메가스터디교육 사업보고서 (2024.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. (2) 합병등의 사후정보

1) (주)위메스와 합병당사는 2020년 4월 28일 이사회에서 (주)위메스와의 소규모 합병을 결의하여 2020년 7월 1일을 합병기일로 합병을 완료하였습니다. 동 합병의 주요 내용은 다음과 같으며, 외부평가 시 합병 등의 전후 주요 재무사항 예측치를 산출하지 않아 재무사항 비교표 작성을 생략하였습니다.

구분	내용

합병방법	메가스터디교육(주)가 (주)위메스를 소규모 합병방식으로 흡수합병(상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병)- 존속회사 : 메가스터디교육(주)- 소멸회사 : (주)위메스

합병배경	본 합병의 목적은 합병회사인 메가스터디교육(주)가 피합병법인인 (주)위메스를 흡수합병함으로써 경영효율성을 증대하고, 사업간 시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다.

합병비율	합병비율	메가스터디교육(주) : (주)위메스 = 1 : 0

산정근거	합병회사인 메가스터디교육(주)는 피합병회사인 (주)위메스의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다.

합병상대회사	회사명	(주)위메스

주요사업	출판업, 독서실운영업

회사와 관계	자회사

대표이사	김건호

소재지	서울특별시 영등포구 영등포로 422, 5층

주요 합병일정	합병이사회 결의	2020년 4월 28일

주주명부 폐쇄 공고	2020년 4월 29일

합병 계약체결일	2020년 5월 6일

권리주주확정 기준일	2020년 5월 14일

소규모 합병 공고	2020년 5월 15일

합병승인 이사회 결의	2020년 5월 29일

합병기일	2020년 7월 1일

2) 메가씨앤에스(주)와 합병

당사는 2024년 5월 30일 이사회에서 메가씨앤에스(주)와의 소규모 합병을 결의하여 2024년 8월 2일을 합병기일로 합병을 완료하였습니다. 동 합병의 주요 내용은 다음과 같으며, 외부평가 시 합병 등의 전후 주요 재무사항 예측치를 산출하지 않아 재무사항 비교표 작성을 생략하였습니다.

구분	내용

합병방법	메가스터디교육(주)가 메가씨앤에스(주)를 소규모 합병방식으로 흡수합병(상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병)- 존속회사 : 메가스터디교육(주)- 소멸회사 : 메가씨앤에스(주)

합병배경	본 합병의 목적은 합병회사인 메가스터디교육(주)가 피합병법인인 메가씨앤에스(주)를 흡수합병함으로써 경영효율성을 증대하고, 사업간 시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다.

합병비율	합병비율	메가스터디교육(주) : 메가씨앤에스(주) = 1 : 0

산정근거	합병회사인 메가스터디교육(주)는 피합병회사인 메가씨앤에스(주)의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다.

합병상대회사	회사명	메가씨앤에스(주)

주요사업	독서실 및 도서관업, 유학 상담 및 알선업

회사와 관계	자회사

대표이사	김록훈

소재지	서울특별시 동작구 노량진로 140, 5층

주요 합병일정	합병이사회 결의	2024년 5월 30일

주주명부 폐쇄 공고	2024년 5월 30일

합병 계약체결일	2024년 6월 4일

권리주주확정 기준일	2024년 6월 14일

소규모 합병 공고	2024년 6월 14일

합병승인 이사회 결의	2024년 7월 1일

합병기일	2024년 8월 2일

3) 종속회사 (주)아이비김영과 엔에이치기업인수목적15호(주)의 합병

(주)아이비김영은 엔에이치기업인수목적15호(주)와 2020년 8월 19일 임시주주총회에서 합병을 승인하였으며, 2020년 09월 23일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.

구 분	내 용

합병 목적	(1) 합병상장을 통한 경영투명성 확보(2) 대외 인지도 향상을 통한 기업경쟁력 강화(3) 주주 중심 경영을 통한 공정한 기업가치 평가(4) 상장을 통한 회사의 사회적 책임 구현 및 주주의 권익 보호(5) 주식회사로서의 재무건전성 확보를 통한 대외 신인도 향상(6) 합리적인 기업 경영체계 강화를 통한 효율적인 경영 실현(7) 자금조달능력 확대를 통한 지속 성장 가능한 성장동력 확보(8) 홍보효과 및 기업평가를 통한 국내외 관련업체와의 제휴(9) 임직원 자긍심 고취 및 사기 진작

합병 방법	코스닥시장 상장법인인 엔에이치기업인수목적15호(주)가 비상장법인인 주식회사 아이비김영을 흡수 합병함.

합병 비율	엔에이치기업인수목적15호(주) : (주)아이비김영 = 1:1.2170

합병으로 발행하는신주의 종류와 수	보통주 35,094,755주

4) 종속회사 (주)현현교육과 (주)바른길진로교육의 합병

당사 종속회사인 (주)현현교육과 (주)바른길진로교육은 2024년 5월 30일 이사회에서 합병을 위한 주주총회 소집을 결의하여 2024년 8월 1일을 합병기일로 합병을 완료하였습니다. 동 합병의 주요 내용은 다음과 같으며, 외부평가 시 합병 등의 전후 주요 재무사항 예측치를 산출하지 않아 재무사항 비교표 작성을 생략하였습니다.

구분	내용

합병방법	(주)현현교육이 (주)바른길진로교육을 흡수합병- 존속회사 : (주)현현교육- 소멸회사 : (주)바른길진로교육

합병배경	본 합병의 목적은 합병회사인 (주)현현교육이 피합병법인인 (주)바른길진로교육을 흡수합병함으로써 경영효율성을 증대하고, 사업간 시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다.

합병비율	합병비율	(주)현현교육 : (주)바른길진로교육 = 1 : 0

산정근거	합병회사와 피합병회사는 메가스터디교육 주식회사의 100% 자회사이며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다.

합병상대회사(존속회사)	회사명	(주)현현교육

주요사업	학원운영업

회사와 관계	자회사

대표이사	김기한

소재지	경기도 남양주시 수동면 모꼬지로311번길 43, 4층

합병상대회사(소멸회사)	회사명	(주)바른길진로교육

주요사업	교육 서비스업

회사와 관계	자회사

대표이사	김기한

소재지	서울시 강남구 삼성로 155, 509호

주요 합병일정	합병을 위한 주총소집이사회 결의	2024년 5월 30일

주주명부 폐쇄	2024년 5월 30일

합병 계약체결일	2024년 5월 30일

권리주주확정 기준일	2024년 6월 14일

합병승인 주주총회 개최	2024년 6월 28일

합병기일	2024년 8월 1일

5) 종속회사 (주)메가커리어랩(舊 커리어게이트) 와 (주)메가제이앤씨의 합병

당사 종속회사인 (주)메가커리어랩 과 (주)메가제이앤씨는 2024년 5월 23일 이사회에서 합병을 위한 주주총회 소집을 결의하여 2024년 8월 1일을 합병기일로 합병을 완료하였습니다. 동 합병의 주요 내용은 다음과 같으며, 외부평가 시 합병 등의 전후 주요 재무사항 예측치를 산출하지 않아 재무사항 비교표 작성을 생략하였습니다.

구분	내용

합병방법	(주)메가커리어랩이 (주)메가제이앤씨를 흡수합병- 존속회사 : (주)메가커리어랩- 소멸회사 : (주)메가제이앤씨

합병배경	본 합병의 목적은 합병회사인 (주)메가커리어랩이 피합병법인인 (주)메가제이앤씨를 흡수합병함으로써 경영효율성을 증대하고, 사업간 시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다.

합병비율	합병비율	(주)메가커리어랩 : (주)메가제이앤씨 = 1 : 1.147869

산정근거	회계법인이 평가한 합병당사회사의 1주당 가치는 (주)메가커리어랩 4,166원, (주)메가제이앤씨 4,782원으로 합병기일 현재 피합병회사인 (주)메가제이앤씨 기명식 보통주식 1주당 (주)메가커리어랩 기명식 보통주식 1.147869주를 교부하는 것으로 산출되었으며, 이에 따라 (주)메가커리어랩의 합병신주 659,110주가 발행될 예정입니다.

합병상대회사(존속회사)	회사명	(주)메가커리어랩

주요사업	컴퓨터교육업

회사와 관계	자회사

대표이사	이순호

소재지	서울특별시 서초구 강남대로 279

합병상대회사(소멸회사)	회사명	(주)메가제이앤씨

주요사업	컴퓨터교육업

회사와 관계	자회사

대표이사	김대현

소재지	서울특별시 서초구 강남대로 279

주요 합병일정	합병을 위한 주총소집이사회 결의	2024년 5월 23일

주주명부 폐쇄	2024년 5월 24일

합병 계약체결일	2024년 5월 28일

권리주주확정 기준일	2024년 6월 10일

합병승인 주주총회 개최	2024년 6월 27일

합병기일	2024년 8월 1일

6) 공무원사업부문의 영업양도당사는 2024년 12월 13일 이사회에서 공무원사업부문에 대한 영업양도를 결정하였으며, 2024년 12월 31일 영업양도를 완료하였습니다. 동 영업양도의 주요 내용은 다음과 같으며, 외부평가 시 합병 등의 전후 주요 재무사항 예측치를 산출하지 않아 재무사항 비교표 작성을 생략하였습니다.

구분	내용

영업양도 대상	공무원사업부문

영업양수자	- 상호 : 주식회사 넥스트스터디 - 소재지 : 서울시 강남구 강남대로120길 11, 4층 461호 - 대표이사 : 윤훈희

영업양도 목적	공무원사업의 영업적자 지속에 따른 재무구조 개선 및 경영효율화를 위해 공무원사업을 양도하고자 함

계약내용	양도대상	공무원사업 관련 '메가공무원'의 임차권, 집기, 비품, 시설 등 물적 설비, 인·허가권, 지식재산권, 인적조직, 가맹계약, 채권·채무관계 일체

양도가액	11,400,000,000원

이사회 결의일	2024년 12월 13일

영업양수도 계약체결일	2024년 12월 13일

양도기일(종료일자)	2024년 12월 31일

영업양도 대상 재무현황	[재무제표 기준일 : 2023년 12월 31일] - 자산총액 : 43,562,750천원 (당사 자산총액의 4.56%) - 부채총액 : 28,429,784천원 (당사 부채총액의 6.13%) - 매출액 : 32,444,180천원 (당사 매출액의 3.47%)

(3) 보호예수 현황해당사항 없습니다.