케어젠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	91,578,277,213	166,422,115,025

현금및현금성자산	18,011,905,106	31,522,223,019

단기금융상품	80,894,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	24,838,979,217	20,302,337,271

매출채권	26,576,572,012	13,145,164,130

유동재고자산	21,033,542,315	18,721,508,852

기타수취채권(유동)	241,269,272	1,038,852,987

기타유동자산	876,009,291	798,028,766

비유동자산	145,009,670,768	80,854,989,093

기타수취채권(비유동)	3,671,975,000	2,997,775,000

기타비유동자산	2,495,119,787	2,204,333,495

당기손익-공정가치측정금융자산	1,915,875,199	1,658,742,342

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,553,395,272	1,761,061,032

종속.관계.공동지배기업투자자산	35,741,828	5,302,941

유형자산	126,439,343,501	63,996,373,592

투자부동산	306,353,218	342,267,533

무형자산	4,932,185,162	4,689,893,602

이연법인세자산	3,659,681,801	3,199,239,556

자산총계	236,587,947,981	247,277,104,118

부채

유동부채	6,739,623,532	11,313,926,179

매입채무	2,218,518,730	889,821,960

당기법인세부채	1,720,509,959	6,626,510,549

기타지급채무(유동)	2,246,219,803	3,418,850,320

기타 유동부채	426,281,575	195,327,535

유동충당부채	128,093,465	183,415,815

비유동부채	9,132,528,035	8,664,283,164

기타지급채무(비유동)	492,839,145	472,839,145

기타 비유동 부채	218,299,987	193,325,098

확정급여부채	8,421,388,903	7,998,118,921

부채총계	15,872,151,567	19,978,209,343

자본

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	5,760,891,686	5,760,891,686

기타자본항목	(70,564,973,141)	(68,180,877,911)

이익잉여금(결손금)	280,148,377,869	284,347,381,000

자본총계	220,715,796,414	227,298,894,775

자본과부채총계	236,587,947,981	247,277,104,118

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,316,660,776	61,227,590,138	18,716,152,046	61,769,282,237

매출원가	2,682,368,338	17,848,524,190	4,534,210,412	18,315,260,081

매출총이익	17,634,292,438	43,379,065,948	14,181,941,634	43,454,022,156

판매비와관리비	4,946,582,698	15,252,140,889	4,305,134,238	13,408,914,795

영업이익(손실)	12,687,709,740	28,126,925,059	9,876,807,396	30,045,107,361

기타수익	49,735,614	466,828,193	68,140,814	724,858,706

기타비용	1,188,943	76,835,398	1,014,016	87,990,509

금융수익	580,859,977	3,824,366,556	2,335,669,978	9,326,418,826

금융비용	1,539,281,414	1,437,099,394	(9,117,517)	856,542,717

관계기업등에 대한 지분법손익	(1,604,346)	(9,506,978)	(1,741,916)	(8,986,134)

법인세비용차감전순이익	11,776,230,628	30,894,678,038	12,286,979,773	39,142,865,533

법인세비용(수익)	78,805,193	3,647,770,769	2,486,737,801	7,757,012,959

당기순이익(손실)	11,697,425,435	27,246,907,269	9,800,241,972	31,385,852,574

기타포괄손익	(168,849,315)	162,200,961	202,280,334	170,942,575

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(167,340,006)	162,197,903	202,127,814	170,681,158

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(167,340,006)	162,197,903	202,127,814	170,681,158

확정급여제도의 재측정요소

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,509,309)	3,058	152,520	261,417

지분법자본변동	(1,509,309)	3,058	152,520	261,417

총포괄이익	11,528,576,120	27,409,108,230	10,002,522,306	31,556,795,149

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	238	554	199	639

희석주당이익 (단위 : 원)	238	554	199	639

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(67,989,491,953)	272,913,792,519	215,977,998,066

당기순이익(손실)	31,385,852,574	31,385,852,574

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	170,681,158	170,681,158

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

지분법자본변동	261,417	261,417

배당금의 지급	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)

자기주식의 처분	67,493,040	67,493,040

자기주식처분이익	78,694,186	78,694,186

자기주식의 취득

2023.09.30 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(67,751,056,338)	275,803,352,793	219,184,688,141

2024.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,180,877,911)	284,347,381,000	227,298,894,775

당기순이익(손실)	27,246,907,269	27,246,907,269

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	162,197,903	162,197,903

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정	125,483,489	125,483,489

지분법자본변동	3,058	3,058

배당금의 지급	(31,445,910,400)	(31,445,910,400)

자기주식의 처분

자기주식처분이익

자기주식의 취득	(2,671,779,680)	2,671,779,680

2024.09.30 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(70,564,973,141)	280,148,377,869	220,715,796,414

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	10,283,186,069	19,701,914,180

영업활동에서 창출된 현금흐름	17,487,328,485	22,362,807,306

이자의 수취	1,867,314,603	2,321,966,753

배당금 수취	18,769,290	9,999,880

법인세 부담액	(9,090,226,309)	(4,992,859,759)

투자활동현금흐름	10,200,855,183	35,132,737,412

단기금융상품의 처분	29,341,000,000	178,104,243,810

단기금융상품의 취득	(6,447,000,000)	(116,742,843,810)

임차보증금의 증가	(644,000,000)	(82,500,000)

기타보증금의 증가	(9,279,000)

장기대여금의 감소	73,000,000	101,420,000

장기대여금의 증가	(103,200,000)	(4,500,000)

당기손익인식금융자산의 처분	199,974,310,367	135,350,540,592

당기손익인식금융자산의 취득	(203,873,375,744)	(110,550,000,000)

상각후원가측정금융자산의 처분	58,000,000,000	78,134,456,979

상각후원가측정금융자산의 취득	(126,134,456,979)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	571,359,050

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(304,948,822)

종속기업에 대한 투자자산의 처분

종속기업,관계기업,공동지배기업 투자주식의 취득	(39,942,000)	(13,005,000)

유형자산의 취득	(65,786,011,200)	(1,448,554,228)

무형자산의 취득	(865,285,290)	(1,267,836,130)

재무활동현금흐름	(33,997,690,080)	(28,348,039,322)

정부보조금의 증가	148,252,978

배당금 지급	(31,445,910,400)	(28,496,292,300)

임대보증금의 증가	120,000,000

자기주식의 취득	(2,671,779,680)

현금및현금성자산의증가(감소)	(13,513,648,828)	26,486,612,270

현금및현금성자산에 대한 환율변동	3,330,915	550,383,985

기초현금및현금성자산	31,522,223,019	5,175,839,208

기말현금및현금성자산	18,011,905,106	32,212,835,463