아이쓰리시스템 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	80,533,026,612	67,550,728,130

현금및현금성자산	17,514,112,904	14,603,221,223

기타유동금융자산	288,067,610	92,281,582

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	4,000,000,000	1,000,000,000

매출채권및기타채권	8,703,393,525	5,768,776,203

기타유동자산	1,671,186,562	1,680,470,715

계약자산	15,040,176

재고자산	48,341,225,835	44,405,978,407

비유동자산	45,472,058,415	45,775,262,295

장기금융상품	194,000,000	176,000,000

기타비유동금융자산	320,725,000	257,841,600

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	174,861,540	174,861,540

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	722,606,731	523,675,453

기타비유동자산	2,665,547,526	2,651,129,641

유형자산	32,975,838,664	32,485,037,134

사용권자산	43,500,353

무형자산	327,237,166	325,318,564

이연법인세자산	8,047,741,435	9,181,398,363

자산총계	126,005,085,027	113,325,990,425

부채

유동부채	34,591,626,935	29,043,277,746

매입채무및기타유동채무	10,681,054,012	13,366,299,160

기타유동금융부채	2,703,510	2,331,270

기타 유동부채	14,142,131,812	6,160,245,881

유동성장기부채	1,940,020,000	2,186,770,000

충당부채(유동)	476,884,175	265,566,849

리스부채(유동)	30,830,980

계약부채	7,093,919,326	6,830,382,646

당기법인세부채	224,083,120	231,681,940

비유동부채	4,985,467,341	5,622,349,754

장기매입채무및기타채무	735,870,512	463,689,843

기타장기종업원급여	170,131,328	200,611,500

장기차입금	2,293,240,000	3,806,580,000

충당부채(비유동)	310,981,145	230,468,411

리스부채(비유동)	13,335,265

기타 비유동 부채	1,461,909,091	921,000,000

부채총계	39,577,094,276	34,665,627,500

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,456,871,614	22,456,871,614

이익잉여금(결손금)	60,670,930,707	52,903,302,881

기타자본구성요소	(280,471,570)	(280,471,570)

자본총계	86,427,990,751	78,660,362,925

자본과부채총계	126,005,085,027	113,325,990,425

## 포괄손익계산서

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,086,358,192	90,546,683,271	19,280,675,598	56,231,557,752

매출원가	24,694,466,331	71,816,963,361	14,857,248,760	45,912,591,489

매출총이익	7,391,891,861	18,729,719,910	4,423,426,838	10,318,966,263

판매비와관리비	3,222,755,369	9,093,135,622	2,484,328,867	6,598,870,718

영업이익(손실)	4,169,136,492	9,636,584,288	1,939,097,971	3,720,095,545

금융수익	182,600,397	457,525,355	189,787,873	396,818,799

금융비용	10,543,330	88,135,575	(39,109,494)	16,820,018

기타영업외수익	306,529,663	954,106,786	221,187,193	736,298,762

기타영업외비용	106,110,808	384,955,090	329,987,710	488,310,828

법인세비용차감전순이익(손실)	4,541,612,414	10,575,125,764	2,059,194,821	4,348,082,260

법인세비용(수익)	848,585,065	1,419,161,538	(61,339,947)	(354,696,219)

당기순이익(손실)	3,693,027,349	9,155,964,226	2,120,534,768	4,702,778,479

총포괄이익(손실)	3,693,027,349	9,155,964,226	2,120,534,768	4,702,778,479

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	532	1,319	305	677

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	532	1,319	305	677

## 자본변동표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	47,414,283,480	(209,040,640)	73,242,774,454

배당금의 지급	(694,168,200)	(694,168,200)

총포괄이익	4,702,778,479	4,702,778,479

당기순이익(손실)	4,702,778,479	4,702,778,479

2022.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	51,422,893,759	(209,040,640)	77,251,384,733

2023.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	52,903,302,881	(280,471,570)	78,660,362,925

배당금의 지급	(1,388,336,400)	(1,388,336,400)

총포괄이익	9,155,964,226	9,155,964,226

당기순이익(손실)	9,155,964,226	9,155,964,226

2023.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	60,670,930,707	(280,471,570)	86,427,990,751

## 현금흐름표

제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	13,064,996,107	(14,027,285,439)

당기순이익(손실)	9,155,964,226	4,702,778,479

당기순이익조정을 위한 가감	5,071,746,685	3,273,024,278

감가상각비	3,387,403,019	3,276,887,559

사용권자산 상각비	17,911,901	13,259,660

무형자산상각비	48,781,398	57,226,937

대손상각비(환입)	(62,814,160)	(71,569,699)

이자비용	27,258,973	69,578,873

외화환산손실	95,887,050	351,945,183

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가손실	7,027,838

당기손익 공정가치 측정 금융자산(채무상품) 처분손실	15,652,081

유형자산폐기손실	5,519,000	998,835

재고자산평가손실(환입)	339,835,290	324,403,893

공사손실충당부채전입액(환입)	(9,133,902)

판매보증충당부채전입액(환입)	291,830,060	104,750,061

기타장기종업원급여	(9,390,172)	(5,565,635)

법인세비용(수익)	1,419,161,538	(354,696,219)

이자수익	(449,317,687)	(136,675,996)

외화환산이익	(52,212,338)	(355,413,110)

당기손익 공정가치측정 금융자산 평가이익	(3,759,268)

운전자본 변동	(1,138,075,544)	(22,072,099,578)

과제예치금의 감소(증가)	(152,286,028)	(9,340,671)

매출채권의 감소(증가)	(2,470,299,377)	164,428,828

미수금의 감소(증가)	(317,034,412)	(154,662,647)

선급금의 감소(증가)	64,329,555	990,134,979

선급비용의 감소 (증가)	(41,532,902)	522,352,739

계약자산의 감소(증가)	(15,040,176)	1,043,690,217

재고자산의 감소(증가)	(4,275,082,718)	(11,073,929,868)

장기선급금의 감소(증가)	216,000,000	(2,415,656,800)

장기선급비용의 감소(증가)	(230,417,885)	90,911,992

매입채무의 증가(감소)	(2,273,247,032)	(1,615,324,469)

미지급금의 증가(감소)	(732,103,537)	(600,125,060)

미지급비용의 증가(감소)	48,794,675	(96,395,459)

예수금의 증가(감소)	(160,515,280)	(67,665,300)

부가세예수금의 증가(감소)	(173,229,917)

선수금의 증가(감소)	8,581,707,688	(10,463,392,010)

선수수익의 증가(감소)	8,526,031	(95,465,346)

계약부채의 증가(감소)	263,536,680	1,300,994,297

장기미지급비용의 증가(감소)	(21,090,000)	(12,655,000)

장기선수금의 증가(감소)	540,909,091	822,000,000

장기미지급금의 증가(감소)	(402,000,000)

이자의 수취	402,216,865	171,933,832

이자의 지급	(133,752,695)	(65,338,702)

법인세의 납부	(293,103,430)	(37,583,748)

투자활동현금흐름	(6,968,298,681)	6,990,233,735

장기금융상품의 감소	157,146,000

상각후원가 측정 금융자산의 감소	4,000,000,000	14,000,000,000

당기손익 공정가치 측정 금융자산(채무상품)의 감소	1,135,926,893

단기대여금의 감소	45,000,000	16,400,000

장기대여금의 감소	5,400,000

장기 임차보증금의 감소	1,216,600

단기대여금의 증가	(144,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(7,000,000,000)	(3,977,326,426)

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 증가	(1,346,750,984)	(30,351,230)

장기대여금의 증가	(158,000,000)

장기금융상품의 증가	(18,000,000)	(27,524,000)

건물의 취득	(49,205,000)	(23,300,000)

기계장치의 취득	(1,538,986,702)	(1,046,260,178)

공구와기구의 취득	(16,580,100)	(6,510,350)

비품의 취득	(166,813,636)	(69,953,635)

차량운반구의 취득	(117,970,005)

건설중인자산의 취득	(1,692,835,747)	(1,795,546,446)

임차보증금의 증가	(30,000,000)

기타무형자산의 취득	(50,700,000)	(32,540,000)

재무활동현금흐름	(3,144,269,160)	1,524,588,920

정부보조금의 순수령	20,000,000	368,156,000

단기차입금의 차입	1,500,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 차입	1,800,000,000

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,760,090,000)	(1,433,370,000)

리스부채의 상환	(16,215,000)	(16,215,000)

배당금의 지급	(1,387,964,160)	(693,982,080)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,952,428,266	(5,512,462,784)

기초현금및현금성자산	14,603,221,223	8,811,416,727

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(41,536,585)	259,185,450

기말현금및현금성자산	17,514,112,904	3,558,139,393