아이쓰리시스템 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	57,080,871,045	63,843,125,990

현금및현금성자산	3,558,139,393	8,811,416,727

기타유동금융자산	312,263,462	175,322,791

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	10,000,000,000

매출채권및기타채권	7,094,474,117	6,936,442,939

기타유동자산	850,610,522	2,360,395,740

계약자산	1,155,292,698	2,198,982,915

재고자산	44,110,090,853	33,360,564,878

비유동자산	45,919,318,057	43,831,021,743

장기금융상품	170,000,000	299,622,000

기타비유동금융자산	34,341,600	4,341,600

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	261,439,190	261,439,190

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	523,675,453	500,352,061

기타비유동자산	2,666,543,572	341,798,764

유형자산	32,636,230,489	33,222,266,659

사용권자산	13,259,660

무형자산	232,035,714	247,722,651

이연법인세자산	9,395,052,039	8,940,219,158

자산총계	103,000,189,102	107,674,147,733

부채

유동부채	21,886,015,037	31,197,616,866

매입채무및기타유동채무	10,186,009,539	11,612,294,846

기타유동금융부채	2,331,270	2,145,150

기타유동부채	3,295,188,203	14,424,989,722

단기차입금	1,500,000,000

유동성장기부채	2,237,880,000	1,911,160,000

충당부채(유동)	249,098,373	181,615,495

리스부채(유동)	13,451,212

계약부채	4,341,340,360	3,040,346,063

당기법인세부채	74,167,292	11,614,378

비유동부채	3,862,789,332	3,233,756,413

장기매입채무및기타채무	553,129,671	820,131,469

장기차입금	2,271,031,474	2,225,130,038

충당부채(비유동)	216,628,187	188,494,906

기타비유동부채	822,000,000

부채총계	25,748,804,369	34,431,373,279

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,456,871,614	22,456,871,614

이익잉여금	51,422,893,759	47,414,283,480

기타자본구성요소	(209,040,640)	(209,040,640)

자본총계	77,251,384,733	73,242,774,454

자본과부채총계	103,000,189,102	107,674,147,733

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,280,675,598	56,231,557,752	20,573,235,149	57,954,980,817

매출원가	14,857,248,760	45,912,591,489	16,287,759,216	51,010,920,024

매출총이익	4,423,426,838	10,318,966,263	4,285,475,933	6,944,060,793

판매비와관리비	2,484,328,867	6,598,870,718	2,670,358,173	6,797,306,076

영업이익(손실)	1,939,097,971	3,720,095,545	1,615,117,760	146,754,717

금융수익	189,787,873	396,818,799	200,382,325	549,883,484

금융비용	(39,109,494)	16,820,018	15,607,592	88,236,332

기타영업외수익	221,187,193	736,298,762	64,623,900	476,978,327

기타영업외비용	329,987,710	488,310,828	106,902,569	215,916,476

법인세비용차감전순이익(손실)	2,059,194,821	4,348,082,260	1,757,613,824	869,463,720

법인세비용(이익)	(61,339,947)	(354,696,219)	(46,852,120)	(765,744,076)

당기순이익(손실)	2,120,534,768	4,702,778,479	1,804,465,944	1,635,207,796

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	2,120,534,768	4,702,778,479	1,804,465,944	1,635,207,796

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	305	677	260	236

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	305	677	260	236

자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	44,751,127,363	(91,884,050)	70,696,774,927

배당금지급	(694,168,200)	(694,168,200)

당기순이익(손실)	1,635,207,796	1,635,207,796

2021.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	45,692,166,959	(91,884,050)	71,637,814,523

2022.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	47,414,283,480	(209,040,640)	73,242,774,454

배당금지급	(694,168,200)	(694,168,200)

당기순이익(손실)	4,702,778,479	4,702,778,479

2022.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	51,422,893,759	(209,040,640)	77,251,384,733

현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(14,027,285,439)	(9,088,389,420)

당기순이익(손실)	4,702,778,479	1,635,207,796

당기순이익조정을 위한 가감	3,273,024,278	3,400,537,370

이자비용	69,578,873	31,415,281

외화환산손실	351,945,183	81,575,540

감가상각비	3,276,887,559	4,465,117,084

사용권자산 상각비	13,259,660	23,867,379

무형자산상각비	57,226,937	64,634,825

유형자산폐기손실	998,835	1,000

대손상각비(환입)	(71,569,699)	(6,016,692)

재고자산평가손실	324,403,893	(15,283,314)

공사손실충당부채전입(환입)액	(9,133,902)	(4,962,449)

판매보증충당부채전입액(환입)	104,750,061	41,092,877

기타장기종업원급여	(5,565,635)	(11,617,615)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가손실	7,027,838	42,781,424

법인세비용(수익)	(354,696,219)	(765,744,076)

이자수익	(136,675,996)	(348,784,052)

외화환산이익	(355,413,110)	(195,722,660)

유형자산처분이익	(1,817,182)

운전자본 변동	(22,072,099,578)	(14,611,095,027)

과제예치금의 감소(증가)	(9,340,671)	935,007

매출채권의 감소(증가)	164,428,828	853,818,770

미수금의 감소(증가)	(154,662,647)	(585,254,753)

선급금의 감소(증가)	990,134,979	583,435,794

선급비용의 감소(증가)	522,352,739	(17,443,625)

계약자산의 감소(증가)	1,043,690,217	(1,885,621,731)

재고자산의 감소(증가)	(11,073,929,868)	(1,763,355,549)

장기선급금의 감소(증가)	(2,415,656,800)

장기선급비용의 감소(증가)	90,911,992	(379,189,709)

매입채무의 증가(감소)	(1,615,324,469)	654,403,574

미지급금의 증가(감소)	(600,125,060)	(916,781,466)

미지급비용의 증가(감소)	(96,395,459)	35,334,676

예수금의 증가(감소)	(67,665,300)	(28,426,000)

부가세예수금의 증가(감소)	(206,219,021)

선수금의 증가(감소)	(10,463,392,010)	(8,434,090,756)

선수수익의 증가(감소)	(95,465,346)	(325,459,009)

계약부채의 증가(감소)	1,300,994,297	(2,338,392,797)

장기미지급금의 증가(감소)	(402,000,000)

장기미지급비용의 증가(감소)	(12,655,000)	(19,250,000)

장기선수금의 증가(감소)	822,000,000	160,461,568

이자의 수취	171,933,832	535,192,785

이자의 지급	(65,338,702)	(31,020,199)

법인세의 납부	(37,583,748)	(17,212,145)

투자활동현금흐름	6,990,233,735	12,648,657,071

단기대여금의 감소	16,400,000	26,200,000

상각후원가 측정 금융자산의 감소	14,000,000,000	65,660,059,128

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소	36,706

장기금융상품의 감소	157,146,000	30,000,000

차량운반구의 처분	1,818,182

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(144,000,000)	(83,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(3,977,326,426)	(46,466,673,975)

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 증가	(30,351,230)

장기금융상품의 증가	(27,524,000)	(60,858,000)

임차보증금의 증가	(30,000,000)

건물의 취득	(23,300,000)

구축물의 취득	(26,500,000)

기계장치의 취득	(1,046,260,178)	(355,878,400)

비품의 취득	(69,953,635)	(21,498,180)

공구와기구의 취득	(6,510,350)	(50,512,500)

건설중인자산의 취득	(1,795,546,446)	(3,951,245,890)

기타무형자산의 취득	(32,540,000)	(53,290,000)

재무활동현금흐름	1,524,588,920	(1,731,732,080)

정부보조금의 순수령	368,156,000

단기차입금의 차입	2,000,000,000	100,000,000

장기차입금의 차입	1,800,000,000

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(100,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,433,370,000)	(1,005,320,000)

리스부채의 상환	(16,215,000)	(32,430,000)

배당금의 지급	(693,982,080)	(693,982,080)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,512,462,784)	1,828,535,571

기초현금및현금성자산	8,811,416,727	10,779,484,814

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	259,185,450	174,634,289

기말현금및현금성자산	3,558,139,393	17,282,654,674