메가스터디교육 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 7 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	256,467,305,483	233,298,794,861

현금및현금성자산	110,865,333,810	103,242,462,666

매출채권	38,235,630,564	40,810,458,031

기타채권	1,558,090,182	1,771,883,259

재고자산	16,481,451,654	12,841,849,332

기타금융자산	66,932,271,308	53,814,828,931

기타유동자산	22,394,527,965	20,817,312,642

비유동자산	436,308,425,322	415,452,872,370

기타금융자산	27,321,843,629	21,654,889,085

종속기업및관계기업투자	17,888,839,021	17,888,839,021

유형자산	184,672,043,699	175,188,027,811

사용권자산	62,673,963,945	62,197,244,636

무형자산	58,719,003,488	53,488,551,012

투자부동산	4,521,815,123	4,529,129,168

장기매출채권	9,764,113,560	5,664,526,834

장기기타채권	53,460,642,887	51,719,253,536

기타비유동자산	17,286,159,970	22,897,363,023

확정급여자산	225,048,244

자산총계	692,775,730,805	648,751,667,231

부채

유동부채	327,393,266,331	284,278,917,114

매입채무	33,525,682,451	34,344,427,599

기타채무	52,107,583,336	35,225,613,817

선수수익	157,798,891,410	130,712,508,355

당기법인세부채	18,598,705,128	21,478,850,608

단기리스부채	19,157,560,260	18,982,185,166

기타유동부채	38,140,671,200	35,540,096,814

충당부채	8,064,172,546	7,995,234,755

비유동부채	41,960,801,796	41,152,097,549

확정급여부채	74,523,515

장기종업원급여채무	400,765,247	388,939,509

장기리스부채	39,486,953,844	38,737,786,323

장기기타채무	301,406,452	401,406,452

이연법인세부채	1,697,152,738	1,623,965,265

부채총계	369,354,068,127	325,431,014,663

자본

자본금	1,186,188,000	1,186,188,000

기타불입자본	159,479,935,526	159,451,257,651

이익잉여금	162,755,539,152	162,683,206,917

자본총계	323,421,662,678	323,320,652,568

자본과부채총계	692,775,730,805	648,751,667,231

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	200,034,292,497	200,034,292,497	158,917,806,565	158,917,806,565

매출원가	94,980,244,756	94,980,244,756	80,435,451,723	80,435,451,723

매출총이익	105,054,047,741	105,054,047,741	78,482,354,842	78,482,354,842

판매비와관리비	75,136,738,425	75,136,738,425	62,405,706,548	62,405,706,548

영업이익(손실)	29,917,309,316	29,917,309,316	16,076,648,294	16,076,648,294

금융수익	1,087,020,702	1,087,020,702	317,225,689	317,225,689

금융비용	619,383,290	619,383,290	527,513,360	527,513,360

기타수익	536,092,281	536,092,281	568,344,799	568,344,799

기타비용	52,334,964	52,334,964	232,553,688	232,553,688

법인세비용차감전순이익(손실)	30,868,704,045	30,868,704,045	16,202,151,734	16,202,151,734

법인세비용	7,016,079,135	7,016,079,135	2,390,576,410	2,390,576,410

당기순이익(손실)	23,852,624,910	23,852,624,910	13,811,575,324	13,811,575,324

기타포괄손익	(216,946,218)	(216,946,218)	(133,533,438)	(133,533,438)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익:	(216,946,218)	(216,946,218)	(133,533,438)	(133,533,438)

확정급여제도의 재측정요소	(217,646,675)	(217,646,675)	(123,093,820)	(123,093,820)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는지분상품 공정가치 변동	700,457	700,457	(10,439,618)	(10,439,618)

총포괄손익	23,635,678,692	23,635,678,692	13,678,041,886	13,678,041,886

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,025	2,025	1,174	1,174

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,025	2,025	1,173	1,173

자본변동표
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,184,538,000	159,196,623,173	91,865,059,295	252,246,220,468

당기순이익(손실)	13,811,575,324	13,811,575,324

확정급여제도의 재측정요소	(123,093,820)	(123,093,820)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 공정가치 변동	(10,439,618)	(10,439,618)

주식기준보상

배당금 지급	(8,823,617,250)	(8,823,617,250)

자본 증가(감소) 합계	0	(10,439,618)	4,864,864,254	4,854,424,636

2021.03.31 (기말자본)	1,184,538,000	159,186,183,555	96,729,923,549	257,100,645,104

2022.01.01 (기초자본)	1,186,188,000	159,451,257,651	162,683,206,917	323,320,652,568

당기순이익(손실)	23,852,624,910	23,852,624,910

확정급여제도의 재측정요소	(217,646,675)	(217,646,675)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 공정가치 변동	700,457	700,457

주식기준보상	27,977,418	27,977,418

배당금 지급	(23,562,646,000)	(23,562,646,000)

자본 증가(감소) 합계	0	28,677,875	72,332,235	101,010,110

2022.03.31 (기말자본)	1,186,188,000	159,479,935,526	162,755,539,152	323,421,662,678

현금흐름표
제 8 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 7 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	49,881,673,301	50,872,336,415

당기순이익(손실)	23,852,624,910	13,811,575,324

당기순이익조정을 위한 가감	21,415,090,681	16,079,168,815

법인세비용	7,016,079,135	2,390,576,410

이자비용	491,373,117	526,528,084

이자수익	(814,895,045)	(255,191,866)

감가상각비	9,023,776,774	8,080,766,490

무형자산상각비	4,822,778,024	4,155,875,564

기타자산손상차손환입	(108,045,020)

지급임차료	66,165,251

퇴직급여	1,023,937,269	932,383,881

주식기준보상	27,977,418

기타장기종업원급여	26,625,738	26,010,366

리스변경손실	47,453,276

유형자산처분손실	49,598,755	169,649,906

기타금융자산평가이익	(272,125,657)	(62,033,823)

기타금융자산평가손실	128,010,173	985,276

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	14,245,554,070	21,674,095,328

매출채권의 감소(증가)	(1,624,315,633)	(3,065,810,022)

미수금의 감소(증가)	317,425,594	152,083,962

미수수익의 감소(증가)	(80,593,951)

재고자산의 감소(증가)	(3,639,602,322)	(1,801,079,794)

선급금의 감소(증가)	597,499,142	(4,822,064,470)

선급비용의 감소(증가)	(2,561,008,442)	(2,251,553,298)

장기선급금의 감소(증가)	100,413,177	3,273,844,303

매입채무의 증가(감소)	(818,745,148)	3,616,366,352

미지급금의 증가(감소)	(8,279,339,069)	(9,135,291,796)

미지급비용의 증가(감소)	1,509,436,552

예수금의 증가(감소)	231,704,347	(186,736,313)

선수금의 증가(감소)	(605,928,478)	(810,460,988)

선수수익의 증가(감소)	27,086,383,055	33,175,215,098

계약부채의 증가(감소)	2,974,798,517	4,122,656,893

예수보증금의 증가(감소)	1,000,000	(104,000,000)

환불부채의 증가(감소)	53,354,909	29,462,871

퇴직금의 지급	(2,128,180)	(5,737,470)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,000,000,000)	(517,654,794)

장기종업원급여의 증가(감소)	(14,800,000)	(12,800,000)

관계사전출입액	17,654,794

이자수취(영업)	600,559,320	111,386,821

이자지급(영업)	(469,934,990)	(526,528,084)

법인세납부(환급)	(9,762,220,690)	(277,361,789)

투자활동현금흐름	(37,396,817,946)	(49,019,785,691)

보증금의 감소	480,000,000	1,310,000,000

장기대여금의 감소	35,297,190	21,819,590

유형자산의 처분	75,000	28,404,000

무형자산의 감소	400,000,000

기타금융자산의 감소	52,970,073,608	14,993,005,480

기타금융자산의 증가	(71,610,355,045)	(60,257,438,039)

장기대여금의 증가	(532,300,000)	(122,000,000)

보증금의 증가	(1,930,684,800)	(280,317,118)

종속기업및관계기업투자의 증가	(710,000,000)

유형자산의 취득	(13,014,968,399)	(2,997,093,124)

무형자산의 취득	(3,793,955,500)	(1,406,166,480)

재무활동현금흐름	(4,861,984,211)	(4,328,502,205)

임대보증금의 증가	4,553,135

리스부채의 지급	(4,938,502,019)	(4,574,088,921)

리스채권의 회수	76,517,808	241,033,581

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,622,871,144	(2,475,951,481)

기초현금및현금성자산	103,242,462,666	51,221,798,235

기말현금및현금성자산	110,865,333,810	48,745,846,754