아이쓰리시스템 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 18 기초 2015.01.01 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 18 기초

자산

유동자산	44,584,314,460	47,490,494,084	20,358,724,954

현금및현금성자산	6,134,676,799	9,820,710,929	4,606,795,767

단기금융상품	15,730,250,000	15,172,000,000

매출채권 및 기타채권	4,059,063,212	4,561,635,821	2,363,266,014

미청구공사	2,120,343,041	1,581,923,064	188,871,683

재고자산	14,011,262,316	13,518,578,362	10,791,173,400

기타유동금융자산	130,772,709	132,646,768	185,994,746

기타유동자산	2,397,946,383	2,702,999,140	2,222,623,344

비유동자산	25,186,635,327	23,973,011,593	25,812,127,116

장기금융상품	151,500,000	130,500,000	32,500,000

매도가능금융자산	620,429,230	933,173,530	2,668,870,800

기타비유동금융자산	725,000	725,000	4,019,000

종속기업투자	35,583,521	35,590,475	70,000,000

유형자산	19,976,261,963	18,609,662,986	17,795,364,079

무형자산	1,390,932,670	1,678,381,914	2,684,703,419

이연법인세자산	2,451,959,831	2,451,959,831	2,161,437,574

기타비유동자산	559,243,112	133,017,857	395,232,244

자산총계	69,770,949,787	71,463,505,677	46,170,852,070

부채

유동부채	13,225,534,401	14,339,688,366	9,740,559,746

매입채무 및 기타채무	3,651,720,989	4,063,219,244	2,777,581,736

단기차입금	800,000,000

유동성장기부채	3,827,352,000	3,748,372,000	1,042,682,000

초과청구공사	2,477,505,237	4,102,956,375	3,687,152,472

당기법인세부채	121,743,820	97,259,960	99,140,902

기타유동부채	1,820,268,355	2,327,880,787	1,334,002,636

기타유동금융부채	1,326,944,000

비유동부채	5,532,824,143	6,189,330,832	14,567,221,440

장기미지급금	72,984,694	62,040,649	17,506,575

장기차입금	5,358,503,907	6,032,892,644	8,660,773,283

우선주부채	5,842,329,167

파생상품부채	176,730

기타비유동부채	101,335,542	94,397,539	46,435,685

부채총계	18,758,358,544	20,529,019,198	24,307,781,186

자본

납입자본	27,947,508,334	27,947,508,334	8,646,811,060

자본금	1,685,980,000	1,685,980,000	1,428,480,000

주식발행초과금	26,261,528,334	26,261,528,334	7,218,331,060

이익잉여금(결손금)	22,412,802,771	22,085,846,897	15,601,895,379

기타자본구성요소	652,280,138	901,131,248	(2,385,635,555)

자본총계	51,012,591,243	50,934,486,479	21,863,070,884

자본과부채총계	69,770,949,787	71,463,505,677	46,170,852,070

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,267,993,912	10,267,993,912	5,905,696,900	5,905,696,900	38,981,759,802	30,914,384,128

매출원가	7,869,590,307	7,869,590,307	4,841,708,118	4,841,708,118	29,555,563,769	24,119,864,089

매출총이익	2,398,403,605	2,398,403,605	1,063,988,782	1,063,988,782	9,426,196,033	6,794,520,039

판매비와관리비	981,738,574	981,738,574	618,516,891	618,516,891	4,290,733,222	2,120,045,431

영업이익(손실)	1,416,665,031	1,416,665,031	445,471,891	445,471,891	5,135,462,811	4,674,474,608

금융수익	159,030,757	159,030,757	13,297,816	13,297,816	150,221,736	1,031,848,895

금융원가	168,957,979	168,957,979	241,427,729	241,427,729	368,634,181	842,953,448

기타이익	419,879,875	419,879,875	427,771,231	427,771,231	2,065,717,989	332,601,726

기타손실	68,874,166	68,874,166	60,532,527	60,532,527	277,053,438	77,323,956

법인세비용차감전순이익(손실)	1,757,743,518	1,757,743,518	584,580,682	584,580,682	6,705,714,917	5,118,647,825

법인세비용	103,843,644	103,843,644	250,540,865	250,540,865	221,763,399	(195,164,356)

당기순이익(손실)	1,653,899,874	1,653,899,874	334,039,817	334,039,817	6,483,951,518	5,313,812,181

기타포괄손익	(248,851,110)	(248,851,110)	(284,027,818)	(284,027,818)	(1,413,283,197)	1,065,186,211

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(248,851,110)	(248,851,110)	(284,027,818)	(284,027,818)	(1,413,283,197)	1,065,186,211

매도가능금융자산	(248,851,110)	(248,851,110)	(284,027,818)	(284,027,818)	(1,413,283,197)	1,065,186,211

총포괄손익	1,405,048,764	1,405,048,764	50,011,999	50,011,999	5,070,668,321	6,378,998,392

주당이익

기본주당이익(손실)	499	499	138	138	2,217	1,889

희석주당이익(손실)	466	466	138	138	2,054	1,889

자본변동표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	10,288,083,198	616,069,194	15,484,072,492

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환

유상증자

주식매수선택권 부여

미지급배당금

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,065,186,211	1,065,186,211

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	5,313,812,181	5,313,812,181

2014.12.31 (기말자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	15,601,895,379	1,681,255,405	21,863,070,884

2015.01.01 (기초자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	15,601,895,379	1,681,255,405	21,863,070,884

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환	1,292,778,674	4,700,050,000	5,992,828,674

유상증자	257,500,000	17,750,418,600	18,007,918,600

주식매수선택권 부여

미지급배당금

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,413,283,197)	(1,413,283,197)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	6,483,951,518	6,483,951,518

2015.12.31 (기말자본)	1,685,980,000	26,261,528,334	633,719,580	(560,540)	22,085,846,897	267,972,208	50,934,486,479

2015.01.01 (기초자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	15,601,895,379	1,681,255,405	21,863,070,884

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환	1,292,778,674	4,700,050,000	5,992,828,674

유상증자

주식매수선택권 부여

미지급배당금

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(284,027,818)	(284,027,818)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	334,039,817	334,039,817

2015.03.31 (기말자본)	1,428,480,000	8,511,109,734	633,719,580	(560,540)	15,935,935,196	1,397,227,587	27,905,911,557

2016.01.01 (기초자본)	1,685,980,000	26,261,528,334	633,719,580	(560,540)	22,085,846,897	267,972,208	50,934,486,479

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환

유상증자

주식매수선택권 부여

미지급배당금	(1,326,944,000)	(1,326,944,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(248,851,110)	(248,851,110)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	1,653,899,874	1,653,899,874

2016.03.31 (기말자본)	1,685,980,000	26,261,528,334	633,719,580	560,540	22,412,802,771	19,121,098	51,012,591,243

현금흐름표
제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	599,551,496	(1,739,697,437)	4,887,518,384	532,045,258

당기순이익(손실)	1,653,899,874	334,039,817	6,483,951,518	5,313,812,181

당기순이익조정을 위한 가감	(1,076,899,342)	(2,014,235,793)	(1,394,070,454)	(4,598,644,800)

감가상각비	537,717,630	581,707,701	2,111,863,853	2,235,756,210

무형자산상각비	295,039,432	274,177,734	1,103,336,520	1,130,027,319

판매보증충당부채전입액	18,707,408	33,934,232	114,355,404	56,571,805

이자비용	219,668,320	349,020,849	826,671,483

외화환산손실	143,445,025	23,026,572	21,277,595	12,531,334

종속기업투자처분손실	802,070

종속기업투자손상차손	6,954	34,168,741	34,409,525

재고자산평가손실	(9,378,461)	(3,006,750)	1,389,272	18,040,633

공사손실충당부채전입액	1,629,058	23,239,218

법인세비용	103,843,644	250,540,865	221,763,399	(195,164,356)

이자수익	(97,830,757)	(13,040,534)	(129,108,887)	(75,612,688)

외화환산이익	(13,594,721)	(1,450,098)	(24,832,058)	(2,839,999)

파생상품평가이익	(5,031,154)

매도가능증권처분이익	(290,929,148)	(357,534,424)	(1,722,726,631)	(110,867,556)

관계기업투자처분이익	(20,480,000)

채무상환이익	(948,897,482)

매출채권의 감소(증가)	427,348,251	116,334,606	(2,076,427,983)	(44,735,596)

미수금의 감소	106,070,966	93,179,580	92,444,050	4,191,227

미청구공사의 증가	(538,419,977)	(273,756,482)	(1,394,680,439)	(98,009,962)

기타금융자산의 증가	29,114,059	(24,570,938)

선급금의 감소(증가)	284,859,985	(357,253,647)	(470,855,093)	(565,559,958)

선급비용의 감소(증가)	20,192,772	13,884,828	(9,520,703)	95,348,341

재고자산의 감소(증가)	(483,305,493)	(1,503,347,436)	(2,728,794,234)	(3,584,171,425)

장기선급비용의 감소	(426,225,255)	1,189,003	262,214,387	530,857,165

매입채무의 증가(감소)	40,673,155	50,707,812	1,067,561,503	(14,539,217)

미지급금의 증가(감소)	(25,913,027)	28,637,112	35,523,802

초과청구공사의 증가(감소)	(1,625,451,138)	(415,336,348)	415,803,903	(3,558,994,542)

선수금의 증가(감소)	24,668,520	107,032,000	1,005,166,005	(365,626,108)

미지급배당금의 증가(감소)	1,326,944,000

미지급법인세의 증가(감소)	24,483,860

부가세예수금의 증가(감소)	(2,566,653)	(13,666,640)	26,273,220	(6,394,950)

예수금의 증가(감소)	(514,948,006)	(300,990,138)	55,980,287	(163,097,654)

미지급비용의 증가(감소)	(430,627,007)	(577,266,183)	289,293,356	237,477,162

장기미지급금의 증가(감소)	10,944,045	44,534,074

판매보증충당부채의 사용	(11,769,405)	(25,776,219)	(66,393,550)	(10,136,120)

이자의 수취	56,205,834	13,040,534	114,324,852	77,512,653

이자의 지급	(70,619,774)	(201,139,270)	(257,702,556)

법인세납부(환급)	(33,654,870)	(1,922,221)	(115,548,262)	(2,932,220)

투자활동현금흐름	(2,215,832,731)	98,430,354	(16,899,885,075)	(7,743,394,744)

단기금융상품의 감소	1,172,000,000	34,000,000

단기대여금의 감소	8,760,000	11,760,000	24,940,000	77,100,000

기계장치의 처분	1,000

임차보증금의 감소	3,294,000	16,000,000

매도가능금융자산의 처분	299,633,564	365,033,966	1,564,325,626	113,367,403

종속기업투자의 처분	30,217,930

단기금융상품의 증가	(1,730,250,000)	(15,172,000,000)

단기대여금의 증가	(36,000,000)	(5,000,000)	(68,000,000)

장기금융상품의 증가	(21,000,000)	(15,000,000)	(98,000,000)	(30,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(15,000,000)	(10,000,000)	(115,000,000)	(20,000,000)

토지의 취득	(33,000,000)

건물의 취득	(113,542,000)	(29,600,000)	(34,475,000)	(90,765,181)

구축물의 취득	(3,360,000)	(61,502,400)

기계장치의 취득	(216,076,179)	(67,456,720)	(1,106,968,485)	(4,208,788,254)

측정장치의 취득	(58,489,700)	(93,143,850)	(118,967,850)	(106,600,000)

공구와기구의 취득	(31,540,000)	(23,959,472)

집기의 취득	(12,016,363)	(20,790,907)	(48,022,636)	(111,103,855)

차량운반구의 취득	(9,189,227)

건설중인자산의 취득	(1,486,262,865)	(16,141,600)	(1,634,095,715)	(3,131,578,099)

산업재산권의 취득	(4,302,490)	(1,303,262)	(14,505,042)	(10,647,580)

개발비의 증가	(120,010,009)

기타무형자산의 취득	(3,287,698)	(19,927,273)	(82,509,973)	(21,486,000)

임차보증금의 증가	(450,000)

재무활동현금흐름	(1,937,119,030)	(855,513,961)	17,232,557,336	3,450,516,760

정부보조금의 순수령	3,294,970	30,226,039	40,370,736	1,133,722,760

단기차입금의 차입	1,000,000,000	2,480,000,000	2,560,000,000

단기차입금의 상환	(1,800,000,000)	(3,280,000,000)	(1,760,000,000)

유동성장기부채의 상환	(613,470,000)	(85,740,000)	(1,042,682,000)	(1,863,106,000)

장기차입금의 차입	1,026,950,000	3,403,500,000

장기차입금의 상환	(23,600,000)

유상증자	18,007,918,600

배당금의 지급	(1,326,944,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,553,400,265)	(2,496,781,044)	5,220,190,645	(3,760,832,726)

기초현금및현금성자산	9,820,710,929	4,606,795,767	4,606,795,767	8,370,454,350

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(132,633,865)	(21,502,127)	(6,275,483)	(2,825,857)

기말현금및현금성자산	6,134,676,799	2,088,512,596	9,820,710,929	4,606,795,767