골프존 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박기태	예	□ 숭실대학교 경영학 박사□ 삼일회계법인 부대표
□ 현) 국제회계윤리기준위원회(IESBA) 자문위원
□ 현) 대산문화재단 감사□ 현) 에이치디현대건설기계 주식회사 사외이사	예	공인회계사	□ 삼일회계법인 회계감사 총괄, 총무담당임원('89년~'15년)□ 삼일회계법인 부대표, 인사담당임원('16년~'21년)

김진영	예	□ 고려대학교 법학과
□ 현) 변호사 김진영 법률사무소 변호사□ 현) 주식회사 파만 감사	-	-	-

설정덕	예	□ 한양대학교 이학박사
□ 현) 중앙대학교 체육대학 교수□ 현) 한국프로골프협회 기술교육위원장□ 현) 대한골프협회 경기력향상위원장□ 현) 주식회사 유우일렉트로닉스 사외이사	-	-	-

2. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원은 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 감사위원 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 감사위원의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 감사위원는 다음과 같습니다

성명	활동분야	추 천 인	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임(횟수)

박기태	감사위원(감사위원장)	이사회	당사 경영에 대한 감사를 통한 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	-

김진영	감사위원	당사 경영에 대한 감사를 통한 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	-

설정덕	감사위원	당사 경영에 대한 감사를 통한 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	-

주1) 이사 ·감사 선임에 관한 사항을 목적으로 하는 주주총회를 소집통지 또는 공고하는 경우 상법 제542조의4 ②에 의거 이사 ·감사 후보자의 성명, 약력, 추천인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하거나 공고하고 있습니다.주2) 상기 감사위원은 공시서류작성기준일 기준으로 작성되었습니다.

감사위원은 감사위원으로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 감사위원의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사는 감사규정을 통하여 권한 및 행사절차를 명시하고 있습니다. 당사의 감사위원은 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원은 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

3. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	박기태(출석률 : 100%)	김진영(출석률 : 100%)	설정덕(출석률 : 100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부

감사위원회	2024.02.29	제1호	2023년 내부회계관리제도 운영실태보고의 건	-	-	-	-

제2호	제9기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-

제3호	2024년 연간 감사위원회 운영 계획 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제4호	2023년 감사 결과 및 2024년 연간 감사계획 보고의 건	-	-	-	-

2024.03.14	제1호	감사위원회의 감사보고서 작성 및 이사회 제출 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호	주주총회 보고를 위한 제9기 재무제표 이사회 승인 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호	2023년 내부회계관리제도 평가보고서 작성 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제4호	내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제5호	2023년 회계연도 제3차 지배기구 협의	-	-	-	-

2024.04.29	제1호	내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고의 건	-	-	-	-

제2호	제10기 1분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

2024.07.29	제1호	제10기 반기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

제2호	2024년 회계연도 제1차 지배기구 협의	-	-	-	-

2024.10.28	제1호	제10기 3분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

제2호	2024년 내부회계관리제도 운영경과 보고의 건	-	-	-	-

2024.12.23	제1호	2024년 회계연도 제2차 지배기구 협의	-	-	-	-

4. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 03월 18일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	회계업계의 윤리적 기준 강화, AI 및 지속가능성 관련 규제 대응, 공익법인 및 투자 기구에 대한 기준 검토 등

2024년 06월 10일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	윤리적 거버넌스 강화, 지속가능성 기준 도입, AI 및 블록체인의 회계 영향, 외부전문가 활용 방안 등

2024년 09월 16일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	지속가능성 보증 기준 확립, 외부전문가 활용 기준 강화, 투자기관 회계감사 독립성 보완, 기업 윤리 문화 정립 등

2024년 11월 08일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	지속가능성 윤리 기준 논의, 외부전문가 활용 기준 개정, 공익감독위원회(PIOB) 의견 등

2024년 12월 02일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	지속가능성 윤리 기준 최종 승인, 외부전문가 활용 기준 최종 승인 등

2024년 06월 24일	한국거래소	박기태	-	기업 밸류업 설명회

2024년 07월 26일	한국공인회계사회	박기태	-	한국공인회계사회 제11회 ESG 인증포럼

2024년 10월 18일	삼일PwC	김진영	-	회계감사와 감사의견, 내부감사 운영 방안 제언 등 감사에 관한 사항

2024년 11월 13일	삼일PwC	김진영	-	내부회계관리제도 지난 3년 향후 과제, Digital SOX 등 내부회계관리제도에 관한 사항

5. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	4	프로(평균 9.5년)	- 감사위원회 운영- 내부통제시스템 구축 및 운영

6. 준법지원인 등1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

구분	내용

1. 인적사항 및 주요경력	성명	고남주

출생연월	1978년 07월

성별	남

담당업무	㈜ 골프존 경영지원실 법무팀장 ('19~현재)

주요경력	- 골프존 법무팀 팀장 ('19~)

- 골프존뉴딘홀딩스 리스크매니지먼트 위원('19~)

- 골프존카운티 자산관리 감사('24)

- 특허청 직무발명 제도 개선위원회 위원 ('21)

- 법무법인 서정 ( ' 13~'16)

- 제2회 변호사시험 합격

- 제41회 변리사시험 합격

2. 이사회 결의일	2024년 08월 26일

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 비고	임기 3년

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

상시	회사 경영활동 전반에 대한 법률 리스크 검토 및 준법여부 점검 (준법통제기준 제15조)	특이사항 없음

'24년 09월	하도급법 이슈 점검 및 연동제 표준 계약서 제정	특이사항 없음

개정 체육시설업법 준수를 위한 실무 가이드라인 배포	특이사항 없음

'24년 10월	하도급법 이슈 관련 공정거래위원회 표준안 준수를 위한 하도급계약 표준 제정 (업종별 6개 표준)	특이사항 없음

계열사(골프존카운티) 법무 담당자 법무 세미나 진행 - 소송법의 이해	특이사항 없음

'24년 11월	직영매장(책임임대차/위탁운영) 개인정보보호법 준수실태 점검	특이사항 없음

'24년 12월	해외 온라인 대회 개최시 개인정보법령 준수를 위한 개인정보 수집 및 이용 가이드라인 제공	특이사항 없음

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	10	변호사 : 1명 (3년)자문/송무 담당 : 프로 5명 (평균 8년)지식재산권 담당 : 프로 4명 (평균 12년)	준법통제기준의 정비, 법적위험의 평가 및 관리체제 마련,준법점검 및 보고체계 운영, 준법지원인의 독립적 업무수행 지원,위반행위에 대한 주의 경고 조치