케어젠 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	161,722,995,465	158,933,019,158

현금및현금성자산	32,220,371,520	5,179,025,910

단기금융자산	58,000,000,000	71,361,400,000

당기손익-공정가치측정금융자산	41,104,410,357	63,938,637,860

매출채권	13,102,224,783	6,950,213,713

유동재고자산	15,723,963,816	10,269,065,231

기타수취채권(유동)	796,721,102	688,208,785

기타유동자산	775,303,887	546,467,659

비유동자산	75,006,172,664	75,137,013,612

기타수취채권(비유동)	2,994,054,000	2,999,195,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,801,232,710	1,331,916,512

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,740,573,802	1,219,846,020

유형자산	58,318,554,222	60,406,890,483

투자부동산	354,238,967	255,578,417

무형자산	4,508,150,752	3,916,315,571

이연법인세자산	2,991,522,843	2,873,461,351

기타비유동자산	2,297,845,368	2,133,810,258

자산총계	236,729,168,129	234,070,032,770

부채

유동부채	9,575,588,094	10,490,639,116

매입채무	1,559,656,366	1,899,951,540

당기법인세부채	6,102,291,099	3,154,116,759

기타지급채무(유동)	1,477,702,477	3,532,620,364

기타 유동부채	248,324,996	1,792,316,568

유동충당부채	187,613,156	111,633,885

비유동부채	7,968,891,894	7,601,395,588

기타지급채무(비유동)	472,839,145	472,546,386

확정급여부채	7,330,951,897	6,969,153,443

기타 비유동 부채	165,100,852	159,695,759

부채총계	17,544,479,988	18,092,034,704

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	219,184,688,141	215,977,998,066

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	5,760,891,686	5,682,197,500

기타자본항목	(68,669,899,226)	(68,908,334,841)

이익잉여금(결손금)	276,722,195,681	273,832,635,407

비지배지분	0	0

자본총계	219,184,688,141	215,977,998,066

자본과부채총계	236,729,168,129	234,070,032,770

## 포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,716,152,046	61,769,282,237	18,309,746,461	49,962,090,843

매출원가	4,534,210,412	18,315,260,081	5,171,253,169	12,372,606,246

매출총이익	14,181,941,634	43,454,022,156	13,138,493,292	37,589,484,597

판매비와관리비	4,306,876,154	13,417,900,929	6,656,417,553	13,757,438,322

영업이익(손실)	9,875,065,480	30,036,121,227	6,482,075,739	23,832,046,275

기타수익	68,140,814	724,858,706	5,299,559	161,416,186

기타비용	1,014,016	87,990,509	34,273,513	61,033,536

금융수익	2,335,669,978	9,326,418,826	3,090,535,815	5,698,906,700

금융비용	(9,117,517)	856,542,717	1,419,151,234	2,537,526,334

법인세비용차감전순이익	12,286,979,773	39,142,865,533	8,124,486,366	27,093,809,291

법인세비용(수익)	2,486,737,801	7,757,012,959	1,847,109,808	5,822,892,118

당기순이익(손실)	9,800,241,972	31,385,852,574	6,277,376,558	21,270,917,173

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속될 당기순이익	9,800,241,972	31,385,852,574	6,281,978,761	21,320,925,380

비지배지분순이익	(4,602,203)	(50,008,207)

기타포괄손익	202,280,334	170,942,575	(80,985,234)	416,522,882

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	202,127,814	170,681,158	(81,491,803)	408,188,188

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	202,127,814	170,681,158	(81,491,803)	408,188,188

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	152,520	261,417	506,569	8,334,694

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	152,520	261,417	506,569	8,334,694

총포괄이익	10,002,522,306	31,556,795,149	6,196,391,324	21,687,440,055

총 포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속될 총포괄이익	10,002,522,306	31,556,795,149	6,199,731,211	21,734,161,412

비지배 지분에 귀속될 총포괄손익	(3,339,887)	(46,721,357)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	199	639	128	435

희석주당이익 (단위 : 원)	199	639	128	435

## 자본변동표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	4,544,364,700	(71,628,231,198)	271,430,063,688	209,717,697,190	76,723,629	209,794,420,819

당기순이익(손실)	21,320,925,380	21,320,925,380	(50,008,207)	21,270,917,173

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	408,188,188	408,188,188	408,188,188

해외사업환산손익	5,047,844	5,047,844	3,286,850	8,334,694

자기주식의 처분	1,467,240,000	1,467,240,000	1,467,240,000

자기주식 처분이익	1,458,760,000	0	1,458,760,000	1,458,760,000

배당금의 지급	(24,514,817,500)	(24,514,817,500)	(24,514,817,500)

연결범위의 변동	393,826,000	(450,541,129)	(56,715,129)	(56,715,129)

2022.09.30 (기말자본)	5,371,500,000	6,003,124,700	(69,353,929,166)	267,785,630,439	209,806,325,973	30,002,272	209,836,328,245

2023.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(68,908,334,841)	273,832,635,407	215,977,998,066	215,977,998,066

당기순이익(손실)	31,385,852,574	31,385,852,574	31,385,852,574

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	170,681,158	170,681,158	170,681,158

해외사업환산손익	261,417	261,417	261,417

자기주식의 처분	67,493,040	67,493,040	67,493,040

자기주식 처분이익	78,694,186	78,694,186	78,694,186

배당금의 지급	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)

연결범위의 변동

2023.09.30 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,669,899,226)	276,722,195,681	219,184,688,141	219,184,688,141

## 현금흐름표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	19,692,928,046	24,045,469,619

영업활동에서 창출된 현금흐름	22,353,821,172	30,801,985,966

이자의 수취	2,321,966,753	435,287,643

배당금수취(영업)	9,999,880	9,522,180

법인세 부담액	(4,992,859,759)	(7,201,326,170)

투자활동현금흐름	35,145,742,412	10,429,530,155

단기금융상품의 감소	178,104,243,810

단기금융상품의 증가	(116,742,843,810)

장기대여금의 감소	101,420,000	406,970,000

장기대여금의 증가	(4,500,000)	(78,500,000)

보증금의 증가	(91,779,000)	(36,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	135,350,540,592	277,157,158,488

당기손익인식금융자산의 취득	(110,550,000,000)	(285,090,000,000)

상각후원가측정금융자산의 처분	78,134,456,979	39,782,975,343

상각후원가측정금융자산의 취득	(126,134,456,979)	(20,000,000,000)

기타포괄손익인식금융자산의 처분	799,840,000

기타포괄손익인식금융자산의 취득	(304,948,822)

유형자산의 취득	(1,448,554,228)	(1,419,291,935)

무형자산의 취득	(1,267,836,130)	(1,093,621,741)

재무활동현금흐름	(28,348,039,322)	(23,973,597,952)

정부보조금의 증가	148,252,978	541,219,548

배당금 지급	(28,496,292,300)	(24,514,817,500)

현금및현금성자산의증가(감소)	26,490,631,136	10,501,401,822

현금및현금성자산에 대한 환율변동	550,714,474	1,901,427,829

연결범위의 변동	(61,562,616)

기초현금및현금성자산	5,179,025,910	22,249,157,221

기말현금및현금성자산	32,220,371,520	34,590,424,256