케어젠 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	207,696,259,617	195,507,798,184

현금및현금성자산	22,327,275,049	52,378,407,065

당기손익-공정가치측정금융자산	46,373,489,867	10,024,328,768

기타유동금융자산	75,729,654,569	55,199,600,000

상각후원가 측정 금융자산	10,000,000,000	40,130,640,001

매출채권 및 기타유동채권	37,960,921,607	31,574,149,808

재고자산	10,852,214,521	3,720,624,320

기타수취채권	1,194,891,330	771,367,420

기타유동자산	3,257,812,674	1,708,680,802

비유동자산	48,631,644,282	51,515,458,928

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,019,910,300	5,597,416,150

종속관계기업투자자산	2,478,925,092	5,107,922,612

유형자산	34,305,186,154	34,976,867,191

투자부동산	377,396,167	398,893,417

무형자산	1,496,835,566	1,342,256,617

기타비유동수취채권	2,199,941,340	2,338,325,885

이연법인세자산	1,753,449,663	1,753,777,056

자산총계	256,327,903,899	247,023,257,112

부채

유동부채	9,789,066,181	7,667,597,409

매입채무 및 기타유동채무	4,351,992,704	1,697,640,718

당기법인세부채	3,605,686,546	4,257,395,125

기타지급채무	464,256,848	526,161,329

기타유동부채	176,033,895	299,038,849

기타충당부채	1,191,096,188	887,361,388

비유동부채	2,990,440,685	2,806,567,370

기타지급채무	50,000,000	50,000,000

퇴직급여부채	2,940,440,685	2,756,567,370

부채총계	12,779,506,866	10,474,164,779

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	243,399,473,147	231,828,353,600

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	175,498,288,194	175,498,288,194

기타자본구성요소	(41,136,006,394)	(41,684,734,783)

이익잉여금(결손금)	103,665,691,347	92,643,300,189

비지배지분	148,923,886	4,720,738,733

자본총계	243,548,397,033	236,549,092,333

자본과부채총계	256,327,903,899	247,023,257,112

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,312,320,442	45,578,072,106	11,746,427,147	39,578,468,564

매출원가	2,792,771,409	9,406,637,298	2,660,425,049	7,993,376,566

매출총이익	9,519,549,033	36,171,434,808	9,086,002,098	31,585,091,998

판매비와관리비	2,919,574,476	9,551,461,215	3,609,739,319	11,160,477,972

영업이익(손실)	6,599,974,557	26,619,973,593	5,476,262,779	20,424,614,026

기타이익	(1,408,631)	57,141,142	25,615,338	160,070,646

기타비용	119,757,782	134,299,490	158,068	11,396,116

금융수익	1,007,297,833	4,595,074,295	(619,358,145)	3,234,308,618

금융원가	865,164,877	1,025,210,670	(1,917,089,833)	1,262,449,794

지분법이익(손실)	(249,072,805)	(568,439,815)	(239,038,563)	(418,978,998)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,371,868,295	29,544,239,055	6,560,413,174	22,126,168,382

법인세비용	1,388,965,634	6,242,889,761	1,481,431,094	4,991,017,488

분기순이익(손실)	4,982,902,661	23,301,349,294	5,078,982,080	17,135,150,894

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익(손실)	4,982,270,995	23,304,715,158	5,137,057,560	17,330,270,043

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	631,666	(3,365,864)	(58,075,480)	(195,119,149)

분기기타포괄손익	(308,277,999)	2,295,629,609	364,952,321	(1,870,853,141)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(106,578,514)	80,552,049

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	(106,578,514)	80,552,049

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익

당분기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(201,699,485)	2,215,077,560	364,952,321	(1,870,853,141)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	118,431,012	342,762,490

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(122,684,411)	2,264,736,574	233,206,746	(2,053,882,952)

지분법자본변동	(79,015,074)	(49,659,014)	13,314,563	(159,732,679)

분기총포괄손익	4,674,624,662	25,596,978,903	5,443,934,401	15,264,297,753

분기총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,680,100,013	25,377,305,930	5,479,532,659	15,657,381,858

총 포괄손익, 비지배지분	(5,475,351)	219,672,973	(35,598,258)	(393,084,105)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	478	2,277	504	1,674

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	478	2,277	504	1,677

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	(29,740,907,495)	84,777,155,130	234,110,397,235	4,639,870,309	238,750,267,544

분기순이익(손실)	17,330,270,043	17,330,270,043	(195,119,149)	17,135,150,894

매도가능금융자산평가손익	342,762,490	342,762,490	342,762,490

지분법자본변동	(159,732,679)	(159,732,679)	(159,732,679)

해외사업환산손익	(1,855,917,996)	(1,855,917,996)	(197,964,956)	(2,053,882,952)

주식선택권의 변동

자기주식의 취득	(6,127,488,270)	(6,127,488,270)	(6,127,488,270)

주식선택권의 가득	179,080,014	179,080,014	179,080,014

주식선택권의 행사	16,500,000	1,779,138,594	(1,432,638,594)	363,000,000	363,000,000

현금배당	(16,420,529,000)	(16,420,529,000)	(16,420,529,000)

종속기업의 자본변동

종속기업의 취득

2017.09.30 (분기말자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	(38,794,842,530)	85,686,896,173	4,246,786,204	232,008,628,041

2018.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	(41,684,734,783)	92,643,300,189	227,761,841,837	4,720,738,733	236,549,092,333

분기순이익(손실)	23,304,715,158	23,304,715,158	(3,365,864)	23,301,349,294

매도가능금융자산평가손익	80,552,049	80,552,049	80,552,049

지분법자본변동	(49,659,014)	(49,659,014)	(49,659,014)

해외사업환산손익	2,041,697,737	2,041,697,737	223,038,837	2,264,736,574

주식선택권의 변동

자기주식의 취득

주식선택권의 가득

주식선택권의 행사

현금배당	(12,282,324,000)	(12,282,324,000)	(12,282,324,000)

종속기업의 자본변동	(1,523,862,383)	(1,523,862,383)	(4,946,188,082)	(6,470,050,465)

종속기업의 취득	154,700,262	154,700,262

2018.09.30 (분기말자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	(41,136,006,394)	103,665,691,347	243,399,473,147	148,923,886	243,548,397,033

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(22,734,850,684)	48,726,351,483

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,070,422,007)	54,519,393,828

법인세납부	(6,525,301,580)	(6,106,687,790)

이자수취	853,956,603	284,365,395

배당금수입	6,916,300	29,280,050

투자활동현금흐름	9,103,026,211	(20,318,072,578)

단기금융상품의 감소	107,157,234,952	18,822,794,031

단기금융상품의 증가	(125,955,091,719)	(25,462,474,031)

상각후원가측정금융자산의 취득	(33,603,695,891)	(65,033,140,902)

상각후원가측정금융자산의 처분	63,734,335,892	55,007,589,943

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(5,664,262,242)	(2,019,229,580)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	5,098,037,286	1,734,060,228

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,655,122,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	2,127,667,500	0

종속기업의취득	(1,529,820,000)	0

사업결합으로인한 현금유입액	106,206,387	0

대여금의 감소	(35,000,000)

대여금의 증가	106,410,000	153,560,000

유형자산의 취득	(742,309,107)	(3,348,565,366)

유형자산의 처분	33,020,463	1,931,932

무형자산의 취득	(141,559,855)	(145,772,312)

무형자산의 처분

임차보증금의 증가	66,974,545	(28,826,521)

기타보증금의 감소

재무활동현금흐름	(18,165,953,000)	(22,346,210,070)

주식선택권행사로 인한 현금유입	363,000,000

자기주식의 취득	(6,127,488,270)

임대보증금의 증가	(161,192,800)

배당금지급	(12,282,324,000)	(16,420,529,000)

신주발행비 지급	(749,000)

종속기업 유상증자

종속기업 유상감자	(5,882,880,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(31,797,777,473)	6,062,068,835

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,746,645,457	(2,024,142,991)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,051,132,016)	4,037,925,844

기초현금및현금성자산	52,378,407,065	70,532,007,751

기말현금및현금성자산	22,327,275,049	74,569,933,595