솔디펜스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회 설치여부, 구성방법당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사 2명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 2. 감사위원회(감사)(의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

당사는 감사규정에 따라 회사 내 모든 정보에 접근할 권한, 관계자의 출석 및 답변을 요구할 권한 등을 부여하고 있습니다.

조항	내용

제1조(목적)	이 규정은 주식회사 휴센텍(구,이디티)(이하 ‘회사’라 한다)의 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

제5조(독립성과 객관성의 원칙)	① 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제6조(직무)	① 감사는 이사의 직무 집행을 감사한다.
② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색
3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고
4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리
8. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조(권한)	① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표
12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의보고 수령
14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

3. 감사의 인적사항 및 사외이사 여부 감사 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김관정	-	22.09~현재 김관정 법률사무소 대표변호사21.06~22.06 수원고등검찰청 검사장20.07~21.05 서울동부지방검찰청 검사장	-	-	-

임신원	-	08.01~현재 임신원 법률사무소 대표변호사98.10~02.10 국회의원 비서관(5급상당)97.01~98.10 매일경제TV 프로듀서	-	-	-

-. 당사는 2023년 12월 14일 정기주주총회에서 김관정, 임신원 감사를 신규선임하였습니다.-. 일신상의 사유로 2023년 12월 14일 전종우 감사가 사임하였습니다.

4. 감사의 독립성당사의 감사는 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계가 없습니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다. 5. 감사의 주요활동내용

회차	일자	안건	김관정	임신원	전종우

01회차	23.01.30	1호 안건 : 신주인수권부사채에 대한 연체이자 면제 관련의 件	-	-	참석

2호 안건 : 신주인수권(금일백억원)에 대한 우선매수청구권 부여의 件

02회차	23.02.16	1호 안건 : 2022년(제8기) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	참석

2호 안건 : 임시주주총회 개최일 변경의 건

3호 안건 : 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지 변경의 건

03회차	23.03.16	1호 보고 : 2022년(제8기) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	참석

1호 안건 : 정기주주총회 소집결의의 건

04회차	23.04.06	1호 안건 : ㈜이즈미디어 전환사채 회수 관련 진행 승인의 건	참석

05회차	23.05.18	1호 안건 : 임시주주총회 개최일 변경의 건	불참

2호 안건 : 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지 변경의 건

3호 안건 : ㈜이즈미디어 전환사채 회수 관련 진행 승인의 건(속개)

06회차	23.08.07	1호 안건 : 임시주주총회 개최일 변경의 건	불참

2호 안건 : 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 소각 결정의 건

07회차	23.09.08	1호 안건 : 임시주주총회 안건 변경의 건	참석

2호 안건 : 전자투표 시행의 건

08회차	23.09.27	1호 안건 : 임시주주총회 권리주주 확정을 위한 기준일 설정의 건	참석

2호 안건 : 임시주주총회 소집결의의 건

09회차	23.10.19	1호 안건 : 임시주주총회 안건 변경의 건	불참

2호 안건 : 전자투표제도 시행의 건

10회차	23.11.03	1호 안건 : 이사회 임시의장 선임의 건	불참

2호 안건 : 대표이사 선임의 건

11회차	23.11.06	1호 안건 : 리튬플러스 Warrant 처리방안 검토의 건	불참

2호 안건 : 임시주주총회 소집결의의 건

3호 안건 : 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지 변경의 건

4호 안건 : 횡령배임사건에 대한 법률검토 결과 보고 및 고소절차 진행의 건

12회차	23.11.10	1호 안건 : 외부조사 조사위원회 설치 및 위촉의 건	불참

13회차	23.11.29	1호 안건 : 임시주주총회 안건 변경의 건	불참

2호 안건 : 전자투표제도 시행의 건

1호 보고 : 자문고문 용역 계약 등 관련 위법사항 검토 보고

14회차	23.12.15	1 호 안건 : 정기주주총회 권리주주 확정을 위한 기준일 설정의 건	불참

15회차	23.12.26	1호 안건 : 2022년 재감사(22년 기초잔액확정포함) 재무제표 승인의 건	불참	참석	-

6. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	자산총액 5천억 미만

7. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

기획팀	4	차장 1명,대리 1명,사원 2명(평균 4년)	-. 내부회계관리제도 운영/평가 지원 외-. 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

8. 준법지원인 등 지원조직 현황-. 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법 지원조직이 없습니다.