케어젠 사업보고서 (2019.12)
정 정 신 고 (보고)

2020년 04월 29일

1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서 (2016.12)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2017년 03월 31일

3. 정정사항 - 감사보고서, 연결감사보고서, 사업보고서 본문 내 재무관련 사항 등

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보	재무제표 재작성에 따른 기재정정	주1) 정정 전	주2) 정정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표	상동	주3) 정정 전	주4) 정정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석	상동	별도 정오표를 작성하지 않았습니다. 본문의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항 4. 재무제표	상동	주5) 정정 전	주6) 정정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석	상동	별도 정오표를 작성하지 않았습니다. 본문의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항 6. 기타 재무에 관한 사항	상동	주7) 정정 전	주8) 정정 후

Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견 3. 재무상태 및 영업실적 4. 유동성에 관한 분석	상동	주9) 정정 전	주10) 정정 후

Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래	상동	주11) 정정 전	주12) 정정 후

Ⅱ. 사업의 내용 2. 주요 제품 등에 관한 사항 외	상동	주13) 정정 전	주14) 정정 후

※ 재무제표 재작성에 따른 주석의 전반적인 기재사항 정정으로 『Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연 결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석』 사 항은 별도의 정오표를 작성하지 아니하였으니, 본 보고서의 본문 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.

주1) 정정 전(1) 요약연결재무정보(단위:원)

구 분	2016년

(제16기)

[유동자산]	205,304,027,376

[비유동자산]	43,830,322,595

자산총계	249,134,349,971

[유동부채]	8,165,000,790

[비유동부채]	2,219,081,637

부채총계	10,384,082,427

[지배기업 소유주지분]

ㆍ자본금	5,355,000,000

ㆍ자본잉여금	173,719,149,600

ㆍ이익잉여금	84,777,155,130

ㆍ기타자본구성요소	(29,740,907,495)

[비지배지분]	4,639,870,309

자본총계	238,750,267,544

공시대상 기간	(2016.01.01 ~ 2016.12.31)

수익(매출액)	46,841,163,968

영업이익	25,679,965,271

연결총당기순이익	22,761,580,411

지배기업 소유주지분	22,960,789,116

비지배지분	(199,208,705)

기본주당이익(손실)	2,166

희석주당이익(손실)	2,160

연결에 포함된 회사수	2개

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 당사는 2016년 1분기부터 연결재무제표를 작성합니다.

(2) 요약별도재무정보(단위 : 원)

사업연도	2016년	2015년	2014년

구분	(제16기)	(제15기)	(제14기)

유동자산	163,689,139,763	218,433,738,415	36,241,256,792

비유동자산	80,800,040,796	38,083,675,445	26,906,586,967

자산총계	244,489,180,559	256,517,413,860	63,147,843,759

유동부채	8,126,740,960	5,714,090,882	5,289,437,811

비유동부채	2,219,081,637	1,930,939,358	1,420,104,551

부채총계	10,345,822,597	7,645,030,240	6,709,542,362

자본금	5,355,000,000	5,355,000,000	1,515,000,000

자본잉여금	173,719,149,600	173,719,149,600	4,756,800,000

기타자본조정	(29,756,783,650)	1,555,868,006	1,174,277,444

이익잉여금	84,825,992,012	68,242,366,014	48,992,223,953

자본총계	234,143,357,962	248,872,383,620	56,438,301,397

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

공시대상 기간	(2016.01.01 ~ 2016.12.31)	(2015.01.01~2015.12.31)	(2014.01.01~2014.12.31)

매출액	46,892,022,926	36,419,102,683	28,583,582,084

영업이익	26,233,649,362	20,535,617,294	15,954,594,710

당기순이익	23,009,625,998	19,250,142,061	14,154,579,278

기본주당순이익(단위:원)	2,170	2,064	1,570

희석주당이익(단위:원)	2,164	2,060	1,570

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

주2) 정정 후(1) 요약연결재무정보(단위: 백만원)

구 분	2016년

(제16기)

[유동자산]	182,887

[비유동자산]	47,795

자산총계	230,682

[유동부채]	8,583

[비유동부채]	2,397

부채총계	10,981

[지배기업 소유주지분]

ㆍ자본금	5,355

ㆍ자본잉여금	173,719

ㆍ이익잉여금	65,557

ㆍ기타자본구성요소	(29,570)

[비지배지분]	4,640

자본총계	219,701

공시대상 기간	(2016.01.01 ~ 2016.12.31)

수익(매출액)	30,905

영업이익	10,691

연결총당기순이익	11,370

지배기업 소유주지분	11,569

비지배지분	(199)

기본주당순이익(단위:원)	1,091

희석주당이익(단위:원)	1,088

연결에 포함된 회사수	2개

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 당사는 2016년 1분기부터 연결재무제표를 작성하였습니다.

(2) 요약별도재무정보(단위 : 백만원)

사업연도	2016년	2015년	2014년

구분	(제16기)	(제15기)	(제14기)

유동자산	141,272	209,694	34,361

비유동자산	84,765	39,728	27,617

자산총계	226,037	249,423	61,979

유동부채	8,545	6,196	5,439

비유동부채	2,397	2,110	1,524

부채총계	10,943	8,306	6,963

자본금	5,355	5,355	1,515

자본잉여금	173,719	173,719	4,757

이익잉여금	65,606	60,414	47,603

기타자본구성요소	(29,586)	1,629	1,141

자본총계	242,162	241,117	55,016

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

공시대상 기간	(2016.01.01~ 2016.12.31)	(2015.01.01~ 2015.12.31)	(2014.01.01~ 2014.12.31)

매출액	30,956	30,234	28,686

영업이익	11,245	13,830	15,464

당기순이익	11,618	12,811	13,712

기본주당순이익(단위:원)	1,096	1,374	1,521

희석주당이익(단위:원)	1,093	1,371	1,521

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

주3) 정정 전

연결 재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	205,304,027,376

현금및현금성자산	70,532,007,751

단기금융상품	75,284,080,627

만기보유금융자산	29,927,321,919

매출채권	24,169,437,670

재고자산	3,386,679,577

기타수취채권	625,916,935

기타유동자산	1,378,582,897

유동생물자산

비유동자산	43,830,322,595

매도가능금융자산	1,935,336,900

종속관계기업및 공동기업투자	6,225,545,906

유형자산	26,440,689,514

투자부동산	5,447,553,760

무형자산	1,243,204,545

비유동채권	1,300,303,840

이연법인세자산	1,237,688,130

자산총계	249,134,349,971

부채

유동부채	8,165,000,790

매입채무	928,709,099

미지급법인세	4,453,121,310

기타지급채무	1,184,100,781

기타유동부채	768,206,581

기타충당부채	830,863,019

비유동부채	2,219,081,637

기타지급채무	30,000,000

확정급여부채	2,189,081,637

부채총계	10,384,082,427

자본

납입자본	179,074,149,600

자본금	5,355,000,000

자본잉여금	173,719,149,600

기타자본항목	(29,740,907,495)

이익잉여금(결손금)	84,777,155,130

비지배지분	4,639,870,309

자본총계	238,750,267,544

자본과부채총계	249,134,349,971

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	46,841,163,968

매출원가	8,143,143,306

매출총이익	38,698,020,662

판매비와관리비	13,018,055,391

영업이익(손실)	25,679,965,271

기타수익	298,992,436

기타비용	1,366,710

금융수익	4,341,726,166

금융비용	773,284,331

관계기업 등에 대한 지분법손실	(275,577,728)

법인세비용차감전순이익(손실)	29,270,455,104

법인세비용	6,508,874,693

당기순이익(손실)	22,761,580,411

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	22,960,789,116

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(199,208,705)

당기기타포괄손익	1,725,984,827

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(198,874,184)

확정급여제도의 재측정요소	(198,874,184)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,924,859,011

매도가능금융자산-평가손익	(405,765,313)

매도가능금융자산-재분류조정	(94,346,163)

지분법자본변동	263,670,517

외화환산외환차이	2,161,299,970

당기포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	24,478,455,874

포괄손익, 비지배지분	9,109,364

주당이익

기본주당이익(손실)	2,166

희석주당이익(손실)	2,160

연결 자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

소유주귀속분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	소유주귀속분 합계

2014.01.01 (기초자본)

자본의 변동	포괄손익

당기순이익

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익

기타포괄손익의 합계

총포괄손익합계

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

자기주식의 취득

주식매수선택권

배당금지급

종속기업의 유상증자

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계

2014.12.31 (기말자본)

2015.01.01 (기초자본)

자본의 변동	포괄손익

당기순이익

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익

기타포괄손익의 합계

총포괄손익합계

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

자기주식의 취득

주식매수선택권

배당금지급

종속기업의 유상증자

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계

2015.12.31 (기말자본)

2016.01.01 (기초자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620	248,872,383,620

자본의 변동	포괄손익

당기순이익	22,960,789,116	22,960,789,116	(199,208,705)	22,761,580,411

매도가능금융자산평가손익	(500,111,476)	(500,111,476)	(500,111,476)

지분법자본변동	263,670,517	263,670,517	263,670,517

순확정급여부채의 재측정요소	(198,874,184)	(198,874,184)	(198,874,184)

해외사업환산손익	1,952,981,901	1,952,981,901	208,318,069	2,161,299,970

기타포괄손익의 합계	1,517,666,758	1,517,666,758	208,318,069	1,725,984,827

총포괄손익합계	1,517,666,758	22,960,789,116	24,478,455,874	9,109,364	24,487,565,238

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	0

자기주식의 취득	(33,538,881,370)	(33,538,881,370)	(33,538,881,370)

주식매수선택권	716,320,056	716,320,056	716,320,056

배당금지급

종속기업의 유상증자	8,119,055	8,119,055	4,630,760,945	4,638,880,000

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계	(32,814,442,259)	(6,426,000,000)	(39,240,442,259)	4,630,760,945	(34,609,681,314)

2016.12.31 (기말자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	(29,740,907,495)	84,777,155,130	234,110,397,235	4,639,870,309	238,750,267,544

연결 현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(15,936,622,576)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(12,421,460,186)

법인세납부(환급)	(6,031,823,700)

이자수취	2,504,650,820

배당금수입	12,010,490

투자활동현금흐름	2,700,407,919

단기금융상품의 감소	49,327,109,756

단기금융상품의 증가	(65,381,246,070)

만기보유금융자산의 취득	(143,267,828,087)

만기보유금융자산의 처분	169,193,839,047

매도가능금융자산의 취득	(1,644,742,360)

매도가능금융자산의 처분	1,710,026,571

관계기업투자주식의 취득	(3,198,867,408)

장기대여금의 회수	257,070,000

유형자산의 취득	(3,997,185,157)

유형자산의 처분	21,363,636

무형자산의 취득	(322,894,981)

무형자산의 처분	1,809,622

임대 보증금의 증가	1,953,350

재무활동현금흐름	(35,325,198,570)

배당금지급	(6,426,000,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	4,638,880,000

자기주식의 취득	(33,538,881,370)

임대보증금의 순증감	802,800

기초현금및현금성자산	116,960,482,863

현금및현금성자산의순증가(감소)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	70,532,007,751

주4) 정정 후

연결 재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	182,887,114,216

현금및현금성자산(주,4,6,7)	70,532,008,114

단기금융자산(주 4,5,6,8)	75,284,080,627

만기보유금융자산(주4,6)	29,927,321,919

매출채권(주4,6,13,35)	2,419,622,440

재고자산(주15)	3,518,184,869

기타수취채권(유동)(주4,6,13,35)	625,916,935

기타유동자산(주14)	579,979,312

비유동자산	47,794,880,509

매도가능금융자산(주5,6,9)	1,935,336,900

종속ㆍ관계기업및공동기업투자(주10,11)	6,233,930,067

유형자산(주16)	26,894,360,714

투자부동산(주17)	5,447,553,760

무형자산(주18)	1,243,204,545

기타수취채권(비유동)(주4,6,13,35)	1,300,303,840

기타비유동자산(주14)	344,932,385

이연법인세자산(주23)	4,395,258,298

자 산 총 계	230,681,994,725

부 채

유동부채	8,583,440,660

매입채무(주4,6,19)	928,709,099

당기법인세부채	4,453,121,310

기타지급채무(유동)(주4,6,19)	1,433,800,781

기타유동부채(주21)	768,206,581

단기차입금(주20)	-

기타충당부채(주24)	999,602,889

비유동부채	2,397,486,564

기타지급채무(비유동)(주4,6,19)	30,000,000

기타비유동부채(주21,22)	47,947,924

확정급여부채(주22)	2,319,538,640

부 채 총 계	10,980,927,224

자 본

자본금(주1,26)	5,355,000,000

자본잉여금(주26)	173,719,149,600

기타자본항목(주27,37)	(29,569,924,096)

이익잉여금(주28)	65,556,971,653

비지배지분	4,639,870,344

자 본 총 계	219,701,067,501

부 채 및 자 본 총 계	230,681,994,725

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

I. 매출(주35,36)	30,904,870,647

II. 매출원가(주30)	8,234,933,159

III. 매출총이익	22,669,937,488

판매비와관리비(주29,30)	11,978,622,544

IV. 영업이익	10,691,314,944

기타수익(주31)	1,929,622,436

기타비용(주31)	(1,366,710)

금융수익(주32)	3,654,953,077

금융비용(주32)	(449,309,275)

관계기업 등에 대한 지분법손익(주10,11)	(281,007,870)

V. 법인세비용차감전순이익	15,544,206,602

법인세비용(주23)	4,174,474,569

Ⅵ. 당기순이익	11,369,732,033

지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익	11,568,940,738

비지배지분에 귀속될 당기순손실	(199,208,705)

Ⅶ. 기타포괄손익	1,824,113,300

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

확정급여제도의 재측정요소	(41,353,539)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 :

매도가능금융자산-평가손익	(405,765,313)

매도가능금융자산-재분류조정	(94,346,163)

지분법자본변동	204,277,982

해외사업환산손익	2,161,300,333

Ⅷ. 총포괄이익	13,193,845,333

지배기업의 소유주에 귀속될 총포괄이익	13,184,735,934

비지배지분에 귀속될 총포괄이익	9,109,399

Ⅸ. 주당손익(주33)

기본주당순이익	1,091

희석주당순이익	1,088

연결 자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	소계

2015년 1월 1일(전기초 보고금액)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397	-	56,438,301,397

재무제표 재작성으로 인한 변동(주37)	-	-	(33,364,214)	(1,389,146,960)	(1,422,511,174)	-	(1,422,511,174)

2015년 1월 1일(전기초)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,140,913,230	47,603,076,993	55,015,790,223	-	55,015,790,223

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	12,810,953,922	12,810,953,922	-	12,810,953,922

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	(140,351,007)	-	(140,351,007)	-	(140,351,007)

지분법자본변동	-	-	166,740,491	-	166,740,491	-	166,740,491

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(75,818,271)	-	(75,818,271)	-	(75,818,271)

기타포괄손익 합계:	-	-	(49,428,787)	-	(49,428,787)	-	(49,428,787)

총포괄손익 합계:	-	-	(49,428,787)	12,810,953,922	12,761,525,135	-	12,761,525,135

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

주식선택권의 부여	-	-	537,238,524	-	537,238,524	-	537,238,524

유상증자	810,000,000	172,008,775,600	-	-	172,818,775,600	-	172,818,775,600

무상증자	3,030,000,000	(3,046,426,000)	-	-	(16,426,000)	-	(16,426,000)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계	3,840,000,000	168,962,349,600	537,238,524	-	173,339,588,124	-	173,339,588,124

2015년 12월 31일(전기말)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,628,722,967	60,414,030,915	241,116,903,482	-	241,116,903,482

2016년 1월 1일(당기초 보고금액)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620	-	248,872,383,620

재무제표 재작성으로 인한 변동 (주37)	-	-	72,854,961	(7,828,335,099)	(7,755,480,138)	-	(7,755,480,138)

2016년 1월 1일(당기초)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,628,722,967	60,414,030,915	241,116,903,482	-	241,116,903,482

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	11,568,940,738	11,568,940,738	(199,208,705)	11,369,732,033

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	(500,111,476)	-	(500,111,476)	-	(500,111,476)

지분법자본변동	-	-	204,277,982	-	204,277,982	-	204,277,982

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(41,353,539)	-	(41,353,539)	-	(41,353,539)

해외사업환산손익	-	-	1,952,982,229	-	1,952,982,229	208,318,104	2,161,300,333

기타포괄손익의 합계:	-	-	1,615,795,196	-	1,615,795,196	208,318,104	1,824,113,300

총포괄손익합계:	-	-	1,615,795,196	11,568,940,738	13,184,735,934	9,109,399	13,193,845,333

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

자기주식의 취득	-	-	(33,538,881,370)	-	(33,538,881,370)	-	(33,538,881,370)

주식선택권	-	-	716,320,056	-	716,320,056	-	716,320,056

현금배당	-	-	-	(6,426,000,000)	(6,426,000,000)	-	(6,426,000,000)

종속기업의 유상증자	-	-	8,119,055	-	8,119,055	4,630,760,945	4,638,880,000

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계	-	-	(32,814,442,259)	(6,426,000,000)	(39,240,442,259)	4,630,760,945	(34,609,681,314)

2016.12.31(당기말)	5,355,000,000	173,719,149,600	(29,569,924,096)	65,556,971,653	215,061,197,157	4,639,870,344	219,701,067,501

연결 현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제16 (당)기	제15 (전)기	제14 (전전)기

영업활동 현금흐름	(15,957,721,199)	1,957,000,821

영업에서 창출된 현금흐름(주34)	(12,461,234,274)	6,016,863,060

법인세 부담액	(6,034,107,140)	(4,765,967,990)

이자의 수취	2,525,609,725	656,678,351

배당금 수취	12,010,490	49,427,400

투자활동 현금흐름	2,721,506,542	(77,978,119,932)

단기금융자산의 감소	49,327,109,756	57,156,932,576

단기금융자산의 증가	(65,381,246,070)	(68,359,116,262)

만기보유금융자산의 취득	(143,267,828,087)	(67,816,609,593)

만기보유금융자산의 처분	169,193,839,047	11,963,276,714

매도가능금융자산의 취득	(1,644,742,360)	(3,079,650,510)

매도가능금융자산의 처분	1,710,026,571	11,939,934,079

관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(3,198,867,408)	(2,769,000,000)

장기대여금의 회수	257,070,000	81,510,000

장기대여금의 증가	-	(1,633,770,000)

유형자산의 취득	(3,997,185,157)	(15,378,451,031)

유형자산의 처분	21,363,636	12,827,920

무형자산의 취득	(301,796,358)	(93,755,475)

무형자산의 처분	1,809,622	-

기타보증금의 증가	(28,046,650)	(2,248,350)

기타보증금의 감소	30,000,000	-

재무활동 현금흐름	(35,325,198,570)	172,913,867,680

단기차입금의 감소	-	(85,297,920)

유상증자	-	172,818,775,600

종속기업 유상감자	4,638,880,000	-

임대보증금의 증가	30,000,000	180,390,000

임대보증금의 감소	(29,197,200)	-

자기주식의 취득	(33,538,881,370)	-

배당금의 지급	(6,426,000,000)	-

현금및현금성자산의 증가	(48,561,413,227)	96,892,748,569

기초의 현금및현금성자산	116,960,482,863	20,018,288,887

현금및현금성자산에 대한 환율효과	2,132,938,478	49,445,407

기말의 현금및현금성자산	70,532,008,114	116,960,482,863

주5) 정정 전

재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	163,689,139,763	218,433,738,415	36,241,256,792

현금및현금성자산	15,040,905,109	1,815,610,976	20,018,288,887

단기금융상품	89,285,131,309	144,368,014,478	8,000,000,000

만기보유금융자산	29,927,321,919	55,853,332,879

매출채권	24,078,542,664	12,096,507,226	5,230,206,126

재고자산	3,370,368,794	2,597,887,204	2,027,003,179

기타수취채권	608,287,071	498,386,870	235,461,310

기타유동자산	1,378,582,897	1,203,998,782	730,297,290

비유동자산	80,800,040,796	38,083,675,445	26,906,586,967

매도가능금융자산	1,935,336,900	2,451,697,550	8,899,228,900

종속관계기업및 공동기업투자	43,228,410,121	3,038,585,709	934,764,550

유형자산	26,428,422,655	23,804,201,148	15,021,417,306

투자부동산	5,447,553,760	5,624,479,168	484,882,417

무형자산	1,243,204,545	1,179,822,877	1,292,615,547

기타수취채권	1,300,208,840	1,559,327,190	4,818,840

이연법인세자산	1,216,903,975	425,561,803	268,859,407

자산총계	244,489,180,559	256,517,413,860	63,147,843,759

부채

유동부채	8,126,740,960	5,714,090,882	5,289,437,811

매입채무	928,709,099	944,937,999	1,062,663,152

단기차입금	85,297,920

당기법인세부채	4,455,404,750	3,361,093,791	2,975,162,581

기타지급채무	1,148,539,541	812,202,417	212,756,606

기타유동부채	763,224,551	263,099,099	370,999,043

기타충당부채	830,863,019	332,757,576	582,558,509

비유동부채	2,219,081,637	1,930,939,358	1,420,104,551

기타지급채무	30,000,000	210,390,000	30,000,000

확정급여부채	2,189,081,637	1,720,549,358	1,390,104,551

부채총계	10,345,822,597	7,645,030,240	6,709,542,362

자본

납입자본	179,074,149,600	179,074,149,600	6,271,800,000

자본금	5,355,000,000	5,355,000,000	1,515,000,000

자본잉여금	173,719,149,600	173,719,149,600	4,756,800,000

기타자본항목	(29,756,783,650)	1,555,868,006	1,174,277,444

이익잉여금(결손금)	84,825,992,012	68,242,366,014	48,992,223,953

자본총계	234,143,357,962	248,872,383,620	56,438,301,397

자본과부채총계	244,489,180,559	256,517,413,860	63,147,843,759

포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	46,892,022,926	36,419,102,683	28,583,582,084

매출원가	8,177,532,728	6,440,305,556	5,182,713,075

매출총이익	38,714,490,198	29,978,797,127	23,400,869,009

판매비와관리비	12,480,840,836	9,443,179,833	7,446,274,299

영업이익(손실)	26,233,649,362	20,535,617,294	15,954,594,710

기타수익	307,093,811	4,282,863,952	2,298,690,731

기타비용	1,275,773	616,135,948	768,432,017

금융수익	4,321,159,146	871,988,054	427,634,356

금융비용	773,284,331

관계기업 등에 대한 지분법손실	(548,057,369)	(758,712,494)	(155,162,545)

법인세비용차감전순이익(손실)	29,539,284,846	24,315,620,858	17,757,325,235

법인세비용	6,529,658,848	5,065,478,797	3,602,745,957

당기순이익(손실)	23,009,625,998	19,250,142,061	14,154,579,278

당기기타포괄손익	1,509,909,658	(155,647,962)	(1,307,133,660)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(198,874,184)

확정급여부채의 재측정요소	(198,874,184)	(108,830,608)	790,850,071

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,708,783,842

매도가능금융자산-평가손익	(405,765,313)	(140,351,007)	(2,143,010,826)

매도가능금융자산-재분류조정	(94,346,163)

지분법자본변동	2,208,895,318	93,533,653	45,027,095

총포괄손익	24,519,535,656	19,094,494,099	12,847,445,618

주당이익

기본주당이익(손실)	2,170	2,064	1,570

희석주당이익(손실)	2,164	2,060	1,570

자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,500,000,000	2,481,411,104	34,837,644,675	56,438,301,397

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	14,154,579,278	14,154,579,278

매도가능금융자산평가손익	(2,143,010,826)	(2,143,010,826)

지분법자본변동	45,027,095	45,027,095

순확정급여부채의 재측정요소	790,850,071	790,850,071

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권

유상증자	15,000,000	4,756,800,000	4,771,800,000

무상증자

자기주식취득

현금배당

2014.12.31 (기말자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

2015.01.01 (기초자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	19,250,142,061	19,250,142,061

매도가능금융자산평가손익	(140,351,007)	(140,351,007)

지분법자본변동	93,533,653	93,533,653

순확정급여부채의 재측정요소	(108,830,608)	(108,830,608)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권	537,238,524	537,238,524

유상증자	810,000,000	172,008,775,600	172,818,775,600

무상증자	3,030,000,000	(3,046,426,000)	(16,426,000)

자기주식취득

현금배당

2015.12.31 (기말자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620

2016.01.01 (기초자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	23,009,625,998	23,009,625,998

매도가능금융자산평가손익	(500,111,476)	(500,111,476)

지분법자본변동	2,208,895,318	2,208,895,318

순확정급여부채의 재측정요소	(198,874,184)	(198,874,184)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권	716,320,056	716,320,056

유상증자

무상증자

자기주식취득	(33,538,881,370)	(33,538,881,370)

현금배당	(6,426,000,000)	(6,426,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	(29,756,783,650)	84,825,992,012	234,143,357,962

현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	84,624,760,466	(98,275,096,498)	14,316,541,032

영업으로부터 창출된 현금흐름	88,144,047,287	(94,215,234,259)	15,507,864,028

법인세납부(환급)	(6,029,540,260)	(4,765,967,990)	(1,643,728,645)

이자수취	2,498,242,949	656,678,351	364,729,894

배당금수입	12,010,490	49,427,400	87,675,755

투자활동현금흐름	(31,407,025,908)	(77,408,291,680)	(5,217,706,611)

단기금융상품의 감소	48,727,109,756	57,156,932,576	11,295,756,615

단기금융상품의 증가	(63,581,246,070)	(68,359,116,262)	(16,045,756,615)

만기보유금융자산의 취득	(143,267,828,087)	(67,816,609,593)	(15,937,935,619)

만기보유금융자산의 처분	169,193,839,047	11,963,276,714	16,637,935,619

매도가능금융자산의 취득	(1,644,742,360)	(3,079,650,510)	(5,967,737,148)

매도가능금융자산의 처분	1,710,026,571	11,939,934,079	6,588,186,644

종속 관계기업투자주식의 취득	(38,520,867,408)	(2,769,000,000)	(1,044,900,000)

장기대여금의 지급	(1,633,770,000)

장기대여금의 회수	257,070,000	81,510,000

유형자산의 취득	(3,982,713,984)	(14,924,779,831)	(448,880,681)

유형자산의 처분	21,363,636	12,827,920	8,700,000

무형자산의 취득	(322,894,981)	(157,988,423)	(333,825,426)

무형자산의 처분	1,809,622

기타보증금의 순증감	750,000

임대 보증금의 증가	2,048,350	178,141,650	30,000,000

보증금의 감소

재무활동현금흐름	(39,964,078,570)	172,733,477,680	4,818,823,010

단기차입금의 증가	(85,297,920)	47,023,010

유상증자	172,818,775,600	4,771,800,000

임대보증감의 순증감	802,800

자기주식의 취득	(33,538,881,370)

배당금지급	(6,426,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)

기초현금및현금성자산	1,815,610,976	4,716,076,067	6,153,118,167

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	15,040,905,109	1,815,610,976	20,018,288,887

주6) 정정 후

재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자 산

유동자산	141,272,170,290	209,694,474,598	34,361,432,601

현금및현금성자산(주4,6,7)	15,040,905,109	1,815,610,976	4,716,076,067

단기금융자산(주4,5,6,8)	89,285,131,309	144,347,055,573	23,302,212,820

만기보유금융자산(주4,6)	29,927,321,919	55,853,332,879	-

매출채권(주4,6,12,35)	2,328,727,434	4,247,019,261	3,659,811,442

기타수취채권(유동)(주4,6,13,35)	608,287,071	519,345,775	235,461,310

기타유동자산(주14)	579,979,312	500,252,181	420,867,783

재고자산(주15)	3,501,818,136	2,411,857,953	2,027,003,179

비유동자산	84,764,639,882	39,728,227,828	27,617,237,574

기타수취채권(비유동)(주4,6,13)	1,300,208,840	1,559,327,190	4,818,840

기타비유동자산(주14)	344,932,385	246,255,574	309,429,507

매도가능금융자산(주5,6,9)	1,935,336,900	2,451,697,550	8,899,228,900

종속ㆍ관계기업 및 공동기업투자(주10,11)	43,236,823,145	3,111,792,547	934,764,550

유형자산(주16)	26,882,093,855	24,257,872,348	15,021,417,306

투자부동산(주17)	5,447,553,760	5,624,479,168	484,882,417

무형자산(주18)	1,243,204,545	1,179,822,877	1,292,615,547

이연법인세자산(주23)	4,374,486,452	1,293,160,747	670,080,507

자 산 총 계	226,036,810,172	249,422,702,426	61,978,670,175

부 채

유동부채	8,545,180,830	6,195,737,559	5,438,737,811

매입채무(주4,6,19)	928,709,099	944,937,999	1,062,663,152

단기차입금(주20)	-	-	85,297,920

당기법인세부채	4,455,404,750	3,361,093,791	2,975,162,581

기타지급채무(유동)(주4,6,19)	1,398,239,54	1,011,402,417	362,056,606

기타유동부채(주21)	763,224,551	445,220,049	370,999,043

기타충당부채(주24)	999,602,889	433,083,303	582,558,509

비유동부채	2,397,486,564	2,110,061,385	1,524,142,141

기타지급채무(비유동)(주4,6,19)	30,000,000	210,390,000	30,000,000

기타비유동부채(주20,21)	47,947,924	42,945,363	32,470,709

확정급여부채(주22)	2,319,538,640	1,856,726,022	1,461,671,432

부 채 총 계	10,942,667,394	8,305,798,944	6,962,879,952

자 본

자본금(주1,26)	5,355,000,000	5,355,000,000	1,515,000,000

자본잉여금(주26)	173,719,149,600	173,719,149,600	4,756,800,000

기타자본항목(주27,37)	(29,585,800,251)	1,628,722,967	1,140,913,230

이익잉여금(주28)	65,605,793,429	60,414,030,915	47,603,076,993

자 본 총 계	215,094,142,778	241,116,903,482	55,015,790,223

부채 및 자본총계	226,036,810,172	249,422,702,426	61,978,670,175

포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기

. 매출(주35,36)	30,955,729,605	30,233,597,535

II. 매출원가(주30)	(8,269,378,531)	(6,889,441,712)

III. 매출총이익	22,686,351,074	23,344,155,823

판매비와관리비(주29,30)	(11,441,407,989)	(9,513,902,416)

IV. 영업이익	11,244,943,085	13,830,253,407

기타수익(주31)	1,937,723,811	156,613,216

기타비용(주31)	(1,275,773)	(184,104,264)

금융수익(주32)	3,634,386,057	4,764,695,466

금융비용(주32)	(449,309,275)	(408,001,628)

관계기업 등에 대한 지분법손익(주10,11)	(553,458,976)	(758,712,494)

V. 법인세비용차감전순손익	15,813,008,929	17,400,743,703

법인세비용(주23)	(4,195,246,415)	(4,589,789,781)

VI. 당기순이익	11,617,762,514	12,810,953,922

VII. 기타포괄손익	1,608,038,096	(49,428,787)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 :

확정급여제도의 재측정요소	(41,353,539)	(75,818,271)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 :

매도가능금융자산-평가손익	(405,765,313)	136,054,257

매도가능금융자산-재분류조정	(94,346,163)	(276,405,264)

지분법자본변동	2,149,503,111	166,740,491

VIII. 총포괄이익	13,225,800,610	12,761,525,135

IX. 주당손익(주33)

기본주당순이익	1,096	1,374

희석주당순이익	1,093	1,371

자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

구분	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	합 계

2015년 1월 1일(전기초 보고금액)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

재무제표 재작성으로 인한 변동 (주38)	-	-	(33,364,214)	(1,389,146,960)	(1,422,511,174)

2015년 1월 1일(전기초)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,140,913,230	47,603,076,993	55,015,790,223

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	12,810,953,922	12,810,953,922

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	(140,351,007)	-	(140,351,007)

지분법자본변동	-	-	166,740,491	-	166,740,491

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(75,818,271)	-	(75,818,271)

기타포괄손익 합계:	-	-	(49,428,787)	-	(49,428,787)

총포괄손익 합계:	-	-	(49,428,787)	12,810,953,922	12,761,525,135

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

주식선택권의 부여	-	-	537,238,524	-	537,238,524

유상증자	810,000,000	172,008,775,600	-	-	172,818,775,600

무상증자	3,030,000,000	(3,046,426,000)	-	-	(16,426,000)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계:	3,840,000,000	168,962,349,600	537,238,524	-	173,339,588,124

2015년 12월 31일(전기말)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,628,722,967	60,414,030,915	241,116,903,482

2016년 1월 1일(당기초 보고금액)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620

재무제표 재작성으로 인한 변동 (주39)	-	-	72,854,961	(7,828,335,099)	(7,755,480,138)

2016년 1월 1일(당기초)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,628,722,967	60,414,030,915	241,116,903,482

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	11,617,762,514	11,617,762,514

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	(500,111,476)	-	(500,111,476)

지분법자본변동	-	-	2,149,503,111	-	2,149,503,111

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(41,353,539)	-	(41,353,539)

기타포괄손익 합계:	-	-	1,608,038,096	-	1,608,038,096

총포괄손익 합계:	-	-	1,608,038,096	11,617,762,514	13,225,800,610

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

주식선택권의 부여	-	-	716,320,056	-	716,320,056

자기주식의 취득	-	-	(33,538,881,370)	-	(33,538,881,370)

배당금의 지급	-	-	-	(6,426,000,000)	(6,426,000,000)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계:	-	-	(32,822,561,314)	(6,426,000,000)	(39,248,561,314)

2016년 12월 31일(당기말)	5,355,000,000	173,719,149,600	(29,585,800,251)	65,605,793,429	215,094,142,778

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

과목	제16 (당)기	제15 (전)기

영업활동 현금흐름	84,603,661,843	(97,885,658,246)

영업에서 창출된 현금흐름(주34)	88,101,989,759	(93,825,796,007)

법인세 부담액	(6,029,540,260)	(4,765,967,990)

이자의 수취	2,519,201,854	656,678,351

배당금 수취	12,010,490	49,427,400

투자활동 현금흐름	(31,385,927,285)	(77,978,119,932)

단기금융자산의 감소	48,727,109,756	57,156,932,576

단기금융자산의 증가	(63,581,246,070)	(68,359,116,262)

만기보유금융자산의 취득	(143,267,828,087)	(67,816,609,593)

만기보유금융자산의 처분	169,193,839,047	11,963,276,714

매도가능금융자산의 취득	(1,644,742,360)	(3,079,650,510)

매도가능금융자산의 처분	1,710,026,571	11,939,934,079

종속ㆍ관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(38,520,867,408)	(2,769,000,000)

장기대여금의 회수	257,070,000	81,510,000

장기대여금의 증가	-	(1,633,770,000)

유형자산의 취득	(3,982,713,984)	(15,365,623,111)

유형자산의 처분	21,363,636	-

무형자산의 취득	(301,796,358)	(93,755,475)

무형자산의 처분	1,809,622	-

기타보증금의 증가	2,048,350	(2,248,350)

기타보증금의 감소	-	-

재무활동 현금흐름	(39,964,078,570)	172,913,867,680

단기차입금의 순증감	-	(85,297,920)

유상증자	-	172,818,775,600

임대보증금의 증가	30,000,000	180,390,000

임대보증금의 감소	(29,197,200)	-

자기주식의 취득	(33,538,881,370)	-

배당금의 지급	(6,426,000,000)	-

현금및현금성자산의 증가	13,253,655,988	(2,949,910,498)

기초의 현금및현금성자산	1,815,610,976	4,716,076,067

현금및현금성자산에 대한 환율효과	(28,361,855)	49,445,407

기말의 현금및현금성자산	15,040,905,109	1,815,610,976

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

주7) 정정 전

가. 대손충당금 설정현황 (별도기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금
설정률

제16기(2016년)	매출채권	26,110,985	2,032,442	7.8%

미수금	448,496	-	-

합 계	26,559,481	2,032,442	7.7%

제15기(2015년)	매출채권	12,964,514	868,007	6.7%

미수금	347,643	-	-

합 계	13,312,157	868,007	6.5%

제 14 기
(2014년)	매출채권	6,165,718	935,512	15.2%

미수금	259,640	30,000	11.6%

합 계	6,425,358	965,512	15.0%

제 13 기(2013년)	매출채권	5,453,139	434,759	8.0%

미수금	568,692	282,941	49.8%

합 계	6,021,831	717,700	11.9%

(2) 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구 분	제16기(2016년)	제15기(2015년)	제 14 기(2014년)	제 13 기(2013년)	제 12 기(2012년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	868,007	965,512	717,700	484,071	549,338

2. 순대손처리액(①-②±③)	221,598	384,833	44,529	7,514

① 대손처리액(상각채권액)	-	221,598	384,833	44,529	7,514

② 상각채권회수액	-	-	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	1,164,435	124,093	632,645	278,158	(57,753)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,032,442	868,007	965,512	717,700	484,071

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준 당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 미수금 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

당사는 신규고객과의 거래시, 고객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다.

당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 종료일까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있으며, 연령과 관련없이 회수불능이 객관적으로 입증되는 채권은 100% 대손을 설정하고 있습니다.

(4) 당해 사업년도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

[2016년 12월 31일 기준] (단위 : 백만원)

경과기간 구분	6월 이하	6월 초과
1년 이하	1년 초과
3년 이하	합 계

금액	일반	21,922	3,179	1,009	26,110

계	21,922	3,179	1,009	26,110

구성비율	83.96%	12.18%	3.86%	100.00%

주8) 정정 후

가. 대손충당금 설정현황 (별도기준) (1) 당사의 매출채권 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말	전기초

매출채권	2,986,557	4,825,997	4,595,323

대손충당금	(657,830)	(578,978)	(935,512)

매출채권(순액)	2,328,727	4,247,019	3,659,811

(2) 당사의 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말	전기초

연체되지 않은 채권	1,916,880	3,719,667	3,476,538

연체되었으나 손상되지 않은 채권

6개월 이하	147,854	260,609	133,135

6개월 초과 12개월 이하	263,993	266,743	50,138

소 계	411,847	527,352	183,273

손상채권(*)

6개월 이하	25,487	14,219	111,403

6개월 초과 12개월 이하	153,872	133,478	38,563

1년 초과	478,471	431,281	785,546

소 계	657,830	578,978	935,512

합 계	2,986,557	4,825,997	4,595,323

(*) 손상채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 당기와 전기 중 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

기초금액	578,978	935,512

환입	-	(134,935)

대손충당금 추가설정	78,852	-

제각	-	(221,599)

기말금액	657,830	578,978

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비(주석 29참조)에 포함되어 있습니다.

주9) 정정 전

3. 재무상태 및 영업실적 (별도기준)가. 재무상태

(단위:백만원)

구 분	(제16기)	(제15기)

유동자산	163,689	218,434

비유동자산	80,800	38,084

자산총계	244,489	256,517

유동부채	8,127	5,714

비유동부채	2,219	1,931

부채총계	10,346	7,645

자본총계	234,143	248,872

부채비율	4.4%	3.0%

당사는 별도기준 제16기 결산일 현재 자산총계는 2,445억원이며, 부채총계는 103억원, 자본총계는 2,341억원으로 부채비율은 약 4.4%입니다.

나. 영업실적(별도)

(단위:백만원)

구 분	(제16기)	(제15기)	증감

매출액	46,892	36,419	7,835

매출총이익	38,714	29,979	6,578

영업이익	26,234	20,536	4,581

법인세비용차감전순이익	29,539	24,316	6,558

당기순이익	23,010	19,250	5,095

기본주당순이익(단위:원)	2,170	2,064	494

2016년 영업실적으로는 매출액 469억원, 영업이익 262억원, 그리고 230억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 당사의 실적 및 자산현황과 관련한 자세한 사항은 본 사업보고서의 재무제표 및 감사보고서 등을 참조하여주시기 바랍니다.

4.유동성에 관한 분석당사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

(단위: 천원)

당기말	3개월 미만	3개월~ 1년 이하	1년~ 2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과

매입채무	928,709	-	-	-	-

기타지급채무-유동	1,148,540	-	-	-	-

기타지급채무-비유동	-	-	30,000	-	-

(단위: 천원)

전기말	3개월 미만	3개월~ 1년 이하	1년~ 2년 이하	2년~ 5년 이하	5년 초과

매입채무	944,938	-	-	-	-

기타지급채무-유동	812,202	-	-	-	-

기타지급채무-비유동	-	-	210,390	-	-

주10) 정정 후

3. 재무상태 및 영업실적 (별도기준)가. 재무상태

(단위:백만원)

구 분	제16기	제15기

유동자산	141,272	209,698

비유동자산	84,765	39,728

자산총계	226,037	249,423

유동부채	8,545	6,196

비유동부채	2,397	2,110

부채총계	10,943	8,306

자본총계	215,094	241,117

부채비율	5.1%	3.4%

당사는 별도기준 제16기 결산일 현재 자산총계는 2,260억원이며, 부채총계는 109억원, 자본총계는 2,151억원으로 부채비율은 약 5.1%입니다.

나. 영업실적(별도)

(단위:백만원)

구 분	제16기	제15기	증감

매출액	30,956	30,234	722

매출총이익	22,686	23,344	(658)

영업이익	11,245	13,830	(2,585)

법인세비용차감전순이익	15,813	17,401	(1,588)

당기순이익	11,618	12,811	(1,193)

기본주당순이익(단위:원)	1,096	1,374	(278)

2016년 영업실적으로는 매출액 309억원, 영업이익 112억원, 그리고 116억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 당사의 실적 및 자산현황과 관련한 자세한 사항은 본 사업보고서의 재무제표 및 감사보고서 등을 참조하여 주시기 바랍니다.

4. 유동성에 관한 분석

당사는 미사용 차입금한도(주석 24참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말	1년 이하	1년~2년 이하	2년~5년 이하	5년 초과

매입채무	928,709	-	-	-

기타지급채무(유동)	1,398,240	-	-	-

기타지급채무(비유동)	-	30,000	-	-

(단위: 천원)

전기말	1년 이하	1년~2년 이하	2년~5년 이하	5년 초과

매입채무	944,938	-	-	-

기타지급채무(유동)	1,011,402	-	-	-

기타지급채무(비유동)	-	210,390	-	-

(단위: 천원)

전기초	1년 이하	1년~2년 이하	2년~5년 이하	5년 초과

매입채무	1,062,663	-	-	-

단기차입금	85,298	-	-	-

기타지급채무(유동)	362,057	-	-	-

기타지급채무(비유동)	-	30,000	-	-

4-1. 자본위험관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말	전기초

부채(A)	10,942,667	8,305,799	6,962,880

자본(B)	215,094,143	241,116,903	55,015,790

부채비율(A/B)	5.09%	3.44%	12.66%

주11) 정정 전

(1) 보고기간말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당기말	전기말

종속기업(*1)	(주)케어젠코리아, Caregen Biopharma Inc.	-

유의적인 영향력을 행사하는 기업	CYJ International Korea Inc.	-

공동지배기업	CYJ International Company Ltd., Shanghai Caregen Trading Co., Ltd.,Tonghua Guochi Cosmetics Co., Ltd.	CYJ International Company Ltd.

기타	CYJ International Taiwan Inc.,(*2)Siyanli Industrial Company Ltd.	CYJ International Taiwan Inc.,(*2) CYJ International Korea Inc.,Siyanli Industrial Company Ltd.

(*1) 당기 중 신규 취득하였습니다.(*2) 당사의 공동기업인 CYJ International Company Ltd. 의 100% 자회사 입니다.

(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	당기	전기

매출	매출

종속기업	(주)케어젠코리아	293,805	-

공동지배기업	CYJ International Company Ltd.	-	95,767

Shanghai Caregen Trading co., Ltd.	3,103	-

관계기업	CYJ International Korea Inc.	319,660	314,580

기타	CYJ International Taiwan Inc.	351,926	902,945

합계	968,494	1,313,292

(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	당기말	전기말

매출채권	대여금	매출채권	대여금

종속기업	(주)케어젠코리아	22,312	-	-	-

관계기업	CYJ International Korea Inc.	180,268	-	-	-

기타	CYJ International Taiwan Inc.	161,069	-	-	-

주요 경영진	375	-	375	-

종업원	-	1,295,190	-	1,552,260

합계	364,024	1,295,190	375	1,552,260

(4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금대여 거래	현금출자

대여	회수

종속기업	(주)케어젠코리아	-	-	1,020,000

Caregen Biopharma Inc.	-	-	34,302,000

공동지배기업	Shanghai Caregen Trading co., Ltd.	-	-	1,152,600

Tonghua Guochi Cosmetics Co., Ltd.	-	-	1,675,600

관계기업	CYJ International Korea Inc.	-	-	370,667

종업원	-	257,070	-

합계	-	257,070	38,520,867

② 전기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금대여 거래	현금출자

대여	회수

공동지배기업	CYJ International Company Ltd.	-	-	2,769,000

종업원	1,633,770	81,510	-

(5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

단기종업원급여	888,519	779,771

퇴직급여	178,756	169,313

주식기준보상(*)	716,320	537,239

합계	1,783,595	1,486,323

(*) 해당 기간에 부여한 주식선택권의 공정가치입니다.

주12) 정정 후

(1) 당기말과 전기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말

유의적인 영향력을 행사하는 기업	CYJ International Korea Inc.	Siyanli Industrial Company Limited

공동지배기업	CYJ International Company Ltd., Shanghai Caregen Trading Co., Ltd.,Tonghua Guochi Cosmetics Co., Ltd.	CYJ International Company Ltd.

기타	CYJ International Taiwan Inc. (*1) Siyanli Industrial Company Ltd.Caregen UK Limited (*2)R Bio (*3)	CYJ International Taiwan Inc. CYJ International Korea Inc.Shanghai SiYanLi Industrial Company Limited 및 관계사 등.

(*1) 연결실체의 공동기업인 CYJ International Company Ltd. 의 100% 자회사 입니다(*2) 지배기업의 정용지 대표이사가 주요 임원으로 재직중에 있는 회사로, 지배기업과 직접 지분관계는 없습니다. (*3) 지배기업의 정용지 대표이사가 50%, 메디덤의 Robert Baraczek이 50% 를 출자하여 설립된 회사로 지배기업과 직접 지분관계는 없습니다.

(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	당기	전기

매출	매입	매출	매입

공동지배기업	CYJ International Company Ltd.	-	-	95,767	-

Shanghai Caregen Trading Co,. Ltd.	244,674	-	-	-

Tonghua Guochi Cosmetics Co., Ltd	1,927,584	-	-	-

관계기업	CYJ International Korea Inc. (*1)	319,660	-	-	-

기타	CYJ International Taiwan Inc.	351,926	-	902,945	-

Shanghai SiYanLi Industrial Company Limited 및 관계사 등	-	-	3,604,004	182,121

CYJ International Korea Inc. (*1)	-	-	314,580	-

주요 경영진	-	-	2,400	-

합 계	2,843,844	-	4,919,696	182,121

(*1) 전기 기타 특수관계자에서 당기 관계기업으로 분류가 변경되었습니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	당기말	전기말	전기초

매출채권	대여금	매출채권	대여금	기타부채	매출채권

공동지배기업	CYJ International Company Ltd.	-	-	-	-	-	252,821

관계기업	CYJ International Korea Inc.	180,268	-	-	-	-	-

기타	CYJ International Taiwan Inc.	161,069	-	-	-	-	299,340

Shanghai SiYanLi Industrial Company Limited 및 관계사 등	-	-	54,698	-	182,121	99

주요 경영진	-	-	375	-	-	375

종업원	-	1,295,190	-	1,552,260	-	-

합 계	341,337	1,295,190	55,073	1,552,260	182,121	552,635

(4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금대여 거래	현금출자

회수

공동지배기업	Shanghai Caregen Trading co., Ltd.	-	1,152,600

Tonghua Guochi Cosmetics Co., Ltd.	-	1,675,600

관계기업	CYJ International Korea Inc.	-	370,667

종업원	257,070	-

합 계	257,070	3,198,867

② 전기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	자금대여 거래	현금출자

대여	회수

공동지배기업	CYJ International Company Ltd.	-	-	2,769,000

종업원	1,633,770	81,510	-

합 계	1,633,770	81,510	2,769,000

(5) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증은 없습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

단기종업원급여	888,519	829,771

퇴직급여	118,111	116,007

주식기준보상(*)	716,320	537,239

기타장기종업원급여	-	339

합 계	1,722,950	1,483,356

(*) 해당 기간에 부여한 주식선택권의 공정가치입니다.

주13) 정정 전주요 제품 등에 관한 사항

(1) 재무제표 기준 매출액 (별도기준)

(단위 : 백만원)

대분류	소분류	2016년	2015년	2014년	2013년	2012년

(제16기 )	(제15기)	(제14기)	(제13기)	(제12기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중

전문
테라피용	안면미용	18,617	39.70%	15,930	43.74%	11,883	41.60%	7,569	35.70%	6,366	34.80%

탈모/두피	6,097	13.00%	3,175	8.72%	2,731	9.60%	1,325	6.20%	1,214	6.60%

바디/비만	2,171	4.63%	2,217	6.09%	1,248	4.40%	2,963	14.00%	1,691	9.20%

홈케어용	기능성화장품	7,148	15.24%	8,000	21.97%	7,928	27.70%	4,700	22.10%	3,984	21.80%

탈모/두피	4,420	9.43%	1,888	5.18%	1,940	6.80%	1,990	9.40%	2,258	12.40%

발모억제	134	0.29%	-	-	-	-	-	-	-	-

효능원료	8,194	17.47%	4,486	12.32%	2,457	8.60%	2,339	11.00%	2,290	12.50%

상품,기타	111	0.24%	724	1.99%	397	1.40%	338	1.60%	479	2.70%

합계	46,892	100.00%	36,419	100.00%	28,584	100.00%	21,224	100.00%	18,282	100.00%

생산 설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황(가) 현황 (별도기준)

(단위:천원)

구분	토지	건물	구축물	시설장치	기계장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	기타의유형자산	합계

기초 순장부금액	11,540,286	9,721,593	10,452	591,856	1,767,637	59,213	2,641	110,523	-	23,804,201

취득	-	204,003	-	2,057,337	485,789	346,712	3,700	436,171	449,000	3,982,712

처분	-	-	-	-	-	(732)	-	-	-	(732)

감가상각비	-	(575,505)	(751)	(219,880)	(415,900)	(80,317)	(617)	(90,620)	-	(1,383,590)

정부보조금상계	-	-	-	-	25,831	-	-	-	-	25,831

기말 순장부금액	11,540,286	9,350,091	9,701	2,429,313	1,863,357	324,876	5,724	456,074	449,000	26,428,422

주14) 정정 후주요 제품 등에 관한 사항

(1) 재무제표 기준 매출액 (별도기준)

(단위 : 백만원)

대분류	소분류	2016년	2015년	2014년	2013년

(제16기 )	(제15기 )	(제14기)	(제13기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중

전문
테라피용	안면미용	14,092	45.52%	9,272	30.67%	11,883	41.60%	7,569	35.70%

모발/두피	3,673	11.87%	5,361	17.73%	2,731	9.60%	1,325	6.20%

바디/비만	1,717	5.55%	638	2.11%	1,248	4.40%	2,963	14.00%

관절염	55	0.18%	-	-	-	-	-	-

홈케어용	안면미용	5,681	18.35%	7,554	24.99%	7,928	27.70%	4,700	22.10%

모발/두피	3,104	10.03%	4,397	14.54%	1,940	6.80%	1,990	9.40%

베이비	-	-	-	-	-	-	-	-

식품/음료	6	0.02%	2	0.01%	-	-	-	-

효능원료	2,628	8.49%	2,501	8.27%	2,457	8.60%	2,339	11.00%

상품,기타	1	0.00%	510	1.69%	397	1.40%	338	1.60%

합계	30,956	100.0%	30,234	100.00%	28,584	100.00%	21,224	100.00%

생산 설비에 관한 사항 (1) 생산설비의 현황(가) 현황 (별도기준)

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말	전기초

취득원가	상각누계액(*)	장부금액	취득원가	상각누계액(*)	장부금액	취득원가	상각누계액(*)	장부금액

토지	11,540,287	-	11,540,287	11,540,287	-	11,540,287	7,495,730	-	7,495,730

건물	11,629,835	(2,279,744)	9,350,091	11,425,831	(1,704,239)	9,721,592	7,055,805	(1,670,384)	5,385,421

구축물	15,010	(5,309)	9,701	15,010	(4,558)	10,452	15,010	(3,808)	11,202

시설장치	3,062,866	(633,553)	2,429,313	1,005,529	(413,673)	591,856	748,529	(326,102)	422,427

기계장치	4,334,823	(2,471,466)	1,863,357	3,849,033	(2,081,397)	1,767,636	3,283,403	(1,764,123)	1,519,280

차량운반구	480,359	(155,483)	324,876	273,810	(214,597)	59,213	254,663	(194,654)	60,009

공구와기구	12,879	(7,155)	5,724	9,179	(6,538)	2,641	9,179	(6,025)	3,154

집기비품	902,407	(446,333)	456,074	466,236	(355,712)	110,524	407,782	(313,588)	94,194

건설중인자산	453,671	-	453,671	453,671	-	453,671	30,000	-	30,000

기타의유형자산	449,000	-	449,000	-	-	-	-	-	-

합 계	32,881,137	(5,999,043)	26,882,094	29,038,586	(4,780,714)	24,257,872	19,300,101	(4,278,684)	15,021,417

(*) 손상차손누계액 및 국고보조금을 합산한 금액입니다.

※ 재무제표 재작성에 따른 자세한 재무관련 사항은 본 보고서『Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석』 사 항을 참조하여 주시기 바랍니다.