골프존 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박기태	예	□ 숭실대학교 경영학 박사□ 삼일회계법인 부대표
□ 현) 국제회계윤리기준위원회(IESBA) 자문위원
□ 현) 대산문화재단 감사□ 현) 에이치디현대건설기계 주식회사 사외이사	예	공인회계사	□ 삼일회계법인 회계감사 총괄, 총무담당임원('89년~'15년)□ 삼일회계법인 부대표, 인사담당임원('16년~'21년)

김진영	예	□ 고려대학교 법학과
□ 현) 변호사 김진영 법률사무소 변호사□ 현) 주식회사 파만 감사	-	-	-

설정덕	예	□ 한양대학교 이학박사
□ 현) 중앙대학교 체육대학 교수□ 현) 한국프로골프협회 기술교육위원장□ 현) 대한골프협회 경기력향상위원장□ 현) 주식회사 유우일렉트로닉스 사외이사	-	-	-

2. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원은 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 감사위원 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 감사위원의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 감사위원는 다음과 같습니다

성명	활동분야	추 천 인	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임(횟수)

박기태	감사위원(감사위원장)	이사회	당사 경영에 대한 감사를 통한 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	-

김진영	감사위원	당사 경영에 대한 감사를 통한 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	-

설정덕	감사위원	당사 경영에 대한 감사를 통한 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	-

주1) 이사 ·감사 선임에 관한 사항을 목적으로 하는 주주총회를 소집통지 또는 공고하는 경우 상법 제542조의4 ②에 의거 이사 ·감사 후보자의 성명, 약력, 추천인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하거나 공고하고 있습니다.주2) 상기 감사위원은 공시서류작성기준일 기준으로 작성되었습니다.

감사위원은 감사위원으로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 감사위원의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사는 감사규정을 통하여 권한 및 행사절차를 명시하고 있습니다. 당사의 감사위원은 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원은 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

3. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	김형완(출석률 : 100%)	박기태(출석률 : 100%)	김진영(출석률 : 100%)	설정덕(출석률 : 100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부

감사위원회	2023-02-28	제1호	2022년 내부회계관리제도 운영실태보고의 건	-	-	-	-	주1)

제2호	제8기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-

제3호	2023년 연간 감사위원회 운영 계획 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제4호	2022년 감사 결과 및 2023년 연간 감사계획 보고의 건	-	-	-	-

2023-03-16	제1호	2022년 회계연도 제3차 지배기구 협의	-	-	-	-

제2호	감사위원회의 감사보고서 작성 및 이사회 제출 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호	주주총회 보고를 위한 제8기 재무제표 이사회 승인 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제4호	2022년 내부회계관리제도 평가보고서 작성 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제5호	내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제6호	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2023-04-26	제1호	내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고의 건	-	주1)	-	-	-

제2호	제9기 1분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

2023-07-24	제1호	제9기 반기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

제2호	2023년 회계연도 제1차 지배기구 협의의 건	-	-	-	-

2023-11-01	제1호	제9기 3분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

제2호	2023년 내부회계관리제도 운영경과 보고의 건	-	-	-	-

2023-12-18	제1호	2023년 회계연도 제2차 지배기구 협의	-	-	-	-

주1) 2023년 03월 31일 김형완 감사위원이 임기 만료로 퇴임하였으며, 설정덕 사외이사가 정기주주총회에서 감사위원으로 신규 선임 되었습니다.

4. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 05월 25일	삼일PwC	박기태 위원	-	미래를 어떻게 준비할 것인가Session 1 기업의 미래, 미래의 기업Session 2 법원이 보는 소수주주, 국회가 보는 소수주주Session 3 로보틱스 AI를 활용한 업무 효율화 사례

2023년 07월 13일	삼일PwC	김진영 위원	-	Aduit Committee School 입문 - 연결내부회계관리제도 평가에 관한 감사위원회 유의사항 - 감사위원회의 법률상 역할과 책임 - 감사위원회 모범규준 핵심 정리 - 내부회계관리제도 교육

2023년 07월 14일	삼일PwC	김진영 위원	-	Aduit Committee School 보수 - ESG가 재무제표에 미치는 영향 - 부정(Fraud) 예방을 위한 체크 포인트 - '내부회계관리제도 평가' 체크 포인트 - 감리 제도와 감사위원회 역할 점검 - 외부감사인 선임과 평가 - 기업가치를 위한 내부감사부서 운영 - 부정행위 감독과 감사위원회

2023년 07월 15일	삼일PwC	김진영 위원	-	Topics in focus : 회계- 회계기준과 재무제표에 대한 이해- 회계상의 거래 및 분식회계 정의와 종류- 특수관계자 공시 및 회계변경에 대한 이해

2023년 07월 15일	삼일PwC	김진영 위원	-	Topics in focus : 감사- 회계감사와 감사의견- 내부감사 운영 반안 제언- 사례와 트렌드로 보는 리스크 관리와 내부 감사 역할

2023년 08월 10일	삼일PwC	김진영 위원	-	Topics in focus : ESG- Net Zero 달성을 위한 비즈니스 혁신과 전환 방안- ESG 공시기준 제정과 기업의 대응- 기후변화에 따른 대응과 재무영향 분석

2023년 12월 18일	EY한영	박기태 위원김진영 위원설정덕 위원	-	내부회계관리제도의 도입배경 및 변화- 내부회계관리제도 외부감사- 연결 내부회계관리제도 내부회계관리제도 최근 동향 및 유의점- 최근 4개년 감사의견변형 현황 및 시사점- 부정예방과 내부회계관리제도 - 부정발생기업의 공통점- 내부회계관리제도 감독기관 규제동향감사위원회의 역할 및 책임- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 체크 포인트

5. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	4	프로(평균 8년 5개월)	- 감사위원회 운영- 내부통제시스템 구축 및 운영

6. 준법지원인 등 당 사는 보고서 작성 기준일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다.