케어젠 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2018.12.31 현재
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	166,013,251,136	164,082,794,888	182,887,114,216

현금및현금성자산	17,462,853,849	49,995,900,353	70,532,008,114

단기금융상품	127,236,987,295	65,223,928,768	75,284,080,627

만기보유금융자산	11,989,753,425	40,130,640,001	29,927,321,919

매출채권	2,140,693,885	3,468,956,343	2,419,622,440

재고자산	5,557,517,640	3,687,050,829	3,518,184,869

기타수취채권	1,081,774,606	747,509,610	625,916,935

기타유동자산	543,670,436	828,808,984	579,979,312

유동생물자산

비유동자산	52,924,896,398	57,739,808,213	47,794,880,509

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,019,345,200

매도가능금융자산	0	2,696,706,150	1,935,336,900

종속관계기업및 공동기업투자	669,095,438	9,131,123,706	6,233,930,067

유형자산	35,645,580,145	35,264,387,695	26,894,360,714

투자부동산	370,230,416	398,893,417	5,447,553,760

무형자산	1,422,442,657	1,342,256,617	1,243,204,545

기타수취채권	2,161,971,340	2,286,123,385	1,300,303,840

비유동채권	688,391,421	425,957,028	344,932,385

이연법인세자산	9,947,839,781	6,194,360,215	4,395,258,298

자산총계	218,938,147,534	221,822,603,101	230,681,994,725

부채

유동부채	10,648,523,797	8,442,272,768	8,583,440,660

매입채무	3,750,146,880	1,683,230,718	928,709,099

미지급법인세	5,306,223,691	4,263,307,155	4,453,121,310

기타지급채무	1,006,725,890	884,527,048	1,433,800,781

기타유동부채	275,055,270	334,127,329	768,206,581

단기차입금

기타충당부채	310,372,066	1,277,080,518	999,602,889

비유동부채	3,617,947,013	2,983,333,525	2,397,486,564

기타지급채무	61,772,390	50,000,000	30,000,000

기타비유동부채	115,423,863	60,252,762	47,947,924

확정급여부채	3,440,750,760	2,873,080,763	2,319,538,640

부채총계	14,266,470,810	11,425,606,293	10,980,927,224

자본

납입자본	180,869,788,194	180,869,788,194	179,074,149,600

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000	5,355,000,000

주식발행초과금	175,498,288,194	175,498,288,194	173,719,149,600

기타자본항목	(47,850,452,666)	(41,434,322,374)	(29,569,924,096)

이익잉여금(결손금)	71,734,920,067	67,562,807,771	65,556,971,653

비지배지분	(82,578,871)	3,398,723,217	4,639,870,344

자본총계	204,671,676,724	210,396,996,808	219,701,067,501

자본과부채총계	218,938,147,534	221,822,603,101	230,681,994,725

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	51,211,119,937	46,531,030,175	30,904,870,647

매출원가	18,360,871,554	12,337,893,026	8,234,933,159

매출총이익	32,850,248,383	34,193,137,149	22,669,937,488

판매비와관리비	13,106,487,546	12,254,767,157	11,978,622,544

영업이익(손실)	19,743,760,837	21,938,369,992	10,691,314,944

기타수익	4,100,644,820	1,245,969,198	1,929,622,436

기타비용	3,404,432,850	98,646,897	1,366,710

금융수익	4,723,345,272	3,082,693,322	3,654,953,077

금융비용	519,583,504	1,737,337,385	449,309,275

관계기업 등에 대한 지분법손실	(2,157,425,317)	(665,280,025)	(281,007,870)

법인세비용차감전순이익(손실)	22,486,309,258	23,765,768,205	15,544,206,602

법인세비용	6,234,520,718	5,536,441,332	4,174,474,569

당기순이익(손실)	16,251,788,540	18,229,326,873	11,369,732,033

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	16,490,509,431	18,426,365,118	11,568,940,738

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(238,720,891)	(197,038,245)	(199,208,705)

당기기타포괄손익	1,468,106,910	(4,547,460,310)	1,824,113,300

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(214,921,262)	(87,826,314)	(41,353,539)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(753,138,205)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산-평가손익	292,527,370	(405,765,313)

매도가능금융자산-재분류조정	277,175,576	(94,346,163)

지분법자본변동	48,537,223	(494,890,364)	204,277,982

외화환산외환차이	2,387,629,154	(4,534,446,578)	2,161,300,333

당기포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	17,973,125,034	14,315,970,866	13,184,735,934

포괄손익, 비지배지분	(253,229,584)	(634,104,303)	9,109,364

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,613	1,803	1,091

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,613	1,800	1,088

연결 자본변동표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

소유주귀속분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	소유주귀속분 합계

오류수정에 따른 증가(감소)	72,854,961	(7,828,335,099)	(7,755,480,138)	(7,755,480,138)

2016.01.01 (기초자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,628,722,967	60,414,030,915	241,116,903,482	241,116,903,482

자본의 변동	포괄손익

당기순이익	11,568,940,738	11,568,940,738	(199,208,705)	11,369,732,033

매도가능금융자산평가손익	(500,111,476)	(500,111,476)	(500,111,476)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

순확정급여부채의 재측정요소	(41,353,539)	(41,353,539)	(41,353,539)

해외사업환산손익	1,952,982,229	1,952,982,229	208,318,104	2,161,300,333

총포괄손익합계	1,615,795,196	11,568,940,738	13,184,735,934	9,109,399	13,193,845,333

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

자기주식의 취득

배당금지급	(6,426,000,000)	(6,426,000,000)	(6,426,000,000)

종속기업의 지분변동

주식매수선택권	716,320,056	716,320,056	716,320,056

종속기업의 취득

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계	(32,814,442,259)	(6,426,000,000)	(39,240,442,259)	4,630,760,945	(34,609,681,314)

2016.12.31 (기말자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	29,740,907,495	84,777,155,130	234,110,397,235	4,639,870,309	219,701,067,501

오류수정에 따른 증가(감소)	170,983,399	19,220,183,477	19,049,200,078	35	19,049,200,043

2017.01.01 (기초자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	29,569,924,096	65,556,971,653	215,061,197,157	4,639,870,344	219,701,067,501

자본의 변동	포괄손익

당기순이익	18,426,365,118	18,426,365,118	197,038,245	18,229,326,873

매도가능금융자산평가손익	569,702,946	569,702,946	569,702,946

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

순확정급여부채의 재측정요소	87,826,314	87,826,314	87,826,314

해외사업환산손익	4,097,380,520	4,097,380,520	437,066,058	4,534,446,578

총포괄손익합계	4,110,394,252	18,426,365,118	14,315,970,866	634,104,303	13,681,866,563

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

자기주식의 취득

배당금지급	6,127,488,270	6,127,488,270	6,127,488,270

종속기업의 지분변동

주식매수선택권	16,500,000	1,779,138,594	1,432,638,594	363,000,000	363,000,000

종속기업의 취득

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계	16,500,000	1,779,138,594	7,754,004,026	16,420,529,000	22,378,894,432	607,042,824	22,985,937,256

2017.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	41,434,322,374	67,562,807,771	206,998,273,591	3,398,723,217	210,396,996,808

오류수정에 따른 증가(감소)

2018.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	41,434,322,374	67,526,734,636	206,962,200,456	3,398,723,217	210,361

자본의 변동	포괄손익

당기순이익	16,490,509,431	16,490,509,431	238,720,891	16,252

매도가능금융자산평가손익	753,138,205	753,138,205	(753)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	48,537,223	48,537,223	49

순확정급여부채의 재측정요소	214,921,262	214,921,262	(215)

해외사업환산손익	2,402,137,847	2,402,137,847	14,508,693	2,388

총포괄손익합계	1,482,615,603	16,490,509,431	17,973,125,034	253,229,584	17,720

자본에 직접 반영된 주주와의 거래

자기주식의 취득	6,188,022,980	6,188,022,980	(6,188)

배당금지급	12,282,324,000	12,282,324,000	(12,282)

종속기업의 지분변동	1,710,722,915	1,710,722,915	3,382,772,766	(5,093)

주식매수선택권

종속기업의 취득	154,700,262	155

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 합계	7,898,745,895	12,282,324,000	20,181,069,895	3,228,072,504	(23,409)

2018.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	47,850,452,666	71,734,920,067	204,754,255,595	82,578,871	204,671,676,724

연결 현금흐름표
제 18 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(6,821,342,120)	47,878,709,695	(15,957,721,199)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(142,787,783)	54,507,792,078	(12,461,234,274)

법인세납부(환급)	(8,231,066,153)	(7,691,788,350)	(6,034,107,140)

이자수취	1,545,595,516	1,033,425,917	2,525,609,725

배당금수입	6,916,300	29,280,050	12,010,490

투자활동현금흐름	(3,002,565,833)	(40,413,516,905)	2,721,506,542

단기금융상품의 감소	166,354,691,719	95,220,880,591	49,327,109,756

단기금융상품의 증가	(193,641,768,318)	(115,164,160,591)	(65,381,246,070)

만기보유금융자산의 취득	(45,593,449,316)	(106,490,720,082)	(143,267,828,087)

만기보유금융자산의 처분	73,734,335,892	96,287,402,000	169,193,839,047

매도가능금융자산의 취득	(2,264,126,489)	(1,644,742,360)

매도가능금융자산의 처분	2,405,533,192	1,710,026,571

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(5,414,262,240)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	5,098,037,284

관계기업투자주식의 취득	(1,655,122,000)	(4,130,709,508)	(3,198,867,408)

관계기업투자주식의 처분	2,127,667,500

연결범위변동으로인한 현금증감	(1,398,963,701)

장기대여금의 회수	159,280,000	153,560,000	257,070,000

장기대여금의 증가	(49,900,000)	(23,000,000)

유형자산의 취득	(2,275,799,107)	(5,571,858,372)	(3,997,185,157)

유형자산의 처분	350,001	616,666,029	21,363,636

무형자산의 취득	(514,638,092)	(336,604,130)	(301,796,358)

무형자산의 처분	1,809,622

임대 보증금의 증가	(500,000)	(1,116,379,545)	(28,046,650)

보증금의 감소	67,474,545	30,000,000

재무활동현금흐름	(24,353,975,980)	(23,326,210,070)	(35,325,198,570)

유상증자	(749,000)	363,000,000

종속기업의 유상감자	(5,882,880,000)	(980,000,000)	4,638,880,000

임대보증금의 증가	30,000,000

임대보증금의 감소	(161,192,800)	(29,197,200)

자기주식의 취득	(6,188,022,980)	(6,127,488,270)	(33,538,881,370)

배당금지급	(12,282,324,000)	(16,420,529,000)	(6,426,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(34,177,883,933)	(15,861,017,280)	(48,561,413,227)

기초현금및현금성자산	49,995,900,353	70,532,008,114	116,960,482,863

환율변동효과	1,644,837,429	(4,675,090,481)	2,132,938,478

기말현금및현금성자산	17,462,853,849	49,995,900,353	70,532,008,114