골프존 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이재진	예	□ 서강대학교 경제학 박사□ 삼일회계법인 감사팀 및 세무팀
□ 한영회계법인 세무팀
□ 현) 성운회계법인 이사	예	공인회계사	□ 삼일회계법인 감사팀 및 세무팀('00년~'07년)□ 한영회계법인 세무팀 ('07년~'09년)□ 성운회계법인 이사 ('09년~현재)

서원익	예	□ 고려대학교 금융법학 석사□ 금융부실책임조사본부 조사국장
□ 울산지방검찰청 부장검사
□ 서울남부지방검찰청 부장검사□ 현) 법무법인 사유 대표변호사□ 현) 캐리소프트 사외이사	-	-	-

설정덕	예	□ 한양대학교 이학박사□ 한국프로골프협회 기술교육위원장□ 대한골프협회 경기력향상위원장□ 현) 중앙대학교 체육대학 교수	-	-	-

2. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원은 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 감사위원 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 감사위원의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 감사위원는 다음과 같습니다

성명	활동분야	추 천 인	선임배경	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임(횟수)

이재진	감사위원(감사위원장)	이사회	당사 경영에 대한 감사를 통한 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	-

서원익	감사위원	당사 경영에 대한 감사를 통한 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	-

설정덕	감사위원	당사 경영에 대한 감사를 통한 투명성 제고	해당없음	해당없음	3년	-

주1) 이사 ·감사 선임에 관한 사항을 목적으로 하는 주주총회를 소집통지 또는 공고하는 경우 상법 제542조의4 ②에 의거 이사 ·감사 후보자의 성명, 약력, 추천인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하거나 공고하고 있습니다.주2) 상기 감사위원은 공시서류작성기준일 기준으로 작성되었습니다.

감사위원은 감사위원으로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 감사위원의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사는 감사규정을 통하여 권한 및 행사절차를 명시하고 있습니다. 당사의 감사위원은 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원은 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

3. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	박기태(출석률 : 100%)	김진영(출석률 : 100%)	설정덕(출석률 : 100%)	이재진(출석률 : 100%)	서원익(출석률 : 100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부

감사위원회	2025.02.27	제1호	2024년 내부회계관리제도 운영실태보고의 건	-	-	-	-	-	-

제2호	제10기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-

제3호	2025년 연간 감사위원회 운영 계획 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제4호	2024년 감사 결과 및 2025년 연간 감사계획 보고의 건	-	-	-	-

2025.03.13	제1호	감사위원회의 감사보고서 작성 및 이사회 제출 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호	주주총회 보고를 위한 제10기 재무제표 이사회 승인 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호	2024년 내부회계관리제도 평가보고서 작성 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제4호	내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제5호	2024년 회계연도 제3차 지배기구 협의	-	-	-	-

2025.05.08	제1호	감사위원장 선임의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

제2호	제11기 1분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

제3호	내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고의 건	-	-	-	-

제4호	내부회계관리규정 개정의 건	-	-	-	-

제5호	2024년 외부감사인 이행 평가 보고의 건	-	-	-	-

2025.08.04	제1호	제11기 반기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

제2호	2025년 회계연도 제1차 지배기구 협의	-	-	-	-

2025.11.03	제1호	제11기 3분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

제2호	2025년 내부회계관리제도 운영경과 보고의 건	-	-	-	-

2025. 12. 22	제1호	2025년 회계연도 제2차 지배기구 협의	-	-	-	-

4. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 05월 25일	삼일PwC	박기태	-	미래를 어떻게 준비할 것인가Session 1 기업의 미래, 미래의 기업Session 2 법원이 보는 소수주주, 국회가 보는 소수주주Session 3 로보틱스 AI를 활용한 업무 효율화 사례

2023년 07월 13일	삼일PwC	김진영	-	Aduit Committee School 입문- 연결내부회계관리제도 평가에 관한 감사위원회 유의사항- 감사위원회의 법률상 역할과 책임- 감사위원회 모범규준 핵심 정리- 내부회계관리제도 교육

2023년 07월 14일	삼일PwC	김진영	-	Aduit Committee School 보수- ESG가 재무제표에 미치는 영향- 부정(Fraud) 예방을 위한 체크 포인트- '내부회계관리제도 평가' 체크 포인트- 감리 제도와 감사위원회 역할 점검- 외부감사인 선임과 평가- 기업가치를 위한 내부감사부서 운영- 부정행위 감독과 감사위원회

2023년 07월 15일	삼일PwC	김진영	-	Topics in focus : 회계- 회계기준과 재무제표에 대한 이해- 회계상의 거래 및 분식회계 정의와 종류- 특수관계자 공시 및 회계변경에 대한 이해

2023년 07월 15일	삼일PwC	김진영	-	Topics in focus : 감사- 회계감사와 감사의견- 내부감사 운영 반안 제언- 사례와 트렌드로 보는 리스크 관리와 내부 감사 역할

2023년 08월 10일	삼일PwC	김진영	-	Topics in focus : ESG- Net Zero 달성을 위한 비즈니스 혁신과 전환 방안- ESG 공시기준 제정과 기업의 대응- 기후변화에 따른 대응과 재무영향 분석

2023년 12월 18일	EY한영	박기태김진영설정덕	-	내부회계관리제도의 도입배경 및 변화- 내부회계관리제도 외부감사- 연결 내부회계관리제도내부회계관리제도 최근 동향 및 유의점- 최근 4개년 감사의견변형 현황 및 시사점- 부정예방과 내부회계관리제도 - 부정발생기업의 공통점- 내부회계관리제도 감독기관 규제동향감사위원회의 역할 및 책임- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 체크 포인트

2024년 03월 18일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	회계업계의 윤리적 기준 강화, AI 및 지속가능성 관련 규제 대응,공익법인 및 투자 기구에 대한 기준 검토 등

2024년 06월 10일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	윤리적 거버넌스 강화, 지속가능성 기준 도입, AI 및 블록체인의 회계 영향, 외부전문가 활용 방안 등

2024년 09월 16일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	지속가능성 보증 기준 확립, 외부전문가 활용 기준 강화, 투자기관 회계감사 독립성 보완, 기업 윤리 문화 정립 등

2024년 11월 08일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	지속가능성 윤리 기준 논의, 외부전문가 활용 기준 개정, 공익감독위원회(PIOB) 의견 등

2024년 12월 02일	국제회계사윤리기준위원회(IESBA)	박기태	-	지속가능성 윤리 기준 최종 승인, 외부전문가 활용 기준 최종 승인 등

2024년 06월 24일	한국거래소	박기태	-	기업 밸류업 설명회

2024년 07월 26일	한국공인회계사회	박기태	-	한국공인회계사회 제11회 ESG 인증포럼

2024년 10월 18일	삼일PwC	김진영	-	회계감사와 감사의견, 내부감사 운영 방안 제언 등 감사에 관한 사항

2024년 11월 13일	삼일PwC	김진영	-	내부회계관리제도 지난 3년 향후 과제, Digital SOX 등 내부회계관리제도에 관한 사항

2025년 08월 06일	삼일PwC	서원익	-	Aduit Committee School 입문 - 연결 내부회계관리제도 평가: 감사위원회 유의사항 - 연결재무제표 이해를 위한 회계기준 핵심 요약 - 신규 감사위원을 위한 오리엔테이션 - 감사(위원회)의 법률상 역할과 책임 - 감사위원회 모범규준 핵심 정리(1) - 감사위원회 모범규준 핵심 정리(2) - 내부회계관리제도 교육

2025년 11월 04일	삼일PwC	이재진	-	Aduit Committee School 입문 - 연결 내부회계관리제도 평가: 감사위원회 유의사항 - 연결재무제표 이해를 위한 회계기준 핵심 요약 - 신규 감사위원을 위한 오리엔테이션 - 감사(위원회)의 법률상 역할과 책임 - 감사위원회 모범규준 핵심 정리(1) - 감사위원회 모범규준 핵심 정리(2) - 내부회계관리제도 교육Aduit Committee School 보수 - 금감원 재무제표 중점심사 회계이슈 - ESG 공시/규제 동향 및 대응방향 - 글로벌 비즈니스, 글로벌 리스크 - 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 - 감사위원회의 내부감사 품질관리

2025년 12월 02일	삼일PwC	설정덕	-	Aduit Committee School 입문 - 연결 내부회계관리제도 평가: 감사위원회 유의사항 - 연결재무제표 이해를 위한 회계기준 핵심 요약 - 신규 감사위원을 위한 오리엔테이션 - 감사(위원회)의 법률상 역할과 책임 - 감사위원회 모범규준 핵심 정리(1) - 감사위원회 모범규준 핵심 정리(2) - 내부회계관리제도 교육

2025년 12월 04일	삼일PwC	설정덕	-	Aduit Committee School 보수 - 금감원 재무제표 중점심사 회계이슈 - ESG 공시/규제 동향 및 대응방향 - 글로벌 비즈니스, 글로벌 리스크 - 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 - 감사위원회의 내부감사 품질관리

5. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	4	프로(평균 10년 5개월)	-감사위원회 운영- 내부통제시스템 구축 및 운영

6. 준법지원인 등

1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	출생연월	성별	담당업무	주요경력

조수연	1985년 01월	여	(주)골프존 사업지원본부경영지원실 법무팀장	□ 서강대학교 영미어문학과 / 법학과
□ 전북대학교 법학전문대학원(변호사시험 2회)
□ 법무법인 한중 변호사 (2013~2014)
□ University of Southern California LLM
□ EUKOR Car Carriers Legal Counsel(2019~2021)
□ 現 골프존 법무팀장 (2025~)

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

상시	회사 경영활동 전반에 대한 법률 리스크 검토 및 준법여부 점검 (준법통제기준 제15조)	특이사항 없음

전자금융거래법 및 전자금융감독규정에 따른 금융망분리 가이드라인 제공	특이사항 없음

2025년 03월	전자상거래법 개정에 따른 멤버십 정기결제 서비스 가이드라인 제공	특이사항 없음

2025년 04월~05월	공정거래위원회 필수품목 제도 개선 간담회 참석 및 공정거래위원회 구입강제
품목 거래조건 변경 협의에 대한 고시 제정안에 따른 표준 가맹계약서 개정	특이사항 없음

2025년 05월	하도급법 및 건설산업기본법에 따른 가맹점 및 비가맹점 공간사업 도급 표준계약서 / 하도급 표준계약서 / 하도급 승낙서 등 제정	특이사항 없음

2025년 08월	전자상거래법 상 다크패턴 규제 계도기간 종료에 따른 다크패턴 가이드라인 반영 점검	특이사항 없음

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	8	프로(평균 10년 10개월)	준법통제기준의 정비, 법적위험의 평가 및 관리체제 마련,준법점검 및 보고체계 운영, 준법지원인의 독립적 업무수행 지원,위반행위에 대한 주의 경고 조치