아이쓰리시스템 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	53,300,044,840	50,749,680,573

현금및현금성자산	13,850,565,000	11,816,271,536

기타유동금융자산	57,170,660	59,340,067

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	3,000,000,000	3,000,000,000

당기손익 공정가치 측정 금융자산(채무상품)-유동	1,000,558,883

매출채권및기타채권	6,733,418,372	9,399,261,885

기타유동자산	2,671,690,971	569,219,039

계약자산	1,454,831,400	728,159,413

재고자산	25,532,368,437	24,176,869,750

비유동자산	40,082,179,532	40,796,495,889

장기금융상품	187,620,000	167,334,000

기타비유동금융자산	4,341,600	4,341,600

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	147,546,540	147,546,540

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	469,418,130	469,418,130

기타비유동자산	6,217,188	26,690,105

유형자산	32,452,360,710	33,620,176,738

무형자산	320,537,781	343,327,787

이연법인세자산	6,494,137,583	6,017,660,989

자산총계	93,382,224,372	91,546,176,462

부채

유동부채	20,221,426,216	16,394,880,917

매입채무및기타유동채무	7,674,207,703	8,580,914,669

기타유동금융부채	490,969,140	1,828,740

기타유동부채	7,914,627,328	3,268,814,803

단기차입금	2,000,000,000	2,100,000,000

유동성장기부채	1,282,730,000	1,302,170,000

충당부채(유동)	352,156,462	30,276,531

계약부채	506,735,583	1,110,876,174

비유동부채	5,880,473,151	6,110,820,963

장기매입채무및기타채무	407,922,168	334,922,168

장기차입금	5,279,966,634	5,582,811,200

충당부채(비유동)	60,866,849	61,370,095

기타비유동부채	131,717,500	131,717,500

부채총계	26,101,899,367	22,505,701,880

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,820,031,214	23,273,495,104

이익잉여금	40,922,041,191	42,228,726,878

기타자본구성요소	(42,407,400)	(42,407,400)

자본총계	67,280,325,005	69,040,474,582

자본과부채총계	93,382,224,372	91,546,176,462

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,552,441,958	11,552,441,958	13,242,905,249	13,242,905,249

매출원가	10,838,984,475	10,838,984,475	9,767,057,819	9,767,057,819

매출총이익	713,457,483	713,457,483	3,475,847,430	3,475,847,430

판매비와관리비	2,243,610,493	2,243,610,493	2,121,379,533	2,121,379,533

영업이익(손실)	(1,530,153,010)	(1,530,153,010)	1,354,467,897	1,354,467,897

금융수익	258,152,893	258,152,893	197,592,955	197,592,955

금융비용	27,977,345	27,977,345	10,017,036	10,017,036

기타영업외수익	165,094,184	165,094,184	93,552,933	93,552,933

기타영업외비용	159,138,603	159,138,603	80,358,877	80,358,877

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,294,021,881)	(1,294,021,881)	1,555,237,872	1,555,237,872

법인세비용(이익)	(476,476,594)	(476,476,594)	79,580,640	79,580,640

당기순이익(손실)	(817,545,287)	(817,545,287)	1,475,657,232	1,475,657,232

총포괄이익(손실)	(817,545,287)	(817,545,287)	1,475,657,232	1,475,657,232

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(117)	(117)	211	211

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(117)	(117)	211	211

자본변동표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	43,935,559,571	70,789,714,675

배당금지급	(1,886,684,400)	(1,886,684,400)

자기주식 취득

총포괄이익	1,475,657,232	1,475,657,232

당기순이익(손실)	1,475,657,232	1,475,657,232

2019.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	43,524,532,403	70,378,687,507

2020.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	42,228,726,878	(42,407,400)	69,040,474,582

배당금지급	(489,140,400)	(489,140,400)

자기주식 취득	(453,463,890)	(453,463,890)	(453,463,890)

총포괄이익	(817,545,287)	(817,545,287)

당기순이익(손실)	(817,545,287)	(817,545,287)

2020.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,443,154,520)	22,820,031,214	40,922,041,191	(42,407,400)	67,280,325,005

현금흐름표
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 22 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	2,026,981,531	(7,607,940,713)

당기순이익(손실)	(817,545,287)	1,475,657,232

당기순이익조정을 위한 가감	1,239,463,277	1,029,533,327

감가상각비	1,357,960,191	1,093,034,846

무형자산상각비	22,790,006	22,535,568

대손상각비	64,496,616

이자비용	27,797,742	5,859,811

외화환산손실	116,425,796	58,590,350

유형자산폐기손실	7,000

재고자산평가손실	17,462,000	(869,000)

판매보증충당부채전입액(환입)	(503,246)	(40,723,108)

공사손실충당부채전입액(환입)	321,879,931	5,077,186

법인세비용(수익)	(476,476,594)	79,580,640

이자수익	(66,020,069)	(102,805,489)

외화환산이익	(139,130,547)	(90,747,477)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(7,225,549)

운전자본 변동	1,567,099,648	(10,203,399,107)

매출채권의 감소(증가)	2,889,090,205	(2,426,743,232)

미수금의 감소(증가)	(216,822,378)	(361,098,086)

계약자산의 감소(증가)	(726,671,987)	(337,827,353)

선급금의 감소(증가)	(2,131,395,415)	(496,753,731)

선급비용의 감소(증가)	28,923,483	20,816,083

장기선급비용의 감소(증가)	20,472,917	(22,711,699)

재고자산의 감소(증가)	(1,372,960,687)	(3,448,416,564)

과제예치금의 감소(증가)	4,649,407	(51,253,878)

매입채무의 증가(감소)	(572,598,134)	(1,128,055,789)

미지급금의 증가(감소)	(531,489,079)	(2,264,187,748)

미지급비용의 증가(감소)	68,872,850	86,637,780

계약부채의 증가(감소)	(604,140,591)	(117,809,951)

선수금의 증가(감소)	4,946,974,872	242,854,748

선수수익의 증가(감소)	(19,757,532)	(29,504,107)

예수금의 증가(감소)	(14,328,340)	(29,943,400)

부가세예수금의 증가(감소)	(201,719,943)

장기미지급금의 증가(감소)	160,597,820

이자의 수취	65,893,150	109,959,254

이자의 지급	(27,929,257)	(5,897,089)

법인세의 납부	(13,794,330)

투자활동현금흐름	827,226,171	4,490,901,042

단기금융상품의 감소	2,236,200,000

상각후원가 측정 금융자산의 감소	4,000,000,000	7,000,000,000

당기손익 공정가치측정 금융자산의 감소	1,007,784,432

단기대여금의 감소	3,520,000	6,480,000

단기금융상품의 증가	(1,127,850,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(3,984,241,098)

단기대여금의 증가	(6,000,000)

장기금융상품의 증가	(20,286,000)	(6,000,000)

건물의 취득	(23,152,000)

기계장치의 취득	(73,810,000)	(90,239,892)

공구와기구의 취득	(5,002,200)

비품의 취득	(3,800,000)	(29,100,636)

건설중인자산의 취득	(95,941,163)	(3,452,904,230)

기타무형자산의 취득	(7,530,000)

임차보증금의 증가	(10,000,000)

재무활동현금흐름	(883,863,890)	(333,210,000)

단기차입금의 차입	7,176,269

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(7,176,269)

유동성장기부채의 상환	(330,400,000)	(333,210,000)

자기주식의 취득	(453,463,890)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,970,343,812	(3,450,249,671)

기초현금및현금성자산	11,816,271,536	11,391,075,522

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	63,949,652	48,262,432

기말현금및현금성자산	13,850,565,000	7,989,088,283