케어젠 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 2024.12.31 현재
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	96,369,150,154	166,422,115,025	158,929,832,456

현금및현금성자산	5,034,098,165	31,522,223,019	5,175,839,208

단기금융상품	80,894,000,000	71,361,400,000

당기손익-공정가치측정금융자산	39,190,574,026	20,302,337,271	63,938,637,860

매출채권	32,970,621,796	13,145,164,130	6,950,213,713

유동재고자산	18,105,175,594	18,721,508,852	10,269,065,231

기타수취채권(유동)	349,094,870	1,038,852,987	688,208,785

기타유동자산	719,585,703	798,028,766	546,467,659

비유동자산	144,327,717,913	80,854,989,093	75,140,200,314

기타수취채권(비유동)	3,674,475,000	2,997,775,000	2,999,195,000

기타비유동자산	2,718,983,918	2,204,333,495	2,133,810,258

당기손익-공정가치측정금융자산	1,845,774,723	1,658,742,342	1,331,916,512

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,247,807,162	1,761,061,032	1,219,846,020

종속.관계.공동지배기업투자자산	37,251,461	5,302,941	3,186,702

유형자산	125,592,138,837	63,996,373,592	60,406,890,483

투자부동산	294,381,784	342,267,533	255,578,417

무형자산	4,949,978,107	4,689,893,602	3,916,315,571

이연법인세자산	3,966,926,921	3,199,239,556	2,873,461,351

자산총계	240,696,868,067	247,277,104,118	234,070,032,770

부채

유동부채	8,066,161,756	11,313,926,179	10,490,639,116

매입채무	1,763,952,685	889,821,960	1,899,951,540

당기법인세부채	3,278,109,305	6,626,510,549	3,154,116,759

기타지급채무(유동)	2,401,160,769	3,418,850,320	3,532,620,364

기타 유동부채	491,002,626	195,327,535	1,792,316,568

유동충당부채	131,936,371	183,415,815	111,633,885

비유동부채	9,652,926,877	8,664,283,164	7,601,395,588

기타지급채무(비유동)	492,839,145	472,839,145	472,546,386

기타 비유동 부채	215,548,759	193,325,098	159,695,759

확정급여부채	8,944,538,973	7,998,118,921	6,969,153,443

부채총계	17,719,088,633	19,978,209,343	18,092,034,704

자본

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	5,760,891,686	5,760,891,686	5,682,197,500

기타자본항목	(73,369,737,235)	(68,180,877,911)	(67,989,491,953)

이익잉여금(결손금)	285,215,124,983	284,347,381,000	272,913,792,519

자본총계	222,977,779,434	227,298,894,775	215,977,998,066

자본과부채총계	240,696,868,067	247,277,104,118	234,070,032,770

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액	82,585,947,786	79,209,511,675	69,097,674,884

매출원가	27,268,624,650	20,846,246,792	16,751,775,097

매출총이익	55,317,323,136	58,363,264,883	52,345,899,787

판매비와관리비	21,055,571,734	17,974,324,224	18,558,669,256

영업이익(손실)	34,261,751,402	40,388,940,659	33,787,230,531

기타수익	516,140,996	749,088,046	179,487,592

기타비용	363,370,739	88,880,971	174,506,183

금융수익	6,347,496,060	10,007,171,345	4,894,087,395

금융비용	583,343,880	1,473,045,386	4,097,477,547

관계기업등에 대한 지분법손익	(11,964,273)	(10,967,846)	(10,467,353)

법인세비용차감전순이익	40,166,709,566	49,572,305,847	34,578,354,435

법인세비용(수익)	7,853,055,183	9,642,425,066	7,240,088,195

당기순이익(손실)	32,313,654,383	39,929,880,781	27,338,266,240

기타포괄손익	(161,086,064)	(258,878,998)	859,075,191

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(164,226,962)	(258,941,554)	858,230,286

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	45,961,197	186,886,556	568,377,053

확정급여제도의 재측정요소	(210,188,159)	(445,828,110)	289,853,233

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	3,140,898	62,556	844,905

지분법자본변동	3,140,898	62,556	844,905

총포괄이익	32,152,568,319	39,671,001,783	28,197,341,431

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	658	813	557

희석주당이익 (단위 : 원)	658	813	557

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	4,544,364,700	(70,315,807,144)	270,090,343,779	209,690,401,335

당기순이익(손실)	27,338,266,240	27,338,266,240

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	568,377,053	568,377,053

순확정급여부채의 재측정요소	289,853,233	289,853,233

지분법자본변동	844,905	844,905

배당금의 지급	(24,514,817,500)	(24,514,817,500)

자기주식의 처분	1,467,240,000	1,467,240,000

자기주식처분이익	1,137,832,800	1,137,832,800

자기주식의 취득

2022.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(67,989,491,953)	272,913,792,519	215,977,998,066

2023.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(67,989,491,953)	272,913,792,519	215,977,998,066

당기순이익(손실)	39,929,880,781	39,929,880,781

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	186,886,556	186,886,556

순확정급여부채의 재측정요소	(445,828,110)	(445,828,110)

지분법자본변동	62,556	62,556

배당금의 지급	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)

자기주식의 처분	67,493,040	67,493,040

자기주식처분이익	78,694,186	78,694,186

자기주식의 취득

2023.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,180,877,911)	284,347,381,000	227,298,894,775

2024.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,180,877,911)	284,347,381,000	227,298,894,775

당기순이익(손실)	32,313,654,383	32,313,654,383

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	45,961,197	45,961,197

순확정급여부채의 재측정요소	(210,188,159)	(210,188,159)

지분법자본변동	3,140,898	3,140,898

배당금의 지급	(31,445,910,400)	(31,445,910,400)

자기주식의 처분

자기주식처분이익

자기주식의 취득	(5,027,773,260)	(5,027,773,260)

2024.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(73,369,737,235)	285,215,124,983	222,977,779,434

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	13,498,576,062	28,613,535,070	(27,554,452,796)

영업활동에서 창출된 현금흐름	23,647,153,839	32,115,377,978	(19,425,611,394)

이자의 수취	1,916,184,262	2,904,642,101	545,951,018

배당금 수취	18,769,290	41,715,590	9,522,180

법인세 부담액	(12,083,531,329)	(6,448,200,599)	(8,684,314,600)

투자활동현금흐름	(4,050,736,507)	26,094,634,371	34,649,832,950

단기금융상품의 처분	29,341,000,000

단기금융상품의 취득	(6,447,000,000)

임차보증금의 증가	(644,000,000)	(82,500,000)	(36,000,000)

기타보증금의 감소	9,279,000

기타보증금의 증가	(9,279,000)

장기대여금의 감소	77,400,000	101,420,000	406,970,000

장기대여금의 증가	(110,100,000)	(17,500,000)	(148,500,000)

당기손익인식금융자산의 처분	230,133,321,763	168,410,997,652	350,897,751,730

당기손익인식금융자산의 취득	(248,117,778,758)	(122,550,000,000)	(344,090,000,000)

상각후원가측정금융자산의 처분	58,000,000,000	315,521,900,146	39,782,975,343

상각후원가측정금융자산의 취득	(325,271,528,484)	(10,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	728,309,150	799,840,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(304,948,822)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	62,020,799

종속기업,관계기업,공동지배기업 투자주식의 취득	(39,942,000)	(13,005,000)

유형자산의 취득	(65,867,099,927)	(8,155,461,834)	(1,544,439,046)

무형자산의 취득	(1,104,846,735)	(1,544,739,287)	(1,480,785,876)

재무활동현금흐름	(36,353,683,660)	(28,321,458,213)	(23,849,919,767)

정부보조금의 증가	174,834,087	614,897,733

배당금 지급	(31,445,910,400)	(28,496,292,300)	(24,514,817,500)

임대보증금의 증가	120,000,000	50,000,000

자기주식의 취득	(5,027,773,260)

현금및현금성자산의증가(감소)	(26,905,844,105)	26,386,711,228	(16,754,539,613)

현금및현금성자산에 대한 환율변동	417,719,251	(40,327,417)	(140,629,885)

기초현금및현금성자산	31,522,223,019	5,175,839,208	22,071,008,706

기말현금및현금성자산	5,034,098,165	31,522,223,019	5,175,839,208