아이쓰리시스템 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 19 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	47,887,983,947	40,667,235,910

현금및현금성자산	16,370,717,219	10,369,096,910

단기금융상품	1,208,500,000

매출채권 및 기타유동채권	7,903,502,222	8,700,741,290

미청구공사	1,252,925,430	927,545,825

재고자산	20,189,542,356	17,593,018,767

당기법인세자산

기타금융자산	91,093,017	106,380,688

기타자산	2,080,203,703	1,761,952,430

비유동자산	35,951,895,205	35,881,267,376

장기금융상품	82,500,000	184,500,000

매도가능금융자산	634,915,000	634,915,000

기타금융자산	2,230,900	1,830,900

종속기업투자	34,554,172	35,062,384

유형자산	31,153,893,968	30,333,647,633

무형자산	618,032,546	820,417,189

이연법인세자산	3,343,148,075	3,335,386,765

기타비유동자산	82,620,544	535,507,505

자산총계	83,839,879,152	76,548,503,286

부채

유동부채	16,811,196,622	14,689,011,391

매입채무 및 기타유동채무	7,568,892,394	6,905,243,298

유동성장기차입금	2,940,230,000	2,685,220,000

초과청구공사	2,782,459,045	1,961,885,987

당기법인세부채	92,471,369	212,252,068

기타유동부채	3,423,188,764	2,922,548,838

기타유동금융부채	3,955,050	1,861,200

비유동부채	6,116,552,992	6,377,456,908

매입채무 및 기타비유동채무	142,604,696	103,683,152

장기차입금	5,715,675,253	6,057,761,867

충당부채	258,273,043	216,011,889

부채총계	22,927,749,614	21,066,468,299

자본

자본금	3,455,010,000	1,714,480,000

기타불입자본	24,262,880,034	25,656,677,774

이익잉여금	33,194,239,504	28,110,877,213

자본총계	60,912,129,538	55,482,034,987

자본과부채총계	83,839,879,152	76,548,503,286

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,377,133,765	49,096,923,794	12,691,042,184	35,431,353,236

매출원가	11,876,392,906	37,005,362,936	9,608,400,891	26,429,962,180

매출총이익	4,500,740,859	12,091,560,858	3,082,641,293	9,001,391,056

판매비와관리비	2,155,155,606	5,498,431,566	1,596,488,548	4,533,584,211

영업이익(손실)	2,345,585,253	6,593,129,292	1,486,152,745	4,467,806,845

금융수익	60,809,480	94,155,715	50,261,916	272,427,414

금융원가	3,160,183	192,980,160	386,569,021	567,977,086

기타영업외수익	117,261,382	407,334,730	340,179,894	844,456,960

기타영업외비용	49,774,656	219,308,968	121,554,118	270,476,240

법인세비용차감전순이익(손실)	2,470,721,276	6,682,330,609	1,368,471,416	4,746,237,893

법인세비용	(245,442,586)	95,131,318	(111,145,891)	(221,322,397)

당기순이익(손실)	2,716,163,862	6,587,199,291	1,479,617,307	4,967,560,290

기타포괄손익	(248,851,110)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(248,851,110)

매도가능증권평가이익	(319,039,884)

법인세효과	70,188,774

총포괄손익	2,716,163,862	6,587,199,291	1,479,617,307	4,718,709,180

주당이익

기본주당이익(손실)	400	981	441	1,492

희석주당이익(손실)	382	937	419	1,416

자본변동표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	주식매수선택권	기타적립금	자기주식	기타불입자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,685,980,000	26,261,528,334	633,719,580	(560,540)	26,894,687,374	22,085,846,897	267,972,208	50,934,486,479

당기순이익(손실)	4,967,560,290	4,967,560,290

매도가능금융자산평가손실	(248,851,110)	(248,851,110)

총포괄이익	4,967,560,290	(248,851,110)	4,718,709,180

미지급배당금	(1,326,944,000)	(1,326,944,000)

무상증자

주식매수선택권의 행사	28,500,000	398,993,160	(142,493,160)	256,500,000	285,000,000

2016.09.30 (기말자본)	1,714,480,000	26,660,521,494	491,226,420	(560,540)	27,151,187,374	25,726,463,187	19,121,098	54,611,251,659

2017.01.01 (기초자본)	1,714,480,000	26,660,521,494	491,226,420	(1,495,070,140)	25,656,677,774	28,110,877,213	55,482,034,987

당기순이익(손실)	6,587,199,291	6,587,199,291

매도가능금융자산평가손실

총포괄이익	6,587,199,291	6,587,199,291

미지급배당금	(1,503,837,000)	(1,503,837,000)

무상증자	1,669,680,000	(1,678,617,460)	(1,678,617,460)	(1,678,617,460)	(8,937,460)

주식매수선택권의 행사	70,850,000	461,936,218	(177,116,498)	284,819,720	355,669,720

2017.09.30 (기말자본)	3,455,010,000	25,443,840,252	314,109,922	(1,495,070,140)	24,262,880,034	33,194,239,504	60,912,129,538

현금흐름표
제 20 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 19 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	9,841,756,704	4,133,403,820

당기순이익(손실)	6,587,199,291	4,967,560,290

당기순이익조정을 위한 가감	4,562,784,096	2,170,910,496

감가상각비	3,129,550,788	1,737,692,193

무형자산상각비	444,052,987	761,222,230

판매보증충당부채전입액	43,591,154	86,810,029

이자비용	65,393,421	97,283,601

외화환산손실	163,383,351	324,371,529

유형자산폐기손실	2,000	1,000

종속기업투자손상차손	508,212	532,430

재고자산평가손실	767,801,325	(17,450,054)

법인세비용	95,131,318	(221,322,397)

이자수익	(59,947,139)	(211,227,414)

유형자산처분이익	(3,380,311)	(618,000)

외화환산이익	(83,303,010)	(95,455,503)

매도가능증권처분이익	(290,929,148)

운전자본의 변동	(1,099,078,226)	(2,998,243,345)

매출채권의 감소(증가)	597,864,453	(595,905,705)

미수금의 감소(증가)	242,835,489	100,454,865

미청구공사의 감소(증가)	(325,379,605)	51,170,411

과제예치금의 감소(증가)	19,947,671	54,012,749

선급금의 감소(증가)	(332,573,855)	845,716,982

선급비용의 감소(증가)	14,322,582	(75,600,833)

재고자산의 감소(증가)	(3,364,324,914)	(4,352,784,418)

장기선급비용의 감소(증가)	452,886,961	(241,824,095)

매입채무의 증가(감소)	6,304,337	(238,912,088)

미지급금의 증가(감소)	781,650,037	2,187,582,076

초과청구공사의 증가(감소)	820,573,058	(2,497,466,823)

선수금의 증가(감소)	47,259,289	2,076,765,885

예수금의 증가(감소)	(10,095,044)	51,649,194

부가세예수금의 증가(감소)	153,025,597	(514,948,006)

미지급비용의 증가(감소)	(202,044,282)	135,511,832

장기미지급금의 증가(감소)	34,714,034

판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,330,000)	(18,379,405)

이자수취(영업)	65,580,699	220,526,480

이자지급(영업)	(52,055,829)	(97,283,601)

법인세납부(환급)	(222,673,327)	(130,066,500)

투자활동현금흐름	(3,156,114,590)	4,534,557,260

단기금융상품의 감소	1,328,500,000	31,138,000,000

단기대여금의 감소	26,340,000	27,560,000

기계장치의 처분	20,000

측정장치의 처분	7,600,000

차량운반구의 처분	909,091

비품의 처분	600,000

매도가능금융자산의 처분	197,196,742

단기금융상품의 취득	(17,682,650,000)

단기대여금의 증가	(31,000,000)	(39,000,000)

장기금융상품의 증가	(18,000,000)	(48,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(54,000,000)

건물의 취득	(62,019,920)	(168,632,000)

구축물의 취득	(27,000,000)	(154,862,859)

기계장치의 취득	(2,900,833,004)	(2,092,640,195)

측정장치의 취득	(302,828,039)	(365,971,798)

공구와기구의 취득	(34,247,272)

비품의 취득	(412,779,271)	(33,089,089)

건설중인자산의 취득	(488,687,831)	(6,139,507,253)

산업재산권의 취득	(4,302,490)

기타무형자산의 취득	(123,014,144)	(45,057,898)

시설이용권의 취득	(118,654,200)

임차보증금의 증가	(400,000)	(1,105,900)

재무활동현금흐름	(592,443,642)	(3,397,095,000)

정부보조금의 수취	668,307,248	2,243,800

유동성장기부채의 상환	(1,605,040,000)	(2,359,256,000)

장기차입금의 증가	1,499,300,000

주식매수선택권의 행사	346,732,260	285,000,000

배당금지급	(1,501,743,150)	(1,325,082,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,093,198,472	5,270,866,080

기초현금및현금성자산	10,369,096,910	9,820,710,929

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	(91,578,163)	(236,643,485)

기말현금및현금성자산	16,370,717,219	14,854,933,524