롤링스톤 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제11기 2019년 12월 31일 현재
제10기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 미코바이오메드와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	제11기	제10기

자산

Ⅰ. 유동자산	16,682,447,291	13,975,091,000

현금및현금성자산	9,604,946,214	6,125,556,992

단기금융상품	183,275,733	1,227,795,500

매출채권및기타수취채권	1,392,728,403	1,038,991,591

재고자산	4,869,806,067	4,813,688,129

기타유동자산	621,116,082	757,792,218

당기법인세자산	10,574,792	11,266,570

Ⅱ. 비유동자산	8,348,361,023	10,183,962,734

장기매출채권및기타수취채권	912,716,186	192,142,000

장기금융상품	0	11,174,698

당기손익-공정가치금융자산	200,000	200,000

유형자산	3,175,857,125	7,054,347,497

무형자산	868,524,596	2,926,098,539

사용권자산	3,192,093,538	-

기타비유동자산	198,969,578	-

자산총계	25,030,808,314	24,159,053,734

부채

Ⅰ.유동부채	18,377,250,534	2,642,783,513

매입채무및기타채무	1,818,381,983	1,416,907,810

유동성차입부채	-	870,480,000

유동성전환사채	15,570,940,465	-

유동성리스부채	582,395,372	-

기타유동금융부채	81,277	-

기타유동부채	405,451,437	355,395,703

Ⅱ. 비유동부채	5,653,177,765	15,816,339,452

비유동매입채무및기타채무	393,266,955	447,824,705

비유동차입부채	261,015,277	1,412,431,508

비유동전환사채	-	11,914,995,687

기타비유동금융부채	-	362,502

확정급여채무	2,104,669,746	1,809,129,876

장기종업원급여	131,649,740	66,255,253

리스부채	2,623,145,418	-

기타비유동부채	-	9,513,428

이연법인세부채	139,430,629	155,826,493

부채총계	24,030,428,299	18,459,122,965

자본

Ⅰ. 지배지분	1,020,709,023	5,712,026,496

자본금	6,487,136,500	5,731,504,000

연결자본잉여금	45,598,402,734	36,221,931,092

연결기타자본구성요소	40,596,398	136,527,380

연결기타포괄손익누계액	(23,303,880)	(170,369,629)

연결결손금	(51,082,122,729)	(36,207,566,347)

Ⅱ. 비지배지분	(20,329,008)	(12,095,727)

자본총계	1,000,380,015	5,699,930,769

부채및자본총계	25,030,808,314	24,159,053,734

※ 제10기(2018년)부터 연결재무제표 작성 대상 기업입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제11기 2019.01.01 부터 2019.12.31까지
제10기 2018.01.01 부터 2018.12.31까지
주식회사 미코바이오메드와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	제11기	제10기

Ⅰ.매출액	4,098,065,754	3,584,852,101

Ⅱ.매출원가	4,602,724,043	4,283,180,153

Ⅲ.매출총손실	(504,658,289)	(698,328,052)

Ⅳ.물류비	214,602,257	134,129,557

Ⅴ.대손상각비(환입)	255,252,463	(466,823,971)

Ⅵ.판매비와관리비	10,682,444,464	8,017,684,882

Ⅶ.영업손실	(11,656,957,473)	(8,383,318,520)

Ⅷ.영업외손익	(2,998,294,875)	(373,321,188)

금융수익	166,165,923	117,263,961

금융비용	1,078,504,977	464,749,774

기타수익	132,879,275	25,531,160

기타비용	2,218,835,096	51,366,535

Ⅸ법인세비용차감전순이익(손실)	(14,655,252,348)	(8,756,639,708)

Ⅹ.법인세수익	(16,212,864)	-

XI.연결당기순손실	(14,639,039,484)	(8,756,639,708)

- 지배기업의 소유주	(14,631,585,954)	(8,748,840,812)

- 비지배지분	(7,453,530)	(7,798,896)

XII.연결기타포괄손실	(99,597,655)	(137,830,540)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여부채의 재측정요소	(61,003,712)	(149,681,075)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익

해외사업환산손익	(38,593,943)	11,850,535

XIII.연결총포괄손실	(14,738,637,139)	(8,894,470,248)

- 지배기업의 소유주지분	(14,730,403,858)	(8,886,924,800)

- 비지배지분	(8,233,281)	(7,545,448)

ⅩⅣ.주당손실

기본주당손실	(1,234)	(848)

희석주당손실	(1,234)	(848)

※ 제10기(2018년)부터 연결재무제표 작성 대상 기업입니다.

연 결 자 본 변 동 표
제11기 2019.01.01 부터 2019.12.31까지
제10기 2018.01.01 부터 2018.12.31까지
주식회사 미코바이오메드와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	연결자본잉여금	연결기타자본구성요소	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	비지배지분	자본 총계

2018.01.01 (전기초)	4,551,655,500	26,858,648,622	50,155,715	(32,285,641)	(28,009,574,211)	-	3,418,599,985

전기오류수정손익	-	-	-	-	550,848,676	-	550,848,676

수정후 금액	4,551,655,500	26,858,648,622	50,155,715	(32,285,641)	(27,458,725,535)	-	3,969,448,661

총포괄손익:

당기순손실	-	-	-	-	(8,748,840,812)	(7,798,896)	(8,756,639,708)

해외사업환산손익	-	-	-	11,597,087	-	253,448	11,850,535

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(149,681,075)	-	-	(149,681,075)

소유주와의 거래:

전환권대가	-	(1,047,130,303)	-	-	-	-	(1,047,130,303)

유상증자	879,863,000	9,520,117,660	-	-	-	-	10,399,980,660

주식선택권	-	-	86,371,665	-	-	-	86,371,665

종속회사의 취득	299,985,500	890,295,113	-	-	-	(4,550,279)	1,185,730,334

2018.12.31 (전기말)	5,731,504,000	36,221,931,092	136,527,380	(170,369,629)	(36,207,566,347)	(12,095,727)	5,699,930,769

2019.01.01 (당기초)	5,731,504,000	36,221,931,092	136,527,380	(170,369,629)	(35,489,016,867)	(12,095,727)	6,418,480,249

전기오류수정손익	-	-	-	-	(718,549,480)	-	(718,549,480)

수정후 금액	5,731,504,000	36,221,931,092	136,527,380	(170,369,629)	(36,207,566,347)	(12,095,727)	5,699,930,769

총포괄손익:

당기순손실	-	-	-	-	(14,631,585,954)	(7,453,530)	(14,639,039,484)

해외사업환산손익	-	-	-	(34,900,967)	-	(779,751)	(35,680,718)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(61,003,712)	-	(61,003,712)

소유주와의 거래:

유상증자	742,256,000	9,257,736,260	-	-	-	-	9,999,992,260

주식선택권	3,966,000	29,125,634	(95,930,982)	-	-	-	(62,839,348)

전환권대가	-	(120,885)	-	-	-	-	(120,885)

전환사채의 보통주전환	9,410,500	89,730,633	-	-	-	-	99,141,133

재측정요소 자본간대체	-	-	-	181,966,716	(181,966,716)	-	-

2019.12.31 (당기말)	6,487,136,500	45,598,402,734	40,596,398	(23,303,880)	(51,082,122,729)	(20,329,008)	1,000,380,015

※ 제10기(2018년)부터 연결재무제표 작성 대상 기업입니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제11기 2019.01.01 부터 2019.12.31까지
제10기 2018.01.01 부터 2018.12.31까지
주식회사 미코바이오메드와 그 종속기업 (단위 : 원)

구분	제11기	제10기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(10,434,577,661)	(6,782,403,488)

연결당기순손실	(14,639,039,484)	(8,756,639,708)

비현금항목의 조정	5,470,208,547	2,260,725,534

운전자본의 조정	(852,593,918)	(157,623,199)

이자 수취	89,653,907	72,328,659

이자 지급	(503,492,480)	(192,097,634)

법인세 환급(납부)	685,767	(9,097,140)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,741,137,760	(4,013,305,178)

단기금융상품의 감소	1,053,792,128	-

유형자산의 처분	4,500,000,000	-

무형자산의 처분	-	-

보증금의 감소	102,435,000	44,000,000

단기금융상품의 증가	-	(1,228,900,000)

단기대여금의 대여	-	(838,974,199)

단기대여금의 감소	(274,735,287)	-

장기대여금의 증가	(515,780,300)	-

유형자산의 취득	(1,207,967,796)	(1,612,354,834)

무형자산의 취득	(215,165,795)	(250,709,478)

보증금의 증가	(571,010,000)	(130,000,000)

퇴직연금의 감소	-	3,633,333

사용권자산의 취득	(130,430,190)	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	11,157,056,944	13,560,235,323

유상증자	10,040,957,659	10,399,980,660

전환사채의 발행	5,000,000,000	5,000,000,000

단기차입금의 차입	-	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(2,200,000,000)

유동성장기부채의 상환	(570,480,000)	(636,870,000)

장기차입금의 상환	(1,093,026,437)	(2,875,337)

전환사채의 상환	(1,732,003,022)	-

리스부채의 상환	(188,391,256)	-

IV. 현금및현금성자산의 순증가	3,463,617,043	2,764,526,657

V. 기초 현금및현금성자산	6,125,556,992	3,373,355,755

VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	15,772,179	(12,325,420)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	9,604,946,214	6,125,556,992

※ 제10기(2018년)부터 연결재무제표 작성 대상 기업입니다.