케어젠 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	157,753,400,037	163,689,139,763	218,433,738,415

현금및현금성자산	11,580,218,054	15,040,905,109	1,815,610,976

단기금융자산	68,368,549,987	89,285,131,309	144,368,014,478

유동만기금융자산	40,130,640,001	29,927,321,919	55,853,332,879

매출채권	31,551,130,428	24,078,542,664	12,096,507,226

재고자산	3,678,334,253	3,370,368,794	2,597,887,204

기타수취채권	740,666,342	608,287,071	498,386,870

기타유동자산	1,703,860,972	1,378,582,897	1,203,998,782

당기법인세자산

비유동자산	84,473,659,006	80,800,040,796	38,083,675,445

매도가능비유동금융자산	5,597,416,150	1,935,336,900	2,451,697,550

종속관계기업투자자산	38,363,808,758	43,228,410,121	3,038,585,709

유형자산	34,802,150,536	26,428,422,655	23,804,201,148

투자부동산	398,893,417	5,447,553,760	5,624,479,168

영업권 이외의 무형자산	1,342,256,617	1,243,204,545	1,179,822,877

기타비유동수취채권	2,269,068,840	1,300,208,840	1,559,327,190

이연법인세자산	1,700,064,688	1,216,903,975	425,561,803

자산총계	242,227,059,043	244,489,180,559	256,517,413,860

부채

유동부채	7,645,850,440	8,126,740,960	5,714,090,882

단기매입채무	1,683,230,718	928,709,099	944,937,999

당기법인세부채	4,265,380,215	4,455,404,750	3,361,093,791

기타지급채무	511,780,870	1,148,539,541	812,202,417

기타유동채무	298,097,249	763,224,551	263,099,099

기타충당부채	887,361,388	830,863,019	332,757,576

비유동부채	2,806,567,370	2,219,081,637	1,930,939,358

기타지급채무	50,000,000	30,000,000	210,390,000

퇴직급여부채	2,756,567,370	2,189,081,637	1,720,549,358

부채총계	10,452,417,810	10,345,822,597	7,645,030,240

자본

자본금	5,371,500,000	5,355,000,000	5,355,000,000

자본잉여금	175,498,288,194	173,719,149,600	173,719,149,600

기타자본항목	(41,327,653,761)	(29,756,783,650)	1,555,868,006

이익잉여금(결손금)	92,232,506,800	84,825,992,012	68,242,366,014

자본총계	231,774,641,233	234,143,357,962	248,872,383,620

자본과부채총계	242,227,059,043	244,489,180,559	256,517,413,860

포괄손익계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액)	57,777,912,880	46,892,022,926	36,419,102,683

매출원가	11,962,466,794	8,177,532,728	6,440,305,556

매출총이익	45,815,446,086	38,714,490,198	29,978,797,127

판매비와관리비	13,368,794,809	12,480,840,836	9,443,179,833

영업이익(손실)	32,446,651,277	26,233,649,362	20,535,617,294

기타이익	461,964,297	307,093,811	4,282,863,952

기타비용	545,399,590	1,275,773	616,135,948

금융수익	3,268,790,886	4,321,159,146	871,988,054

금융원가	3,764,477,000	773,284,331

관계기업등에 대한 지분법손실	(1,143,876,986)	(548,057,369)	(758,712,494)

법인세비용차감전순이익(손실)	30,723,652,884	29,539,284,846	24,315,620,858

법인세비용	6,896,609,096	6,529,658,848	5,065,478,797

당기순이익(손실)	23,827,043,788	23,009,625,998	19,250,142,061

기타포괄손익	(4,189,823,261)	1,509,909,658	(155,647,962)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(208,036,097)	(198,874,184)	(108,830,608)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	292,527,370	(405,765,313)	(140,351,007)

매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정	277,175,576	(94,346,163)

지분법자본변동	(4,551,490,110)	2,208,895,318	93,533,653

총포괄손익	19,637,220,527	24,519,535,656	19,094,494,099

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,331	2,170	2,064

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,328	2,164	2,060

자본변동표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,515,000,000	4,756,800,000	1,174,277,444	48,992,223,953	56,438,301,397

당기순이익(손실)	19,250,142,061	19,250,142,061

매도가능금융자산	(140,351,007)	(140,351,007)

지분법자본변동	93,533,653	93,533,653

순확정급여부채의재측정요소	(108,830,608)	(108,830,608)

주식매수선택권의 가득

주식매수선택권	537,238,524	537,238,524

유상증자

무상증자

자기주식의 취득

현금배당

2015.12.31 (기말자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620

2016.01.01 (기초자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	1,555,868,006	68,242,366,014	248,872,383,620

당기순이익(손실)	23,009,625,998	23,009,625,998

매도가능금융자산	(500,111,476)	(500,111,476)

지분법자본변동	2,208,895,318	2,208,895,318

순확정급여부채의재측정요소	(198,874,184)	(198,874,184)

주식매수선택권의 가득	716,320,056	716,320,056

주식매수선택권	537,238,524	537,238,524

유상증자	810,000,000	172,008,775,600	172,818,775,600

무상증자	3,030,000,000	(3,046,426,000)	(16,426,000)

자기주식의 취득	(33,538,881,370)	(33,538,881,370)

현금배당	(6,426,000,000)	(6,426,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	(5,355,000,000)	(173,719,149,600)	29,756,783,650	(84,825,992,012)	234,143,357,962

2017.01.01 (기초자본)	5,355,000,000	173,719,149,600	(29,756,783,650)	84,825,992,012	234,143,357,962

당기순이익(손실)	23,827,043,788	23,827,043,788

매도가능금융자산	569,702,946	569,702,946

지분법자본변동	(4,551,490,110)	(4,551,490,110)

순확정급여부채의재측정요소	(208,036,097)	(208,036,097)

주식매수선택권의 가득	179,080,014	179,080,014

주식매수선택권	16,500,000	1,779,138,594	(1,432,638,594)	363,000,000

유상증자

무상증자

자기주식의 취득	(6,127,488,270)	(6,127,488,270)

현금배당	(16,420,529,000)	(16,420,529,000)

2017.12.31 (기말자본)	5,371,500,000	175,498,288,194	(41,327,653,761)	92,232,506,800	231,774,641,233

현금흐름표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	60,400,167,759	84,624,760,466	(98,275,096,498)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	67,044,892,614	88,144,047,287	(94,215,234,259)

법인세납부(환급)	(7,691,998,730)	(6,029,540,260)	(4,765,967,990)

이자수취(영업)	1,017,993,825	2,498,242,949	656,678,351

배당금수취(영업)	29,280,050	12,010,490	49,427,400

투자활동현금흐름	(41,374,000,841)	(31,407,025,908)	(77,408,291,680)

단기금융상품의 감소	91,420,880,591	48,727,109,756	57,156,932,576

단기금융상품의 증가	(112,564,160,591)	(63,581,246,070)	(68,359,116,262)

만기보유금융자산의 취득	(106,490,720,082)	(143,267,828,087)	(67,816,609,593)

만기보유금융자산의 처분	96,287,402,000	169,193,839,047	11,963,276,714

매도가능금융자산의 취득	(5,164,836,489)	(1,644,742,360)	(3,079,650,510)

매도가능금융자산의 처분	2,405,533,192	1,710,026,571	11,939,934,079

지분법적용 투자지분의 취득	(1,284,521,288)	(38,520,867,408)	(2,769,000,000)

대여금의 감소	153,560,000	257,070,000	81,510,000

대여금의 증가	(23,000,000)	(1,633,770,000)

유형자산의 취득	(5,538,179,880)	(3,982,713,984)	(14,924,779,831)

유형자산의 처분	596,000,000	21,363,636	12,827,920

무형자산의 취득	(72,538,294)	(322,894,981)	(157,988,423)

무형자산의 처분	1,809,622

기타보증금의 증가	(1,099,420,000)

기타보증금의 감소	2,048,350	178,141,650

재무활동현금흐름	(22,346,210,070)	(39,964,078,570)	172,733,477,680

단기차입금의 증가	(85,297,920)

유상증자	172,818,775,600

주식선택권행사로 인한 현금유입	363,000,000

임대보증금의 증가	20,000,000	30,000,000

임대보증금의 감소	(181,192,800)	(29,197,200)

자기주식의 취득	(6,127,488,270)	(33,538,881,370)

배당금지급	(16,420,529,000)	(6,426,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,320,043,152)	13,253,655,988	(2,949,910,498)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(140,643,903)	(28,361,855)	49,445,407

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,460,687,055)	13,225,294,133	(2,900,465,091)

기초현금및현금성자산	15,040,905,109	1,815,610,976	4,716,076,067

기말현금및현금성자산	11,580,218,054	15,040,905,109	1,815,610,976

이익잉여금 처분계산서

제17(당)기: 2017 년 1월 1일 부터 제16(전)기: 2016 년 1월 1일 부터 제15(전전)기: 2015 년 1월 1일 부터
2017 년 12월 31일 까지 2016 년 12월 31일 까지 2015 년 12월 31일 까지
처분확정일: 2018년 3월 23일 처분확정일: 2017년 3월 24일 처분확정일: 2016년 3월 25일

(단위:원)

구 분	제17(당)기	제16(전)기	제15(전전)기

I. 미처분이익잉여금	89,947,853,900	84,183,392,012	66,894,662,564

전기이월미처분이익잉여금	72,876,088,312	61,173,766,014	47,644,520,503

이익준비금적립액	(614,116,200)	-

중간배당 주당배당금(률) 보통주 : 당기 600원(0.9%)	(6,141,162,000)	-

당기순이익	23,827,043,788	23,009,625,998	19,250,142,061

II. 임의적립금등의 이입액	-	-	1,347,703,450

연구및인력개발준비금	-	-	1,347,703,450

III. 이익잉여금처분액	(6,755,278,200)	(11,307,303,700)	6,426,000,000

이익준비금의 적립액	614,116,200	1,027,936,700

현금배당 주당배당금(률) 보통주 : 당기 600원(0.7%) 전기 1,000원(1.3%)	6,141,162,000	10,279,367,000	6,426,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	83,192,575,700	72,876,088,312	61,816,366,014