케어젠 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 반기말 2025.06.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	89,724,836,038	96,369,150,154

현금및현금성자산	21,366,129,232	5,034,098,165

당기손익-공정가치측정금융자산	10,719,650,473	39,190,574,026

매출채권	37,690,508,624	32,970,621,796

유동재고자산	18,746,542,864	18,105,175,594

기타수취채권(유동)	328,245,750	349,094,870

기타유동자산	873,759,095	719,585,703

비유동자산	144,256,645,847	144,327,717,913

기타수취채권(비유동)	3,746,575,000	3,674,475,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,336,933,238	1,845,774,723

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	904,273,462	1,247,807,162

종속.관계.공동지배기업투자자산	508,650	37,251,461

유형자산	124,591,242,642	125,592,138,837

투자부동산	270,438,903	294,381,784

무형자산	4,908,896,381	4,949,978,107

이연법인세자산	4,410,557,374	3,966,926,921

기타비유동자산	3,087,220,197	2,718,983,918

자산총계	233,981,481,885	240,696,868,067

부채

유동부채	6,895,599,209	8,066,161,756

매입채무	1,840,584,379	1,763,952,685

당기법인세부채	2,780,876,067	3,278,109,305

기타지급채무(유동)	1,971,667,877	2,401,160,769

기타 유동부채	206,954,920	491,002,626

유동충당부채	95,515,966	131,936,371

비유동부채	10,208,711,803	9,652,926,877

기타지급채무(비유동)	492,839,145	492,839,145

확정급여부채	9,482,462,177	8,944,538,973

기타 비유동 부채	233,410,481	215,548,759

부채총계	17,104,311,012	17,719,088,633

자본

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	5,760,891,686	5,760,891,686

기타자본항목	(73,146,935,959)	(73,369,737,235)

이익잉여금(결손금)	278,891,715,146	285,215,124,983

자본총계	216,877,170,873	222,977,779,434

자본과부채총계	233,981,481,885	240,696,868,067

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,118,191,913	39,409,875,580	20,462,336,553	40,910,929,362

매출원가	5,526,096,619	12,175,080,940	8,882,574,761	15,166,155,852

매출총이익	12,592,095,294	27,234,794,640	11,579,761,792	25,744,773,510

판매비와관리비	5,147,101,556	9,619,347,614	5,396,349,768	10,305,558,191

영업이익(손실)	7,444,993,738	17,615,447,026	6,183,412,024	15,439,215,319

기타수익	66,606,691	145,896,499	403,621,874	417,092,579

기타비용	5,857,643	6,152,879	3,701,128	75,646,455

금융수익	837,695,122	2,192,805,384	843,722,799	3,659,369,364

금융비용	4,129,197,730	5,132,925,501	211,324,684	313,680,765

관계기업등에 대한 지분법손익	(2,957,155)	(7,494,800)	(3,140,776)	(7,902,632)

법인세비용차감전순이익	4,211,283,023	14,807,575,729	7,212,590,109	19,118,447,410

법인세비용(수익)	(583,524,456)	1,582,671,966	1,185,042,327	3,568,965,576

당기순이익(손실)	4,794,807,479	13,224,903,763	6,027,547,782	15,549,481,834

기타포괄손익	192,375,988	222,801,276	476,611,516	331,050,276

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	193,276,933	223,806,575	475,599,294	329,537,909

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	193,276,933	223,806,575	475,599,294	329,537,909

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(900,945)	(1,005,299)	1,012,222	1,512,367

지분법자본변동	(900,945)	(1,005,299)	1,012,222	1,512,367

총포괄이익	4,987,183,467	13,447,705,039	6,504,159,298	15,880,532,110

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	98	270	123	316

희석주당이익 (단위 : 원)	98	270	123	316

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,180,877,911)	284,347,381,000	227,298,894,775

당기순이익(손실)	15,549,481,834	15,549,481,834

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	329,537,909	329,537,909

지분법자본변동	1,512,367	1,512,367

배당금의 지급	(19,653,694,000)	(19,653,694,000)

2024.06.30 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(67,849,827,635)	280,243,168,834	223,525,732,885

2025.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(73,369,737,235)	285,215,124,983	222,977,779,434

당기순이익(손실)	13,224,903,763	13,224,903,763

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	223,806,575	223,806,575

지분법자본변동	(1,005,299)	(1,005,299)

배당금의 지급	(19,548,313,600)	(19,548,313,600)

2025.06.30 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(73,146,935,959)	278,891,715,146	216,877,170,873

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	9,228,494,751	8,073,392,469

영업활동에서 창출된 현금흐름	11,635,252,423	12,744,675,696

이자의 수취	161,267,981	1,799,595,671

영업활동으로 분류된 배당금 수취	14,379,117	16,197,071

법인세 부담액	(2,582,404,770)	(6,487,075,969)

투자활동현금흐름	27,533,551,712	(11,678,916,033)

임차보증금의 증가	(94,000,000)

장기대여금의 감소	73,000,000

장기대여금의 증가	(72,100,000)	(72,800,000)

당기손익인식금융자산의 처분	70,671,741,911	73,194,436,781

당기손익인식금융자산의 취득	(42,379,053,019)	(99,986,687,872)

상각후원가측정금융자산의 처분	97,341,000,000

상각후원가측정금융자산의 취득	(16,447,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	626,475,010

종속기업에 대한 투자자산의 처분	27,977,090	346,007,079

종속기업,관계기업,공동지배기업 투자주식의 취득	(39,942,000)

유형자산의 취득	(958,005,618)	(65,188,375,782)

유형자산의 처분	32,136,364

무형자산의 취득	(415,620,026)	(804,554,239)

재무활동현금흐름	(19,548,313,600)	(19,653,694,000)

배당금 지급	(19,548,313,600)	(19,653,694,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	17,213,732,863	(23,259,217,564)

현금및현금성자산에 대한 환율변동	(881,701,796)	49,807,042

기초현금및현금성자산	5,034,098,165	31,522,223,019

기말현금및현금성자산	21,366,129,232	8,312,812,497