아이쓰리시스템 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	50,887,342,756	57,876,971,017

현금및현금성자산	9,472,127,094	11,391,075,522

단기금융상품	2,236,200,000

채무증권	4,877,784,432	9,000,000,000

매출채권및기타채권	8,969,488,734	8,232,639,197

계약자산	1,076,501,928	1,596,909,410

재고자산	25,702,125,501	24,942,275,464

기타유동자산	789,315,067	477,871,424

비유동자산	40,720,047,985	34,049,988,925

장기금융상품	147,048,000	110,000,000

기타금융자산	2,000,000	2,000,000

기타포괄손익 공정가치 금융자산(지분상품)	201,915,000	201,915,000

당기손익 공정가치 금융자산(지분상품)	469,418,130	469,418,130

유형자산	34,895,604,002	28,756,512,716

무형자산	366,674,282	410,699,054

이연법인세자산	4,617,217,052	4,085,993,356

기타비유동자산	20,171,519	13,450,669

자산총계	91,607,390,741	91,926,959,942

부채

유동부채	14,724,437,724	16,655,921,122

매입채무및기타유동채무	8,263,044,350	11,920,209,338

단기차입금	2,000,000,000

유동성장기부채	1,321,600,000	1,324,410,000

기타유동금융부채	14,227,222	38,699,520

계약부채	221,188,263	435,166,748

당기법인세부채	103,545,570

충당부채(유동)	16,781,710

기타유동부채	2,904,377,889	2,817,108,236

비유동부채	6,841,886,735	4,481,324,145

장기매입채무및기타채무	481,982,850	298,225,586

장기차입금	5,884,353,705	3,641,450,010

충당부채(비유동)	102,303,495	174,931,049

기타비유동부채	373,246,685	366,717,500

부채총계	21,566,324,459	21,137,245,267

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	23,273,495,104	23,273,495,104

이익잉여금	43,186,911,178	43,935,559,571

자본총계	70,041,066,282	70,789,714,675

자본과부채총계	91,607,390,741	91,926,959,942

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,281,910,848	37,598,980,821	15,960,139,435	49,473,520,865

매출원가	11,144,188,464	32,162,956,587	12,329,757,096	37,424,347,404

매출총이익	1,137,722,384	5,436,024,234	3,630,382,339	12,049,173,461

판매비와관리비	1,664,114,182	5,229,220,846	1,488,565,762	5,482,180,781

영업이익(손실)	(526,391,798)	206,803,388	2,141,816,577	6,566,992,680

금융수익	215,819,810	513,277,518	24,416,099	323,390,200

금융원가	44,899,185	68,545,621	32,249,345	62,086,772

기타영업외수익	80,806,288	333,842,965	37,799,436	273,747,932

기타영업외비용	135,874,593	354,346,891	10,207,488	218,552,755

법인세비용차감전순이익(손실)	(410,539,478)	631,031,359	2,161,575,279	6,883,491,285

법인세비용(수익)	(265,353,185)	(507,004,648)	363,793,380	662,132,209

당기순이익(손실)	(145,186,293)	1,138,036,007	1,797,781,899	6,221,359,076

총포괄이익(손실)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	163	257	906

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	163	253	892

자본변동표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	기타불입자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,455,010,000	25,443,840,252	314,109,922	(1,495,070,140)	24,262,880,034	35,965,944,702	63,683,834,736

회계정책변경누적효과	26,418,130	26,418,130

수정후자본	3,455,010,000	25,443,840,252	314,109,922	(1,495,070,140)	24,262,880,034	35,992,362,832	63,710,252,866

배당금지급	(1,841,513,400)	(1,841,513,400)

주식매수선택권의 행사	125,650,000	819,345,482	(314,109,922)	505,235,560	630,885,560

자기주식 취득	(1,494,620,490)	(1,494,620,490)	(1,494,620,490)

총포괄이익	6,221,359,076	6,221,359,076

당기순이익(손실)	6,221,359,076	6,221,359,076

2018.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	40,372,208,508	67,226,363,612

2019.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	43,935,559,571	70,789,714,675

회계정책변경누적효과

수정후자본

배당금지급	(1,886,684,400)	(1,886,684,400)

주식매수선택권의 행사

자기주식 취득

총포괄이익	1,138,036,007	1,138,036,007

당기순이익(손실)	1,138,036,007	1,138,036,007

2019.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	43,186,911,178	70,041,066,282

현금흐름표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,169,179,920)	12,750,721,396

당기순이익(손실)	1,138,036,007	6,221,359,076

당기순이익조정을 위한 가감	2,878,723,749	4,194,296,455

감가상각비	3,564,164,535	3,394,933,826

무형자산상각비	68,554,772	167,138,752

판매보증충당부채전입(환입)액	(72,627,554)	3,601,595

이자비용	50,763,430	41,449,054

외화환산손실	200,873,850	169,870,122

금융자산처분손실	1,282,191

유형자산폐기손실	823,002

재고자산평가손실	(22,034,942)	(614,642)

공사손실충당부채전입(환입)액	(16,781,710)	85,111,350

법인세비용(수익)	(507,004,648)	662,132,209

이자수익	(180,056,149)	(225,784,055)

유형자산처분이익	(5,907,090)

외화환산이익	(208,410,026)	(98,457,668)

운전자본 변동	(5,186,953,648)	2,326,532,296

매출채권의 감소(증가)	(908,196,028)	3,005,545,228

미수금의 감소(증가)	165,023,608	113,612,689

계약자산의 감소(증가)	520,407,482	109,514,677

과제예치금의 감소(증가)	(12,452,114)	1,696,949

선급금의 감소(증가)	(274,631,778)	1,222,048,834

선급비용의 감소(증가)	(30,479,751)	(11,892,961)

재고자산의 감소(증가)	(737,815,095)	(4,223,402,953)

장기선급비용의 감소(증가)	3,389,850	112,148,593

매입채무의 증가(감소)	(1,222,703,380)	194,190,060

미지급금의 증가(감소)	(2,740,086,974)	1,747,304,288

계약부채의 증가(감소)	(213,978,485)	(659,401,670)

선수금의 증가(감소)	63,844,328	3,282,050,459

선수수익의 증가(감소)	(32,068,490)

예수금의 증가(감소)	(32,987,920)	(124,621,594)

부가세예수금의 증가(감소)	259,045,089	(54,126,575)

미지급비용의 증가(감소)	(15,022,290)	(2,366,136,453)

장기미지급금의 증가(감소)	15,229,115	(21,997,275)

장기선수금의 증가(감소)	6,529,185

이자수취(영업)	177,457,509	222,642,241

이자지급(영업)	(48,678,919)	(35,614,387)

법인세납부(환급)	(127,764,618)	(178,494,285)

투자활동현금흐름	(3,260,158,107)	(9,361,164,104)

단기금융상품의 감소	3,364,050,000

상각후원가 금융자산의 감소	11,998,717,809

단기대여금의 감소	16,120,000	24,500,000

장기금융상품의 감소	30,000,000

기계장치의 처분	400,000

차량운반구의 처분	5,909,090

종속기업투자의 처분

단기금융상품의 증가	(1,127,850,000)	(2,242,900,000)

상각후원가 금융자산의 증가	(7,860,620,050)	(5,909,049,320)

단기대여금의 증가	(10,000,000)	(2,000,000)

장기금융상품의 증가	(37,048,000)	(48,000,000)

당기손익 공정가치 금융자산의 취득	(10,000,000)

건물의 취득	(55,002,000)	(5,500,000)

구축물의 취득	(8,900,000)

기계장치의 취득	(4,549,431,510)	(256,490,799)

공구와기구의 취득	(10,911,700)	(7,110,580)

비품의 취득	(88,162,136)	(23,856,181)

건설중인자산의 취득	(4,856,479,820)	(837,927,612)

기타무형자산의 취득	(24,530,000)	(79,138,702)

임차보증금의 증가	(10,110,700)

재무활동현금흐름	2,321,818,230	(4,521,682,575)

정부보조금의 순수령	40,939,775

단기차입금의 차입	3,001,000,000	7,176,269

장기차입금의 차입	3,200,000,000

단기차입금의 상환	(1,001,000,000)	(7,176,269)

유동성장기부채의 상환	(994,010,000)	(1,860,050,000)

주식매수선택권의 행사	630,885,560

자기주식의 취득	(1,494,620,490)

배당금지급	(1,884,171,770)	(1,838,837,420)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,107,519,797)	(1,132,125,283)

기초현금및현금성자산	11,391,075,522	15,775,315,177

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	188,571,369	91,169,161

기말현금및현금성자산	9,472,127,094	14,734,359,055