아이쓰리시스템 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	66,236,390,383	74,258,349,653

현금및현금성자산	11,297,624,349	10,779,484,814

기타유동금융자산	77,629,775	62,885,288

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	19,500,000,000	28,160,059,128

매출채권및기타채권	4,809,503,271	5,497,028,701

기타유동자산	1,151,900,199	2,085,089,916

계약자산	1,968,681,653	537,157,712

재고자산	27,431,051,136	27,136,644,094

비유동자산	45,853,425,071	42,713,161,917

장기금융상품	268,764,000	248,478,000

기타비유동금융자산	4,341,600	4,341,600

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	411,639,940	411,639,940

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	426,600,000	469,418,130

기타비유동자산	555,260,077	403,807,059

유형자산	35,645,898,675	33,088,358,959

사용권자산	37,127,039	45,082,832

무형자산	309,829,560	277,858,706

이연법인세자산	8,193,964,180	7,764,176,691

자산총계	112,089,815,454	116,971,511,570

부채

유동부채	31,860,534,291	29,848,973,952

매입채무및기타유동채무	7,848,828,521	8,853,534,512

기타유동금융부채	696,127,230	1,959,030

기타유동부채	19,393,395,500	15,680,824,695

유동성장기부채	1,649,940,000	1,481,770,000

충당부채(유동)	144,733,681	158,049,408

리스부채(유동)	32,015,363	31,870,135

계약부채	2,095,493,996	3,640,966,172

비유동부채	10,382,766,038	16,425,762,691

장기매입채무및기타채무	688,998,900	667,989,738

장기차입금	3,649,358,011	4,124,805,700

충당부채(비유동)	71,039,752	120,809,771

리스부채(비유동)	5,392,705	13,451,212

기타비유동부채	5,967,976,670	11,498,706,270

부채총계	42,243,300,329	46,274,736,643

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,456,871,614	22,456,871,614

이익잉여금	43,900,867,561	44,751,127,363

기타자본구성요소	(91,884,050)	(91,884,050)

자본총계	69,846,515,125	70,696,774,927

자본과부채총계	112,089,815,454	116,971,511,570

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,607,488,425	17,607,488,425	11,552,441,958	11,552,441,958

매출원가	16,483,199,335	16,483,199,335	10,838,984,475	10,838,984,475

매출총이익	1,124,289,090	1,124,289,090	713,457,483	713,457,483

판매비와관리비	2,119,016,612	2,119,016,612	2,243,610,493	2,243,610,493

영업이익(손실)	(994,727,522)	(994,727,522)	(1,530,153,010)	(1,530,153,010)

금융수익	249,299,337	249,299,337	258,152,893	258,152,893

금융비용	63,133,387	63,133,387	27,977,345	27,977,345

기타영업외수익	307,286,010	307,286,010	165,094,184	165,094,184

기타영업외비용	84,603,529	84,603,529	159,138,603	159,138,603

법인세비용차감전순이익(손실)	(585,879,091)	(585,879,091)	(1,294,021,881)	(1,294,021,881)

법인세비용(이익)	(429,787,489)	(429,787,489)	(476,476,594)	(476,476,594)

당기순이익(손실)	(156,091,602)	(156,091,602)	(817,545,287)	(817,545,287)

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	(156,091,602)	(156,091,602)	(817,545,287)	(817,545,287)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(117)	(117)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(117)	(117)

자본변동표
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	42,228,726,878	(42,407,400)	69,040,474,582

배당금지급	(489,140,400)	(489,140,400)

주식매수선택권의 행사

자기주식 취득	(453,463,890)	(453,463,890)	(453,463,890)

총포괄이익	(817,545,287)	(817,545,287)

기타포괄손익

FVOCI 금융자산 평가손실

당기순이익(손실)	(817,545,287)	(817,545,287)

2020.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,443,154,520)	22,820,031,214	40,922,041,191	(42,407,400)	67,280,325,005

2021.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	44,751,127,363	(91,884,050)	70,696,774,927

배당금지급	(694,168,200)	(694,168,200)

주식매수선택권의 행사

자기주식 취득

총포괄이익	(156,091,602)	(156,091,602)

기타포괄손익

FVOCI 금융자산 평가손실

당기순이익(손실)	(156,091,602)	(156,091,602)

2021.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	43,900,867,561	(91,884,050)	69,846,515,125

현금흐름표
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,826,096,139)	2,026,981,531

당기순이익(손실)	(156,091,602)	(817,545,287)

당기순이익조정을 위한 가감	941,856,210	1,239,463,277

이자비용	10,261,389	27,797,742

외화환산손실	55,866,188	116,425,796

감가상각비	1,549,438,774	1,357,960,191

사용권자산 감가상각비	7,955,793

무형자산상각비	21,319,146	22,790,006

유형자산폐기손실	1,000	7,000

대손상각비(환입)	(17,160,800)	64,496,616

재고자산평가손실	(8,228,000)	17,462,000

공사손실충당부채전입액(환입)	34,026,607	321,879,931

판매보증충당부채전입액(환입)	(97,112,353)	(503,246)

기타장기종업원급여	(1,081,655)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가손실	42,781,424

법인세비용(수익)	(429,787,489)	(476,476,594)

이자수익	(143,900,516)	(66,020,069)

외화환산이익	(80,706,116)	(139,130,547)

유형자산처분이익	(1,817,182)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(7,225,549)

운전자본 변동	(4,815,525,516)	1,567,099,648

과제예치금의 감소(증가)	(15,544,487)	4,649,407

매출채권의 감소(증가)	1,166,839,140	2,889,090,205

미수금의 감소(증가)	(480,644,868)	(216,822,378)

선급금의 감소(증가)	900,477,366	(2,131,395,415)

선급비용의 감소(증가)	40,819,851	28,923,483

계약자산의 감소(증가)	(1,431,523,941)	(726,671,987)

재고자산의 감소(증가)	(286,179,042)	(1,372,960,687)

장기선급비용의 감소(증가)	(151,453,018)	20,472,917

매입채무의 증가(감소)	405,748,875	(572,598,134)

미지급금의 증가(감소)	(1,583,039,607)	(531,489,079)

미지급비용의 증가(감소)	73,121,857	68,872,850

예수금의 증가(감소)	(32,406,200)	(14,328,340)

부가세예수금의 증가(감소)	(206,219,021)	(201,719,943)

선수금의 증가(감소)	15,527,524,766	4,946,974,872

선수수익의 증가(감소)	(168,139,141)	(19,757,532)

계약부채의 증가(감소)	(1,545,472,176)	(604,140,591)

장기선수금의 증가(감소)	(17,029,435,870)

이자의 수취	213,873,889	65,893,150

이자의 지급	(10,209,120)	(27,929,257)

법인세의 납부

투자활동현금흐름	4,597,455,058	827,226,171

단기대여금의 감소	3,800,000	3,520,000

상각후원가 측정 금융자산의 감소	22,660,059,128	4,000,000,000

당기손익 공정가치측정 금융자산의 감소	36,706	1,007,784,432

차량운반구의 처분	1,818,182

단기대여금의 증가	(3,000,000)	(6,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(13,938,542,468)	(3,984,241,098)

장기금융상품의 증가	(20,286,000)	(20,286,000)

기계장치의 취득	(179,466,400)	(73,810,000)

비품의 취득	(3,800,000)

건설중인자산의 취득	(3,886,364,090)	(95,941,163)

기타무형자산의 취득	(40,600,000)

재무활동현금흐름	(327,175,000)	(883,863,890)

단기차입금의 상환	(100,000,000)

유동성장기부채의 상환	(310,960,000)	(330,400,000)

리스부채의 상환	(16,215,000)

자기주식의 취득	(453,463,890)

현금및현금성자산의순증가(감소)	444,183,919	1,970,343,812

기초현금및현금성자산	10,779,484,814	11,816,271,536

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	73,955,616	63,949,652

기말현금및현금성자산	11,297,624,349	13,850,565,000