케어젠 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 2025.12.31 현재
제 24 기 2024.12.31 현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	83,143,462,733	96,406,401,615	166,427,417,966

현금및현금성자산 (주4,6,7)	8,858,967,118	5,071,349,626	31,527,525,960

단기금융상품	80,894,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동) (주4,5,6,8)	20,193,560,836	39,190,574,026	20,302,337,271

매출채권 (주4,6,11,33)	29,995,706,612	32,970,621,796	13,145,164,130

재고자산 (주14)	22,603,208,869	18,105,175,594	18,721,508,852

기타수취채권(유동) (주4,6,12)	260,997,621	349,094,870	1,038,852,987

기타유동자산 (주13)	1,231,021,677	719,585,703	798,028,766

비유동자산	148,129,959,422	144,290,466,452	80,849,686,152

기타수취채권(비유동) (주4,6,12,33)	3,654,575,000	3,674,475,000	2,997,775,000

기타비유동자산 (주13)	3,916,946,198	2,718,983,918	2,204,333,495

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) (주4,5,6,8)	1,808,458,931	1,845,774,723	1,658,742,342

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,9)	920,865,632	1,247,807,162	1,761,061,032

유형자산 (주15)	125,407,166,163	125,592,138,837	63,996,373,592

투자부동산 (주16)	246,496,035	294,381,784	342,267,533

무형자산 (주17)	5,057,684,959	4,949,978,107	4,689,893,602

이연법인세자산 (주21)	7,117,766,504	3,966,926,921	3,199,239,556

자산총계	231,273,422,155	240,696,868,067	247,277,104,118

부채

유동부채	8,377,844,758	8,066,161,756	11,313,926,179

유동매입채무 (주4,6,18)	1,690,463,805	1,763,952,685	889,821,960

당기법인세부채 (주21)	3,066,534,099	3,278,109,305	6,626,510,549

기타지급채무(유동) (주4,6,18)	2,265,188,770	2,401,160,769	3,418,850,320

기타 유동부채 (주19)	1,269,855,725	491,002,626	195,327,535

기타충당부채 (주22)	85,802,359	131,936,371	183,415,815

비유동부채	10,420,806,774	9,652,926,877	8,664,283,164

기타지급채무(비유동) (주4,6,18)	495,573,082	492,839,145	472,839,145

기타비유동부채 (주19,20)	207,203,182	215,548,759	193,325,098

확정급여부채 (주20)	9,718,030,510	8,944,538,973	7,998,118,921

부채총계	18,798,651,532	17,719,088,633	19,978,209,343

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	212,474,770,623	222,977,779,434	227,298,894,775

자본금 (주1,24)	5,371,500,000	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금 (주24)	5,760,891,686	5,760,891,686	5,760,891,686

기타자본항목 (주25)	(73,759,449,441)	(74,288,580,123)	(69,099,720,799)

이익잉여금(결손금) (주26)	275,101,828,378	286,133,967,871	285,266,223,888

비지배지분

자본총계	212,474,770,623	222,977,779,434	227,298,894,775

자본과부채총계	231,273,422,155	240,696,868,067	247,277,104,118

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업수익 (주33,34)	72,807,992,793	82,585,947,786	79,209,511,675

매출원가 (주28)	20,565,608,919	27,268,624,650	20,846,246,792

매출총이익	52,242,383,874	55,317,323,136	58,363,264,883

판매비와관리비 (주27,28)	31,842,600,041	21,067,536,007	17,985,292,070

영업이익	20,399,783,833	34,249,787,129	40,377,972,813

기타이익 (주29)	355,014,713	516,140,996	749,088,046

기타손실 (주29)	9,487,262	363,370,739	88,880,971

금융수익 (주30)	4,451,751,923	6,347,496,060	10,007,171,345

금융비용 (주30)	2,846,954,676	583,343,880	1,473,045,386

법인세비용차감전순이익	22,350,108,531	40,166,709,566	49,572,305,847

법인세비용 (주21)	2,251,558,616	7,853,055,183	9,642,425,066

당기순이익	20,098,549,915	32,313,654,383	39,929,880,781

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	20,098,549,915	32,313,654,383	39,929,880,781

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

기타포괄손익	529,130,682	(161,086,064)	(258,878,998)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	530,182,464	(164,226,962)	(258,941,554)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주9)	234,087,711	45,961,197	186,886,556

확정급여제도의 재측정요소 (주20)	296,094,753	(210,188,159)	(445,828,110)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,051,782)	3,140,898	62,556

해외사업장환산손익	(1,051,782)	3,140,898	62,556

총포괄손익	20,627,680,597	32,152,568,319	39,671,001,783

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	20,627,680,597	32,152,568,319	39,671,001,783

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)	411	658	813

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	411	658	813

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(68,908,334,841)	273,832,635,407	215,977,998,066	215,977,998,066

당기순이익	39,929,880,781	39,929,880,781	39,929,880,781

기타포괄손익	(258,878,998)	(258,878,998)	(258,878,998)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	186,886,556	186,886,556	186,886,556

확정급여제도의 재측정요소	(445,828,110)	(445,828,110)	(445,828,110)

해외사업장환산손익	62,556	62,556	62,556

자기주식의 취득

자기주식의 처분	67,493,040	67,493,040	67,493,040

자기주식처분이익	78,694,186	78,694,186	78,694,186

배당금의 지급	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)

2023.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(69,099,720,799)	285,266,223,888	227,298,894,775	227,298,894,775

2024.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(69,099,720,799)	285,266,223,888	227,298,894,775	227,298,894,775

당기순이익	32,313,654,383	32,313,654,383	32,313,654,383

기타포괄손익	(161,086,064)	(161,086,064)	(161,086,064)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	45,961,197	45,961,197	45,961,197

확정급여제도의 재측정요소	(210,188,159)	(210,188,159)	(210,188,159)

해외사업장환산손익	3,140,898	3,140,898	3,140,898

자기주식의 취득	(5,027,773,260)	(5,027,773,260)	(5,027,773,260)

자기주식의 처분

자기주식처분이익

배당금의 지급	(31,445,910,400)	(31,445,910,400)	(31,445,910,400)

2024.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(74,288,580,123)	286,133,967,871	222,977,779,434	222,977,779,434

2025.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(74,288,580,123)	286,133,967,871	222,977,779,434	222,977,779,434

당기순이익	20,098,549,915	20,098,549,915	20,098,549,915

기타포괄손익	529,130,682	529,130,682	529,130,682

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	234,087,711	234,087,711	234,087,711

확정급여제도의 재측정요소	296,094,753	296,094,753	296,094,753

해외사업장환산손익	(1,051,782)	(1,051,782)	(1,051,782)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

자기주식처분이익

배당금의 지급	(31,130,689,408)	(31,130,689,408)	(31,130,689,408)

2025.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(73,759,449,441)	275,101,828,378	212,474,770,623	212,474,770,623

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 24 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	18,589,458,609	13,486,611,789	28,602,567,224

영업에서 창출된 현금흐름	24,027,820,809	23,635,189,566	32,104,410,132

이자의 수취	290,050,627	1,916,184,262	2,904,642,101

배당금 수취	40,824,012	18,769,290	41,715,590

법인세환급(납부)	(5,769,236,839)	(12,083,531,329)	(6,448,200,599)

투자활동현금흐름	16,490,096,555	(4,010,794,507)	26,107,639,371

임차보증금의 증가	(644,000,000)	(82,500,000)

기타보증금의 감소	9,279,000

기타보증금의 증가	(9,279,000)

장기대여금의 감소	110,000,000	77,400,000	101,420,000

장기대여금의 증가	(90,100,000)	(110,100,000)	(17,500,000)

당기손익인식금융자산의 처분	823,622,401	230,133,321,763	168,410,997,652

당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)	(248,117,778,758)	(122,550,000,000)

상각후원가측정금융자산의처분	21,977,662,638	87,341,000,000	315,521,900,146

상각후원가측정금융자산의취득	(1,567,919,986)	(6,447,000,000)	(325,271,528,484)

기타포괄손익인식금융자산의 처분	626,475,010	728,309,150

기타포괄손익인식금융자산의 취득	(304,948,822)

유형자산의 처분	32,136,364

유형자산의 취득	(3,860,314,345)	(65,867,099,927)	(8,155,461,834)

무형자산의 취득	(1,061,465,527)	(1,104,846,735)	(1,544,739,287)

재무활동현금흐름	(31,180,689,408)	(36,353,683,660)	(28,321,458,213)

정부보조금의 수취	174,834,087

임대보증금의 증가	120,000,000

임대보증금의 감소	(50,000,000)

배당금의 지급	(31,130,689,408)	(31,445,910,400)	(28,496,292,300)

자기주식의 취득	(5,027,773,260)

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,898,865,756	(26,877,866,378)	26,388,748,382

현금및현금성자산에 대한 환율변동	(111,248,264)	421,690,044	(40,248,332)

기초현금및현금성자산	5,071,349,626	31,527,525,960	5,179,025,910

기말현금및현금성자산	8,858,967,118	5,071,349,626	31,527,525,960