케어젠 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 반기말 2016.06.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	223,063,400,027	218,433,738,415	36,241,256,792

현금및현금성자산	3,705,188,857	1,815,610,976	20,018,288,887

단기금융상품	141,661,541,254	144,368,014,478	8,000,000,000

만기보유금융자산	52,944,643,837	55,853,332,879

매출채권	18,989,634,770	12,096,507,226	5,230,206,126

재고자산	3,372,099,375	2,597,887,204	2,027,003,179

기타채권	767,395,746	498,386,870	235,461,310

기타유동자산	1,622,896,188	1,203,998,782	730,297,290

비유동자산	40,963,125,698	38,083,675,445	26,906,586,967

매도가능금융자산	2,361,810,400	2,451,697,550	8,899,228,900

종속ㆍ관계기업투자자산	4,274,302,059	3,038,585,709	934,764,550

유형자산	25,727,895,929	23,804,201,148	15,021,417,306

투자부동산	5,536,016,464	5,624,479,168	484,882,417

무형자산	1,173,601,853	1,179,822,877	1,292,615,547

기타채권	1,463,937,190	1,559,327,190	4,818,840

이연법인세자산	425,561,803	425,561,803	268,859,407

자산총계	264,026,525,725	256,517,413,860	63,147,843,759

부채

유동부채	6,899,491,379	5,714,090,882	5,289,437,811

매입채무	1,772,076,971	944,937,999	1,062,663,152

단기차입금	85,297,920

미지급법인세	3,315,981,978	3,361,093,791	2,975,162,581

기타채무	856,991,123	812,202,417	212,756,606

기타유동부채	572,941,930	263,099,099	370,999,043

기타충당부채	381,499,377	332,757,576	582,558,509

비유동부채	2,009,619,190	1,930,939,358	1,420,104,551

기타지급채무	180,390,000	210,390,000	30,000,000

퇴직급여부채	1,829,229,190	1,720,549,358	1,390,104,551

부채총계	8,909,110,569	7,645,030,240	6,709,542,362

자본

납입자본	179,074,149,600	179,074,149,600	6,271,800,000

자본금	5,355,000,000	5,355,000,000	1,515,000,000

주식발행초과금	173,719,149,600	173,719,149,600	4,756,800,000

기타자본구성요소	1,811,721,662	1,555,868,006	1,174,277,444

이익잉여금(결손금)	74,231,543,894	68,242,366,014	48,992,223,953

자본총계	255,117,415,156	248,872,383,620	56,438,301,397

자본과부채총계	264,026,525,725	256,517,413,860	63,147,843,759

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,695,687,683	24,029,076,078	12,176,968,007	18,748,442,271	36,419,102,683	28,583,582,084

매출원가	2,289,688,873	3,836,705,530	2,307,576,781	3,704,029,038	6,440,305,556	5,182,713,075

매출총이익	13,405,998,810	20,192,370,548	9,869,391,226	15,044,413,233	29,978,797,127	23,400,869,009

판매비와관리비	3,005,668,983	6,131,445,596	2,441,965,379	4,706,585,660	9,443,179,833	7,446,274,299

영업이익(손실)	10,400,329,827	14,060,924,952	7,427,425,847	10,337,827,573	20,535,617,294	15,954,594,710

기타수익	66,635,068	161,794,214	7,356,547	12,677,345	4,282,863,952	2,298,690,731

기타비용	176,722	964,284	167,864	327,964	616,135,948	768,432,017

금융수익	978,107,141	2,426,621,180	1,557,403,428	2,702,214,268	871,988,054	427,634,356

금융비용	124,340,446	456,803,006	43,220,910	296,452,417

지분법이익	(27,905,492)	(228,225,886)	(187,861,216)	(375,722,433)	(758,712,494)	(155,162,545)

법인세비용차감전순이익(손실)	11,292,649,376	15,963,347,170	8,760,935,832	12,380,216,372	24,315,620,858	17,757,325,235

법인세비용	2,528,796,870	3,548,169,290	1,311,236,341	2,622,472,682	5,065,478,797	3,602,745,957

반기순이익(손실)	8,763,852,506	12,415,177,880	7,449,699,491	9,757,743,690	19,250,142,061	14,154,579,278

반기기타포괄손익	21,038,025	(102,306,372)	683,356,535	657,440,386	(155,647,962)	(1,307,133,660)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(108,830,608)	790,850,071

후속적으로 반기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산	(43,249,715)	(167,462,145)	572,395,567	546,479,418	(140,351,007)	(2,143,010,826)

지분법자본변동	64,287,740	65,155,773	110,960,968	110,960,968	93,533,653	45,027,095

총포괄손익	8,784,890,531	12,312,871,508	8,133,056,026	10,415,184,076	19,094,494,099	12,847,445,618

주당이익

기본주당이익(손실)	818	1,159	819	1,073	2,064	1,570

희석주당이익(손실)	816	1,156	819	1,073	2,060	1,570

자본변동표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,500,000,000	2,481,411,104	34,837,644,675	56,438,301,397

자본의 변동	포괄손익	반기순이익(손실)	14,154,579,278	14,154,579,278

매도가능금융자산평가손익	(2,143,010,826)	(2,143,010,826)

지분법자본변동	45,027,095	45,027,095

순확정급여부채의 재측정요소	790,850,071	790,850,071

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권

유상증자	15,000,000	4,756,800,000	4,771,800,000

무상증자

현금의배당

2014.12.31 (기말자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

2015.01.01 (기초자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

자본의 변동	포괄손익	반기순이익(손실)	19,250,142,061	19,250,142,061

매도가능금융자산평가손익	(140,351,007)	(140,351,007)

지분법자본변동	93,533,653	93,533,653

순확정급여부채의 재측정요소	(108,830,608)	(108,830,608)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권	537,238,524	537,238,524

유상증자	810,000,000	172,008,775,600	172,818,775,600

무상증자	3,030,000,000	(3,046,426,000)	(16,426,000)

현금의배당

2015.12.31 (기말자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620

2015.01.01 (기초자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

자본의 변동	포괄손익	반기순이익(손실)	2,308,044,199	9,757,743,690

매도가능금융자산평가손익	(25,916,149)	(25,916,149)

지분법자본변동

순확정급여부채의 재측정요소

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권

유상증자

무상증자

현금의배당

2015.06.30 (기말자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,148,361,295	51,300,268,152	58,720,429,447

2016.01.01 (기초자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620

자본의 변동	포괄손익	반기순이익(손실)	12,415,177,880	12,415,177,880

매도가능금융자산평가손익	(167,462,145)	(167,462,145)

지분법자본변동	65,155,773	65,155,773

순확정급여부채의 재측정요소

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식매수선택권	358,160,028	358,160,028

유상증자

무상증자

현금의배당	(6,426,000,000)	(6,426,000,000)

2016.06.30 (기말자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,811,721,662	74,231,543,894	255,117,415,156

현금흐름표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	9,191,515,825	18,985,678,264	11,567,562,569	14,316,541,032

영업으로부터 창출된 현금흐름	11,510,755,673	21,695,843,512	15,627,424,808	15,507,864,028

법인세납부(환급)	(3,546,048,190)	(3,014,349,220)	(4,765,967,990)	(1,643,728,645)

이자수취	1,214,797,852	254,756,572	656,678,351	364,729,894

배당금수입	12,010,490	49,427,400	49,427,400	87,675,755

투자활동현금흐름	(737,906,233)	(4,492,033,903)	(77,408,291,680)	(5,217,706,611)

단기금융상품의 감소	21,629,117,439	30,173,027,981	57,156,932,576	11,295,756,615

단기금융상품의 증가	(21,301,131,753)	(37,794,312,023)	(68,359,116,262)	(16,045,756,615)

만기보유금융자산의 취득	(69,872,730,140)	(9,971,397,261)	(67,816,609,593)	(15,937,935,619)

만기보유금융자산의 처분	72,781,419,182	9,971,397,261	11,963,276,714	16,637,935,619

매도가능금융자산의 취득	(1,644,742,360)	(46,435,560)	(3,079,650,510)	(5,967,737,148)

매도가능금융자산의 처분	1,710,026,571	8,730,533,107	11,939,934,079	6,588,186,644

종속 관계기업투자주식의 취득	(1,390,667,408)	(2,769,000,000)	(2,769,000,000)	(1,044,900,000)

장기대여금의 지급	(1,633,770,000)

장기대여금의 회수	95,590,000	81,510,000

유형자산의 취득	(2,623,367,644)	(2,742,785,122)	(14,924,779,831)	(448,880,681)

유형자산의 처분	21,363,636	12,827,920	8,700,000

무형자산의 취득	(143,904,112)	(43,566,246)	(157,988,423)	(333,825,426)

무형자산의 처분	1,320,356	503,960

기타보증금의 순증감	750,000

임대 보증금의 증가	(200,000)	180,390,000	30,000,000

보증금의 감소	(2,248,350)

재무활동현금흐름	(6,426,000,000)	(67,155,820)	172,733,477,680	4,818,823,010

단기차입금의 증가	(50,729,820)	(85,297,920)	47,023,010

유상증자	172,818,775,600	4,771,800,000

무상증자	(16,426,000)

배당금지급	(6,426,000,000)

현금및현금성자산의감소	2,027,609,592	14,426,488,541	106,942,193,976	13,865,170,720

기초현금및현금성자산	1,815,610,976	4,716,076,067	20,018,288,887	6,153,118,167

현금및현금성자산에 대한 환율효과	(138,031,711)	45,275,629	49,445,407	(52,486,711)

기말현금및현금성자산	3,705,188,857	19,187,840,237	126,960,482,863	20,018,288,887

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제15(당)기:	2015년 1월 1일	부터	제14(전)기:	2014년 1월 1일	부터

2015년 12월 31일	까지	2014년 12월 31일	까지

처분확정일:	2016년 3월 25일	처분확정일:	2015년 3월 30일

(단위:원)

과목	제 15(당)기	제 14(전)기

I. 미처분이익잉여금	66,894,662,564	47,644,520,503

1. 전기이월미처분이익잉여금	47,644,520,503	33,489,941,225

2. 당기순이익	19,250,142,061	14,154,579,278

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	1,347,703,450

1. 연구및인력개발준비금	1,347,703,450	-

Ⅲ. 이익잉여금 처분액	6,426,000,000

1. 현금배당	6,426,000,000	-

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	61,816,366,014	47,644,520,503