한울비앤씨 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

제13(당)기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제12(전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제12(전)기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
에치디프로 주식회사

1. 회사의 개요

에치디프로 주식회사(이하 "당사")는 2004년 02월 24일에 설립되어, CCTV 카메라의 제조, 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2015년 10월 13일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주권을 상장한 공개법인입니다. 당사는 경기도 부천시 오정구 신흥로 362번길 23(내동)에 본사를 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 납입자본금은 2,963,957,000원(우선주자본금 22,500,000원 포함)이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보통주	우선주

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

(주)아이디스	2,133,675	36.27	-	-

고 윤 화	1,000,000	17.00	-	-

기 타	2,749,239	46.73	45,000	100.00

합계	5,882,914	100.00	45,000	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을

주석 - 계속

이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정

동 개정사항은 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산은 범주별로 원가법, 기업회계기준서 제1039호에 따른 방법, 또는 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법 중 하나를 선택하여 회계처리 할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.한편 상기에 열거된 회계정책의 변경이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

주석 - 계속(2) 유의적인 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

주석2에서 열거된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당분기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

분기재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

주석 - 계속 4. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

원화보통예금	35,063,565	24,537,649

외화보통예금	1,293,285,157	1,281,065,511

원화제예금	8,118,270,307	10,102,274,999

합계	9,446,619,029	11,407,878,159

5. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	2,099,863,197	6,760,672,379

차감: 대손충당금	(20,379,980)	(20,379,980)

매출채권(순액)	2,079,483,217	6,740,292,399

미수금	455,363,908	34,331,036

합계	2,534,847,125	6,774,623,435

상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다.

주석 - 계속 (2) 당분기말 및 전기말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	미수금	매출채권	미수금

정상채권	1,999,280,374	455,363,908	6,553,887,659	34,331,036

연체되었으나 손상되지 않은 채권	80,202,843	-	186,404,740	-

손상채권	20,379,980	-	20,379,980	-

소계	2,099,863,197	455,363,908	6,760,672,379	34,331,036

대손충당금	(20,379,980)	-	(20,379,980)	-

합계	2,079,483,217	455,363,908	6,740,292,399	34,331,036

당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 약정회수기간을 고려하여 회수기간내의 채권은 정상채권으로 간주하며, 연체된 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을적용하여 대손충당금을 조정하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

금액	대손충당금	금액	대손충당금

6개월 이하	80,202,843	-	186,404,740	-

주석 - 계속

(4) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초	20,379,980	9,639,900

대손처리	-	-

- 대손금액(상각채권액)	-	(9,639,900)

- 상각채권회수액	-	-

대손상각비 증가(감소)	-	20,379,980

기말	20,379,980	20,379,980

6. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	계	유동	비유동	계

단기금융상품	7,100,000,000	-	7,100,000,000	-	-	-

미수수익	42,081,165	-	42,081,165	27,074,965	-	27,074,965

매도가능금융자산	-	-	-	2,105,000,000	-	2,105,000,000

단기대여금	372,456,100	-	372,456,100	905,170,000	-	905,170,000

보증금	-	129,898,000	129,898,000	-	131,398,000	131,398,000

합계	7,514,537,265	129,898,000	7,644,435,265	3,037,244,965	131,398,000	3,168,642,965

당분기 중 연체되거나 손상된 기타금융자산은 없습니다.

주석 - 계속(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	공정가치	장부가치	취득원가	공정가치	장부가치

활성거래시장 없는 채권(주1)

- 중소기업금융채권	-	-	-	2,105,000,000	2,105,000,000	2,105,000,000

활성거래시장 없는 채권 계	-	-	-	2,105,000,000	2,105,000,000	2,105,000,000

매도가능금융자산 계	-	-	-	2,105,000,000	2,105,000,000	2,105,000,000

(주1) 활성거래시장이 없는 채권에 대해서는 공정가치와 취득원가의 차이가 없습니다.

7. 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산

(단위 : 원)

계정과목	대여금및수취채권

당분기말	전기말

현금및현금성자산	9,446,619,029	11,407,878,159

매출채권및기타채권	2,534,847,125	6,774,623,435

기타금융자산	7,644,435,265	3,168,642,965

합계	19,625,901,419	21,351,144,559

주석 - 계속2) 금융부채(단위 : 원)

계정과목	상각후원가로 측정하는 금융부채

당분기말	전기말

매입채무및기타채무	3,543,089,849	4,131,906,907

장기매입채무및기타비유동채무	103,000,000	103,000,000

상환전환우선주부채	1,607,867,783	1,576,879,280

합계	5,253,957,632	5,811,786,187

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

금융자산	대여금 및수취채권	상각후원가로측정하는금융부채	합계

이자수익	71,544,872	-	71,544,872

이자비용	-	(30,988,503)	(30,988,503)

매출채권처분손실	(29,648,266)	-	(29,648,266)

외환차익(손)	48,077,621	(967,698)	47,109,923

외화환산이익(손실)	(48,959,345)	7,553,274	(41,406,071)

합계	41,014,882	(24,402,927)	16,611,955

주석 - 계속(전분기)

(단위 : 원)

금융자산	대여금 및수취채권	상각후원가로측정하는금융부채	합계

이자수익	35,371,150	-	35,371,150

이자비용	-	(34,630,423)	(34,630,423)

매출채권처분손실	(10,216,265)	-	(10,216,265)

외환차익(손)	36,017,092	(1,570,108)	34,446,984

외화환산이익(손실)	(1,552,285)	5,537,441	3,985,156

합계	59,619,692	(30,663,090)	28,956,602

주석 - 계속(3) 금융상품의 공정가치당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

상각후 원가로 인식된 금융자산

- 현금및현금성자산	9,446,619,029	9,446,619,029	11,407,878,159	11,407,878,159

- 매출채권및기타채권	2,534,847,125	2,534,847,125	6,774,623,435	6,774,623,435

- 기타금융자산	7,644,435,265	7,644,435,265	3,168,642,965	3,168,642,965

합계	19,625,901,419	19,625,901,419	21,351,144,559	21,351,144,559

금융부채:

상각후 원가로 인식된 금융부채

- 매입채무및기타채무	3,543,089,849	3,543,089,849	4,131,906,907	4,131,906,907

- 장기매입채무및기타비유동채무	103,000,000	103,000,000	103,000,000	103,000,000

- 상환전환우선주부채	1,607,867,783	1,607,867,783	1,576,879,280	1,576,879,280

합계	5,253,957,632	5,253,957,632	5,811,786,187	5,811,786,187

당사는 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 없으며, 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

주석 - 계속8. 기타유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

선급금	14,207,381	59,661,856

선급비용	15,810,017	35,344,871

기타	-	6,261,990

합계	30,017,398	101,268,717

9. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	1,780,953,022	-	1,780,953,022

반제품	2,131,873,994	-	2,131,873,994

원재료	6,394,300,374	-	6,394,300,374

상품	478,702,375	-	478,702,375

합계	10,785,829,765	-	10,785,829,765

주석 - 계속 (전기말)

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	1,352,829,355	-	1,352,829,355

반제품	1,557,933,087	-	1,557,933,087

재공품	798,056,837	-	798,056,837

원재료	5,938,834,713	-	5,938,834,713

상품	471,959,675	-	471,959,675

합계	10,119,613,667	-	10,119,613,667

(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 없으며, 폐기손실로 인식한 금액은 다음과 같으며 포괄손익계산서의 매출원가에 표시되어 있습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

재고자산폐기손실	1,302,600	-

주석 - 계속10. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

과목	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	3,307,054,674	-	3,307,054,674

건물	2,998,385,883	(650,368,108)	2,348,017,775

기계장치	248,143,471	(94,288,515)	153,854,956

차량운반구	154,933,467	(75,758,039)	79,175,428

공기구비품	4,160,424,026	(2,597,048,113)	1,563,375,913

건설중인자산	398,820,600	-	398,820,600

합계	11,267,762,121	(3,417,462,775)	7,850,299,346

(전기말)

(단위 : 원)

과목	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	3,307,054,674	-	3,307,054,674

건물	2,998,385,883	(621,426,784)	2,376,959,099

기계장치	201,773,471	(89,876,497)	111,896,974

차량운반구	328,657,187	(243,005,154)	85,652,033

공기구비품	4,064,119,335	(2,439,360,171)	1,624,759,164

건설중인자산	380,810,100	-	380,810,100

합계	11,280,800,650	(3,393,668,606)	7,887,132,044

주석 - 계속(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

과목	기초	취득	처분	감가상각	기말

토지	3,307,054,674	-	-	-	3,307,054,674

건물	2,376,959,099	-	-	(28,941,324)	2,348,017,775

기계장치	111,896,974	46,370,000	-	(4,412,018)	153,854,956

차량운반구	85,652,033	-	(1,000)	(6,475,605)	79,175,428

공기구비품	1,624,759,164	96,304,691	-	(157,687,942)	1,563,375,913

건설중인자산(주1)	380,810,100	18,010,500	-	-	398,820,600

합계	7,887,132,044	160,685,191	(1,000)	(197,516,889)	7,850,299,346

(주1) 당분기 취득 중에 있는 공장 신축용 토지 취득대금 380,810,100원과 기타 유형자산 취득대금 18,010,500원으로 구성되어 있습니다.(전기)

(단위 : 원)

과목	기초	취득	처분	감가상각	기말

토지(주2)	3,306,920,501	134,173	-	-	3,307,054,674

건물	2,492,724,405	-	-	(115,765,306)	2,376,959,099

기계장치	121,795,147	5,620,000	(222,430)	(15,295,743)	111,896,974

차량운반구	88,795,956	35,654,041	(13,579,979)	(25,217,985)	85,652,033

공기구비품	1,792,096,325	436,318,682	(1,475,098 )	(602,180,745)	1,624,759,164

건설중인자산(주3)	-	380,810,100	-	-	380,810,100

합계	7,802,332,334	858,536,996	(15,277,507)	(758,459,779)	7,887,132,044

(주2) 토지의 취득은 투자부동산 토지를 계정대체한 것입니다.(주3) 전기에 공장 신축용 토지 취득계약을 3,808,101,000원에 체결하였으며, 계약금액의 10%를 지급하였습니다.

주석 - 계속(3) 유형자산에 대한 감가상각비는 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비 대체로 구분되며 당분기 및 전기 중에 발생한 유형자산상각 금액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

판매비와관리비(주1)	39,514,204	151,338,030

제조원가	156,191,300	604,504,218

개발비 대체	1,811,385	2,617,531

합계	197,516,889	758,459,779

(주1) 당분기 및 전기에 경상연구개발비에 반영된 2,605,051원 및 9,848,271 원이 포함되어 있습니다. (4) 당사는 유형자산의 장부금액을 결정하는데 있어 역사적원가로 측정하고 있으며, 당분기 중 손상차손 및 손상차손환입은 발생하지 아니하였습니다.

주석 - 계속 11. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위 : 원)

과목	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	1,014,913,159	-	1,014,913,159

건물	770,649,527	(131,010,416)	639,639,111

합계	1,785,562,686	(131,010,416)	1,654,552,270

(전기말)

(단위 : 원)

과목	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	1,014,913,159	-	1,014,913,159

건물	770,649,527	(123,303,923)	647,345,604

합계	1,785,562,686	(123,303,923)	1,662,258,763

주석 - 계속(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

과목	기초	취득	감소	감가상각	기말

토지	1,014,913,159	-	-	-	1,014,913,159

건물	647,345,604	-	-	(7,706,493)	639,639,111

합계	1,662,258,763	-	-	(7,706,493)	1,654,552,270

(전기)

(단위 : 원)

과목	기초	취득	감소	감가상각	기말

토지(주1)	1,015,047,332	-	(134,173)	-	1,014,913,159

건물	678,171,585	-	-	(30,825,981)	647,345,604

합계	1,693,218,917	-	(134,173)	(30,825,981)	1,662,258,763

(주1) 감소는 유형자산 토지로 계정대체한 것입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련된 수익과 비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

수입임대료	70,511,271	70,788,342

운영및유지보수비용	37,192,161	39,014,319

(4) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

토지	1,014,913,159	1,014,913,159	1,014,913,159	1,014,913,159

건물	639,639,111	639,639,111	647,345,604	647,345,604

합계	1,654,552,270	1,654,552,270	1,662,258,763	1,662,258,763

주석 - 계속 당사는 투자부동산에 대해 원가법을 적용하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. (5) 당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다.

12. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

산업재산권	24,293,979	26,761,412

개발비	426,996,586	325,819,801

소프트웨어	72,095,397	51,786,187

기타의무형자산	22,990,269	24,417,867

시설이용권(주1)	100,000,000	101,666,666

합계	646,376,231	530,451,933

(주1) 시설이용권은 이용가능한 기대기간에 대하여 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 자산으로 평가하고 있습니다 .

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

과목	기초	취득	손상	상각	기말

산업재산권	26,761,412	-	-	(2,467,433)	24,293,979

개발비	325,819,801	172,390,255	(16,293,760)	(54,919,710)	426,996,586

소프트웨어	51,786,187	28,400,000	-	(8,090,790)	72,095,397

기타의무형자산	24,417,867	-	-	(1,427,598)	22,990,269

시설이용권	101,666,666	-	(1,666,666)	-	100,000,000

합계	530,451,933	200,790,255	(17,960,426)	(66,905,531)	646,376,231

주석 - 계속 (전기)

(단위 : 원)

과목	기초	취득	손상	상각	기말

산업재산권	37,747,526	-	-	(10,986,114)	26,761,412

개발비	402,699,693	311,209,054	(88,323,206)	(299,765,740)	325,819,801

소프트웨어	79,387,837	-	-	(27,601,650)	51,786,187

기타의무형자산	3,328,267	26,800,000	-	(5,710,400)	24,417,867

시설이용권(주1)	99,166,666	-	2,500,000	-	101,666,666

합계	622,329,989	338,009,054	(85,823,206)	(344,063,904)	530,451,933

(주1) 전기이전에 인식한 손상액 중 2,500,000원을 손상환입하였습니다.

(3) 무형자산에 대한 상각비는 판매비와관리비, 제조원가 및 개발비 대체로 구분되며, 당분기 및 전기 중에 발생한 무형자산상각금액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

판매비와관리비(주1)	65,948,965	342,865,310

제조원가	66,399	265,600

개발비 대체	890,167	932,994

계	66,905,531	344,063,904

(주1) 당분기 및 전기에 경상연구개발비에 반영된 1,280,276원 및 3,499,206 원이 포함되어 있습니다. (4) 당사는 무형자산의 장부금액을 역사적원가로 측정하고 있으며, 당분기 및 전기 중 손상인식(환입)금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과목	당분기	전기

개발비(주1)	16,293,760	88,323,206

시설이용권	1,666,666	(2,500,000)

합계	17,960,426	85,823,206

(주1) 당분기와 전기 중 제품판매를 통한 수익실현 가능성이 없는 개발비를 손상인식하였습니다.

주석 - 계속 (5) 당분기 및 전분기 중 연구개발비 지 출 내 역 은 다 음과 같습니다.

(단위 : 원)

과목	당분기	전분기

개발비(주1)	172,390,255	93,839,104

경상연구개발비(주2)	245,888,422	256,132,533

합계	418,278,677	349,971,637

(주1) 자산요건 충족 연구개발비로써 무형자산으로 인식하였습니다.(주2) 자산요건 미충족 연구개발비로써 판매비와관리비로 인식하였습니다.

13. 담보로 제공된 자산 등(1) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보권자	내역	설정금액	담보제공자산

기업은행	임직원생활안정 자금대출	100,000,000	단기금융상품(주1)

(주1) 단기금융상품 100,000,000원을 담 보로 제공하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보증 제공자	내역	보증한도액	비고

서울보증보험	계약이행보증	20,900,000	이행보증보험

서울보증보험	수입물품 납세담보	4,669,493,261	납세보증보험

주석 - 계속 14. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

매입채무	2,503,047,244	3,099,481,961

미지급금	1,008,680,675	953,917,646

예수금	31,361,930	78,507,300

합계	3,543,089,849	4,131,906,907

15. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

미지급배당금	300,799,320	-

선수금	66,714,197	15,703,727

기타의유동부채	-	6,499,707

합계	367,513,517	22,203,434

16. 장기매입채무 및 기타비유동채무당분기말 및 전기말 현재 당사의 장기매입채무 및 기타비유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

임대보증금	103,000,000	103,000,000

주석 - 계속

17. 상환전환우선주부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

상환전환우선주부채	1,500,000,000	1,500,000,000

상환전환우선주상환할증금	153,750,000	153,750,000

상환전환우선주전환권대가	104,587,637	104,587,637

상환전환우선주현재가치할인차금	(150,469,854)	(181,458,357)

합계	1,607,867,783	1,576,879,280

상기 상환전환우선주는 보유자의 청구에 따라 금융자산을 이전해야 할 의무가 있고 보유자에 대한 배분이 당사의 재량이 아닌 보유자의 선택에 의해 결정되며, 기업공개시 공모가액 등에 따라 전환주식수가 변동되는 복합금융상품입니다. 따라서 상환권과 전환권에 해당되는 금액을 부채요소로 분류하였으며, 당분기말 현재 발행일부터 상환전환우선주현재가치할인차금상각액은 109,151,626원입니다.

(2) 당분기말 현재 상환전환우선주의 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	내용

주식의종류	우선주

발행주식수	100,000주

1주당 액면금액	500원

1주당 발행금액	15,000원

발행일	2015년5월15일

의결권	없음

배당률	1주당 액면가액 기준 연1% 누적적, 참가적 우선주

전환청구기간	발행일로부터 1개월이 되는 날의 익일부터 존속기간의 말일 1개월전일까지

전환주식수	원칙적으로 상환전환우선주 1주당 보통주 1주(단, 특약이 있는 경우 이에 따름)

상환청구기간	보유자는 발행일로부터 2년이 경과한 날로부터 존속기간의 만료일까지 상환청구 가능

상환청구금액	발행금액과 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연5% 복리를 적용하여 산출된 금액

주석 - 계속 18. 퇴직급여제도

당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있습니다. 확정기여제도와 관련하여 당분기 중 발생한 퇴직급여는 120,599,387원(전분기:104,425,616원)이며, 당분기말 현재 미지급된 기여금은 119,191,548원이며, 전기말 현재 미지급된 기여금은 없습니다.

19. 우발채무 및 약정사항 당분기말 현재 금융기관과의 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	약정내역	한도금액	실행금액

한국씨티은행	무역금융	4,500,000,000	-

L/C 매입	100,000,000	-

합계	4,600,000,000	-

20. 자본금

(1) 수권주식수 당분기말 및 전기말 현재 당사의 수권주식수는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

수권주식수	100,000,000주	100,000,000주

주석 - 계속 (2) 보통주자본금당분기말 및 전기말 현재 당사의 보통주자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

1주당 금액	500원	500원

발행주식수	5,882,914주	5,882,914주

자본금	2,941,457,000원	2,941,457,000원

(3) 우선주자본금

당분기말 및 전기말 현재 당사의 우선주자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

1주당 금액	500원	500원

발행주식수	45,000주	45,000주

자본금	22,500,000원	22,500,000원

상 기 우선주는 전기 중 주식발행초과금 자본전입으로 인하여 부채로 인식한 상환전환우선주에 대한 무상증자 우선주입니다. 동 우선주에 대하여 당사가 상환하여야 할 금액은 없으며, 의결권 및 배당률, 전환청구기간, 전환주식수 산정에 대한 발행조건은 주석17.(2)와 같습니다.

21. 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	11,517,935,630	11,517,935,630

주석 - 계속 22. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

임의적립금	30,139,570	-

- 이익준비금	30,139,570	-

임의적립금	3,000,000,000	1,500,000,000

- 기술개발적립금	1,500,000,000	-

- 연구및인력개발준비금	1,500,000,000	1,500,000,000

미처분이익잉여금	17,205,564,561	19,211,079,651

합계	20,235,704,131	20,711,079,651

(2) 이익준비금상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 단, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

주석 - 계속 23. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

급여	363,508,062	356,189,929

퇴직급여	28,457,415	23,634,660

복리후생비	39,604,249	42,051,147

여비교통비	21,547,481	28,405,530

임차료	2,600,568	24,760,716

접대비	13,947,039	17,046,955

통신비	4,711,636	5,393,312

유형자산상각비	36,909,153	34,837,731

투자부동산상각비	7,706,493	7,706,493

무형자산상각비	64,668,689	83,005,161

세금과공과	25,691,915	31,957,440

경상개발비	245,888,422	256,132,533

보험료	4,119,584	8,572,117

차량유지비	4,744,824	4,302,498

운반비	47,320,635	50,394,619

교육훈련비	240,000	360,000

도서인쇄비	2,009,605	2,807,330

소모품비	66,538,143	78,505,066

지급수수료	194,800,974	152,926,028

견본비	3,006,970	9,568,594

광고선전비	70,953,092	73,224,726

수도광열비	42,818,887	45,376,834

합계	1,291,793,836	1,337,159,419

주석 - 계속

24. 기타수익과 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

유형자산처분이익	15,999,000	877,570

무형자산손상차손환입	-	7,500,000

수입임대료	70,511,271	70,788,342

잡이익	3,429,512	1,181,913

합계	89,939,783	80,347,825

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

유형자산처분손실	-	1,360,098

무형자산손상차손	17,960,426	11,604,489

잡손실	2,420	10,275,024

계	17,962,846	23,239,611

주석 - 계속 25. 금융수익 및 금융원가당분기 및 전분기 중 당사의 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

금융수익:

- 이자수익	71,544,872	35,371,150

- 외환차익	121,062,464	67,834,028

- 외화환산이익	7,553,274	11,367,461

금융수익 합계	200,160,610	114,572,639

금융원가:

- 이자비용	30,988,503	34,630,423

- 매출채권처분손실	29,648,266	10,216,265

- 외환차손	73,952,541	33,387,044

- 외화환산손실	48,959,345	7,382,305

금융원가 합계	183,548,655	85,616,037

순금융수익(원가)	16,611,955	28,956,602

26. 법인세비용

(1) 법인세비용의 구성당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

당기법인세부담세액	-	177,895,515

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(40,355,872)	16,306,949

전기법인세 변동액	410,130	(358,400)

법인세비용	(39,945,742)	193,844,064

- 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산(부채)	174,472,140	(57,147,156)

- 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채)	134,116,268	(40,840,207)

- 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(40,355,872)	16,306,949

주석 - 계속

(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익(손실)	(214,425,562)	907,600,606

적용세율에 따른 법인세	-	194,172,134

조정사항

- 비공제비용	-	29,494

- 세율변동효과	-	836

- 일시적차이의 당기 인식으로 인한 효과	(40,355,872)	-

소계	(40,355,872)	194,202,464

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	410,130	(358,400)

법인세비용	(39,945,742)	193,844,064

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)	-	21.36%

주석 - 계속 (3) 당분기 및 전기 중 누적일시적차이의 증감 및 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말	이연법인세
자산(부채)

미수수익	(27,074,965)	(42,081,165)	(27,074,965)	(42,081,165)	(9,257,856)

재고자산	838,587,345	1,302,600	838,587,345	1,302,600	286,572

건물감가상각누계액	7,486,527	-	-	7,486,527	1,647,036

기계장치감가상각누계액	3,112,316	-	-	3,112,316	684,710

차량운반구감가상각누계액	73,999,000	-	73,999,000	-	-

공기구와비품감가상각누계액	119,691,317	-	-	119,691,317	26,332,090

무형자산상각부인액	77,243,211	-	-	77,243,211	16,993,506

시설이용권	122,769,634	1,666,666	-	124,436,300	27,375,986

개발비	(13,012,488)	(11,460,402)	(525,263)	(23,947,627)	(5,268,477)

연구인력개발준비금	(500,000,000)	-	(125,000,000)	(375,000,000)	(82,500,000)

미지급금	210,297,315	128,022,743	51,357,445	286,962,613	63,131,774

토지	(303,479,810)	-	-	(303,479,810)	(66,765,558)

이월결손금	-	917,328,899	-	917,328,899	201,812,357

합계	609,619,402	994,779,341	811,343,562	793,055,181	174,472,140

주석 - 계속 (전기)

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말	이연법인세
자산(부채)

미수수익	(20,308,865)	(27,074,965)	(20,308,865)	(27,074,965)	(5,956,492)

재고자산	261,504,366	838,587,345	261,504,366	838,587,345	184,489,215

건물감가상각누계액	7,826,824	-	340,297	7,486,527	1,647,035

기계장치감가상각누계액	4,126,572	107,523	1,121,779	3,112,316	684,709

차량운반구감가상각누계액	73,999,000	-	-	73,999,000	16,279,780

공기구와비품감가상각누계액	112,750,922	15,455,251	8,514,856	119,691,317	26,332,089

무형자산상각부인액	345,578,098	-	268,334,887	77,243,211	16,993,506

시설이용권	125,269,634	-	2,500,000	122,769,634	27,009,319

개발비	-	(14,124,942)	(1,112,454)	(13,012,488)	(2,862,747)

연구인력개발준비금	(1,000,000,000)	-	(500,000,000)	(500,000,000)	(110,000,000)

미지급금	207,095,950	210,297,315	207,095,950	210,297,315	46,265,412

토지	(303,479,810)	-	-	(303,479,810)	(66,765,558)

합계	(185,637,309)	1,023,247,527	227,990,816	609,619,402	134,116,268

주석 - 계속 27. 주당손익

(1) 기본주당순손익1) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

내역	당분기	전분기

주식수	일수	적수	주식수	일수	적수

기초주식	5,882,914	91	535,345,174	4,227,736	90	380,496,240

유상증자	-	-	-	115,301	5	576,506

가중평균유통보통주식수	5,882,914	4,234,141

2) 기본주당순이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)

내역	당분기	전분기

당분기순이익(손실)	(174,479,820)	713,756,542

보통주당분기순이익(손실)	(174,479,820)	713,756,542

가중평균유통보통주식수	5,882,914	4,234,141

기본주당순이익(손실)	(29)	168

(2) 희석주당순손익당분기말 현재 잠재적 보통주에는 당사가 발행한 상환전환우선주 145,000주가 있습니다. 당해 상환전환우선주의 경우 희석효과가 없으므로, 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일합니다.

주석 - 계속

28. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (당분기)

(단위 : 원)

구분	판매비와관리비	매출원가	합계

재고자산의 변동	34,818,667	(462,208,361)	(427,389,694)

원재료와 상품매입액	-	4,426,262,545	4,426,262,545

종업원급여	431,569,726	942,467,045	1,374,036,771

유형자산상각비	36,909,153	156,191,300	193,100,453

투자부동산상각비	7,706,493	-	7,706,493

무형자산상각비	64,668,689	66,399	64,735,088

운반비	47,320,635	506,590	47,827,225

지급수수료	194,800,974	31,549,446	226,350,420

기타비용	473,999,499	670,358,243	1,144,357,742

합계	1,291,793,836	5,765,193,207	7,056,987,043

주석 - 계속 (전분기)

(단위 : 원)

구분	판매비와관리비	매출원가	합계

재고자산의 변동	60,779,259	(3,478,163,756)	(3,417,384,497)

원재료와 상품매입액	-	15,336,647,509	15,336,647,509

종업원급여	421,875,736	907,891,997	1,329,767,733

유형자산상각비	34,837,731	152,132,554	186,970,285

투자부동산상각비	7,706,493	-	7,706,493

무형자산상각비	83,005,161	66,399	83,071,560

운반비	50,394,619	1,831,400	52,226,019

지급수수료	152,926,028	16,753,339	169,679,367

기타비용	525,634,392	479,568,677	1,005,203,069

합계	1,337,159,419	13,416,728,119	14,753,887,538

29. 부문정보 (1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 당사가 생산하는 주요 품목들은 CCTV 제품들로서 시장에서 동일한 위험과 효익을 부담하고 있으므로 당사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다.

주석 - 계속 (2) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기 중 지역별 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	외부고객으로부터의 수익

당분기	전분기

국 내	1,149,367,417	10,768,255,206

미 주	3,770,526,320	3,017,606,359

유 럽	614,099,231	744,981,665

아시아	1,199,722,917	871,420,969

기 타	20,256,704	173,159,129

합계	6,753,972,589	15,575,423,328

상기의 매출 정보는 고객의 위치를 기초로 분류하였으며, 당사의 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다. (3) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 당사 수익의 10%이상을 차지하는 단일 고객에 대한 매출액은 5,495,206,787원 및 10,399,319,900원으로 전체 매출액에서 차지하는 비중은 약 81% 및 67%에 해당합니다.

주석 - 계속 30. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

1. 당분기순이익(손실)	(174,479,820)	713,756,542

2. 조정사항	235,299,717	484,079,750

법인세비용	(39,945,742)	193,844,064

이자비용	30,988,503	34,630,423

유형자산상각비	195,705,504	189,215,090

투자부동산상각비	7,706,493	7,706,493

무형자산상각비	66,015,364	83,884,375

유형자산처분손실	-	482,528

무형자산손상차손	17,960,426	11,604,489

견본비	3,006,970	9,568,594

외화환산손실	48,959,345	7,382,305

유형자산처분이익	(15,999,000)	-

무형자산손상차손환입	-	(7,500,000)

이자수익	(71,544,872)	(35,371,150)

외화환산이익	(7,553,274)	(11,367,461)

3. 영업활동으로인한자산부채의변동	3,043,202,486	(2,058,065,217)

매출채권의 감소(증가)	4,621,425,397	(1,772,123,367)

미수금의 감소(증가)	(421,032,872)	(14,932,552)

기타의당좌자산의 감소(증가)	6,261,990	(321,450,073)

선급금의 감소(증가)	45,454,475	3,695,029

선급비용의 감소(증가)	19,534,854	6,535,540

재고자산의 감소(증가)	(669,223,068)	(3,819,852,708)

매입채무의 증가(감소)	(591,581,002)	3,934,446,032

미지급금의 증가(감소)	35,593,699	(28,809,985)

기타의유동부채의 증가(감소)	(6,499,707)	430,990

예수금의 증가(감소)	(47,741,750)	(16,105,020)

선수금의 증가(감소)	51,010,470	(29,899,103)

4. 영업에서 창출된 현금흐름	3,104,022,383	(860,228,925)

주석 - 계속 (2) 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성 대체	-	86,950,000

단기매도금융상품의 단기금융상품 대체	2,000,000,000	-

유형자산의 비현금취득	10,874,455	12,057,872

31. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명

지배기업	(주)아이디스

지배기업의 종속기업	IDIS Europe Limited

지배기업의 종속기업	IDIS America Co., Ltd

최상위지배기업	(주)아이디스홀딩스

(주)아이디스홀딩스의 종속기업	(주)코텍

(주)아이디스홀딩스의 종속기업	아이디피(주)

아이디피(주)의 종속기업	IDP Americas Inc.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자	내역	당분기말	전기말

(주)아이디스	채권	751,459,280	1,601,565,420

채무	303,218,138	595,755,350

(주)아이디스홀딩스	채무	35,964,412	29,119,321

아이디피㈜	채무	814,000	-

주석 - 계속 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자	내역	당분기	전분기

(주)아이디스	매출 등	1,176,470,000	301,313,884

매입 등	287,906,119	10,098,725,613

(주)아이디스홀딩스	매입 등	32,694,920	-

아이디피㈜	매입 등	740,000	-

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

단기종업원급여	163,835,688	141,835,319

퇴직급여	10,972,050	7,073,985

합계	174,807,738	148,909,304

주요 경영진은 기업활동의 계획, 지휘, 통제에 대한 권한과 책임을 가진 모든 이사를 포함하고 있습니다.

주석 - 계속 32. 위험관리 (1) 자본위험관리

당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사는 부채비율을 기초로 자본을 관리하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상총부채를 자본으로 나누어 산출됩니다. 당사의 자본관리전략은 부채비율을 100%이하로 유지하는 것입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

부채총계	6,049,851,808	6,593,013,670

자본총계	34,717,596,761	35,192,972,281

부채비율	17.43%	18.73%

주석 - 계속 (2) 시장위험① 외환위험

당사는 제품수출 및 원재료수입거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어있으며, 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산, 부채의 금액은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위 : 원)

외화	외화자산	외화부채	외화자산 원화환산금액	외화부채 원화환산금액

USD	2,218,166.62	177,357.70	2,558,655,196	204,582,117

EUR	4,981.20	-	6,512,570	-

JPY	31,000	-	318,066	-

합계	2,565,485,832	204,582,117

(전기말)

(단위 : 원)

외화	외화자산	외화부채	외화자산 원화환산금액	외화부채 원화환산금액

USD	2,518,267.00	337,243.05	2,951,408,923	395,248,854

합계	2,951,408,923	395,248,854

주석 - 계속 당사는 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 각 외화에 대한 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

외화	당분기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	235,407,309	(235,407,309)	255,616,007	(255,616,007)

EUR	651,257	(651,257)	-	-

JPY	31,806	(31,806)

계	236,090,372	(236,090,372)	255,616,007	(255,616,007)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 산출하였습니다.

② 이자율위험

당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출되어 있는 차입금은 없습니다.

③ 가격위험

당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출되어 있는 자산부채는 없습니다.

주석 - 계속 (3) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	9,446,619,029	11,407,878,159

매출채권	2,079,483,217	6,740,292,399

미수금	455,363,908	34,331,036

단기금융상품	7,100,000,000	-

미수수익	42,081,165	27,074,965

단기매도가능금융자산	-	2,105,000,000

단기대여금	372,456,100	905,170,000

보증금	129,898,000	131,398,000

합계	19,625,901,419	21,351,144,559

② 손상차손당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

주석 - 계속 (4) 유동성위험

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

차입금	매입채무및기타채무	합계	차입금	매입채무및기타채무	합계

1년 이내	-	3,543,089,849	3,543,089,849	-	4,131,906,907	4,131,906,907

1년 이후	1,607,867,783	103,000,000	1,710,867,783	1,576,879,280	103,000,000	1,679,879,280

소계	1,607,867,783	3,646,089,849	5,253,957,632	1,576,879,280	4,234,906,907	5,811,786,187

당 분기말 현재 1년 이후 만기가 도래하는 차입금 1,607,867,783원(전기말 1,576,879,280원)을 제외한 상기 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며, 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.