케어젠 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 반기말 2024.06.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	96,811,236,573	166,422,115,025

현금및현금성자산	8,312,812,497	31,522,223,019

단기금융상품	80,894,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	47,426,459,028	20,302,337,271

매출채권	21,568,444,446	13,145,164,130

유동재고자산	17,633,481,181	18,721,508,852

기타수취채권(유동)	1,076,729,439	1,038,852,987

기타유동자산	793,309,982	798,028,766

비유동자산	145,507,204,812	80,854,989,093

기타수취채권(비유동)	3,091,575,000	2,997,775,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,002,536,806	1,658,742,342

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,177,670,272	1,761,061,032

종속.관계.공동지배기업투자자산	39,254,277	5,302,941

유형자산	127,102,137,844	63,996,373,592

투자부동산	318,324,652	342,267,533

무형자산	4,923,344,410	4,689,893,602

이연법인세자산	3,484,252,181	3,199,239,556

기타비유동자산	2,368,109,370	2,204,333,495

자산총계	242,318,441,385	247,277,104,118

부채

유동부채	9,733,414,024	11,313,926,179

매입채무	2,878,017,663	889,821,960

당기법인세부채	4,080,883,713	6,626,510,549

기타지급채무(유동)	2,467,559,042	3,418,850,320

기타 유동부채	181,416,816	195,327,535

유동충당부채	125,536,790	183,415,815

비유동부채	9,059,294,476	8,664,283,164

기타지급채무(비유동)	592,839,145	472,839,145

확정급여부채	8,255,980,307	7,998,118,921

기타 비유동 부채	210,475,024	193,325,098

부채총계	18,792,708,500	19,978,209,343

자본

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	5,760,891,686	5,760,891,686

기타자본항목	(67,849,827,635)	(68,180,877,911)

이익잉여금(결손금)	280,243,168,834	284,347,381,000

자본총계	223,525,732,885	227,298,894,775

자본과부채총계	242,318,441,385	247,277,104,118

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,462,336,553	40,910,929,362	18,382,181,793	43,053,130,191

매출원가	8,882,574,761	15,166,155,852	5,849,645,671	13,781,049,669

매출총이익	11,579,761,792	25,744,773,510	12,532,536,122	29,272,080,522

판매비와관리비	5,396,349,768	10,305,558,191	4,893,087,158	9,103,780,557

영업이익(손실)	6,183,412,024	15,439,215,319	7,639,448,964	20,168,299,965

기타수익	403,621,874	417,092,579	14,628,810	656,717,892

기타비용	3,701,128	75,646,455	458,873	86,976,493

금융수익	843,722,799	3,659,369,364	1,696,247,659	6,990,748,848

금융비용	211,324,684	313,680,765	264,836,672	865,660,234

관계기업등에 대한 지분법손익	(3,140,776)	(7,902,632)	(3,143,828)	(7,244,218)

법인세비용차감전순이익	7,212,590,109	19,118,447,410	9,081,886,060	26,855,885,760

법인세비용(수익)	1,185,042,327	3,568,965,576	1,643,226,589	5,270,275,158

당기순이익(손실)	6,027,547,782	15,549,481,834	7,438,659,471	21,585,610,602

기타포괄손익	476,611,516	331,050,276	(65,322,771)	(31,337,759)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	475,599,294	329,537,909	(65,404,721)	(31,446,656)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	475,599,294	329,537,909	(65,404,721)	(31,446,656)

확정급여제도의 재측정요소

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	1,012,222	1,512,367	81,950	108,897

지분법자본변동	1,012,222	1,512,367	81,950	108,897

총포괄이익	6,504,159,298	15,880,532,110	7,373,336,700	21,554,272,843

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	123	316	151	439

희석주당이익 (단위 : 원)	123	316	151	439

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(67,989,491,953)	272,913,792,519	215,977,998,066

당기순이익(손실)	21,585,610,602	21,585,610,602

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(31,446,656)	(31,446,656)

지분법자본변동	108,897	108,897

배당금의 지급	(16,704,075,900)	(16,704,075,900)

자기주식의 처분	67,493,040	67,493,040

자기주식처분이익	78,694,186	78,694,186

2023.06.30 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(67,953,336,672)	277,795,327,221	220,974,382,235

2024.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,180,877,911)	284,347,381,000	227,298,894,775

당기순이익(손실)	15,549,481,834	15,549,481,834

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	329,537,909	329,537,909

지분법자본변동	1,512,367	1,512,367

배당금의 지급	(19,653,694,000)	(19,653,694,000)

자기주식의 처분

자기주식처분이익

2024.06.30 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(67,849,827,635)	280,243,168,834	223,525,732,885

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 23 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	8,073,392,469	15,499,083,688

영업활동에서 창출된 현금흐름	12,744,675,696	15,929,571,690

이자의 수취	1,799,595,671	1,139,472,928

배당금 수취	16,197,071	9,999,880

법인세 부담액	(6,487,075,969)	(1,579,960,810)

투자활동현금흐름	(11,678,916,033)	52,940,151,572

단기금융상품의 처분	63,997,320,618

임차보증금의 증가	(94,000,000)

기타보증금의 증가	(9,279,000)

장기대여금의 감소	73,000,000	76,420,000

장기대여금의 증가	(72,800,000)

당기손익인식금융자산의 처분	73,194,436,781	113,968,863,210

당기손익인식금융자산의 취득	(99,986,687,872)	(75,100,000,000)

상각후원가측정금융자산의 처분	97,341,000,000	48,134,456,979

상각후원가측정금융자산의 취득	(16,447,000,000)	(96,134,456,979)

기타포괄손익인식금융자산의 취득	(304,948,822)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	346,007,079

종속기업,관계기업,공동지배기업 투자주식의 취득	(39,942,000)	(13,005,000)

유형자산의 취득	(65,188,375,782)	(726,058,157)

무형자산의 취득	(804,554,239)	(949,161,277)

재무활동현금흐름	(19,653,694,000)	(16,586,499,366)

정부보조금의 증가	117,576,534

배당금 지급	(19,653,694,000)	(16,704,075,900)

현금및현금성자산의증가(감소)	(23,259,217,564)	51,852,735,894

현금및현금성자산에 대한 환율변동	49,807,042	233,822,499

기초현금및현금성자산	31,522,223,019	5,175,839,208

기말현금및현금성자산	8,312,812,497	57,262,397,601