아이쓰리시스템 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	62,004,862,113	74,258,349,653

현금및현금성자산	12,782,654,674	10,779,484,814

단기금융상품	2,000,000,000

기타유동금융자산	118,750,281	62,885,288

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	9,000,000,000	28,160,059,128

매출채권및기타채권	5,238,189,511	5,497,028,701

기타유동자산	1,527,205,247	2,085,089,916

계약자산	2,422,779,443	537,157,712

재고자산	28,915,282,957	27,136,644,094

비유동자산	43,802,545,399	42,713,161,917

장기금융상품	279,336,000	248,478,000

기타비유동금융자산	4,341,600	4,341,600

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	411,639,940	411,639,940

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	426,600,000	469,418,130

기타비유동자산	782,996,768	403,807,059

유형자산	33,061,193,845	33,088,358,959

사용권자산	21,215,453	45,082,832

무형자산	268,088,881	277,858,706

이연법인세자산	8,547,132,912	7,764,176,691

자산총계	105,807,407,512	116,971,511,570

부채

유동부채	30,216,210,801	29,848,973,952

매입채무및기타유동채무	8,740,260,475	8,853,534,512

기타유동금융부채	2,145,150	1,959,030

기타유동부채	18,061,500,816	15,680,824,695

유동성장기부채	1,911,160,000	1,481,770,000

충당부채(유동)	177,097,820	158,049,408

리스부채(유동)	21,473,165	31,870,135

계약부채	1,302,573,375	3,640,966,172

비유동부채	3,953,382,188	16,425,762,691

장기매입채무및기타채무	767,651,427	667,989,738

장기차입금	2,700,214,184	4,124,805,700

충당부채(비유동)	137,891,787	120,809,771

리스부채(비유동)	13,451,212

기타비유동부채	347,624,790	11,498,706,270

부채총계	34,169,592,989	46,274,736,643

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,456,871,614	22,456,871,614

이익잉여금	45,692,166,959	44,751,127,363

기타자본구성요소	(91,884,050)	(91,884,050)

자본총계	71,637,814,523	70,696,774,927

자본과부채총계	105,807,407,512	116,971,511,570

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,573,235,149	57,954,980,817	16,048,810,084	47,721,311,013

매출원가	16,287,759,216	51,010,920,024	15,010,695,056	40,615,755,118

매출총이익	4,285,475,933	6,944,060,793	1,038,115,028	7,105,555,895

판매비와관리비	2,670,358,173	6,797,306,076	1,964,224,075	6,820,074,328

영업이익(손실)	1,615,117,760	146,754,717	(926,109,047)	285,481,567

금융수익	200,382,325	549,883,484	163,260,184	514,946,654

금융비용	15,607,592	88,236,332	74,403,384	154,625,384

기타영업외수익	64,623,900	476,978,327	112,164,351	363,517,489

기타영업외비용	106,902,569	215,916,476	68,164,723	255,694,668

법인세비용차감전순이익(손실)	1,757,613,824	869,463,720	(793,252,619)	753,625,658

법인세비용(이익)	(46,852,120)	(765,744,076)	(491,530,507)	(785,665,605)

당기순이익(손실)	1,804,465,944	1,635,207,796	(301,722,112)	1,539,291,263

총포괄이익(손실)	1,804,465,944	1,635,207,796	(301,722,112)	1,539,291,263

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	260	236	(43)	221

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	260	236	(43)	221

자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	42,228,726,878	(42,407,400)	69,040,474,582

배당금지급	(489,140,400)	(489,140,400)

자기주식 취득	(816,623,490)	(816,623,490)	(816,623,490)

총포괄이익	1,539,291,263	1,539,291,263

당기순이익(손실)	1,539,291,263	1,539,291,263

2020.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	43,278,877,741	(42,407,400)	69,274,001,955

2021.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	44,751,127,363	(91,884,050)	70,696,774,927

배당금지급	(694,168,200)	(694,168,200)

자기주식 취득

총포괄이익	1,635,207,796	1,635,207,796

당기순이익(손실)	1,635,207,796	1,635,207,796

2021.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	45,692,166,959	(91,884,050)	71,637,814,523

현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,088,389,420)	25,911,808,716

당기순이익(손실)	1,635,207,796	1,539,291,263

당기순이익조정을 위한 가감	3,400,537,370	3,438,838,114

이자비용	31,415,281	58,897,935

외화환산손실	81,575,540	84,313,871

감가상각비	4,465,117,084	4,053,587,297

사용권자산 상각비	23,867,379	10,607,724

무형자산상각비	64,634,825	62,643,194

유형자산폐기손실	1,000	7,000

대손상각비(환입)	(6,016,692)	151,937,392

재고자산평가손실(환입)	(15,283,314)	36,790,515

공사손실충당부채전입액(환입)	(4,962,449)	(29,530,100)

판매보증충당부채전입액(환입)	41,092,877	221,783,534

기타장기종업원급여	(11,617,615)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가손실	42,781,424

법인세비용(수익)	(765,744,076)	(785,665,605)

이자수익	(348,784,052)	(356,492,429)

외화환산이익	(195,722,660)	(62,816,665)

유형자산처분이익	(1,817,182)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(7,225,549)

운전자본 변동	(14,611,095,027)	20,669,597,749

과제예치금의 감소(증가)	935,007	(17,726,903)

매출채권의 감소(증가)	853,818,770	1,436,518,814

미수금의 감소(증가)	(585,254,753)	(297,276,241)

선급금의 감소(증가)	583,435,794	(1,319,037,463)

선급비용의 감소(증가)	(17,443,625)	(27,963,750)

계약자산의 감소(증가)	(1,885,621,731)	(318,666,014)

재고자산의 감소(증가)	(1,763,355,549)	(3,327,476,980)

장기선급비용의 감소(증가)	(379,189,709)	22,085,648

매입채무의 증가(감소)	654,403,574	600,377,814

미지급금의 증가(감소)	(916,781,466)	(564,722,561)

미지급비용의 증가(감소)	35,334,676	14,370,350

예수금의 증가(감소)	(28,426,000)	340,680

부가세예수금의 증가(감소)	(206,219,021)	(201,719,943)

선수금의 증가(감소)	(8,434,090,756)	11,003,200,957

선수수익의 증가(감소)	(325,459,009)	(116,978,197)

계약부채의 증가(감소)	(2,338,392,797)	(380,648,290)

장기미지급비용의 증가(감소)	(19,250,000)

장기선수금의 증가(감소)	160,461,568	14,164,919,828

이자의 수취	535,192,785	340,694,516

이자의 지급	(31,020,199)	(60,549,596)

법인세의 납부	(17,212,145)	(16,063,330)

투자활동현금흐름	12,648,657,071	(22,937,200,460)

단기대여금의 감소	26,200,000	8,640,000

상각후원가 측정 금융자산의 감소	65,660,059,128	25,208,245,000

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 감소	36,706	1,007,784,432

장기금융상품의 감소	30,000,000

차량운반구의 처분	1,818,182

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(83,000,000)	(17,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(46,466,673,975)	(45,213,050,758)

장기금융상품의 증가	(60,858,000)	(60,858,000)

건물의 취득	(42,900,000)

구축물의 취득	(26,500,000)

기계장치의 취득	(355,878,400)	(221,976,387)

비품의 취득	(21,498,180)	(34,880,000)

공구와기구의 취득	(50,512,500)	(10,000,000)

차량운반구의 취득	(2,360)

건설중인자산의 취득	(3,951,245,890)	(3,544,152,387)

기타무형자산의 취득	(53,290,000)	(17,050,000)

재무활동현금흐름	(1,731,732,080)	(4,407,643,600)

단기차입금의 차입	100,000,000	500,000,000

단기차입금의 상환	(100,000,000)	(2,600,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,005,320,000)	(991,200,000)

금융리스부채의 상환	(32,430,000)	(10,810,000)

자기주식의 취득	(816,623,490)

배당금지급	(693,982,080)	(489,010,110)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,828,535,571	(1,433,035,344)

기초현금및현금성자산	10,779,484,814	11,816,271,536

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	174,634,289	(15,835,202)

기말현금및현금성자산	12,782,654,674	10,367,400,990