompany	12,503,000	(6,291)	113,997	-	-	2,435	-	9,194	-	-

Dalian Woory ElectronicsCo., Ltd.	403,717	-	80,117	-	-	1,767,767	-	-	-	-

Woory Automotive Mexico,S. DE R.L. DE C.V.	3,532,353	-	77,560	-	-	193,504	-	-	-	-

WR America Logistics, lnc.	2,540,665	-	-	-	-	-	-	295,946	-	-

합 계	28,543,341	62,113	1,059,991	96,334	156,768	28,108,937	31,200	1,311,675	-	432,400

② 전반기

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	유형자산처분	로열티수익	기타수익	배당금수익	재고자산매입	유형자산매입	기타비용	대여금상환	배당금지급

지배기업	우리산업홀딩스㈜	-	-	-	2,603	-	-	-	478,415	-	360,333

종속기업	㈜우리엠오토모티브	-	-	-	104,557	121,552	-	-	-	-	-

기타 특수관계자	우리플라텍(주)	25,281	-	-	60,751	-	7,716,146	31,200	235	-	-

위캠(주)	93	-	-	108,394	-	6,415,851	-	-	-	-

㈜일렉스	310,653	-	-	90,396	-	23,116,902	-	15,638	-	-

천진우리전자 유한공사	1,960,280	615,367	226,762	37,477	-	802,758	-	724	-	-

WR America Inc.	-	-	-	-	-	-	-	389,743	-	-

Woory Automotive IndiaPrivate Ltd.	2,473,396	1,580,510	484,808	69,221	-	88,313	-	-	-	-

Woory Industrial(Thailand) Co. Ltd.	1,783,728	2,934	109,525	19,058	-	988	-	-	-	-

Woory Slobakia LimitedCompany	8,881,255	337,058	-	-	-	-	-	-	-	-

Dalian Woory ElectronicsCo., Ltd.	277,047	-	81,196	15,871	-	775,313	-	-	-	-

Woory Automotive Mexico,S. DE R.L. DE C.V.	5,935,718	118,402	-	152,838	-	-	-	-	-	-

WR America Logistics, lnc.	2,893,473	-	-	57,185	-	-	-	90,363	-	-

합 계	24,540,924	2,654,271	902,291	718,351	121,552	38,916,271	31,200	975,118	-	360,333

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기① 채권

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	계정과목(*1)	당반기말	전기말

[채권]

지배기업	우리산업홀딩스㈜	미수금	8,407	1,421

종속기업	㈜우리엠오토모티브	미수금	10,097	9,004

기타 특수관계자	우리플라텍㈜	미수금	-	6,704

㈜일렉스	미수금	39,284	27,369

천진우리전자유한공사	매출채권	4,604,352	3,045,340

미수금	503,603	1,458,432

Woory Automotive India Private Ltd.	매출채권	3,727,612	2,199,039

미수금	4,428,819	3,384,563

Woory Industrial (Thailand)	매출채권	98,486	575,499

미수금	115,349	94,299

Woory Slobakia Limited Co.	매출채권	7,243,061	5,281,141

미수금	126,305	27,143

Dalian Woory Electronics Co., Ltd.	매출채권	401,624	600,947

미수금	106,236	39,443

Woory Automotive Mexico, S. DE R. L. DE C.V.	매출채권	9,111,179	9,867,767

미수금	118,326	55,977

WR America Logistic, Inc.	매출채권	2,587,887	2,224,128

미수금	14,950	9,767

합 계	33,245,577	28,907,983

(*1) 당반기말 특수관계자에 대한 채권에 대해 대손충당금 155,436천원(당기 대손상각비: 87,080천원)이 설정되어 있습니다.

② 채무

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	계정과목	당반기말	전기말

[채무]

지배기업	우리산업홀딩스㈜	미지급금	157,022	166,635

기타 특수관계자	우리플라텍㈜	매입채무	-	3,232,419

미지급금	-	123,366

㈜일렉스	매입채무	6,153,686	12,344,325

미지급금	142,458	8,219

천진우리전자유한공사	매입채무	251,910	194,330

미지급금	48,537	170,000

Woory Automotive India Private Ltd.	매입채무	3,447	159,631

Woory Industrial (Thailand)	매입채무	1,315	-

미지급금	6,389	-

Woory Slobakia Limited Co.	미지급금	156,937	281,120

Dalian Woory Electronics Co., Ltd.	매입채무	660,028	995,515

합 계	7,581,729	17,675,560

2) 전기① 채권

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	계정과목	당기말	전기말

[채권]

지배기업	우리산업홀딩스㈜	미수금	1,421	-

미수수익	-	19,658

장기대여금	-	5,000,000

종속기업	㈜우리엠오토모티브	미수금	9,004	19,593

기타 특수관계자	우리플라텍㈜	미수금	6,704	6,729

위캠㈜	매출채권	-	244,007

미수금	-	56,278

미수수익	-	756

단기대여금	-	2,000,000

㈜일렉스	미수금	27,369	1,086

천진우리전자유한공사	매출채권	3,045,340	3,957,667

미수금	1,458,432	308,789

Woory Automotive India Private Ltd.	매출채권	2,199,039	2,714,221

미수금	3,384,563	500,809

Woory Industrial (Thailand)	매출채권	575,499	402,434

미수금	94,299	112,102

Woory Slobakia Limited Co.	매출채권	5,281,141	5,258,240

미수금	27,143	27,629

Dalian Woory Electronics Co., Ltd.	매출채권	600,947	251,373

미수금	39,443	523,676

Woory Automotive Mexico, S. DE R. L. DE C.V.	매출채권	9,867,767	7,999,246

미수금	55,977	257,025

WR America Logistic, Inc.	매출채권	2,224,128	3,411,707

미수금	9,767	21,837

합 계	28,907,983	33,094,862

② 채무

(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	계정과목	당기말	전기말

[채무]

지배기업	우리산업홀딩스㈜	미지급금	166,635	221,832

기타 특수관계자	우리플라텍㈜	매입채무	3,232,419	1,979,835

미지급금	123,366	-

위캠㈜	매입채무	-	1,273,576

㈜일렉스	매입채무	12,344,325	5,354,766

미지급금	8,219	3,426

천진우리전자유한공사	매입채무	194,330	525,908

미지급금	170,000	-

WR America, Inc.	미지급금	-	67,958

Woory Automotive India Private Ltd.	매입채무	159,631	36,012

미지급금	-	816

Woory Slobakia Limited Co.	미지급금	281,120	99,870

Dalian Woory Electronics Co., Ltd.	매입채무	995,515	302,340

WR America Logistic, Inc.	미지급금	-	46,571

합 계	17,675,560	9,912,910

(4) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

제공받은 내용	관련 차입금

구 분	제공자	내 용	금 액	종 류	금 액	담보권자

담보제공(부동산)	우리산업홀딩스㈜	차입금	7,200,000	일반대	13,500,000	산업은행

3,000,000	무역금융	10,000,000	우리은행

3,900,000	무역금융	10,000,000	신한은행

지급보증	우리산업홀딩스㈜	차입금	EUR 15,000,000	무역금융 외	EUR 12,500,000	수출입은행외

상기 이외에 우리산업㈜은 각 금융기관으로부터의 차입에 대하여 우리산업㈜ 대표이사 김정우로부터 84,249백만원 및 EUR 15,000천의 연대보증을 받고 있습니다.

(5) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당반기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

단기종업원급여(*1)	324,275	372,391

퇴직후급여(*2)	(72,172)	68,695

합 계	252,103	441,086

(*1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(*2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.

(6) 거래와 관련된 추가정보당사의 특수관계자와 매출, 매입의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이며 특별히언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다.

32. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

당기순이익	1,479,490	3,728,843

조정 항목	9,871,786	6,447,553

감가상각비	3,867,767	4,056,215

퇴직급여	982,967	817,609

대손상각비	293,983	61,413

재고자산평가손실	385,527	-

이자비용	840,810	798,054

무형자산상각비	1,167,422	1,112,372

유형자산처분손실	13,329	10,872

유형자산손상차손	-	66,519

무형자산손상차손	44,443	122,012

외화환산손실	1,193,548	647,987

파생상품 거래손실	1,435,344	1,057,448

파생상품 평가손실	366,172	514,530

제품보증비	643,291	80,332

법인세비용	676,985	1,695,409

이자수익	(241,984)	(293,566)

유형자산처분이익	(69,778)	(109,333)

외화환산이익	(1,244,553)	(1,185,673)

재고자산평가충당금환입	-	(2,741,246)

파생상품 거래이익	(39,040)	(52,016)

파생상품 평가이익	(194,470)	(50,625)

배당금수익	(156,768)	(121,552)

기타의대손충당금 환입	(93,209)	(39,208)

운전자본의 변동	(7,501,021)	(4,427,576)

매출채권의 감소(증가)	8,640,359	2,884,767

미수금의 감소(증가)	2,949,490	(2,101,485)

선급금의 감소(증가)	(496,304)	423,656

선급비용의 감소(증가)	(17,697)	(16,313)

재고자산의 감소(증가)	5,980,539	4,196,130

기타당좌자산의 감소(증가)	-	(162,671)

계약체결증분원가의 감소(증가)	(114,647)	(531,319)

매입채무의 증가(감소)	(22,150,212)	(7,628,474)

미지급금의 증가(감소)	(955,946)	(162,374)

미지급비용의 증가(감소)	30,448	(47,806)

선수금의 증가(감소)	(339,646)	(22,818)

예수금의 증가(감소)	(32,511)	(123,775)

선수수익의 증가(감소)	8,830	3,129

국민연금 전환금의 증가(감소)	-	1,962

퇴직금의 지급	(625,388)	(1,098,455)

제품보증충당부채 증가(감소)	(378,336)	(41,730)

영업으로부터 창출된 현금	3,850,255	5,748,820

(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

건설중인자산의 본계정 대체	3,534,243	3,628,756

장기차입금의 유동성 대체	1,187,500	2,170,833

미지급금의 건설중인 자산 대체	1,307,883	1,521,686

보험수리적손익	-	17,582

(3) 당반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	전기말	현금흐름	비현금변동	당반기말

이자비용	리스자산추가	대체	환율변동

단기차입금	46,676,870	57,280,615	-	-	-	419,890	104,377,375

유동성장기부채	2,858,333	(1,670,833)	-	-	1,187,500	-	2,375,000

장기차입금	2,875,000	-	-	-	(1,187,500)	-	1,687,500

미지급배당금	-	(1,095,860)	-	-	1,095,860	-	-

리스부채	173,215	(44,720)	5,586	6,609	-	-	140,690

재무활동으로부터의 총부채	52,583,418	54,469,202	5,586	6,609	1,095,860	419,890	108,580,565

33. 우발부채 및 주요 약정사항(1) 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

금융기관명	내 역	한도액	사용액

KEB하나은행 외	무역금융대출	56,000,000	56,000,000

우리은행외	일반대출	35,000,000	35,000,000

KEB하나은행 외	시설대출	562,500	562,500

수출입은행	외화대출	EUR 12,500,000	EUR 12,500,000

KEB하나은행 외	어음할인	28,500,000	12,440,489

신한은행	B2B전자채권	40,000,000	12,237,309

우리은행	L/C at SIGHT	USD 2,000,000	USD 8,305

(2) 기술이전계약 당기말 현재 당사가 체결하고 있는 기술이전계약은 4건으로 계 약제품의 매출 또는 특허권사용에 따라 일정액의 기술사용료의 수 령 권 이 있습니다 .

(3) 당반기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액	진행상황

수원지방법원	임수민 외 2명	우리산업 주식회사	손해배상	334,788	1심 진행중

소송과 관련하여 당사 보유의 건물 중 50,416천원이 가압류되어 있습니다. 당반기말 현재로서는 상기 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.34. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.

산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

당반기말과 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

장단기차입금	108,439,875	52,410,203

현금및현금성자산	10,202,975	4,648,510

순부채	98,236,900	47,761,693

자본	113,155,375	112,771,744

총자본	211,392,275	160,533,437

자본조달비율	46.47%	29.75%

(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험관리당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

통 화	외 화	원화환산액	외 화	원화환산액

[외화자산]

현금및현금성자산	USD	604,887.49	726,288	3,291,281.24	3,810,645

EUR	3,583,438.48	4,838,323	92,376.14	119,852

CNY	2,874,469.10	487,682	1,661,264.09	275,338

통화선도 매도	USD	-	154,397	-	388,821

EUR	-	40,073	-	304,891

장기금융상품	USD	5,000,000.00	6,003,500	-	-

매출채권및기타채권(주1)	USD	23,769,742.72	28,540,330	33,159,429.86	38,391,988

EUR	12,487,420.69	16,860,390	11,475,498.28	14,888,655

CNY	34,109,760.47	5,787,062	31,057,115.72	5,147,406

합 계	USD	29,374,630.21	35,424,515	36,450,711.10	42,591,454

EUR	16,070,859.17	21,738,786	11,567,874.42	15,313,398

CNY	36,984,229.57	6,274,744	32,718,379.81	5,422,744

[외화부채]

매입채무및기타채무	USD	4,430,042.52	5,319,152	10,719,222.77	12,410,716

EUR	120,261.30	162,376	269,095.12	349,132

JPY	45,030,777.36	502,566	72,589,797.16	771,971

CNY	5,634,459.20	955,942	7,178,986.15	1,189,845

통화선도 매도	USD	-	80,163	-	6,194

EUR	-	252,660	-	9,144

장단기차입금	EUR	12,500,000.00	16,877,375	9,000,000.00	11,676,870

합 계	USD	4,430,042.52	5,399,315	10,719,222.77	12,416,910

EUR	12,620,261.30	17,292,411	9,269,095.12	12,035,146

JPY	45,030,777.36	502,566	72,589,797.16	771,971

CNY	5,634,459.20	955,942	7,178,986.15	1,189,845

(주1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다.

당반기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통 화	당반기	전 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

USD	300,252	(300,252)	301,745	(301,745)

EUR	44,464	(44,464)	32,783	(32,783)

JPY	(5,026)	5,026	(7,720)	7,720

CNY	53,188	(53,188)	42,329	(42,329)

상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.

② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

당반기와 전기 중 이자율이 0.1% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전 기

0.1% 상승시	0.1% 하락시	0.1% 상승시	0.1% 하락시

이자비용	(108,440)	108,440	(52,410)	52,410

2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다.

당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.

① 당반기말

(단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월 ~ 1년 미만	1년 ~ 2년 미만	2년 이상	합 계

매입채무	23,102,424	-	-	-	23,102,424

미지급금	11,419,994	-	-	-	11,419,994

미지급비용	464,626	-	-	-	464,626

유동성리스부채	13,533	66,396	-	-	79,929

파생상품부채	-	332,823	-	-	332,823

단기차입금	-	104,377,375	-	-	104,377,375

유동성장기차입금	-	2,375,000	-	-	2,375,000

장기차입금	-	-	1,687,500	-	1,687,500

비유동성리스부채	-	-	60,762	-	60,762

임대보증금	-	-	14,500	-	14,500

합 계	35,000,577	107,151,594	1,762,762	-	143,914,933

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월 ~ 1년 미만	1년 ~ 2년 미만	2년 이상	합 계

매입채무	45,367,097	-	-	-	45,367,097

미지급금	12,469,153	-	-	-	12,469,153

미지급비용	434,177	-	-	-	434,177

유동성리스부채	17,945	55,691	-	-	73,636

파생상품부채	3,866	11,472	-	-	15,338

단기차입금	-	46,676,870	-	-	46,676,870

유동성장기차입금	-	2,858,333	-	-	2,858,333

장기차입금	-	-	2,875,000	-	2,875,000

비유동성리스부채	-	-	99,579	-	99,579

임대보증금	-	-	14,500	-	14,500

합 계	58,292,238	49,602,366	2,989,079	-	110,883,683

3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

현금및현금성자산	10,202,975	4,648,510

단기금융상품	60,000,000	20,000,000

매출채권	60,128,770	69,524,767

파생상품자산	194,470	693,712

기타금융자산(유동)	7,426,319	9,890,901

기타투자자산	1,820	1,820

장기금융상품	6,351,448	330,332

기타금융자산(비유동)	102,310	102,310

합 계	144,408,112	105,192,352

35. 금융상품의 범주별 분류(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말

① 금융자산

(단위: 천원)

재무상태표상 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	합 계

현금및현금성자산	-	10,202,975	-	10,202,975

단기금융상품	-	60,000,000	-	60,000,000

매출채권	-	60,128,770	-	60,128,770

파생상품자산	194,470	-	-	194,470

기타금융자산(유동)	-	7,426,319	-	7,426,319

기타투자자산	820	-	1,000	1,820

장기금융상품	346,448	6,005,000	-	6,351,448

기타금융자산(비유동)	-	102,310	-	102,310

합 계	541,738	143,865,374	1,000	144,408,112

② 금융부채

(단위: 천원)

재무상태표상 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계

매입채무	-	23,102,424	23,102,424

기타금융부채(유동)	-	11,964,549	11,964,549

파생상품부채	332,823	-	332,823

차입금(유동성 포함)	-	108,439,875	108,439,875

기타금융부채(비유동)	-	75,262	75,262

합 계	332,823	143,582,110	143,914,933

2) 전기말① 금융자산

(단위: 천원)

재무상태표상 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	합 계

현금및현금성자산	-	4,648,510	-	4,648,510

단기금융상품	-	20,000,000	-	20,000,000

매출채권	-	69,524,767	-	69,524,767

파생상품자산	693,712	-	-	693,712

기타금융자산(유동)	-	9,890,901	-	9,890,901

기타투자자산	820	-	1,000	1,820

장기금융상품	328,832	1,500	-	330,332

기타금융자산(비유동)	-	102,310	-	102,310

합 계	1,023,364	104,167,988	1,000	105,192,352

② 금융부채

(단위: 천원)

재무상태표상 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계

매입채무	-	45,367,097	45,367,097

기타금융부채(유동)	-	12,976,966	12,976,966

파생상품부채	15,338	-	15,338

차입금(유동성 포함)	-	52,410,203	52,410,203

기타금융부채(비유동)	-	114,079	114,079

합 계	15,338	110,868,345	110,883,683

(2) 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

[금융자산]

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

파생상품자산	194,470	194,470

기타투자자산	820	820

장기금융상품	346,448	346,448

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

기타투자자산	1,000	1,000

상각후원가 측정 금융자산:

현금및현금성자산	10,202,975	10,202,975

단기금융상품	60,000,000	60,000,000

매출채권	60,128,770	60,128,770

기타금융자산(유동)	7,426,319	7,426,319

장기금융상품	6,005,000	6,005,000

기타금융자산(비유동)	102,310	102,310

합 계	144,408,112	144,408,112

[금융부채]

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

파생상품부채	332,823	332,823

상각후원가 측정 금융부채:

매입채무	23,102,424	23,102,424

기타금융부채(유동)	11,964,549	11,964,549

차입금(유동성 포함)	108,439,875	108,439,875

기타금융부채(비유동)	75,262	75,262

합 계	143,914,933	143,914,933

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

[금융자산]

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

파생상품자산	693,712	693,712

기타투자자산	820	820

장기금융상품	328,832	328,832

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

기타투자자산	1,000	1,000

상각후원가 측정 금융자산:

현금및현금성자산	4,648,510	4,648,510

단기금융상품	20,000,000	20,000,000

매출채권	69,524,767	69,524,767

기타금융자산(유동)	9,890,901	9,890,901

장기금융상품	1,500	1,500

기타금융자산(비유동)	102,310	102,310

합 계	105,192,352	105,192,352

[금융부채]

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

파생상품부채	15,338	15,338

상각후원가 측정 금융부채:

매입채무	45,367,097	45,367,097

기타금융부채(유동)	12,976,966	12,976,966

차입금(유동성 포함)	52,410,203	52,410,203

기타금융부채(비유동)	114,079	114,079

합 계	110,883,683	110,883,683

2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정

나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

파생금융자산	-	194,470	-	194,470

기타투자자산	-	1,820	-	1,820

장기금융상품	-	346,448	-	346,448

합 계	-	542,738	-	542,738

[금융부채]

파생금융부채	-	332,823	-	332,823

합 계	-	332,823	-	332,823

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

파생금융자산	-	693,712	-	693,712

기타투자자산	-	1,820	-	1,820

장기금융상품	-	328,832	-	328,832

합 계	-	1,024,364	-	1,024,364

[금융부채]

파생금융부채	-	15,338	-	15,338

합 계	-	15,338	-	15,338

36. 리스(1) 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.① 당반기 중 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	건 물

기초장부금액	167,498

감가상각비	(40,182)

사용권자산 추가	6,609

사용권자산의 제거	-

기말장부금액	133,925

② 전기 중 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	건 물

기초장부금액	245,101

감가상각비	(77,603)

사용권자산 추가	-

사용권자산의 제거	-

기말장부금액	167,498

2) 당반기와 전반기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기

리스부채에 대한 이자비용	5,586	8,253

단기리스와 관련된 비용	40,380	39,760

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	13,920	13,070

37. 부문별 정보(1) 당사는 단일 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

HVAC ACTUATOR	26,497,270	29,781,334

CLUTCH COIL ASSEMBLY	10,277,218	14,572,872

HEATER CONTROLASSEMBLY	22,890,079	28,825,136

PTC HEATER	30,309,898	28,050,409

기타	39,809,390	45,033,730

합 계	129,783,855	146,263,481

(2) 주요 고객에 대한 정보당반기와 전반기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지 하는 주요 고객은 1건 으로서 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는비율은 40.9% (전반기 37.5%) 입니다 .

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

한온시스템 계열	53,101,506	54,798,422