파마리서치 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	132,783,999,107	134,214,370,828	19,014,039,507

현금및현금성자산	22,684,559,339	14,863,059,095	9,889,985,172

단기금융상품	51,139,466,349	81,948,797,180	12,685,337

당기손익인식금융자산	28,064,403,000	26,231,829,000	0

만기보유금융자산	5,000,000,000	0	0

매도가능금융자산	9,480,153,968	0	0

매출채권 및 기타유동채권	9,917,876,634	5,849,600,311	6,255,167,292

재고자산	5,994,600,972	4,783,367,735	2,197,142,793

기타유동자산	502,938,845	537,717,507	659,058,913

비유동자산	49,245,633,344	35,091,656,390	25,371,077,339

비유동기타채권	233,396,000	124,488,000	96,489,000

장기금융상품	10,103,525,046	11,156,214,635	0

매도가능금융자산	786,755,838	120,620,959	120,316,267

만기보유금융자산	10,000,000,000	0	0

관계기업투자	812,312,302	687,319,623	1,393,504,933

유형자산	20,838,381,607	20,395,717,649	21,022,855,609

투자부동산	928,903,884	940,992,828	957,111,419

무형자산	5,542,358,667	1,646,810,428	1,583,273,523

이연법인세자산	0	19,492,268	197,526,588

자산총계	182,029,632,451	169,306,027,218	44,385,116,846

부채

유동부채	7,488,236,664	7,158,208,562	10,619,942,556

매입채무 및 기타채무	3,517,557,756	2,812,456,717	1,741,027,020

유동비금융부채	1,355,621,925	1,925,952,706	1,167,474,673

유동성장기차입금	0	0	300,000,000

단기차입금	0	0	2,500,000,000

반품충당부채	263,196,726	254,452,530	208,838,014

유동전환상환우선주부채	0	0	2,910,354,790

이연법인세부채	382,412,068	0	0

당기법인세부채	1,969,448,189	2,165,346,609	1,792,248,059

비유동부채	499,147,583	5,401,087,241	8,997,259,172

기타비유동채무	499,147,583	0	0

장기차입금	0	0	2,700,000,000

전환상환우선주부채	0	5,401,087,241	6,297,259,172

부채총계	7,987,384,247	12,559,295,803	19,617,201,728

자본

자본금	4,733,108,500	4,582,249,000	3,005,173,000

자본잉여금	121,893,351,265	116,629,455,765	0

이익잉여금	46,063,732,631	34,843,124,061	21,965,296,889

기타자본구성요소	577,241,743	691,902,589	(202,554,771)

비지배주주지분	774,814,065	0	0

자본총계	174,042,248,204	156,746,731,415	24,767,915,118

자본과부채총계	182,029,632,451	169,306,027,218	44,385,116,846

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,036,640,448	34,894,889,763	9,752,972,831	27,257,283,128	37,454,866,933	24,764,715,054

매출원가	3,906,900,019	11,163,826,996	2,719,267,695	8,664,334,452	11,687,167,336	6,554,793,800

매출총이익	7,129,740,429	23,731,062,767	7,033,705,136	18,592,948,676	25,767,699,597	18,209,921,254

판매비와관리비	2,420,953,932	11,247,090,574	2,170,668,338	6,713,575,735	9,673,369,338	6,795,602,620

영업이익(손실)	4,708,786,497	12,483,972,193	4,863,036,798	11,879,372,941	16,094,330,259	11,414,318,634

기타수익	1,086,387	45,769,997	98,765	12,756,225	14,230,660	106,788,904

기타비용	42,960,313	115,874,210	257,802	15,888,263	91,429,288	126,325,536

금융수익	870,705,956	4,075,218,978	347,521,509	437,089,857	1,656,178,612	198,786,253

금융원가	33,016,137	178,206,966	263,421,797	607,481,209	781,671,463	552,552,041

관계기업의 당기순속익에 대한 지분 증감	20,710,550	124,992,679	64,215,038	195,327,144	(706,185,310)	50,214,525

법인세비용차감전순이익(손실)	5,525,312,940	16,435,872,671	5,011,192,511	11,901,176,695	16,185,453,470	11,091,230,739

법인세비용	1,273,587,828	3,382,255,598	1,048,263,527	2,633,173,351	3,307,626,298	2,253,503,857

당기순이익	4,251,725,112	13,053,617,073	3,962,928,984	9,268,003,344	12,877,827,172	8,837,726,882

법인세비용차감후기타포괄손익	(152,416,125)	(160,670,858)	(121,187,530)	(116,191,225)	237,660	2,433,589

매도가능금융자산평가이익	26,795,993	18,541,260	(121,187,530)	(116,191,225)	237,660	2,433,589

해외사업환산손익	(179,212,118)	(179,212,118)

총포괄손익	4,099,308,987	12,892,946,215	3,841,741,454	9,151,812,119	12,878,064,832	8,840,160,471

당기순이익(손실)의 귀속

지배지분 당기순이익	4,311,960,009	13,113,851,970

비지배지분 당기순이익	(60,234,897)	(60,234,897)

포괄손익의 귀속

지배지분 포괄손익	4,205,553,896	12,999,191,124

비지배지분 포괄손익	(106,244,909)	(106,244,909)

주당이익

기본주당이익(손실)	449	1,381	578	1,302	1,687	1,482

희석주당이익(손실)	449	1,380	578	1,302	1,596	1,293

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업소유지분합계	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	850,000,000	950,000,000	206,640	13,127,570,007	14,927,776,647

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	8,837,726,882	8,837,726,882

매도가능금융자산의 평가손익	2,433,589	2,433,589

지분법자본변동

연결범위변동

전환사채의 전환상환우선주로의 전환

유상증자	8,620,500	991,357,500	999,978,000

무상증자	2,146,552,500	(1,941,357,500)	(205,195,000)

배당금의 지급

전환상환우선주부채의 보통주 전환

해외사업환산손익

자기주식의 취득

자기주식의 처분

2014.12.31 (기말자본)	3,005,173,000	(202,554,771)	21,965,296,889	24,767,915,118

2015.01.01 (기초자본)	3,005,173,000	(202,554,771)	21,965,296,889	24,767,915,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	12,877,827,172	12,877,827,172

매도가능금융자산의 평가손익	237,660	237,660

지분법자본변동

연결범위변동

전환사채의 전환상환우선주로의 전환

유상증자	1,078,000,000	112,919,483,500	205,195,000	114,202,678,500

무상증자

배당금의 지급

전환상환우선주부채의 보통주 전환	499,076,000	3,709,972,265	4,209,048,265

해외사업환산손익

자기주식의 취득	(1,740,060,000)	(1,740,060,000)

자기주식의 처분	2,429,084,700	2,429,084,700

2015.12.31 (기말자본)	4,582,249,000	116,629,455,765	691,902,589	34,843,124,061	156,746,731,415

2015.01.01 (기초자본)	3,005,173,000	(202,554,771)	21,965,296,889	24,767,915,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	9,268,003,344	9,268,003,344

매도가능금융자산의 평가손익	(116,191,225)	(116,191,225)

지분법자본변동

연결범위변동

전환사채의 전환상환우선주로의 전환

유상증자	1,078,000,000	112,919,483,500	205,195,000	114,202,678,500

무상증자

배당금의 지급

전환상환우선주부채의 보통주 전환	499,076,000	3,709,972,265	4,209,048,265

해외사업환산손익

자기주식의 취득	(1,740,060,000)	(1,740,060,000)

자기주식의 처분	2,623,425,000	2,623,425,000

2015.09.30 (기말자본)	4,582,249,000	116,629,455,765	769,814,004	31,233,300,233	153,214,819,002

2016.01.01 (기초자본)	4,582,249,000	116,629,455,765	691,902,589	34,843,124,061	156,746,731,415	0	156,746,731,415

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	13,113,851,970	13,113,851,970	(60,234,897)	13,053,617,073

매도가능금융자산의 평가손익	18,541,260	18,541,260	18,541,260

지분법자본변동	0

연결범위변동	881,058,974	881,058,974

전환사채의 전환상환우선주로의 전환	0

유상증자	0

무상증자	0

배당금의 지급	(1,893,243,400)	(1,893,243,400)	(1,893,243,400)

전환상환우선주부채의 보통주 전환	150,859,500	5,263,895,500	5,414,755,000	5,414,755,000

해외사업환산손익	(133,202,106)	(133,202,106)	(46,010,012)	(179,212,118)

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분	0

2016.09.30 (기말자본)	4,733,108,500	121,893,351,265	577,241,743	46,063,732,631	173,267,434,139	774,814,065	174,042,248,204

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	7,014,805,988	12,530,741,809	16,022,957,583	8,840,253,848

당기순이익(손실)	13,053,617,073	9,268,003,344	12,877,827,172	8,837,726,882

당기순이익조정을 위한 가감	272,911,212	4,894,325,776	5,805,933,057	3,642,125,180

재고자산손상차손	21,849,900	73,940,726

급여	31,254,284	41,079,941	10,210,096	193,103,438

감가상각비	793,661,996	734,197,464	984,921,019	750,462,197

대손상각비	(33,152,976)	5,528,434	81,760,462	44,373,767

주식보상비용	1,520,925,000	1,520,925,000

이자비용	13,667,759	374,695,765	458,524,687	464,754,020

외화환산손실	96,224,784	87,342,123	16,914,933	9,361,389

장기금융상품평가손실	310,408	1,196,793	68,470,702

지분법손실	0	298,858	298,858	7,391,748

유형자산처분손실	2,364,932	1,035,264	1,035,264	15,651,625

무형자산상각비	41,403,333	34,538,750	46,051,666	11,512,917

법인세비용	3,382,255,598	2,633,173,351	3,307,626,298	2,253,503,857

이자수익	(1,811,811,751)	(337,736,719)	(678,015,887)	(113,939,932)

단기금융상품평가이익	(108,880,233)	(12,913,462)	(473,088,880)

장기금융상품평가이익	(138,620,819)

당기손익인식금융자산평가이익	(1,832,574,000)	(325,705,100)

단기투자자산평가이익

외화환산이익	(85,110,909)	(14,993,016)	(6,701,817)	(44,452,886)

지분법이익	(124,992,679)	(195,626,002)	(286,422,942)	(57,606,273)

유형자산처분이익	(266,668)	(266,668)

대손충당금환입

재고자산폐기손실	43,281,485	84,085,972	4,768,587

무형자산처분손실	3,630,000

무형자산손상차손	3,000,000	29,300,000

매도가능증권처분이익

관계기업투자주식처분이익

관계기업투자손상차손	992,309,394

운전자본의 증감	(4,789,507,854)	541,776,077	(216,998,598)	(2,175,402,705)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(3,721,500,079)	584,983,768	466,752,470	(2,647,833,556)

기타유동자산의 감소(증가)	34,778,662	64,649,504	121,341,406	(590,841,407)

재고자산의 감소(증가)	(938,798,328)	(2,928,130,515)	(2,670,310,914)	(123,457,078)

미수부가세의 환급	(303,734)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	639,617,056	2,102,781,987	1,061,125,891	573,531,104

기타비유동부채의 증가(감소)	(570,330,781)	681,968,258	758,781,767	724,925,531

확정기여형 납부	(114,622,951)

반품충당부채의 증가(감소)	8,744,196	35,523,075	45,614,516	67,504,731

장기미지급금의 증가(감소)	(242,018,580)	(64,609,079)

이자수취액	1,659,264,826	255,232,126	535,069,936	110,691,713

이자지급액	(62,264,924)	(62,264,924)	(107,238,622)

법인세납부	(3,181,479,269)	(2,366,330,590)	(2,916,609,060)	(1,467,648,600)

투자활동현금흐름	2,895,965,874	(111,927,451,367)	(119,111,144,535)	(15,435,537,012)

단기금융상품의 처분	123,352,119,711	48,624,082

단기대여금의 감소

매도가능증권의 처분

유형자산의 처분	6,181,818	7,963,636	7,963,636	5,090,909

무형자산의 처분	165,000,000

보증금의 감소	10,389,000	10,389,000	185,150,000

장단기금융상품의 증가	(91,241,883,989)	(85,719,000,000)	(92,722,000,000)

매도가능증권의 취득	(10,122,518,000)	(25,906,123,900)	(25,906,123,900)

만기보유증권의 취득	(15,000,000,000)

지분법적용투자주식의 취득	(1,086,114,514)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,171,371,152)	(169,703,532)	(350,396,700)	(12,704,122,280)

무형자산의 취득	(1,896,540,000)	(112,588,571)	(112,588,571)	(912,156,440)

투자부동산의 취득	(962,484,283)

보증금의 증가	(108,908,000)	(38,388,000)	(38,388,000)	(95,639,000)

재무활동현금흐름	(1,893,243,400)	108,065,118,500	108,065,118,500	8,499,868,000

단기차입금의 증가	5,000,000,000

장기차입금의 증가

전환상환우선주부채의 발행	4,999,890,000

유상증자	114,202,678,500	114,202,678,500	999,978,000

자기주식의 처분	1,102,500,000	1,102,500,000

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,740,060,000)	(1,740,060,000)

배당금의 지급	(1,893,243,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(196,028,218)	14,993,016	(3,857,625)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,821,500,244	8,683,401,958	4,973,073,923	1,904,584,836

기초현금및현금성자산	14,863,059,095	9,889,985,172	9,889,985,172	7,985,400,336

기말현금및현금성자산	22,684,559,339	18,573,387,130	14,863,059,095	9,889,985,172