파마리서치 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	138,867,455,489	134,214,370,828	19,014,039,507

현금및현금성자산	13,022,709,735	14,863,059,095	9,889,985,172

단기금융상품	85,497,551,858	81,948,797,180	12,685,337

당기손익인식금융자산	27,254,693,000	26,231,829,000	0

매출채권 및 기타유동채권	7,179,891,219	5,849,600,311	6,255,167,292

재고자산	4,962,827,348	4,783,367,735	2,197,142,793

기타유동자산	949,782,329	537,717,507	659,058,913

비유동자산	35,694,412,477	35,091,656,390	25,371,077,339

비유동기타채권	166,039,000	124,488,000	96,489,000

장기금융상품	11,202,249,953	11,156,214,635	0

매도가능금융자산	781,063,708	120,620,959	120,316,267

관계기업투자	659,214,022	687,319,623	1,393,504,933

유형자산	20,313,585,103	20,395,717,649	21,022,855,609

투자부동산	936,963,180	940,992,828	957,111,419

무형자산	1,635,297,511	1,646,810,428	1,583,273,523

이연법인세자산	0	19,492,268	197,526,588

자산총계	174,561,867,966	169,306,027,218	44,385,116,846

부채

유동부채	10,159,191,921	7,158,208,562	10,619,942,556

매입채무 및 기타채무	6,274,989,579	2,812,456,717	1,741,027,020

유동비금융부채	1,472,602,713	1,925,952,706	1,167,474,673

유동성장기차입금	0	0	300,000,000

단기차입금	0	0	2,500,000,000

반품충당부채	263,918,518	254,452,530	208,838,014

유동전환상환우선주부채	0	0	2,910,354,790

이연법인세부채	144,456,631	0	0

당기법인세부채	2,003,224,480	2,165,346,609	1,792,248,059

비유동부채	0	5,401,087,241	8,997,259,172

장기차입금	0	0	2,700,000,000

전환상환우선주부채	0	5,401,087,241	6,297,259,172

부채총계	10,159,191,921	12,559,295,803	19,617,201,728

자본

자본금	4,733,108,500	4,582,249,000	3,005,173,000

자본잉여금	121,893,351,265	116,629,455,765	0

이익잉여금	37,090,988,347	34,843,124,061	21,965,296,889

기타자본구성요소	685,227,933	691,902,589	(202,554,771)

자본총계	164,402,676,045	156,746,731,415	24,767,915,118

자본과부채총계	174,561,867,966	169,306,027,218	44,385,116,846

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,818,689,784	11,818,689,784	8,420,450,633	8,420,450,633	37,454,866,933	24,764,715,054

매출원가	3,589,935,555	3,589,935,555	2,633,472,241	2,633,472,241	11,687,167,336	6,554,793,800

매출총이익	8,228,754,229	8,228,754,229	5,786,978,392	5,786,978,392	25,767,699,597	18,209,921,254

판매비와관리비	4,593,036,704	4,593,036,704	1,892,620,937	1,892,620,937	9,673,369,338	6,795,602,620

영업이익(손실)	3,635,717,525	3,635,717,525	3,894,357,455	3,894,357,455	16,094,330,259	11,414,318,634

기타수익	21,021,345	21,021,345	56,029	56,029	14,230,660	106,788,904

기타비용	47,103,002	47,103,002	1,362,604	1,362,604	91,429,288	126,325,536

금융수익	1,664,592,769	1,664,592,769	65,924,330	65,924,330	1,656,178,612	198,786,253

금융원가	76,625,705	76,625,705	178,231,158	178,231,158	781,671,463	552,552,041

관계기업의 당기순속익에 대한 지분 증감	(28,105,601)	(28,105,601)	26,638,040	26,638,040	(706,185,310)	50,214,525

법인세비용차감전순이익(손실)	5,169,497,331	5,169,497,331	3,807,382,092	3,807,382,092	16,185,453,470	11,091,230,739

법인세비용	1,028,389,645	1,028,389,645	781,726,548	781,726,548	3,307,626,298	2,253,503,857

당기순이익	4,141,107,686	4,141,107,686	3,025,655,544	3,025,655,544	12,877,827,172	8,837,726,882

법인세비용차감후기타포괄손익	(6,674,656)	(6,674,656)	3,718,150	3,718,150	237,660	2,433,589

매도가능금융자산평가이익	(6,674,656)	(6,674,656)	3,718,150	3,718,150	237,660	2,433,589

총포괄손익	4,134,433,030	4,134,433,030	3,029,373,694	3,029,373,694	12,878,064,832	8,840,160,471

주당이익

기본주당이익(손실)	440	440	495	495	1,687	1,482

희석주당이익(손실)	439	439	468	468	1,596	1,293

자본변동표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	850,000,000	950,000,000	206,640	13,127,570,007	14,927,776,647

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	8,837,726,882	8,837,726,882

매도가능금융자산의 평가손익	2,433,589	2,433,589

전환사채의 전환상환우선주로의 전환	0

유상증자	8,620,500	991,357,500	0	999,978,000

무상증자	2,146,552,500	(1,941,357,500)	(205,195,000)	0

배당금의 지급

전환상환우선주부채의 보통주 전환	0

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분	0

2014.12.31 (기말자본)	3,005,173,000	0	(202,554,771)	21,965,296,889	24,767,915,118

2015.01.01 (기초자본)	3,005,173,000	0	(202,554,771)	21,965,296,889	24,767,915,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	12,877,827,172	12,877,827,172

매도가능금융자산의 평가손익	237,660	237,660

전환사채의 전환상환우선주로의 전환	0

유상증자	1,078,000,000	112,919,483,500	205,195,000	114,202,678,500

무상증자	0

배당금의 지급

전환상환우선주부채의 보통주 전환	499,076,000	3,709,972,265	4,209,048,265

자기주식의 취득	(1,740,060,000)	(1,740,060,000)

자기주식의 처분	2,429,084,700	2,429,084,700

2015.12.31 (기말자본)	4,582,249,000	116,629,455,765	691,902,589	34,843,124,061	156,746,731,415

2015.01.01 (기초자본)	3,005,173,000	0	(202,554,771)	21,965,296,889	24,767,915,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	3,025,655,544	3,025,655,544

매도가능금융자산의 평가손익	3,718,150	3,718,150

전환사채의 전환상환우선주로의 전환

유상증자	13,000,000	287,275,500	300,275,500

무상증자

배당금의 지급

전환상환우선주부채의 보통주 전환	324,076,000	2,628,419,466	2,952,495,466

자기주식의 취득	(1,740,060,000)	(1,740,060,000)

자기주식의 처분

2015.03.31 (기말자본)	3,342,249,000	2,915,694,966	(1,938,896,621)	24,990,952,433	29,309,999,778

2016.01.01 (기초자본)	4,582,249,000	116,629,455,765	691,902,589	34,843,124,061	156,746,731,415

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,141,107,686	4,141,107,686

매도가능금융자산의 평가손익

전환사채의 전환상환우선주로의 전환	(6,674,656)	(6,674,656)

유상증자

무상증자

배당금의 지급	(1,893,243,400)	(1,893,243,400)

전환상환우선주부채의 보통주 전환	150,859,500	5,263,895,500	5,414,755,000

자기주식의 취득

자기주식의 처분

2016.03.31 (기말자본)	4,733,108,500	121,893,351,265	685,227,933	37,090,988,347	164,402,676,045

현금흐름표
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	2,509,121,060	4,258,337,673	16,022,957,583	8,840,253,848

당기순이익(손실)	4,141,107,686	3,025,655,544	12,877,827,172	8,837,726,882

당기순이익조정을 위한 가감	(244,333,827)	1,218,006,512	5,805,933,057	3,642,125,180

재고자산손상차손	0	21,849,900	0	73,940,726

급여	67,572,643	31,361,142	10,210,096	193,103,438

감가상각비	253,597,754	242,946,098	984,921,019	750,462,197

대손상각비	(11,103,981)	14,981,759	81,760,462	44,373,767

주식보상비용	0	0	1,520,925,000	0

이자비용	13,667,759	162,895,789	458,524,687	464,754,020

외화환산손실	23,184,398	2,422,238	16,914,933	9,361,389

장기금융상품평가손실	0	421,588	68,470,702	0

지분법손실	28,105,601	298,858	298,858	7,391,748

유형자산처분손실	2,364,932	1,035,264	1,035,264	15,651,625

무형자산상각비	11,512,917	11,512,917	46,051,666	11,512,917

무형자산손상차손	0	0	3,000,000	29,300,000

재고자산폐기손실	1,746,923	0	84,085,972	4,768,587

법인세비용	1,028,389,645	781,726,548	3,307,626,298	2,253,503,857

이자수익	(457,711,830)	(8,723,602)	(678,015,887)	(113,939,932)

단기금융상품평가이익	(92,282,267)	0	(473,088,880)	0

장기금융상품평가이익	(43,035,318)	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	(1,022,864,000)	0	(325,705,100)	0

외화환산이익	(47,479,003)	(17,785,089)	(6,701,817)	(44,452,886)

지분법이익	0	(26,936,898)	(286,422,942)	(57,606,273)

유형자산처분이익	0	0	(266,668)	0

관계기업투자손상차손	0	0	992,309,394	0

운전자본의 증감	(812,614,034)	825,400,944	(216,998,598)	(2,175,402,705)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,311,116,612)	373,871,968	466,752,470	(2,647,833,556)

기타유동자산의 감소(증가)	(412,064,822)	176,925,140	121,341,406	(590,841,407)

재고자산의 감소(증가)	(181,206,536)	(881,604,657)	(2,670,310,914)	(123,457,078)

미수부가세의 환급	0	0	(303,734)	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,535,657,941	165,618,424	1,061,125,891	573,531,104

기타비유동부채의 증가(감소)	(453,349,993)	994,533,466	758,781,767	724,925,531

확정기여형 납부	0	0	0	(114,622,951)

반품충당부채의 증가(감소)	9,465,988	(3,943,397)	45,614,516	67,504,731

장기미지급금의 증가(감소)	0	0	0	(64,609,079)

이자수취액	449,641,515	11,971,821	535,069,936	110,691,713

이자지급액	0	(30,996,708)	(62,264,924)	(107,238,622)

법인세납부	(1,024,680,280)	(791,700,440)	(2,916,609,060)	(1,467,648,600)

투자활동현금흐름	(4,339,823,903)	(141,167,935)	(119,111,144,535)	(15,435,537,012)

단기금융상품의 처분	51,503,232,483	0	0	48,624,082

유형자산의 처분	6,181,818	6,363,636	7,963,636	5,090,909

보증금의 감소	0	389,000	10,389,000	185,150,000

장단기금융상품의 증가	(54,962,704,894)	(3,000,000)	(92,722,000,000)	0

매도가능증권의 취득	(669,000,000)	0	(25,906,123,900)	0

지분법적용투자주식의 취득	0	0	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(175,982,310)	(12,450,000)	(350,396,700)	(12,704,122,280)

무형자산의 취득	0	(112,588,571)	(112,588,571)	(912,156,440)

투자부동산의 취득	0	0	0	(962,484,283)

보증금의 증가	(41,551,000)	(19,882,000)	(38,388,000)	(95,639,000)

재무활동현금흐름	0	(3,939,784,500)	108,065,118,500	8,499,868,000

단기차입금의 증가	0	0	0	5,000,000,000

전환상환우선주부채의 발행	0	0	0	4,999,890,000

유상증자	0	300,275,500	114,202,678,500	999,978,000

자기주식의 처분	0	0	1,102,500,000	0

단기차입금의 상환	0	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)	(2,500,000,000)

장기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)	0

자기주식의 취득	0	(1,740,060,000)	(1,740,060,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,646,517)	800,576	(3,857,625)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,840,349,360)	178,185,814	4,973,073,923	1,904,584,836

기초현금및현금성자산	14,863,059,095	9,889,985,172	9,889,985,172	7,985,400,336

기말현금및현금성자산	13,022,709,735	10,068,170,986	14,863,059,095	9,889,985,172