아이쓰리시스템 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2023.06.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	74,923,550,367	67,550,728,130

현금및현금성자산	18,330,540,378	14,603,221,223

기타유동금융자산	248,163,017	92,281,582

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	1,000,000,000

매출채권및기타채권	5,709,290,511	5,768,776,203

기타유동자산	1,663,726,962	1,680,470,715

재고자산	48,971,829,499	44,405,978,407

비유동자산	45,537,330,413	45,775,262,295

장기금융상품	188,000,000	176,000,000

기타비유동금융자산	345,625,000	257,841,600

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	174,861,540	174,861,540

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	628,547,931	523,675,453

기타비유동자산	2,927,427,735	2,651,129,641

유형자산	32,064,623,243	32,485,037,134

사용권자산	51,176,882

무형자산	343,058,242	325,318,564

이연법인세자산	8,814,009,840	9,181,398,363

자산총계	120,460,880,780	113,325,990,425

부채

유동부채	32,120,354,469	29,043,277,746

매입채무및기타유동채무	13,201,726,524	13,366,299,160

기타유동금융부채	2,703,510	2,331,270

기타유동부채	10,816,472,495	6,160,245,881

단기차입금	1,000,000,000

유동성장기부채	1,880,340,000	2,186,770,000

충당부채(유동)	365,183,836	265,566,849

리스부채(유동)	30,426,052

계약부채	4,656,637,982	6,830,382,646

당기법인세부채	166,864,070	231,681,940

비유동부채	5,605,562,909	5,622,349,754

장기매입채무및기타채무	615,139,260	463,689,843

기타장기종업원급여	185,902,163	200,611,500

장기차입금	2,953,230,000	3,806,580,000

충당부채(비유동)	248,185,864	230,468,411

리스부채(비유동)	21,196,531

기타비유동부채	1,581,909,091	921,000,000

부채총계	37,725,917,378	34,665,627,500

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,456,871,614	22,456,871,614

이익잉여금	56,977,903,358	52,903,302,881

기타자본구성요소	(280,471,570)	(280,471,570)

자본총계	82,734,963,402	78,660,362,925

자본과부채총계	120,460,880,780	113,325,990,425

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,822,562,083	58,460,325,079	18,373,218,045	36,950,882,154

매출원가	22,502,012,361	47,122,497,030	15,396,770,125	31,055,342,729

매출총이익	5,320,549,722	11,337,828,049	2,976,447,920	5,895,539,425

판매비와관리비	2,939,079,830	5,870,380,253	2,202,431,676	4,114,541,851

영업이익(손실)	2,381,469,892	5,467,447,796	774,016,244	1,780,997,574

금융수익	97,773,801	274,924,958	108,180,717	207,030,926

금융비용	65,273,168	77,592,245	31,678,147	55,929,512

기타영업외수익	297,845,753	647,577,123	232,675,277	515,111,569

기타영업외비용	106,294,370	278,844,282	117,154,051	158,323,118

법인세비용차감전순이익(손실)	2,605,521,908	6,033,513,350	966,040,040	2,288,887,439

법인세비용(이익)	92,008,991	570,576,473	(137,272,819)	(293,356,272)

당기순이익(손실)	2,513,512,917	5,462,936,877	1,103,312,859	2,582,243,711

총포괄이익(손실)	2,513,512,917	5,462,936,877	1,103,312,859	2,582,243,711

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	362	787	159	372

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	362	787	159	372

자본변동표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	47,414,283,480	(209,040,640)	73,242,774,454

배당금지급	(694,168,200)	(694,168,200)

총포괄이익	2,582,243,711	2,582,243,711

당기순이익(손실)	2,582,243,711	2,582,243,711

2022.06.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	49,302,358,991	(209,040,640)	75,130,849,965

2023.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	52,903,302,881	(280,471,570)	78,660,362,925

배당금지급	(1,388,336,400)	(1,388,336,400)

총포괄이익	5,462,936,877	5,462,936,877

당기순이익(손실)	5,462,936,877	5,462,936,877

2023.06.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	56,977,903,358	(280,471,570)	82,734,963,402

현금흐름표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	6,306,512,860	(5,087,556,904)

당기순이익(손실)	5,462,936,877	2,582,243,711

당기순이익조정을 위한 가감	3,027,975,511	2,143,031,468

감가상각비	2,238,042,723	2,290,820,918

사용권자산 상각비	10,235,372	13,259,660

무형자산상각비	32,360,322	40,384,602

대손상각비(환입)	(64,591,574)	(59,903,133)

이자비용	21,984,986	39,730,288

외화환산손실	79,136,104	118,171,233

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가손실	7,027,838

당기손익 공정가치 측정 금융자산 처분손실	15,652,081

유형자산폐기손실	5,516,000	998,835

재고자산평가손실	312,168,660	150,255,781

공사손실충당부채전입(환입)액	(5,757,812)

판매보증충당부채전입액(환입)	117,334,440	68,827,234

기타장기종업원급여	(6,669,337)	(5,475,832)

법인세비용(수익)	570,576,473	(293,356,272)

이자수익	(266,230,512)	(97,467,580)

외화환산이익	(33,780,959)	(124,484,292)

당기손익 공정가치측정 금융자산 평가이익	(3,759,268)

운전자본 변동	(2,058,796,987)	(9,863,694,424)

과제예치금의 감소(증가)	(120,481,435)	(22,093,758)

매출채권의 감소(증가)	561,740,452	3,549,682,565

미수금의 감소(증가)	(388,342,972)	555,856,442

선급금의 감소(증가)	26,362,908	912,490,779

선급비용의 감소(증가)	(4,214,155)	374,259,314

계약자산의 감소(증가)	1,198,210,188

재고자산의 감소(증가)	(4,878,019,752)	(7,262,206,716)

장기선급금의 감소(증가)	(2,415,656,800)

장기선급비용의 감소(증가)	(276,298,094)	20,050,058

매입채무의 증가(감소)	757,318,961	(1,539,171,939)

미지급금의 증가(감소)	(1,127,909,166)	(1,068,823,710)

미지급비용의 증가(감소)	110,262,243	2,720,432

예수금의 증가(감소)	(107,479,050)	(81,280,130)

부가세예수금의 증가(감소)	(173,229,917)

선수금의 증가(감소)	5,104,220,614	(6,208,611,380)

선수수익의 증가(감소)	(21,852,051)	(72,791,772)

계약부채의 증가(감소)	(2,173,744,664)	1,735,327,003

장기미지급비용의 증가(감소)	(8,040,000)	(3,655,000)

장기선수금의 증가(감소)	660,909,091	462,000,000

이자의 수취	237,972,705	115,697,224

이자의 지급	(95,569,426)	(36,299,915)

법인세의 납부	(268,005,820)	(28,534,968)

투자활동현금흐름	(979,454,081)	4,896,249,840

장기금융상품의 감소	157,146,000

상각후원가 측정 금융자산의 감소	2,000,000,000	10,000,000,000

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소	138,917,919

단기대여금의 감소	27,200,000	10,700,000

장기대여금의 감소	400,000

장기 임차보증금의 감소	1,216,600

단기대여금의 증가	(119,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(3,977,326,426)

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 증가	(255,683,210)	(30,351,230)

장기대여금의 증가	(152,000,000)

장기금융상품의 증가	(12,000,000)	(21,524,000)

장기임차보증금의 증가	(30,000,000)

건물의 취득	(49,205,000)	(23,300,000)

기계장치의 취득	(578,232,026)	(259,493,000)

공구와기구의 취득	(16,580,100)	(6,510,350)

비품의 취득	(106,304,545)	(31,340,000)

차량운반구의 취득	(117,970,005)

건설중인자산의 취득	(810,163,714)	(750,251,154)

기타무형자산의 취득	(49,050,000)	(22,500,000)

재무활동현금흐름	(1,563,959,160)	134,222,920

단기차입금의 차입	1,500,000,000	500,000,000

장기차입금의 차입	1,300,000,000

단기차입금의 상환	(500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,159,780,000)	(955,580,000)

리스부채의 상환	(16,215,000)	(16,215,000)

배당금의 지급	(1,387,964,160)	(693,982,080)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,763,099,619	(57,084,144)

기초현금및현금성자산	14,603,221,223	8,811,416,727

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(35,780,464)	99,906,749

기말현금및현금성자산	18,330,540,378	8,854,239,332