케어젠 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	220,982,798,323	218,433,738,415	36,241,256,792

현금및현금성자산	6,687,439,872	1,815,610,976	20,018,288,887

단기금융상품	141,519,390,443	144,368,014,478	8,000,000,000

만기보유금융자산	48,467,776,028	55,853,332,879

매출채권	17,377,758,050	12,096,507,226	5,230,206,126

재고자산	3,765,522,802	2,597,887,204	2,027,003,179

기타채권	867,292,748	498,386,870	235,461,310

기타유동자산	2,297,618,380	1,203,998,782	730,297,290

비유동자산	42,504,127,920	38,083,675,445	26,906,586,967

매도가능금융자산	2,087,356,050	2,451,697,550	8,899,228,900

종속ㆍ관계기업투자자산	5,128,467,311	3,038,585,709	934,764,550

유형자산	26,772,632,366	23,804,201,148	15,021,417,306

투자부동산	5,491,785,112	5,624,479,168	484,882,417

무형자산	1,220,346,438	1,179,822,877	1,292,615,547

기타채권	1,377,978,840	1,559,327,190	4,818,840

이연법인세자산	425,561,803	425,561,803	268,859,407

자산총계	263,486,926,243	256,517,413,860	63,147,843,759

부채

유동부채	5,446,475,295	5,714,090,882	5,289,437,811

매입채무	1,141,787,192	944,937,999	1,062,663,152

단기차입금	85,297,920

미지급법인세	2,065,996,868	3,361,093,791	2,975,162,581

기타채무	1,304,676,700	812,202,417	212,756,606

기타유동부채	548,007,513	263,099,099	370,999,043

기타충당부채	386,007,022	332,757,576	582,558,509

비유동부채	2,059,443,025	1,930,939,358	1,420,104,551

기타지급채무	180,390,000	210,390,000	30,000,000

퇴직급여부채	1,879,053,025	1,720,549,358	1,390,104,551

부채총계	7,505,918,320	7,645,030,240	6,709,542,362

자본

납입자본	179,074,149,600	179,074,149,600	6,271,800,000

자본금	5,355,000,000	5,355,000,000	1,515,000,000

주식발행초과금	173,719,149,600	173,719,149,600	4,756,800,000

기타자본구성요소	1,494,219,706	1,555,868,006	1,174,277,444

이익잉여금(결손금)	75,412,638,617	68,242,366,014	48,992,223,953

자본총계	255,981,007,923	248,872,383,620	56,438,301,397

자본과부채총계	263,486,926,243	256,517,413,860	63,147,843,759

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,069,056,370	31,098,132,448	6,583,602,617	25,332,044,888	36,419,102,683	28,583,582,084

매출원가	2,178,921,248	6,015,626,778	1,187,872,336	4,891,901,374	6,440,305,556	5,182,713,075

매출총이익	4,890,135,122	25,082,505,670	5,395,730,281	20,440,143,514	29,978,797,127	23,400,869,009

판매비와관리비	2,667,953,242	8,799,398,838	2,162,254,487	6,868,840,147	9,443,179,833	7,446,274,299

영업이익(손실)	2,222,181,880	16,283,106,832	3,233,475,794	13,571,303,367	20,535,617,294	15,954,594,710

기타수익	68,950,217	230,744,431	46,096,834	58,774,179	4,282,863,952	2,298,690,731

기타비용	151,489	1,115,773	2,375,216	2,703,180	616,135,948	768,432,017

금융수익	604,413,616	3,031,034,796	1,996,778,969	4,698,993,237	871,988,054	427,634,356

금융비용	1,637,992,373	2,094,795,379	21,303,234	317,755,651

지분법이익	(15,927,165)	(244,153,051)	0	(375,722,433)	(758,712,494)	(155,162,545)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,241,474,686	17,204,821,856	5,252,673,147	17,632,889,519	24,315,620,858	17,757,325,235

법인세비용	60,379,963	3,608,549,253	1,311,236,341	2,622,472,682	5,065,478,797	3,602,745,957

분기순이익(손실)	1,181,094,724	13,596,272,603	5,252,673,147	15,010,416,837	19,250,142,061	14,154,579,278

분기기타포괄손익	(496,581,970)	(598,888,342)	(879,001,860)	(221,561,474)	(155,647,962)	(1,307,133,660)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(108,830,608)	790,850,071

후속적으로 분기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(496,581,970)	(598,888,342)	(879,001,860)	(221,561,474)

매도가능금융자산	(214,074,387)	(381,536,532)	(879,001,860)	(332,522,442)	(140,351,007)	(2,143,010,826)

지분법자본변동	(282,507,583)	(217,351,810)	0	110,960,968	93,533,653	45,027,095

총포괄손익	684,512,754	12,997,384,261	4,373,671,287	14,788,855,363	19,094,494,099	12,847,445,618

주당이익

기본주당이익(손실)	110	1,269	578	1,651	2,064	1,570

희석주당이익(손실)	110	1,266	578	1,651	2,060	1,570

자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,500,000,000	2,481,411,104	34,837,644,675	56,438,301,397

자본의 변동	포괄손익	분기순이익(손실)	14,154,579,278	14,154,579,278

매도가능금융자산평가손익	(2,143,010,826)	(2,143,010,826)

지분법자본변동	45,027,095	45,027,095

순확정급여부채의 재측정요소	790,850,071	790,850,071

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권

유상증자	15,000,000	4,756,800,000	4,771,800,000

무상증자

현금의배당

2014.12.31 (기말자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

2015.01.01 (기초자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

자본의 변동	포괄손익	분기순이익(손실)	19,250,142,061	19,250,142,061

매도가능금융자산평가손익	(140,351,007)	(140,351,007)

지분법자본변동	93,533,653	93,533,653

순확정급여부채의 재측정요소	(108,830,608)	(108,830,608)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권	537,238,524	537,238,524

유상증자	810,000,000	172,008,775,600	172,818,775,600

무상증자	3,030,000,000	(3,046,426,000)	(16,426,000)

현금의배당

2015.12.31 (기말자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620

2015.01.01 (기초자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

자본의 변동	포괄손익	분기순이익(손실)	15,010,416,837	15,010,416,837

매도가능금융자산평가손익	(332,522,442)	(332,522,442)

지분법자본변동	110,960,968	110,960,968

순확정급여부채의 재측정요소

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권	358,159,269	358,159,269

유상증자

무상증자	3,030,000,000	(3,046,426,000)	(16,426,000)

현금의배당

2015.09.30 (기말자본)	4,545,000,000	1,710,374,000	1,310,875,239	64,002,640,790	71,568,890,029

2016.01.01 (기초자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620

자본의 변동	포괄손익	분기순이익(손실)	13,596,272,603	13,596,272,603

매도가능금융자산평가손익	(381,536,532)	(381,536,532)

지분법자본변동	(217,351,810)	(217,351,810)

순확정급여부채의 재측정요소

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권	537,240,042	537,240,042

유상증자

무상증자

현금의배당	(6,426,000,000)	(6,426,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,494,219,706	75,412,638,617	255,981,007,923

현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	11,184,031,622	2,634,089,185	11,567,562,569	14,316,541,032

영업으로부터 창출된 현금흐름	12,998,813,759	8,585,609,109	15,627,424,808	15,507,864,028

이자수취	1,719,255,563	340,027,297	656,678,351	364,729,894

배당금수입	12,010,490	49,427,400	49,427,400	87,675,755

법인세납부(환급)	(3,546,048,190)	(6,340,974,621)	(4,765,967,990)	(1,643,728,645)

투자활동현금흐름	933,646,101	(1,098,790,958)	(77,408,291,680)	(5,217,706,611)

단기금융상품의 감소	33,300,267,756	55,758,449,174	57,156,932,576	11,295,756,615

단기금융상품의 증가	(33,581,246,070)	(47,794,312,023)	(68,359,116,262)	(16,045,756,615)

만기보유금융자산의 취득	(98,340,506,168)	(11,963,276,714)	(67,816,609,593)	(15,937,935,619)

만기보유금융자산의 처분	105,726,063,019	9,971,397,261	11,963,276,714	16,637,935,619

매도가능금융자산의 취득	(1,644,742,360)	(187,483,921)	(3,079,650,510)	(5,967,737,148)

매도가능금융자산의 처분	1,710,026,580	10,324,539,716	11,939,934,079	6,588,186,644

종속 관계기업투자주식의 취득	(2,543,267,408)	(2,769,000,000)	(2,769,000,000)	(1,044,900,000)

장기대여금의 지급	(1,633,770,000)

장기대여금의 회수	179,300,000	81,510,000

유형자산의 취득	(3,591,053,524)	(14,561,514,149)	(14,924,779,831)	(448,880,681)

유형자산의 처분	21,363,636	12,827,920	8,700,000

무형자산의 취득	(305,928,066)	(55,731,952)	(157,988,423)	(333,825,426)

무형자산의 처분	1,320,356

기타보증금의 순증감	750,000

임대 보증금의 증가	0	180,390,000	180,390,000	30,000,000

임대보증금의 지급	2,048,350	(2,248,350)	(2,248,350)

재무활동현금흐름	(6,426,000,000)	(102,002,920)	172,733,477,680	4,818,823,010

단기차입금의 증가	(85,576,920)	(85,297,920)	47,023,010

유상증자	172,818,775,600	4,771,800,000

무상증자	(16,426,000)

배당금지급	(6,426,000,000)

현금및현금성자산의증가	5,691,677,723	1,433,295,307	106,942,193,976	13,865,170,720

기초현금및현금성자산	1,815,610,976	4,716,076,067	20,018,288,887	6,153,118,167

현금및현금성자산에 대한 환율효과	(819,848,827)	402,296,689	49,445,407	(52,486,711)

기말현금및현금성자산	6,687,439,872	6,551,668,063	126,960,482,863	20,018,288,887