아이쓰리시스템 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	72,261,648,813	50,749,680,573

현금및현금성자산	10,367,400,990	11,816,271,536

기타유동금융자산	85,426,970	59,340,067

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)-유동	23,288,207,989	3,000,000,000

당기손익 공정가치 측정 금융자산(채무상품)-유동	1,000,558,883

매출채권및기타채권	8,090,010,970	9,399,261,885

기타유동자산	1,916,220,252	569,219,039

계약자산	1,046,825,427	728,159,413

재고자산	27,467,556,215	24,176,869,750

비유동자산	42,011,058,944	40,796,495,889

장기금융상품	228,192,000	167,334,000

기타비유동금융자산	4,341,600	4,341,600

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	147,546,540	147,546,540

당기손익 공정가치 측정 금융자산(지분상품)-비유동	469,418,130	469,418,130

기타비유동자산	4,604,457	26,690,105

유형자산	33,986,793,075	33,620,176,738

사용권자산	53,038,625

무형자산	297,734,593	343,327,787

이연법인세자산	6,819,389,924	6,017,660,989

자산총계	114,272,707,757	91,546,176,462

부채

유동부채	25,489,527,811	16,394,880,917

매입채무및기타유동채무	9,165,764,871	8,580,914,669

기타유동금융부채	1,959,030	1,828,740

기타유동부채	14,143,126,164	3,268,814,803

단기차입금	2,100,000,000

유동성장기부채	1,313,610,000	1,302,170,000

충당부채(유동)	103,114,297	30,276,531

리스부채(유동)	31,725,565

계약부채	730,227,884	1,110,876,174

비유동부채	19,509,177,991	6,110,820,963

장기매입채무및기타채무	410,461,721	334,922,168

장기차입금	4,599,820,014	5,582,811,200

충당부채(비유동)	180,785,763	61,370,095

리스부채(비유동)	21,473,165

기타비유동부채	14,296,637,328	131,717,500

부채총계	44,998,705,802	22,505,701,880

자본

자본금	3,580,660,000	3,580,660,000

기타불입자본	22,456,871,614	23,273,495,104

이익잉여금	43,278,877,741	42,228,726,878

기타자본구성요소	(42,407,400)	(42,407,400)

자본총계	69,274,001,955	69,040,474,582

자본과부채총계	114,272,707,757	91,546,176,462

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,048,810,084	47,721,311,013	12,281,910,848	37,598,980,821

매출원가	15,010,695,056	40,615,755,118	11,144,188,464	32,162,956,587

매출총이익	1,038,115,028	7,105,555,895	1,137,722,384	5,436,024,234

판매비와관리비	1,964,224,075	6,820,074,328	1,664,114,182	5,229,220,846

영업이익(손실)	(926,109,047)	285,481,567	(526,391,798)	206,803,388

금융수익	163,260,184	514,946,654	215,819,810	513,277,518

금융비용	74,403,384	154,625,384	44,899,185	68,545,621

기타영업외수익	112,164,351	363,517,489	80,806,288	333,842,965

기타영업외비용	68,164,723	255,694,668	135,874,593	354,346,891

법인세비용차감전순이익(손실)	(793,252,619)	753,625,658	(410,539,478)	631,031,359

법인세비용(이익)	(491,530,507)	(785,665,605)	(265,353,185)	(507,004,648)

당기순이익(손실)	(301,722,112)	1,539,291,263	(145,186,293)	1,138,036,007

총포괄이익(손실)	(301,722,112)	1,539,291,263	(145,186,293)	1,138,036,007

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	221	(21)	163

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	221	(21)	163

자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	기타불입자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	43,935,559,571	70,789,714,675

배당금지급	(1,886,684,400)	(1,886,684,400)

자기주식 취득

총포괄이익	1,138,036,007	1,138,036,007

당기순이익(손실)	1,138,036,007	1,138,036,007

2019.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	43,186,911,178	70,041,066,282

2020.01.01 (기초자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(2,989,690,630)	23,273,495,104	42,228,726,878	(42,407,400)	69,040,474,582

배당금지급	(489,140,400)	(489,140,400)

자기주식 취득	(816,623,490)	(816,623,490)	(816,623,490)

총포괄이익	1,539,291,263	1,539,291,263

당기순이익(손실)	1,539,291,263	1,539,291,263

2020.09.30 (기말자본)	3,580,660,000	26,263,185,734	(3,806,314,120)	22,456,871,614	43,278,877,741	(42,407,400)	69,274,001,955

현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	25,911,808,716	(1,169,179,920)

당기순이익(손실)	1,539,291,263	1,138,036,007

당기순이익조정을 위한 가감	3,438,838,114	2,878,723,749

감가상각비	4,053,587,297	3,564,164,535

사용권자산 감가상각비	10,607,724

무형자산상각비	62,643,194	68,554,772

대손상각비	151,937,392

이자비용	58,897,935	50,763,430

외화환산손실	84,313,871	200,873,850

유형자산폐기손실	7,000

금융자산처분손실	1,282,191

재고자산평가손실	36,790,515	(22,034,942)

판매보증충당부채전입액(환입)	221,783,534	(72,627,554)

공사손실충당부채전입액(환입)	(29,530,100)	(16,781,710)

법인세비용(수익)	(785,665,605)	(507,004,648)

이자수익	(356,492,429)	(180,056,149)

외화환산이익	(62,816,665)	(208,410,026)

당기손익 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(7,225,549)

운전자본 변동	20,669,597,749	(5,186,953,648)

매출채권의 감소(증가)	1,436,518,814	(908,196,028)

미수금의 감소(증가)	(297,276,241)	165,023,608

계약자산의 감소(증가)	(318,666,014)	520,407,482

선급금의 감소(증가)	(1,319,037,463)	(274,631,778)

선급비용의 감소(증가)	(27,963,750)	(30,479,751)

장기선급비용의 감소(증가)	22,085,648	3,389,850

재고자산의 감소(증가)	(3,327,476,980)	(737,815,095)

과제예치금의 감소(증가)	(17,726,903)	(12,452,114)

매입채무의 증가(감소)	600,377,814	(1,222,703,380)

미지급금의 증가(감소)	(564,722,561)	(2,740,086,974)

미지급비용의 증가(감소)	14,370,350	(15,022,290)

계약부채의 증가(감소)	(380,648,290)	(213,978,485)

선수금의 증가(감소)	11,003,200,957	63,844,328

선수수익의 증가(감소)	(116,978,197)	(32,068,490)

예수금의 증가(감소)	340,680	(32,987,920)

부가세예수금의 증가(감소)	(201,719,943)	259,045,089

장기미지급금의 증가(감소)	15,229,115

장기선수금의 증가(감소)	14,164,919,828	6,529,185

이자의 수취	340,694,516	177,457,509

이자의 지급	(60,549,596)	(48,678,919)

법인세의 납부	(16,063,330)	(127,764,618)

투자활동현금흐름	(22,937,200,460)	(3,260,158,107)

단기금융상품의 감소	3,364,050,000

상각후원가 측정 금융자산의 감소	25,208,245,000	11,998,717,809

당기손익 공정가치측정 금융자산의 감소	1,007,784,432

단기대여금의 감소	8,640,000	16,120,000

단기금융상품의 증가	(1,127,850,000)

상각후원가 측정 금융자산의 증가	(45,213,050,758)	(7,860,620,050)

단기대여금의 증가	(17,000,000)	(10,000,000)

임차보증금의 증가	(10,110,700)

장기금융상품의 증가	(60,858,000)	(37,048,000)

건물의 취득	(42,900,000)	(55,002,000)

구축물의 취득	(8,900,000)

기계장치의 취득	(221,976,387)	(4,549,431,510)

공구와기구의 취득	(10,000,000)	(10,911,700)

비품의 취득	(34,880,000)	(88,162,136)

차량운반구의 취득	(2,360)

건설중인자산의 취득	(3,544,152,387)	(4,856,479,820)

기타무형자산의 취득	(17,050,000)	(24,530,000)

재무활동현금흐름	(4,407,643,600)	2,321,818,230

단기차입금의 차입	500,000,000	3,001,000,000

장기차입금의 차입	3,200,000,000

단기차입금의 상환	(2,600,000,000)	(1,001,000,000)

유동성장기부채의 상환	(991,200,000)	(994,010,000)

리스부채 상환	(10,810,000)

자기주식의 취득	(816,623,490)

배당금의 지급	(489,010,110)	(1,884,171,770)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,433,035,344)	(2,107,519,797)

기초현금및현금성자산	11,816,271,536	11,391,075,522

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(15,835,202)	188,571,369

기말현금및현금성자산	10,367,400,990	9,472,127,094