아이쓰리시스템 분기보고서 (2017.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향공 시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 본 보고서의 III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참고해 주시기 바랍니다.

2. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정율

제 20 기 3분기(2017년)	매출채권	7,773,711	-	0.00%

기타수취채권	129,791	-	0.00%

합계	7,903,502	-	0.00%

제 19 기 (2016년)	매출채권	8,328,115	-	0.00%

기타수취채권	372,626	-	0.00%

합계	8,700,741	-	0.00%

제 18 기(2015년)	매출채권	4,363,329	-	0.00%

기타수취채권	198,307	-	0.00%

합계	4,561,636	-	0.00%

*. 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)이며, 연결재무제표 기준입니다. (2) 대손충당금 변동현황

공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정기준

K-IFRS 전환에 따라 개별채권 분석 및 과거 채권회수 비율을 고려한 집합채권 분석을 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원)

구분	6월 이하	6월 초과
1년 이하	1년 초과
3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	7,772,547	-	-	-	7,772,547

특수관계자	-	-	-

계	7,772,547	-	-	-	7,772,547

구성비율	100.00%	0.000%	0.000%	0.000%	100.00%

*. 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)이며, 연결재무제표 기준입니다. 3. 재고자산 현황

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제 20기 3분기(2017년)	제 19 기(2016년)	제 18 기(2015년)	비고

영상센서	상품	-	-	-	-

제품	1,436,424	1,644,267	1,558,494	-

원부재료	6,261,877	5,358,040	3,501,875	-

재공품	12,356,147	10,523,345	8,043,573	-

미착품	135,095	67,367	414,637	-

합계	20,189,542	17,593,019	13,518,578	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	24.08%	22.98%	18.92%	-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	3.47회	3.29회	3.21회	-

*. 재고자산 회전율(회수)은 년환산 매출원가를 적용하여 산정하였습니다.

*. 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)이며, 연결재무제표 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내용 (가) 실사일자 - 2015년말 기말 재고자산 실사 : 2015년 12월 30일 - 2016년말 기말 재고자산 실사 : 2016년 12월 29일 - 2017년 3분기말 재고자산 실사 : 2017년 09월 29일 ( 나 ) 실사방법 당사는 2017년 분기말 재고자산에 대하여 본사 및 각 사업장에 대한 재고재산 실사를 실시하였으며, 실사대상은 원재료, 재공품, 제품, 상품에 대해 실사가 진행되었습니다. 실사일 이후의 재고이동은 재고 입출고증으로 확인하였습니다. 또한, 제3자 보관재고에 대해서는 타처보관 재고 확인서를 징구하였습니다. (다) 재고자산 평가손실 당사는 재고자산 평가규정에 근거하여 군수용 재고자산과 민수용 재고자산을 구분하여 평가를 실시하고 충당금을 설정하고 있으며, 재고자산 평가손실은 손익계산서의 "매출원가"에 가산(차감)되어 있습니다. (단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비고

제품	2,253,020	2,253,020	(816,596)	1,436,424	-

부재료	217,708	217,708	(615)	217,093	-

합계	2,470,728	2,470,728	(817,211)	1,653,517	-

(라) 재고자산의 담보제공 당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 공정가치평가 내역

금융자산은 당사가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식 시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식 시 금융자산의 공정가치에 차감하거나 부가하고 있습니다. 다만 당기손익인식금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 모두 매매일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.

금융자산은 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 매도가능금융자산, 대여금 및수취채권으로 분류하고 있습니다. 이러한 분류는 금융자산의 성격과 보유목적에 따라 최초 인식시점에 결정하고 있습니다.

1) 유효이자율법유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융자산의 기대존속기간이나 (적절하다면) 그보다 짧은 기간에 걸쳐, 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타 할증액 또는 할인액을 포함하여 예상되는 미래현금수취액의 현재가치를 최초 인식 시 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다.

채무상품에 대한 이자수익은 채무상품이 당기손익인식금융자산으로 분류된 경우를 제외하고는 유효이자율법으로 인식하고 있습니다.

2) 당기손익인식금융자산당기손익인식금융자산은 단기매매금융자산과 최초 인식 시 당기손익금융자산으로 지정한 금융자산을 포함하고 있습니다. 단기간 내 매각을 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매금융자산으로 분류하고 있으며 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나 당기손익인식금융자산으로 지정하는 경우 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다.

다음의 경우 금융자산을 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다.

- 단기간 내 매도할 목적으로 취득한 경우
- 최초 인식시점에, 당사가 공동으로 관리하고 단기적 이익획득을 목적으로 최근 실제운용하고 있는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부인 경우
- 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품이 아닌 파생상품

다음의 경우에 단기매매금융자산이 아닌 금융자산은 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정할 수 있습니다.

- 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우
- 금융자산이 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자산, 금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우
- 금융자산에 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있고, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익인식금융자산으로 지정할 수 있는 경우

당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며 재측정으로 인해 발생하는 평가손익을 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당기손익으로 인식된 평가손익에는 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익이 포함되어 있으며, 손익계산서상 기타영업외손익항목으로 계상하고 있습니다.

3) 만기보유금융자산지급금액이 확정되었거나 결정가능하고, 만기가 고정되었고 당사가 만기까지 보유할적극적인 의도와 능력이 있는 비파생금융자산은 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있으며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여인식하고 있습니다.

4) 매도가능금융자산매도가능금융자산은 최초 인식 시 매도가능금융자산으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않는 비파생금융자산입니다.

매도가능금융자산은 후속적으로 매 공시서류 작성기준일의 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익으로 인식하는 화폐성 매도가능금융자산의 외환손익(아래 참고)과 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익을 제외한 매도가능금융자산의 장부금액 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 자본(매도가능금융자산평가손익)에 누계하고 있습니다. 매도가능금융자산이 처분되거나 손상되는 때에 기타포괄손익으로 인식된 누적평가손익은 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

매도가능지분상품의 배당금은 당사가 배당금을 수취할 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

외화로 표시된 화폐성 매도가능금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정하며 공시서류 작성기준일 현재의 환율로 환산하고 있습니다. 당기손익으로 인식한 외환손익은 화폐성자산의 상각후원가에 기초하여 결정하며, 기타 외환손익은 기타포괄손익으로 인식하고있습니다.활성시장에서 가격이 공시되지 않으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 매도가능지분상품과, 공시가격이 없는 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 매 공시서류 작성기준일에 취득원가에서 식별된 손상차손을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다.5) 대여금및수취채권활성시장에서 가격이 공시되지 않으며, 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산은 원칙적으로 '대여금 및 수취채권'으로 분류하고 있습니다. 대여금 및 수취채권은 유효이자율법을 사용하여 계산된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감하여 측정하고 있습니다. 이자수익은 할인효과가 중요하지 않은 단기수취채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

6) 금융자산의 손상당기손익인식금융자산을 제외한 나머지 금융자산은 매 공시서류 작성기준일에 손상에 대한 징후를 평가합니다. 최초 인식 후에 하나 이상의 사건이 발생한 결과, 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미쳤다는 객관적인 증거가 있는 경우 당해 금융자산은 손상된 것으로 간주합니다.

매도가능금융자산으로 분류된 지분상품에 대하여는, 동 지분상품의 공정가치가 원가이하로 중요하게 하락하거나 지속적으로 하락하는 경우 손상이 발생하였다는 객관적인 증거로 간주하고 있습니다.

그 밖의 모든 금융자산에 대하여, 다음 중 하나에 해당하는 경우에 손상의 객관적인 증거로 간주하고 있습니다.

- 발행자 또는 거래상대방이 중요한 재무적 어려움에 처하는 경우
- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 연체
- 차입자가 파산하거나 재무구조조정이 있을 가능성이 높아지는 경우
- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장이 소멸되는 경우

매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산의 경우, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산은 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 수취채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거에는 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화뿐만 아니라 대금회수에 관한 당사의 과거 경험, 평균신용공여기간을 초과하는 연체지급 횟수의 증가도 포함하고 있습니다.

상각후원가로 측정되는 금융자산의 경우, 당해 자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다.

원가로 측정되는 금융자산의 경우에는 당해 자산의 장부금액과 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 이러한 손상차손은 후속 기간에 환입하지 않습니다.

대여금및수취채권의 범주로 분류되는 금융자산이 손상되었다고 판단하는 경우 대손충당금을 사용하여 장부금액을 감소시키고 있으며, 회수가 불가능하다고 판단하는 경우 관련 채권과 대손충당금을 감소시키는 방식으로 제각하고 있습니다. 과거 제각하였던 금액이 후속적으로 회수된 경우 당기손익으로 회계처리를 하고 있습니다. 또한 대손충당금의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

매도가능금융자산이 손상되었다고 판단될 때, 과거에 기타포괄손익으로 인식한 누적평가손익은 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산은 후속기간에 손상차손금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련 있는 경우, 과거에 인식하였던 손상차손은 손상차손을 환입하는 시점의 금융자산의 장부금액이 손상차손을 인식하지 않았더라면 계상되었을 상각후원가를 초과하지 않는 범위 내에서 환입하고 있습니다.

매도가능지분상품에 대해서는 과거에 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 않습니다. 손상차손을 인식한 후의 공정가치의 증가분은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 매도가능채무상품에 대해서는 후속기간에 공정가치의 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련 있는 경우 손상차손을 당기손익으로 환입하고 있습니다.

7) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 당사는 당해금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 당사는당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.금융자산 전체를 제거하는 경우, 수취한 대가와 기타포괄손익으로 인식한 누적손익의 합계액과 당해 자산의 장부금액과의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산의 전체가 제거되는 경우가 아닌 경우에는(예를 들어 당사가 양도자산의 일부를 재매입할 수 있는 옵션을 보유하거나, 잔여지분을 보유하고 있고 이러한 잔여지분의 보유가 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유한 것으로 볼 수 없고 당해 자산을 통제하고 있는 경우), 당사는 당해 금융자산의 기존 장부금액을 양도일 현재 각 부분의 상대적 공정가치를 기준으로 지속적 관여에 따라 계속 인식되는 부분과 더 이상인식되지 않는 부분으로 배분하고 있습니다. 제거되는 부분에 대하여 수취한 대가와 제거되는 부분에 배분된 기타포괄손익으로 인식된 누적손익의 합계액과 더 이상 인식되지 않는 부분에 배분된 장부금액과의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익으로 인식된 누적손익은 각 부분의 상대적 공정가치를 기준으로 계속 인식되는 부분과 더 이상 인식되지 않는 부분으로 배분하고 있습니다.

(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 (단위 : 천원)

구 분	제 20 기 3분기(2017년)	제 19 기(2016년)

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	16,405,267	16,405,267	10,404,154	10,404,154

단기금융상품	-	-	1,208,500	1,208,500

매출채권및기타채권	7,903,502	7,903,502	8,700,741	8,700,741

기타금융자산	91,093	91,093	106,381	106,381

매도가능금융자산	634,915	634,915	634,915	634,915

기타비유동금융자산	2,231	2,231	1,831	1,831

장기금융상품	82,500	82,500	184,500	184,500

합 계	25,119,509	25,119,509	21,241,022	21,241,022

금융부채

매입채무및기타채무(유동)	7,568,892	7,568,892	6,905,243	6,905,243

장단기차입금	8,655,905	8,655,905	8,742,982	8,742,982

기타유동금융부채	3,955	3,955	1,861	1,861

매입채무및기타채무(비유동)	142,605	142,605	103,683	103,683

합 계	16,371,357	16,371,357	15,753,770	15,753,770

(2) 범주별 금융상품 (단위 : 천원)

구 분	대여금및 수취채권	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채	합 계

현금및현금성자산	16,405,267	-	-	-	16,405,267

금융기관예치금 - 유동	-	-	-	-	-

금융기관예치금 - 비유동	82,500	-	-	-	82,500

매출채권	7,903,502	-	-	-	7,903,502

기타수취채권 - 유동	91,093	-	-	-	91,093

기타수취채권 - 비유동	2,231	-	-	-	2,231

당기손익인식금융자산	-	-	-	-	-

매도가능금융자산	-	-	634,915	-	634,915

합 계	24,484,594	-	634,915	-	25,119,509

매입채무	-	-	-	2,251,576	2,251,576

기타지급채무 - 유동	-	-	-	5,321,271	5,321,271

기타지급채무 - 비유동	-	-	-	142,605	142,605

유동성장기부채	-	-	-	2,940,230	2,940,230

장기차입금	-	-	-	5,715,675	5,715,675

합 계	-	-	-	16,371,357	16,371,357

(3) 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 (단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

제 20기 3분기(2017년)	매도가능금융자산	-	-	-	-

상장주식	-	-	-	-

출자금	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

제 19 기(2016년)	매도가능금융자산	-	-	-	-

상장주식	-	-	-	-

출자금	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

제 18 기(2015년)	매도가능금융자산	-	-	-	-

상장주식	334,875	-	-	334,875

출자금	-	-	396,384	396,384

소 계	334,875	396,384	731,259

(4) 공정가치 서열체계

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(5) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 채무증권 발행실적 등 당사는 공시서류 작성기준 일 현재 해당사항이 없습니다.

6. 수주상황(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

금액	금액	금액

전차용 적외선 검출기	11-02-23	17-10-31	21,945	21,906	39

포병관측기	10-06-10	18-01-31	24,581	22,470	2,112

전방관측장비용 적외선 검출기	15-01-13	17-10-13	27,398	24,443	2,955

상륙기동헬기 양산/CSP 국산화 검출기	17-10-27	21-10-13	3,933	-	3,933

차세대 중형위성	16-01-01	18-10-11	2,723	1,021	1,702

냉각형 적외선 검출기(L-1)	15-01-09	17-10-31	16,977	16,167	810

신궁 6-2차 검출기	15-05-28	22-01-28	8,639	5,977	2,662

냉각형 적외선 검출기(L-2)	13-06-20	18-01-25	1,290	1,285	5

냉각형 적외선 검출기 보드(L-2-1)	13-10-02	17-12-31	211	176	35

냉각형 적외선 검출기 보드(L-2-2)	14-04-10	17-12-31	287	201	86

냉각형 적외선 검출기(L-4)	15-09-24	18-10-05	2,000	1,849	151

IRSP 외 4종	16-04-15	18-01-20	1,930	1,213	717

SXGA급 적외선 검출기(TypeⅡ)	15-11-27	18-10-01	7,000	4,618	2,382

SWIR 대역 통합기술	15-11-27	18-09-15	4,818	3,467	1,351

달탐사선 탑재용 고해상도카메라	16-12-13	20-08-31	1,909	372	1,537

합계	125,641	105,164	20,477

*. 당사 방산 사업 보안 특성상 품목명칭을 별칭으로 표기하였습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

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합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7. 진행률 적용 수주상황

공시서류 작성기준일 현재 진행 중이거나 완료된 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 건설형 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 수주상황은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

품목	발주처	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고	진행률	미청구공사	초과청구공사	공사미수금

수량	금액	수량	금액	수량	금액	총액	손상차손 누계액	총액	손상차손 누계액	총액	대손충당금

SWIR 대역 영상감지센서용 포토다이오드배열	국방과학연구소	2013-12-06	2017-09-15	-	5,610,936	-	5,610,936	-	-	100.00%	-	-	-	-	-	-

SXGA급 적외선 검출기(TypeⅡ)	국방과학연구소	2015-11-27	2018-10-31	-	7,000,000	-	4,617,518	-	2,382,482	65.96%	-	-	704,255	-	-	-

SWIR 대역 통합기술	국방과학연구소	2015-11-27	2018-09-15	-	4,818,182	-	3,467,361	-	1,350,820	71.96%	-	-	493,697	-	-	-

차세대중형위성 전자광학탑재체 카메라전자_FPA-EGSE	한화시스템㈜	2016-11-09	2018-10-11	-	2,722,900	-	1,020,622	-	1,702,278	37.48%	1,020,622	-	-	-	-	-

합 계	-	20,152,018	-	14,716,437	-	5,435,581	1,020,622	-	1,197,952	-	-	-

8. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-