케어젠 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	166,422,115,025	158,929,832,456	149,137,988,824

현금및현금성자산	31,522,223,019	5,175,839,208	22,071,008,706

단기금융상품	80,894,000,000	71,361,400,000	43,433,671,343

당기손익-공정가치측정금융자산	20,302,337,271	63,938,637,860	70,584,902,719

매출채권	13,145,164,130	6,950,213,713	5,538,285,947

유동재고자산	18,721,508,852	10,269,065,231	6,214,338,891

기타수취채권(유동)	1,038,852,987	688,208,785	615,952,925

기타유동자산	798,028,766	546,467,659	679,828,293

비유동자산	80,854,989,093	75,140,200,314	77,510,861,374

기타수취채권(비유동)	2,997,775,000	2,999,195,000	3,221,665,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,658,742,342	1,331,916,512	1,124,658,730

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,761,061,032	1,219,846,020	1,300,970,960

종속.관계.공동지배기업투자자산	5,302,941	3,186,702	82,667,943

유형자산	63,996,373,592	60,406,890,483	62,110,939,030

투자부동산	342,267,533	255,578,417	284,241,417

무형자산	4,689,893,602	3,916,315,571	3,063,657,310

이연법인세자산	3,199,239,556	2,873,461,351	4,388,593,553

기타비유동자산	2,204,333,495	2,133,810,258	1,933,467,431

자산총계	247,277,104,118	234,070,032,770	226,648,850,198

부채

유동부채	11,313,926,179	10,490,639,116	9,842,467,768

매입채무	889,821,960	1,899,951,540	907,567,070

당기법인세부채	6,626,510,549	3,154,116,759	5,528,289,358

기타지급채무(유동)	3,418,850,320	3,532,620,364	3,028,460,506

기타 유동부채	195,327,535	1,792,316,568	202,372,789

유동충당부채	183,415,815	111,633,885	175,778,045

비유동부채	8,664,283,164	7,601,395,588	7,115,981,095

기타지급채무(비유동)	472,839,145	472,546,386	273,008,293

확정급여부채	7,998,118,921	6,969,153,443	6,680,336,699

기타 비유동 부채	193,325,098	159,695,759	162,636,103

부채총계	19,978,209,343	18,092,034,704	16,958,448,863

자본

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	5,760,891,686	5,682,197,500	4,544,364,700

기타자본항목	(68,180,877,911)	(67,989,491,953)	(70,315,807,144)

이익잉여금(결손금)	284,347,381,000	272,913,792,519	270,090,343,779

자본총계	227,298,894,775	215,977,998,066	209,690,401,335

자본과부채총계	247,277,104,118	234,070,032,770	226,648,850,198

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	79,209,511,675	69,097,674,884	59,087,882,662

매출원가	20,846,246,792	16,751,775,097	13,550,863,161

매출총이익	58,363,264,883	52,345,899,787	45,537,019,501

판매비와관리비	17,974,324,224	18,558,669,256	16,877,315,845

영업이익(손실)	40,388,940,659	33,787,230,531	28,659,703,656

기타수익	749,088,046	179,487,592	1,145,101,627

기타비용	88,880,971	174,506,183	103,992,431

금융수익	10,007,171,345	4,894,087,395	5,000,597,970

금융비용	1,473,045,386	4,097,477,547	815,270,944

관계기업등에 대한 지분법손익	(10,967,846)	(10,467,353)	(287,213,126)

법인세비용차감전순이익	49,572,305,847	34,578,354,435	33,598,926,752

법인세비용(수익)	9,642,425,066	7,240,088,195	8,396,794,025

당기순이익(손실)	39,929,880,781	27,338,266,240	25,202,132,727

기타포괄손익	(258,878,998)	859,075,191	(159,120,100)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(258,941,554)	858,230,286	(169,167,039)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	186,886,556	568,377,053	(239,518,687)

확정급여제도의 재측정요소	(445,828,110)	289,853,233	70,351,648

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	62,556	844,905	10,046,939

지분법자본변동	62,556	844,905	10,046,939

총포괄이익	39,671,001,783	28,197,341,431	25,043,012,627

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	813	557	514

희석주당이익 (단위 : 원)	813	557	514

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	4,544,364,700	(70,156,687,044)	265,480,657,752	205,239,835,408

당기순이익(손실)	25,202,132,727	25,202,132,727

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(239,518,687)	(239,518,687)

지분법자본변동	10,046,939	10,046,939

순확정급여부채의 재측정요소	70,351,648	70,351,648

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(20,592,446,700)	(20,592,446,700)

자기주식의 처분

자기주식처분이익

2021.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	4,544,364,700	(70,315,807,144)	270,090,343,779	209,690,401,335

2022.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	4,544,364,700	(70,315,807,144)	270,090,343,779	209,690,401,335

당기순이익(손실)	27,338,266,240	27,338,266,240

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	568,377,053	568,377,053

지분법자본변동	844,905	844,905

순확정급여부채의 재측정요소	289,853,233	289,853,233

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(24,514,817,500)	(24,514,817,500)

자기주식의 처분	1,467,240,000	1,467,240,000

자기주식처분이익	1,137,832,800	1,137,832,800

2022.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(67,989,491,953)	272,913,792,519	215,977,998,066

2023.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(67,989,491,953)	272,913,792,519	215,977,998,066

당기순이익(손실)	39,929,880,781	39,929,880,781

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	186,886,556	186,886,556

지분법자본변동	62,556	62,556

순확정급여부채의 재측정요소	(445,828,110)	(445,828,110)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)

자기주식의 처분	67,493,040	67,493,040

자기주식처분이익	78,694,186	78,694,186

2023.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(68,180,877,911)	284,347,381,000	227,298,894,775

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	28,613,535,070	(27,554,452,796)	52,327,675,543

영업활동에서 창출된 현금흐름	32,115,377,978	(19,425,611,394)	54,226,898,486

이자의 수취	2,904,642,101	545,951,018	261,638,112

배당금수취	41,715,590	9,522,180	7,872,800

법인세 부담액	(6,448,200,599)	(8,684,314,600)	(2,168,733,855)

투자활동현금흐름	26,094,634,371	34,649,832,950	(25,110,483,573)

임차보증금의 감소	47,638,840

임차보증금의 증가	(82,500,000)	(36,000,000)	(57,500,000)

기타보증금의 감소	9,279,000

기타보증금의 증가	(9,279,000)

장기대여금의 감소	101,420,000	406,970,000	171,825,000

장기대여금의 증가	(17,500,000)	(148,500,000)	(51,157,000)

당기손익인식금융자산의 처분	168,410,997,652	350,897,751,730	377,281,407,589

당기손익인식금융자산의 취득	(122,550,000,000)	(344,090,000,000)	(367,500,859,110)

상각후원가측정금융자산의 처분	315,521,900,146	39,782,975,343

상각후원가측정금융자산의 취득	(325,271,528,484)	(10,000,000,000)	(29,782,975,343)

기타포괄손익인식금융자산의 처분	799,840,000

기타포괄손익인식금융자산의 취득	(304,948,822)

종속기업,관계기업,공동지배기업 투자주식의 처분	62,020,799	32,522,434

종속기업,관계기업,공동지배기업 투자주식의 취득	(13,005,000)

유형자산의 처분	16,818,182

유형자산의 취득	(8,155,461,834)	(1,544,439,046)	(3,888,402,845)

무형자산의 취득	(1,544,739,287)	(1,480,785,876)	(1,379,801,320)

재무활동현금흐름	(28,321,458,213)	(23,849,919,767)	(20,493,223,434)

정부보조금의 증가	174,834,087	614,897,733	99,223,266

배당금의 지급	(28,496,292,300)	(24,514,817,500)	(20,592,446,700)

임대보증금의 증가	50,000,000

현금및현금성자산의증가(감소)	26,386,711,228	(16,754,539,613)	6,723,968,536

현금및현금성자산에 대한 환율변동	(40,327,417)	(140,629,885)	(44,838,860)

기초현금및현금성자산	5,175,839,208	22,071,008,706	15,391,879,030

기말현금및현금성자산	31,522,223,019	5,175,839,208	22,071,008,706