디알텍 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

투자자 등의 이해를 돕기 위해 본 'Ⅱ. 사업의 내용'과 관련된 용어를 아래와 같이정리하였습니다.

[용어의 정리]

순번	항목	내용

1	X-ray	방사선. 투과율이 높은 전자기파 중 하나로 인체 또는 사물을 투과하여 검사할 수 있는 에너지 파장을 의미함

2	TFT	박막 필름 트랜지스터, 유리 기반에 픽셀회로가 정의된 2D 어레이 기판

3	CMOS	Complementary metal-oxide-semiconductor. 실리콘 기반에 픽셀회로가 정의된 2D 어레이 기판

4	FPD	Flat Panel Detector의 약어, 평판형 디지털 X-ray 디텍터를 칭함

5	ROIC	영상신호 전송 집적회로. TFT의 픽셀어레이로부터 얻은 X-ray 신호를 하드웨어 기판으로 전달하게 하는 집적회로로 필름에 부착되어 조립됨.
디텍터의 노이즈 사양이 결정되는 요소 중 하나임

6	Gate IC	영상신호 조절 집적회로. TFT의 각 픽셀을 순차적으로 구동하고 조절하기 위한 집적회로로 필름에 부착되어 조립됨

7	신틸레이터	간접방식 디텍터에 사용되는 원재료. X-ray 변환물질을 칭하며,
물질의 종류로 CsI(세슘아이오다이드) 또는 Gadox(가독스)가 있음

8	비정질 셀레늄	직접방식 디텍터에 사용되는 원재료. X-ray 변환물질을 칭함.
현재까지 양산될 수 있는 재료로 비정질 셀레늄(Amorphous Selenium)이 있음

9	간접방식	Indirect-type FPD라고도 함. X-ray 변환물질의 원재료인 신틸레이터를 사용한 디텍터

10	직접방식	Direct-type FPD라고도 함. X-ray 변환물질의 원재료인 비정질 셀레늄을 원재료료 사용한 디텍터

11	맘모그라피	Mammography. 여성유방촬영술

12	아날로그	Analog 방식을 칭함. X-ray 영상이 필름 인쇄지를 통하여 출력된 방식

13	CR	Computed Radiography. X-ray 신호를 영상으로 변환하기 위해 카세트를 리더기에 삽입하여 디지털 영상으로 전송하거나, 필름으로 출력할 수 있도록 도와주는 보조 장치 사용 방식

14	DR	Digital Radiography. X-ray 신호를 영상으로 변환하기 위해 FPD의 신호가 사용자의 PC에 설치된 영상 소프트웨어로 출력되는 방식

15	General Radiography	일반촬영용 X-ray 진단영상기법을 지칭함. 의료용 X-ray 영상진단 분야 중 영상의학과, 검진내과. 흉부촬영, 정형외과, 소아과 등에서 사용되는 X-ray 진단 영상법을 의미함

16	유효면적	디텍터에서 모니터에 출력되는 영상의 최대 표시 영역

17	해상도	2D 기판 어레이의 가로와 세로 길이로 갖는 픽셀의 개수

18	Chest Wall Distance	맘모그라피 디텍터에서 여성의 흉부와 맞닿는 기구 영역의 최외곽면부터 유효면적의 가장 바깥 픽셀까지의 거리

19	AEC	Auto Exposure Control. X-ray 조건 자동 조절 장치. 촬영 환자의 체형과 두께, 촬영부위에 따라 적정 X-ray가 조사될 수 있도록 자동으로 조절해 주는 장치로 시스템에 장착되어 있는 외부 센서가 X-ray 와 연동하여 작동하는 방식임

20	AED	Auto Exposure Detection. X-ray 조건 자동 검출 장치. 촬영 환자를 투과한 X-ray가 디텍터에 도달하면, AEC 센서를 대신하여 디텍터 스스로 X-ray 양을 센싱하는 방식

21	Tomosynthesis	여성유방촬영술의 3차원 영상구현방식. X-ray를 이용한 여성유방촬영은 일반적으로 평면의 영상으로 구현되는데, 이 방식은 여성유방을 중심으로 X-ray가 일정 각도로 회전하면서 연속촬영을 하는데, 연속촬영된 영상을 연속적으로 구현하여 입체적인 영상으로 보여주는 방식

22	FFDM	Full-Field Digital Mammography. 디지털 유방촬영술을 의미함

23	DICOM	FPD로부터 출력된 영상의 기본 포맷

24	Calibration	영상보정. 디텍터와 X-ray 조사 조건을 통해 출력된 영상 기본 보정

25	UX/UI	User Experience/User Interface의 약어. X-ray 영상소프트웨어를 지칭함

26	MFDS	식품의약품안전처. 국내 인증을 지칭함

27	UL	미국 제품 안전 인증

28	FDA	미국 식품의약국. 미국 인증을 지칭함

29	CE	유럽 의료기기 인증

30	ANVISA	브라질 의료기기 허가

31	NOM	멕시코 의료기기 허가

32	NMPA	중국 의료기기 허가

33	NDT	Non-Distructive Testing(비파괴 검사). 산업용 분야에서 검사 대상을 분석ㆍ검사하기 위해 파괴하지 않고 검사하는 방식

34	EOD	Explosion Ordnance Disposal(폭발물 검사). 주로 군사용으로 사용되며, 폭발물로 의심되는 물체 뒤에 X-ray 디텍터를 두고 촬영하여 해당 물체를 검사하는 방식

1. 사업의 개요 (1) 시장 여건 ① 산업의 특성 및 성장성

의료기기 산업은 제품군이 다양하며, 기술 발달에 따라 점차 복잡화ㆍ다양화 되고 있습니다. 의료기기는 주사기 등의 소모품, 기초의료용품, MRI, CT, 로봇 및 수술기기 등이 있으며, 최근에는 디지털화 및 인체공학적 디자인 추세와 더불어 여러 가지 형태의 소형ㆍ이동형 장비 및 솔루션이 출시되고 있습니다. 향후에는 New ICT(정보통신)ㆍBT(바이오)ㆍNT(나노) 등의 신기술과의 융복합이 확대되고, 기존의 '치료' 중심에서 '조기진단ㆍ예방ㆍ건강관리' 중심으로 의료 패러다임의 변화가 보일 것으로 예상됩니다. 의료기기 제품 종류는 수천 가지가 넘고, 품목당 생산수량도 10만대를 초과하는 품목이 거의 없습니다. 중저가 범용 제품은 주로 전문 중소기업이 생산하며, 고가의 첨단 제품 시장은 소수의 대기업이 주도하는 경향을 보이고 있습니다. 의료기기 산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하기 때문에 정부의 인허가 등 규제가 필요합니다. 따라서 정부는 의료기기 생산 및 제조, 임상시험 등의 안전규제, 유통 및 판매 등에서 안전성 확보 및 지적재산권 보장 등을 규제하고 있습니다.또한, 인허가 측면에서 국가간 인증 허가제도가 상이하여 국제 교역에서 비관세 장벽으로 작용하고 있습니다. 그리고 국가별로 보았을 때, 해당 의료기기에 대한 수가를 인정ㆍ적용ㆍ상향 하는 보험정책의 변화는 의료기기 시장의 호재입니다. 의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처로 건강, 보건과 관련되므로 제품의 안전성, 신뢰성이 우선시 됩니다. 수요자들은 기존의 검증된 유명 제품을 계속 사용하는 보수적인 성향이 강하며, 제품 인지도와 브랜드 파워가 매우 중요한 산업입니다. 또한, 마케팅 장벽 및 충성도가 매우 높아 경기 민감도가 상대적으로 낮은 편입니다. 또한, 완성품 업체의 경우 특정 부품을 바꾸게 되면 유럽의 CE, 미국의 FDA, 한국의 MFDS 등의 인증을 다시 받아야 하며 이러한 인증을 받는데 3개월에서 1년 정도의 기간과 막대한 비용이 소요됩니다. 의료기기 산업은 자본ㆍ기술 의존형 산업으로 제품의 개발부터 생산까지 약 3~5년 정도가 소요되어 비용 회수 기간이 긴 편입니다. 또한, 개별 제품의 시장 규모가 작고 제품 수명이 짧아 연구개발에 대한 지속적인 투자가 요구됩니다. 디지털 X-Ray 디텍터는 하드웨어, 펌웨어, FPGA(Field Programmable Gate Array), 기구물, 영상처리 소프트웨어 등이 상호 복합적이면서 유기적으로 성능을 발휘해야만 최종적으로 좋은 화질의 영상을 고객에게 제공할 수 있습니다. 이에 따라, 고도의 누적된 요소기술이 접목되어야만 품질 좋은 디텍터가 생산되며, 영상품질이 제품의 품질을 좌우하는 가장 중요한 지표입니다. 최근에는 저선량(Low Dose)ㆍ동영상 장비에 대한 시장 니즈가 커짐에 따라, 제조사들은 고성능 동영상 장비를 경쟁적으로 출시하면서 빠르게 시장을 선점하며 응용 분야의 확대를 리드하고 있습니다. ② 경기변동의 특성 및 계절성 전세계적으로 전반적인 소득수준의 향상, 건강에 대한 관심증가 및 노령화 등으로 의료기기 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 특히 전세계 인구의 고령화가 빠르게 진전되고 있는 상황에서 65세 이상 노인 비중이 14% 이상이면 고령사회, 20% 이상이면 초고령사회라고 할 수 있습니다. 일본은 지난 2005년에 이미 초고령사회로 진입했고, 한국은 향후 2026년, 중국은 2035년에 초고령사회로의 진입이 예상됨에 따라, 의료기기 시장은 지속적으로 성장 할 것으로 전망합니다. 당사가 속한 의료기기 업종은 시장 특성상 의료기기 구매시 국가가 재정적 지원을 하기 때문에 예산의 집행시기에 따라 매출이 변동되는데, 일반적으로 국가에서 책정한 예산이 반기말과 연말에 가까워짐에 따라 집행되며, 이에 반기말과 연말로 갈수록 매출이 증가하는 경향이 있습니다. 매년 1-2월은 병원의 자체 예산 편성 및 국가 지원 예산 수립 시기와 맞물려 구매검토가 이루어지기 때문에 비수기로 구분되며, 7-8월은 정기 휴가 기간과 겹쳐 병원의 구매력이 떨어지는 추세가 나타납니다. 반면, 5-6월과 10-12월은 성수기로 구분되며, 특히, 10-12월은 모든 병원에서 정기검진에 의한 검진 환자수 증가로 신규장비 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다. (2) 영업 개황① 시장의 안정성 및 경쟁상황당사는 전세계 업계에서는 유일하게 직접ㆍ간접 방식 디텍터 기술을 동시에 제공하는 기업입니다. X-ray 진단영상 시스템의 핵심 장비인 디지털 X-ray 디텍터의 개발 및 생산과 함께 영상처리 엔진과 소프트웨어 등 을 Total 솔루션으로 개발하여 전세계에 판매하고 있습니다. 현재 동물용, 인체용, 여성유방촬영용, 보안용, 그리고 산업용 제품 중심으로 판매하고 있으며, 동영상 제품으로 사업영역을 확대하고 있습니다.당사는 2003년에 국내 최초이자 세계 5번째로 X-ray 디텍터를 개발하였으며, 직접방식 디텍터 위주로 사업을 진행하며 미국 동물용시장에서 1위를 유지하고 있습니다. 2014년에는 차별화 기술이 적용된 간접방식 디텍터를 개발하여 시장에 후발주자로 진입하여 국내 시장에서 1위를 유지하고 있습니다. 2015년 세계 최초 여성유방촬영용(맘모) 디지털 업그레이드 솔루션 출시로, 시장영향력을 본격 확대하고 있습니다.당사는 직접방식과 간접방식 디텍터를 모두 개발 및 제조하여 판매할 수 있는 업계 선도기업 입니다. 직접방식은 'FLAATZ', 간접방식은 'EXPRIMER'ㆍ 'EXTREAM' ㆍ'EXPEED', 그리고 여성유방촬영용은 'RoseM' 이라는 브랜드로 사업을 전개하고 있습니다.직접방식은 TFT패널 위에 증착된 셀레늄 물질이 엑스선을 직접 전기적 신호로 변환해 주어 고해상도와 고선예도의 정확한 영상을 표현해 주는 제품입니다. 직접방식 디텍터는 개발 및 양산이 어려운 첨단제품으로 현재 세계에서 3개 기업만이 생산하여 판매하고 있습니다.간접방식은 TFT패널 위의 형광체를 통해 엑스선을 빛으로 변환하고, 이를 다시 전기적 신호로 변환해 주어 적은 엑스선 피폭량으로 필요한 영상을 구현하는 제품입니다.간접방식 디텍터 시장은 직접방식 디텍터시장보다 규모가 약 8배 정도 크며, 많은 기업들이 경쟁을 하고 있습니다. 그러나, 자체적으로 TFT에 반응물질을 증착하는 기술을 보유한 기업은 많지 않으며, 당사는 직접방식 디텍터 제작 노하우를 통하여 자체적으로 반응물질을 증착하는 기술을 보유하고 있습니다. 이에 따라 시장의 후발주자로 출발하였으나, 빠르게 시장점유율을 확대하고 있습니다. 여성유방촬영용 디텍터는 고부가가치의 특화제품으로 아시아 및 중동 시장에서 북미, 유럽 등 선진시장으로 시장이 확대되고 있습니다. 당사는 세계 최초로 여성유방촬영용(맘모) 디지털 업그레이드 솔루션을 개발하여 맘모그라피 리트로핏 시장을 개척하였습니다. 또한, 시스템 장착용 디텍터의 경우, 직접ㆍ간접방식 솔루션을 출시하여 시장영향력을 확대하고 있습니다. ② 시장점유율 추이 당사가 주력으로 하는 일반 촬영용 시스템에 장착되는 평판형 디지털 X-ray 디텍터 시장 규모는 2019년 기준 약 2조원에서 연평균 성장률 6.7%로 성장하여 2024년 약 2.8조원 시장을 형성할 것으로 추정하고 있습니다. [평판형 디지털 X-ray 디텍터의 유형별 시장 동향과 전망] (단위 : 백만$) 구분 2017년 2018년 2019년 2024년 CAGR (2019-2024년) Indirect Type 1,401.8 1,493.2 1,600.9 2,228.7 6.8% Direct Type 180.8 189.6 200.1 257.7 5.2% 합계 1,582.5 1,682.8 1,801.0 2,486.3 6.7% * 출처 : X-ray Detectors Market - Global Forecast To 2024, Markets and Markets (2019) 평판형 디지털 X-ray 디텍터 시장은 간접방식과 직접방식으로 구분할 수 있습니다. 2019년 기준 간접방식과 직접방식의 시장 규모는 각각 약 1.8조원과 2,200억이며, 2024년까지 각각 6.8%와 5.2% 성장할 것으로 예측하고 있습니다. 간접방식과 직접방식 시장규모가 8배 가량 차이가 나는 이유는 간접방식 제조사 수가 직접방식 제조사의 수보다 월등히 많기 때문입니다. 간접방식 X-ray 디텍터 제조사는 당사와 Varex Imaging, Trixell, iRay, Canon, Vieworks, Fujifilm, Hamamatsu, Teledyne Dalsa, Konica Minolta, Rayence, CareRay, Carestream, PZ Medical 등 이 있으며, 직접방식 X-ray 디텍터 제조사로서는 당사와 Analogic 이 있습니다. 여성유방촬영용 시스템 제조사인 Hologic을 직접방식 X-ray 디텍터 제조 공급사로 분류할 경우 직접방식 X-ray 디텍터를 생산하고 있는 회사는 총 3개社로 구분할 수 있습니다. 1) 전세계 지역별 시장 규모 및 전망2019년 세계 평판형 디지털 X-ray 시장 중, 북미 지역이 37%를 점유하여 제일 큰 시장으로 추정되며, 2019년 660.0 백만달러에서 2024년 866.4 백만달러로 5.6%의 연평균 성장률을 보일 것으로 예상됩니다. 특히, 아시아 지역은 아날로그에서 디지털로 전환되는 수요의 증가로 8.2%의 높은 연평균 성장률을 보일 것으로 추정됩니다. [지역별 평판형 디지털 X-ray 디텍터 시장] (단위 : 백만$) 구분 2017년 2018년 2019년 2024년 CAGR (2019-2024년) 북미 590.5 622.4 660.0 866.4 5.6% 유럽 454.9 482.9 516.0 707.1 6.5% 아시아 378.8 408.8 444.1 660.0 8.2% 기타 158.3 168.7 181.0 252.7 6.9% 합계 1,582.5 1,682.8 1,801.0 2,486.3 6.7% * 출처 : X-ray Detectors Market - Global Forecast To 2024, Markets and Markets (2019) 2) 국내 시장규모 및 전망 국내 X-ray 장비 시장은 연평균 성장률이 약 3.8%로 글로벌 시장 대비 다소 낮은 편이나, 글로벌 시장의 흐름과 마찬가지로 기존 아날로그 장비시장은 위축되는 반면 디지털 장비 시장은 크게 성장하고 있습니다. 2011년 국내 전체 의료기기시장에서 당사의 주력 제품군인 영상진단기기 시장 중 X-ray 시장은 1억6천만달러 규모로, 전세계 국가 중 9위 시장에 위치하고 있으며 연평균 성장률 7.9%의 성장을 보여 2016년에는 2억4천만달러 수준까지 성장한 것으로 추정됩니다. [연도별 국내 의료기기시장 규모] (단위 : 백만$) 구분 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 CAGR (2011-2016) 전산화단층촬영기(CT) 89.9 101 117.9 137.2 163.8 188.6 16.0% X-Ray 촬영기 163.3 170 185.2 203.9 222.6 238.8 7.9% 자기공명촬영장치(MRI) 86.2 91.7 101.6 112.4 126.9 138.5 9.9% 초음파진단기(Ultrasound Imaging) 188.2 2009.9 224.9 256.3 284.9 314.2 10.8% 치과용 X-Ray 장치(Dental X-Ray) 32.5 33.7 36.8 40.8 44.1 47.3 7.8% 영상장치소모품 423.5 458.8 518.6 590 673.1 750 12.1% * 출처 : Espicom, Medistat Worldwide Medical Market Forecasts to 2017 (3) 사업부문별 주요 재무정보 (단위 : 백만원, %) 사업부문 구분 제6기 3분기 누적 제5기 제4기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 - 매출액 39,855 100.0% 47,845 100.0% 44,714 100.0% 영업이익 (1,719) 100.0% 1,398 100.0% 1,572 100.0% 자산 94,809 100.0% 70,958 100.0% 49,798 100.0% 합계 매출액 39,855 100.0% 47,845 100.0% 44,714 100.0% 영업이익 (1,719) 100.0% 1,398 100.0% 1,572 100.0% 자산 94,809 100.0% 70,958 100.0% 49,798 100.0% * 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다. - 공통자산 및 공통비용의 배부기준 : 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 (1) 주요 제품 및 서비스 현황 (단위 : 백만원) 구분 상표명(명칭) 사용 용도 기능 및 특징 제6기 3분기 누적 금액 비중 제품 EXPRIMER, EXTREAM, EXPEED 등 (간접 방식) 일반촬영용, 특수촬영용 CsI 신틸레이터 또는 GoS를 증착한 TFT 디텍터 23,143 58% RoseM (맘모) 특수촬영용 여성유방촬영용 TFT 디텍터 4,234 11% FLAATZ (직접 방식) 일반촬영용 비정질 셀레늄을 증착한 TFT 디텍터 2,288 6% EXSYS, AIDIA 등 일반촬영용, 특수촬영용 엑스레이 시스템 4,075 10% 기타 Econsole1, Econsole1 Vet , R console1 ( 영상 소프트웨어) , - (액세서리 등) 6,115 15% 합 계 39,855 100% * 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다. (2) 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 구분 품목 제6기 3분기 제5기 제4기 디텍터 및시스템 EXPRIMER, EXTREAM, RoseM, FLAATZ, EXPEED, EXSYS, AIDIA 등 13,480 14,887 15,612 * 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다. ① 가격 산출기준'연간 품목별 매출액 ÷ 연간 품목별 판매량'을 기준으로 산출하였습니다.② 가격 변동원인당사는 매년 꾸준한 R 통하여 고객사에서 요구하는 수준의 제품을 개발, 생산하고 있습니다. 당사가 판매하는 제품은 적용 분야 및 기술에 따라 판매단가에 차이가 있습니다. 또한, 당사가 판매하고 있는 모든 제품들의 평균 판매가격은 제품군별 판매량 변동에 따라 차이가 발생할 수 있습니다. 3. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제6기 3분기 누적 매입액 비중 비고 패널류 국내 2,180 12% - 수입 2,055 12% - 계 4,235 24% - IC류 국내 1,975 11% - 수입 - 0% - 계 1,975 11% - 파워모듈 등 보드류 국내 458 3% - 수입 - 0% - 계 458 3% - 기타 국내 9,846 55% - 수입 1,322 7% - 계 11,168 63% - 합 계 국내 14,459 81% - 수입 3,377 19% - 계 17,836 100% - * 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다. (2) 가격변동 추이 (단위: 천원, 천달러, 천엔) 품 목 제6기 3분기 누적 제5기 제4기 패널류 국내 1,324 1,452 1,818 수입 1,308($1) 990(￥97) -- 1,303(￥120) 3,412($3)1,216(￥120) IC류 국내 34 28 22 수입 0$0 0$0 0$0 파워모듈 등보드류 국내 14 28 100 수입 0$0 0$0 371$0 * 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다. 4. 생산 및 설비 (1) 생산능력과 생산실적, 그리고 가동률① 생산능력 (단위 : 대) 품목 제6기 3분기 누적 제5기 제4기 TFT Detector(직접) 630 720 840 TFT Detector(간접) 2,475 3,300 3,000 맘모 360 720 720 합계 3,465 4,740 4,560 [산출 근거] 연도 품 목 월 Capa (A) 월수 (B) 생산비중 (C) 생산능력 (AxBxC) 제4기 TFT Detector(직접) 200 12 35% 840 TFT Detector(간접) 500 12 50% 3,000 맘모 400 12 15% 720 합 계 4,560 제5기 TFT Detector(직접) 200 12 30% 720 TFT Detector(간접) 500 12 55% 3,300 맘모 400 12 15% 720 합 계 4,740 제6기 3분기 TFT Detector(직접) 200 9 35% 630 TFT Detector(간접) 500 9 55% 2,475 맘모 400 9 10% 360 합 계 3,465 ② 생산실적 (단위 : 대) 품목 제6기 3분기 누적 제5기 제4기 TFT Detector(직접) 556 402 446 TFT Detector(간접) 2,276 2,117 1,751 맘모 268 435 528 합계 3,100 2,954 2,725 ③ 가동률 (생산실적 ÷ 생산능력) 품목 제6기 3분기 누적 제5기 제4기 TFT Detector(직접) 88% 56% 53% TFT Detector(간접) 92% 64% 58% 맘모 74% 60% 73% 합계 89% 62% 60% * 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다. (2) 물적 재산 ① 주요 사업장 현황 사업부문 회사명 구분 소재지 - 주식회사 디알텍 본사 및 연구소 경기도 성남시 분당구 공장 경기도 성남시 중원구 DRTECH America Service Center CS 센터 미국 오하이오 DRTECH North America Inc. 판매 법인 미국 오하이오 DRTECH Europe GmbH 판매 법인 독일 프랑크푸르트 DRTECH In China 제조/판매 법인 중국 장수성 창저우 DRTECH In Japan 판매 법인 일본 도쿄 주식회사 씨텍메디칼 자회사 경기도 김포시 자회사의 지점 경기도 성남시 중원구 ② 생산설비 현황 당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지ㆍ 건물ㆍ구축물ㆍ기계장치ㆍ공구와기구ㆍ비품이 있으며, 2020년 9월말 현재 장부가액 은 13,732 백 만 원 입 니다. 세부사항은 아래표를 참조하시기 바랍니다. [기준일: 2020년 9월 30일] (단위 : 백만원) 구분 기초 연결범위의 변동 증가 감소 상각 외화환산 대체 기타 기말 토지 55 2,444 - - - - - - 2,499 건물 134 435 - - 21 - - - 548 기계장치 3,770 198 820 - 661 3 1,529 - 5,659 차량운반구 324 0 35 - 89 3 - - 273 공구와기구 1,058 0 484 - 480 0 581 - 1,643 비품 706 2 714 - 307 1 36 - 1,153 복구추정자산 51 - - - 7 - - - 44 건설중인자산 2,081 - 2,123 - - - (2,291) - 1,914 합계 8,180 3,079 4,176 - 1,565 6 (145) - 13,732 * 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다.* 상기 내용에 사용권자산은 미포함한 기준입니다. 사용권자산은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. (3) 시설, 설비, 부동산, 전산시스템 등에 대한 투자① 진행중인 투자당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ② 향후 투자계획당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 매출 (1) 매출유형 및 품목별 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제6기 3분기 누적 제5기 제4기 - 제품 간접 내수 4,324 6,716 5,530 수출 18,819 18,416 18,161 계 23,143 25,132 23,691 맘모 내수 1,417 2,783 2,736 수출 2,816 7,256 9,339 계 4,234 10,039 12,075 직접 내수 438 1,256 1,335 수출 1,850 5,285 4,724 계 2,288 6,541 6,059 기타 내수 2,096 - - 수출 1,979 - - 계 4,075 - - 기타 내수 944 1,119 459 수출 5,171 5,014 2,431 계 6,115 6,133 2,890 합 계 내수 9,219 11,874 10,060 수출 30,636 35,971 34,655 계 39,855 47,845 44,715 * 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다. (2) 판매 경로와 방법, 그리고 전략 ① 판매 경로 distribution structure.jpg distribution structure ② 판매 방법 당사의 제품 판매 방법은 기본적으로 고객사로부터 주문서를 접수하고 이에 따라 생산하여 납품하는 방식을 취합니다. 거래 조건은 기본적으로 각 거래 업체의 신용도, 비즈니스 전망 등 제반 요소를 검토ㆍ분석하여 개별 거래 조건을 마련하여 운용하고 있습니다. 매출 유형 제품 구분 품목 판매 방법 제품 간접 수출 개별계약조건에 따름 내수 개별계약조건에 따름 맘모 수출 개별계약조건에 따름 내수 개별계약조건에 따름 직접 수출 개별계약조건에 따름 내수 개별계약조건에 따름 기타 수출 개별계약조건에 따름 내수 개별계약조건에 따름 기타 기타 수출 개별계약조건에 따름 내수 개별계약조건에 따름 ③ 판매 전략당사는 고객 니즈에 맞는 토탈 솔루션을 제공하는 것으로 원칙으로 하고 있습니다. 다년간 축적된 제품기술과 개발능력을 바탕으로 고객이 원하는 제품 및 솔루션을 자사브랜드 또는 ODM 형태로 제공함으로써 고부가가치를 창출하고 있습니다. 당사는 특정지역에 대해 독점권을 부여하지 않고, 일부 품목에 대해서는 각 지역별 시장 분석을 통해 거래처 수를 제한하여 판매충돌이 발생하지 않도록 하고 있습니다.또한, 매출액 증대를 위해 거래처들과 전략적 판가 전략을 구사하고 있습니다. 판매 수량에 따라 판가 인하 정책을 운영하고 있으며, 거래처들에게 매출 달성에 따른 판가 프로모션을 제공함으로써 시장 확대를 유도하고 있습니다. 당사는 시장 환경 분석과 차별화된 제품을 통해 신규고객 개발을 추진하고 있습니다.마케팅 전략에 준한 글로벌 네트워크 구축 및 지역별 전문가 육성을 통해 체계적인 판매전략을 실행함으로써, 시장점유율을 확대해 나갈 것입니다.직접방식 디텍터는 정형외과ㆍ치과ㆍ소아과ㆍ동물용 시장에서 높은 MTF로 고선예도 영상을 제공할 수 있다는 강점을 가지고 판매되고 있습니다. 간접방식 디텍터는 흉부외과ㆍ검진내과ㆍ영상의학과ㆍEODㆍ산업용 시장에 높은 DQE로 입체적인 영상표현과 안정성에 유리하다는 장점을 가지고 판매되고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 없음) (단위 : 천원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 7. 시장위험과 위험관리 (1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 2020년 9월 30일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 외화에 대해 10% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세후 이익은 주로 외화로 표시된 현금및 현금성자산, 매출채권 및 매입채무, 차입금에 대한 외화환산 손 익의 결과로 인 하여 282 백만원 (전 기: 767 백 만원) 만큼 증가 또는 감소하였을 것입니다. (2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 3분기 누적 전 기 세후이익 자본 세후이익 자본 1% 상승시 67,007 67,007 84,054 84,054 1% 하락시 (67,007) (67,007) (84,054) (84,054) (3) 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 노출된 연결회사의 금융자산은 다음과 같으며, 손상되지 않은 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 3분기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 8,155,202 13,604,145 단기금융상품 13,633,320 1,188,775 매출채권 18,922,136 18,688,571 기타유동금융자산 215,586 478,152 기타비유동금융자산 1,617,038 1,246,883 장기금융상품 244,099 288,299 금융보증약정 9,489 831,000 합 계 42,769,870 36,325,825 (*1) 보유 현금은 신용위험에 노출되어 있지 아니하므로 제외하였습니다. (4) 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금한도 및 보유현금을 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 3개월 미만 3개월~ 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무 1,116,041 - - - 1,116,041 기타유동금융부채 501,191 - - - 501,191 단기차입금 2,900,000 6,871,013 - - 9,771,013 전환사채 1,000,000 10,000,000 20,000,000 - 31,000,000 금융보증약정 831,000 - - - 831,000 장기미지급금 - - - 48,500 48,500 리스부채 291,703 1,375,838 1,554,252 2,712,120 5,933,912 합 계 6,639,935 18,246,851 21,554,252 2,760,620 49,201,657 (단위 : 천원) 전기말 3개월 미만 3개월~ 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년 초과 합 계 매입채무 3,769,043 - - - 3,769,043 기타유동금융부채 1,088,469 - - - 1,088,469 단기차입금 2,006,519 3,075,904 - - 5,082,423 전환사채 1,700,000 - 12,000,000 - 13,700,000 금융보증약정 831,000 - - - 831,000 장기미지급금 - - - 48,500 48,500 리스부채 214,690 1,062,115 1,198,533 3,603,057 6,078,395 합 계 9,609,721 4,138,019 13,198,533 3,651,557 30,597,830 (5) 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 3분기말 전기말 총차입금 47,373,977 23,906,238 차감: 현금및현금성자산 (8,164,601) (13,604,990) 순부채 39,209,376 10,301,248 자본총계 38,367,384 37,359,272 총자본 77,576,760 47,660,519 자본조달비율 51% 22% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 구분 계약상대방 계약 내용 계약체결일 계약기간 계약금액 및대금수수방법 등 임대차 동방렌탈주식회사 부동산 임대차 계약서 2018.06.29 2018.07.01~ 2021.06.30 보증금 : 303,000 천원임차료 : 30,300 천원/月 임대차 동방렌탈주식회사 부동산 임대차 계약서 2019.12.10 2020.03.01~ 2021.06.30 보증금 : 316,000 천원임차료 : 31,600 천원/月 10. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 디알텍 연구소 조직도.jpg 디알텍 연구소 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제6기 3분기 누적 제5기 제4기 연구개발비용 6,613,146 7,171,202 6,130,736 연구개발비 / 매출액 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 17% 15% 14% (3) 연구개발실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 상품화여부 비고 여성 유방촬영용슬림카세트형 디텍터 개발 (주)디알텍연구소 - 세계 최초 슬림 카세트형 디지털 맘모그래피 업그레이드용 디텍터 개발 완료 - 맘모그래피 업그레이드 시장 신규 창출 및 맘모 시장 진입 상품화 - 여성 유방용 진단 영상 SW 개발 (주)디알텍연구소 - Worldwide 사업화 개선 개발 - 저가형 Choice version 개발 완료 - 시스템용 Version 개발 - 부가 기능 개발 (EUREF 대응 기능, Auto Crop, Semi-Retrofit 연동 개발, Auto Nipple Alignment, Reject Analysis, 영상처리 ROI, Recycle Bin 등) 상품화 - 일반 촬영용 진단 영상 SW 개발 (주)디알텍연구소 - Worldwide 사업화 개선 개발 - 시스템용 Version 개발 - 영상처리엔진 개발 (Truview2) - 부가 기능 개발 (TPLO, TPA, Norberg Tools 추가, DAP 연동 개발, Language 추가, Suspend, Bodypart 다국어 지원, reject Analysis, Truview2 엔진 적용) 상품화 - 유방암 진단기기 기술 특허청(IP R 전략지원사업) - 특허 회피를 위한 경쟁사 핵심특허 대응 전략 분석 및 수립 - 특허 국내/미국/중국/일본 출원 및 등록 완료 상품화 - 여성 유방촬영용시스템용 디텍터 개발 (주)디알텍연구소 - 시스템용 직/간접방식 디지털 맘모그라피 디텍터 개발 - 전세계 맘모그래피 시장 점유율 확대 - Global 맘모시스템 업체와 파트너십 체결 상품화 - 간접방식 디텍터 개발 (주)디알텍연구소 - 시장별 모델 다변화 (보급용/고부가가치용) - 동물용/영유아 진단을 비롯해 산업용 고정밀 검사, 군사용 등 다양한 용도로 사용 가능한 간접방식 디텍터 개발 상품화 - Dental용 디텍터 개발 (주)디알텍연구소 - Dental용 동영상 디텍터 개발 상품화 - 맘모그래피 시스템 개발 (주)디알텍연구소 - Full Field Digital Mammography(FFDM) 개발 상품화 - - Digital Breast Tomosynthesis(DBT) 개발 - 출시예정 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 상표관리 및 고객관리 정책당사는 (주)디알텍의 제품 및 서비스 브랜드 가치제고를 위해 마케팅 조직을 주관으로 개발ㆍ심의(논의)ㆍ등록 등 일련의 브랜드 론칭 활동을 상시 운영하고 있습니다.또한, 주요 제품 인지도 상승 및 브랜드 관리를 위해 Series 개념을 도입하였습니다. 구분 상표명 약칭 용도 비고 제품 EXPRIMER EVS 일반촬영용 (간접방식 디텍터) EXPRIMER Series EXTREAM EXT 특수촬영용 (간접방식 디텍터) EXTREAM Series EXPEED EXPD 특수촬영용 (간접방식 디텍터) EXPEED Series RoseM RSM 특수촬영용 (맘모그래피 디텍터) RoseM Series FLAATZ F 일반촬영용 (직접방식 디텍터) FLAATZ Series EXSYS - 일반촬영용 (엑스레이 시스템) EXSYS Series AIDIA - 특수촬영용 (맘모그래피 시스템) AIDIA Series 서비스 Econsole - 영상 소프트웨어 (인체용) - Econsole Vet - 영상 소프트웨어 (동물용) - Rconsole - 영상 소프트웨어 (맘모그래피) - TRUVIEW ART - 영상처리 기술 - DEPAi - 영상처리 기술 - 2016년에 글로벌 데뷔한 프리미엄 맘모그라피 브랜드 '로즈엠(RoseM)'은 아시아 및 중동 시장을 필두로 현재는 중남미ㆍ유럽ㆍ미국 등 주요 시장에 확대 출시하여, 세계여러곳에 브랜드 이미지를 알리는 데에 노력하였습니다.맘모 기기의 경우 높은 기술적 난이도로 많은 기업이 제품 개발에 실패하고 있지만, 당사는 이를 극복한 최고사양의 '로즈엠(RoseM)' Series를 출시하여 시장에서 경쟁우위를 압도적으로 확보하고 있습니다. 현재는 당사 고유의 기술과 경험이 집약된 직접 방식 제품의 출시를 통해 '로즈엠(RoseM)' Series를 프리미엄 맘모그라피 브랜드로 강화하고 있습니다.(2) 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 당사는 국내외 59 건 의 특허가 등록 되어 있으며, 현재 32 건 의 특허가 출원 되어 등록을 진행 중에 있습니다. 종류 국가 취득일 제목 및 내용 근거법령 적용제품 비고 특허권 국내 2003.07.30 디지털 Ｘ선 촬영 패널 특허법 전 제품 - 2003.08.25 진공장치 특허법 직접 방식 디텍터 - 2004.09.02 X선 센서용 스위칭소자 및 그 제조방법 특허법 직접 방식 디텍터 - 2005.04.25 디지털 X선 디텍터 특허법 직접 방식 디텍터 - 2005.12.22 방사선검출장치 특허법 직접 방식 디텍터 - 2010.10.26 디지털 방사선 영상 검출기의 기판 장치 및 방사선 영상검출기 기판 장치의 제조 방법 특허법 직접 방식 디텍터 - 2010.11.29 디지털 X선 검출기의 고전압 전원 제공 장치 및 방법 특허법 직접 방식 디텍터 - 2011.06.09 디지털 엑스선 검출장치 및 초기화 방법 특허법 직접 방식 디텍터 - 2011.06.09 리드 아웃 장치 및 이를 이용한 디지털 엑스선 검출장치 특허법 직접 방식 디텍터 - 2011.06.09 리드 아웃 장치 및 이를 이용한 디지털 엑스선 검출장치 특허법 직접 방식 디텍터 - 2011.12.09 X-선 검출기의 화소 회로 특허법 직접 방식 디텍터 - 2012.01.04 디지털 X선 검출장치 특허법 전 제품 - 2012.01.16 디지털 X선 디텍터의 제작 공정 검사 장치 및 방법 특허법 직접 방식 디텍터 - 2012.02.14 디지털 X선 검출장치 특허법 전 제품 - 2012.03.02 엑스선 그리드 및 그 제조 방법 특허법 전 제품 - 2012.04.12 디지털 X-선 검출기의 보호케이스 특허법 직접 방식 디텍터 - 2012.04.17 디지털 X선 검출기에서 방전 경로를 구비한 화소 회로 및 이를 이용한 디지털 X선 검출기 특허법 직접 방식 디텍터 - 2012.05.08 방사선 검출 장치 및 방사선 검출 방법 특허법 직접 방식 디텍터 - 2012.05.22 그리드 장치 및 엑스선 검출장치 특허법 전 제품 - 2012.06.12 디지털 X 선 검출장치 특허법 전 제품 - 2012.07.04 방사선 검출기 및 방사선 검출 방법 특허법 전 제품 - 2012.08.09 디지털 X 선 검출장치 특허법 전 제품 - 2012.12.26 광 스위칭을 이용한 엑스레이 디텍터 특허법 전 제품 - 2012.12.26 방사선 검출기 및 방사선 검출 방법 특허법 전 제품 - 2013.02.21 엑스선 검출장치의 초기화 제어 장치 및 방법 특허법 직접 방식 디텍터 - 2013.02.21 엑스선 산란 방지용 그리드 및 엑스선 검출장치 특허법 전 제품 - 2013.03.06 격벽이 형성된 디지털 엑스선 영상 검출장치 및 그 제조방법 특허법 전 제품 - 2013.11.11 이중에너지 검출이 가능한 디지털 방사선 검출기 및 그 검출방법 특허법 전 제품 - 2014.02.25 디지털 엑스선 검출장치 특허법 전 제품 - 2014.06.10 방사선 자동감지를 위한 디지털 방사선 감지장치 특허법 전 제품 - 2014.10.01 디지털 방사선 검출기 및 그 제조 방법 특허법 전 제품 - 2014.12.18 영상품질이 개선된 디지털 방사선 검출기 특허법 전 제품 - 2016.07.07 디지털 방사선 디텍터 및 이를 위한 전원 관리 방법 특허법 간접 방식 디텍터 - 2016.09.28 케이블 커넥터 특허법 전 제품 - 2016.10.20 방사선 촬영장치, 방사선 영상 처리방법 및 방사선 그리드 설계 방법 특허법 전 제품 - 2016.11.09 방사선 디텍터 및 이를 이용한 방사선 촬영방법(AED) 특허법 간접 방식 디텍터 - 2016.11.11 방사선 디텍터와 이를 포함하는 방사선 촬영장치, 그 자동노출 제어방법 및 방사선 촬영방법 특허법 간접 방식 디텍터 - 2017.05.22 방사선 검출장치와 이를 포함하는 방사선 촬영장치 특허법 간접 방식 디텍터 - 2017.12.28 방사선 감지 소자 및 이의 제조 방법 특허법 전 제품 - 2018.02.27 방사선 검출장치와 이를 포함하는 방사선 촬영장치 특허법 간접 방식 디텍터 - 2018.04.16 방사선 영상의 처리방법 및 방사선 촬영시스템 특허법 간접 방식 디텍터 - 2018.07.02 방사선 촬영 장치 및 이를 이용한 방사선 촬영 방법 특허법 3차원 유방암 진단기기 (DBT) - 2018.10.26 방사선 촬영 장치 및 이를 이용한 방사선 촬영 방법 특허법 3차원 유방암 진단기기 (DBT) - 2018.10.26 방사선 디텍터 및 방사선 디텍터의 전원 관리 방법 특허법 간접 방식 디텍터 - 2019.06.14 유두위치 검출 방법, 유방 이미지 표시방법 및 유두위치 검출 장치 특허법 맘모 전 제품 미국 2004.10.19 Switching device of an X-ray sensor and method for manufacturing the same 특허법 전 제품 - 2013.04.09 Apparatus and Method for Detecting Radiation 특허법 전 제품 - 2013.09.17 방사선 검출장치 및 방사선 검출방법 특허법 전 제품 - 2014.12.02 디지털 X선 검출장치 특허법 전 제품 - 2018.03.13 METHOD FOR PROCESSING RADIOGRAPHIC IMAGE AND RADIOGRAPHY SYSTEM 특허법 간접 방식 디텍터 - 프랑스 2005.10.21 Switching device of an X-ray sensor and method for manufacturing the same 특허법 전 제품 - 일본 2006.08.25 Switching device of an X-ray sensor and method for manufacturing the same 특허법 전 제품 - 2017.12.22 RADIATION DETECTOR AND RADIOGRAPHY APPARATUS HAVING THE SAME(중간판) 특허법 맘모 제품 - 2018.07.20 방사선 디텍터 및 이를 이용한 방사선 촬영방법 특허법 전 제품 - 2019.08.09 방사선 영상의 처리방법 및 방사선 촬영시스템 특허법 전 제품 - 독일 2012.05.24 Switching device of an X-ray sensor and method for manufacturing the same 특허법 전 제품 - 중국 2013.04.17 디지털 X선 검출기의 고전압 전원 제공 장치 및 방법 특허법 전 제품 - 2019.06.04 RADIATION DETECTOR AND RADIOGRAPHY APPARATUS HAVING THE SAME 특허법 맘모 간접 방식 디텍터 - 2020.06.09 RADIATION DETECTOR AND RADIOGRAPHY METHOD USING THE SAME 특허법 전 제품 - (3) 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사의 영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 경우당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제 준수 여부당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 12. 기업인수목적회사의 합병추진 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1-1. 요약 연결재무정보 본 보고서 작성 기준일에 해당하는 연결재무제표(제6기 3분기)는 외부감사인의 검토를 받지 않았으며, K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 제5기 및 제4기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았으며, K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었습니다. (단위: 백만원) 구분 제6기 3분기 누적 제5기 제4기 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 60,978 48,525 35,252 ㆍ당좌자산 43,646 35,696 24,578 ㆍ재고자산 17,333 12,828 10,674 [비유동자산] 33,830 22,434 14,546 ㆍ투자자산 2,597 657 1,484 ㆍ유형자산 13,732 8,181 6,235 ㆍ사용권자산 7,000 5,382 - ㆍ무형자산 3,651 1,621 1,756 ㆍ기타비유동자산 6,850 6,593 5,072 자산총계 94,809 70,958 49,798 [유동부채] 26,178 14,260 15,513 [비유동부채] 30,263 19,339 2,958 부채총계 56,441 33,599 18,471 [자본금] 5,178 4,898 4,421 [자본잉여금] 27,917 25,263 20,630 [자본조정] 2,704 2,632 2,603 [기타포괄손익누계액] (347) (48) (94) [이익잉여금] 3,173 4,614 3,768 [소수주주지분] (257) - - 자본총계 38,367 37,359 31,327 (2020.01.01.~2020.09.30.) (2019.01.01.~2019.12.31.) (2018.01.01.~2018.12.31.) 매출액 39,855 47,845 44,714 영업이익 (1,719) 1,398 1,572 당기순이익 (1,743) 945 1,246 지배기업소유주지분 (1,442) 945 1,246 소수주주지분순이익 (301) - - 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (28) 20 29 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (28) 18 25 연결에 포함된 회사수 6 5 4 1-2. 요약 별도재무정보 본 보고서 작성 기준일에 해당하는 별도재무제표(제6기 3분기)는 외부감사인의 검토를 받지 않았으며, K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 제5기 및 제4기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았으며, K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따라 작성되었습니다. (단위: 백만원) 구분 제6기 3분기 누적 제5기 제4기 과목 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 60,192 46,089 33,984 ㆍ당좌자산 48,037 35,440 24,469 ㆍ재고자산 12,154 10,649 9,515 [비유동자산] 32,378 25,472 15,669 ㆍ투자자산 6,795 4,358 2,873 ㆍ유형자산 10,448 8,006 6,061 ㆍ사용권자산 6,608 4,940 ㆍ무형자산 1,636 1,613 1,754 ㆍ기타비유동자산 6,892 6,555 4,981 자산총계 92,570 71,561 49,653 [유동부채] 22,994 13,771 14,662 [비유동부채] 29,488 19,076 2,958 부채총계 52,482 32,847 17,619 [자본금] 5,178 4,898 4,421 [자본잉여금] 27,917 25,263 20,630 [자본조정] 2,704 2,632 2,603 [기타포괄손익누계액] (30) (30) (30) [이익잉여금] 4,319 5,951 4,410 자본총계 40,088 38,714 32,034 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2020.01.01.~2020.09.30.) (2019.01.01.~2019.12.31.) (2018.01.01.~2018.12.31.) 매출액 34,483 46,787 43,183 영업이익 (1,556) 1,983 1,762 당기순이익 (1,632) 1,638 1,650 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (32) 35 38 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (32) 30 33 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서('20년)_6_01062867_디알텍_변환_201111.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 5 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 6 기 3분기말 제 5 기말 자산 유동자산 60,978,429,231 48,524,742,873 현금및현금성자산 8,164,601,012 13,604,990,423 단기금융상품 13,111,520,059 1,188,775,051 매출채권 및 기타유동채권 17,091,526,431 16,886,331,774 재고자산 17,332,726,325 12,828,301,276 기타유동금융자산 215,585,715 223,152,310 기타유동자산 5,055,488,371 3,785,399,080 당기법인세자산 6,981,318 7,792,959 비유동자산 33,830,181,544 22,433,551,869 장기금융상품 244,098,670 288,298,760 기타비유동자산 3,215,717,733 1,252,030,863 기타비유동금융자산 2,138,837,773 1,568,382,652 비유동매도가능금융자산 521,800,000 321,500,000 비유동만기보유금융자산 1,617,037,773 1,246,882,652 유형자산 20,732,526,322 13,562,660,375 영업권 이외의 무형자산 3,650,746,238 1,621,018,967 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 46,987,902 관계기업에 대한 투자자산 46,987,902 이연법인세자산 3,848,254,808 4,094,172,350 자산총계 94,808,610,775 70,958,294,742 부채 유동부채 26,178,057,367 14,260,235,536 매입채무 및 기타유동채무 22,138,304,404 11,574,235,671 단기매입채무 1,116,041,457 3,769,042,587 단기차입금 9,771,012,800 5,049,828,247 유동성전환사채 10,919,838,241 1,683,522,453 유동리스부채 331,411,906 1,071,842,384 기타유동금융부채 501,190,548 1,088,468,814 기타유동부채 3,538,562,415 1,558,922,025 당기법인세부채 38,609,026 비유동부채 30,263,169,782 19,338,787,694 장기매입채무 및 기타비유동채무 26,780,222,247 16,149,545,003 장기미지급금 48,500,000 48,500,000 장기차입금 380,008,000 전환사채 19,807,510,698 11,896,458,226 비유동리스부채 6,544,203,549 4,204,586,777 퇴직급여부채 3,181,442,391 2,905,446,473 비유동충당부채 301,505,144 283,796,218 비유동판매보증충당부채 301,505,144 283,796,218 부채총계 56,441,227,149 33,599,023,230 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 38,624,623,178 37,359,271,512 자본금 5,178,234,300 4,897,582,200 자본잉여금 27,917,306,145 25,263,446,019 이익잉여금(결손금) 3,172,692,025 4,614,377,049 기타포괄손익누계액 (347,423,569) (48,455,446) 기타자본구성요소 2,703,814,277 2,632,321,690 비지배지분 (257,239,552) 자본총계 38,367,383,626 37,359,271,512 자본과부채총계 94,808,610,775 70,958,294,742 연결 포괄손익계산서 제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 13,253,146,473 39,854,832,218 11,418,604,755 33,291,138,769 매출원가 8,676,516,829 23,829,747,020 6,210,207,053 18,183,991,141 매출총이익 4,576,629,644 16,025,085,198 5,208,397,702 15,107,147,628 판매비와관리비 5,493,955,054 17,743,813,854 4,828,560,559 14,510,038,877 영업이익(손실) (917,325,410) (1,718,728,656) 379,837,143 597,108,751 기타이익 277,003,499 1,136,648,097 306,373,490 985,095,658 기타손실 403,687,429 866,323,225 88,372,994 266,919,367 금융수익 111,958,424 447,143,005 372,385,873 579,149,285 금융원가 216,959,316 668,098,157 99,517,357 485,101,888 법인세비용차감전순이익(손실) (1,149,010,232) (1,669,358,936) 870,706,155 1,409,332,439 법인세비용 785,974 73,295,650 154,434,858 295,674,494 당기순이익(손실) (1,148,224,258) (1,742,654,586) 716,271,297 1,113,657,945 기타포괄손익 (375,017,394) (298,968,123) 13,301,137 94,097,454 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (375,017,394) (298,968,123) 13,301,137 94,097,454 해외사업장환산외환차이 세후재분류조정 4,275,680 80,324,951 13,301,137 42,530,762 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (379,293,074) (379,293,074) 51,566,692 총포괄손익 (1,523,241,652) (2,041,622,709) 729,572,434 1,207,755,399 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (895,043,800) (1,441,685,024) 716,271,297 1,113,657,945 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (253,180,458) (300,969,562) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (1,270,061,194) (1,740,653,147) 729,572,434 1,207,755,399 총 포괄손익, 비지배지분 (253,180,458) (300,969,562) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (17) (28) 15 24 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (17) (28) 14 21 연결 자본변동표 제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 4,420,900,600 4,420,900,600 20,630,102,098 2,602,594,642 94,116,553 3,767,805,368 31,327,286,155 31,327,286,155 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 1,113,657,945 1,113,657,945 1,113,657,945 기타포괄손익 94,097,454 94,097,454 94,097,454 지분의 발행 209,302,000 222,816,400 1,080,867,397 (53,683,793) 1,250,000,004 1,250,000,004 복합금융상품 전환 267,379,600 209,302,000 3,355,760,358 3,565,062,358 3,565,062,358 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 56,151,962 56,151,962 56,151,962 자본 증가(감소) 합계 476,681,600 432,118,400 4,436,627,755 2,468,169 94,097,454 1,113,657,945 6,078,969,723 6,078,969,723 2019.09.30 (기말자본) 4,897,582,200 4,853,019,000 25,066,729,853 2,605,062,811 19,099 4,881,463,313 37,406,255,878 37,406,255,878 2020.01.01 (기초자본) 4,897,582,200 25,263,446,019 2,632,321,690 (48,455,446) 4,614,377,049 37,359,271,512 37,359,271,512 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) (1,441,685,024) (1,441,685,024) (300,969,562) (1,742,654,586) 기타포괄손익 80,324,951 80,324,951 80,324,951 지분의 발행 161,675,500 787,818,672 (39,499,897) 909,994,275 909,994,275 복합금융상품 전환 118,976,600 1,866,041,454 1,985,018,054 1,985,018,054 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 110,992,484 (379,293,074) (268,300,590) 43,730,010 (224,570,580) 자본 증가(감소) 합계 280,652,100 2,653,860,126 71,492,587 (298,968,123) (1,441,685,024) 1,265,351,666 (257,239,552) 1,008,112,114 2020.09.30 (기말자본) 5,178,234,300 27,917,306,145 2,703,814,277 (347,423,569) 3,172,692,025 38,624,623,178 (257,239,552) 38,367,383,626 연결 현금흐름표 제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 영업활동현금흐름 (9,140,866,097) (2,583,008,520) 영업에서 창출된 현금 (8,728,325,004) (2,466,807,873) 이자수취(영업) 84,101,726 62,353,891 이자지급(영업) (457,387,948) (97,590,826) 법인세환급(영업) (39,254,871) (80,963,712) 투자활동현금흐름 (18,524,696,781) (3,090,875,658) 단기금융상품의 처분 133,801,140 208,146,937 단기금융상품의 취득 (14,139,164,723) 장기금융상품의 취득 35,273,400 (910,438,524) 유형자산의 취득 (3,992,050,062) (2,269,757,164) 무형자산의 취득 (116,463,062) (62,040,780) 무형자산의 처분 7,290,324 1,127,456 매도가능금융자산의 취득 (200,000,000) 임차보증금의 증가 (339,815,167) (78,190,756) 임차보증금의 감소 61,887,851 50,367,173 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 24,543,518 (56,490,000) 정부보조금의 수취 26,400,000 재무활동현금흐름 22,186,274,122 10,957,635,329 단기차입금의 상환 (4,900,702,760) (2,900,000,000) 단기차입금의 증가 9,731,177,008 3,656,030,391 장기차입금의 상환 (1,307,072,000) 주식의 발행 사채의 상환 (700,000,000) (2,000,000,000) 전환사채의 증가 19,800,000,000 11,880,000,000 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 899,999,397 1,250,000,004 주식선택권행사로 인한 현금유입 9,994,878 현금의기타유입(유출) (1,347,122,401) (928,395,066) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (5,479,288,756) 5,283,751,151 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 38,899,345 105,075,946 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,440,389,411) 5,388,827,097 기초현금및현금성자산 13,604,990,423 1,792,755,169 기말현금및현금성자산 8,164,601,012 7,181,582,266 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 한국채택국 제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디알텍(이하 "회사")는 DRTECH Shanghai Co. Ltd.외 5개 종속기업 (이하 주식회사 디알텍과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 연결재무제표를 작성하였습니다. 1.1 지배기업의 개요 주식회사 디알텍(이하 "회사")은 2000년 4월 11일 의료 및 산업용 X-ray Detector 등의 제조 및 판매를 주된 영업목적으로 설립되었고, 2001년 2월 20일에 벤처기업으로지정되었습니다. 회사는 코스닥시장 상장을 위하여 한화에이스기업인수목적1호 주식회사와 2016년 6월 27일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 11월 21일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 회계상으로는 주식회사 디알텍이 한화에이스기업인수목적1호 주식회사를 매수하는 역합병 회계처리를 하였고, 합병 이후 2016년 11월 22일 회사명을 주식회사 디알텍으로 변경하였습니다. 한편, 당분기말 현재 회사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식 수 지분율 윤정기 5,563,421 10.74% 제이더블유홀딩스(주) 2,973,717 5.74% 신철우 2,507,950 4.84% 기타 40,737,255 78.68% 합 계 51,782,343 100.00% 1.2 종속기업의 현황당분기말 및 전기말 현재의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종 속 기 업 당분기말지분율(%) 전기말지분율(%) 소재지 결산월 업종 (주)씨텍메디칼(*1) 70.00 - 대한민국 12월 의료 및 산업용 X-ray Detector 등 판매 DRTECH Shanghai Co. Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 의료 및 산업용 X-ray Detector 등 판매 DRTECH North America,Inc. 100.00 100.00 미국 12월 의료 및 산업용 X-ray Detector 등 판매 DRTECH Europe GmbH 100.00 100.00 독일 12월 의료 및 산업용 X-ray Detector 등 판매 DRTECH In CHINA 100.00 100.00 중국 12월 의료 및 산업용 X-ray Detector 등 제조 및 판매 DRTECH In JAPAN(*2) 100.00 100.00 일본 12월 의료 및 산업용 X-ray Detector 등 판매 (*1) 연결회사는 당분기 중 (주)씨텍메디칼의 신주 보통주 180,000주를 취득하여 연결대상 종속기업에 포함되었었으며, 당분기 중 추가로 구주 보통주 30,000주를 취득하였습니다.(*2) 전기 중 DRTECH In JAPAN을 지분율 100.0%로 설립 취득하여 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. 1.3 종속기업 요약 재무정보 (1) 당분기 및 당분기말 (단위: 천원) 회 사 명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)씨텍메디칼(*1) 9,184,514 9,566,999 (382,485) 3,807,187 (368,577) (379,723) DRTECH Shanghai Co. Ltd. 644,078 1,173,845 (529,767) 643,568 (132,713) (150,613) DRTECH North America,Inc. 5,076,802 4,131,081 945,721 9,464,171 668,941 673,170 DRTECH Europe GmbH 2,667,624 2,700,363 (32,739) 4,966,556 (138,489) (132,145) DRTECH In CHINA 6,457,458 3,839,692 2,617,766 1,864,972 180,460 262,016 DRTECH In JAPAN 299,719 92,006 207,713 329 (116,932) (116,932) (*1) 씨텍메디칼의 손익정보는 종속기업취득시점 이후의 정보입니다.(2) 전기 및 전기말 (단위: 천원) 회 사 명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 DRTECH Shanghai Co. Ltd. 739,829 1,122,334 (382,505) 975,140 (102,153) (105,504) DRTECH North America,Inc. 4,288,143 3,996,853 291,290 7,323,819 (131,632) (116,274) DRTECH Europe GmbH 2,470,311 2,363,772 106,539 9,138,859 (60,492) (57,802) DRTECH In CHINA 5,083,307 2,733,777 2,349,530 2,229,565 (320,926) (327,147) DRTECH In JAPAN 310,267 245 310,022 - (9,071) (9,071) 2. 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성 기준 연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연 결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습 니다. (1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 8,164,601 8,164,601 13,604,990 13,604,990 단기금융자산 11,110,559 11,110,559 1,188,775 1,188,775 매출채권 17,091,526 17,091,526 16,886,332 16,886,332 장기매출채권 1,830,610 1,830,610 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,961 2,000,961 - - 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 521,800 521,800 321,500 321,500 장기금융자산 244,099 244,099 288,299 288,299 기타유동금융자산 215,586 215,586 223,152 223,152 기타비유동금융자산 1,617,038 1,617,038 1,246,883 1,246,883 소 계 42,796,780 42,796,780 33,759,931 33,759,931 금융부채 매입채무 1,116,041 1,116,041 3,769,043 3,769,043 기타유동금융부채 501,191 501,191 1,088,469 1,088,469 단기차입금 9,771,013 9,771,013 5,049,828 5,049,828 유동성장기차입금 1,100,000 1,100,000 - - 장기차입금 380,008 380,008 - - 전환사채 30,727,349 30,727,349 13,579,981 13,579,981 장기미지급금 48,500 48,500 48,500 48,500 소 계 43,644,102 43,644,102 23,535,821 23,535,821 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 수익증권 - - 2,000,961 2,000,961 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 - - 521,500 521,500 (*) 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 (주)유아이엠디에 해당하는 지분증권은 장부금액이 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다. (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 - - 321,500 321,500 5. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,164,601 - - 8,164,601 단기금융자산 11,110,559 - - 11,110,559 매출채권 17,091,526 - - 17,091,526 장기매출채권 1,830,610 - - 1,830,610 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,000,961 - 2,000,961 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 521,800 521,800 장기금융자산 244,099 - - 244,099 기타유동금융자산 215,586 - - 215,586 기타비유동금융자산 1,617,038 - - 1,617,038 합 계 40,274,019 2,000,961 521,800 42,796,780 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 및 기타금융부채 매입채무 1,116,041 기타유동금융부채 501,191 단기차입금 9,771,013 유동성장기차입금 1,100,000 장기차입금 380,008 전환사채 30,727,349 장기미지급금 48,500 합 계 43,644,102 (2) 전기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 13,604,990 - 13,604,990 단기금융자산 1,188,775 - 1,188,775 매출채권 16,886,332 - 16,886,332 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 321,500 321,500 장기금융자산 288,299 - 288,299 기타유동금융자산 223,152 - 223,152 기타비유동금융자산 1,246,883 - 1,246,883 합 계 33,438,431 321,500 33,759,931 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 3,769,043 기타유동금융부채 1,088,469 단기차입금 5,049,828 전환사채 13,579,981 장기미지급금 48,500 합 계 23,535,821 6. 영업부문 정보(1) 영업부문에 대한 일반정보 연결회사의 영업부문은 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위이며, 연결회사는 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 12,482,757 37,494,538 10,527,220 30,408,548 상품매출 (8,498) 200,372 - - 서비스매출 614,807 1,235,414 654,842 2,134,318 기타매출 164,080 924,508 236,543 748,273 합 계 13,253,146 39,854,832 11,418,605 33,291,139 (3) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내매출 5,376,429 11,198,268 2,571,718 7,719,969 수출매출 7,876,717 28,656,564 8,846,887 25,571,170 합 계 13,253,146 39,854,832 11,418,605 33,291,139 7. 매출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 : 21,409,367 18,688,571 유동 19,112,315 18,688,571 비유동 2,297,052 - 현재가치할인차금 (466,443) - 대손충당금 (2,020,789) (1,802,239) 매출채권(순액) 18,922,136 16,886,332 (2) 연결회사는 매출채권에 대하여 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과연체일을 기준으로 구분하였습니다. 8. 관계기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국가 취득금액 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 BIOTHLON, INC.(*1) 미국 440,570 43.30% - 43.30% 46,988 (*1) 연결회사는 당분기 중 BIOTHLON, INC.에 대하여 장부가액이 회수가능가액을 초과하는 것으로 판단하여 손상차손 47백만원(전기: 393백만원)을 인식하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 46,988 265,064 취득(*1) - 56,490 지분법이익 - 12,922 지분법자본변동 - 51,566 손상차손 (46,988) - 기말 장부금액 - 386,042 (*1) 연결회사는 전분기 중 BIOTHLON, INC의 신주 우선주 50,000주를 추가로 취득하였으며, 전분기 중 있었던 유상감자에 참여하지 않음에 따라 지분율이 상승하였습니다(주석 22 참조).9. 유형자산(1) 당분기 및 전기말 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 기초 순장부금액 8,180,911 6,234,768 취득 4,175,970 3,129,638 처분/감소 - (15,679) 감가상각 (1,565,157) (1,816,749) 대체 (145,000) - 연결범위 변동(주석 21) 3,079,261 645,303 외화환산 6,347 3,630 기말 순장부금액 13,732,332 8,180,911 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 유형자산 중 일부는 회사의 차입금 약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 12 및 21 참조) .(2) 당분기와 전기말 중 유형자산 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 제조원가 788,986 868,394 판매비와관리비 259,229 350,172 경상연구개발비 516,942 598,183 합 계 1,565,157 1,816,749 10. 리스연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스 관련 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 6,927,996 5,280,595 차량운반구 72,199 101,154 합 계 7,000,195 5,381,749 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 331,412 1,071,842 비유동 6,544,204 4,204,587 합 계 6,875,616 5,276,429 당분기 중 증가된 사용권자산은 2,695,104천원 입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액 당분기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식된 리스 관련 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,112,622 1,039,252 차량운반구 42,290 59,574 합 계 1,154,912 1,098,826 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 215,665 227,547 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 98,047 190,581 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 6,960 8,640 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,337,794 천원 입니다. 11 . 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,621,019 1,755,557 취득 116,463 118,192 처분 (7,006) (1,127) 무형자산상각 (228,416) (202,458) 대체 145,000 - 연결범위 변동 (주석 23) 2,006,909 - 외화환산 (3,224) 36 기말 순장부금액 3,650,745 1,670,200 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다. 12. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 은행차입금 10,000,010 5,049,828 일반차입금 871,003 - 전환사채 10,919,838 1,683,522 소 계 21,790,851 6,733,350 비유동 은행차입금 380,008 - 전환사채 19,807,511 11,896,458 합 계 41,978,370 18,629,809 (2) 당분기말과 전기말 현재 은행차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 구 분 이자율 최장만기일 당분기말 전기말 KB국민은행 운전자금대출 1.96% ~ 3.48% 2021-03-09 1,000,000 - IBK기업은행 운전자금대출(*3) 3.36%~3.82% 2021-04-01 1,100,010 - 신한은행 운영자금대출(*4) 1.47% 2021-04-20 1,000,000 - KEB하나은행 운전자금대출(*4) 0.56% ~ 2.62% 2022-09-23 2,080,000 1,900,000 재고담보대출(*1) - - - 2,000,000 특허담보대출(*2) 0.48% 2020-11-21 1,000,000 1,000,000 매입외환대출(*3) - - - 149,828 산업은행 운전자금대출 0.99% 2021-05-08 4,000,000 - 중소벤처기업진흥공단 운전자금대출 2.06% 2023-09-20 200,000 - 합 계 10,380,010 - (*1) KEB하나은행의 재고자산 2,400백만원을 담보로 한 재고담보대출에 대하여 상환을 완료하였습니다.(주석 21 참조). (*2) KEB하나은행의 특허담보대출에 대하여 무형자산 1,200 백만원 을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11 및 21 참조). (*3) 당분기말 현재 IBK기업은행 운전자금대 출에 대하여 부동산 1,850백만원을 담보로 제공하고 있으며, 전기말 현재 KEB하나은행의 매입외환대출에 대하여 부동산 300백만원을 담보로 제공하고 있습니다(주석 9 및 21 참조).(*4) KEB하나은행 운전자금대출 일부 및 신한은행 운영자금대출에 대하여 신용보증기금 및 신용보증재단으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 21 참고). 당분기말 현재 은 행차입금 일부에 대하여 최대주주 및 종속기업 임원의 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 21 및 22 참조). (3) 당분기말 현재 일반차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 구 분 이자율 최장만기일 당분기말 함병덕 외 개인차입금 - - 871,003 (4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 액면이자율 당분기말 전기말 제3회 무보증 사모 전환사채(*1) 2017-04-24 2022-04-24 - 1,000,000 1,700,000 제4회 무보증 사모 전환사채(*2) 2019-04-23 2024-04-23 - 10,000,000 12,000,000 제5회 무보증 사모 전환사채 2020-07-23 2025-07-23 - 20,000,000 소 계 31,000,000 13,700,000 차감 : 전환권조정 - - 차감 : 사채할인발행차금 (272,651) (120,019) 차감 : 유동성전환사채 (10,919,838) (1,683,522) 합 계 19,807,511 11,896,458 (*1) 당분기 중 700백만원은 조기상환되었으며, 전환권 및 조기상환청구권 시기의 도래로 인해 전액 유동성 대체되었습니다.(*2) 당분기 중 조기상환권 시기의 도래로 인해 전액 유동성 대체되었으며, 전환권 행사로 액면가액 2,000백만원이 보통주로 전환되었습니다 . (*3) 당분기 중 시설자금 및 운영자금 목적으로 제5회 무보증 사모전환사채 20,000백 만 원을 발행하였습니다. (5) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.1) 제3회 무보증 사모 전환사채 구 분 제3회 무보증 사모 전환사채 (*1) 액면가액/발행가액(*3) 10,000,000,000원 액면이자율 - 만기보장수익률 - 발행일 2017-04-24 만기 2022-04-24 행사기간 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로 부터 원금상환기일 전 1개월이 되는날 까지 전환가액 1,720원 (*2) 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월에 해당되는 날 조기상환요청권 사채의 발행일 이후 12개월이 되는 날부터 발행일 이후 36개월이 되는 날까지 또는 조기상환선택권이 먼저 행사되는 경우는 그 날까지 매 1개월에 해당하는 날 행사가격의 조정 1) 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 직전에 전액 전환되어 발행된 경우 3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing조건): 위 1),3)과는 별도로 본 사채 발행 후 3개월이 되는 날인 2017년 7월 24일부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중평균산술주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 (*1) 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환사채 전환권의 경우 자본의 정의를 충족하나, 조건부결제조항으로 인하여 조건부 의무의 전체금액을 금융부채로 인식하였습니다.(*2) 최초발행 시 전환가액은 2,150원 이었으나, 그 후 전환가액이 조정되었습니다. (*3) 당분기말 현재까지 6,100백만원이 보통주로 전환되었으며, 2,900백만원은 조기상환됨에 따라 유통중인 액면가액은 1,000백만원입니다. 2) 제4회 무보증 사모 전환사채 구 분 제4회 무보증 사모 전환사채 (*1) 액면가액/발행가액(*3) 12,000,000,000원 액면이자율 - 만기보장수익률 - 발행일 2019-04-23 만기 2024-04-23 행사기간 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로 부터 원금상환기일 전 1개월이 되는날 까지 전환가액 1,667원 (*2) 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(2021년 04월 23일)부터 매 3개월에 해당되는 날 조기상환요청권 사채의 발행일 이후 1년이 경과한 날(2020년 04월 23일)부터 발행일 이후 3년이 경과한 날(2022년 04월 23일)까지 또는 조기상환청구권이 먼저 행사되는 경우는 그 날까지 매 1개월에 해당하는 날 행사가격의 조정 1) 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 직전에 전액 전환되어 발행된 경우 3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing조건): 위 1),3)과는 별도로 본 사채 발행 후 3개월이 되는 날인 2019년 7월 23일부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중평균산술주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 (*1) 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환사채 전환권의 경우 자본의 정의를 충족하나, 조건부결제조항으로 인하여 조건부 의무의 전체금액을 금융부채로 인식하였습니다.(*2) 최초 발행 시 전환가액은 1,852원 이었으나, 그 후 전환가액이 조정되었습니다. (*3) 당분기말 현재까지 2,000백만원이 보통주로 전환됨에 따라 유통중인 액면가액은 10,000백만원입니다.3) 제5회 무보증 사모 전환사채 구 분 제5회 무보증 사모 전환사채 (*1) 액면가액/발행가액 20,000,000,000원 액면이자율 - 만기보장수익률 - 발행일 2020-07-23 만기 2025-07-23 행사기간 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로 부터 원금상환기일 전 1개월이 되는날 까지 전환가액 1,720원 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(2022년 07월 23일)부터 매 3개월에 해당되는 날 조기상환요청권 사채의 발행일 이후 1년이 경과한 날(2021년 07월 23일)부터 발행일 이후 3년이 경과한 날(2023년 07월 23일)까지 또는 조기상환청구권이 먼저 행사되는 경우는 그 날까지 매 1개월에 해당하는 날 행사가격의 조정 1) 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 직전에 전액 전환되어 발행된 경우 3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing조건): 위 1),3)과는 별도로 본 사채 발행 후 3개월이 되는 날인 2020년 10월 23일부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중평균산술주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 (*1) 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환사채 전환권의 경우 자본의 정의를 충족하나, 조건부결제조항으로 인하여 조건부 의무의 전체금액을 금융부채로 인식하였습니다. 13. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 5,081,194 4,401,118 사외적립자산의 공정가치 (1,899,752) (1,495,672) 재무상태표상 부채 3,181,442 2,905,446 ( 2) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 254,704 814,679 210,932 632,797 순이자원가 17,297 51,892 18,503 55,508 종업원 급여에 포함된 총 비용 272,001 866,571 229,435 688,305 당분기 발생한 총 비용 중 203,307 천원(전분기: 206,491천원)은 매출원가에 포함되었으며, 663,264천원(전분기: 481,813천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 14. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 당분기말 현재 회사의 수권주식수는 200,000,000주이며, 발행한 주식수는 51,782,343주입니다. (2) 회사는 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 임직원에게 주주총회 특 별결의에 의하여 발행주식 총수의 100분의 15의 범위 내에서 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 2020년 9월 30일 현재 부여된 주식선택권 중 미행사 주식선택권의 수량은 총 1,222,915주 입니다. (3) 회사는 기명식 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채 및 신주인수권을 부여하는신주인수권부사채를 각각 액면총액 500억을 초과하지 않는 범위내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 신주인수권부사채는 전기이전에 모두 상환되었고, 당분기 중 신주인수권 1,604,277주(행사가격: 주당 561원) 가 행사되어 보고기간종료일 현재 미행사된 신주인수권은 없습니다. 또한, 회사는 전환사채 31,000백만원(액면금액)을 발행하고 있습니다(주석 12 참조). (4) 회사는 이익배당, 의결권 배제, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식을 발행한도는 5,000,000주로 하고 있으며, 2020년 9월 30일 현재 보통주 이외의 이러한 조건으로 발행된 주식은 없습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 증자내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 합 계 전기초 44,209,006 4,420,901 20,595,812 25,016,713 2019.04.10 전환권청구 290,697 29,070 465,465 494,535 2019.04.15 전환권청구 1,453,487 145,349 2,328,799 2,474,148 2019.05.23 전환권청구 116,279 11,628 187,143 198,771 2019.06.14 전환권청구 232,557 23,256 374,354 397,610 2019.06.25 신주인수권행사 2,228,164 222,816 1,080,867 1,303,683 전분기말 48,530,190 4,853,020 25,032,440 29,885,460 당기초 48,975,822 4,897,583 25,229,156 30,126,739 2020.01.15 신주인수권행사 1,604,277 160,428 778,224 938,652 2020.03.13 주식선택권행사 12,478 1,248 9,595 10,843 2020.04.23 전환권청구 118,976 11,898 186,501 198,399 2020.04.24 전환권청구 178,465 17,847 279,770 297,617 2020.05.15 전환권청구 416,418 41,641 653,025 694,666 2020.05.29 전환권청구 475,907 47,590 746,745 794,335 당분기말 51,782,343 5,178,234 27,883,016 33,061,250 15. 주식기준보상(1) 연결회사는 이사회 결의에 의거 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며 주요사항은 다음과 같습니다.ㆍ 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식ㆍ 부여방법 : 행사시점에 회사가 신주발행과 자기주식교부 중 선택ㆍ 가득조건 및 행사가능기간 : 부여일 이후 2년 이상 재직한 임직원에 한해서 부여 받은 날로부터 2년이 되는 날의 다음 날로부터 5년 이내에 행사가능(2) 보고기간말 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 차수별 부여수량, 만기, 행사가격 및 주식선택권 현황은 다음과 같습니다. 차 수 부여일 조정행사가격(*) 미행사기초수량 당기부여수량 당기소멸수량 당기행사수량 미행사기말수량(*) 12차 2016년 03월 30일 801 원 77,257 - - 12,478 64,779 13차 2017년 03월 31일 1,923 원 185,976 - - - 185,976 14차 2018년 02월 26일 2,158 원 155,976 - - - 155,976 15차 2019년 03월 04일 1,784 원 120,000 - - - 120,000 16차 2019년 10월 25일 1,719 원 732,897 - 84,574 - 648,323 합 계 1,272,106 - 84,574 12,478 1,175,054 (*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 등으로 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우에는 행사가격 및 부여수량을 조정합니다. (3) 연결회사는 주식선택권에 대하여 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며 산정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구 분 12차 13차 14차 15차 16차 무위험이자율 1.70% 2.09% 2.67% 2.01% 1.65% 기대행사기간 2년 2년 2년 2년 2년 예상주가변동성 20.80% 18.55% 13.30% 18.40% 20.20% 기대권리소멸률 19.04% 14.11% 10.15% 6.09% 6.09% 주식선택권의 기대행사기간은 과거 자료를 기초로 하며 향후 발생할 수 있는 행사 패턴을 반드시 나타내는 것은 아닙니다. 기대변동율은 과거변동율이 미래의 추세를 나타낸다는 가정으로 추정되었으며 연결회사의 주식기준보상제도는 주식결제형거래이며, 공정가치는 부여일에 측정됩니다.(4) 당분기 및 전분기 중 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 주식결제형 주식기준보상거래로 인한 보상원가 110,992 56,152 16. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,313,126 3,943,268 1,110,249 3,078,621 퇴직급여 204,232 663,264 160,604 481,813 복리후생비 422,430 1,252,874 415,276 1,150,166 여비교통비 109,229 492,328 261,614 968,253 광고선전비 71,176 138,976 21,557 302,419 지급수수료 575,364 1,794,023 418,718 1,318,191 감가상각비 89,205 259,229 174,847 330,242 사용권자산상각비 230,667 675,289 223,558 617,384 무형자산상각비 75,681 228,305 68,736 202,458 대손상각비(환입) (226,582) 218,551 (135,442) (154,952) 경상연구개발비 2,177,873 6,613,146 1,807,904 5,110,199 주식보상비용 34,712 110,992 16,322 56,152 판매보증비(환입) 6,214 (30,629) (24,982) (22,458) 기타 410,628 1,384,198 309,600 1,071,551 합 계 5,493,955 17,743,814 4,828,561 14,510,039 17. 영업으로부터 창출된 현금 :(1) 영업활동으로부터 창출된 현금 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) : (1,669,359) 1,409,332 조정 : 이자비용 397,528 247,302 감가상각비 1,565,158 1,347,861 사용권자산상각비 1,154,912 884,198 무형자산상각비 228,304 202,458 외화환산손실 235,717 41,486 대손상각비(환입) 218,551 (154,952) 매출채권처분손실 4,401 1,325 사채상환손실 4,079 14,816 재고자산평가손실 145,279 33,513 유형자산처분손실 27 1,426 주식보상비용 110,992 56,152 퇴직급여 866,571 688,305 판매보증비(환입) (30,629) (22,458) 이자수익 (146,779) (95,194) 당기손익측정금융자산평가이익 (961) - 관계기업투자주식손상차손 46,988 - 외화환산이익 (133,731) (534,163) 유형자산처분이익 (62,610) - 지분법이익 - (12,922) 지급수수료 8,325 - 순 운전자본의 변동 : 매출채권 (2,079,761) 295,401 기타금융자산 (112,329) 35,004 기타자산 (471,438) (1,344,537) 재고자산 (1,779,578) (3,371,454) 매입채무 (5,621,935) (872,653) 기타금융부채 (1,167,899) (730,570) 기타부채 249,615 (142,239) 퇴직금의 지급 (307,145) (213,095) 사외적립자산 증감 (380,618) (231,150) 영업활동으로 인한 현금 흐름 (8,728,325) (2,466,808) 18. 주당이익(손실)(1) 기본주당순이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당순이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 지배주주 보통주순이익(손실) (-)1,441,685 천원 1,113,658 천원 가중평균 유통보통주식수 51,109,686 주 46,242,442 주 기본주당순이익(손실) (-)28 원 24 원 (2) 희석주당순이익(손실) 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 구 분 당분기(*) 전분기 지배주주 보통주순이익(손실) (-)1,441,685 천원 1,113,658 천원 전환사채 이자비용(법인세효과 차감후) - 18,956 천원 합 계 (-)1,441,685 천원 1,132,614 천원 가중평균 유통보통주식수 51,109,686 주 46,242,442 주 조정내역 주식선택권 - 1,425,220 주 신주인수권 - 665,579 주 전환사채 - 5,494,503 주 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 51,109,686 주 52,154,474 주 희석주당순이익(손실) (-)28 원 21 원 (*) 당분기의 희석주당손실은 반희석 효과로 인하여 기본주당손실과 동일합니다19. 우발채무와 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건 1건(물품대금반환소송, 소송가액 19백만원)은 1심에서 승소하였고, 현재 2심 항소 진행 중에 있습니다. 연결회사의경영진은 해당 소송사건의 승패여부에 대하여 현재로서는 예측하기가 어려우며 추후확정까지는 상당한 시간이 소요될 것으로 판단하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 연결회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구 분 한도 금액 실행액 IBK 기업은행 운전자금대출 2,152,000 1,100,010 KEB하나은행 특허담보대출 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 2,080,000 2,080,000 신한은행 운전자금대출 1,045,000 1,000,000 KDB산업은행 운전자금대출 4,000,000 4,000,000 KB국민은행 운전자금대출 1,500,000 1,000,000 중소벤처기업진흥공단 운전자금대출 200,000 200,000 (3) 당분기말 현재 IBK기업은행 및 KEB하나은행, 광주은행, 신한은행 차입금에 대하여 최대주주 및 종속기업 임원의 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 12 및 22 참조). (4) 당분기말 현재 연결회사가 담보제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산(*) 담보설정금액 관련 계정과목 담보권자 재고자산 2,400,000 차입금(주석 12 참조) KEB하나은행 산업재산권 1,200,000 차입금(주석 11 및 12 참조) KEB하나은행 부동산 1,850,000 차입금(주석 9 및 12 참조) IBK 기업은행 (*) 전기말 현재 KEB하나은행의 매입외환대출에 대하여 부동산 300백만원을 담보로 제공하고 있습니다(주석 9 및 12 참조). (5) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)의 이행하자 및 인허가보증보험, 공탁보증보험에 가입하고 있으며 부보금액은 273백만원(전기말: 166백만원)입니다. (6) 당분기말 현재 연결회사는 신한은행 및 하나은행의 차입금에 대하여 신용보증재단 및 신용보증기금의 신용보증을 다음과 같이 제공받고 있습니다. (단위 : 천원) 금융기관 담보설정금액 관련 계정과목 보증제공자 KEB하나은행 180,000 차입금(주석 12 참조) 신용보증재단 신한은행 36,000 차입금(주석 12 참조) 신용보증기금 (7) 당분기말 현재 종업원 금융기관 대출과 관련하여 담보로 정기예금 820백만원 및 지급보증 831백만원이 제공되어 있습니다. 20. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황 구 분 당분기말 전기말 관계기업 BIOTHLON, INC. BIOTHLON, INC. 기타특수관계자 윤정기 윤정기 (2) 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 구 분 회사명 현금출자 전분기 관계기업 BIOTHLON, INC. 56,490 합 계 56,490 한편, 당분기 중 연결회사는 기타특수관계자인 회사의 대표이사의 전환사채 상환과 관련하여 300백만원을 지급하였습니다. 전분기 중 기타특수관계자와의 자금거래는 없습니다. (3) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증내용 보증금액 관련대출종류 제공처 기타특수관계자 일반보증약정 1,200,000 운전자금대출 IBK 기업은행 일반보증약정 1,200,000 특허담보대출 KEB하나은행 일반보증약정 2,280,000 운전자금대출 KEB하나은행 (4) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기이사 및 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 회사가 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 418,522 405,429 퇴직급여 34,127 33,035 합 계 452,649 438,464 21. 사업결합(1) 2020년 3월 3일에 연결회사는 의료기기 제조와 판매업을 운영하고 있는 ㈜씨텍메디칼의 신주 60%를 취득하고 지배력을 획득하였습니다. 연결회사는 인수의 결과로 동 시장에서의 시장점유율이 상승할 것을 기대하고 있습니다.(2) 인수에서 발생한 3,173백만원의 영업권은 연결회사와 ㈜씨텍메디칼의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다. (3) ㈜씨텍메디칼에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 이전대가 현금 1,998,000 이전대가 합계 1,998,000 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 2,022,544 매출채권 107,163 재고자산 2,764,704 기타의 유동금융자산 및 비금융자산 163,987 유형자산 3,079,261 무형자산 565 기타의 비유동금융자산 및 비유동비금융자산 115,055 매입채무 2,653,042 기타의 유동금융부채 및 유동비금융부채 534,121 기타의 비유동금융부채 및 비유동비금융부채 270,910 단기차입금 2,146,034 유동성장기차입금 929,380 장기차입금 1,733,700 식별가능 순자산의 공정가치 (13,908) 비지배지분 5,563 영업권 2,006,345 합 계 1,998,000 (4) 식별 가능한 무형자산의 공정가치 및 유형자산의 공정가치 등은 보고기간말까지 평가를 완료할 수 없었으므로, 최종가치평가 결과에 따라 금액이 조정될 것입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 5 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 6 기 3분기말 제 5 기말 자산 유동자산 60,191,925,108 46,089,085,763 현금및현금성자산 6,563,408,257 12,222,232,417 단기금융상품 15,766,526,762 1,017,001,240 매출채권 및 기타유동채권 23,361,854,448 20,410,579,606 재고자산 12,154,432,688 10,648,895,171 기타유동금융자산 153,893,889 59,586,487 기타유동자산 2,185,589,499 1,730,790,842 당기법인세자산 6,219,565 비유동자산 32,377,791,441 25,471,784,430 장기금융상품 244,098,670 288,298,760 기타비유동자산 1,384,580,483 1,252,030,863 기타비유동금융자산 2,008,716,455 1,530,372,711 비유동매도가능금융자산 521,500,000 321,500,000 비유동만기보유금융자산 1,487,216,455 1,208,872,711 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 6,029,374,645 3,748,362,547 유형자산 17,055,081,206 12,945,820,331 영업권 이외의 무형자산 1,636,022,716 1,612,726,868 이연법인세자산 4,019,917,266 4,094,172,350 자산총계 92,569,716,549 71,560,870,193 부채 유동부채 22,993,772,902 13,770,581,156 매입채무 및 기타유동채무 21,151,258,121 11,476,152,776 단기매입채무 1,027,953,980 3,858,162,775 단기차입금 8,900,010,000 5,049,828,247 유동성전환사채 10,919,838,241 1,683,522,453 유동리스부채 303,455,900 884,639,301 기타유동금융부채 292,398,045 1,033,131,944 기타유동부채 1,550,116,736 1,222,687,410 당기법인세부채 38,609,026 비유동부채 29,487,924,660 19,076,258,199 장기매입채무 및 기타비유동채무 26,020,670,504 15,887,015,508 장기미지급금 48,500,000 48,500,000 전환사채 19,807,510,698 11,896,458,226 비유동리스부채 6,164,659,806 3,942,057,282 퇴직급여부채 3,087,749,012 2,905,446,473 비유동충당부채 301,505,144 283,796,218 비유동판매보증충당부채 301,505,144 283,796,218 기타비유동금융부채 78,000,000 비유동금융보증부채 78,000,000 부채총계 52,481,697,562 32,846,839,355 자본 자본금 5,178,234,300 4,897,582,200 자본잉여금 27,917,306,145 25,263,446,019 기타자본구성요소 2,673,814,277 2,602,321,690 이익잉여금(결손금) 4,318,664,265 5,950,680,929 자본총계 40,088,018,987 38,714,030,838 자본과부채총계 92,569,716,549 71,560,870,193 포괄손익계산서 제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 11,360,089,359 34,482,653,551 10,447,857,322 33,226,394,693 매출원가 7,232,120,017 21,326,811,387 5,679,653,278 18,948,646,860 매출총이익 4,127,969,342 13,155,842,164 4,768,204,044 14,277,747,833 판매비와관리비 4,652,801,075 14,711,362,835 4,292,446,117 13,126,594,191 영업이익(손실) (524,831,733) (1,555,520,671) 475,757,927 1,151,153,642 기타이익 132,917,211 914,381,411 284,687,072 921,827,825 기타손실 359,277,571 813,208,532 53,472,027 231,143,341 금융수익 85,695,344 401,948,161 371,389,416 511,856,411 금융원가 159,723,826 505,361,949 24,216,843 319,889,746 법인세비용차감전순이익(손실) (825,220,575) (1,557,761,580) 1,054,145,545 2,033,804,791 법인세비용 39,336,458 74,255,084 129,562,249 249,969,584 당기순이익(손실) (864,557,033) (1,632,016,664) 924,583,296 1,783,835,207 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 총포괄손익 (864,557,033) (1,632,016,664) 924,583,296 1,783,835,207 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (16) (32) 19 39 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (16) (32) 16 33 자본변동표 제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 4,420,900,600 20,630,102,098 2,602,594,642 (30,000,000) 4,410,263,759 32,033,861,099 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) 1,783,835,207 1,783,835,207 기타포괄손익 지분의 발행 222,816,400 1,080,867,397 (53,683,793) 1,250,000,004 복합금융상품 전환 209,302,000 3,355,760,358 3,565,062,358 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 56,151,962 56,151,962 자본 증가(감소) 합계 432,118,400 4,436,627,755 2,468,169 1,783,835,207 6,655,049,531 2019.09.30 (기말자본) 4,853,019,000 25,066,729,853 2,605,062,811 (30,000,000) 6,194,098,966 38,688,910,630 2020.01.01 (기초자본) 4,897,582,200 25,263,446,019 2,632,321,690 (30,000,000) 5,950,680,929 38,714,030,838 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) (1,632,016,664) (1,632,016,664) 기타포괄손익 지분의 발행 161,675,500 787,818,672 (39,499,897) 909,994,275 복합금융상품 전환 118,976,600 1,866,041,454 1,985,018,054 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 110,992,484 110,992,484 자본 증가(감소) 합계 280,652,100 2,653,860,126 71,492,587 (1,632,016,664) 1,373,988,149 2020.09.30 (기말자본) 5,178,234,300 27,917,306,145 2,703,814,277 (30,000,000) 4,318,664,265 40,088,018,987 현금흐름표 제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 6 기 3분기 제 5 기 3분기 영업활동현금흐름 (7,092,930,739) (2,781,609,281) 영업에서 창출된 현금 (6,718,030,001) (2,716,505,721) 이자수취(영업) 45,345,199 61,177,131 이자지급(영업) (375,417,346) (91,584,011) 법인세환급(영업) (44,828,591) (34,696,680) 투자활동현금흐름 (21,574,796,661) (3,742,279,983) 단기금융상품의 처분 433,801,140 27,898,000 단기금융상품의 취득 (15,139,164,723) 장기금융상품의 취득 999,430 (910,438,524) 유형자산의 취득 (3,891,242,622) (2,205,376,497) 무형자산의 취득 (105,777,737) (60,728,656) 매도가능금융자산의 취득 (200,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (2,328,000,000) (575,634,306) 임차보증금의 증가 (407,300,000) (68,000,000) 임차보증금의 감소 61,887,851 50,000,000 관계기업에 대한 투자자산의 취득 정부보조금의 수취 재무활동현금흐름 23,021,175,348 11,413,846,516 단기차입금의 상환 (3,149,828,247) (2,900,000,000) 단기차입금의 증가 7,000,010,000 3,995,926,609 주식의 발행 사채의 상환 (700,000,000) (2,000,000,000) 전환사채의 증가 19,800,000,000 11,880,000,000 전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입 899,999,397 1,250,000,004 주식선택권행사로 인한 현금유입 9,994,878 현금의기타유입(유출) (839,000,680) (812,080,097) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (5,646,552,052) 4,889,957,252 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (12,272,108) 61,661,410 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,658,824,160) 4,951,618,662 기초현금및현금성자산 12,222,232,417 796,778,334 기말현금및현금성자산 6,563,408,257 5,748,396,996 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 디알텍(이하 "회사")은 2000년 4월 11일 의료 및 산업용 X-ray Detector 등의 제조 및 판매를 주된 영업목적으로 설립되었고, 경기도 성남시 중원구에 본사를 두고 있습니다. 회사는 코스닥시장 상장을 위하여 한화에이스기업인수목적1호 주식회사와 2016년 6월 27일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 11월 21일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 회계상으로는 주식회사 디알텍이 한화에이스기업인수목적1호 주식회사를 매수하는 역합병 회계처리를 하였고, 합병 이후 2016년 11월 22일 회사명을 주식회사 디알텍으로 변경하였습니다. 한편, 당분기말 현재 회사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식 수 지분율 윤정기 5,563,421 10.74% 제이더블유홀딩스(주) 2,973,717 5.74% 신철우 2,507,950 4.84% 기타 40,737,255 78.68% 합 계 51,782,343 100.00% 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준 회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음 과 같 습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치당분기중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 6,563,408 6,563,408 12,222,232 12,222,232 단기금융상품 13,765,565 13,765,565 1,017,001 1,017,001 매출채권 23,361,854 23,361,854 20,410,580 20,410,580 당기손익-공정가치측정금융자산 2,000,961 2,000,961 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 521,500 521,500 321,500 321,500 장기금융상품 244,099 244,099 288,299 288,299 기타유동금융자산 153,894 153,894 59,586 59,586 기타비유동금융자산 1,487,216 1,487,216 1,208,873 1,208,873 소 계 48,098,498 48,098,498 35,528,071 35,528,071 금융부채 매입채무 1,027,954 1,027,954 3,858,163 3,858,163 기타유동금융부채 292,398 292,398 1,033,132 1,033,132 단기차입금 8,900,010 8,900,010 5,049,828 5,049,828 전환사채 30,727,349 30,727,349 13,579,981 13,579,981 장기미지급금 48,500 48,500 48,500 48,500 기타비유동금융부채 78,000 78,000 - - 소 계 41,074,211 41,074,211 23,569,604 23,569,604 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 수익증권 - - 2,000,961 2,000,961 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 - - 521,500 521,500 (*) 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 (주)유아이엠디에 해당하는 지분증권은 장부금액이 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다. (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 - - 321,500 321,500 5. 범주별 금융상품 5 .1 금융상품 범주별 장부금액(1) 당분기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,563,408 - - 6,563,408 단기금융자산 13,765,565 - - 13,765,565 매출채권 23,361,854 - - 23,361,854 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,000,961 - 2,000,961 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 521,500 521,500 장기금융자산 244,099 - - 244,099 기타유동금융자산 153,894 - - 153,894 기타비유동금융자산 1,487,216 - - 1,487,216 합 계 45,576,036 2,000,961 521,500 48,098,497 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 및 기타금융부채 매입채무 1,027,954 기타유동금융부채 292,398 단기차입금 8,900,010 전환사채 30,727,349 장기미지급금 48,500 기타비유동금융부채 78,000 합 계 41,074,211 (2) 전기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 12,222,232 - 12,222,232 단기금융자산 1,017,001 - 1,017,001 매출채권 20,410,580 - 20,410,580 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 321,500 321,500 장기금융자산 288,299 - 288,299 기타유동금융자산 59,586 - 59,586 기타비유동금융자산 1,208,873 - 1,208,873 합 계 35,206,571 321,500 35,528,071 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 3,858,163 기타유동금융부채 1,033,132 단기차입금 5,049,828 전환사채 13,579,981 장기미지급금 48,500 합 계 23,569,604 6. 영업부문 정보 (1) 영업부문에 대한 일반정보 회사는 단일의 영업부문으로 운영되고 있습니다. ( 2) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 10,776,569 32,580,492 9,558,340 30,347,468 서비스매출 419,441 978,054 652,974 2,130,655 기타매출 164,081 924,108 236,543 748,272 합 계 11,360,091 34,482,654 10,447,857 33,226,395 (3) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내매출 2,704,991 8,412,381 2,571,718 7,719,969 수출매출 8,655,099 26,070,273 7,876,139 25,506,426 합 계 11,360,090 34,482,654 10,447,857 33,226,395 7 . 매출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 25,738,051 22,710,262 대손충당금 (2,376,197) (2,299,682) 매출채권(순액) 23,361,854 20,410,580 (2) 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 8. 종속기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국가 결산일 취득금액 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 (관계기업투자주식) BIOTHLON, INC. (*1) 미국 12월 31일 440,570 43.3% - 43.3% 46,988 (종속기업투자주식) (주)씨텍메디칼 (*2) 대한민국 12월 31일 2,328,000 70.0% 2,328,000 - - DRTECH Shanghai Co. Ltd (*3) 중국 12월 31일 249,538 100.0% - 100.0% - DRTECH North America, Inc. 미국 12월 31일 226,600 100.0% 226,600 100.0% 226,600 DRTECH Europe GmbH 독일 12월 31일 181,530 100.0% 181,530 100.0% 181,530 DRTECH In CHINA 중국 12월 31일 2,961,703 100.0% 2,961,703 100.0% 2,961,703 DRTECH In JAPAN 일본 12월 31일 331,542 100.0% 331,542 100.0% 331,542 소 계 5,948,913 6,029,375 3,701,375 (*1) 회사는 당분기 중 BIOTHLON, INC.에 대하여 장부가액이 회수가능가액을 초과하는 것으로 판단하여 손상차손 47백만원(전기: 393백만원)을 인식하였습니다.(*2) 회사는 당분기 중 (주)씨텍메디칼의 신주 보통주 180,000주를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이후 구주 보통주 30,000주를 추가로 취득하였습니다.(*3) 회사는 DRTECH Shanghai Co. Ltd에 대하여 전액 손상을 인식하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 (관계기업투자주식) 기초 장부금액 46,988 384,080 취득(*1) - 56,490 손상차손 (46,988) - 기말 장부금액 - 440,570 (종속기업투자주식) 기초 장부금액 3,701,375 1,270,363 취득(*2) 2,328,000 575,634 기말 장부금액 6,029,375 1,845,998 (*1) 회사는 전분기 중 BIOTHLON, INC의 신주 우선주 50,000주를 추가로 취득하였으며, 전분기 중 있었던 유상감자에 참여하지 않음에 따라 지분율이 상승하였습니다.(*2) 회사는 당분기 중 (주)씨텍메디칼의 신주 보통주 180,000주를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이후 구주 보통주 30,000주를 추가로 취득하였습니다.9. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 8,006,027 6,060,603 취득 4,075,163 2,429,894 처분/감소 - (14,142) 감가상각 (1,488,609) (1,312,913) 대체 (145,000) 기말 순장부금액 10,447,581 7,163,442 (2) 당분기와 전기말 중 유형자산 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 786,448 564,024 판매비와관리비 185,219 295,565 경상연구개발비 516,942 453,593 합 계 1,488,609 1,313,182 10. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스 관련 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 6,591,364 4,909,165 차량운반구 16,137 30,629 합 계 6,607,501 4,939,794 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 303,456 884,639 비유동 6,164,660 3,942,057 합 계 6,468,116 4,826,696 당분기 중 증가된 사용권자 산은 2,574,440 천원입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 인식된 리스 관련 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 950,953 743,327 차량운반구 19,606 26,927 합 계 970,559 770,254 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 203,531 91,889 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 20,270 15,593 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 6,960 5,191 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,069,762천원입니다. 11. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,612,727 1,754,471 취득 105,778 116,880 무형자산상각 (227,482) (202,457) 대체 145,000 - 분기말 순장부금액 1,636,023 1,668,894 한편, KEB하나은행의 특허담보대출에 대하여 무형자산 1,200 백만원 을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다.12. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 은행차입금 8,900,010 5,049,828 전환사채 10,919,838 1,683,522 소 계 19,819,848 6,733,350 비유동 전환사채 19,807,511 11,896,458 합 계 39,627,359 18,629,808 (2) 당분기말과 전기말 현재 은행차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 구 분 이자율 최장만기일 당분기말 전기말 KB국민은행 운전자금대출 1.96% ~ 3.48% 2021-03-09 1,000,000 - IBK기업은행 마이너스대출 3.36% 2021-01-30 10 - 신한은행 운영자금대출 1.47% 2021-04-20 1,000,000 - KEB하나은행 운전자금대출 0.55% ~ 0.69% 2020-11-21 1,900,000 1,900,000 재고담보대출(*1) - - - 2,000,000 특허담보대출(*2) 0.47% 2020-11-21 1,000,000 1,000,000 매입외환대출(*3) - - - 149,828 산업은행 운전자금대출 0.99% 2021-05-08 4,000,000 - 합 계 8,900,010 5,049,828 (*1) KEB하나은행의 재고자산 2,400백만원을 담보로 한 재고담보대출에 대하여 상환을 완료하였습니다.(주석 21 참조). (*2) KEB하나은행의 특허담보대출에 대하여 무형자산 1,200 백만원 을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 11 및 19 참조) . (*3) 전기말 현재 KEB하나은행의 매입외환대출에 대하여 부동산 300백만원을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 19 참조) . 당분기말 현재 은행차입금 일부에 대하여 최대주주의 연대보증을 제공받고 있습니다 (주석 19 및 20 참조) . (3) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 액면이자율 당분기말 전기말 제3회 무보증 사모 전환사채(*1) 2017-04-24 2022-04-24 - 1,000,000 1,700,000 제4회 무보증 사모 전환사채(*2) 2019-04-23 2024-04-23 - 10,000,000 12,000,000 제5회 무보증 사모 전환사채 (*3) 2020-07-23 2025-07-23 - 20,000,000 - 소 계 31,000,000 13,700,000 차감 : 전환권조정 - - 차감 : 사채할인발행차금 (272,651) (120,019) 차감 : 유동성전환사채 (10,919,838) (1,683,522) 합 계 19,807,511 11,896,458 (*1) 당분기 중 700백만원은 조기상환되었으며, 전환권 및 조기상환청구권 시기의 도래로 인해 전액 유동성 대체되었습니다.(*2) 당분기 중 조기상환권 시기의 도래로 인해 전액 유동성 대체되었으며, 전환권 행사로 액면가액 2,000백만원이 보통주로 전환되었습니다.(*3) 당분기 중 시설자금 및 운영자금 목적으로 제5회 무보증 사모전환사채 20,000백만원을 발행하였습니다.(4) 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 1) 제3회 무보증 사모 전환사채 구 분 제3회 무보증 사모 전환사채 (*1) 액면가액/발행가액(*3) 10,000,000,000원 액면이자율 - 만기보장수익률 - 발행일 2017-04-24 만기 2022-04-24 행사기간 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로 부터 원금상환기일 전 1개월이 되는날 까지 전환가액 1,720원 (*2) 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날부터 매 3개월에 해당되는 날 조기상환요청권 사채의 발행일 이후 12개월이 되는 날부터 발행일 이후 36개월이 되는 날까지 또는 조기상환선택권이 먼저 행사되는 경우는 그 날까지 매 1개월에 해당하는 날 행사가격의 조정 1) 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 직전에 전액 전환되어 발행된 경우 3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing조건): 위 1),3)과는 별도로 본 사채 발행 후 3개월이 되는 날인 2017년 07월 24일부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중평균산술주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 (*1) 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환사채 전환권의 경우 자본의 정의를 충족하나, 조건부결제조항으로 인하여 조건부 의무의 전체금액을 금융부채로 인식하였습니다.(*2) 최초발행 시 전환가액은 2,150원이었으나, 그 후 전환가액이 조정되었습니다.(*3) 당분기말 현재까지 6,100백만원이 보통주로 전환되었으며, 2,900백만원은 조기상환됨에 따라 유통중인 액면가액은 1,000백만원입니다. 2) 제4회 무보증 사모 전환사채 구 분 제4회 무보증 사모 전환사채 (*1) 액면가액/발행가액(*3) 12,000,000,000원 액면이자율 - 만기보장수익률 - 발행일 2019-04-23 만기 2024-04-23 행사기간 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로 부터 원금상환기일 전 1개월이 되는날 까지 전환가액 1,667원 (*2) 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(2021년 04월 23일)부터 매 3개월에 해당되는 날 조기상환요청권 사채의 발행일 이후 1년이 경과한 날(2020년 04월 23일)부터 발행일 이후 3년이 경과한 날(2022년 04월 23일)까지 또는 조기상환청구권이 먼저 행사되는 경우는 그 날까지 매 1개월에 해당하는 날 행사가격의 조정 1) 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 직전에 전액 전환되어 발행된 경우 3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing조건): 위 1),3)과는 별도로 본 사채 발행 후 3개월이 되는 날인 2019년 07월 23일부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중평균산술주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 (*1) 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환사채 전환권의 경우 자본의 정의를 충족하나, 조건부결제조항으로 인하여 조건부 의무의 전체금액을 금융부채로 인식하였습니다.(*2) 최초 발행 시 전환가액은 1,852원이었으나, 그 후 전환가액이 조정되었습니다.(*3) 당분기말 현재까지 2,000백만원이 보통주로 전환됨에 따라 유통중인 액면가액은 10,000백만원입니다. 3) 제5회 무보증 사모 전환사채 구 분 제5회 무보증 사모 전환사채 (*1) 액면가액/발행가액 20,000,000,000원 액면이자율 - 만기보장수익률 - 발행일 2020-07-23 만기 2025-07-23 행사기간 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로 부터 원금상환기일 전 1개월이 되는날 까지 전환가액 1,720원 조기상환청구권 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(2022년 07월 23일)부터 매 3개월에 해당되는 날 조기상환요청권 사채의 발행일 이후 1년이 경과한 날(2021년 07월 23일)부터 발행일 이후 3년이 경과한 날(2023년 07월 23일)까지 또는 조기상환청구권이 먼저 행사되는 경우는 그 날까지 매 1개월에 해당하는 날 행사가격의 조정 1) 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 직전에 전액 전환되어 발행된 경우 3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 4) 시가하락에 따른 전환가액 재조정(Refixing조건): 위 1),3)과는 별도로 본 사채 발행 후 3개월이 되는 날인 2020년 10월 23일부터 매 3개월마다 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중평균산술주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 (*1) 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환사채 전환권의 경우 자본의 정의를 충족하나, 조건부결제조항으로 인하여 조건부 의무의 전체금액을 금융부채로 인식하였습니다. 13. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 4,987,501 4,401,119 사외적립자산의 공정가치 (1,899,752) (1,495,672) 재무상태표상 부채 3,087,749 2,905,446 (2) 포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 254,704 764,112 210,932 632,797 순이자원가 17,297 51,892 18,503 55,508 종업원 급여에 포함된 총 비용 272,001 816,004 229,435 688,305 당분기 발생한 총 비용 중 203,307천원(전분기: 206,491천원)은 매출원가에 포함되었으며, 612,697천원(전분기: 481,813천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 14. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 당분기말 현재 회사의 수권주식수는 200,000,000주이며, 발행한 주식수는 51,782,343주입니다. (2) 회사는 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 임직원에게 주주총회 특 별결의에 의하여 발행주식 총수의 100분의 15의 범위 내에서 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 2020년 9월 30일 현재 부여된 주식선택권 중 미행사 주식선택권의 수량은 총 1,222,915주 입니다. (3) 회사는 기명식 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채 및 신주인수권을 부여하는신주인수권부사채를 각각 액면총액 500억을 초과하지 않는 범위내에서 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 신주인수권부사채는 전기이전에 모두 상환되었고, 당분기 중 신주인수권 1,604,277주(행사가격: 주당 561원) 가 행사되어 보고기간종료일 현재 미행사된 신주인수권은 없습니다. 또한, 회사는 전환사채 31,000백만원(액면금액)을 발행하고 있습니다(주석 12 참조). (4) 회사는 이익배당, 의결권 배제, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식을 발행한도는 5,000,000주로 하고 있으며, 2020년 9월 30일 현재 보통주 이외의 이러한 조건으로 발행된 주식은 없습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 증자내역 주식수(주) 자본금 주식발행초과금 합 계 전기초 44,209,006 4,420,901 20,595,812 25,016,713 2019.04.10 전환권청구 290,697 29,070 465,465 494,535 2019.04.15 전환권청구 1,453,487 145,349 2,328,799 2,474,148 2019.05.23 전환권청구 116,279 11,628 187,143 198,771 2019.06.14 전환권청구 232,557 23,256 374,354 397,610 2019.06.25 신주인수권행사 2,228,164 222,816 1,080,867 1,303,683 전분기말 48,530,190 4,853,020 25,032,440 29,885,460 당기초 48,975,822 4,897,583 25,229,156 30,126,739 2020.01.15 신주인수권행사 1,604,277 160,428 778,224 938,652 2020.03.13 주식선택권행사 12,478 1,248 9,595 10,843 2020.04.23 전환권청구 118,976 11,898 186,501 198,399 2020.04.24 전환권청구 178,465 17,847 279,770 297,617 2020.05.15 전환권청구 416,418 41,641 653,025 694,666 2020.05.29 전환권청구 475,907 47,590 746,745 794,335 당분기말 51,782,343 5,178,234 27,883,016 33,061,250 15. 주식기준보상(1) 회사는 이사회 결의에 의거 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며 주요사항은 다음과 같습니다.ㆍ 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식ㆍ 부여방법 : 행사시점에 회사가 신주발행과 자기주식교부 중 선택ㆍ 가득조건 및 행사가능기간 : 부여일 이후 2년 이상 재직한 임직원에 한해서 부여 받은 날로부터 2년이 되는 날의 다음 날로부터 5년 이내에 행사가능(2) 보고기간말 현재 유효한 주식결제형 주식선택권의 차수별 부여수량, 만기, 행사가격 및 주식선택권 현황은 다음과 같습니다. 차 수 부여일 조정행사가격(*) 미행사기초수량 당기부여수량 당기소멸수량 당기행사수량 미행사기말수량(*) 12차 2016년 03월 30일 801 원 77,257 - - 12,478 64,779 13차 2017년 03월 31일 1,923 원 185,976 - - - 185,976 14차 2018년 02월 26일 2,158 원 155,976 - - - 155,976 15차 2019년 03월 04일 1,784 원 120,000 - - - 120,000 16차 2019년 10월 25일 1,719 원 732,897 - 84,574 - 648,323 합 계 1,272,106 - 84,574 12,478 1,175,054 (*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 등으로 주식가치의 희석화가 이루어지는 경우에는 행사가격 및 부여수량을 조정합니다. (3) 회사는 주식선택권에 대하여 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며 산정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구 분 12차 13차 14차 15차 16차 무위험이자율 1.70% 2.09% 2.67% 2.01% 1.65% 기대행사기간 2년 2년 2년 2년 2년 예상주가변동성 20.80% 18.55% 13.30% 18.40% 20.20% 기대권리소멸률 19.04% 14.11% 10.15% 6.09% 6.09% 주식선택권의 기대행사기간은 과거 자료를 기초로 하며 향후 발생할 수 있는 행사 패턴을 반드시 나타내는 것은 아닙니다. 기대변동율은 과거변동율이 미래의 추세를 나타낸다는 가정으로 추정되었으며 회사의 주식기준보상제도는 주식결제형거래이며, 공정가치는 부여일에 측정됩니다.(4) 당분기 및 전분기 중 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 주식결제형 주식기준보상거래로 인한 보상원가 110,992 56,152 16. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와 관리비는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 876,472 2,747,287 916,669 2,535,110 퇴직급여 204,232 612,697 160,604 481,813 복리후생비 349,426 1,049,467 359,725 1,012,415 여비교통비 70,448 338,073 209,787 831,289 광고선전비 72,788 101,407 18,946 281,180 지급수수료 465,632 1,420,486 381,881 1,176,203 감가상각비 55,388 185,219 144,481 295,565 사용권자산상각비 167,183 490,937 197,787 503,441 무형자산상각비 75,745 227,483 68,736 202,458 대손상각비(환입) (96,757) 151,265 (135,454) 30,864 경상연구개발비 2,177,723 6,586,136 1,807,904 5,110,199 주식보상비용 34,712 110,992 16,322 56,152 판매보증비(환입) 6,214 (30,629) (24,982) (22,458) 기타 193,595 720,543 170,040 632,363 합 계 4,652,801 14,711,363 4,292,446 13,126,594 17. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업활동으로부터 창출된 현금 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 : (1,557,762) 2,033,805 조정 : 이자비용 299,073 233,153 감가상각비 1,488,609 2,083,437 사용권자산상각비 970,559 무형자산상각비 227,482 202,458 외화환산손실 232,772 41,486 대손상각비 151,265 30,864 매출채권처분손실 4,001 1,325 사채상환손실 4,079 14,816 재고자산평가손실 145,279 33,513 유형자산처분손실 27 - 관계기업투자주식손상차손 46,988 - 주식보상비용 110,992 56,152 퇴직급여 816,004 688,305 판매보증비(환입) (30,629) (22,458) 이자수익 (107,888) (93,324) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (961) - 외화환산이익 (133,731) (534,163) 유형자산처분이익 (62,610) - 순 운전자본의 변동 : 매출채권 (3,193,309) (2,273,223) 기타금융자산 (141,449) 14,539 기타자산 (427,859) (1,228,935) 재고자산 (1,650,817) (2,275,525) 매입채무 (2,830,209) (390,766) 기타금융부채 (819,812) (739,085) 기타부채 375,577 (148,635) 퇴직금의 지급 (253,083) (213,095) 사외적립자산 증감 (380,618) (231,150) 영업활동으로 인한 현금 흐름 (6,718,030) (2,716,506) 18. 주당이익(손실)(1) 기본주당순이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주순이익(손실) (-)1,632,017 천원 1,783,835 천원 가중평균 유통보통주식수 51,109,686 주 46,242,442 주 기본주당순이익(손실) (-)32 원 39 원 (2) 희석주당순이익 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 구 분 당분기(*) 전분기 보통주순이익 (-)1,632,017 천원 1,783,835 천원 전환사채 이자비용(법인세효과 차감후) - 18,956 천원 합 계 (-)1,632,017 천원 1,802,791 천원 가중평균 유통보통주식수 51,109,686 주 46,242,442 주 조정내역 주식선택권 - 1,425,220 주 신주인수권 - 665,579 주 전환사채 - 5,494,503 주 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 51,109,686 주 53,827,744 주 희석주당순이익(손실) (-)32 원 33 원 (*) 당분기의 희석주당손실은 반희석 효과로 인하여 기본주당손실과 동일합니다. 19. 우발채무와 약정사항 : (1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구 분 한도 금액 실행액 IBK 기업은행 운전자금대출 1,000,000 10 KEB하나은행 특허담보대출 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 1,900,000 1,900,000 신한은행 운전자금대출 1,000,000 1,000,000 KDB산업은행 운전자금대출 4,000,000 4,000,000 KB국민은행 운전자금대출 1,500,000 1,000,000 (2) 당분기말 현재 IBK기업은행 및 KEB하나은행 차입금에 대하여 최대주주의 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 12 및 22 참조).(3) 당분기말 현재 회사가 담보제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산(*) 담보설정금액 관련 계정과목 담보권자 재고자산 2,400,000 차입금(주석 12 참조) KEB하나은행 산업재산권 1,200,000 차입금(주석 11 및 12 참조) KEB하나은행 (*) 전기말 현재 KEB하나은행의 매입외환대출에 대하여 부동산 300백만원을 담보로 제공하고 있습니다(주석 9 및 12 참조).(4) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험(주)의 이행하자 및 인허가보증보험, 공탁보증보험에 가입하고 있으며 부보금액은 166백만원(전기말: 166백만원)입니다. (5) 당분기말 현재 종업원 금융기관 대출과 관련하여 담보로 정기예금 820백만원 및 지급보증 831백만원이 제공되어 있습니다. 20. 특수관계자와의 거래 :(1) 특수관계자 현황 구 분 당분기말 전기말 종속기업 (주)씨텍메디칼DRTECH Shanghai Co., Ltd, DRTECH North America,Inc.,DRTECH Europe GmbHDRTECH In CHINADRTECH In JAPAN -DRTECH Shanghai Co., Ltd, DRTECH North America,Inc.DRTECH Europe GmbHDRTECH In CHINADRTECH In JAPAN 관계기업 BIOTHLON, INC. BIOTHLON, INC. 기타특수관계자 윤정기 윤정기 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 매출 기타 매입 기타 종속기업 (주)씨텍메디칼 1,021,300 27,300 - - DRTECH Shanghai Co., Ltd - - 194,930 829 DRTECH Europe GmbH 4,847,766 - - - DRTECH North America,Inc. 7,186,447 - - 1,802 DRTECH In CHINA 1,585,772 - - - DRTECH In JAPAN 21,914 - - - 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 매입 종속기업 DRTECH Shanghai Co., Ltd - 291,081 DRTECH Europe GmbH 5,755,220 - DRTECH North America,Inc., 4,809,588 - DRTECH In CHINA 1,977,270 - (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 1) 당분기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타 매입채무 기타 종속기업 (주)씨텍메디칼 3,186,445 2,964,185 - 78,000 DRTECH Shanghai Co., Ltd 736,732 - 105,669 DRTECH Europe GmbH 2,483,403 - - DRTECH North America,Inc., 4,240,325 - - DRTECH In CHINA 3,277,274 - - DRTECH In JAPAN - - - 2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 매입채무 종속기업 DRTECH Shanghai Co., Ltd 822,455 56,169 DRTECH Europe GmbH 2,287,753 - DRTECH North America,Inc. 3,966,912 - DRTECH In CHINA 2,489,079 - 상기 채권에 대하여 당분기말 현재 대손충당금 669백만원(전기말: 568백만원)을 계상하였으며, 당분기 중 인식된 대손상각비는 188백만원(전분기: 190백만원)입니다. (4) 특수관계자와의 자금거래1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 자금거래 현금출자 대여(*) 회수 종속기업 (주)씨텍메디칼(*) 3,133,165 300,000 2,328,000 (*) 종속기업지분 취득 전 대여한 금액 300백만원이 포함되어 있습니다.2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 현금출자 관계기업 BIOTHLON, INC. 56,490 한편, 당분기 중 회사는 기타특수관계자인 대표이사의 전환사채 상환과 관련하여 300백만원을 지급하였습니다. 전분기 중 기타특수관계자와의 자금거래는 없습니다.(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원, JPY) 제공자 보증내용 보증금액 관련대출종류 제공처 기타특수관계자 일반보증약정 1,200,000 운전자금대출 IBK 기업은행 일반보증약정 1,200,000 특허담보대출 KEB하나은행 일반보증약정 2,280,000 운전자금대출 KEB하나은행 (6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기이사 및 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 418,522 405,429 퇴직급여 34,127 33,035 합 계 452,649 438,464 6. 기타 재무에 관한 사항 6-1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. * 우 발채무 등에 관한 사항 : 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석' 및 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 2. 우발채무 등'을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 6-2. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 제6기 3분기 제5기 제4기 매출채권 매출채권 21,409,367 18,688,571 20,037,337 대손충당금 (2,020,789) (1,802,239) (2,370,345) 현재가치할인차금 (466,443) - - 소계 18,922,135 16,886,332 17,666,992 기타채권 미수금 167,184 476,377 1,238,712 미수수익 48,401 1,775 925 대손충당금 - (255,000) (255,000) 소계 215,586 223,152 984,637 * 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제6기 3분기 제5기 제4기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,802,239 2,370,345 2,536,152 2. 순대손 처리액(①-②±③) 71,956 (51,104) 486,683 ① 대손처리액(상각채권액) 74,750 (53,152) 487,097 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (2,794) 2,048 (414) 3. 대손상각비 계상(환입)액 290,506 (517,003) (652,490) 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 2,020,789 1,802,239 2,370,345 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권에 대하여 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 정상 6개월 이내연체 12개월 이내 연체 12개월 초과 연체 계 매출채권 11,307,513 3,421,870 1,975,924 4,704,061 21,409,367 구성비율 52.82% 15.98% 9.23% 21.97% 100% * 상기 내용은 연결 재무제표 기준이며, 대손충당금을 차감하기 전의 금액을 기준으로 함 6-3. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유 현황 (단위: 천원) 사업부문 계정과목 제6기 3분기 제5기 제4기 - 상품 - - - 제품 4,400,698 3,001,785 1,814,358 재공품 5,810,592 4,986,824 4,826,475 원재료 및 소모품 7,121,437 4,839,692 4,033,307 소 계 17,332,726 12,828,301 10,674,140 합 계 상품 - - - 제품 4,400,698 3,001,785 1,814,358 재공품 5,810,592 4,986,824 4,826,475 원재료 및 소모품 7,121,437 4,839,692 4,033,307 합 계 17,332,726 12,828,301 10,674,140 총자산대비 재고자산 구성비율 [재고자산합계÷기말자산총계×100] 18.3 % 18.1 % 21.6 % 재고자산회전율 [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.1 회 2.2 회 2.3 회 ※ 상기 내용은 연결 재무제표 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내용① 실사일자ㆍ6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시ㆍ재고조사 시점인 12월말과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재 고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인② 실사방법ㆍ사내보관재고 : 폐창식 전수조사 실시ㆍ사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송 중인 재고에 대해서는 전수로 타처보관증 등을 수령하여 확인함.ㆍ외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본추출 하여 그 실재성 및 완전성을 확인③ 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 등 보유현황 계정과목 취득원가 보유금액 당분기 평가손실 기말잔액 비고 - - - - - - 합 계 - - - - - 6-4. 수주계약 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - 6-5. 공정가치평가 내역 당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습 니다. 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 3분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 8,164,601 8,164,601 13,604,990 13,604,990 단기금융자산 11,110,559 11,110,559 1,188,775 1,188,775 매출채권 18,922,136 18,922,136 16,886,332 16,886,332 당기손익- 공정가치측정금융자산(*) 2,000,961 2,000,961 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 521,800 521,800 321,500 321,500 장기금융자산 244,099 244,099 288,299 288,299 기타유동금융자산 215,586 215,586 223,152 223,152 기타비유동금융자산 1,617,038 1,617,038 1,246,883 1,246,883 소 계 42,796,780 42,796,780 33,759,931 33,759,931 금융부채 매입채무 1,116,041 1,116,041 3,769,043 3,769,043 기타유동금융부채 501,191 501,191 1,088,469 1,088,469 단기차입금 9,771,013 9,771,013 5,049,828 5,049,828 유동성장기차입금 1,100,000 1,100,000 - - 장기차입금 380,008 380,008 - - 전환사채 30,727,349 30,727,349 13,579,981 13,579,981 장기미지급금 48,500 48,500 48,500 48,500 소 계 43,644,102 43,644,102 23,535,821 23,535,821 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 매도가능지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 유형자산 재평가당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. 6-6. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)디알텍 회사채 사모 2015.01.22 5,000 3.00 - 2020.01.22 상환 - (주)디알텍 회사채 사모 2015.02.09 1,467 0.00 - 2020.02.09 상환 - (주)디알텍 회사채 사모 2017.04.24 10,000 0.00 - 2022.04.24 일부상환 한화투자증권 (주)디알텍 회사채 사모 2019.04.23 12,000 0.00 - 2024.04.23 일부상환 한화투자증권 (주)디알텍 회사채 사모 2020.07.23 20,000 0.00 - 2025.07.23 미상환 한화투자증권 합 계 - - - 48,467 - - - - - ※ 당사는 분기보고서 제출일 현재 2020.07.21 이사회에서 제5회 무보증 사모 전환사채 발행결정을 하였으며, 발행총액 200억원은 2020.07.23 납입 완료되었습니다. 자세한 사항은 2020.07.21 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)', 2020.07.23 '증권발행결과(자율공시) (제5회차 CB)'를 참조하시기 바랍니다. 【http://dart.fss.or.kr】 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (작성기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2020.09.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (3) 기업어음증권, 전자단기사채 및 회사채(신종자본증권, 조건부자본증권 포함)의 만기별 미상환 잔액 ① 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ② 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ③ 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 1,700,000 - 10,000,000 20,000,000 - - 31,700,000 합계 - 1,700,000 - 10,000,000 20,000,000 - - 31,700,000 * 자세한 사항은 2019.04.23 '증권발행결과(자율공시) (제4회차 CB)' 및 2019.04.24 '전환청구권행사 (제3회차)', 2019.04.30 '전환사채(해외전환사채포함)발행후만기전사채취득 (제3회차)' , 2020.07.23 '증권발행결과(자율공시) (제5회차 CB)'을 참조하시기 바랍니다.【http://dart.fss.or.kr】 ④ 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분기ㆍ반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정) V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제6기 3분기(당기) 삼일회계법인 - - - 제5기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제4기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 (2) 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제6기 3분기(당기) 삼일회계법인 - - - 제5기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제4기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제6기(당기) 삼일회계법인 분기ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 155 1,480 78 800 제5기(전기) 삼일회계법인 분기ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 135 1,388 135 1,388 제4기(전전기) 삼일회계법인 분기ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 100 1,468 100 1,468 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제6기(당기) 2020.04.30 2019. 12.17 세무조정업무 수임 부가세 경정청구 용역 2020.07 ~ 2021.03 2019.12 ~ 2020.03 10 22 - 제5기(전기) 2019.04.30 세무조정업무 수임 2019.07 ~ 2020.03 12 - 제4기(전전기) 2018.04.30 세무조정업무 수임 2018.07 ~ 2019.03 9 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019.12.19 - 회사측 : 감사, 이사회, 재무담당이사 및 재무팀 담당자(8인) - 감사인측 : 업무수행이사 및 담당회계사(2인) 서면회의 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 및 감사계획 2 2020.03.29 - 회사측 : 감사, 이사회, 재무담당이사 및 재무팀 담당자(8인) - 감사인측 : 업무수행이사 및 담당회계사(2인) 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 및 감사수행단계에서의 주요 협의사항 5. 회계감사인의 변경 당사는 2019년 사업연도를 종료로 삼일회계법인과 감사계약이 종료되었습니다. 이에 따라 2020년 2월 10일 개최된 외부감사인선임위원회에서 제6기부터 제8기 (2020.01.01~2022.12.31) 까지 3개 회계년도의 외부감사인으로 삼일회계법인을 재선임 하였습니다. 6. 내부통제 당사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기적인 감사 외 특별감사 등의 수시감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.2019년 회계년도중 내부감시장치의 가동 적정성에 대한 감사 결과, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하 고 2020년 2월 14일 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 2019년 회계사업년도를 대상으로 한 외부감사인에 의한 경영자의 내부회계관리제도운영실태평가 보고서 검토 결과 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단할 사항이 없음을 보고하였습니다.이 검토보고는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 상세 내용은 기 공시된 감사보고서의 내부회계관리제도 검토보고서를 참조하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1-1. 이사회의 구성 개요 (1) 이사의 수 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 4인의 사내이사(상근)와 2인의 사외이사(비상근)로, 총 6인으로 구성되어 있습니다. 각각의 이사 주요이력 및 업무분장은 동 보고서의 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.(2) 이사회 운영규정의 주요 내용 제 3 조【 권한 】 ① 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.(상법 제393조 제1항, 제2항) 제 5 조【 구성 】 ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 3인 이상 8인 이내로 한다. ③ 이사회에는 총 이사수의 4분의 1이상의 사외이사를 둔다. 제 6 조【 의장 】 ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다. ② 대표이사 유고시에는 사내이사 중 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 의장 의 직무를 대행한다. ③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다. 제 10 조【 소집권자 】 ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 대표이사 유고시에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 의장에게 의안을 서면으로 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 이사회 소집권자가 궐위되거나 또는 이를 기피함으로 10일 이상 이사회 소집이 불가능할 경우에는 재적이사 3분의 2 이상의 찬성으로 이사회를 소집할 수 있다. 제 12 조【 결의방법 】 ① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기 거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회결의는 이사 3분의2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동 영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. (3) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 1 - - ※ 2020년 3월 30일 제5기 정기주주총회의 승인을 통하여 사외이사 1인(김한권)을 재선임하였습니다. 1-2. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 안성현(출석률: 100%) 김우열(출석률: 100%) 신철우(출석률: 100%) 문범진(출석률: 100%) 윤명환(출석률 : 56%) 김한권(출석률 : 56%) 찬반여부 1 2020.01.15 신주인수권 행사에 의한 신주발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 2 2020.02.14 제5기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제5기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020.02.18 제5기(2019년도) 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020.02.19 (주)씨텍메디칼 신주 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 5 2020.03.13 제5기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020.03.13 주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2020.06.08 (주)유아이엠디 추가 신주 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 8 2020.07.21 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 9 2020.08.27 (주)씨텍메디칼 구주 양수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 1-3. 이사회내 위원회 당사는 보고서 작성 기준일 현재 이사회내 위원회를 별도로 두고 있지 아니합니다.(1) 이사회내 위원회 구성현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 - - - - - (2) 이사회내 위원회 활동내역당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 1-4. 이사회의 독립성 (1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 별도의 주주제안은 없습니다. 직 명 성 명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사 안성현 이사회 경영 총괄,이사회 의장 해당 없음 해당 없음 김우열 이사회 영업 총괄 해당 없음 해당 없음 신철우 이사회 개발 총괄 해당 없음 해당 없음 문범진 이사회 기술지원 총괄 해당 없음 해당 없음 사외이사 윤명환 이사회 사외이사 해당 없음 해당 없음 김한권 이사회 사외이사 해당 없음 해당 없음 (2) 사외이사후보추천위원회당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 1-5. 사외이사의 전문성 당사에 선임된 사외이사는 각각 경영ㆍ재무분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. (1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 사외이사 대상 교육 실적 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사 사외이사는 직무수행에 필요한 전문성을 충분히 갖추고 있어 교육을 미실시하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 2-1. 감사위원회 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 두고 있지 아니하며, 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 - - - - - - 2-2. 감사 (1) 감사의 인적사항 성명 주요 경력 사외이사 여부 결격요건 여부 비고 박철수 KAIST 경영공학 박사 前) NHN 자문위원 現) 한라대학교 경영학과 교수 - 상법 제542조의11 제2항제1호에 의거, 결격요건에 해당하지 아니함 2019.03.27 선임 (2) 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사 주식을 소유하고 있지 아니합니다. 감사는 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. (3) 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사의 성명 박철수(출석률 : 22%) 찬반여부 1 2020.01.15 신주인수권 행사에 의한 신주발행의 건 가결 - 2 2020.02.14 제5기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 제5기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 가결 찬성 3 2020.02.18 제5기(2019년도) 재무제표 승인의 건 가결 - 4 2020.02.19 (주)씨텍메디칼 신주 취득의 건 가결 - 5 2020.03.13 제5기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 - 6 2020.03.13 주식매수선택권 부여 취소의 건 가결 - 7 2020.06.08 (주)유아이엠디 추가 신주 취득의 건 가결 - 8 2020.07.21 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 - 9 2020.08.27 (주)씨텍메디칼 구주 양수의 건 가결 찬성 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 (4) 교육 실시 계획당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(5) 교육 실시 현황 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사 감사는 직무수행에 필요한 전문성을 충분히 갖추고 있어 교육을 미실시 하였습니다 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (6) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 2-3. 준법지원인 등 (1) 준법지원인 등의 인적사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 준법지원인 등의 주요경력 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (4) 준법지원인 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 3-1. 투표제도 (1) 집중투표제당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.(2) 서면투표제 또는 전자투표제당사는 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 3-2. 소수주주권 당사는 최근 3사업연도 및 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 3-3. 경영권 경쟁 당사는 최근 3사업연도 및 보고서 작성 기준일 현재 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 윤정기 최대주주 본인 보통주 5,563,421 11.00 5,563,421 10.74 - 윤민혜 최대주주의 친인척 보통주 0 0 1,780 0.00 주1) 계 보통주 5,563,421 11.00 5,565,201 10.75 - 우선주 - - - - - 주1) 자세한 사항은 2020.04.07 '주식등의대량보유상황보고서(일반)' 을 참조하시기 바랍니다.【http://dart.fss.or.kr】 (2) 최대주주의 주요경력 (최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우에는 법인 또는 단체의 개요) 성명 주요경력 기간 경력사항 겸임현황 윤정기 1985년 ~ 1989년1989년 ~ 1990년1990년 ~ 1995년1995년 ~ 1996년1996년 ~ 2000년2000년 ~ 2015년 카이스트 물리학 박사 삼성코닝 선임연구원 LG LCD 선임연구원 Cambridge Univ. 객원연구원 LG Display 책임연구원 (주)디알텍 대표이사 BIOTHLON, Inc.대표이사 * BIOTHLON, Inc. : 자세한 사항은 2018.05.30 '타법인주식및출자증권취득결정(자율공시)'를 참조하시기 바랍니다. 【http://dart.fss.or.kr】 ① 법인 또는 단체의 기본정보당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 해당없음 - - - - - - - - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ② 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) - - - - - - - ③ 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 없음 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - ④ 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ⑤ 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 해당없음 - - - - - - - - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 없음 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - 2. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019.06.21 윤정기 5,563,421 10.74 특별관계 해소 최대주주가 소유하고 있는 주식 (주1) 주1) 등기임원 안성현, 김우열, 신철우, 문범진 4인 및 미등기임원 안홍수는 2018년 12월 5일 공동보유계약 해지로 인하여 특별관계가 해소되었습니다. 3. 주식의 분포 (1) 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 윤정기 5,563,421 10.74% - 제이더블유홀딩스(주) 2,973,717 5.74% - 우리사주조합 142,179 0.27% * 상기 내용은 주식 보유현황이며, 2020년 9월 30일 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 반기 ·분기보고서 제출시 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 2020년 6월 30일 결산일 현재 주식 소유현황을 파악하기 어려우므로, 주식 소유현황에 갈음하여 2019년 12월 31일 기준 주주명부를 토대로 작성하였습니다. (2) 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 13,225 13,233 99.94 30,599,675 48,975,822 62.48 - * 상기 내용은 주식 보유현황이며, 2020년 9월 30일 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 반기 ·분기보고서 제출시 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 2020년 9월 30일 결산일 현재 주식 소유현황을 파악하기 어려우므로, 주식 소유현황에 갈음하여 2019년 12월 31일 기준 주주명부를 토대로 작성하였습니다. 4. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 ④ 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑦ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 사업상 중요한 기술 도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 배정하거나, 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 기타 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ⑨ 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의하여 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부 폐쇄시기 매 결산기 최종일 익년 1월 1일부터 1월 15일까지 ※ 기타 : 당사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재 변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 수 있는 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다. 발행대리인 ■ 명칭 : 국민은행 증권대행부 ■ 전화번호 : 02-2073-8112 ■ 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26 주주에 대한 특전 - 공고 게재 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.drtech.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문과 한국경제신문에 한다. 5. 주가 및 주식거래실적 [한국거래소] (단위 : 원, 천주) 종 류 '20년 9월 8월 7월 6월 5월 4월 보통주 주가 최고 (주1) 1,580 1,705 1,760 1,680 2,065 1,945 최저 (주1) 1,380 1,420 1,440 1,415 1,635 1,255 평균 1,480 1,563 1,600 1,548 1,850 1,600 거래량 최고(일) 1,289 4,795 12,289 2,264 20,916 11,624 최저(일) 204 465 240 493 778 758 월간 12,101 26,726 40,697 21,391 60,266 64,366 우선주 주가 최고 - - - - - - 최저 - - - - - - 평균 - - - - - - 거래량 최고(일) - - - - - - 최저(일) - - - - - - 월간 - - - - - - 주1) 최고 주가 및 최저 주가 : 해당 일자의 종가 기준임 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1-1. 임원의 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안성현 남 1963.01 대표이사 등기임원 상근 경영총괄(CEO) KAIST 산업공학 석사 워싱턴대학교 MBA 前) LG전자/LG디스플레이 前) 디엠에스 부사장 現) (주)디알텍 대표이사 1,838,164 - - 2013.07 ~ 현재 2022.03.26 김우열 남 1956.11 부사장 등기임원 상근 영업총괄 도쿄공업대학 전자물리학 박사 前) LG디스플레이 상무 前) 한국철강 기술/생산본부장 現) (주)디알텍 부사장, DRTECH In Japan 법인장 313,527 - - 2015.09 ~ 현재 2022.03.26 신철우 남 1968.03 부사장 등기임원 상근 개발총괄(CTO) 연세대학교 세라믹공학 석사 前) SK주식회사 現) (주)디알텍 부사장 2,507,950 - - 2000.04 ~ 현재 2023.03.29 문범진 남 1965.10 전무 등기임원 상근 기술지원총괄 인하대학교 전자공학 석사 前) LG디스플레이 現) (주)디알텍 전무이사 現) 주식회사 씨텍메디칼 대표이사 1,439,969 - - 2002.08 ~ 현재 2023.03.29 최관용 남 1952.12 부사장 미등기임원 상근 신사업 캘리포니아대학교 생화학 박사 前) 포항공과대학교 생명과학과 교수 現) (주)디알텍 부사장 - - - 2019.02~ 현재 - 안홍수 남 1965.02 전무 미등기임원 상근 생산총괄 인하대학교 전기공학 학사 前) LG전자 前) 디엠에스 부사장 現) (주)디알텍 전무이사 286,799 - - 2015.11 ~ 현재 - 박윤수 남 1965.04 전무 미등기임원 상근 영업 워싱턴주립대학교 경영학 석사 前) LG전자 상무 現) (주)디알텍 전무이사 - - - 2016.08 ~ 현재 - 박수철 남 1960.11 전무 미등기임원 상근 영업 고려대학교 무역학 학사 前) LG디스플레이 상무 前) 뉴 옵틱스 부사장 現) (주)디알텍 전무이사 - - - 2019.03~ 현재 - 이길수 남 1965.10 전무 미등기임원 상근 경영기획총괄(CFO) KAIST 산업공학 석사 前) LG전자/LG디스플레이 前) 하이닉스 반도체/디엠에스 現) (주)디알텍 전무이사 現) 주식회사 씨텍메디칼 기타비상무이사 200,000 - - 2018.01 ~ 현재 - 윤명환 남 1963.11 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 펜실바니아 주립대학교 산업공학 박사 前) 포항공과대학교 산업공학과 교수 前) 서울대학교 공과대학 기획실장 前) 서울대학교 공과대학 미래융합 최고경영자과정 주임교수 現) 서울대학교 산업공학과 교수 現) 대한인간공학회 회장 - - - 2016.03 ~ 현재 2022.03.26 김한권 남 1963.10 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 의학 박사 現) 강릉아산병원 비뇨기과장 現) 울산대학교 의과대학 교수 - - - 2017.03 ~ 현재 2023.03.29 박철수 남 1962.05 감사 등기임원 비상근 감사 KAIST 경영공학 박사 前) NHN 자문위원 現) 한라대학교 경영학과 교수 - - - 2016.04 ~ 현재 2022.03.26 ※ 2020년 3월 30일 제5기 정기주주총회의 승인을 통하여 사내이사 2인(신철우, 문범진), 사외이사 1인(김한권)을 재선임하였습니다. 현황> (기준일 : 2020년 9월 30일) 성명 겸직 회사 재임기간 직위 직무 겸직회사의주된 사업목적 지분보유현황 김우열 DRTECHIn Japan 2019.09 ~ 현재 대표이사 영업, 경영 의료기기 등판매 - 문범진 주식회사씨텍메디칼 2020.06 ~ 현재 대표이사 경영총괄(CEO) 의료기기 등제조, 판매 - 이길수 DRTECHShanghaiCo., Ltd. 2019.05 ~ 현재 감사 감사 의료기기 등판매 - DRTECHIn Japan 2019.09 ~ 현재 감사 감사 의료기기 등판매 - DRTECHIn China 2019.12 ~ 현재 감사 감사 의료기기 등제조, 판매 - 주식회사씨텍메디칼 2020.02 ~ 현재 기타비상무이사 경영관리(CFO) 의료기기 등제조, 판매 - 인수 ㆍ합병 관련 업무 수행경력> (기준일 : 2020년 9월 30일) 성명 수행시기 수행내용 안성현 2004년 (주)디엠에스 IPO 2016년 한화에이스기업인수목적1호와 주식회사 디알텍의 합병 1-2. 직원의 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 184 - 3 - 187 4.2 6,771 36 - - - - - 여 34 - 0 - 34 2.8 870 26 - 합 계 218 - 3 - 221 3.9 7,640 35 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 * 상기 내용은 사내 등기임원(4명)을 제외한 별도 기준입니다. * 소속 외 근로자는「고용정책 기본법」제15조의6 제1항의 대상이 되지 않으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 분기ㆍ반기 보고서에는 기재하지 않습니다. 1-3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 298 60 - 1-4. 기업인수목적회사의 이해상충 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 6 1,000 - 감사 1 100 - (2) 보수지급금액 ① 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 416 105 - ② 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 410 102 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 6 3 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우 기재)① 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ② 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> ① 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ② 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 2-2. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 OOO외 20명 직원 2016.03.30 신주 교부 보통주 580,226 12,478 - 459,253 56,194 64,779 2018.03.30 ~ 2023.03.29 801 박윤수 (주1) 미등기임원 2017.03.31 신주 교부 보통주 155,976 - - - - 155,976 2019.04.01 ~ 2024.03.31 1,923 OOO (주1) 직원 2017.03.31 신주 교부 보통주 30,000 - - - - 30,000 2019.04.01 ~ 2024.03.31 1,923 이길수 (주1) 미등기임원 2018.02.26 신주 교부 보통주 155,976 - - - - 155,976 2020.02.26 ~ 2025.02.25 2,158 박수철 (주2) 미등기임원 2019.03.04 신주 교부 보통주 120,000 - - - - 120,000 2021.03.04 ~ 2026.03.03 1,784 OOO외 194명(주3) 직원 2019.10.25 신주 교부 보통주 739,897 - 84,574 - 91,574 648,323 2021.10.26 ~ 2026.10.26 1,719 주1) 상기 행사가격은 제4회차 전환사채 발행과 제5회차 전환사채 발행에 따라 조정된 행사가격을 기준으로 작성하였습니다. 주2) 상기 행사가격은 제5회차 전환사채 발행에 따라 조정된 행사가격을 기준으로 작성하였습니다. 주3) 상기 부여받은 자 및 부여수량은 2020년 3월 13일 주주총회 소집결의를 통해 정정되었습니다. 자세한 사항은 2020.03.13 '[기재정정]주식매수선택권부여에관한신고'를 참조하시기 바랍니다.【http://dart.fss.or.kr】 * 보고서 작성 기준일인 2020년 9월 30일 기준 종가는 1,495 원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 (1) 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 당사는 보고서 작성 기준일 현재 '독점 및 공정거래에 관한 법률'상의 기업집단에 속하여 있지 않으며, 7개의 계열회사가 있습니다. No. 명칭 상장 여부 비고 1 DRTECH Shanghai Co., Ltd. 비상장 종속기업 2 DRTECH North America, Inc. 비상장 종속기업 3 DRTECH Europe GmbH 비상장 종속기업 4 DRTECH In China 비상장 종속기업 5 DRTECH In Japan 비상장 종속기업 6 주식회사 씨텍메디칼 비상장 종속기업 7 BIOTHLON, Inc. 비상장 관계기업 (2) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 (기준일 : 2020년 9월 30일) 피출자회사＼출자회사 주식회사디알텍 DRTECHShanghaiCo., Ltd. DRTECHNorth America,Inc. DRTECHEuropeGmbH DRTECHInChina DRTECHInJapan 주식회사씨텍메디칼 BIOTHLON,Inc. 주식회사 디알텍 0.0002 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00% 70.00% 43.30 % 지분율 합계 0.0002 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00% 70.00% 43.30 % (3) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) 성명 겸직 회사 재임기간 직위 직무 겸직회사의주된 사업목적 지분보유현황 김우열 DRTECHIn Japan 2019.09 ~ 현재 대표이사 영업, 경영 의료기기 등판매 - 문범진 주식회사씨텍메디칼 2020.06 ~ 현재 대표이사 경영총괄(CEO) 의료기기 등제조, 판매 - 이길수 DRTECHShanghaiCo., Ltd. 2019.05 ~ 현재 감사 감사 의료기기 등판매 - DRTECHIn Japan 2019.09 ~ 현재 감사 감사 의료기기 등판매 - DRTECHIn China 2019.12 ~ 현재 감사 감사 의료기기 등제조, 판매 - 주식회사씨텍메디칼 2020.02 ~ 현재 기타비상무이사 경영관리(CFO) 의료기기 등제조, 판매 - 2. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원, 백만주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 DRTECH ShanghaiCo., Ltd(비상장). 2016.05.23 현지내수 매출 증대,고객 서비스 250 - 100 0 - - - - 100 0 740 -102 DRTECH North America, Inc.(비상장) 2017.02.24 현지내수 매출 증대,고객 서비스 226 - 100 226 - - - - 100 226 4,288 -132 DRTECH EuropeGmbH(비상장) 2017.04.07 현지내수 매출 증대,고객 서비스 182 - 100 182 - - - - 100 182 2,470 -60 DRTECH In China(비상장) 2017.09.08 현지내수 매출 증대,고객 서비스 225 - 100 2,962 - - - - 100 2,962 5,083 -321 DRTECH In Japan(비상장) 2019.09.16 현지내수 매출 증대,고객 서비스 332 - 100 332 - - - - 100 332 310 -9 주식회사 씨텍메디칼 2020.03.12 신규사업 진출을통한 비즈니스포트폴리오 확대 1,998 - - - 0 2,328 - 0 70 2,328 6,158 -1,049 BIOTHLON, Inc.(비상장) 2018.05.31 신규사업 진출을통한 비즈니스포트폴리오 확대 384 2 43 47 - - -47 2 43 0 111 37 주식회사 유아이엠디(비상장) 2019.09.20 신규사업 진출을통한 비즈니스포트폴리오 확대 300 0 6 300 0 200 - 0 9 500 564 -158 합 계 - - 4,049 0 2,528 -47 - - 6,530 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 공시서류 작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성 기준일까지 그 특수관계인을 포함한 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접 거래가 발생한 사실이 없습니다. (단위 : 백만원) 대상자의 이름 회사와의 관계 종류 일자 목적 금액 잔액 내용 조건 비고 - - - - - - - - - - * 공시 대상기간중 신용공여등의 거래가 없는 경우라도 거래상대방별 기초 또는 기말의 신용공여등 잔액이 3억원 이상인 경우는 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 (1) 출자 및 출자지분 처분내역 (기준일: 2020년 9월 30일) (단위: 백만원) 성명(법인명) 관계 출자 및 출자지분 처분 내역 비고 출자지분의종류 거래 내역 기초 증가 감소 기말 - - - - - - - - (2) 유가증권 매수 또는 매도 내역 (기준일: 2020년 9월 30일) (단위: 백만원) 성명(법인명) 회사와의 관계 종류 일자 대상물 목적 금액 비고 - - - - - - - - (3) 자산 양수도당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 공시서류 작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일로부터 공시서류 작성기준일까지 대주주등에 대한 신용 공여 및 대주주와의 자산양수도 이외의 영업 거래 중 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당한 사실이 없으며 동 금액 이상의 1년 이상의 장기 공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 사실이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 DRTECH North America,Inc. 종속회사 매출, 매입 등 2020.01 ~ 2020.09 디텍터 매출 등 7,186 DRTECH Europe GmbH 종속회사 매출, 매입 등 2020.01 ~ 2020.09 디텍터 매출 등 4,848 * 대주주 이외의 이해관계자와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액 (2019년 K-IFRS 별도기준 매출액: 46,787 백만원)의 5/100(2,339 백만원) 이상에 해당합니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 ㆍ 변경상황 및 주주총회 현황 1-1. 공시사항의 진행 ㆍ변경 상황 당사는 보고서 작성 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 1-2. 주주총회 의사록 요약 일자 구분 의안 내용 가결여부 2020-03-30 정기주주총회 제1호 의안 : 제5기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 2019-03-27 정기주주총회 제1호 의안 : 제4기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건제7호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 2018-03-29 정기주주총회 제1호 의안 : 제3기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 제5호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 2. 우발채무 등 2-1. 중요한 소송사건 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2-2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020.09.30) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 2-3. 채무보증 현황 당사 는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2-4. 채무인수약정 현황 당사 는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2-5. 그 밖의 우발채무 등 (1) 우발부채 또는 우발자산 및 자산유동화와 관련하여 부담하고 있는 우발부채 등 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 구 분 한도 금액 실행액 IBK 기업은행 운전자금대출 2,152,000 1,100,010 KEB하나은행 특허담보대출 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 2,080,000 2,080,000 신한은행 운전자금대출 1,045,000 1,000,000 KDB산업은행 운전자금대출 4,000,000 4,000,000 국민은행 운전자금대출 1,500,000 1,000,000 중소벤처기업진흥공단 운전자금대출 200,000 200,000 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황 (2) 신용보강 제공 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (단위 : 천원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 - - - - - - - - 2-6. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 3-1. 제재현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3-2. 장래매출채권 유동화 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중 (단위 : 천원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - (2) 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 천원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - - - - 총차입금 - - - - - 매출액 - - - - - 매출채권 - - - - - 3-3. 단기매매차익 미환수 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2020.01.01. ~ 2020.09.30.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2020.01.01. ~ 2020.09.30.) (단위 : 백만원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - * 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위 (代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 3-4. 중소기업기준 검토표 디알텍_중소기업검토기준표_페이지1.jpg 디알텍_중소기업검토기준표_페이지1 디알텍_중소기업검토기준표_페이지2.jpg 디알텍_중소기업검토기준표_페이지2 3-5. 직접금융 자금의 사용 ① 공모자금의 사용내역 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - ② 사모자금의 사용내역 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제4회무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 4 2019.04.23 생산능력(CAPA) 확보,신성장동력 개발(R), 차입금 상환 등 12,000 생산능력(CAPA) 확보,신성장동력 개발(R),차입금 상환 12,000 - 제5회무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 5 2020.07.23 생산능력(CAPA) 확보,신성장동력 개발(R), 차입금 상환 등 20,000 생산능력(CAPA) 확보,신성장동력 개발(R),차입금 상환,금융기관 예치 등 20,000 - 3-6. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. (1) 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2020.09.30) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( -) - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( -) - 계속사업손익 - - - - - ( -) - 당기순손익 - - - - - ( -) - 자산총액 - - - - - ( -) - 부채총액 - - - - - ( -) - 자기자본 - - - - - ( -) - 자본금 - - - - - ( -) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 3-7. 법적위험 변동사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3-8. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3-9. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3-10. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3-11. 합병등의 사후정보 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 (1) 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 - 매출액 - - - - - - - 영업이익 - - - - - - - 당기순이익 - - - - - - - 3-12. 녹색경영 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3-13. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3-14. 조건부자본증권의 전환 ㆍ 채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3-15. 보 호 예수 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - 3-16. 특례상장기업의 사후정보 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.