케어젠 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	204,184,125,408	209,818,661,901

현금및현금성자산	95,052,176,192	17,462,849,518

당기손익-공정가치측정금융자산	359,843,213	45,093,587,709

기타유동금융자산	63,070,244,601	82,143,399,586

상각후원가 측정 금융자산	11,989,753,425

매출채권 및 기타유동채권	28,564,658,976	38,610,684,221

재고자산	11,260,376,619	10,666,403,087

기타수취채권	1,135,339,769	1,081,774,606

기타유동자산	4,741,486,038	2,770,209,749

비유동자산	46,168,105,525	43,870,005,236

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,369,859,450	2,019,345,200

종속관계기업투자자산	957,853,487	1,231,491,516

유형자산	37,227,346,861	34,547,719,908

투자부동산	348,733,167	370,230,416

무형자산	1,848,084,608	1,562,178,344

기타비유동수취채권	2,662,779,440	2,385,591,340

이연법인세자산	1,753,448,512	1,753,448,512

자산총계	250,352,230,933	253,688,667,137

부채

유동부채	6,595,031,347	9,306,266,944

매입채무 및 기타유동채무	3,146,418,346	4,549,691,284

당기법인세부채	771,860,762	3,644,943,833

기타지급채무	1,717,513,889	573,519,301

기타유동부채	786,018,994	239,331,270

기타충당부채	173,219,356	298,781,256

비유동부채	3,768,449,517	3,348,563,433

기타지급채무	106,173,818	61,772,390

퇴직급여부채	3,662,275,699	3,286,791,043

부채총계	10,363,480,864	12,654,830,377

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	239,837,708,803	240,883,478,216

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	4,544,364,700	175,498,288,194

기타자본구성요소	(65,155,723,104)	(50,510,267,701)

이익잉여금(결손금)	295,077,567,207	110,523,957,723

비지배지분	151,041,266	150,358,544

자본총계	239,988,750,069	241,033,836,760

자본과부채총계	250,352,230,933	253,688,667,137

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,706,442,398	36,507,746,464	12,312,320,442	45,578,072,106

매출원가	2,466,790,836	7,727,665,392	2,792,771,409	9,406,637,298

매출총이익	8,239,651,562	28,780,081,072	9,519,549,033	36,171,434,808

판매비와관리비	4,500,620,140	15,133,468,481	2,919,574,476	9,551,461,215

영업이익(손실)	3,739,031,422	13,646,612,591	6,599,974,557	26,619,973,593

기타이익	86,964,591	319,859,638	(1,408,631)	57,141,142

기타비용	801,104	32,907,454	119,757,782	134,299,490

금융수익	1,615,912,956	5,808,290,096	1,007,297,833	4,595,074,295

금융원가	(19,095,984)	175,283,898	865,164,877	1,025,210,670

지분법이익(손실)	(66,487,212)	(330,550,641)	(249,072,805)	(568,439,815)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,393,716,637	19,236,020,332	6,371,868,295	29,544,239,055

법인세비용	2,596,894,296	5,640,912,505	1,388,965,634	6,242,889,761

분기순이익(손실)	2,796,822,341	13,595,107,827	4,982,902,661	23,301,349,294

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,797,644,960	13,599,685,990	4,982,270,995	23,304,715,158

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(822,619)	(4,578,163)	631,666	(3,365,864)

분기기타포괄손익	(252,226,576)	(325,765,148)	(308,277,999)	2,295,629,609

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(281,804,086)	(492,310,199)	(106,578,514)	80,552,049

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(281,804,086)	(492,310,199)	(106,578,514)	80,552,049

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	29,577,510	166,545,051	(201,699,485)	2,215,077,560

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	10,378,298	109,632,439	(122,684,411)	2,264,736,574

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	19,199,212	56,912,612	(79,015,074)	(49,659,014)

분기총포괄손익	2,544,595,765	13,269,342,679	4,674,624,662	25,596,978,903

당기총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,545,013,342	13,268,659,957	4,680,100,013	25,377,305,930

총 포괄손익, 비지배지분	(417,577)	682,722	(5,475,351)	219,672,973

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	281	1,362	478	2,277

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	281	1,362	478	2,277

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	(41,684,734,783)	92,643,300,189	4,720,738,733	236,549,092,333

분기순이익(손실)	23,304,715,158	(3,365,864)	23,301,349,294

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	80,552,049	80,552,049

지분법자본변동	(49,659,014)	(49,659,014)

해외사업환산손익	2,041,697,737	223,038,837	2,264,736,574

현금배당	(12,282,324,000)	(12,282,324,000)

종속기업의 자본변동	(1,523,862,383)	(4,946,188,082)	(6,470,050,465)

종속기업의 취득	154,700,262	154,700,262

자기주식의 취득

자본잉여금의 이입

2018.09.30 (기말자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	(41,136,006,394)	103,665,691,347	148,923,886	243,548,397,033

2019.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	(50,510,267,701)	110,523,957,723	240,883,478,216	150,358,544	241,033,836,760

분기순이익(손실)	13,599,685,990	13,554,004,992	(4,578,163)	13,595,107,827

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	(492,310,199)	(492,310,199)	(492,310,199)

지분법자본변동	56,912,612	56,912,612	56,912,612

해외사업환산손익	104,371,554	104,371,554	5,260,885	109,632,439

현금배당

종속기업의 자본변동

종속기업의 취득

자기주식의 취득	(14,314,429,370)	(14,314,429,370)	(14,314,429,370)

자본잉여금의 이입	(170,953,923,494)	170,953,923,494

2019.09.30 (기말자본)	5,371,500,000	4,544,364,700	(65,155,723,104)	295,077,567,207	239,837,708,803	151,041,266	239,988,750,069

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	19,395,859,474	(22,734,850,684)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	26,487,257,438	(17,070,422,007)

법인세납부	(8,326,070,079)	(6,525,301,580)

이자수취	1,225,921,735	853,956,603

배당금수입	8,750,380	6,916,300

투자활동현금흐름	72,569,954,782	9,103,026,211

단기금융상품의 처분	168,897,529,390	107,157,234,952

단기금융상품의 취득	(150,107,680,109)	(125,955,091,719)

당기손익인식금융자산의 취득	(6,965,479,453)

당기손익인식금융자산의 처분	162,231,434,003

상각후원가측정금융자산의 취득	(116,042,494,236)	(33,603,695,891)

상각후원가측정금융자산의 처분	18,955,232,878	63,734,335,892

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(5,664,262,242)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	5,098,037,286

관계기업에 대한 투자자산의 취득

지분법적용 투자지분의 처분

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,655,122,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	2,127,667,500

사업결합으로인한 현금유입액	106,206,387

대여금의 증가	(516,490,000)	106,410,000

대여금의 감소	239,301,900	(35,000,000)

유형자산의 취득	(3,702,761,943)	(742,309,107)

유형자산의 처분	33,020,463

무형자산의 취득	(418,637,648)	(141,559,855)

임차보증금의 증가	66,974,545

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,529,820,000)

재무활동현금흐름	(14,314,429,370)	(18,165,953,000)

자기주식의 취득	(14,314,429,370)

종속기업 유상감자	(5,882,880,000)

배당금지급	(12,282,324,000)

신주발행비 지급	(749,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입

임대보증금의 증가

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	77,651,384,886	(31,797,777,473)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(62,058,212)	1,746,645,457

현금및현금성자산의순증가(감소)	77,589,326,674	(30,051,132,016)

기초현금및현금성자산	17,462,849,518	52,378,407,065

기말현금및현금성자산	95,052,176,192	22,327,275,049