아이쓰리시스템 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2015.12.31 현재
제 17 기 2014.12.31 현재
제 16 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	47,490,494,084	20,358,724,954	19,906,232,393

현금및현금성자산	9,820,710,929	4,606,795,767	8,370,454,350

단기금융상품	15,172,000,000	34,000,000

매출채권 및 기타채권	4,561,635,821	2,363,266,014	2,239,568,873

미청구공사	1,581,923,064	188,871,683	114,100,939

재고자산	13,518,578,362	10,791,173,400	7,225,042,608

당기법인세자산	0	7,515,840

기타유동금융자산	132,646,768	185,994,746	163,138,056

기타유동자산	2,702,999,140	2,222,623,344	1,752,411,727

비유동자산	23,973,011,593	25,812,127,116	21,507,806,417

장기금융상품	130,500,000	32,500,000	2,500,000

매도가능금융자산	933,173,530	2,668,870,800	1,209,747,300

기타비유동금융자산	725,000	4,019,000	19,569,000

종속기업투자	35,590,475	70,000,000	101,020,000

관계기업투자	140,000,000

유형자산	18,609,662,986	17,795,364,079	13,278,602,235

무형자산	1,678,381,914	2,684,703,419	3,673,157,081

이연법인세자산	2,451,959,831	2,161,437,574	2,157,121,392

기타비유동자산	133,017,857	395,232,244	926,089,409

자산총계	71,463,505,677	46,170,852,070	41,414,038,810

부채

유동부채	14,339,688,366	9,740,559,746	13,115,546,917

매입채무 및 기타채무	4,063,219,244	2,777,581,736	2,417,696,814

단기차입금	800,000,000

유동성장기부채	3,748,372,000	1,042,682,000	1,863,106,000

초과청구공사	4,102,956,375	3,687,152,472	7,246,147,014

당기법인세부채	97,259,960	99,140,902

기타유동부채	2,327,880,787	1,334,002,636	1,588,597,089

비유동부채	6,189,330,832	14,567,221,440	12,814,419,401

매입채무 및 기타채무	62,040,649	17,506,575	60,750,459

장기차입금	6,032,892,644	8,660,773,283	6,527,512,051

상환전환우선주부채	5,842,329,167	6,220,949,007

파생상품부채	176,730	5,207,884

충당부채	94,397,539	46,435,685

부채총계	20,529,019,198	24,307,781,186	25,929,966,318

자본

납입자본(자본금)	27,947,508,334	8,646,811,060	8,646,811,060

자본금	1,685,980,000	1,428,480,000	1,428,480,000

주식발행초과금	26,261,528,334	7,218,331,060	7,218,331,060

이익잉여금(결손금)	22,085,846,897	15,601,895,379	10,288,083,198

기타자본구성요소	901,131,248	(2,385,635,555)	(3,450,821,766)

자본총계	50,934,486,479	21,863,070,884	15,484,072,492

자본과부채총계	71,463,505,677	46,170,852,070	41,414,038,810

포괄손익계산서
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	38,981,759,802	30,914,384,128	25,795,941,223

매출원가	29,555,563,769	24,119,864,089	20,988,328,129

매출총이익	9,426,196,033	6,794,520,039	4,807,613,094

판매비와관리비	4,290,733,222	2,120,045,431	2,277,971,621

영업이익(손실)	5,135,462,811	4,674,474,608	2,529,641,473

금융수익	150,221,736	1,031,848,895	210,746,955

금융원가	368,634,181	842,953,448	841,532,338

기타이익	2,065,717,989	332,601,726	128,198,535

기타손실	277,053,438	77,323,956	207,504,458

법인세비용차감전순이익(손실)	6,705,714,917	5,118,647,825	1,819,550,167

법인세비용	221,763,399	(195,164,356)	(927,785,516)

당기순이익(손실)	6,483,951,518	5,313,812,181	2,747,335,683

기타포괄손익	(1,413,283,197)	1,065,186,211	616,069,194

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,413,283,197)	1,065,186,211	616,069,194

매도가능금융자산	(1,413,283,197)	1,065,186,211	616,069,194

당기총포괄손익	5,070,668,321	6,378,998,392	3,363,404,877

주당이익

기본주당이익(손실)	2,319	1,889	973

희석주당이익(손실)	2,319	1,889	973

자본변동표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	587,760,000	8,059,051,060	331,163,994	(4,700,050,000)	7,540,747,515	11,818,672,569

자본의 변동	무상증자	840,720,000	(840,720,000)

우선주 보통주 전환

유상증자

주식매수선택권 부여	302,555,586	302,555,586

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	616,069,194	616,069,194

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(560,540)	(560,540)

포괄손익	당기순이익(손실)	2,747,335,683	2,747,335,683

2013.12.31 (기말자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	10,288,083,198	616,069,194	15,484,072,492

2014.01.01 (기초자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	10,288,083,198	616,069,194	15,484,072,492

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환

유상증자

주식매수선택권 부여

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,065,186,211	1,065,186,211

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	5,313,812,181	5,313,812,181

2014.12.31 (기말자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	15,601,895,379	1,681,255,405	21,863,070,884

2015.01.01 (기초자본)	1,428,480,000	7,218,331,060	633,719,580	(4,700,050,000)	(560,540)	15,601,895,379	1,681,255,405	21,863,070,884

자본의 변동	무상증자

우선주 보통주 전환	1,292,778,674	4,700,050,000	5,992,828,674

유상증자	257,500,000	17,750,418,600	18,007,918,600

주식매수선택권 부여

배당금지급

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,413,283,197)	(1,413,283,197)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

포괄손익	당기순이익(손실)	6,483,951,518	6,483,951,518

2015.12.31 (기말자본)	1,685,980,000	26,261,528,334	633,719,580	(560,540)	22,085,846,897	267,972,208	50,934,486,479

현금흐름표
제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 16 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	4,887,518,384	532,045,258	10,270,221,924

당기순이익(손실)	6,483,951,518	5,313,812,181	2,747,335,683

당기순이익조정을 위한 가감	(1,394,070,454)	(4,598,644,800)	7,693,576,844

감가상각비	2,111,863,853	2,235,756,210	1,539,870,829

무형자산상각비	1,103,336,520	1,130,027,319	878,169,905

대손상각비	(51,370,000)

기타의대손상각비	158,690,000

주식기준보상	302,555,586

판매보증충당부채전입액	114,355,404	56,571,805

이자비용	349,020,849	826,671,483	838,686,830

외화환산손실	21,277,595	12,531,334	970,665

종속기업투자자산처분손실	802,070

종속기업투자자산손상차손	34,409,525

재고자산평가손실	1,389,272	18,040,633	52,542,224

공사손실충당부채전입액	1,629,058	23,239,218	11,120,042

법인세비용	221,763,399	(195,164,356)	(927,785,516)

이자수익	(129,108,887)	(75,612,688)	(57,446,889)

유형자산처분이익	(2,727,273)

외화환산이익	(24,832,058)	(2,839,999)	(963,649)

파생상품평가이익	(5,031,154)	(144,990,093)

매도가능증권처분이익	(1,722,726,631)	(110,867,556)

관계기업투자자산처분이익	(20,480,000)

채무상환이익	(948,897,482)

매출채권의 감소(증가)	(2,076,427,983)	(44,735,596)	2,020,002,553

미수금의 감소(증가)	92,444,050	4,191,227	(161,672,937)

미청구공사의 감소(증가)	(1,394,680,439)	(98,009,962)	629,910,313

기타금융자산의 증가	(24,570,938)

선급금의 감소(증가)	(470,855,093)	(565,559,958)	(1,123,702,322)

선급비용의 감소(증가)	(9,520,703)	95,348,341	(122,907,669)

재고자산의 감소(증가)	(2,728,794,234)	(3,584,171,425)	(3,084,142,095)

장기선급비용의 감소(증가)	262,214,387	530,857,165	(770,094,728)

매입채무의 증가(감소)	1,067,561,503	(14,539,217)	(64,632,866)

미지급금의 증가(감소)	35,523,802	(5,574,000)

초과청구공사의 증가(감소)	415,803,903	(3,558,994,542)	6,143,667,560

선수금의 증가(감소)	1,005,166,005	(365,626,108)	970,192,470

예수금의 증가(감소)	26,273,220	(6,394,950)	39,639,500

부가세예수금의 증가(감소)	55,980,287	(163,097,654)	141,220,979

미지급비용의 증가(감소)	289,293,356	237,477,162	484,347,425

장기미지급금의 증가(감소)	44,534,074

판매보증충당부채의 증가(감소)	(66,393,550)	(10,136,120)

이자수취	114,324,852	77,512,653	57,647,035

이자지급	(201,139,270)	(257,702,556)	(224,352,608)

법인세납부(환급)	(115,548,262)	(2,932,220)	(3,985,030)

투자활동현금흐름	(16,899,885,075)	(7,743,394,744)	(5,641,081,218)

단기금융상품의 처분	34,000,000	43,263,886

단기대여금및수취채권의 처분	24,940,000	77,100,000	151,360,000

차량운반구의 처분	2,727,273

보증금의 감소	3,294,000	16,000,000	11,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	1,564,325,626	113,367,403

종속기업에 대한 투자자산의 처분	30,217,930

관계기업에 대한 투자자산의 처분

산업재산권의 처분

단기금융상품의 취득	(15,172,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(68,000,000)	(124,000,000)

장기금융상품의 취득	(98,000,000)	(30,000,000)	(12,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(115,000,000)	(20,000,000)	(141,000,000)

토지의 취득	(33,000,000)	(1,293,802,675)

건물의 취득	(34,475,000)	(90,765,181)	(3,037,235,651)

구축물의 취득	(3,360,000)	(61,502,400)	(8,000,000)

기계장치의 취득	(1,106,968,485)	(4,208,788,254)	(181,527,430)

측정장치의 취득	(118,967,850)	(106,600,000)	(84,133,613)

공구와기구의 취득	(31,540,000)	(23,959,472)	(25,677,004)

집기비품의 취득	(48,022,636)	(111,103,855)	(54,569,087)

차량운반구의 취득	(9,189,227)	(44,667,853)

건설중인자산의 취득	(1,634,095,715)	(3,131,578,099)	(100,183,950)

산업재산권의 취득	(14,505,042)	(10,647,580)	(493,730)

상표권의 취득

개발 중인 무형자산의 취득	(120,010,009)	(680,466,884)

기타무형자산의 취득	(82,509,973)	(21,486,000)	(56,674,500)

보증금의 증가	(450,000)	(5,000,000)

재무활동현금흐름	17,232,557,336	3,450,516,760	1,483,440,399

정부보조금의 수취	40,370,736	1,133,722,760	(6,715,601)

단기차입금의 증가	2,480,000,000	2,560,000,000	5,030,671,513

단기차입금의 상환	(3,280,000,000)	(1,760,000,000)	(5,330,671,513)

차입금의 상환	(1,042,682,000)	(1,863,106,000)	(2,546,004,000)

장기차입금의 증가	1,026,950,000	3,403,500,000	9,394,340,000

장기차입금의 상환	(23,600,000)	(5,058,180,000)

주식의 발행	18,007,918,600

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,220,190,645	(3,760,832,726)	6,112,581,105

기초현금및현금성자산	4,606,795,767	8,370,454,350	2,258,788,681

현금및현금성자산의 환율변동효과	(6,275,483)	(2,825,857)	(915,436)

기말현금및현금성자산	9,820,710,929	4,606,795,767	8,370,454,350