케어젠 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	166,427,417,966	158,933,019,158	149,328,940,739

현금및현금성자산	31,527,525,960	5,179,025,910	22,249,157,221

단기금융상품	80,894,000,000	71,361,400,000	43,433,671,343

당기손익-공정가치측정금융자산	20,302,337,271	63,938,637,860	70,584,902,719

매출채권	13,145,164,130	6,950,213,713	5,538,285,947

유동재고자산	18,721,508,852	10,269,065,231	6,214,338,891

기타수취채권(유동)	1,038,852,987	688,208,785	615,952,925

기타유동자산	798,028,766	546,467,659	692,631,693

비유동자산	80,849,686,152	75,137,013,612	77,431,027,183

기타수취채권(비유동)	2,997,775,000	2,999,195,000	3,221,665,000

당기손익-공정가치측정금융자산	1,658,742,342	1,331,916,512	1,124,658,730

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,761,061,032	1,219,846,020	1,300,970,960

유형자산	63,996,373,592	60,406,890,483	62,110,939,030

투자부동산	342,267,533	255,578,417	284,241,417

무형자산	4,689,893,602	3,916,315,571	3,063,657,310

이연법인세자산	3,199,239,556	2,873,461,351	4,391,427,305

기타비유동자산	2,204,333,495	2,133,810,258	1,933,467,431

자산총계	247,277,104,118	234,070,032,770	226,759,967,922

부채

유동부채	11,313,926,179	10,490,639,116	9,849,566,008

매입채무	889,821,960	1,899,951,540	907,567,070

당기법인세부채	6,626,510,549	3,154,116,759	5,528,289,358

기타지급채무(유동)	3,418,850,320	3,532,620,364	3,035,558,746

기타 유동부채	195,327,535	1,792,316,568	202,372,789

유동충당부채	183,415,815	111,633,885	175,778,045

비유동부채	8,664,283,164	7,601,395,588	7,115,981,095

기타지급채무(비유동)	472,839,145	472,546,386	273,008,293

확정급여부채	7,998,118,921	6,969,153,443	6,680,336,699

기타 비유동 부채	193,325,098	159,695,759	162,636,103

부채총계	19,978,209,343	18,092,034,704	16,965,547,103

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	227,298,894,775	215,977,998,066	209,717,697,190

자본금	5,371,500,000	5,371,500,000	5,371,500,000

자본잉여금	5,760,891,686	5,682,197,500	4,544,364,700

기타자본항목	(69,099,720,799)	(68,908,334,841)	(71,628,231,198)

이익잉여금(결손금)	285,266,223,888	273,832,635,407	271,430,063,688

비지배지분	0	76,723,629

자본총계	227,298,894,775	215,977,998,066	209,794,420,819

자본과부채총계	247,277,104,118	234,070,032,770	226,759,967,922

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	79,209,511,675	69,097,674,884	59,087,882,662

매출원가	20,846,246,792	16,751,775,097	13,550,863,161

매출총이익	58,363,264,883	52,345,899,787	45,537,019,501

판매비와관리비	17,985,292,070	18,719,971,612	17,332,728,577

영업이익(손실)	40,377,972,813	33,625,928,175	28,204,290,924

기타수익	749,088,046	229,392,216	1,406,509,474

기타비용	88,880,971	194,928,455	215,329,118

금융수익	10,007,171,345	4,894,094,031	5,000,686,301

금융비용	1,473,045,386	4,097,477,547	815,270,944

법인세비용차감전순이익	49,572,305,847	34,457,008,420	33,580,886,637

법인세비용(수익)	9,642,425,066	7,240,088,195	8,396,794,025

당기순이익(손실)	39,929,880,781	27,216,920,225	25,184,092,612

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속될 당기순이익	39,929,880,781	27,266,928,432	25,318,235,083

비지배지분순이익	(50,008,207)	(134,142,471)

기타포괄손익	(258,878,998)	859,075,191	(164,022,085)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(258,941,554)	858,230,286	(169,167,039)

확정급여제도의 재측정요소	(445,828,110)	289,853,233	70,351,648

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	186,886,556	568,377,053	(239,518,687)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	62,556	844,905	5,144,954

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	62,556	844,905	5,144,954

지분법자본변동

총포괄이익	39,671,001,783	28,075,995,416	25,020,070,527

총 포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속될 총포괄이익	39,671,001,783	28,126,003,623	25,149,895,526

비지배 지분에 귀속될 총포괄손익	(50,008,207)	(129,824,999)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	813	556	516

희석주당이익 (단위 : 원)	813	556	516

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	4,544,364,700	(71,459,891,641)	266,704,275,305	205,160,248,364	81,870,683	205,242,119,047

당기순이익(손실)	25,318,235,083	25,318,235,083	(134,142,471)	25,184,092,612

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(239,518,687)	(239,518,687)	(239,518,687)

순확정급여부채의 재측정요소	70,351,648	70,351,648	70,351,648

해외사업환산손익	827,482	827,482	4,317,472	5,144,954

자기주식의 처분

자기주식 처분이익

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(20,592,446,700)	(20,592,446,700)	(20,592,446,700)

종속기업의 지분변동	124,677,945	124,677,945

연결범위의 변동

기타자본변동

2021.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	4,544,364,700	(71,628,231,198)	271,430,063,688	209,717,697,190	76,723,629	209,794,420,819

2022.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	4,544,364,700	(71,628,231,198)	271,430,063,688	209,717,697,190	76,723,629	209,794,420,819

당기순이익(손실)	27,266,928,432	27,266,928,432	(50,008,207)	27,216,920,225

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	568,377,053	568,377,053	568,377,053

순확정급여부채의 재측정요소	289,853,233	289,853,233	289,853,233

해외사업환산손익	844,905	844,905	844,905

자기주식의 처분	1,467,240,000	1,467,240,000	1,467,240,000

자기주식 처분이익	1,137,832,800	1,137,832,800	1,137,832,800

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(24,514,817,500)	(24,514,817,500)	(24,514,817,500)

종속기업의 지분변동

연결범위의 변동	(26,715,422)	(26,715,422)

기타자본변동	393,581,166	(349,539,213)	44,041,953	44,041,953

2022.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(68,908,334,841)	273,832,635,407	215,977,998,066	215,977,998,066

2023.01.01 (기초자본)	5,371,500,000	5,682,197,500	(68,908,334,841)	273,832,635,407	215,977,998,066	215,977,998,066

당기순이익(손실)	39,929,880,781	39,929,880,781	39,929,880,781

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	186,886,556	186,886,556	186,886,556

순확정급여부채의 재측정요소	(445,828,110)	(445,828,110)	(445,828,110)

해외사업환산손익	62,556	62,556	62,556

자기주식의 처분	67,493,040	67,493,040	67,493,040

자기주식 처분이익	78,694,186	78,694,186	78,694,186

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)	(28,496,292,300)

종속기업의 지분변동

연결범위의 변동

기타자본변동

2023.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	5,760,891,686	(69,099,720,799)	285,266,223,888	227,298,894,775	227,298,894,775

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	28,602,567,224	(27,680,623,280)	51,858,505,064

영업활동에서 창출된 현금흐름	32,104,410,132	(19,551,788,514)	53,757,406,635

이자의 수취	2,904,642,101	545,957,654	261,681,004

배당금수취	41,715,590	9,522,180	7,872,800

법인세 부담액	(6,448,200,599)	(8,684,314,600)	(2,168,455,375)

투자활동현금흐름	26,107,639,371	34,587,812,151	(25,105,549,233)

임차보증금의 감소	47,638,840

임차보증금의 증가	(82,500,000)	(36,000,000)	(57,500,000)

기타보증금의 감소	9,279,000

기타보증금의 증가	(9,279,000)

장기대여금의 감소	101,420,000	406,970,000	171,825,000

장기대여금의 증가	(17,500,000)	(148,500,000)	(51,157,000)

당기손익인식금융자산의 처분	168,410,997,652	350,897,751,730	377,318,864,363

당기손익인식금융자산의 취득	(122,550,000,000)	(344,090,000,000)	(367,500,859,110)

유형자산의 처분	16,818,182

상각후원가측정금융자산의 처분	315,521,900,146	39,782,975,343

상각후원가측정금융자산의 취득	(325,271,528,484)	(10,000,000,000)	(29,782,975,343)

기타포괄손익인식금융자산의 처분	799,840,000

기타포괄손익인식금융자산의 취득	(304,948,822)

유형자산의 취득	(8,155,461,834)	(1,544,439,046)	(3,888,402,845)

무형자산의 취득	(1,544,739,287)	(1,480,785,876)	(1,379,801,320)

재무활동현금흐름	(28,321,458,213)	(23,849,919,767)	(20,470,988,489)

유상증자	124,677,945

단기차입금의 상환	(102,443,000)

정부보조금의 증가	174,834,087	614,897,733	99,223,266

임대보증금의 증가	50,000,000

배당금의 지급	(28,496,292,300)	(24,514,817,500)	(20,592,446,700)

현금및현금성자산의증가(감소)	26,388,748,382	(16,942,730,896)	6,281,967,342

현금및현금성자산에 대한 환율변동	(40,248,332)	(132,245,332)	(10,187,084)

연결범위의 변동	4,844,917

기초현금및현금성자산	5,179,025,910	22,249,157,221	15,977,376,963

기말현금및현금성자산	31,527,525,960	5,179,025,910	22,249,157,221