아이쓰리시스템 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 20 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	56,768,455,317	49,834,476,577

상각후원가 측정 금융자산	29,491,563,809	25,461,937,424

현금및현금성자산	14,734,359,055	15,775,315,177

단기금융상품	2,225,400,000

매출채권및기타채권	6,452,178,788	9,582,799,332

기타금융자산	79,625,966	103,822,915

채무증권	6,000,000,000

계약자산	1,975,479,400	2,084,994,077

재고자산	24,352,952,904	20,128,935,309

기타자산	948,459,204	2,158,609,767

비유동자산	32,717,298,884	35,680,293,384

상각후원가 측정 금융자산	108,230,900	90,230,900

장기금융상품	106,000,000	88,000,000

기타금융자산	2,230,900	2,230,900

매도가능금융자산	634,915,000

기타포괄손익-공정가치 금융상품	201,915,000

당기손익-공정가치 금융자산	469,418,130

유형자산	28,323,377,808	30,571,018,009

무형자산	429,209,992	517,210,042

이연법인세자산	3,154,776,929	3,724,400,715

기타자산	30,370,125	142,518,718

자산총계	89,485,754,201	85,514,769,961

부채

유동부채	17,841,441,144	16,593,594,227

유동 상각후원가 측정 금융부채	11,632,197,706	12,675,322,855

매입채무및기타채무	9,356,726,676	9,536,472,805

유동성장기부채	2,268,840,000	3,134,895,000

기타금융부채	6,631,030	3,955,050

계약부채	649,220,151	1,308,621,821

당기법인세부채	114,598,603	200,579,155

기타부채	5,445,424,684	2,409,070,396

비유동부채	4,417,949,445	5,237,340,998

비유동 상각후원가 측정 금융부채	4,118,787,611	5,026,892,109

매입채무및기타채무	160,486,544	119,546,769

장기차입금	3,958,301,067	4,907,345,340

기타비유동금융부채

충당부채	299,161,834	210,448,889

부채총계	22,259,390,589	21,830,935,225

자본

자본금	3,580,660,000	3,455,010,000

기타불입자본	23,273,495,104	24,262,880,034

이익잉여금(결손금)	40,372,208,508	35,965,944,702

자본총계	67,226,363,612	63,683,834,736

자본과부채총계	89,485,754,201	85,514,769,961

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,960,139,435	49,473,520,865	16,377,133,765	49,096,923,794

매출원가	12,329,757,096	37,424,347,404	11,876,392,906	37,005,362,936

매출총이익	3,630,382,339	12,049,173,461	4,500,740,859	12,091,560,858

판매비와관리비	1,488,565,762	5,482,185,181	2,155,249,356	5,498,965,816

영업이익(손실)	2,141,816,577	6,566,988,280	2,345,491,503	6,592,595,042

금융수익	24,416,099	323,395,406	60,818,102	94,181,753

금융비용	32,249,345	62,086,772	3,160,183	192,980,160

기타영업외수익	37,799,436	273,747,932	117,261,382	407,334,730

기타영업외비용	10,207,488	218,553,561	49,689,528	218,800,756

법인세비용차감전순이익(손실)	2,161,575,279	6,883,491,285	2,470,721,276	6,682,330,609

법인세비용	(363,793,380)	(662,132,209)	245,442,586	(95,131,318)

당기순이익(손실)	1,797,781,899	6,221,359,076	2,716,163,862	6,587,199,291

총포괄손익	1,797,781,899	6,221,359,076	2,716,163,862	6,587,199,291

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	257	906	400	981

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	253	892	382	937

자본변동표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	기타불입자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	1,714,480,000	26,660,521,494	491,226,420	(1,495,070,140)	25,656,677,774	28,110,877,213	55,482,034,987

회계정책 변경 누적효과

수정후자본	1,714,480,000	26,660,521,494	491,226,420	(1,495,070,140)	25,656,677,774	28,110,877,213	55,482,034,987

배당금지급	(1,503,837,000)	(1,503,837,000)

무상증자	1,669,680,000	(1,678,617,460)	(1,678,617,460)	(8,937,460)

주식매수선택권의 행사	70,850,000	461,936,218	(177,116,498)	284,819,720	355,669,720

자기주식취득

총포괄이익	6,587,199,291	6,587,199,291

당기순이익(손실)	6,587,199,291	6,587,199,291

2017.09.30 (기말자본)	3,455,010,000	25,443,840,252	314,109,922	(1,495,070,140)	24,262,880,034	33,194,239,504	60,912,129,538

2018.01.01 (기초자본)	3,455,010,000	25,443,840,252	314,109,922	(1,495,070,140)	24,262,880,034	35,965,944,702	63,683,834,736

회계정책 변경 누적효과	26,418,130	26,418,130

수정후자본	3,455,010,000	25,443,840,252	314,109,922	(1,495,070,140)	24,262,880,034	35,992,362,832	63,710,252,866

배당금지급	(1,841,513,400)	(1,841,513,400)

무상증자

주식매수선택권의 행사	125,650,000	819,345,482	(314,109,922)	505,235,560	630,885,560

자기주식취득	(1,494,620,490)	(1,494,620,490)	(1,494,620,490)

총포괄이익	6,221,359,076	6,221,359,076

당기순이익(손실)	6,221,359,076	6,221,359,076

2018.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	40,372,208,508	67,226,363,612

현금흐름표
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	12,750,721,396	9,841,249,772

당기순이익(손실)	6,221,359,076	6,587,199,291

당기순이익조정을 위한 가감	4,194,296,455	4,562,249,846

감가상각비	3,394,933,826	3,129,550,788

무형자산상각비	167,138,752	444,052,987

판매보증충당부채전입액	3,601,595	43,591,154

이자비용	41,449,054	65,393,421

외화환산손실	169,870,122	163,383,351

유형자산폐기손실	823,002	2,000

재고자산평가손실	(614,642)	767,801,325

공사손실충당부채전입액	85,111,350

법인세비용	662,132,209	95,131,318

이자수익	(225,784,055)	(59,973,177)

유형자산처분이익	(5,907,090)	(3,380,311)

외화환산이익	(98,457,668)	(83,303,010)

운전자본 변동	2,326,532,296	(1,099,078,226)

매출채권 감소(증가)	3,005,545,228	597,864,453

미수금의 감소(증가)	113,612,689	242,835,489

계약자산의 감소(증가)	109,514,677	(325,379,605)

과제예치금의 감소(증가)	1,696,949	19,947,671

선급금의 감소(증가)	1,222,048,834	(332,573,855)

선급비용의 감소(증가)	(11,892,961)	14,322,582

재고자산의 감소(증가)	(4,223,402,953)	(3,364,324,914)

장기선급비용의 감소(증가)	112,148,593	452,886,961

매입채무의 증가(감소)	194,190,060	6,304,337

미지급금의 증가(감소)	1,747,304,288	781,650,037

계약부채의 증가(감소)	(659,401,670)	820,573,058

선수금의 증가(감소)	3,282,050,459	47,259,289

예수금의 증가(감소)	(124,621,594)	(10,095,044)

부가세예수금의 증가(감소)	(54,126,575)	153,025,597

미지급비용의 증가(감소)	(2,366,136,453)	(202,044,282)

장기미지급금의 증가(감소)	(21,997,275)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,330,000)

이자의 수취	222,642,241	65,606,737

이자의 지급	(35,614,387)	(52,055,829)

법인세의 납부	(178,494,285)	(222,672,047)

투자활동현금흐름	(9,361,164,104)	(3,156,114,590)

단기금융상품의 감소	1,328,500,000

단기대여금의 감소	24,500,000	26,340,000

기계장치의 처분	400,000

측정장치의 처분	7,600,000

차량운반구의 처분	5,909,090	909,091

장기금융상품의 처분	30,000,000

단기매매금융자산의 증가	(2,242,900,000)

상각후원가 금융자산의 증가	(5,909,049,320)

단기대여금의 증가	(2,000,000)	(31,000,000)

장기금융상품의 증가	(48,000,000)	(18,000,000)

당기손익 공정가치 금융자산의 취득	(10,000,000)

건물의 취득	(5,500,000)	(62,019,920)

구축물의 취득	(27,000,000)

기계장치의 취득	(256,490,799)	(2,900,833,004)

측정장치의 취득	(302,828,039)

공구와기구의 취득	(7,110,580)	(34,247,272)

비품의 취득	(23,856,181)	(412,779,271)

건설중인자산의 취득	(837,927,612)	(488,687,831)

기타무형자산의 취득	(79,138,702)	(123,014,144)

시설이용권의 취득	(118,654,200)

임차보증금의 증가	(400,000)

재무활동현금흐름	(4,521,682,575)	(592,443,642)

정부보조금의 순수령	40,939,775	668,307,248

단기차입금의 차입	7,176,269

단기차입금의 상환	(7,176,269)

유동성장기부채의 상환	(1,860,050,000)	(1,605,040,000)

장기차입금의 차입	1,499,300,000

주식매수선택권의 행사	630,885,560	346,732,260

자기주식의 취득	(1,494,620,490)

배당금의 지급	(1,838,837,420)	(1,501,743,150)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,132,125,283)	6,092,691,540

기초현금및현금성자산	15,775,315,177	10,404,154,024

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	91,169,161	(91,578,163)

기말현금및현금성자산	14,734,359,055	16,405,267,401