케어젠 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 2025.12.31 현재
제 24 기 2024.12.31 현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	83,143,462,733	96,369,150,154	166,422,115,025

현금및현금성자산 (주4,6,7)	8,858,967,118	5,034,098,165	31,522,223,019

단기금융상품	80,894,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) (주4,5,6,8)	20,193,560,836	39,190,574,026	20,302,337,271

매출채권 (주4,6,11,33)	29,995,706,612	32,970,621,796	13,145,164,130

재고자산 (주14)	22,603,208,869	18,105,175,594	18,721,508,852

기타수취채권(유동) (주4,6,12)	260,997,621	349,094,870	1,038,852,987

기타유동자산 (주13)	1,231,021,677	719,585,703	798,028,766

비유동자산	148,129,959,422	144,327,717,913	80,854,989,093

기타수취채권(비유동) (주4,6,12,33)	3,654,575,000	3,674,475,000	2,997,775,000

기타비유동자산 (주13)	3,916,946,198	2,718,983,918	2,204,333,495

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) (주4,5,6,8)	1,808,458,931	1,845,774,723	1,658,742,342

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,9)	920,865,632	1,247,807,162	1,761,061,032

종속.관계.공동지배기업투자자산 (주10)	37,251,461	5,302,941

유형자산 (주15)	125,407,166,163	125,592,138,837	63,996,373,592

투자부동산 (주16)	246,496,035	294,381,784	342,267,533

무형자산 (주17)	5,057,684,959	4,949,978,107	4,689,893,602

이연법인세자산 (주21)	7,117,766,504	3,966,926,921	3,199,239,556

자산총계	231,273,422,155	240,696,868,067	247,277,104,118

부채

유동부채	8,377,844,758	8,066,161,756	11,313,926,179

유동매입채무 (주4,6,18)	1,690,463,805	1,763,952,685	889,821,960

당기법인세부채 (주21)	3,066,534,099	3,278,109,305	6,626,510,549

기타지급채무(유동) (주4,6,18)	2,265,188,770	2,401,160,769	3,418,850,320

기타 유동부채 (주19)	1,269,855,725	491,002,626	195,327,535

기타충당부채 (주22)	85,802,359	131,936,371	183,415,815

비유동부채	10,420,806,774	9,652,926,877	8,664,283,164

기타지급채무(비유동) (주4,6,18)	495,573,082	492,839,145	472,839,145

기타비유동부채 (주19,20)	207,203,182	215,548,759	193,325,098

확정급여부채 (주20)	9,718,030,510	8,944,538,973	7,998,118,921

부채총계	18,798,651,532	17,719,088,633	19,978,209,343

자본

자본금 (주1,24)	5,371,500,000	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금 (주24)	5,760,891,686	5,760,891,686	5,760,891,686

기타자본항목 (주25)	(72,840,606,553)	(73,369,737,235)	(68,180,877,911)

이익잉여금(결손금) (주26)	274,182,985,490	285,215,124,983	284,347,381,000

자본총계	212,474,770,623	222,977,779,434	227,298,894,775

자본과부채총계	231,273,422,155	240,696,868,067	247,277,104,118

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업수익 (주33,34)	72,807,992,793	82,585,947,786	79,209,511,675

매출원가 (주28)	20,565,608,919	27,268,624,650	20,846,246,792

매출총이익	52,242,383,874	55,317,323,136	58,363,264,883

판매비와관리비 (주27,28)	31,834,601,931	21,055,571,734	17,974,324,224

영업이익	20,407,781,943	34,261,751,402	40,388,940,659

기타이익 (주29)	355,014,713	516,140,996	749,088,046

기타손실 (주29)	9,487,262	363,370,739	88,880,971

금융수익 (주30)	4,451,751,923	6,347,496,060	10,007,171,345

금융비용 (주30)	2,846,954,676	583,343,880	1,473,045,386

관계기업등에 대한 지분법손익 (주10)	(7,998,110)	(11,964,273)	(10,967,846)

법인세비용차감전순이익	22,350,108,531	40,166,709,566	49,572,305,847

법인세비용 (주21)	2,251,558,616	7,853,055,183	9,642,425,066

당기순이익	20,098,549,915	32,313,654,383	39,929,880,781

기타포괄손익	529,130,682	(161,086,064)	(258,878,998)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	530,182,464	(164,226,962)	(258,941,554)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주9)	234,087,711	45,961,197	186,886,556

확정급여제도의 재측정요소 (주20)	296,094,753	(210,188,159)	(445,828,110)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,051,782)	3,140,898	62,556

지분법자본변동 (주10)	(1,051,782)	3,140,898	62,556

총포괄손익	20,627,680,597	32,152,568,319	39,671,001,783

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	411	658	813

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	411	658	813

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(67,989,491,953)	272,913,792,519	215,977,998,066

당기순이익	39,929,880,781	39,929,880,781

기타포괄손익	(258,878,998)	(258,878,998)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	186,886,556	186,886,556

지분법자본변동	62,556	62,556

확정급여제도의 재측정요소	(445,828,110)	(445,828,110)

자기주식의 취득

자기주식의 처분	67,493,040	67,493,040

자기주식처분이익	78,694,186	78,694,186

배당금의 지급	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)

2023.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,180,877,911)	284,347,381,000	227,298,894,775

2024.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,180,877,911)	284,347,381,000	227,298,894,775

당기순이익	32,313,654,383	32,313,654,383

기타포괄손익	(161,086,064)	(161,086,064)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	45,961,197	45,961,197

지분법자본변동	3,140,898	3,140,898

확정급여제도의 재측정요소	(210,188,159)	(210,188,159)

자기주식의 취득	(5,027,773,260)	(5,027,773,260)

자기주식의 처분

자기주식처분이익

배당금의 지급	(31,445,910,400)	(31,445,910,400)

2024.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(73,369,737,235)	285,215,124,983	222,977,779,434

2025.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(73,369,737,235)	285,215,124,983	222,977,779,434

당기순이익	20,098,549,915	20,098,549,915

기타포괄손익	529,130,682	529,130,682

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	234,087,711	234,087,711

지분법자본변동	(1,051,782)	(1,051,782)

확정급여제도의 재측정요소	296,094,753	296,094,753

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자기주식처분이익

배당금의 지급	(31,130,689,408)	(31,130,689,408)

2025.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(72,840,606,553)	274,182,985,490	212,474,770,623

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	18,597,456,719	13,498,576,062	28,613,535,070

영업에서 창출된 현금흐름	24,035,818,919	23,647,153,839	32,115,377,978

이자의 수취	290,050,627	1,916,184,262	2,904,642,101

배당금 수취	40,824,012	18,769,290	41,715,590

법인세환급(납부)	(5,769,236,839)	(12,083,531,329)	(6,448,200,599)

투자활동현금흐름	16,518,073,645	(4,050,736,507)	26,094,634,371

임차보증금의 증가	(644,000,000)	(82,500,000)

기타보증금의 감소	9,279,000

기타보증금의 증가	(9,279,000)

장기대여금의 감소	110,000,000	77,400,000	101,420,000

장기대여금의 증가	(90,100,000)	(110,100,000)	(17,500,000)

당기손익인식금융자산의 처분	823,622,401	230,133,321,763	168,410,997,652

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)	(248,117,778,758)	(122,550,000,000)

상각후원가측정금융자산의처분	21,977,662,638	87,341,000,000	315,521,900,146

상각후원가측정금융자산의취득	(1,567,919,986)	(6,447,000,000)	(325,271,528,484)

기타포괄손익인식금융자산의 처분	626,475,010	728,309,150

기타포괄손익인식금융자산의 취득	(304,948,822)

종속기업,관계기업,공동지배기업 투자주식의 처분	27,977,090

종속기업,관계기업,공동지배기업 투자주식의 처분	(39,942,000)	(13,005,000)

유형자산의 처분	32,136,364

유형자산의 취득	(3,860,314,345)	(65,867,099,927)	(8,155,461,834)

무형자산의 취득	(1,061,465,527)	(1,104,846,735)	(1,544,739,287)

재무활동현금흐름	(31,180,689,408)	(36,353,683,660)	(28,321,458,213)

임대보증금의 증가	120,000,000

임대보증금의 감소	(50,000,000)

정부보조금의 수취	174,834,087

배당금의 지급	(31,130,689,408)	(31,445,910,400)	(28,496,292,300)

자기주식의 취득	(5,027,773,260)

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,934,840,956	(26,905,844,105)	26,386,711,228

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(109,972,003)	417,719,251	(40,327,417)

기초현금및현금성자산	5,034,098,165	31,522,223,019	5,175,839,208

기말현금및현금성자산	8,858,967,118	5,034,098,165	31,522,223,019