아이쓰리시스템 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	61,683,154,797	63,843,125,990

현금및현금성자산	14,085,856,874	8,811,416,727

기타유동금융자산	207,939,868	175,322,791

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	10,000,000,000

매출채권및기타채권	4,532,573,057	6,936,442,939

기타유동자산	3,663,374,180	2,360,395,740

계약자산	2,760,851,262	2,198,982,915

재고자산	36,432,559,556	33,360,564,878

비유동자산	42,854,156,385	43,831,021,743

장기금융상품	158,000,000	299,622,000

기타비유동금융자산	34,341,600	4,341,600

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	261,439,190	261,439,190

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	493,324,223	500,352,061

기타비유동자산	289,816,824	341,798,764

유형자산	32,212,678,847	33,222,266,659

사용권자산	5,303,867	13,259,660

무형자산	249,385,520	247,722,651

이연법인세자산	9,149,866,314	8,940,219,158

자산총계	104,537,311,182	107,674,147,733

부채

유동부채	26,307,235,665	31,197,616,866

매입채무및기타유동채무	7,897,437,997	11,612,294,846

기타유동금융부채	696,313,350	2,145,150

기타유동부채	11,602,990,565	14,424,989,722

유동성장기부채	1,992,840,000	1,911,160,000

충당부채(유동)	180,334,533	181,615,495

리스부채(유동)	5,392,705	13,451,212

계약부채	3,879,747,274	3,040,346,063

당기법인세부채	52,179,241	11,614,378

비유동부채	4,202,538,411	3,233,756,413

장기매입채무및기타채무	865,859,154	820,131,469

장기차입금	2,967,970,559	2,225,130,038

충당부채(비유동)	106,708,698	188,494,906

기타비유동부채	262,000,000

부채총계	30,509,774,076	34,431,373,279

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,456,871,614	22,456,871,614

이익잉여금	48,199,046,132	47,414,283,480

기타자본구성요소	(209,040,640)	(209,040,640)

자본총계	74,027,537,106	73,242,774,454

자본과부채총계	104,537,311,182	107,674,147,733

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,577,664,109	18,577,664,109	17,607,488,425	17,607,488,425

매출원가	15,658,572,604	15,658,572,604	16,483,199,335	16,483,199,335

매출총이익	2,919,091,505	2,919,091,505	1,124,289,090	1,124,289,090

판매비와관리비	1,912,110,175	1,912,110,175	2,119,016,612	2,119,016,612

영업이익(손실)	1,006,981,330	1,006,981,330	(994,727,522)	(994,727,522)

금융수익	98,850,209	98,850,209	249,299,337	249,299,337

금융비용	24,251,365	24,251,365	63,133,387	63,133,387

기타영업외수익	282,436,292	282,436,292	307,286,010	307,286,010

기타영업외비용	41,169,067	41,169,067	84,603,529	84,603,529

법인세비용차감전순이익(손실)	1,322,847,399	1,322,847,399	(585,879,091)	(585,879,091)

법인세비용(이익)	(156,083,453)	(156,083,453)	(429,787,489)	(429,787,489)

당기순이익(손실)	1,478,930,852	1,478,930,852	(156,091,602)	(156,091,602)

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	1,478,930,852	1,478,930,852	(156,091,602)	(156,091,602)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	213	213	(22)	(22)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	213	213	(22)	(22)

자본변동표
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	기타불입자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	44,751,127,363	(91,884,050)	70,696,774,927

배당금지급	(694,168,200)	(694,168,200)

총포괄이익	(156,091,602)	(156,091,602)

기타포괄손익

당기순이익(손실)	(156,091,602)	(156,091,602)

2021.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	43,900,867,561	(91,884,050)	69,846,515,125

2022.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	47,414,283,480	(209,040,640)	73,242,774,454

배당금지급	(694,168,200)	(694,168,200)

총포괄이익	1,478,930,852	1,478,930,852

기타포괄손익

당기순이익(손실)	1,478,930,852	1,478,930,852

2022.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	48,199,046,132	(209,040,640)	74,027,537,106

현금흐름표
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,526,523,498)	(3,826,096,139)

당기순이익(손실)	1,478,930,852	(156,091,602)

당기순이익조정을 위한 가감	968,111,338	941,856,210

이자비용	17,167,327	10,261,389

외화환산손실	25,809,317	55,866,188

감가상각비	1,183,084,166	1,549,438,774

사용권자산 상각비	7,955,793	7,955,793

무형자산상각비	20,837,131	21,319,146

유형자산폐기손실	998,835	1,000

대손상각비(환입)	(36,423,199)	(17,160,800)

재고자산평가손실	38,211,745	(8,228,000)

공사손실충당부채전입(환입)액	5,773,503	34,026,607

판매보증충당부채전입액(환입)	(88,840,673)	(97,112,353)

기타장기종업원급여	(3,784,369)	(1,081,655)

건설중인자산 비용대체	47,791,800

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가손실	7,027,838	42,781,424

법인세비용(수익)	(156,083,453)	(429,787,489)

이자수익	(55,326,845)	(143,900,516)

외화환산이익	(46,087,578)	(80,706,116)

유형자산처분이익	(1,817,182)

운전자본 변동	(8,034,942,085)	(4,815,525,516)

과제예치금의 감소(증가)	(217,077)	(15,544,487)

매출채권의 감소(증가)	2,974,566,344	1,166,839,140

미수금의 감소(증가)	(535,931,099)	(480,644,868)

선급금의 감소(증가)	(1,512,430,651)	900,477,366

선급비용의 감소(증가)	217,559,711	40,819,851

계약자산의 감소(증가)	(561,868,347)	(1,431,523,941)

재고자산의 감소(증가)	(3,110,206,423)	(286,179,042)

장기선급비용의 감소(증가)	51,981,940	(151,453,018)

매입채무의 증가(감소)	(1,832,056,263)	405,748,875

미지급금의 증가(감소)	(2,016,604,472)	(1,583,039,607)

미지급비용의 증가(감소)	(5,850,813)	73,121,857

예수금의 증가(감소)	(81,333,640)	(32,406,200)

부가세예수금의 증가(감소)	(206,219,021)

선수금의 증가(감소)	(2,651,160,734)	15,527,524,766

선수수익의 증가(감소)	(72,791,772)	(168,139,141)

계약부채의 증가(감소)	839,401,211	(1,545,472,176)

장기선수금의 증가(감소)	262,000,000	(17,029,435,870)

이자의 수취	90,436,409	213,873,889

이자의 지급	(16,061,172)	(10,209,120)

법인세의 납부	(12,998,840)

투자활동현금흐름	9,952,015,011	4,597,455,058

단기금융상품의 감소	2,000,000,000

단기대여금의 감소	6,600,000	3,800,000

상각후원가 측정 금융자산의 감소	10,000,000,000	22,660,059,128

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소	36,706

장기금융상품의 감소	157,146,000

차량운반구의 처분	1,818,182

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(39,000,000)	(3,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(13,938,542,468)

장기금융상품의 증가	(15,524,000)	(20,286,000)

임차보증금의 증가	(30,000,000)

기계장치의 취득	(84,995,000)	(179,466,400)

비품의 취득	(8,890,000)

공구와기구의 취득	(6,510,350)

건설중인자산의 취득	(4,311,639)	(3,886,364,090)

기타무형자산의 취득	(22,500,000)	(40,600,000)

재무활동현금흐름	805,995,000	(327,175,000)

장기차입금의 차입	1,300,000,000

유동성장기부채의 상환	(477,790,000)	(310,960,000)

리스부채의 상환	(16,215,000)	(16,215,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,231,486,513	444,183,919

기초현금및현금성자산	8,811,416,727	10,779,484,814

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	42,953,634	73,955,616

기말현금및현금성자산	14,085,856,874	11,297,624,349