아이쓰리시스템 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	70,110,358,553	67,550,728,130

현금및현금성자산	14,245,466,821	14,603,221,223

단기금융상품	1,000,000,000

기타유동금융자산	158,242,021	92,281,582

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	1,000,000,000

매출채권및기타채권	10,104,094,513	5,768,776,203

기타유동자산	1,713,394,342	1,680,470,715

재고자산	42,889,160,856	44,405,978,407

비유동자산	45,532,464,303	45,775,262,295

장기금융상품	182,000,000	176,000,000

기타비유동금융자산	287,241,600	257,841,600

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	174,861,540	174,861,540

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	527,434,721	523,675,453

기타비유동자산	2,976,939,780	2,651,129,641

유형자산	32,235,164,241	32,485,037,134

사용권자산	58,853,411

무형자산	310,759,319	325,318,564

이연법인세자산	8,779,209,691	9,181,398,363

자산총계	115,642,822,856	113,325,990,425

부채

유동부채	30,133,845,403	29,043,277,746

매입채무및기타유동채무	11,814,913,076	13,366,299,160

기타유동금융부채	1,390,667,670	2,331,270

기타유동부채	8,410,460,179	6,160,245,881

유동성장기부채	2,053,980,000	2,186,770,000

충당부채(유동)	288,117,295	265,566,849

리스부채(유동)	30,026,442

계약부채	5,851,768,231	6,830,382,646

당기법인세부채	293,912,510	231,681,940

비유동부채	5,287,526,968	5,622,349,754

장기매입채무및기타채무	708,648,326	664,301,343

장기차입금	3,379,900,000	3,806,580,000

충당부채(비유동)	249,024,093	230,468,411

리스부채(비유동)	28,954,549

기타비유동부채	921,000,000	921,000,000

부채총계	35,421,372,371	34,665,627,500

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,456,871,614	22,456,871,614

이익잉여금	54,464,390,441	52,903,302,881

기타자본구성요소	(280,471,570)	(280,471,570)

자본총계	80,221,450,485	78,660,362,925

자본과부채총계	115,642,822,856	113,325,990,425

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,637,762,996	30,637,762,996	18,577,664,109	18,577,664,109

매출원가	24,620,484,669	24,620,484,669	15,658,572,604	15,658,572,604

매출총이익	6,017,278,327	6,017,278,327	2,919,091,505	2,919,091,505

판매비와관리비	2,931,300,423	2,931,300,423	1,912,110,175	1,912,110,175

영업이익(손실)	3,085,977,904	3,085,977,904	1,006,981,330	1,006,981,330

금융수익	177,151,157	177,151,157	98,850,209	98,850,209

금융비용	12,319,077	12,319,077	24,251,365	24,251,365

기타영업외수익	349,731,370	349,731,370	282,436,292	282,436,292

기타영업외비용	172,549,912	172,549,912	41,169,067	41,169,067

법인세비용차감전순이익(손실)	3,427,991,442	3,427,991,442	1,322,847,399	1,322,847,399

법인세비용(이익)	478,567,482	478,567,482	(156,083,453)	(156,083,453)

당기순이익(손실)	2,949,423,960	2,949,423,960	1,478,930,852	1,478,930,852

총포괄이익(손실)	2,949,423,960	2,949,423,960	1,478,930,852	1,478,930,852

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	425	425	213	213

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	425	425	213	213

자본변동표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	47,414,283,480	209,040,640	73,242,774,454

배당금지급	694,168,200	694,168,200

총포괄이익	1,478,930,852	1,478,930,852

당기순이익(손실)	1,478,930,852	1,478,930,852

2022.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	48,199,046,132	209,040,640	74,027,537,106

2023.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	52,903,302,881	280,471,570	78,660,362,925

배당금지급	1,388,336,400	1,388,336,400

총포괄이익	2,949,423,960	2,949,423,960

당기순이익(손실)	2,949,423,960	2,949,423,960

2023.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	54,464,390,441	280,471,570	80,221,450,485

현금흐름표
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	1,031,433,669	(5,526,523,498)

당기순이익(손실)	2,949,423,960	1,478,930,852

당기순이익조정을 위한 가감	1,481,064,889	968,111,338

감가상각비	1,119,123,558	1,183,084,166

사용권자산 상각비	2,558,843	7,955,793

무형자산상각비	15,459,245	20,837,131

대손상각비(환입)	(9,957,471)	(36,423,199)

이자비용	12,319,077	17,167,327

외화환산손실	30,725,226	25,809,317

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가손실	7,027,838

유형자산폐기손실	5,515,000	998,835

재고자산평가손실	26,240,394	38,211,745

공사손실충당부채전입(환입)액	5,773,503

판매보증충당부채전입액(환입)	41,106,128	(88,840,673)

기타장기종업원급여	(3,984,919)	(3,784,369)

건설중인자산 비용대체	47,791,800

법인세비용(수익)	478,567,482	(156,083,453)

이자수익	(138,184,729)	(55,326,845)

외화환산이익	(94,663,677)	(46,087,578)

당기손익 공정가치측정 금융자산 평가이익	(3,759,268)

운전자본 변동	(3,474,833,901)	(8,034,942,085)

과제예치금의 감소(증가)	(48,360,439)	(217,077)

매출채권의 감소(증가)	(3,760,366,635)	2,974,566,344

미수금의 감소(증가)	(504,830,411)	(535,931,099)

선급금의 감소(증가)	(53,372,484)	(1,512,430,651)

선급비용의 감소(증가)	33,961,357	217,559,711

계약자산의 감소(증가)	(561,868,347)

재고자산의 감소(증가)	1,490,577,157	(3,110,206,423)

장기선급비용의 감소(증가)	(325,810,139)	51,981,940

매입채무의 증가(감소)	586,324,044	(1,832,056,263)

미지급금의 증가(감소)	(2,246,344,973)	(2,016,604,472)

미지급비용의 증가(감소)	39,473,272	(5,850,813)

예수금의 증가(감소)	(213,764,780)	(81,333,640)

부가세예수금의 증가(감소)	(173,229,917)

선수금의 증가(감소)	2,701,376,513	(2,651,160,734)

선수수익의 증가(감소)	(21,852,051)	(72,791,772)

계약부채의 증가(감소)	(978,614,415)	839,401,211

장기선수금의 증가(감소)	262,000,000

이자의 수취	140,066,096	90,436,409

이자의 지급	(50,139,135)	(16,061,172)

법인세의 납부	(14,148,240)	(12,998,840)

투자활동현금흐름	(847,949,767)	9,952,015,011

단기금융상품의 감소	2,000,000,000

장기금융상품의 감소	157,146,000

상각후원가 측정 금융자산의 감소	2,000,000,000	10,000,000,000

단기대여금의 감소	11,600,000	6,600,000

장기대여금의 감소	400,000

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)	(2,000,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)

장기대여금의 증가	(59,000,000)	(39,000,000)

장기금융상품의 증가	(6,000,000)	(15,524,000)

건물의 취득	(42,905,000)

기계장치의 취득	(208,292,091)	(84,995,000)

공구와기구의 취득	(6,510,350)

비품의 취득	(8,890,000)

건설중인자산의 취득	(542,852,676)	(4,311,639)

임차보증금의 증가	(30,000,000)

기타무형자산의 취득	(900,000)	(22,500,000)

재무활동현금흐름	(575,685,000)	805,995,000

장기차입금의 차입	1,300,000,000

유동성장기부채의 상환	(559,470,000)	(477,790,000)

리스부채의 상환	(16,215,000)	(16,215,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(392,201,098)	5,231,486,513

기초현금및현금성자산	14,603,221,223	8,811,416,727

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	34,446,696	42,953,634

기말현금및현금성자산	14,245,466,821	14,085,856,874