솔디펜스 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사는 동 사업보고서에서 미래에 대한 예측정보를 반영하고 있습니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들에는 예측정보에서 기재된 예상치와 실제 결과 간에 차이를 초래할 수 있는 불확실성을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이는 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위엄 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 재무상태 및 영업실적1) 재무상태

(단위 : 천원)

과 목	제 8기 (22년)	제 7기 (21년)	제 6기 (20년)

유동자산	14,085,226	19,770,290	26,080,328

비유동자산	38,885,108	83,740,141	6,172,080

자산총계	52,970,334	103,510,431	32,252,407

유동부채	11,182,620	71,508,662	11,077,463

비유동부채	765,325	4,895,117	755,510

부채총계	11,947,945	76,403,780	11,832,973

자본금	8,029,443	8,029,443	2,614,473

자본잉여금	56,302,502	56,302,502	23,922,619

기타자본	(31,327)	(34,313)	684,313

이익잉여금	(23,278,230)	(37,190,981)	(6,801,971)

자본총계	41,022,388	27,106,651	20,419,434

[주요변동내용]8기 자산 총계는 총 529억원으로 전기대비 28.8% 감소하였습니다. 이중 기타유동자산의 감소 및 당기손익공정가치측정금융자산의 감소가 주요 원인입니다.부채 총계는 총 119억원으로 전기대비 84.3% 감소하였습니다. 이중 유동파생상품부채 및 비유동리스부채의 감소가 주요 원인입니다.자본총계는 총 410억원으로 전기대비 51.3% 증가하였습니다.2) 영업실적

(단위 : 천원)

구 분	제8기(22년)	제7기(21년)	제6기(20년)

매출액	15,812,104	8,659,141	18,407,727

매출원가	13,149,297	10,073,961	13,303,174

매출총이익	2,662,808	(1,414,820)	5,104,553

판매비와관리비	6,798,427	8,075,470	4,825,510

영업이익	(4,135,620)	(9,490,290)	279,043

당기순이익(손실)	14,737,818	(30,389,010)	(2,972,461)

[주요변동내용]

8기 매출액은 총 158억원으로 전년대비 82.6% 증가하였습니다. 영업이익은 -41억원으로 전년대비 56.4% 증가하였습니다. 당기순이익은 147억원으로 전년대비 148.5% 증가하여 흑자로 전환하였습니다.3) 경영지표

(1) 안정성 지표

구분	산식	당기 비율

유동비율	유동자산/유동부채 ×100	125%

부채비율	부채총계/자기자본 ×100	77%

(2) 수익성 지표

구분	산식	당기 비율

매출액영업이익률	영업이익/매출액 ×100	-26.1%

매출액순이익률	당기순이익/매출액 ×100	93.2%

3. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

(단위: 천원)

구분	제8기	제7기	증감액	증감률

현금 및 현금성자산	2,547,519	925,551	1,621,968	175.2%

당기말 현금 및 현금성자산은 25억원으로 전기말 대비 16억원이 증가하였습니다. 주요 증감 내역은 영업활동 현금흐름에서 182억이 증가하였으며, 투자활동 현금흐름에서 1,395억원 증가, 재무활동 현금흐름에서 1,435억원이 감소하였습니다.2) 자금의 조달과 지출당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	1년-2년	2년 이상

매입채무및기타채무	2,095,272	2,095,272	1,929,357	165,915	-

상환전환우선주부채(*)	3,054,573	3,054,573	3,054,573	-	-

파생상품부채	4,631,255	4,631,255	4,631,255	-	-

리스부채	757,260	896,527	196,261	72,114	628,152

합 계	10,538,360	10,677,627	9,811,446	238,029	628,152

(*) 전환사채 및 상환우선주부채의 조기상환이 가능한 가장 빠른 날의 현금흐름을 가정하였습니다. 당기말 현재 파생상품부채는 현금 유출이 없는 조기상환청구권과 관련된 금액으로 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다.② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	1년-2년	2년 이상

매입채무및기타채무	1,859,099	1,859,099	1,711,571	147,528	-

단기차입금	-	-	-	-	-

전환사채	13,271,864	11,396,453	11,396,453	-	-

상환전환우선주	2,510,223	2,510,223	2,510,223	-	-

파생상품부채	54,025,465	54,025,465	54,025,465	-	-

리스부채	3,172,275	4,280,365	605,959	550,982	3,123,424

합 계	74,838,925	74,071,604	70,249,670	698,510	3,123,424

전기말 현재 파생상품부채는 현금 유출이 없는 조기상환청구권과 관련된 금액으로 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 4. 부외거래 -. 해당사항 없습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항한국채택국제회계기준은 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성함에 있어서 경영진이 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하도록 요구하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.당사가 채택하고 있는 유의적인 회계정책에 대한 자세한 내용은 재무제표 주석 4번을 참고하시기 바랍니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.3) 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.4) 파생상품 및 위험관리에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 제무재표 주석'을 참조하시기 바랍니다.