로보로보 분기보고서 (2025.03)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항은 다음과 같습니다. 사업연도 강조사항 등 핵심감사사항 제11기 1분기(당분기) 해당사항 없음 해당사항 없음 제10기(전기) 해당사항 없음 재고자산 평가 제9기(전전기) 해당사항 없음 재고자산 평가 사업연도 강조사항 등 핵심감사사항 제11기 1분기(당분기) 해당사항 없음 해당사항 없음 제10기(전기) 해당사항 없음 재고자산 평가 제9기(전전기) 해당사항 없음 재고자산 평가 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제11기 1분기 매출채권 2,653,846 28,728 1.08% 장기대여금 149,583 - 0.00% 합계 2,803,429 28,728 1.02% 제10기 매출채권 2,481,779 16,055 0.65% 장기대여금 149,940 - 0.00% 합계 2,631,719 16,055 0.61% 제9기 매출채권 1,172,188 5,935 0.51% 합계 1,172,188 5,935 0.51% (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제11기 1분기 제10기 제9기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 16,055 5,935 40,254 2. 순대손처리액(①-②±③) - - 1,566 ① 대손처리액(상각채권액) - - 1,566 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 12,672 10,120 (32,753) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 28,728 16,055 5,935 (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정기준1) 당사는 기업회계기준서 제1109호(금융상품)를 적용하여 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.- 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품- 상각후원가 측정 금융자산- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산2) 당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금3) 매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액을 기준으로 그 회수 가능성에 대한 개별분석 및 과거3개년의 채권에 대한 회수율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(다) 대손처리기준당사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통해서 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 파산, 부도 등 채권회수가 불가능하다고 객관적으로 입증된 채권을 대손처리 대상 채권으로 산정하여 대손처리하고 있습니다.(4) 당해 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 1,179,775 3,627 3,944 - 1,187,346 특수관계자 970,951 495,549 - - 1,466,500 계 2,150,726 499,176 3,944 - 2,653,846 구성비율 81.0% 18.8% 0.1% 0.0% 100.0% (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제11기 1분기 제10기 제9기 비고 로봇사업부 및 교육사업부(지배회사) 원재료 4,072,961 3,940,754 3,785,177 - 평가충당금(원재료) (403,083) (417,637) (369,031) - 제품 927,956 969,948 849,874 - 평가충당금(제품) (22,625) (17,969) (3,654) - 상품 5,226 5,226 5,243 - 평가충당금(상품) (5,226) (4,892) (749) - 소계 4,575,209 4,475,430 4,266,859 - 위탁사업부 및 학원사업부(종속회사) 상품 - - - - 평가충당금(상품) - - - - 소계 - - - - 합계 원재료 4,072,961 3,940,754 3,785,177 - 평가충당금(원재료) (403,083) (417,637) (369,031) - 제품 927,956 969,948 849,874 - 평가충당금(제품) (22,625) (17,969) (3,654) - 상품 5,226 5,226 5,243 - 평가충당금(상품) (5,226) (4,892) (749) - 합계 4,575,209 4,475,430 4,266,859 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 13.8% 13.4% 12.8% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 1.1회 1.3회 1.6회 - (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.(2) 재고자산의 실사내용(가) 실사일자당사는 매분기마다 재고관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며, 연1회 보고기간종료일부터 재고실사일까지 입출고를 제한한 상태로, 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.(나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부재고실사는 품질관리부서 및 회계부서의 주관하에 해당 부서에서 수행하였으며, 2024사업년도의 재무제표의 작성과 관련하여 2025년 1월 3일 외부감사인인 신우회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. (3) 재고자산의 평가당사는 미착계정(개별법)을 제외한 재고자산을 선입선출법에 의해 산정된 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 또한, 보고기간종료일 현재 재고자산의 시가(제품, 상품 및 재공품은 순실현가능가액, 원재료 등은 현행대체원가)가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고있습니다. 재고자산의 저가법 적용은 항목별로 하고 있으며 재고자산의 저가법 적용으로 발생하는 재고자산평가손실은 당해 재고자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 이를 매출원가에 가산하고 있습니다. 한편, 저가법의 적용에 따른 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 이러한 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하고있습니다. 보고기간말 현재 장기체화재고로 인한 재고자산평가충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 원재료 4,072,961 4,072,961 (403,083) 3,669,878 - 제품 927,956 927,956 (22,625) 905,331 - 상품 5,226 5,226 (5,226) - - 합계 5,006,144 5,006,144 (430,935) 4,575,209 - (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 라. 수주계약 현황해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치 (가) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 763,277 763,277 단기당기손익-공정가치측정금융자산 2,328,112 - - 2,328,112 매출채권 - - 2,625,118 2,625,118 기타유동금융자산 - - 23,170 23,170 장기당기손익-공정가치측정금융자산 15,553,859 - - 15,553,859 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 902,533 - 902,533 기타비유동금융자산 - - 416,132 416,132 합계 17,881,970 902,533 3,827,697 22,612,200 (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2) 전기말 (단위:천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 1,690,506 1,690,506 단기당기손익-공정가치측정금융자산 7,804,677 - - 7,804,677 매출채권 - - 2,465,724 2,465,724 기타유동금융자산 - - 66,441 66,441 장기당기손익-공정가치측정금융자산 9,433,920 - - 9,433,920 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 902,533 - 902,533 기타비유동금융자산 - - 413,180 413,180 합계 17,238,597 902,533 4,635,851 22,776,981 (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (나) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 매입채무 659,421 미지급금 524,496 기타유동금융부채 252,838 기타비유동금융부채 45,695 합계 1,482,450 (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2) 전기말 (단위:천원) 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 매입채무 429,467 미지급금 553,164 기타유동금융부채 294,337 기타비유동금융부채 63,965 합계 1,340,933 (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (다) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준2 : 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 단기당기손익-공정가치측정금융자산(수익증권) - 2,139,462 - 2,139,462 단기당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 188,650 - - 188,650 장기당기손익-공정가치측정금융자산(수익증권) - 15,553,859 - 15,553,859 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) - - 902,533 902,533 (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 단기당기손익-공정가치측정금융자산(수익증권) - 7,612,177 - 7,612,177 단기당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 192,500 - - 192,500 장기당기손익-공정가치측정금융자산(수익증권) - 9,433,920 - 9,433,920 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) - - 902,533 902,533 (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (라) 보고기간 종료일 현재 금융상품에서 발생한 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 금융수익 금융원가 기타포괄손익 금융수익 금융원가 기타포괄손익 금융자산 이자수익 192,012 - - 201,985 - - 배당금수익 - - - 10,845 - - 외환차손익 6,517 9,818 - 45,409 3,148 - 외화환산손익 7,342 803 - 37,328 - - 단기당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 12,662 3,850 - 20,692 43,673 - 단기당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 717 - - 81,049 26,110 - 장기당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 124,132 87,762 - 107,014 50,488 - 장기당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 27,356 - - - 3,636 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - - - - 금융부채 이자비용 - 2,462 - - 2,621 - 합계 370,738 104,695 - 504,321 129,676 - (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.(마) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익- 공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 금융수익 205,871 164,867 - - 370,738 금융비용 (10,621) (91,612) (2,462) - (104,695) 기타포괄손익 - - - - 총포괄손익 195,250 73,255 (2,462) - 266,043 (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2) 전분기 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익- 공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 합 계 금융수익 284,721 219,599 - - 504,321 금융비용 (3,148) (123,907) (2,621) - (129,676) 기타포괄손익 - - - - - 총포괄손익 281,573 95,692 (2,621) - 374,645 (*) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 금융상품 공정가치 평가방법 등 (가) 평가방법활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(나) 분류 및 측정 1) 분류 2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. 가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. 나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. 외환손익은 금융수익 또는 금융비용으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. 다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다.② 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 금융수익으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 금융수익또는 금융비용으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 1) 분류 및 측정 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있습니다. 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 금융원가로 인식됩니다. (다) 손상당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.(라) 제거금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 차입금으로 분류하고 있습니다. 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.(3) 유형자산 재평가해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제11기 1분기(당분기) 감사보고서 신우회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 연결감사보고서 신우회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제10기(전기) 감사보고서 신우회계법인 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 재고자산 평가 연결감사보고서 신우회계법인 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 재고자산 평가 제9기(전전기) 감사보고서 신우회계법인 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 재고자산 평가 연결감사보고서 신우회계법인 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 재고자산 평가 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제11기 1분기(당분기) 신우회계법인 회계감사 용역 계약(반기검토, 중간감사,별도 및 연결재무제표 감사) 65 651 - - 제10기(전기) 신우회계법인 회계감사 용역 계약(반기검토, 중간감사,별도 및 연결재무제표 감사) 63 670 63 687 제9기(전전기) 신우회계법인 회계감사 용역 계약(반기검토, 중간감사,별도 및 연결재무제표 감사) 63 712 63 728 다. 회계감사인과 비감사용역 체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기 1분기(당분기) - - - - - - - - - - 제10기(전기) - - - - - - - - - - 제9기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025.03.06 - 회사측 : 감사, 재무담당이사- 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 서면 감사결과보고 마. 회계감사인의 변경해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리 규정 제정 당사는 2016년 7월 29일에 내부회계관리규정을 제정하고, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 및 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준에 따라 내부회계관리제도를 운영, 평가하고 있습니다. 나. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제11기 1분기(당분기) 내부회계관리제도 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제10기(전기) 내부회계관리제도 2025.02.07 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제9기(전전기) 내부회계관리제도 2024.02.07 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 다. 감사의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제11기 1분기(당분기) 내부회계관리제도 - - 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제10기(전기) 내부회계관리제도 2025.02.07 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제9기(전전기) 내부회계관리제도 2024.02.07 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 라. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제11기 1분기(당분기) 내부회계관리제도 신우회계법인 검토 - 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 제10기(전기) 내부회계관리제도 신우회계법인 검토 검토의견 미변형(표준보고) 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 제9기(전전기) 내부회계관리제도 신우회계법인 검토 검토의견 미변형(표준보고) 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 마. 내부회계관리 운영조직 (1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사 1 1 - - 267 이사회 3 1 - - 103 회계처리 및 자금운영부서 5 5 - - 74 전산운영부서 1 1 - - 86 (2) 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 천경화 미등록 16 16 - 44 회계담당임원 천경화 미등록 16 16 - 44 회계담당직원 박한선 미등록 8 13 - 64 (*) 상기 표의 경력 단위는 년 입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 (1) 이사회 현황(기준일 : 2025년 3월 31일) 구 분 성 명 비 고 비고 주식회사 로보로보 이사회 (3명) 최영석 대표이사 및이사회 의장 등기(상근) 김성근 사외이사 등기(비상근) 오영탁 사외이사 등기(비상근) (*) 주식회사 로보로보 이사회내에 별도의 위원회는 없습니다. (2) 사외이사 현황(기준일 : 2025년 3월 31일) 구 분 성 명 생년월일 주 요 약 력 비 고 사외이사 김성근 1962.10.30 - 서울대학교 기계설계학과 학사- 서울대학교 기계설계학과 석사- 서울대학교 기계설계학과 박사- 전 (주)한국전력기술 선임연구원- 현 호서대학교 기계자동차공학부 교수 - 오영탁 1969.06.23 - 서울대학교 기계설계학과 학사- 서울대학교 기계설계학과 석사- 서울대학교 기계항공공학부 박사- 전 신안산대학교 기계과 교수 - (3) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 2 - - - 나. 이사회의 중요의결사항 등 (기준일 : 2025년 3월 31일) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 최영석(출석률: 100%) 김성근(출석률: 100%) 오영탁(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2025.01.02 제1호 의안 : 타법인 주식 양수도의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2025.02.07 제1호 의안 : 제10기(2024년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제10기(2024년) 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 내부회계관리 운영실태 보고에 관한 건제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 평가보고 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2025.02.10 제1호 의안 : 자기주식처분 결정의 건제2호 의안 : RSU 부여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2025.02.11 제1호 의안 : RSU 추가부여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2025.03.06 제1호 의안 : 제10기(2024년) 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2025.03.13 제1호 의안 : 종된사업장 소재지 변경의 건제2호 의안 : 사업자단위과세 변경 신청의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (1) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 (가) 이사회 (기준일 : 2025년 3월 31일) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 김성근(출석률: 100%) 오영탁(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2025.01.02 제1호 의안 : 타법인 주식 양수도의 건 가결 찬성 찬성 2 2025.02.07 제1호 의안 : 제10기(2024년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제10기(2024년) 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 내부회계관리 운영실태 보고에 관한 건제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 평가보고 건 가결 찬성 찬성 3 2025.02.10 제1호 의안 : 자기주식처분 결정의 건제2호 의안 : RSU 부여 승인의 건 가결 찬성 찬성 4 2025.02.11 제1호 의안 : RSU 추가부여 승인의 건 가결 찬성 찬성 5 2025.03.06 제1호 의안 : 제10기(2024년) 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 6 2025.03.13 제1호 의안 : 종된사업장 소재지 변경의 건제2호 의안 : 사업자단위과세 변경 신청의 건 가결 찬성 찬성 다. 이사회내의 위원회 해당사항 없습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사회의 권한 내용당사의 '정관' 및 '이사회규정'에서 정하고 있는 이사회의 권한내용은 다음과 같습니다. 정관 내용 제38조(이사의 직무) ①대표이사(사장)는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ②부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. 제42조(이사회의 구성과 소집) ①이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ②이사회는 대표이사(사장)또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑤이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 이사회규정 내용 제3조(권한) 1. 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 2. 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다 제13조(부의사항) 이사회의 부의할 안건은 결의사항과 보고사항으로 다음 각호와 같다. 1. 법령 및 정관에서 정한 이사회에 관한 사항 2. 주주총회에 관한 사항 3. 경영에 관한 주요사항 4. 재무에 관한 주요사항 5. 위원회가 위임을 받아 처리한 사항에 대한 보고사항 6. 이사에 관한 사항 제14조(주주총회 관련사항) 이사회에 부의할 주주총회관련 결의사항은 다음 각호와 같다. 1. 주주총회의 소집 2. 영업보고서의 승인 3. 재무제표의 승인 4. 정관의 변경 5. 자본의 감소 6. 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 7. 주식의 소각 8. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 9. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 10. 이사, 감사의 선임 및 해임 11. 주식의 액면미달발행 12. 이사의 회사에 대한 책임의 면제 13. 주식배당 결정 14. 주식매수선택권의 부여 15. 이사감사의 보수 16. 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함)및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 17. 기타 주주총회에 부의할 의안 제15조(경영관련사항) 이사회에 부의할 경영관련 결의사항은 다음 각호와 같다. 1. 대표이사의 선임 및 해임 2. 공동대표의 결정 3. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 4. 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 5. 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 6. 지배인의 선임 및 해임7. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 및 이전 또는 폐지 8. 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 9. 흡수합병 또는 신설합병의 보고10. 코스닥시장공시규정 제6조에서 규정하는 주요경영사항 제16조(재무관련사항) 이사회에 부의할 재무관련사항 결의사항은 다음 각호와 같다. 1. 신주의 발행 2. 사채의 모집 3. 준비금의 자본전입 4. 전환사채의 발행 5. 신주인수권부사채의 발행 제17조(이사관련사항) 이사회에 부의할 이사관련 결의사항은 다음 각호와 같다. 1. 이사와 회사 간 거래의 승인 제18조(보고사항) 이사회에 부의할 보고사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 중요한 소송의 제기사항 4. 주식매수선택권 부여의 취소사항 5. 법령 또는 정관에 정한 사항 6. 주주총회에서 위임받은 사항 7. 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 8. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 (2) 이사회의 결의에 대한 독립성정관상 이사회의 결의에 관한 특별한 이해관계가 있는 경우, 결의권 제한사항을 규정하고 있습니다. 정관 제 43 조(이사회의 결의방법) 제43조(이사회의 결의방법) ①이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. (3) 이사회 구성에 관한 독립성회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성은 아래와 같습니다.(기준일 : 2025년 3월 31일) 성명 추천인 담당업무 회사와의거래 관계 최대주주와의관계 비 고 최영석 이사회 이사회 의장 - 본인 대표이사 김성근 이사회 사외이사 - 임원 등기이사 오영탁 이사회 사외이사 - 임원 등기이사 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 별도 지원조직 현황 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. (2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2023.09.22 (주)로보로보 김성근, 오영탁 - 사업현황 등 2024.12.03 (주)로보로보 김성근, 오영탁 - 사업현황 등 (*) 회사 주요 경영사항에 대한 정보를 제공하고 있고, 필요 시 추가 교육을 실시 할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 당사는 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 권한과 책임관련 정관의 주요 규정은 다음과 같습니다. 나. 감사(1) 감사의 인적사항(기준일 : 2025년 3월 31일) 성 명 주 요 경 력 비 고 이행종(65.03.10) - 숭실대학교 경영학 학사- 동국대학교 경영학 석사- 전) 쌍용제지(주) 회계팀- 전) (주)P Finance 전) (주)이베이코리아 재무,회계실/ 이사- 전) (주)이노헬스(서울척병원) 재무/이사- 전) (주)넥사 관리본부실장/CFO- 현) 연세바른병원 행정원장- 현) (주)로보로보코딩랩 감사- 현) (주)로보로보 감사 2024.03.25정기주총에서 선임 (2) 감사의 독립성당사의 감사는 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계가 없으며, 상법과 당사의 정관에서 정한 바에 따라 감사로서의 권한과 의무를 수행하고 있으며 구체적인 내용은 아래와 같습니다. 정관 제40조(감사의 직무) ①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다. ⑥감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 수집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. (3) 감사의 주요활동내역(가) 이사회(기준일 : 2025년 3월 31일) 회차 개최일자 의안내용 감사 이행종 참 석 여 부 1 2025.01.02 제1호 의안 : 타법인 주식 양수도의 건 참석 2 2025.02.07 제1호 의안 : 제10기(2024년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 제10기(2024년) 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 내부회계관리 운영실태 보고에 관한 건제4호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 평가보고 건 참석 3 2025.02.10 제1호 의안 : 자기주식처분 결정의 건제2호 의안 : RSU 부여 승인의 건 참석 4 2025.02.11 제1호 의안 : RSU 추가부여 승인의 건 참석 5 2025.03.06 제1호 의안 : 제10기(2024년) 정기주주총회 소집의 건 참석 6 2025.03.13 제1호 의안 : 종된사업장 소재지 변경의 건제2호 의안 : 사업자단위과세 변경 신청의 건 참석 (4) 감사 교육실시계획당사는 회사 주요 경영사항에 대한 정보를 제공하고 있고, 필요 시 추가 교육을 실시 할 예정입니다. (5) 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2023.09.22 (주)로보로보 당사의 사업현황 등 2024.12.03 (주)로보로보 당사의 사업현황 등 (6) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리부 6 이사 1명(16년)부장 1명(8년)차장 1명(10년)과장 2명(7년, 3년)대리 1명(2년) 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 다. 준법지원인 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 도입 실시여부 미실시 실시(*) 실시(*) (*) 제10기 정기주주총회(2025.3.24)에서 실시 하였습니다. (1) 집중투표제당사는 상법 제382조의2에서 규정하고 있는 집중투표제를 정관에 따라 배제하고 있습니다. 정관 제34조(이사 및 감사의 선임) ①이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 결의하여야 한다. ②이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ③2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. (2) 서면투표제당사는 상법 제368조의3 및 정관 제30조의 정함에 따라 서면에 의한 의결권의 행사 제도를 2017년도중 채택하였습니다. 정관 제 30조 (의결권의 행사) ①주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ②서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. ③주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다 당사는 관련 규정에 근거하여 향후 주주총회의 소집통지 시에 주주의 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부할 예정입니다. 투표지는 회일의 전일까지는 당사에 제출되어야 하며, 주주가 서면투표 이후에 직접 출석하거나 또는 대리인을 출석시켜 의결권을 행사하면 서면투표는 효력을 상실합니다.(3) 전자투표제당사 이사회는 2020년 12월 31일 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 전자투표제를 채택하였고, 당사는 2021년 3월 22일에 개최 된 제6기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 설립일 이후 본 보고서 기준일 현재까지 소수주주권 행사내역이 존재하지 않습니다. 다. 경영권 경쟁해당사항 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 20,348,454 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 92,192 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 20,256,262 - 우선주 - - 마. 주식사무 신주인수권의 내용 회사 정관 제10조 (신주인수권) ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정 을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.발행주식총수의 100분의 50 범위 내에서 자본시장 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4.발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위 하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5.발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도 입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6.근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신 주를 발행하는 경우 7.우리사주조합을 대상으로 신주를 발행하는 경우 8.주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 ③제 2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회일 3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 (15일간) 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주에 대한 특전 특이사항 없음 공고게재신문 매일경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2025년 3월 31일) 주총일자 안 건 결의 내용 주요 논의내용 정기주주총회(2023.03.27) 제1호 의안: 제 8 기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 이사보수한도액 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도액 승인의 건제5호 의안: 이사회 결의로 기 부여한 주식매수선택권 승인의 건 원안대로 가결 - 제8기 재무상황 및 영업성과 설명- 이사 선임관련 추천사유 설명- 이사보수한도 검토 및 설명- 감사보수한도 검토 및 설명- 주식매수선택권 부여이유 설명 정기주주총회(2024.03.25) 제1호 의안: 제 9 기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 1주당 14원)제2호 의안: 감사 중임 승인의 건제3호 의안: 이사보수한도액 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도액 승인의 건 원안대로 가결 - 제9기 재무상황 및 영업성과, 배당에 대한 설명- 감사 선임관련 추천사유 설명- 이사보수한도 검토 및 설명- 감사보수한도 검토 및 설명 정기주주총회(2025.03.24) 제1호 의안: 제 10 기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사보수한도액 승인의 건제3호 의안: 감사보수한도액 승인의 건 원안대로 가결 - 제10기 재무상황 및 영업성과 설명- 이사보수한도 검토 및 설명- 감사보수한도 검토 및 설명 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최영석 최대주주 본인 보통주 7,153,355 35.15 7,153,355 35.15 - 최세준 친인척 보통주 136,484 0.67 136,484 0.67 - 전영현 임원 보통주 341 0.00 341 0.00 - 김철민 계열회사 임원 보통주 379 0.00 1,068 0.01 - 김정수 계열회사 임원 보통주 379 0.00 379 0.00 - 천경화 임원 보통주 680 0.01 1,139 0.01 - 윤기돈 임원 보통주 379 0.00 230 0.00 - 장성희 계열회사 임원 보통주 831 0.01 1,061 0.01 - 박정상 임원 보통주 0 0.00 682 0.00 - 최한호 계열회사 임원 보통주 0 0.00 230 0.00 - 계 보통주 7,292,828 35.84 7,294,969 35.85 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주 개요 (1) 최대주주 및 지분율 본 보고서작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 최영석이며, 그 지분(율)은 7,153,355주 (35.15%)입니다.(2) 최대주주의 주요 경력(기준일 : 2025년 3월 31일) 최대주주명 상근여부 등기여부 주요 경력 최영석(62.02.15) 상근 등기 00년05월 ~ 13년11월 (주)로보로보 대표이사13년11월 ~ 16년08월 (주)로보로보 고문97년03월 ~ 20년02월 인덕대학교 메카트로닉스과 교수20년03월 ~ 현재 (주)로보로보 대표이사 회장 2. 최대주주 변동현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2023.03.27 최영석 외 특수관계인 3명 7,290,141 35.82 등기임원 임기만료 및 임원 주식상여 반영 발행주식총수20,348,454주 2023.05.18 최영석 외 특수관계인 2명 7,289,990 35.82 미등기임원 1명 사임 발행주식총수20,348,454주 2024.03.25 최영석 외 특수관계인 6명 7,291,997 35.83 임원 주식상여 반영 발행주식총수20,348,454주 2024.08.31 최영석 외 특수관계인 8명 7,293,207 35.84 계열회사임원 선임 반영 발행주식총수20,348,454주 2024.12.31 최영석 외 특수관계인 7명 7,292,828 35.84 결산기말 주주명부 기준 반영 발행주식총수20,348,454주 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최영석 7,153,355 35.15 - - - - - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 39,504 39,514 99.97 12,723,383 20,247,985 62.84 - (*1) 소액주주는 의결권 있는 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주를 의미합니다. (최대주주 및 특수관계인은 제외)(*2) 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수로 기재하였습니다.(*3) 상기 소액주주는 주주명부를 폐쇄한 2024년말 기준으로 기재하였으며, 보고기준일 현재, 정확한 소액주주 주주수 및 주식수는 확인할 수 없습니다. 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원,주) 구분 2024년 10월 2024년 11월 2024년 12월 2025년 1월 2025년 2월 2025년 3월 주가 최고 4,070 4,400 4,045 4,495 4,695 4,060 최저 3,130 3,690 3,185 3,955 3,980 3,455 평균 3,466 4,067 3,669 4,137 4,343 3,848 거래량 일 최고 9,244,090 13,748,014 338,615 13,322,692 9,941,329 235,836 일 최저 20,052 286,324 74,616 144,131 136,872 59,803 월간 16,358,839 47,877,483 3,807,020 26,974,152 19,448,338 2,275,070 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최영석 남 1962.02 대표이사 회장 사내이사 상근 경영총괄 -부산대학교 기계설계학과 학사-서울대학교 기계설계학과 석사-서울대학교 기계설계학과 박사-전)인덕대학교 메카트로닉스학과 교수-전)(주)러닝온 사내이사-현)(사)창의과학교육연구회 이사장-현)(사)미래교육 사내이사-현)(주)씨디에이에듀 사내이사-현)(주)러닝퓨처 사내이사-현)(주)로보로보코딩랩 사내이사-현)(주)로보로보 대표이사 회장 7,153,355 - 본인 22년 2026.03.27 김성근 남 1962.10 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 -서울대학교 기계설계학과 학사-서울대학교 기계설계학과 석사-서울대학교 기계설계학과 박사-현)호서대학교 기계자동차공학부 교수-현)(주)로보로보 사외이사 - - 임원 5년 2026.03.27 오영탁 남 1969.06 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 -서울대학교 기계설계학과 학사-서울대학교 기계설계학과 석사-서울대학교 기계항공공학부 박사-전)신안산대학교 기계과 교수-현)(주)로보로보 사외이사 - - 임원 2년 2026.03.27 전영현 남 1966.03 이사 미등기 상근 연구개발 -한양대학교 기계공학 학사-전)VWKOREA(주)기술팀 팀장-현)(주)로보로보 사내이사 341 - 임원 6년 2027.03.25 윤송현 남 1974.12 이사 미등기 상근 해외영업 -동국대학교 관광경영학과 학사-현)TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 사내이사-현)(사)창의과학교육연구회 사내이사-현)(주)로보로보 사내이사 - - 임원 9년 2027.03.25 전재익 남 1978.01 이사 미등기 상근 중국영업 -경희사이버대학교 중국학과 학사-현)(주)로보로보 사내이사 - - 임원 16년 2027.03.25 천경화 여 1978.02 이사 미등기 상근 경영관리 -인덕대학교 메카트로닉스 전문학사-현)(주)로보로보코딩랩 사내이사-현)(주)로보로보 재무이사 1,139 - 임원 16년 2027.03.25 윤기돈 남 1979.04 이사 미등기 상근 품질관리 -숭실대학교 경영학과 학사 -현)(사)창의과학교육연구회 사내이사 -현)(사)미래교육 사내이사-현)(주)로보로보 사내이사 230 - 임원 19년 2027.03.25 박정상 남 1984.02 이사 미등기 상근 경영기획 -숭실대학교 경영학과 학사-현)(주)로보로보 사내이사 682 - 임원 17년 2028.03.24 이행종 남 1965.03 감사 감사 비상근 감사 -숭실대학교 경영학 학사-동국대학교 경영학 석사-전)(주)이노헬스(서울척병원) 재무/이사-전)(주)넥사 관리본부실장/CFO-현)연세바른병원 행정원장-현)(주)로보로보코딩랩 감사-현)(주)로보로보 감사 - - 임원 7년 2027.03.25 나. 임원의 타회사 겸직 현황 (기준일 : 2025년 3월 31일) 성명 직위 상근여부 겸직회사 회사명 직위 상근여부 최영석 대표이사회장 상근 주식회사 씨디에이에듀 등기이사 비상근 주식회사 러닝퓨처 등기이사 비상근 주식회사 로보로보코딩랩 등기이사 비상근 사단법인 창의과학교육연구회 이사장 비상근 사단법인 미래교육 등기이사 비상근 윤송현 이사 상근 TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 등기이사 비상근 사단법인 창의과학교육연구회 등기이사 비상근 천경화 이사 상근 주식회사 로보로보코딩랩 등기이사 비상근 윤기돈 이사 상근 사단법인 창의과학교육연구회 등기이사 비상근 사단법인 미래교육 등기이사 비상근 이행종 감사 비상근 연세바른병원 행정원장 상근 주식회사 로보로보코딩랩 감사 비상근 다. 직원 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 18 - - - 18 8 183,400 10,188 - - - - 영업직 남 5 - - - 5 6 63,339 12,667 - 연구직 남 13 - - - 13 6 132,310 10,177 - 생산직 남 1 - - - 1 13 10,389 10,389 - 사무직 여 14 - - - 14 4 126,948 9,067 - 영업직 여 5 - - - 5 4 47,208 9,441 - 연구직 여 7 - - - 7 7 72,174 10,310 - 합 계 63 - - - 63 6 635,768 10,901 - (*1) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.(*2) 연간급여 총액은 당해 사업연도에 재직 또는 퇴직한 직원에게 지급된 금액 기준 입니다.(*3) 1인평균 급여액은 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로 기재하였습니다.(2) 육아지원제도 사용 현황 (단위 : 명,%) 구분 당분기(제11기 1분기) 전기(제10기) 전전기(제9기) 육아휴직 사용자수(남) 3 2 - 육아휴직 사용자수(여) 1 1 - 육아휴직 사용자수(전체) 4 3 - 육아휴직 사용률(남) 100 100 - 육아휴직 사용률(여) 100 100 - 육아휴직 사용률(전체) 100 100 - 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) - - - 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) - - - 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) - - - 육아기 단축근무제 사용자 수 - - 2 배우자 출산휴가 사용자 수 - 1 - (*) 육아휴직 사용률 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자(3) 유연근무제도 사용 현황 (단위 : 명) 구분 당분기(제11기 1분기) 당기(제10기) 전기(제9기) 유연근무제 활용 여부 활용 활용 활용 시차출퇴근제 사용자 수 7 12 7 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 - - - (*) 당사는 시차출퇴근제를 시행하고 있습니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 98,485 16,414 - (*1) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.(*2) 연간급여 총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 미등기임원에게 지급된 금액 기준 입니다.(*3) 1인평균 급여액은 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로 기재하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 600,000 - 감사 1 100,000 - (2) 보수지급금액 (가) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 41,000 10,250 - (*1) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.(*2) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사, 사외이사, 감사에게 지급된 금액 기준 입니다. (나) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 35,000 35,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 3,000 1,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3,000 3,000 - (*1) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.(*2) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사, 사외이사, 감사에게 지급된 금액 기준 입니다. (다) 이사,감사의 보수지급기준당사는 주주총회의 승인을 받은 이사,감사보수 한도 금액 내에서 당사 임원보수규정에 따라 이사의 보수를 지급하고 있습니다. 구 분 보수지급기준 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 상법상 등기한 이사/감사의 보수는 주주총회의 결의로 임원보수한도를 정하여 이를 이사회의 결의로 임원별 연간보수액을 결정하여 지급한다. 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 (*) 당사의 등기 이사/감사의 경우, 유형별 지급기준의 차이는 없습니다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황개인별 보수가 5억원을 넘는 임원이 없어 해당사항 없습니다. 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황개인별 보수가 5억원을 넘는 임직원이 없어 해당사항 없습니다. 라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 3 58 - 계 3 58 - (*1) 주식매수선택권 부여 인원 중 미등기임원을 상기 업무집행지시자에 포함하였습니다.(*2) 공시서류작성기준일 현재 미행사 중인 업무집행지시자는 3인 입니다.(*3) 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당분기 손익계산서에 주식보상비로 계상된 부분중 업무집행지시자에 해당하는 금액입니다.(*4) 1주당 공정가치 산정방법 및 주요가정 구분 1차 주식선택권 부여 2차 주식선택권 부여 주식선택권 공정가치 2,522원 2,340원 권리부여일 종가 6,900원 6,440원 행사가격 5,416원 6,536원 무위험수익률 2.05% 3.81% 예상주가변동성 26.84% 37.30% 산정방법 공정가치접근법 (옵션가격결정모형 중 이항모형 적용) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 박한선 외 3명 직원 2022.01.03 자기주식교부 보통주 8,000 - - - 2,000 6,000 2024.01.03~2029.01.02 5,416 X - 전영현 미등기임원 2023.01.02 자기주식교부 보통주 5,000 - - - - 5,000 2025.01.02~2030.01.01 6,536 X - 오성택 미등기임원 2023.01.02 자기주식교부 보통주 5,000 - - - 5,000 - 2025.01.02~2030.01.01 6,536 X - 천경화 미등기임원 2023.01.02 자기주식교부 보통주 2,000 - - - - 2,000 2025.01.02~2030.01.01 6,536 X - 윤기돈 미등기임원 2023.01.02 자기주식교부 보통주 2,000 - - - - 2,000 2025.01.02~2030.01.01 6,536 X - 신승환 외 3명 직원 2023.01.02 자기주식교부 보통주 12,000 - - - - 12,000 2025.01.02~2030.01.01 6,536 X - ※ 공시서류작성기준일(2025년 3월 31일) 현재 종가 : 3,455원 마. 기타 주식기준보상제도 운영 현황 (1) 주식기준보상 제도의 명칭 : 양도제한조건부주식(RSU)(2) 부여근거 및 절차 (가) 부여근거 : 이사회(2024.1.29, 2025.2.10) 결의를 통한 부여(나) 절차 : 부여일로 부터 3년이 되는 날까지 과거 성과에 대한 대상자 고의의 중대한 손실 또는 책임 발생하지 않은 경우 주식을 받을 권리가 최종 확정되어 그 시점에 자기주식 교부할 예정이고, 대상자는 자기주식 수령 즉시 처분할 수 있음(3) 주요내용(가) 가득조건 및 지급시기부여일로 부터 3년이 되는 날까지 과거 성과에 대한 대상자 고의의 중대한 손실 또는 책임 발생하지 않은 경우 주식을 받을 권리가 최종 확정되어 그 시점에 자기주식 교부할 예정이고, 대상자는 자기주식 수령 즉시 처분할 수 있음(나) 부여주식수의 조정에 대한 사항RSU 부여를 위한 주주총회 또는 이사회 결의 후 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 합병 등을 실시하여 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우에는 부여수량을 조정하며, 주식가치의 희석화에 따라 부여수량의 조정이 필요할 시 조정방법의 선택 및 조정에 관한 세부적인 사항은 다음의 산식에 따라 이사회에서 결의한다. 단, 이때의 조정은 RSU의 희석화를 방지하기 위한 목적으로 이루어져야 하며 이 경우 1주 미만의 주식은 절삭한다. 1. 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합의 경우 1) 조정 후 부여수량 = 조정 전 부여수량 * (사유 직전 발행주식수 + 사유 발행주식수) / 사유 직전 발행주식수) 2. 회사의 합병 : "갑"이 다른 회사와 합병하는 경우에는 원칙적으로 합병계약에서 정하는 내용에 따르며 합병계약에 구체적인 내용이 없고 RSU가 계속 유효한 경우에는 합병비율로 조정한다. (4) 부여한 인원수, 주식수 등 (기준일 : 2025년 3월 31일 ) (단위 : 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 부여수량 당기변동수량 누적변동수량 기말미지급수량 지급 취소(*) 지급 취소(*) 전영현 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 조영경 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 2,360 - - - 2,360 - 천경화 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 2,000 - - - - 2,000 윤송현 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 전재익 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 윤기돈 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 박정상 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 김철민 계열회사 임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 4,360 - - - - 4,360 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 3,000 - - - - 3,000 김정수 계열회사 임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,500 - - - - 1,500 신승환 계열회사 임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 2,000 - - - - 2,000 장성희 계열회사 임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,670 - - - - 1,670 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 최세진 직원(대주주 친인척) 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 직원 31명 직원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 22,820 - - - 4,820 18,000 직원 21명 직원 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 12,000 - - - - 12,000 합계 61,210 - - - 7,180 54,030 (*) 취소는 부여받은자의 가득 전 퇴사로 인해 발생하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황(요약) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 주식회사 로보로보 - 9 9 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 가. 계열회사간의 계통도 (기준일 : 2025년 3월 31일 ) 피출자사 상장여부 출자사 주식회사 로보로보 주식회사 씨디에이에듀 비상장 90% 주식회사 미래지식산업연구소 비상장 80% 주식회사 러닝퓨처 비상장 90% 주식회사 로보로보코딩랩 비상장 100% 로보로보(북경)과기유한공사 비상장 49% 주식회사 듀로 비상장 33.33% TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 비상장 48.33% 사단법인 창의과학교육연구회 비상장 - 사단법인 미래교육 비상장 - 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2025년 3월 31일 ) 성명 직위 상근여부 겸직회사 회사명 직위 상근여부 최영석 대표이사회장 상근 주식회사 씨디에이에듀 등기이사 비상근 주식회사 러닝퓨처 등기이사 비상근 주식회사 로보로보코딩랩 등기이사 비상근 사단법인 창의과학교육연구회 이사장 비상근 사단법인 미래교육 등기이사 비상근 윤송현 이사 상근 TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 등기이사 비상근 사단법인 창의과학교육연구회 등기이사 비상근 천경화 이사 상근 주식회사 로보로보코딩랩 등기이사 비상근 윤기돈 이사 상근 사단법인 창의과학교육연구회 등기이사 비상근 사단법인 미래교육 등기이사 비상근 이행종 감사 비상근 주식회사 로보로보코딩랩 감사 비상근 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 4 4 528 12 -105 436 일반투자 - 3 3 18 - -18 - 단순투자 - 2 2 903 - - 903 계 - 9 9 1,449 12 -123 1,338 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없습니다. 4. 대주주등에 대한 주식기준보상 거래 가. 주식기준보상 제도의 명칭 : 양도제한조건부주식(RSU) 나. 부여근거 및 절차 (1) 부여근거 : 이사회(2024.1.29, 2025.2.10) 결의를 통한 부여 (2) 절차 : 부여일로 부터 3년이 되는 날까지 과거 성과에 대한 대상자 고의의 중대한 손실 또는 책임 발생하지 않은 경우 주식을 받을 권리가 최종 확정되어 그 시점에 자기주식 교부할 예정이고, 대상자는 자기주식 수령 즉시 처분할 수 있음 다. 주요내용 (가) 가득조건 및 지급시기부여일로 부터 3년이 되는 날까지 과거 성과에 대한 대상자 고의의 중대한 손실 또는 책임 발생하지 않은 경우 주식을 받을 권리가 최종 확정되어 그 시점에 자기주식 교부할 예정이고, 대상자는 자기주식 수령 즉시 처분할 수 있음(나) 부여주식수의 조정에 대한 사항RSU 부여를 위한 주주총회 또는 이사회 결의 후 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 합병 등을 실시하여 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우에는 부여수량을 조정하며, 주식가치의 희석화에 따라 부여수량의 조정이 필요할 시 조정방법의 선택 및 조정에 관한 세부적인 사항은 다음의 산식에 따라 이사회에서 결의한다. 단, 이때의 조정은 RSU의 희석화를 방지하기 위한 목적으로 이루어져야 하며 이 경우 1주 미만의 주식은 절삭한다. 1. 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합의 경우 1) 조정 후 부여수량 = 조정 전 부여수량 * (사유 직전 발행주식수 + 사유 발행주식수) / 사유 직전 발행주식수) 2. 회사의 합병 : "갑"이 다른 회사와 합병하는 경우에는 원칙적으로 합병계약에서 정하는 내용에 따르며 합병계약에 구체적인 내용이 없고 RSU가 계속 유효한 경우에는 합병비율로 조정한다. 라. 대주주등의 이름, 관계, 거래일자, 부여 및 지급 주식수 등 (기준일 : 2025년 3월 31일 ) (단위 : 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 부여수량 당기변동수량 누적변동수량 기말미지급수량 지급 취소(*) 지급 취소(*) 전영현 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 조영경 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 2,360 - - - 2,360 - 천경화 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 2,000 - - - - 2,000 윤송현 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 전재익 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 윤기돈 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 박정상 미등기임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 김철민 계열회사 임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 4,360 - - - - 4,360 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 3,000 - - - - 3,000 김정수 계열회사 임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,500 - - - - 1,500 신승환 계열회사 임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,000 - - - - 1,000 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 2,000 - - - - 2,000 장성희 계열회사 임원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 1,670 - - - - 1,670 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 최세진 직원(대주주 친인척) 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 500 - - - - 500 직원 31명 직원 2024.01.29 자기주식 교부 보통주 22,820 - - - 4,820 18,000 직원 21명 직원 2025.02.10 자기주식 교부 보통주 12,000 - - - - 12,000 합계 61,210 - - - 7,180 54,030 (*) 취소는 부여받은자의 가득 전 퇴사로 인해 발생하였습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 대여금(기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 천원) 법인명 관계 종류 일자 목적 금액 담보제공 여부 조건 비고 주식회사 씨디에이에듀 종속회사 금전대여 2024-04-09 사업다각화에 따른 운용자금 대여 100,000 - - 만기 : 2027-12-22- 이율 : 4.6% - 주식회사 미래지식산업연구소 종속회사 금전대여 2024-05-08 사업다각화에 따른 운용자금 대여 100,000 - - 만기 : 2027-12-22- 이율 : 4.6% - 주식회사 로보로보코딩랩 종속회사 금전대여 2024-07-24 사업다각화에 따른 운용자금 대여 300,000 - - 만기 : 2027-12-22- 이율 : 4.6% - TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 관계회사 금전대여 2024-08-01 사업다각화에 따른 운용자금 대여 149,583 - - 만기 : 2027-07-31- 이율 : 1.6% - (*) 상기 금전대여는 「상법」제542조의9 제2항 제3호에 해당하는 당사의 경영건전성을 해칠 우려가 없는 금전대여로서, 「상법시행령」제35조 제3항 제3호에 해당하는 자를 상대로 적법한 절차를 거쳐 금전대여를 이행하였습니다. 나. 매출, 매입 및 채권, 채무 등 (1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 거래내용 당분기 전분기 주식회사 씨디에이에듀 금융수익 1,150 3,450 기타수익 1,158 1,158 주식회사 미래지식산업연구소 매출 21,371 14,064 매입 1,000 - 금융수익 1,150 - 주식회사 러닝퓨처 매출 - 273 매입 2,669 - 주식회사 로보로보코딩랩 매출 48,182 68,968 금융수익 3,450 - TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 금융수익 585 - Beijing Roborobo Education Technology 매출 470,797 838,219 (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요거래에서 발생된 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 거래내용 전기말 증가 감소 당분기말 주식회사 씨디에이에듀 미수수익 101 - - 101 미수금 425 1,274 1,274 425 장기대여금 100,000 - - 100,000 매입채무 204 - 204 - 주식회사 미래지식산업연구소 매출채권 4,885 23,290 13,770 14,405 미수수익 101 - - 101 장기대여금 100,000 - - 100,000 미지급금 - 1,100 - 1,100 주식회사 러닝퓨처 미지급금 3,737 2,883 6,619 - 주식회사 로보로보코딩랩 매출채권 38,157 52,221 28,637 61,742 미수수익 302 - - 302 장기대여금 300,000 - - 300,000 TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 미수수익 394 - 14 380 장기대여금(*) 149,940 - 357 149,583 Beijing Roborobo Education Technology 매출채권 1,462,813 511,233 507,547 1,466,500 (*) TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 의 장기대여금 변동은 전부 환율변동에 따른 변동으로 대여원금(외화)의 증가,감소는 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 당분기 전기 자금의 대여(회수) 자금의 대여(회수) 주식회사 씨디에이에듀(*) - (200,000) 주식회사 미래지식산업연구소 - 100,000 주식회사 로보로보코딩랩 - 300,000 TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD - 149,940 (*) 당사는 전기 중, 주식회사 씨디에이에듀로 부터 대여금 3억원 중 2억원을 회수 하였습니다. (4) 당사는 전기 중, 100,000천원을 종속회사 주식회사 러닝퓨처에 추가 출자하였고, 500,000천원을 종속회사 주식회사 로보로보코딩랩에 추가 출자하였습니다. 또한, 당사는 전기 중, TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD에 59,997천원을 출자하고 지분 48.33%를 취득하여 관계기업으로 편입 하였습니다.(5) 당 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계인에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없습니다. 다. 채무보증 및 채무인수약정 현황해당사항 없습니다. 라. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익 발생 및 환수 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 로보로보-중소기업확인서-2024.jpg 로보로보-중소기업확인서-2024 다. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 번호 구분 내용 권리자 획득일 및 갱신일 만료일 국가 1 ISO ISO9001:2015 (주)로보로보 2022.08 2025.08 - 2 KC 움직이는 블록교실 (주)로보로보 2021.04 2026.04 한국 3 KC 신형 로보키트(12V용) (주)로보로보 2021.10 2026.10 4 KC 피규어 큐브시리즈 (주)로보로보 2020.05 2025.05 5 KC RO-E (주)로보로보 2020.11 2025.11 6 KC ROBO KIT R/S Step1 (주)로보로보 2021.04 2026.04 7 KC RO-E CUBE SET[국내] (주)로보로보 2021.04 2026.04 8 KC KIRO Step1[파워팩] (주)로보로보 2021.05 2026.05 9 KC KIRO Step2[OID펜] (주)로보로보 2021.05 2026.05 10 KC 센서블록 시리즈(로봇블록) (주)로보로보 2021.05 2026.07 11 KC AIKIRO Step1~4 (주)로보로보 2021.11 2026.11 12 KC DIYGO 시리즈 (주)로보로보 2022.05 2027.08 13 KC 피규어 페이퍼시리즈 (주)로보로보 2022.11 2027.09 14 KC 바이블 매직 카드 (주)로보로보 2022.12 2027.12 15 KC 코딩스토리 1~4호, 멀티미디어[3.0] (주)로보로보 2023.10 2028.10 16 KC 유아로 전동공구(가칭) (주)로보로보 2023.11 2028.11 17 KC 유아로 시리즈 (주)로보로보 2023.11 2028.11 18 CCC 구형 로보키트 (주)로보로보 2020.11 2025.11 중국 19 CCC 로보키즈 (주)로보로보 2020.11 2025.11 20 CCC 유아로 (주)로보로보 2020.11 2025.11 21 CCC 블랙라인프로 및 블랙라인 맥스2 (주)로보로보 2020.11 2025.11 22 CCC 신형 로보키트(12V용) + 이족모터키트 (주)로보로보 2020.11 2025.11 23 CCC RO-E CUBE (주)로보로보 2020.11 2025.11 24 CCC KIRO Step 1~4 통합 KIT1, KIT2 (주)로보로보 2022.05 2025.12 25 CE AIKIRO Step 1-2 (주)로보로보 2023.08 - 26 CE 코딩보드 (주)로보로보 2023.09 - 27 CE AIKIRO Step 1-2 (주)로보로보 2023.08 - XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)씨디에이에듀 2020.09.21 서울특별시 영등포구 63로 32, 406호 (여의도동, 콤비빌딩) 방과후학교 위탁운영 293,868 지분율 90% - (주)미래지식산업연구소 2016.11.15 울산광역시 남구 삼산로 34, 6층(신정동, 태영빌딩) 방과후학교 위탁운영 499,324 지분율 80% - (주)러닝퓨처 2021.12.15 경기도 용인시 기흥구 구갈로 64, 6층 603호(구갈동, 소공빌딩) 방과후학교 위탁운영 130,391 지분율 90% - (주)로보로보코딩랩 2022.12.14 서울특별시 송파구 위례순환로 387, 2관동 1층 102호(장지동) 학원운영 702,093 지분율 100% - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 9 주식회사 씨디에이에듀 110111-7629839 주식회사 미래지식산업연구소 230111-0267160 주식회사 러닝퓨처 120111-1198812 주식회사 로보로보코딩랩 110111-8501979 로보로보(북경)과기유한공사 1100004-50276193 주식회사 듀로 110111-5778208 TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 96825543 사단법인 창의과학교육연구회 134521-0002655 사단법인 미래교육 135821-0007963 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 주식회사 씨디에이에듀 비상장 2020.09.21 경영참여 100 20,000 100 99 -2,000 -10 22 18,000 90 112 294 237 주식회사 미래지식산업연구소 비상장 2021.11.01 경영참여 101 1,500 60 95 500 32 -26 2,000 80 100 499 0 주식회사 러닝퓨처 비상장 2021.12.15 경영참여 100 40,000 100 98 -4,000 -10 -21 36,000 90 67 130 -34 주식회사 로보로보코딩랩 비상장 2022.12.14 경영참여 500 200,000 100 236 - - -79 200,000 100 157 702 -554 로보로보(북경)과기유한공사 비상장 2015.03.30 일반투자 85 - 49 - - - - - 49 - 7 -0 주식회사 듀로 비상장 2018.06.15 일반투자 50 250,000 33.3 - - - - 250,000 33.3 - 165 -0 TAIWAN ROBOROBO CO.,LTD 비상장 2024.04.08 일반투자 60 145,000 48.3 18 - - -18 145,000 48.3 - 207 -82 Kids 2 GLOW,PBC 비상장 2017.11.21 단순투자 220 375,940 12.5 - - - - 375,940 12.5 - 190 25 Shanghai Nolan Culture Communication Co., LTD 비상장 2023.11.23 단순투자 903 - 10.1 903 - - - - 10.1 903 1,340 242 합 계 1,032,440 - 1,449 -5,500 12 -123 1,026,940 - 1,338 - - (*1) 상기 최근사업연도 재무현황의 총자산 및 당기순손익은 2024년말 기준입니다.(*2) 로보로보(북경)과기유한공사는 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인하여 인식하지 못한 당분기말 현재 지분변동액은 (-)225,079천원입니다.(*3) 주식회사 듀로는 결손누적으로 인하여 투자계정의 잔액이 영(0)이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인하여 인식하지 못한 당분기말 현재 지분변동액은 (-)36,991천원입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.