아이쓰리시스템 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	78,734,749,870	84,524,125,309

현금및현금성자산	21,488,854,451	18,810,013,774

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

기타유동금융자산	271,797,137	240,502,939

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	6,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산(지분상품)	82,900,000

매출채권및기타채권	7,052,012,155	7,907,781,449

기타유동자산	2,810,429,517	2,809,206,865

계약자산	271,400,268	176,010,583

재고자산	45,840,256,342	47,497,709,699

비유동자산	45,968,143,672	46,667,807,827

장기금융상품	206,000,000	200,000,000

기타비유동금융자산	269,225,000	294,225,000

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	142,437,140	142,437,140

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	727,741,714	722,606,731

기타비유동자산	246,388,576	186,629,626

유형자산	35,185,966,339	35,554,293,259

사용권자산	28,147,295	35,823,824

무형자산	346,415,295	317,986,905

이연법인세자산	8,815,822,313	9,213,805,342

자산총계	124,702,893,542	131,191,933,136

부채

유동부채	28,138,610,530	38,018,341,172

매입채무및기타유동채무	9,658,908,601	14,017,601,956

기타유동금융부채	2,432,292,210	2,703,510

기타 유동부채	10,951,158,326	15,670,175,259

유동성장기부채	1,444,140,000	1,673,330,000

충당부채(유동)	470,611,904	615,505,438

리스부채(유동)	28,954,549	31,241,297

계약부채	2,793,628,270	5,334,523,922

당기법인세부채	358,916,670	673,259,790

비유동부채	5,177,323,803	3,365,950,215

장기매입채무및기타채무	266,365,341	266,365,341

기타장기종업원급여	245,125,489	241,082,201

장기차입금	1,973,260,000	2,133,250,000

충당부채(비유동)	565,197,064	430,792,387

리스부채(비유동)	5,369,377

기타 비유동 부채	2,127,375,909	289,090,909

부채총계	33,315,934,333	41,384,291,387

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,456,871,614	22,456,871,614

이익잉여금(결손금)	65,655,546,865	64,076,229,405

기타자본구성요소	(306,119,270)	(306,119,270)

자본총계	91,386,959,209	89,807,641,749

자본과부채총계	124,702,893,542	131,191,933,136

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,701,843,067	31,701,843,067	30,637,762,996	30,637,762,996

매출원가	22,913,386,239	22,913,386,239	24,620,484,669	24,620,484,669

매출총이익	8,788,456,828	8,788,456,828	6,017,278,327	6,017,278,327

판매비와관리비	4,716,873,677	4,716,873,677	2,931,300,423	2,931,300,423

영업이익(손실)	4,071,583,151	4,071,583,151	3,085,977,904	3,085,977,904

금융수익	342,579,581	342,579,581	177,151,157	177,151,157

금융비용	1,053,902	1,053,902	12,319,077	12,319,077

기타영업외수익	248,788,851	248,788,851	349,731,370	349,731,370

기타영업외비용	192,302,612	192,302,612	172,549,912	172,549,912

법인세비용차감전순이익(손실)	4,469,595,069	4,469,595,069	3,427,991,442	3,427,991,442

법인세비용(수익)	460,688,909	460,688,909	478,567,482	478,567,482

당기순이익(손실)	4,008,906,160	4,008,906,160	2,949,423,960	2,949,423,960

총포괄이익(손실)	4,008,906,160	4,008,906,160	2,949,423,960	2,949,423,960

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	578	578	425	425

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	578	578	425	425

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	52,903,302,881	(280,471,570)	78,660,362,925

배당금의 지급	(1,388,336,400)	(1,388,336,400)

총포괄이익	2,949,423,960	2,949,423,960

당기순이익(손실)	2,949,423,960	2,949,423,960

2023.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	54,464,390,441	(280,471,570)	80,221,450,485

2024.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	64,076,229,405	(306,119,270)	89,807,641,749

배당금의 지급	(2,429,588,700)	(2,429,588,700)

총포괄이익	4,008,906,160	4,008,906,160

당기순이익(손실)	4,008,906,160	4,008,906,160

2024.03.31 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	3,806,314,120	22,456,871,614	65,655,546,865	306,119,270	91,386,959,209

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,577,828,074)	1,031,433,669

당기순이익(손실)	4,008,906,160	2,949,423,960

당기순이익조정을 위한 가감	1,813,116,115	1,514,594,503

감가상각비	1,330,651,085	1,119,123,558

사용권자산 상각비	7,676,529	2,558,843

무형자산상각비	16,681,610	15,459,245

대손상각비(환입)	408,160	(9,957,471)

이자비용	12,319,077

외화환산손실	46,990,322	30,725,226

유형자산폐기손실	1,404,000	5,515,000

재고자산평가손실(환입)	313,622,067	26,240,394

판매보증충당부채전입액(환입)	30,899,365	74,635,742

기타장기종업원급여	4,043,288	(3,984,919)

법인세비용(수익)	460,688,909	478,567,482

이자수익	(200,296,226)	(138,184,729)

외화환산이익	(190,418,783)	(94,663,677)

당기손익 공정가치측정 금융자산 평가이익	(5,134,983)	(3,759,268)

당기손익 공정가치측정 금융자산 처분이익	(4,099,228)

운전자본 변동	(8,146,903,069)	(3,508,363,515)

과제예치금의 감소(증가)	(31,694,198)	(48,360,439)

매출채권의 감소(증가)	522,795,487	(3,760,366,635)

미수금의 감소(증가)	417,145,468	(504,830,411)

선급금의 감소(증가)	(39,013,472)	(53,372,484)

선급비용의 감소 (증가)	45,898,320	33,961,357

계약자산의 감소(증가)	(95,389,685)

재고자산의 감소(증가)	1,343,831,290	1,490,577,157

장기선급비용의 감소(증가)	(59,758,950)	(325,810,139)

매입채무의 증가(감소)	(1,877,913,482)	586,324,044

미지급금의 증가(감소)	(2,961,490,970)	(2,246,344,973)

미지급비용의 증가(감소)	37,039,917	39,473,272

예수금의 증가(감소)	(295,136,990)	(213,764,780)

부가세예수금의 증가(감소)	(173,229,917)

선수금의 증가(감소)	(4,409,216,930)	2,701,376,513

선수수익의 증가(감소)	(21,852,051)

계약부채의 증가(감소)	(2,540,895,652)	(978,614,415)

장기선수금의 증가(감소)	1,838,285,000

충당부채의 증가(감소)	(41,388,222)	(33,529,614)

이자의 수취	158,423,031	140,066,096

이자의 지급	(34,321,311)	(50,139,135)

법인세의 납부	(377,049,000)	(14,148,240)

투자활동현금흐름	5,529,014,607	(847,949,767)

상각후원가 측정 금융자산의 감소	6,000,000,000	2,000,000,000

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)의 감소	86,999,228

단기대여금의 감소	30,400,000	11,600,000

장기대여금의 감소	400,000

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)

장기대여금의 증가	(5,000,000)	(59,000,000)

장기금융상품의 증가	(6,000,000)	(6,000,000)

건물의 취득	(42,905,000)

기계장치의 취득	(657,921,742)	(208,292,091)

공구와기구의 취득	(14,000,000)

비품의 취득	(10,000,000)

건설중인자산의 취득	103,175,371	(542,852,676)

기타무형자산의 취득	1,361,750	(900,000)

재무활동현금흐름	(405,395,000)	(575,685,000)

유동성장기부채의 상환	(389,180,000)	(559,470,000)

리스부채의 상환	(16,215,000)	(16,215,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,545,791,533	(392,201,098)

기초현금및현금성자산	18,810,013,774	14,603,221,223

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	133,049,144	34,446,696

기말현금및현금성자산	21,488,854,451	14,245,466,821