아이쓰리시스템 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 18 기말 2015.12.31 현재
제 17 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	43,076,873,969	47,490,494,084	20,358,724,954

현금및현금성자산	14,854,933,524	9,820,710,929	4,606,795,767

단기금융상품	1,644,450,000	15,172,000,000

매출채권 및 기타채권	5,134,967,948	4,561,635,821	2,363,266,014

미청구공사	1,530,752,653	1,581,923,064	188,871,683

재고자산	17,888,812,834	13,518,578,362	10,791,173,400

기타유동금융자산	90,074,019	132,646,768	185,994,746

기타유동자산	1,932,882,991	2,702,999,140	2,222,623,344

비유동자산	30,827,349,101	23,973,011,593	25,812,127,116

장기금융상품	178,500,000	130,500,000	32,500,000

매도가능금융자산	659,429,230	933,173,530	2,668,870,800

기타비유동금융자산	1,830,900	725,000	4,019,000

종속기업투자	35,058,045	35,590,475	70,000,000

유형자산	25,775,455,011	18,609,662,986	17,795,364,079

무형자산	966,520,072	1,678,381,914	2,684,703,419

이연법인세자산	2,835,713,891	2,451,959,831	2,161,437,574

기타비유동자산	374,841,952	133,017,857	395,232,244

자산총계	73,904,223,070	71,463,505,677	46,170,852,070

부채

유동부채	15,002,971,211	14,339,688,366	9,740,559,746

매입채무 및 기타채무	6,057,370,160	4,063,219,244	2,777,581,736

단기차입금	800,000,000

유동성장기부채	3,444,146,000	3,748,372,000	1,042,682,000

초과청구공사	1,605,489,552	4,102,956,375	3,687,152,472

당기법인세부채	59,436,349	97,259,960	99,140,902

기타유동부채	3,834,667,950	2,327,880,787	1,334,002,636

기타유동금융부채	1,861,200

비유동부채	4,290,000,200	6,189,330,832	14,567,221,440

장기미지급금	96,754,683	62,040,649	17,506,575

장기차입금	4,030,417,354	6,032,892,644	8,660,773,283

우선주부채	5,842,329,167

파생상품부채	176,730

기타비유동부채	162,828,163	94,397,539	46,435,685

부채총계	19,292,971,411	20,529,019,198	24,307,781,186

자본

납입자본	28,375,001,494	27,947,508,334	8,646,811,060

자본금	1,714,480,000	1,685,980,000	1,428,480,000

주식발행초과금	26,660,521,494	26,261,528,334	7,218,331,060

이익잉여금(결손금)	25,726,463,187	22,085,846,897	15,601,895,379

기타자본구성요소	509,786,978	901,131,248	(2,385,635,555)

자본총계	54,611,251,659	50,934,486,479	21,863,070,884

자본과부채총계	73,904,223,070	71,463,505,677	46,170,852,070

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,691,042,184	35,431,353,236	10,602,353,362	25,909,518,800	38,981,759,802	30,914,384,128

매출원가	9,608,400,891	26,429,962,180	7,648,421,217	19,201,450,289	29,555,563,769	24,119,864,089

매출총이익	3,082,641,293	9,001,391,056	2,953,932,145	6,708,068,511	9,426,196,033	6,794,520,039

판매비와관리비	1,596,488,548	4,533,584,211	1,527,356,986	3,311,374,020	4,290,733,222	2,120,045,431

영업이익(손실)	1,486,152,745	4,467,806,845	1,426,575,159	3,396,694,491	5,135,462,811	4,674,474,608

금융수익	50,261,916	272,427,414	30,032,633	53,990,486	150,221,736	1,031,848,895

금융비용	386,569,021	567,977,086	43,268,138	307,289,726	368,634,181	842,953,448

기타이익	340,179,894	844,456,960	298,535,727	1,107,249,113	2,065,717,989	332,601,726

기타손실	121,554,118	270,476,240	101,605,788	231,437,491	277,053,438	77,323,956

법인세비용차감전순이익(손실)	1,368,471,416	4,746,237,893	1,610,269,593	4,019,206,873	6,705,714,917	5,118,647,825

법인세비용	(111,145,891)	(221,322,397)	69,870,980	209,612,939	221,763,399	(195,164,356)

당기순이익(손실)	1,479,617,307	4,967,560,290	1,540,398,613	3,809,593,934	6,483,951,518	5,313,812,181

기타포괄손익	(248,851,110)	9,382,458	(451,059,684)	(1,413,283,197)	1,065,186,211

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(248,851,110)	9,382,458	(451,059,684)	(1,413,283,197)	1,065,186,211

매도가능금융자산	(248,851,110)	9,382,458	(451,059,684)	(1,413,283,197)	1,065,186,211

총포괄손익	1,479,617,307	4,718,709,180	1,549,781,071	3,358,534,250	5,070,668,321	6,378,998,392

주당이익

기본주당이익(손실)	441	1,492	488	1,364	2,217	1,889

희석주당이익(손실)	419	1,416	455	1,260	2,054	1,889

자본변동표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	10,288,083,198	616,069,194	15,484,072,492

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환

유상증자

주식매수선택권 부여

미지급배당금

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,065,186,211	1,065,186,211

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	5,313,812,181	5,313,812,181

2014.12.31 (기말자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	15,601,895,379	1,681,255,405	21,863,070,884

2015.01.01 (기초자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	15,601,895,379	1,681,255,405	21,863,070,884

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환	1,292,778,674	4,700,050,000	5,992,828,674

유상증자	257,500,000	17,750,418,600	18,007,918,600

주식매수선택권 부여

미지급배당금

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,413,283,197)	(1,413,283,197)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	6,483,951,518	6,483,951,518

2015.12.31 (기말자본)	1,685,980,000	26,261,528,334	633,719,580	(560,540)	22,085,846,897	267,972,208	50,934,486,479

2015.01.01 (기초자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	15,601,895,379	1,681,255,405	21,863,070,884

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환	1,292,778,674	4,700,050,000	5,992,828,674

유상증자	257,500,000	17,750,418,600	18,007,918,600

주식매수선택권 부여

미지급배당금

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(453,559,534)	(453,559,534)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	3,809,593,934	3,809,593,934

2015.09.30 (기말자본)	1,685,980,000	26,261,528,334	633,719,580	(560,540)	19,411,489,313	1,227,695,871	49,219,852,558

2016.01.01 (기초자본)	1,685,980,000	26,261,528,334	633,719,580	(560,540)	22,085,846,897	267,972,208	50,934,486,479

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환

유상증자

주식매수선택권 부여

미지급배당금	(1,326,944,000)	(1,326,944,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	28,500,000	398,993,160	(142,493,160)	(248,851,110)	36,148,890

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	4,967,560,290	4,967,560,290

2016.09.30 (기말자본)	1,714,480,000	26,660,521,494	491,226,420	(560,540)	25,726,463,187	19,121,098	54,611,251,659

현금흐름표
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 18 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	4,133,403,820	(769,196,176)	4,887,518,384	532,045,258

당기순이익(손실)	4,967,560,290	3,809,593,934	6,483,951,518	5,313,812,181

당기순이익조정을 위한 가감	(827,332,849)	(4,363,178,572)	(1,394,070,454)	(4,598,644,800)

감가상각비	1,737,692,193	1,592,862,030	2,111,863,853	2,235,756,210

무형자산상각비	761,222,230	826,141,864	1,103,336,520	1,130,027,319

판매보증충당부채전입액	86,810,029	61,493,504	114,355,404	56,571,805

이자비용	97,283,601	307,289,726	349,020,849	826,671,483

외화환산손실	324,371,529	9,849,973	21,277,595	12,531,334

종속기업투자처분손실	802,070

유형자산폐기손실	1,000

종속기업투자손상차손	532,430	34,413,990	34,409,525

재고자산평가손실	(17,450,054)	1,389,272	18,040,633

재고자산평가충당금환입	(9,020,250)

공사손실충당부채전입액	1,629,058	23,239,218

법인세비용	(221,322,397)	209,612,939	221,763,399	(195,164,356)

이자수익	(211,227,414)	(46,215,486)	(129,108,887)	(75,612,688)

유형자산처분이익	(618,000)

외화환산이익	(95,455,503)	(36,212,186)	(24,832,058)	(2,839,999)

파생상품평가이익	(5,031,154)

매도가능증권처분이익	(290,929,148)	(920,392,445)	(1,722,726,631)	(110,867,556)

관계기업투자처분이익	(20,480,000)

채무상환이익	(948,897,482)

매출채권의 감소(증가)	(595,905,705)	(809,989,106)	(2,076,427,983)	(44,735,596)

미수금의 감소	100,454,865	64,843,160	92,444,050	4,191,227

미청구공사의 증가	51,170,411	(790,184,510)	(1,394,680,439)	(98,009,962)

과제예치금의 감소

기타금융자산의 증가	54,012,749	72,630,370	(24,570,938)

선급금의 감소(증가)	845,716,982	(209,658,032)	(470,855,093)	(565,559,958)

선급비용의 감소(증가)	(75,600,833)	(20,001,740)	(9,520,703)	95,348,341

재고자산의 감소(증가)	(4,352,784,418)	(3,687,180,322)	(2,728,794,234)	(3,584,171,425)

장기선급비용의 감소	(241,824,095)	268,953,096	262,214,387	530,857,165

매입채무의 증가(감소)	(238,912,088)	1,202,303,159	1,067,561,503	(14,539,217)

미지급금의 증가(감소)	2,187,582,076	(217,331,498)	35,523,802

초과청구공사의 증가(감소)	(2,497,466,823)	(1,773,612,571)	415,803,903	(3,558,994,542)

선수금의 증가(감소)	2,076,765,885	(72,292,200)	1,005,166,005	(365,626,108)

미지급배당금의 증가(감소)

미지급법인세의 증가(감소)

부가세예수금의 증가(감소)	(514,948,006)	(351,102,381)	26,273,220	(6,394,950)

예수금의 증가(감소)	51,649,194	22,485,173	55,980,287	(163,097,654)

미지급비용의 증가(감소)	135,511,832	(82,417,494)	289,293,356	237,477,162

장기미지급금의 증가(감소)	34,714,034	28,667,871	44,534,074

판매보증충당부채의 사용	(18,379,405)	(39,115,206)	(66,393,550)	(10,136,120)

이자의 수취	220,526,480	46,192,783	114,324,852	77,512,653

이자의 지급	(97,283,601)	(156,966,949)	(201,139,270)	(257,702,556)

법인세납부(환급)	(130,066,500)	(104,837,372)	(115,548,262)	(2,932,220)

투자활동현금흐름	4,534,557,260	(12,338,448,906)	(16,899,885,075)	(7,743,394,744)

단기금융상품의 감소	31,138,000,000	34,000,000

단기대여금의 감소	27,560,000	52,080,000	24,940,000	77,100,000

기계장치의 처분	20,000

비품의 처분	600,000

임차보증금의 감소	3,294,000	3,294,000	16,000,000

매도가능금융자산의 처분	197,196,742	940,391,221	1,564,325,626	113,367,403

종속기업투자의 처분	30,217,930

단기금융상품의 증가	(17,682,650,000)	(12,000,000,000)	(15,172,000,000)

단기대여금의 증가	(39,000,000)	(21,000,000)	(68,000,000)

장기금융상품의 증가	(48,000,000)	(77,000,000)	(98,000,000)	(30,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(54,000,000)	(50,000,000)	(115,000,000)	(20,000,000)

토지의 취득	(33,000,000)	(33,000,000)

건물의 취득	(168,632,000)	(30,975,000)	(34,475,000)	(90,765,181)

구축물의 취득	(154,862,859)	(3,360,000)	(3,360,000)	(61,502,400)

기계장치의 취득	(2,092,640,195)	(428,830,651)	(1,106,968,485)	(4,208,788,254)

측정장치의 취득	(365,971,798)	(113,442,850)	(118,967,850)	(106,600,000)

비품의 취득	(33,089,089)	(42,492,636)	(48,022,636)	(111,103,855)

공구와기구의 취득	(31,540,000)	(23,959,472)

차량운반구의 취득	(9,189,227)

건설중인자산의 취득	(6,139,507,253)	(439,686,981)	(1,634,095,715)	(3,131,578,099)

산업재산권의 취득	(4,302,490)	13,229,210	(14,505,042)	(10,647,580)

개발비의 증가	(120,010,009)

기타무형자산의 취득	(45,057,898)	(107,655,219)	(82,509,973)	(21,486,000)

임차보증금의 증가	(1,105,900)	(450,000)

재무활동현금흐름	(3,397,095,000)	17,639,452,386	17,232,557,336	3,450,516,760

정부보조금의 순수령	2,243,800	8,979,786	40,370,736	1,133,722,760

단기차입금의 차입	2,480,000,000	2,480,000,000	2,560,000,000

단기차입금의 상환	(3,280,000,000)	(3,280,000,000)	(1,760,000,000)

유동성장기부채의 상환	(2,359,256,000)	(604,396,000)	(1,042,682,000)	(1,863,106,000)

장기차입금의 차입	1,026,950,000	1,026,950,000	3,403,500,000

장기차입금의 상환	(23,600,000)

유상증자	18,007,918,600	18,007,918,600

주식매수선택권의 행사	285,000,000

배당금의 지급	(1,325,082,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,270,866,080	4,531,807,304	5,220,190,645	(3,760,832,726)

기초현금및현금성자산	9,820,710,929	4,606,795,767	4,606,795,767	8,370,454,350

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(236,643,485)	31,809,540	(6,275,483)	(2,825,857)

기말현금및현금성자산	14,854,933,521	9,170,412,611	9,820,710,929	4,606,795,767