케어젠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	88,206,868,142	96,369,150,154

현금및현금성자산	7,201,316,882	5,034,098,165

당기손익-공정가치측정금융자산	15,407,368,562	39,190,574,026

매출채권	41,296,929,722	32,970,621,796

유동재고자산	22,690,643,683	18,105,175,594

기타수취채권(유동)	590,452,605	349,094,870

기타유동자산	1,020,156,688	719,585,703

비유동자산	145,765,331,548	144,327,717,913

기타수취채권(비유동)	3,709,795,000	3,674,475,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,049,686,740	1,845,774,723

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	942,336,122	1,247,807,162

종속.관계.공동지배기업투자자산	37,251,461

유형자산	125,723,589,767	125,592,138,837

투자부동산	258,467,469	294,381,784

무형자산	5,023,521,701	4,949,978,107

이연법인세자산	4,413,781,506	3,966,926,921

기타비유동자산	3,644,153,243	2,718,983,918

자산총계	233,972,199,690	240,696,868,067

부채

유동부채	8,078,363,430	8,066,161,756

매입채무	2,185,105,513	1,763,952,685

당기법인세부채	3,515,705,312	3,278,109,305

기타지급채무(유동)	2,110,949,351	2,401,160,769

기타 유동부채	174,872,981	491,002,626

유동충당부채	91,730,273	131,936,371

비유동부채	10,413,870,447	9,652,926,877

기타지급채무(비유동)	495,573,082	492,839,145

확정급여부채	9,695,956,023	8,944,538,973

기타 비유동 부채	222,341,342	215,548,759

부채총계	18,492,233,877	17,719,088,633

자본

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	5,760,891,686	5,760,891,686

기타자본항목	(73,116,874,566)	(73,369,737,235)

이익잉여금(결손금)	277,464,448,693	285,215,124,983

자본총계	215,479,965,813	222,977,779,434

자본과부채총계	233,972,199,690	240,696,868,067

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,087,883,245	56,497,758,825	20,316,660,776	61,227,590,138

매출원가	2,474,354,403	14,649,435,343	2,682,368,338	17,848,524,190

매출총이익	14,613,528,842	41,848,323,482	17,634,292,438	43,379,065,948

판매비와관리비	4,748,069,534	14,367,417,148	4,946,582,698	15,252,140,889

영업이익(손실)	9,865,459,308	27,480,906,334	12,687,709,740	28,126,925,059

기타수익	59,219,159	205,115,658	49,735,614	466,828,193

기타비용	1,262,372	7,415,251	1,188,943	76,835,398

금융수익	291,888,988	2,484,694,372	580,859,977	3,824,366,556

금융비용	(2,212,857,318)	2,920,068,183	1,539,281,414	1,437,099,394

관계기업등에 대한 지분법손익	(450,279)	(7,945,079)	(1,604,346)	(9,506,978)

법인세비용차감전순이익	12,427,712,122	27,235,287,851	11,776,230,628	30,894,678,038

법인세비용(수익)	2,272,602,767	3,855,274,733	78,805,193	3,647,770,769

당기순이익(손실)	10,155,109,355	23,380,013,118	11,697,425,435	27,246,907,269

기타포괄손익	30,061,393	252,862,669	(168,849,315)	162,200,961

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	30,107,564	253,914,139	(167,340,006)	162,197,903

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	30,107,564	253,914,139	(167,340,006)	162,197,903

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(46,171)	(1,051,470)	(1,509,309)	3,058

지분법자본변동	(46,171)	(1,051,470)	(1,509,309)	3,058

총포괄이익	10,185,170,748	23,632,875,787	11,528,576,120	27,409,108,230

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	207	478	238	554

희석주당이익 (단위 : 원)	207	478	238	554

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,180,877,911)	284,347,381,000	227,298,894,775

당기순이익(손실)	27,246,907,269	27,246,907,269

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	287,681,392	287,681,392

지분법자본변동	3,058	3,058

배당금의 지급	(31,445,910,400)	(31,445,910,400)

자기주식의 취득	(2,671,779,680)	(2,671,779,680)

2024.09.30 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(70,564,973,141)	280,148,377,869	220,715,796,414

2025.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(73,369,737,235)	285,215,124,983	222,977,779,434

당기순이익(손실)	23,380,013,118	23,380,013,118

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	253,914,139	253,914,139

지분법자본변동	(1,051,470)	(1,051,470)

배당금의 지급	(31,130,689,408)	(31,130,689,408)

자기주식의 취득

2025.09.30 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(73,116,874,566)	277,464,448,693	215,479,965,813

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	11,872,751,802	10,283,186,069

영업활동에서 창출된 현금흐름	15,686,883,405	17,487,328,485

이자의 수취	250,401,708	1,867,314,603

영업활동으로 분류된 배당금 수취	18,769,290

법인세 부담액	(4,064,533,311)	(9,090,226,309)

투자활동현금흐름	21,880,158,953	10,200,855,183

단기금융상품의 처분	29,341,000,000

단기금융상품의 취득	(6,447,000,000)

임차보증금의 증가	(644,000,000)

장기대여금의 감소	73,000,000

장기대여금의 증가	(35,320,000)	(103,200,000)

당기손익인식금융자산의 처분	96,856,829,422	199,974,310,367

당기손익인식금융자산의 취득	(71,608,062,740)	(203,873,375,744)

상각후원가측정금융자산의 처분	58,000,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	457,330,000	571,359,050

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(39,942,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	27,977,090

유형자산의 취득	(3,066,971,436)	(65,786,011,200)

유형자산의 처분	20,091,012

무형자산의 취득	(771,714,395)	(865,285,290)

재무활동현금흐름	(31,030,689,408)	(33,997,690,080)

배당금 지급	(31,130,689,408)	(31,445,910,400)

임대보증금의 증가	100,000,000	120,000,000

자기주식의 취득	(2,671,779,680)

현금및현금성자산의증가(감소)	2,722,221,347	(13,513,648,828)

현금및현금성자산에 대한 환율	(555,002,630)	3,330,915

기초현금및현금성자산	5,034,098,165	31,522,223,019

기말현금및현금성자산	7,201,316,882	18,011,905,106