경보제약 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 백만원)

원부재료명	주 요매입처	2024년도 1분기(제38기)	2023년도(제37기)	2022년도(제36기)

CRUDE CPGR BISULFATE	A.R. Life / SINOLITE	517	1,809	1,454

C-CTRX	DRAGON HEALTHCARE/ SINOBRIGHT	698	3,495	3,032

C-GEMCITABINE	ACEBRIGHT	556	1,565	374

기 타	16,856	63,240	68,720

합 계	18,627	70,109	73,580

나. 주요 원재료 가격변동 현황

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 원/KG )

구 분	2024년도 1분기(제38기)	2023년도(제37기)	2022년도(제36기)

CRUDE CPGR BISULFATE	국 내	-	-	-

수 입	115,062	113,778	111,861

C-CTRX	국 내	-	-	-

수 입	116,489	118,410	117,209

C-GEMCITABINE	국 내	-	-	-

수 입	3,477,762	3,583,425	3,634,931

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : KG, 개, Vial)

구 분	품 목	생산능력

원료의약품	일반 API	87,644

세파계 주사제 API	127,865

세파계 API	32,925

항암제 및 고활성제 API	1,977

완제의약품	내용 고형제 완제의약품	280,000,000

세파계 주사제 완제의약품	15,000,000

- 원료의약품 최근 3개년 생산 실적 중 최대 실적 기준으로 산정- 내용 고형제 완제의약품 2024년부 교대 근무 시행으로 CAPA 수량 변경 (150,000,000개 → 280,000,000개)- 세파계 주사제 완제의약품 2024년부 2g 생산 비중 증가로 CAPA 수량 변경 (18,000,000개 → 15,000,000개)(2) 생산능력의 산출근거① 산출기준

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : KG, 개, Vial)

구 분	일평균 생산량	월평균 생산량	연평균 생산량

일반 API	365	7,304	87,644

세파계 주사제 API	533	10,655	127,865

세파계 API	137	2,744	32,925

항암제 및 고활성제 API	8	165	1,977

내용 고형제 완제의약품	1,166,667	23,333,333	280,000,000

세파계 주사제 완제의약품	62,500	1,250,000	15,000,000

- 연평균 생산량의 산출은 최근 3개년도(2021~2023) 생산 실적 중 최대 실적을 기준으로 작성되었습니다. ② 산출방법

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : KG, 개, Vial)

구분	투입인원	시간당 생산능력	연간 가용시간	연간생산량

일반 API	33	45	1,936	87,644

세파계 주사제 API	26	66	127,865

세파계 API	16	17	32,925

항암제 및 고활성제 API	5	1	1,977

내용 고형제 완제의약품	23	144,628	280,000,000

세파계 주사제 완제의약품	14	7,748	15,000,000

- 년 근무일수 : 2024년 공휴일 제외 총 242일 (1,936시간)- 시간당 생산능력 : (최대생산량 / 연간 가용시간) - 연간 가용시간 : 일 가동시간(8시간) x 연근무일수(242일) 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

[수량기준] (단위 : KG, 개, Vial)

구 분	2024년도 1분기(제38기)	2023년도(제37기)	2022년도(제36기)

일반 API	13,213	48,303	66,566

세파계 주사제 API	20,863	92,800	103,826

세파계 API	9,498	32,925	24,757

항암제 및 고활성제 API	496	1,962	833

내용 고형제 완제의약품	59,953,122	137,755,223	134,190,813

세파계 주사제 완제의약품	3,327,440	13,674,004	12,783,817

주1) 원료의약품의 경우 각 제품 특성에 따라 생산 작업일수 및 생산량(Size)이 상이하여 일부 저가 대량 생산품목은 생산 작업 일수가 적은 반면 생산량이 많고, 고품질 고가 제품은 작업 일수가 길고 생산량이 적은 특성을 가지는 부분이 있어 수량만으로 생산실적을 판단하는 경우 왜곡이 될 수 있어 하단에 추가적으로 금액기준 생산실적을 기재하였습니다.

[금액기준] (단위 : 백만원)

구 분	2024년도 1분기(제38기)	2023년도(제37기)	2022년도(제36기)

일반 API	13,542	48,517	52,293

세파계 주사제 API	7,525	34,288	34,671

세파계 API	4,287	14,365	11,382

항암제 및 고활성제 API	1,422	7,355	4,448

내용 고형제 완제의약품	6,216	14,647	14,337

세파계 주사제 완제의약품	3,265	12,516	11,486

(2) 당해 사업연도의 가동률

[수량기준] (단위 : KG, 개, Vial)

품 목	1분기 가동가능생산량	실제 가동생산량	평균가동률(%)

일반 API	21,911	13,213	60.3

세파계 주사제 API	31,966	20,863	65.3

세파계 API	8,231	9,498	115.4

항암제 및 고활성제 API	494	496	100.4

내용 고형제 완제의약품	70,000,000	59,953,122	85.6

세파계 주사제 완제의약품	3,750,000	3,327,440	88.7

※평균가동률은 2024년 연간 생산능력(생산량) 대비 1분기까지의 실제 생산량으로 계산한 값입니다. 이에, 해당 연도 주요 생산 품목에 따라 1 Batch 생산량의 편차가 커서 가동률 변동폭이 클 수 있습니다. 마. 생산설비의 현황 등

(단위 : 백만원)

구분	소재지	자산별	기초가액	당기 증감	당기상각	기말가액	비고

증가	감소

아산공장	충남 아산시실옥로 174	토지	28,634	-	-	-	28,634	-

사용권자산-토지	2	-	-	-	2	-

건물	15,342	46	-	204	15,184	-

사용권자산-건물	2,496	70	4	237	2,325	-

구축물	25,473	256	-	601	25,128	-

기계장치	18,379	1,485	-	1,529	18,335	-

차량운반구	45	-	22	4	19	-

사용권자산-차량운반구	125	-	-	12	113	-

공구와기구	1,464	4	-	126	1,342	-

집기비품	2,242	361	1	187	2,415	-

사용권자산-집기비품	16	-	-	7	9	-

주1) 사용권자산-건물, 차량운반구, 집기비품은 개정된 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제1116호에 따라 작성되었습니다.