경보제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 29 기말 2015.12.31 현재
제 28 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말	제 28 기말

자산

유동자산	101,044,850,912	105,108,129,651	97,476,889,857

현금및현금성자산	6,547,207,836	4,404,473,524	6,952,958,832

매출채권 및 기타수취채권	48,028,358,898	44,841,906,501	47,150,988,845

재고자산	46,067,774,348	49,522,277,172	43,107,463,181

기타유동자산	401,509,830	390,607,331	265,478,999

당기법인세자산	0	5,948,865,123

비유동자산	103,338,244,694	90,380,327,605	70,557,671,278

장기금융상품	3,000,000	3,000,000	3,000,000

매도가능금융자산	2,562,215,850	2,878,422,600	2,258,170,200

기타수취채권	1,691,798,000	1,173,908,000	592,538,000

유형자산	86,070,769,388	74,892,235,666	55,285,404,672

무형자산	2,393,279,894	1,644,204,900	2,068,775,310

이연법인세자산	10,617,181,562	9,788,556,439	10,349,783,096

자산총계	204,383,095,606	195,488,457,256	168,034,561,135

부채

유동부채	73,856,697,572	64,542,190,697	85,615,615,890

단기차입금	42,726,018,538	34,090,028,227	37,277,959,400

매입채무 및 기타지급채무	28,801,521,053	26,737,853,950	29,088,026,884

기타유동부채	778,579,233	706,227,862	1,198,551,652

당기법인세부채	1,237,277,305	2,631,287,548	17,554,560,508

반품충당부채	313,301,443	376,793,110	496,517,446

비유동부채	5,888,047,415	8,129,115,993	14,089,089,239

장기차입금	5,000,000,000	10,000,000,000

기타지급채무	252,403,791	193,573,876	201,659,647

확정급여부채	5,635,643,624	2,935,542,117	3,887,429,592

부채총계	79,744,744,987	72,671,306,690	99,704,705,129

자본

자본금	11,953,430,000	11,953,430,000	10,758,085,000

자본잉여금	40,067,241,253	40,067,241,253	5,786,634,753

기타자본잉여금	412,183,247	658,824,512	742,368,956

이익잉여금	72,205,496,119	70,137,654,801	51,042,767,297

자본총계	124,638,350,619	122,817,150,566	68,329,856,006

자본과부채총계	204,383,095,606	195,488,457,256	168,034,561,135

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	46,876,150,609	142,876,034,440	45,296,617,820	132,304,385,542	178,032,632,075	169,781,246,176

매출원가	37,707,209,331	109,970,309,435	33,327,617,031	95,779,004,074	129,475,386,936	119,975,881,406

매출총이익	9,168,941,278	32,905,725,005	11,969,000,789	36,525,381,468	48,557,245,139	49,805,364,770

판매비와일반관리비	6,768,489,307	20,804,135,702	5,870,572,621	16,715,561,772	22,924,909,882	22,136,801,776

영업이익	2,400,451,971	12,101,589,303	6,098,428,168	19,809,819,696	25,632,335,257	27,668,562,994

기타수익	597,052,586	2,807,107,975	1,129,881,886	2,576,958,272	2,836,398,190	5,286,980,661

기타비용	994,096,490	2,341,008,936	478,199,169	1,642,246,969	2,163,438,425	1,782,234,574

금융수익	(30,929,580)	12,817,781	59,420,859	183,494,525	238,057,765	89,682,676

금융비용	528,780,054	1,218,325,615	139,999,416	807,108,009	1,011,043,448	1,228,686,562

법인세비용차감전순이익	1,443,698,433	11,362,180,508	6,669,532,328	20,120,917,515	25,532,309,339	30,034,305,195

법인세비용	236,729,210	2,078,624,978	1,577,887,705	4,339,118,902	(577,313,812)	21,398,351,471

당기순이익	1,206,969,223	9,283,555,530	5,091,644,623	15,781,798,613	26,109,623,151	8,635,953,724

기타포괄손익	(66,799,879)	(887,968,977)	(963,464,780)	(168,353,573)	(643,429,091)	(70,053,133)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(189,786,191)	(954,100,215)	(535,964,559)	(57,325,473)	(559,884,647)	(367,970,038)

순확정급여의 재측정요소	(189,786,191)	(954,100,215)	(535,964,559)	(57,325,473)	(559,884,647)	(367,970,038)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	122,986,312	66,131,238	(427,500,221)	(111,028,100)	(83,544,444)	297,916,905

매도가능금융자산평가손익	122,986,312	66,131,238	(427,500,221)	(111,028,100)	(83,544,444)	297,916,905

총포괄손익	1,140,169,344	8,395,586,553	4,128,179,843	15,613,445,040	25,466,194,060	8,565,900,591

주당이익

기본주당이익(손실)	50	388	213	705	1,147	401

희석주당이익(손실)	50	388	213	705	1,147	401

자본변동표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	10,758,085,000	5,786,634,753	444,452,051	49,229,634,611	66,218,806,415

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	8,635,953,724	8,635,953,724

기타포괄손익	순확정급여의 재측정요소	(367,970,038)	(367,970,038)

매도가능금융자산평가손익	297,916,905	297,916,905

총포괄손익 합계	297,916,905	8,267,983,686	8,565,900,591

현금배당	(6,454,851,000)	(6,454,851,000)

유상증자

2014.12.31 (기말자본)	10,758,085,000	5,786,634,753	742,368,956	51,042,767,297	68,329,856,006

2015.01.01 (기초자본)	10,758,085,000	5,786,634,753	742,368,956	51,042,767,297	68,329,856,006

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	26,109,623,151	26,109,623,151

기타포괄손익	순확정급여의 재측정요소	(559,884,647)	(559,884,647)

매도가능금융자산평가손익	(83,544,444)	(83,544,444)

총포괄손익 합계	(83,544,444)	25,549,738,504	25,466,194,060

현금배당	(6,454,851,000)	(6,454,851,000)

유상증자	1,195,345,000	34,280,606,500	35,475,951,500

2015.12.31 (기말자본)	11,953,430,000	40,067,241,253	658,824,512	70,137,654,801	122,817,150,566

2015.01.01 (기초자본)	10,758,085,000	5,786,634,753	742,368,956	51,042,767,297	68,329,856,006

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	15,781,798,613	15,781,798,613

기타포괄손익	순확정급여의 재측정요소	51,138,865	51,138,865

매도가능금융자산평가손익	(219,492,438)	(219,492,438)

총포괄손익 합계	(219,492,438)	15,832,937,478	15,613,445,040

현금배당	(6,454,851,000)	(6,454,851,000)

유상증자	1,195,345,000	34,280,606,500	35,475,951,500

2015.09.30 (기말자본)	11,953,430,000	40,067,241,253	522,875,518	60,420,853,775	112,964,401,546

2016.01.01 (기초자본)	11,953,430,000	40,067,241,253	658,824,512	70,137,654,801	122,817,150,566

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	9,283,555,530	9,283,555,530

기타포괄손익	순확정급여의 재측정요소	(641,327,712)	(641,327,712)

매도가능금융자산평가손익	(246,641,265)	(246,641,265)

총포괄손익 합계	(246,641,265)	8,642,227,818	8,395,586,553

현금배당	(6,574,386,500)	(6,574,386,500)

유상증자

2016.09.30 (기말자본)	11,953,430,000	40,067,241,253	412,183,247	72,205,496,119	124,638,350,619

현금흐름표
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 29 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 29 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 28 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	18,615,192,071	9,024,893,834	4,240,141,966	16,041,866,872

당기순이익(손실)	9,283,555,530	15,781,798,613	26,109,623,151	8,635,953,724

손익조정항목	12,584,288,362	10,718,055,278	9,180,344,018	25,809,725,038

자산ㆍ부채증감	1,479,368,982	(5,731,783,874)	(10,644,746,446)	(11,542,893,686)

이자지급	(698,584,865)	(680,863,062)	(862,847,246)	(1,094,872,938)

이자수취	1,617,718	3,284,093	3,750,503	91,324,819

배당금수취	15,753,900	6,135,600	6,135,600	5,836,600

법인세납부(환급)	(4,050,807,556)	(11,071,732,814)	(19,552,117,614)	(5,863,206,685)

투자활동현금흐름	(13,181,221,312)	(15,462,874,941)	(27,781,941,773)	(18,458,613,776)

투자활동으로 인한 현금유입액	31,800,000	206,173,785	206,173,785	1,541,581,787

단기금융상품의 감소	1,510,949,200

장기금융상품의 감소	5,500,000

매도가능금융자산의 감소	187,426,122	187,426,122

유형자산의 처분	16,800,000	18,747,663	18,747,663	25,132,587

무형자산의 처분	15,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(13,213,021,312)	(15,669,048,726)	(27,988,115,558)	(20,000,195,563)

매도가능금융자산의 증가	(727,360,662)	(727,360,662)	(720,000,000)

유형자산의 취득	(11,874,868,032)	(14,599,868,353)	(26,903,669,985)	(18,349,948,263)

무형자산의 취득	(1,338,153,280)	(341,819,711)	(357,084,911)	(930,247,300)

재무활동현금흐름	(2,874,600,667)	4,045,134,578	20,772,532,382	4,505,868,254

재무활동으로 인한 현금유입액	88,760,059,354	121,441,242,035	170,809,617,016	128,711,901,518

단기차입금의 증가	88,760,059,354	85,965,290,535	135,333,665,516	118,711,901,518

장기차입금의 증가	10,000,000,000

유상증자	35,475,951,500	35,475,951,500

재무활동으로 인한 현금유출액	(91,634,660,021)	(117,396,107,457)	(150,037,084,634)	(124,206,033,264)

배당금의 지급	(6,574,386,500)	(6,454,851,000)	(6,454,851,000)	(6,454,851,000)

단기차입금의 감소	(80,060,273,521)	(105,941,256,457)	(138,582,233,634)	(110,751,182,264)

유동성장기부채의 감소	(7,000,000,000)

장기차입금의 감소	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,559,370,092	(2,392,846,529)	(2,769,267,425)	2,089,121,350

기초의 현금및현금성자산	4,404,473,524	6,952,958,832	6,952,958,832	4,934,515,853

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(416,635,780)	180,210,432	220,782,117	(70,678,371)

기말의 현금및현금성자산	6,547,207,836	4,740,322,735	4,404,473,524	6,952,958,832

이익잉여금처분계산서
제29기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제28기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목	2015년	2014년

제 29 기	제 28 기

I. 미처분이익잉여금	68,362,570,776	49,913,168,372

전기이월미처분이익잉여금	42,812,832,272	41,645,184,686

순확정급여의 재축정요소	(559,884,647)	(367,970,038)

당기순이익	26,109,623,151	8,635,953,724

Ⅱ. 이익잉여금처분액	7,231,825,150	7,100,336,100

이익준비금	657,438,650	645,485,100

배당금 현금배당 주당배당금(률): 제29기 : 275원(55%) 제28기 : 300원(60%)	6,574,386,500	6,454,851,000

III. 차기이월 이익잉여금	61,130,745,626	42,812,832,272