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케어젠 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 24 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 03월 17일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)케어젠
대 표 이 사 : 정 용 지
본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 동안구 엘에스로91번길 46-38(호계동)
(전 화) 031-420-9200
(홈페이지) http:// www.caregen.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 라 희 숙
(전 화) 031-420-9251
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 9
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 13
II. 사업의 내용 ----------------------- 15
1. 사업의 개요 ----------------------- 15
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 16
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 22
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 25
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 26
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 31
7. 기타 참고사항 ----------------------- 41
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 42
1. 요약재무정보 ----------------------- 42
2. 연결재무제표 ----------------------- 45
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 51
4. 재무제표 ----------------------- 114
5. 재무제표 주석 ----------------------- 119
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 181
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 185
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 185
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 188
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 189
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 201
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 215
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 215
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 217
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 219
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 219
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 222
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 224
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 228
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 230
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 230
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 233
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 236
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 237
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 240
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 240
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 242
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 243
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 246
XII. 상세표 ----------------------- 248
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 248
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 249
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 249
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 251
1. 전문가의 확인 ----------------------- 251
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 251
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	-

합계	1	-	-	1	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 케어젠이고, 영문명은 Caregen Co., Ltd. 입니다. 다. 설립일자

당사는 2001년 8월 17일에 설립되었으며, 2015년 11월 17일 코스닥시장 기업공개를 실시하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소 : 경기도 안양시 동안구 엘에스로91번길 46-38 (호계동)- 전화번호 : 031-420-9226- 홈페이지 주소 : http://www.caregen.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업 당사는 세포의 생장, 성장, 분화 등에 관련된 성장인자 단백질(Growth Factor)과 펩타이드(Biomimetic Peptide)에 대한 R 통해 축적된 연구개발 노하우를 적용하여 인체에서 안면미용, 탈모ㆍ두피관리, 바디ㆍ비만관리, 혈당 관리 등에 가장 탁월한 효능/효과를 이끌어내기 위한 의료기기(필러, 메조)와 기능성 화장품(Cosmeceuticals), 건강기능식품, 바이오 원료물질을 생산하여 전 세계 130개국에 판매하고 있습니다.향후 당사가 추진하려는 신규 사업은 황반변성 치료용 의약품 사업, 동물 전문 의약품 및 기능성 사료 등입니다. 보다 자세한사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2015년 11월 17일	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제24기(2024년말)	제23기(2023년말)	제22기(2022년말)

보통주	발행주식총수	53,715,000	53,715,000	10,743,000

액면금액	100	100	500

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000	5,371,500,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	5,371,500,000	5,371,500,000	5,371,500,000

※ 당사는 2023년 7월 28일 개최된 임시주주총회의 결의(정관 변경, 1주의 액면금액 변경(500원→ 100원))에 따라 2023년 8월 12일을 효력 발생일로하여 보통주 1주 를 5주로 분할하였으며, 신주권상장일은 2023년 8월 25일입니다. 이에 따라 발행주식수는 10,743,000주에서 53,715,000주로 증가하였습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 28일	제21기정기주주총회	1. 신주의 동등 배당 중, 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여 배당을 제한한 항을 삭제2. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 공고 시점 명확화 (2주 전 => 2주간 전)	1. 배당기준일 설정 후 신주발행에 의한 주주간 이해관계 상충가능성을 방지2. 조문 정비

2023년 03월 22일	제22기정기주주총회	1. 회사가 발행할주식의 총수 상향 조정(4천만주 → 2억주)2. 이사의 책임경감 도입3. 감사위원회 구성 관련 조문 정비4. 기타 조문 정비	1. 경영환경 변화에 적시 대응을 위한 발행가능주식수 변경2. 이사의 책임경감 근거 마련3. 조문정비

2023년 07월 28일	제23기임시주주총회	1. 회사가 발행하는 주식 1주의 금액을 500원에서 100원으로 분할	1. 주식 액면분할을 통한 유통주식수 확대 및 주식거래 활성화

※ 정관 변경일은 당사에서 개최된 주주총회 일자입니다.

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	화합물 및 화학제품 제조ㆍ판매업	영위

2	음ㆍ식료품 제조 및 판매	영위

3	의료용기기 제조 및 판매	영위

4	무역 및 수출입업	영위

5	물리 화학 및 생물학 연구 개발업	영위

6	임상병리 검사	영위

7	화장품 제조 및 판매업	영위

8	임대업	영위

9	의약품 관련 기술 및 제품의 개발 제조 유통 판매업	영위

10	의약원료 제품의 생산판매업	영위

11	식품 및 건강기능식품 제조가공판매 및 수출입 판매업	영위

12	전자상거래 및 통신판매업	영위

13	위탁통신판매 및 방문판매업	영위

14	동물용 의약품 제조업	미영위

15	동물용 배합사료 제조업	미영위

16	자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업	미영위

17	브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업	미영위

18	신기술사업 관련 투자ㆍ관리ㆍ운영사업 및 창업지원사업	미영위

19	시장조사, 경영자문 및 경영컨설팅업	미영위

20	기타 각항에 부대하는 사업 및 투자 일체	영위

※ 상기 14번 ~ 15번 항목의 경우, 당사가 개발한 기능성 펩타이드를 활용하여 동물용 의약품, 동물용 배합사료 등의 사업까지 확장하기 위한 사업내용입니다. 당사는 인체를 대상으로 하는 펩타이드 개발 뿐만 아니라 동물들에게까지 적용 범위를 확장하여 다양한 사업을 추진하고자 사업목적을 추가하였습니다. 현재는 활성물질 탐색 단계로 향후 구체적인 연구/개발 방향 설정 등을 통해 사업영역을 확장해 나갈 것입니다. ※ 상기 16번 ~ 19번 항목의 경우, 당사가 영위하는 사업 등의 해외 진출을 위한 자회사 관리를 위하여 지주회사업 및 관련 경영컨설팅업을 추가하였습니다. 현재는 연결대상 종속회사가 케어젠 외에는 1개 법인을 운영중이며, 향후 사업의 확장 속도에맞추어 해당 사업의 추진 등을 단계적으로 검토해 나갈 것입니다.

다. 사업목적 변경 내용 - 당사는 공시대상기간 중 정관상 사업목적 변경 내용은 없습니다.
1. 사업의 개요

당사는 펩타이드(Biomimetic Peptide)와 성장인자 단백질(Growth Factor)에 대한 연구 개발을 기반으로, 의약품, 건강기능식품, 의료기기, 화장품 제품을 개발하여 판매하고 있습니다. 펩타이드란 성장인자 단백질과 같거나 유사한 효능을 가지는 아미노산 중합체로, 당사는 이를 생화학적 합성을 통해 제조하여 대량 생산하고 있습니다. 성장인자 단백질이란 세포의 성장, 증식, 분화에 관여하는 생체 단백질로, 당사는 이를 유전 공학적인 방법을 사용하여 생합성하고 있습니다.당사는 수만 종의 펩타이드 연구를 통해 국내외 특허 등록이 완료된 760여건을 포함한 대규모 펩타이드 라이브러리를 구축하고 있으며, 펩타이드와 성장인자 원료 및 자체 개발한 이중 캡슐화 기술과 서방형 방출 기술 등이 적용된 전문테라피 제품(필러, 메조)과 기능성화장품을 전 세계 130개국에 판매하고 있습니다.또한, 펩타이드의 응용 범위를 확대 적용하여 혈당 조절 기능을 갖는 건강기능식품과근육감소 예방 및 강화 기능을 갖는 출시하였습니다. 이는 건강기능식품 제조에 있어합성 펩타이드를 원료로 사용할 수 있음을 증명한 것으로 향후 키성장, 체중조절 등 다양한 파이프라인 개발을 통해 다양한 제품을 출시할 예정입니다.향후에는 건강기능식품 뿐만 아니라 펩타이드 응용 범위를 확대하여 황반변성 치료제, 당뇨병 치료제, 탈모 치료제, 항비만 치료제, 관절염 치료제, 안구건조증 치료제 등의 다양한 적응증을 효과적으로 치료할 수 있는 신약 파이프라인을 개발에도 역량을 집중하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

품 목	2024년(제24기)	2023년(제23기)	2022년 (제22기)

원재료	7,787	9,600	4,765

부재료	6,311	7,152	6,286

외주가공 외	951	1,002	478

합계	15,050	17,754	11,529

나. 원재료 매입가격 변동 추이당사의 주요 매입가격은 경쟁상황 및 계약 당사자간의 상호 협의를 통해 가격을 조정하고 있어 별도 기재를 하지 않습니다. 또한 당사는 구매처를 다변화하여 공급 리스크를 관리하고 있습니다.

다. 주요 매입처당사의 주요 매입처는 경쟁상황 및 계약 당사자간 계약에 따라 별도 기재를 하지 않습니다.

라. 생산능력 및 생산실적

구분	단위	2024년	2023년	2022년

Growth Factor	생산능력	g	3,000	3,000	3,000

생산실적	g	336	237	306

가동률	(%)	11.2%	7.9%	10.2%

Peptide	생산능력	g	10,252,000	10,252,000	5,252,000

생산실적	g	1,813,862	2,311,331	186,032

가동률	(%)	17.7%	22.6%	3.5%

완제품(건강기능식품)	생산능력	EA	300,000,000	300,000,000	150,000,000

생산실적	EA	20,074,700	45,918,943	400,160

가동률	(%)	6.7%	15.3%	0.3%

완제품(건강기능식품 외)	생산능력	EA	6,432,000	6,432,000	6,432,000

생산실적	EA	5,129,660	4,488,166	4,791,602

가동률	(%)	79.8%	69.8%	74.5%

※ 화성공장은 의약품 원료 생산을 위한 GMP승인 절차 등을 진행 중입니다.※ 화성공장의 펩타이드 생산능력은 연간 10톤 규모이며, 매분기별로는 동일한 생산능력을 적용하여 가동률을 산정하였습니다. ※ 완제품의 생산능력은 화성공장의 펩타이드 원료 생산능력 10톤을 기준으로 제품 1단위에 투입되는 원료량을 기준으로 연간 생산능력을 추정하고 있으며, 매분기별로는 동일한 생산능력을 적용하여 가동률을 산정하였습니다.

마. 생산설비에 관한 사항(1) 생산설비의 소재지

사업소	소재지

(주)케어젠 본사 R	경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 46-38(호계동)

(주)케어젠 제1공장	경기도 군포시 공단로 272

(주)케어젠 제2공장	경기도 군포시 공단로 270

(주)케어젠 펩타이드 합성공장	경기도 화성시 서신면 전곡산단4길 37 (전곡해양산업단지)

(2) 생산설비의 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

취득원가	상각누계액(*)	장부금액	취득원가	상각누계액(*)	장부금액

토지	86,327,542	-	86,327,542	18,855,950	-	18,855,950

건물	33,780,130	(9,507,617)	24,272,513	29,398,751	(8,015,774)	21,382,977

구축물	867,775	(107,469)	760,306	867,775	(64,080)	803,695

시설장치	10,545,378	(5,375,893)	5,169,485	10,517,177	(4,277,590)	6,239,587

기계장치	14,551,619	(8,561,023)	5,990,596	14,578,656	(7,328,793)	7,249,863

차량운반구	1,575,003	(967,431)	607,572	1,590,504	(756,902)	833,602

공구와기구	285,422	(242,363)	43,059	282,372	(228,882)	53,490

비품	1,542,286	(1,289,688)	252,598	1,522,369	(1,178,327)	344,042

건설중인자산	1,719,468	-	1,719,468	7,784,168	-	7,784,168

기타의유형자산	449,000	-	449,000	449,000	-	449,000

합계	151,643,623	(26,051,484)	125,592,139	85,846,722	(21,850,348)	63,996,374

(*) 감가상각누계액 및 국고보조금을 합산한 금액입니다.

(3) 유형자산 담보제공 내역보고기간 말 현재 당사의 담보제공내역은 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 시장 특성 당사의 매출은 주로 해외 수출을 통해 발생하고 있으며, 당기 매출액 중 수출 비중은 약 97%를 차지하고 있습니다. 전세계적으로 130여 국가에서 각 국가별 독점 또는비독점 대리점을 통해 제품 판매를 하고 있으며, 지속적인 신규 거래처 확보를 위해 해외 전시회에 참가하여 전시회 마케팅 활동에 주력하고 있습니다. 전시회 참가를 통해 신규 거래처를 발굴한 이후 현장 상담, 당사 초청 상담 및 전화 상담을 통해 주문을 수주하며, 지속적으로 신규 지역에 대한 매출 비중을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 주요 거래 지역별 매출 비중은 연결재무제표 주석 35. 영업부문 정보를 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 영업 조직 당사의 해외영업본부는 해외영업팀 및 지원부서인 원료팀, 무역팀, 마케팅팀, 디지털마케팅팀으로 구성되어 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리요소

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

1) 시장위험

① 외환위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

외 화	원 화	외 화	원 화

외화자산:

USD	27,586,464	40,552,102	28,141,038	36,285,054

JPY	139,495	1,306	9,157,599	83,578

CNY	110,799	22,300	114,946	20,787

EUR	1,942,826	2,970,056	6,335,710	9,038,461

AED	3,825	1,531	165	58

외화부채:

USD	410,477	603,402	339,413	437,638

당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

통 화	기말환율	평균환율

당기말	전기말	당기	전기

USD	1,470.00	1,289.40	1,363.98	1,305.41

JPY	9.36	9.13	9.00	9.31

CNY	201.27	180.84	189.20	184.22

EUR	1,528.73	1,426.59	1,475.05	1,412.36

AED	400.22	351.07	371.36	355.42

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	세후 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당기	전기	당기	전기

USD	상승시	1,579,971	1,417,765	1,579,971	1,417,765

하락시	( 1,579,971)	(1,417,765)	( 1,579,971 )	(1,417,765)

EUR	상승시	117,406	357,471	117,406	357,471

하락시	( 117,406)	(357,471)	( 117,406 )	(357,471)

② 가격위험연결실체는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 상품가격위험에는 노출되어있지않습니다. 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 에 속해 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 연결실체의 세후이익 및자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 천원)

지수	세후이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당기	전기	당기	전기

KOSPI	상승시	-	-	74,343	114,941

하락시	-	-	(74,343)	(114,941)

2) 신용위험신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다.신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

현금및현금성자산(*)	5,071,350	31,516,581

단기금융자산	-	80,894,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	39,190,574	20,302,337

매출채권	32,970,622	13,145,164

기타수취채권(유동)	349,095	1,038,853

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	1,845,775	1,658,742

기타수취채권(비유동)	3,674,475	2,997,775

합 계	83,101,891	151,553,453

(*) 현금및현금성자산은 현금시재액을 제외한 금액입니다.

3) 유동성 위험연결실체는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말	1년 이하	1년~ 2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과

매입채무	1,763,953	-	-	-

기타지급채무-유동	2,401,161	-	-	-

기타지급채무-비유동	-	492,839	-	-

(단위: 천원)

전기말	1년 이하	1년~ 2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과

매입채무	889,822	-	-	-

기타지급채무-유동	3,418,850	-	-	-

기타지급채무-비유동	-	472,839	-	-

(2) 자본위험관리

연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

부채(A)	17,719,089	19,978,209

자본(B)	222,977,779	227,298,895

부채비율(A/B)	7.95%	8.79%
7. 기타 참고사항

가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 건)

구분	출원 건	등록 건

국내특허	해외특허	국내특허	해외특허

당기 증감	11	174	16	33

당기말 누계	197	1,085	114	647
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무제표

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	제24기	제23기	제22기

공시대상 기준일	2024년 12월말>	2023년 12월말>	2022년 12월말>

[유동자산]	96,406	166,427	158,933

[비유동자산]	144,291	80,850	75,137

자산총계	240,697	247,277	234,070

[유동부채]	8,066	11,314	10,491

[비유동부채]	9,653	8,664	7,601

부채총계	17,719	19,978	18,092

[지배기업 소유주지분]	222,978	227,299	215,978

ㆍ자본금	5,372	5,372	5,372

ㆍ자본잉여금	5,761	5,761	5,682

ㆍ기타자본구성요소	(74,289)	(69,100)	(68,908)

ㆍ이익잉여금	286,134	285,266	273,832

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	222,978	227,299	215,978

공시대상 기간	2024년 1월~12월>	2023년 1월~12월>	2022년 1월~12월>

수익(매출액)	82,586	79,210	69,098

영업이익	34,250	40,378	33,626

당기순이익	32,314	39,930	27,217

지배기업 소유주지분	32,314	39,930	27,267

비지배지분	-	-	(50)

기본주당이익(손실)	658	813	556

희석주당이익(손실)	658	813	556

연결에 포함된 회사수	1개사	1개사	1개사

※ 상기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제24기 및 비교 표시된 제23기 및 제22기 요약 연결재무는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

나. 요약별도재무제표

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구분	제24기	제23기	제22기

공시대상 기준일	2024년 12월말>	2023년 12월말>	2022년 12월말>

[유동자산]	96,369	166,422	158,930

[비유동자산]	144,328	80,855	75,140

자산총계	240,697	247,277	234,070

[유동부채]	8,066	11,314	10,491

[비유동부채]	9,653	8,664	7,601

부채총계	17,719	19,978	18,092

자본금	5,372	5,372	5,372

자본잉여금	5,761	5,761	5,682

기타자본조정	(73,370)	(68,181)	(67,989)

이익잉여금	285,215	284,347	272,914

자본총계	222,978	227,299	215,978

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

공시대상 기간	2024년 1월~12월>	2023년 1월~12월>	2022년 1월~12월>

매출액	82,586	79,210	69,098

영업이익	34,262	40,389	33,787

당기순이익	32,314	39,930	27,338

기본주당순이익(단위:원)	658	813	557

희석주당이익(단위:원)	658	813	557

※ 상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제24기 및 비교 표시된 제23기 및 제22기 요약 재무는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당 정책에 관한 사항 당사의 기본적인 주주 환원 정책은 회사의 성과에 기반한 안정적인 배당과 함께 지속적인 성장에 기반한 기업가치 상승 구현을 통하여 장기적 관점의 주주 환원 제고를 지향합니다. 당사는 연 2회 현금 배당을 기본 정책으로 연결 기준 30% 이상의 배당성향을 유지할 계획입니다. 결산 배당은 중기 경영계획, 배당 수익률, 현금 흐름 등을 종합 고려하여 탄력적으로 시행할 수 있습니다. 중기 배당 정책은 주기적으로 검토할 예정이며, 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정 수준의 현금확보 등의 사항을 고려하며 결정합니다. 나. 배당제한에 관한 사항 당사는 관련 법령 및 당사 정관에서 규정하고 있는 경우를 제외하고 배당의 제한에 관한 사항이 없습니다.

다. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	가능

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	-

※ 당사의 이익잉여금처분계산서(안)을 포함한 재무제표 최종 승인 권한은 주주총회 에 있습니다. 다만, 정기주주총회 6주전 개최되는 결산 이사회에서 이익잉여금처분계산서(안)을 포함한 재무제표를 승인받고 있으며, 결산 이사회에서 결정한 내용은 공시규정 등에 따라 배당금액 및 배당기준일 등의 정보를 공시하고 있습니다.(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

제24기(결산)	2024년 12월	O	2025년 02월 10일	2024년 12월 31일	X	-

제23기(결산)	2023년 12월	O	2024년 02월 05일	2023년 12월 31일	X	-

제22기(결산)	2022년 12월	O	2023년 02월 07일	2022년 12월 31일	X	-

※ 상기 각 결산기별 배당액 확정일은 이사회 결의를 통해 1주당 배당금 지급액을 결의한 일자를 기준으로 작성하였으며, 해당 일자에는 '현금ㆍ현물배당결정 공시를 제출하였습니다. 또한, 각 결산기 배당금에 대한 정기주주총회 승인일은 아래 내용과 같습니다. ① 제24기 정기주주총회 승인(예정)일 : 2025년 3월 25일 ② 제23기 정기주주총회 승인일 : 2024년 3월 19일 ③ 제22기 정기주주총회 승인일 : 2023년 3월 22일

(3) 기타 참고사항 당사는이사회 결의로 배당기준일을 정할 수 있도록 정관상 근거규정을 마련하고 있으며, 배당기준일을 포함한 배당 관련 세부사항은 아래 내용 및 본 사업보고서 첨부서류인 정관을 참고하시기 바랍니다.

구분	내용

제57조 (이익배당 및 분기배당)	① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 이 회사는 사업 연도 중 3월, 6월 및 9월 말일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.④ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재, 제3항의 배당은 분기배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.⑤ 제3항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

제59조 (배당금지급청구권 소멸시효)	배당금지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.소멸시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

라. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제24기	제23기	제22기

주당액면가액(원)	100	100	500

(연결)당기순이익(백만원)	32,314	39,930	27,267

(별도)당기순이익(백만원)	32,314	39,930	27,338

(연결)주당순이익(원)	658	813	556

현금배당금총액(백만원)	31,341	31,446	26,510

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	97.0	78.8	97.4

현금배당수익률(%)	보통주	2.3	2.3	2.0

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	640	640	540

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 연결 당기순이익의 경우, 지배기업 소유주지분 기준입니다.

※ 현금배당수익율은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간 코스닥시장 에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율입니다.※ 상기 표의 현금배당총액 및 주당 현금배당금은 중간배당 및 기말배당을 합산한 금액입니다.※ 상기 '연결주당순이익' 및 '주당 현금배당금'은 비교표시를 위하여 전기 중 발생 된 주식 액면분할 효과를 반영하여 기재하였습니다. ※ 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회 에서 부결되거나 수정이 발생한 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

마. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

5	6	2.2	2.6

※ 연속 배당횟수와 관련하여, 외부감사인의 2018년 재무제표 에 대한 의견거절 및 주권매매거래 정지에 따라 2018년 기말 배당 및 2019년도 중간배당을 실시하지 않았습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2014.10.24	유상증자(제3자배정)	보통주	30,000	500	159,060	제3자 배정

2015.04.23	무상증자	보통주	6,060,000	500	500	-

2015.11.10	유상증자(일반공모)	보통주	1,620,000	500	110,000	-

2017.06.07	주식매수선택권행사	보통주	33,000	500	11,000	-

2023.08.12	주식분할	보통주	42,972,000	100	-	주식액면분할

※ 당사는 2023년 7월 28일 개최된 임시주주총회의 결의(정관 변경, 1주의 액면금액 변경(500원→ 100원))에 따라 2023년 8월 12일을 효력 발생일로하여 보통주 1주 를 5주로 분할하였으며, 신주권상장일은 2023년 8월 25일입니다. 이에 따라 발행주는 10,743,000주에서 53,715,000주로 증가하였으며, 액면분할에 따른 자본금의 변동은 없습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없으며, 연결/별도 재무제표 기준 모두 동일함. 나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없으며, 연결/별도 재무제표 기준 모두 동일함. 다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없으며, 연결/별도 재무제표 기준 모두 동일함. 라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없으며, 연결/별도 재무제표 기준 모두 동일함. 마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없으며, 연결/별도 재무제표 기준 모두 동일함. 바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없으며, 연결/별도 재무제표 기준 모두 동일함.

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 체결된 사채관리계약 내역은 없으며, 연결/별도 재무제표 기준 모두 동일함.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

연결회사는 공시대상기간 동안 증권 등의 발행을 통해 조달된 자금은 없으며, 이에 따라 사용실적에 대해서도 기재할 내용이 없습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제24기(당기)	감사보고서	동현회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	수익인식의 적정성

연결감사보고서	동현회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	수익인식의 적정성

제23기(전기)	감사보고서	동현회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	매출채권의 회수가능성

연결감사보고서	동현회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	매출채권의 회수가능성

제22기(전전기)	감사보고서	다산회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	수익인식의 적정성

연결감사보고서	다산회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	수익인식의 적정성

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제24기(당기)	동현회계법인	재무제표에 대한적정성 여부 감사	115백만원	1,250	69백만원	1,467

제23기(전기)	동현회계법인	재무제표에 대한적정성 여부 감사	115백만원	1,250	115백만원	1,277

제22기(전전기)	다산회계법인	재무제표에 대한적정성 여부 감사	295백만원	2,100	295백만원	2,097

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제24기(당기)	-	-	-	-	-

제23기(전기)	-	-	-	-	-

제22기(전전기)	-	-	-	-	-

※ 공시대상기간 중 외부감사인과 체결한 비감사용역 내역은 없습니다.

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 02월 05일	감사위원/감사인	서면회의	감사종결보고

2	2024년 03월 19일	감사위원/감사인	대면회의	2024년 내부회계관리제도 운영일정, 감사실 감사계획

3	2024년 07월 12일	감사인	이메일	2024년 내부회계관리제도 운영일정

4	2024년 07월 29일	감사인	대면회의	2024년 내부회계관리제도 운영일정

5	2024년 09월 19일	감사인	이메일/유선회의	동종산업 기업 채택 내용연수 현황 조사표 송부, 업무협의

6	2024년 10월 21일	감사인	이메일/유선회의	화성공장 유형자산 내용연수 연장 내부검토문서 송부, 업무협의

7	2024년 11월 28일	감사위원회	이메일/유선회의	2024년도 내부회계관리제도 1차 운영평가 외부감사 결과 보고

8	2024년 12월 02일	감사인/감사위원	이메일/유선회의	2024년 감사계획 보고(감사인 → 감사위원회)

9	2024년 12월 23일	감사인	이메일/유선회의	화성공장 건물 감정평가서 송부, 내용논의

10	2024년 12월 26일	감사위원	이메일/유선회의	화성공장 건물 감가상각 내용연수 재추정 및 변경(연장) 보고

마. 회계감사인의 변경 당사는 기존 외부감사인인 다산회계법인과 체결한 외부감사계약(제20기 ~ 제22기)이 계약기간 만료로 종료됨에 따라, 2023년 2월 감사위원회에서 새로운 외부감사인 선임에 대해 논의하여 동현회계법인을 당사의 외부감사인으로 정하고, 외부감사계약(제23기 ~ 제25기)을 체결하였습니다. 이에 따라 2023년부터 2025년까지 3년간 동현회계법인이 당사의 외부감사 업무를 수행하게 됩니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가 . 내부회계관리자가 내부회계 관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책 - 당사는 제24기 사업연도에 대해서 내부회계 관리규정 절차를 모두 준수하였으며, 제23기와 제22기 사업연도에 대해서도 내부회계 관리규정 절차를 준수하였습니다 나. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제24기(당기)	내부회계관리제도	2025년 02월 10일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제23기(전기)	내부회계관리제도	2024년 02월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제22기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월 07일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

다. 감사위원회의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제24기(당기)	내부회계관리제도	2025년 03월 10일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제23기(전기)	내부회계관리제도	2024년 02월 28일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제22기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월 07일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

라. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제24기(당기)	내부회계관리제도	동현회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제23기(전기)	내부회계관리제도	동현회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제22기(전전기)	내부회계관리제도	다산회계법인	감사	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

마. 내부회계관리ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사(위원회)	3	3	1	33.3	164

이사회	3	1	-	-	272

내부회계관리총괄	1	1	-	-	72

내부회계전담부서	1	1	-	-	72

재경실무총괄	1	1	-	-	72

회계처리부서	4	4	-	-	42

자금운영부서	2	2	-	-	86

전산운영부서	2	2	-	-	7

공시관련부서	2	2	-	-	201

바. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자	김기태	등록	3년	25년	3	11

회계담당임원	한창수	등록	1년	25년	-	-

회계담당직원	백승근	등록	1년	25년	-	-
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요 당사 이사회는 사내이사 2명(정용지, 김은미)과, 사외이사 2명(김중현, 최진성), 기타비상무이사 2명(정헌주, 김영준), 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회를 설치하여 운영중입니다. 각 이사의 약력 및 담당업무는 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

구 분	구 성	소속 이사명	의장ㆍ위원장	주요 역할

이사회	사내이사 2명,사외이사 2명,기타비상무이사 2명	정용지, 김은미김중현, 최진성,정헌주, 김영준	정용지(대표이사)	ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결
ㆍ경영진의 업무집행 감독

감사위원회	사외이사 2명기타비상무이사 1명	김중현,최진성,김영준	김중현
(사외이사)	ㆍ재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사

나. 이사회 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	의안에 대한 찬/반 여부

정용지(참석률: 100%)	김은미(참석률: 100%)	김중현(참석률: 100%)	최진성(참석률 : 100%)	허성욱(참석률 : 50%)	정헌주(참석률:86%)	김영준(참석률: 100%)

1	2024.02.05	제23기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2024.02.29	제23기 내부회계관리제도 운영실태 보고제23기 내부회계관리제도 운영평가 보고제23기 정기주주총회 소집 결의의 건전자투표 도입의 건	--가결가결	보고접수보고접수찬성찬성	보고접수보고접수찬성찬성	보고접수보고접수찬성찬성	보고접수보고접수찬성찬성	(퇴임)	불참	보고접수보고접수찬성찬성

3	2024.05.10	제24기 1분기 재무제표 보고의 건	-	보고접수	보고접수	보고접수	보고접수	-	보고접수	보고접수

4	2024.06.14	주주명부 폐쇄 기준일 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

5	2024.07.05	중간배당(현금배당) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

6	2024.08.02	제24기 2분기 재무제표 보고의 건	-	보고접수	보고접수	보고접수	보고접수	-	보고접수	보고접수

7	2024.09.10	자기주식 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

8	2024.11.11	제24기 3분기 재무제표 보고의 건	-	보고접수	보고접수	보고접수	보고접수	-	보고접수	보고접수

9	2024.12.05	제24기 정기주주총회 권리주주 및 기말 배당을 위한 기준일 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성

※ 2024년 2월 28일, 허성욱 이사는 임기만료 전 중도 퇴임하였습니다.

다. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하고, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.(2) 사외이사 후보 추천 위원회에 관한 사항 당사는 사외이사 후보 추천 위원회가 설치되어 있지 않습니다.(3) 사외이사 인적사항

성명	주요경력	최대주주 등과의이해관계	대내외 교육참여현황	비고

김중현	경희대학교 경영학과 학사안건회계법인 감사본부경기도 투자평가 위원경기도 결산감사 위원(現) 신성회계법인 이사	-	-	-

최진성	가톨릭대학교 의과학협동과정 의생물학 박사
(現) 가톨릭대학교 약학대학 약학과 교수	-	-	-

※ 사외이사의 업무지원 조직(팀) : 감사실, 재경본부 회계팀

라. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

6	2	-	-	1

※ 당사의 사외이사 겸 감사위원이었던 허성욱 이사는 2024년 2월 28일, 일신상의 사유로 임기만료 전 중도 퇴임하였습니다.

마. 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 11월 11일	코스닥협회	김중현, 최진성	-	- 상장법인 공시 관련 주요사례- 자본시장법상 불공정거래 유의사항 - 최근 상장회사 이사책임 관련 판례- 2024 회계년도 결산 관련 핵심 이슈- 최근 코스닥 등 자본시장 관련 주요 이슈- 기업 밸류업 프로그램 제도 안내
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 2인의 사외이사와 1인의 기타비상무이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원 중 재무전문가는 김중현 위원장이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김중현(위원장)	예	경희대학교 경영학과 학사안건회계법인 감사본부경기도 투자평가 위원경기도 결산감사 위원(現) 신성회계법인 이사	예	(제1호 유형) : 공인회계사 자격 보유자 및 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력자	- 안건회계법인 근무 (1992 ~2010)- 신성회계법인 근무 (2010년~ 現)

최진성	예	가톨릭대학교 의과학협동과정 의생물학 박사
(現) 가톨릭대학교 약학대학 약학과 교수	-	-	-

김영준	-	미국 코넬대학교 Food Science 이학박사(現) 고려대 규제과학과/기능성식품과학과 학과장	-	-	-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항 제1호에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 재무전문가(김중현 위원장), 약학전문가(최진성 위원), 식품공학전문가(김영준 위원)를 선임하고 있습니다. 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제2조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(3분의 2이상)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명, 김중현 위원장)	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제3조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김중현 위원장)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

다. 감사위원회 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	의안에 대한 찬/반 여부

김중현(참석률: 100%)	최진성(참석률 : 100%)	허성욱(참석률 : 100%)	김영준(참석률 : 100%)

1	2024.02.05	제23기 재무제표 보고의 건내부회계관리제도 운영실태 보고의 건감사실 주요 활동 보고의 건	-	보고접수보고접수보고접수	보고접수보고접수보고접수	보고접수보고접수보고접수	---

2	2024.05.10	제24기 1분기 재무제표 보고의 건	-	보고접수	보고접수	-	보고접수

3	2024.08.02	제24기 2분기 재무제표 보고의 건	-	보고접수	보고접수	-	보고접수

4	2024.11.11	제24기 3분기 재무제표 보고의 건 2024년 내부회계 1차 운영평가 외부 감사 계획 보고의 건	-	보고접수보고접수	보고접수보고접수	-	보고접수보고접수

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 11월 11일	코스닥협회	김중현, 최진성	-	- 상장법인 공시 관련 주요사례- 자본시장법상 불공정거래 유의사항 - 최근 상장회사 이사책임 관련 판례- 2024 회계년도 결산 관련 핵심 이슈- 최근 코스닥 등 자본시장 관련 주요 이슈- 기업 밸류업 프로그램 제도 안내

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	1	부장 1명(평균 31개월)	내부통제 업무 전반

재경본부 회계팀	4	부장 1명, 과장 1명, 대리 2명 (평균 12개월)	회계업무 전반

바. 준법지원인 현황 등 지원조직 현황 - 당사는 공시서류작성기준일 현재 준법지원인을 별도로 두고 있지 않습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

정용지	본인	보통주	33,799,445	62.92	33,991,208	63.28	장내 지분 취득(+191,763주)

정연우	최대주주의 자녀	보통주	386,635	0.72	386,635	0.72	-

정민우	최대주주의 자녀	보통주	25,635	0.05	25,635	0.05	-

김은미	특수관계인	보통주	199,550	0.37	201,550	0.38	장내 지분 취득(+2,000주)

허성욱	특수관계인	보통주	730	0.00	0	0.00	중도 퇴임에 따른 감소(-730주)

김중현	특수관계인	보통주	0	0.00	2,679	0.01	장내 지분 취득(+2,679주)

계	보통주	34,411,995	64.06	34,607,707	64.43	-

우선주	0	0	0	0	-

2 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	주요경력	회사와의 관계

정용지	(주)케어젠 대표이사(2001년~현재)	등기임원, 대표이사

3. 최대주주의 변동내역 - 당사는 공시대상 기간 중 최대주주의 변동내역은 없습니다.

4. 소유주식 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	정용지	33,991,208	63.28	최대주주

-	-	-	-

우리사주조합	21,435	0.04	-

※ 우리사주조합 소유주식수는 보고서 작성기준일 현재 우리사주조합장 명의 계좌에 예치되어 있는 주식수입니다. 5. 소액주주현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	12,393	12,395	99.98	14,879,576	53,715,000	27.70	-

※ 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

정용지	남	1970.02	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	미국 코넬대학교 Animal Science 이학박사(주)케어젠 대표이사(2001년~현재)	33,991,208	-	본인	23년6개월	2025.03.30

김은미	여	1981.01	부사장	사내이사	상근	연구총괄	한양대학교 면역학 석사(주)케어젠 부사장(2003년~현재)	201,550	-	특수관계인	21년 11개월	2027.03.30

김중현	남	1958.01	감사위원	사외이사	비상근	이사회 및감사위원회 업무	경희대학교 경영학과 학사現 신성회계법인 이사	2,679	-	특수관계인	4년10개월	2026.03.21

최진성	남	1971.01	감사위원	사외이사	비상근	이사회 및감사위원회 업무	가톨릭대학교 의생물학 박사가톨릭대학교 약학대학 약학과 교수	-	-	특수관계인	2년10개월	2025.03.27

정헌주	남	1959.02	이사	기타비상무이사	비상근	경영자문	미국 네브라스카 주립대학교 국제경영학 박사現 경희대학교 정경대학 무역학과 교수現 경희대학교 경영대학원 국제경영학과 주임교수	-	-	특수관계인	1년10개월	2026.03.21

김영준	남	1970.09	감사위원	기타비상무이사	비상근	연구자문	미국 코넬대학교 Food Science 이학박사現 고려대 식품생명공학과 교수現 고려대 규제과학과/기능성식품과학과 학과장	-	-	특수관계인	1년10개월	2026.03.21

라희숙(*1)	여	1973.10	부사장	미등기	상근	영업총괄	영국 Surrey 대학교 마케팅학 석사(주)케어젠 부사장(2009년~현재)	146,378	-	-	15년3개월	-

김대옥	남	1968.02	비상근이사	미등기	비상근	경영자문	미국 코넬대학교 Food Science 이학박사現 경희대 식품생명공학과 교수現 식품의약품안전처 건강기능식품 심의의원	-	-	-	1년10개월	-

(*1) 상기 임원의 소유주식수는 우리사주조합장 명의 계좌에 예치된 14,525주를 포함하여 기재하였습니다.※ 당기 중 임원 변동내역 ① 등기 임원 퇴임 : 허성욱 이사 (2024.02.28, 사외이사 겸 감사위원회 위원) ② 미등기 임원 퇴임 : 최호진 이사 (2024.03.04), 편성재 상무 (2024.06.14), 신승렬 이사 (2024.06.14), 박삼준 이사 (2024.06.14) 송석주 이사 (2024.09.29)

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	정용지	남	1970.02	사내이사	- 미국 코넬대 애니멀 사이언스학과 이학박사- 2001.08 ~ 현재(주)케어젠 대표이사	2025년 03월 25일	본인

선임	최진성	남	1971.01	감사위원회 위원	- 가톨릭대학교 의과학협동과정 의생물학전공(박사) 졸업 - 2011.02 ~ 현재 가톨릭대학교 약학대학 약학과 교수	2025년 03월 25일	-

※ 상기 선임 후보자는 기존 이사의 임기가 종료될 예정으로 금번 2025년 3월 25일 개최 예정인 제24기 정기주주총회에서 재선임 안을 상정할 예정입니다. 또한, 최진성 후보자는 상법 제542조의12에 의거하여 '감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건' 으로 다른 이사 선임의 건과 분리하여 상정할 예정입니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

단일사업	남	115	-	2	-	117	3년 9개월	5,741	49	-	-	0	-

단일사업	여	71	-	5	-	76	3년 5개월	3,348	44	-

합 계	186	-	7	-	193	3년 7개월	9,089	47	-

※ 당기 총 급여액 및 1인평균 금액은 퇴사자 포함하여 작성하였습니다.※ 당사는 상시근로자 300인 미만에 해당하여 상기 '소속 외 근로자' 현황을 기재하지 않습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	2	655	328	-

※ 당기 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은 퇴사자에게 지급한 금액을 포함하여 작성하였으며, 인원수는 보고서 작성 기준일 현재 기준입니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	-	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-

감사위원회 위원	2	-	-

계	6	4,000	사외이사 포함

※ 주주총회 승인금액은「상법」제388조와 당사 정관에 따라 2024년 3월 19일 정기주주총회 결의를 통해 승인받은 이사의 보수 한도이며, 인원수는 주주총회 승인일 기준입니다.

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	2,124	354	-

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	2,106	529	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	18	6	-

감사	-	-	-	-

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

정용지	대표이사	1,625,550	-

나. 산정기준 및 방법(단위 : 천원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

정용지	근로소득	급여	1,625,000	주주총회에서 승인 받은 보수 한도 내에서 직위, 직무 등을 고려하여 연봉을 산정하고 매월 균등 지급하고 있습니다.

상여	500	상여는 당사의 연간 경영실적을 감안하여 기준 연봉의 일정범위 내에서 지급하고 있습니다.

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	50	생일 축하금

퇴직소득	-	-

기타소득	-	기타 수당

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

정용지	대표이사	1,625,550	-

나. 산정기준 및 방법(단위 : 천원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

정용지	근로소득	급여	1,625,000	주주총회에서 승인 받은 보수 한도 내에서 직위, 직무 등을 고려하여 연봉을 산정하고 매월 균등 지급하고 있습니다.

상여	500	상여는 당사의 연간 경영실적을 감안하여 기준 연봉의 일정범위 내에서 지급하고 있습니다.

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	50	생일 축하금

퇴직소득	-	-

기타소득	-	기타 수당
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

케어젠	1	3	4

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	1	1	5	40	-8	37

일반투자	-	2	2	-	-	-	-

단순투자	3	2	5	1,758	-413	-101	1,244

계	3	5	8	1,763	-373	-109	1,281

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용 공여 등

공시대상기간 중 대주주 또는 대주주를 위하여 제3자를 상대방으로 하는 신용공여 등은 아래와 같습니다.

성명	정용지	회사와의 관계	최대주주 겸 대표이사

종류	대여금	금액 및 이자율	299백만원/연2.00%

실행일	2019.06.14	만기일	2025.06.13

주요 내용및 조건 등	당사는 복리후생제도의 하나로, 임직원을 대상으로 퇴직금 한도 내에서 사내대출제도를 시행중입니다. 동 대주주에 대한 대여금은 사내대출제도를 통하여실행된 건입니다.

당사는 복리후생제도로 임직원들에게 사내대출제도를 실시하고 있으며, 상기 대주주를 포함하여 임직원들에게 총 983백만원을 대여하고 있습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 보고기간말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당기말	전기말

종속기업	Caregen Biopharma Inc.	Caregen Biopharma Inc.

관계기업	Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd.Zhe Jiang Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*1) (*2)	Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd.Zhe Jiang Dayimei Health Technology Co., Ltd.(*1) (*2)

공동지배기업	CYJ International Company Ltd.	CYJ International Company Ltd.

기타	R Bio(*3)㈜현대이엔지(*4)대주지앤아이(주)(*4)	R Bio(*3)㈜현대이엔지(*4)대주지앤아이(주)(*4)

(*1) 당사의 지분율은 6.67%이나 당사의 대표이사가 해당 피투자회사에 임원으로 등재되어 있어 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 상호는 종전 Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd에서 변경되었습니다.(*3) 당사의 대표이사가 50% 출자한 회사입니다.(*4) 당사 대표이사의 친족이 대주주 및 대표이사로 지배력을 행사하는 회사입니다.(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	당기	전기

매출	매입	매출	매입

관계기업	Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd.	2,399,002	-	2,315,778	-

기타	(주)현대이엔지	-	800	-	6,000

대표이사의 친족	3,744	-	6,396	-

합계	2,402,746	800	2,322,174	6,000

(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	당기말	전기말

매출채권	선수금	대여금	매출채권	선수금	대여금

관계기업	Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd.	372,807	-	-	162,013	133	-

임직원	-	-	983,140	-	-	950,440

합계	372,807	-	983,140	162,013	133	950,440

(4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금대여 거래	현금출자

대여	회수

임직원	110,100	77,400	-

종속기업	Caregen Biopharma Inc.,	-	-	37,251

② 전기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금대여 거래	현금출자

대여	회수

임직원	17,500	101,420	-

(5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

단기종업원급여	2,778,924	3,063,616

퇴직급여	513,068	328,856

기타장기종업원급여	273	1,364

합계	3,292,266	3,393,836
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 주요사항보고서 및 한국거래소 공시의 진행 및 변경상황 당사가 당기 중 제출한 공시 내용 중 보고서 제출일 현재 아직 진행중인 사항은 다음과 같습니다.

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항

[정정] 2024.12.30	투자판단 관련 주요경영사항(임상시험 계획 승인 등 결정)	당사가 개발한 노인성 황반변성 치료제 후보물질인 'CG-P5'의 임상 1상 일정 연장 통보에 따른 기존 공시내용 정정 [변경신고 내용]- 임상시험기간 : 2023년 8월 ~ 2025년 6월 - 예상종료일 : 2025-06-30	임상시험 지원자 모집 진행중

※ 관련 공시제출 내역 - [최초] 2023-07-25 투자판단 관련 주요경영사항(임상시험 계획 승인 등 결정) (CG-P5 펩타이드 기반 신약 후보물질의 제1상 임상시험계획(IND) 승인) - [정정] 2023-07-31 투자판단 관련 주요경영사항(임상시험 계획 승인 등 결정) (CG-P5 펩타이드 기반 신약 후보물질의 제1상 임상시험계획(IND) 승인) 나. 공시서류 작성기준일 이전 제출된 단일판매ㆍ공급계약 공시 진행상 황 공 시서류 작성기준일 현재 당사에서 기제출한 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 중 계약종료일이 도래하지 않은 계 약 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

신고일자	계약내역	계약금액총액	판매ㆍ공급금액	대금수령금액

당기	누적	당기	누적

[최초] 2015.11.26	- 계약명 : 독점 물품 공급계약 - 계약내용 : 신제품 항노화 소프트 필러인 아쿠아샤인비티엑스(Aquashine BTX)의 러시아 외 기타지역 독점 공급계약 - 계약상대방 : EUROINVEST TEAM LTD.- 계약기간 : 2015년 11월 26일 ~ 2025년 12월 31일- 주요 계약조건 : 독점 공급계약 - 계약금액 : 42,532,627,440원 (EUR 34,968,000)	42,533	-	24,988	-	24,988

[최초] 2016.06.01	- 계약명 : 독점 물품 공급계약- 계약내용 : 탈모방지 및 발모촉진용 신제품인 PELO BAUM(샴푸, 컨디션,솔루션) 공급계약 체결 - 계약상대방 :INNOVAHEALTH, AESTHETICS SOLUTIONS LTD- 계약기간 : 2016년 06월 01일 ~ 2026년 05월 31일- 주요 계약조건 : 독점 공급계약- 계약금액 : 37,946,972,020원 (USD 31,874,819)	37,947	-	-	-	-

[최초] 2016.08.18[정정] 2021.12.29	- 계약명 : 독점 공급계약 - 계약내용 : 탈모방지 및 발모촉진용 DR. CYJ Hair Filler 및 RENOKIN 브랜드 공급계약 체결- 계약상대방 : MSLP QUADRIFOGLIO S.A (※ 변경 전 : Humanus Medical (LATAM) S.A.)- 계약기간 : 2016년 08월 17일 ~ 2026년 12월 31일 (※ 변경 전 : 2016년 08월 17일 ~ 2021년 12월 31일)- 주요 계약조건 : 독점 공급계약 - 계약금액 : 2,003,850,000원 (USD 1,830,000)	2,004	-	6	-	6

[최초] 2016.08.26[정정] 2022.01.03	- 계약명 : 독점 공급계약 - 계약내용 : 탈모방지 및 발모촉진용 DR. CYJ Hair Filler 공급계약 체 결- 계약상대방 : AJ Research Sdn.Bhd. - 계약기간 : 2016년 08월 25일 ~ 2027년 01월 31일 (※ 변경전 : 2016년 08월 25일 ~ 2022년 01월 24일)- 주요 계약조건 : 독점 공급계약 - 계약금액 : 2,003,132,736원 (USD 1,785,960)	2,003	-	1,382	-	1,382

[최초] 2017.07.31	- 계약명 : 독점 공급계약 - 계약내용 : 혈당조절 식품(Deglusterol) 외 Skin Care and Hair Care products 공급- 계약상대방 : Saudi Centre for Pharmaceuticals(RONESCA)- 계약기간 : 2017년 08월 01일 ~ 2027년 07월 31일- 주요 계약조건 : 독점 공급계약 - 계약금액 : 241,084,012,125원 (USD 216,704,730)	241,084	-	2,866	-	2,866

※ 상기 계약은 양사간 합의를 통해 정상적으로 체결되었으며, 계약 체결 이후 예측하지 못한 사정 변경으로 현지 관련 법령에 의한 제품 등록 등 절차 상 이행 지체의 사유 등이 발생하였으며, 계약 체결 이후 COVID-19 글로벌 펜데믹 기간을 거치는 등 부득이한 사정으로 원활하게 거래를 할 수 없는 상황이 있었습니다. ※ 당사는 계약상대방이 특별한 사유 없이 일방적으로 계약내용을 이행하지 않을 경우, 계약해지를 통보하고 계약을 종료할 수 있으나, 잔여 계약종료일까지 양사가 계약을 이행할 수 있도록 충분히 협의하고 노력할 것입니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

- 해당사항 없음 다. 채무보증현황 및 채무인수 약정현황 - 해당사항 없음. 라. 그 밖의 우발 채무 - 해당사항 없음.
3. 제재 등과 관련된 사항

보고서 제출일 현재 당사 및 당사의 임직원이 회사의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 상법, 외감법, 공정거래법, 그밖의 조세관련법 등 국내외의 금융 및 조세 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받은 내용은 다음과 같습니다. 가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당사항 없음. 나. 행정기관(과세당국)의 제재현황 - 해당사항 없음. 다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 공시대상기간 중 공시제출 등과 관련하여 한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정되어 벌점 부과 조치를 받은 바 있습니다. 불성실공시법인 지정은 공시규정에서 정한 공시변경 사유 발생으로 받은 처분이며, 보고서 제출일 현재까지 최근 1년간 부과된 누적 공시벌점은7점입니다. 한국거래소에서 부과하는 벌점은 1년이 경과 될 경우, 누적 집계에서 제외되므로 벌점 부여 후 기간이 경과함에 따라 누적 벌점은 점차 낮아지게 됩니다. 또한, 당사의 불성실공시법인 지정은 모두 과거에 제출된 단일판매 및 공급계약 체결공시의 건에 대한 계약 이행률 미달 등의 사유로 발생하고 있으며, 기타 공시 의무에 대한 공시 누락, 공시 번복, 공시 변경 등은 발생하지 않았습니다. 당사는 공시위반에대한 Risk를 줄이기 위하여 잔여 계약에 대해서는 공시 건별로 관리하고 있으며, 거래 당시의 상황이나 거래 상대방과 주고 받은 자료들을 면밀히 검토한 뒤 소명자료 작성하여 한국거래소에 제출하고 있습니다. 보고서 제출일을 기준으로 가장 최근 부과된 벌점은 7점이며, 지정내역 및 조치결과는 다음과 같습니다. [불성실공시법인 지정내역]

유형	공시변경

내용	단일판매·공급계약액 100분의 50 이상 변경 2건

원공시일	2016-06-02

공시일	2024-05-31

지정예고일	2024-06-24

지정일	2024-07-31

부과벌점	7.0

공시위반제재금(원)	-

공시책임자 등 교체요구 여부	미해당

- 교체요구 대상	-

- 교체사유	-

최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해 부과벌점 포함)	11.0

근거규정	코스닥시장공시규정 제29조 및 제32조

기타	* 불성실공시 내용별 상세내용은 아래와 같음1. 단일판매ㆍ공급계약금액 100분의 50이상 변경 - 원공시일 : '16.06.02 - 공 시 일 : '24.05.31 - 지정예고일 : '24.06.24 (정정) '24.07.15 - 지 정 일 : '24.07.312. 단일판매ㆍ공급계약금액 100분의 50이상 변경 - 원공시일 : '16.06.22 - 공 시 일 : '24.06.20 - 지정예고일 : '24.07.15 - 지 정 일 : '24.07.31

라. 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 공시대상기간 중 회사가 자본시장법 제172조제3항에 따라 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익의 발생 사실이 없습니다 마. 기타 제재현황 - 해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ① 근육조절 기능성 식품원료 마이오키(MyoKi)의 미국식품의약국(FDA) NDI 등록 당사는 미국 현지 시간으로 2025년 02월 05일 미국식품의약국(FDA)으로부터 근육조절 기능성식품 원료 펩타이드인 '마이오키(MyoKi)의 기능성과 안전성을 인정 받아, 신규 식품 원료 (NDI, New Dietary Ingredient) 로 등록되었습니다. 마이오키 (MyoKi) 펩타이드는 근육 성장을 억제하는 마이오스타틴(Myostatin)의 기능을 효과적으로 막아주어 근육 생성을 촉진하고, 근육 퇴화를 지연시키는 기전을 가지고 있습니다. [관련공시] - 2025.02.06 기타경영사항(자율공시) 공시 세부사항은 당사에서 전자공시시스템 (https://dart.fss.or.kr)에 제출한 아래 관련 공시 내용을 참고하여주시기 바랍니다.

나. 중소기업 확인서
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

Caregen Biopharma Inc.	2016.10.28	미국 캘리포니아 산호세	의약품 개발 및 판매	5	의결권 과반 소유(K-IFRS 1110호)	미해당
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	1	(주)케어젠	110111-2310946

-	-

비상장	3	Caregen Biopharma Inc.	81-4289838

CYJ International Company Ltd.	2118852

Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co. Ltd.	91330201MA2AH8OUX9
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

CYJ International Company Ltd.(*1)	비상장	2014.09.22	일반투자	1,686	1,505,000	35	-	-	-	-	1,505,000	35	-	988	-2

Zhe Jiang Ke Yi Kai Jian Sheng Wu Ke Ji Co., Ltd	비상장	2018.03.09	일반투자	1,655	9,800,000	49	-	-	-	-	9,800,000	49	-	3,493	-703

Caregen Biopharma Inc.(*2)	비상장	2016.11.07	경영참여	1,072	77	100	5	6	40	-8	83	100	37	37	-12

Zhe Jiang Dayimei Health Technology Co., Ltd(*3)	비상장	2017.10.24	단순투자	2,901	907,150	7	-	-	-	-	907,150	7	-	7,162	-1,071

CYJ International TAIWAN INC.	비상장	2023.01.27	단순투자	305	856,814	7	305	-	-	-	856,814	7	305	38,220	626

에이블씨엔씨(*4)	상장	2014.10.29	단순투자	417	24,973	-	169	-	-	5	24,973	-	174	173,841	6,146

아모레퍼시픽(*4)	상장	2017.08.24	단순투자	894	2,941	-	426	-	-	-118	2,941	-	308	5,886,510	173,879

한국콜마(*4)	상장	2015.04.06	단순투자	1,198	16,000	-	858	-7,700	-413	12	8,300	-	457	3,009,429	25,138

합 계	13,112,955	-	1,763	-7,694	-373	-109	13,105,261	-	1,281	-	-

(*) 최초 취득금액은 전기말까지 발생한 증자 및 감자금액을 반영한 금액입니다.(*1) 당기 중 청산이 완료되었습니다.(*2) 당기 중 추가 출자로 40백만원이 증가하였으며, 지분법손실 8백만원이 반영되었습니다.(*3) 상호는 종전 Ningbo Dayimei Health Technology Co., Ltd에서 변경되었습니다.(*4) 상장 지분상품으로, 활성거래 시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하여 평가 손익을 반영하였습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.