금호에이치티 반기보고서 (2022.06)
6. 주요계약 및 연구개발활동

6-1. 경영상의 주요계약

계약상대방	계약 종류	계약 체결시기	계약기간	계약의 목적

㈜에스엘라이팅	기본계약서	2009-07-16	1년 (해약의사를 표시하지않을 경우 자동연장)	제조하도급에 관한기본 사항을 정함

현대아이에이치엘㈜	거래기본계약서	2011-08-17	1년 (해약의사를 표시하지않을 경우 자동연장)	납품 거래

TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD	공급계약서	2014-01-01	1년 (해약의사를 표시하지않을 경우 자동연장)	납품 계약

금호전기㈜	부동산매매계약서	2016-03-25	부동산 인도일
(2016년 04월 25일)	중장기적 사업다각화 및
자산관리 효율성 제고

부동산 임대차 계약	2016-05-01	2년 (해약의사를 표시하지않을 경우 자동연장)	임대ㆍ임차인 변경 및임대 면적 변경으로 인한 재계약

TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD지분양수계약	2016-10-28	중국 현지 공상행정등록일(2016년 11월 30일)	TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD의경영, 운영관리 효율 제고

부동산매매계약서	2018-08-21	부동산 인도일(2018년 08월 30일)	조립라인 및 물류창고 외사업다각화

부동산 임대차 계약	2018-09-01	5년	사무실 및 공장 임대

금호홀딩스(주)	주식매매계약서	2017-07-12	2017년 07월 12일	운영자금 활용

이베스트투자증권(주)현대차투자증권(주)	신주인수권부사채 모집매출 주선계약	2018-06-21	-	신주인수권부사채 모집 및 주선의 위탁

한화투자증권(주)	사채모집위탁(관리) 계약	2018-06-26	5년(신주인수권부사채 발행 만기 기간에 따름)	사채의 관리 위탁 업무

(주)아이네트코리아	부동산 임대차 계약	2018-09-01	2년	사무실 및 공장 임대

루미테크놀로지앤대부(주)	부동산 임대차 계약	2019-01-01	1년	사무실 및 공장 임대

루미마이크로(주)	부동산 임대차 계약	2019-04-01	1년	사무실 및 공장 임대

한국채권투자자문(주)	전환사채 인수계약	2018-12-10	3년	전환사채 인수

2019-01-11

2019-01-28

2019-02-13

2019-04-04

에스맥(주)	전환사채 인수계약	2020-01-07	3년	전환사채 인수

한국채권투자자문(주)	전환사채 인수계약	2020-01-15	3년	전환사채 인수

2020-01-16

조중명	주식 및 경영권 일부 양수도 계약	2020-07-27	-	주식 및 경영권 일부 양수도(크리스탈지노믹스(주))

마스턴제112호로지스포인트용인피에프브이(주)	부동산매매계약	2020-10-26	-	양해각서에 따른 본계약 체결

다이노나(주)	합병계약	2021-01-26	-	회사 합병계약 체결

[바이오 의약 부문]

가. 라이선스아웃(License-out) 계약

공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결한 주요 라이센스아웃(License-out) 계약의

현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원) 품 목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액 수취금액 진행단계 DNP004 유방암 항체치료제 에이프로젠KIC 전세계 2018.02.27 물질특허 만료일 (2036.05.29) 203,000 3,000 비임상 DNP001 급성백혈병 항체치료제 에이프로젠KIC 전세계 2018.02.27 물질특허 만료일 (2036.10.11) 80,000 - 비임상 PD-1 항체 에이프로젠KIC 전세계 2018.02.27 물질특허 만료일 (2039년) 60,000 - 후보물질 CD47 항체 에이프로젠KIC 전세계 2018.02.27 물질특허 만료일 (2039년) 60,000 - 후보물질 합 계 403,000 3,000 (1) 품 목 : DNP004 유방암항체치료제 계약상대방 에이프로젠KIC (한국) 계약내용 에이프로젠KIC 는 DNP004 유방암항체치료제 에 대한 독점적 권리를 갖고 임상시험, 허가, 생산, 상업화 등을 진행 대상지역 전세계 계약기간 계약체결일: 2018.02.27 계약종료일: 물질특허 만료일 (2036.05.29) 총계약금액 203,000 백만원, 로열티는 별도 수취금액 금액> 계약금(Upfront Payment): 3,000백만원, 2018년 03월 수취 금액> 해당사항 없음 계약조건 계약금(Upfront Payment): 3,000백만원 - 수취조건: 계약 체결시 마일스톤(Milestione): 200,000백만원 - 수취조건:각 임상단계 성공, 판매 승인, 적응증 추가 등 로열티(Royalty): 순이익의 10%/특허만료 - 수취조건: 매출 발생시 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 회사의 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 계약금 수취액 3,000백만원은 수익 인식 대상기술 DNP004 유방암항체치료제 개발진행경과 세포주 개발 통한 비임상 개발 진행중임. 특허 양도 완료하여 내부적으로 개발 진행사항 없음. 기타사항 없음. (2) 품 목 : DNP001 급성백혈병 항체치료제 계약상대방 에이프로젠KIC (한국) 계약내용 에이프로젠KIC 는 DNP001 급성백혈병 항체치료제 에 대한 독점적 권리를 갖고 임상시험, 허가, 생산, 상업화 등을 진행 대상지역 전세계 계약기간 계약체결일: 2018.02.27 계약종료일: 물질특허 만료일 (2036.10.11) 총계약금액 80,000 백만원, 로열티는 별도 수취금액 금액> 해당사항 없음 금액> 해당사항 없음 계약조건 계약금(Upfront Payment): 없음. 마일스톤(Milestione): 80,000백만원 - 수취조건:각 임상단계 성공, 판매 승인, 적응증 추가 등 로열티(Royalty): 순이익의 10%/특허만료 - 수취조건: 매출 발생시 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 회사의 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 해당사항 없음 대상기술 DNP001 급성백혈병 항체치료제 개발진행경과 세포주 개발 통한 비임상 개발 진행중임. 특허 양도 완료하여 내부적으로 개발 진행사항 없음. 기타사항 없음. (3) 품 목 : PD-1 항체 계약상대방 에이프로젠KIC (한국) 계약내용 에이프로젠KIC 는 PD-1 인간화 항체에 대한 독점적 권리를 갖고 임상시험, 허가, 생산, 상업화 등을 진행 대상지역 전세계 계약기간 계약체결일: 2018.02.27 계약종료일: 물질특허 만료일 (2039년) 총계약금액 60,000 백만원, 로열티는 별도 수취금액 금액> 해당사항 없음 금액> 해당사항 없음 계약조건 계약금(Upfront Payment): 없음. 마일스톤(Milestione): 60,000백만원 - 수취조건:각 임상단계 성공, 판매 승인, 적응증 추가 등 로열티(Royalty): 순이익의 10%/특허만료 - 수취조건: 매출 발생시 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 회사의 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 해당사항 없음 대상기술 PD-1 인간화 항체 개발진행경과 세포주 개발 통한 비임상 개발 진행중임. 해당사항 없음. 기타사항 없음. (4) 품 목 : CD47 항체 계약상대방 에이프로젠KIC (한국) 계약내용 에이프로젠KIC 는 CD47 인간화 항체에 대한 독점적 권리를 갖고 임상시험, 허가, 생산, 상업화 등을 진행 대상지역 전세계 계약기간 계약체결일: 2018.02.27 계약종료일: 물질특허 만료일 (2039년) 총계약금액 60,000 백만원, 로열티는 별도 수취금액 금액> 해당사항 없음 금액> 해당사항 없음 계약조건 계약금(Upfront Payment): 없음. 마일스톤(Milestione): 60,000백만원 - 수취조건:각 임상단계 성공, 판매 승인, 적응증 추가 등 로열티(Royalty): 순이익의 10%/특허만료 - 수취조건: 매출 발생시 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 회사의 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 해당사항 없음 대상기술 CD47 인간화 항체 개발진행경과 세포주 개발 통한 비임상 개발 진행중임. 해당사항 없음. 기타사항 없음. 나. 라이선스인(License-in) 계약- 해당사항 없음 다. 기술제휴계약- 해당사항 없음 라. 판매계약- 해당사항 없음 마. 기타계약- 해당사항 없음 6-2. 연구개발활동 [자동차용 조명 부문]가. 연구개발활동의 개요 당사의 기술연구소는 2002년 설립되어 차량용 램프모듈을 전문적으로 설계, 개발 하고 있으며 회로, 제어, 기구, 방열, PCB, 광학 등으로 램프모듈 관련 기술을 모두 확보하고 있습니다. 회로를 비롯한 모듈개발, 기구설계/방열해석, PCB설계, 광학설계,선행개발, 기획 및 프로젝트 관리 등 연구개발 프로젝트를 수행할 수 있는 연구인력을 보유하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직(1) 연구개발 조직 개요 연구개발 조직운영 전략은 제품군별 기술, 제품 개발을 특화시키고 매트릭스 개발 체제를 바탕으로 제품 개발로드를 균등하게 하고 자원을 집중화하는 것 입니다. 이를 통해 경쟁사와 차별화 및 고객요구에 대한 대응력 강화하고자 합니다. 모듈개발연구소 조직도.jpg 모듈개발연구소 조직도 (2) 연구개발비용 (연결 재무제표 기준)> (단위 : 천원,%) 구 분 제35기 반기 제34기 제33기 비용의 성격별 분류 원재료 2,745 (229,342) 843,056 인건비 1,039,638 2,233,358 2,024,772 제조경비 147,489 164,821 506,243 판관비 - - - 연구개발비용 합계 1,189,872 2,168,837 3,374,071 회계처리 내역 자산계상 - - - 비용계상 1,189,872 2,168,837 3,374,071 정부보조금 - - - 연구개발비용 합계 1,189,872 2,168,837 3,374,071 연구개발비/ 매출액 비율[연구개발비용 합계÷당기 매출액×100] 0.96% 0.93% 1.54% (별도 재무제표 기준)> (단위 : 천원,%) 구 분 제35기 반기 제34기 제33기 비용의 성격별 분류 원재료 2,745 (229,342) 843,056 인건비 1,039,638 2,233,358 2,024,772 제조경비 147,489 164,821 506,243 판관비 - - - 연구개발비용 합계 1,189,872 2,168,837 3,374,071 회계처리 내역 자산계상 - - - 비용계상 1,189,872 2,168,837 3,374,071 정부보조금 - - - 연구개발비용 합계 1,189,872 2,168,837 3,374,071 연구개발비/ 매출액 비율[연구개발비용 합계÷당기 매출액×100] 1.24% 1.10% 1.86% (3) 연구개발 실적당사는 다수의 연구개발을 통하여 양산으로 이어지거나, 정부관계기관의 과제를 성공적으로 수행한 바 있습니다. 그 주요 실적은 다음과 같습니다. 더불어 현재 양산을 위한 총 76개 ITEM이 개발 진행되고 있습니다. 구분 연구과제 연구기관 과제내용 연구결과또는 기대효과 2021년 자동차 조명 LED모듈 현대기아자동차外 HMC US4 RCL 외 27개 Item 양산 2020년 자동차 조명 LED모듈 현대기아자동차外 HMC CN7 DRL_PSTN 외 64개 Item 양산 2019년 자동차 조명 LED모듈 현대기아자동차外 KMC SP2 DRL_PSTN_TURN 외 55개 Item 양산 2018년 자동차 조명 LED모듈 현대기아자동차外 TL FL FOG DRL 외 71개 Item 양산 2017년 자동차 조명 LED모듈 현대기아자동차外 CF PE RCL 외 33개 Item 양산 2016년 자동차 조명 LED모듈 현대기아자동차外 X101 RCL 외 54개 Item 양산 광역경제권 거점기관지원사업 산업통상자원부 OBD 대응을 위한 DPF 시스템 진단용 PM센서 및 제어기 개발 종료 2015년 자동차 조명 LED모듈 현대기아자동차外 JF RCL 외 44개 Item 양산 호남광역경제권 선도산업 기술개발사업 산업통상자원부 멀티칩 LED를 이용한 수송기기용 전조등 개발 종료 광역경제권 거점기관지원사업 산업통상자원부 OBD 대응을 위한 DPF 시스템 진단용 PM센서 및 제어기 개발 계속 2014년 자동차 조명 LED모듈 현대기아자동차外 UM RCL 외 30개 Item 양산 호남광역경제권 선도산업 기술개발사업 산업통상자원부 멀티칩 LED를 이용한 수송기기용 전조등 개발 계속 광역경제권 거점기관지원사업 산업통상자원부 OBD 대응을 위한 DPF 시스템 진단용 PM센서 및 제어기 개발 계속 2013년 자동차 조명 LED모듈 현대기아자동차外 RC FL RCL 외 32개 Item 양산 호남광역경제권 선도산업 기술개발사업 산업통상자원부 멀티칩 LED를 이용한 수송기기용 전조등 개발 계속 연구개발특구육성사업 특구기술사업화 지식경제부 Hybrid LED 모듈을 이용한 High Bay LED 조명 개발 성공 [바이오 의약 부문] 가. 연구개발활동의 개요 당사는 항체기술을 기반으로 항체 관련 치료 및 진단제를 연구, 개발하고 있으며 기술이전 등을 통한 사업화를 기본 비즈니스 모델로 하여 바이오신약 개발을 하고 있습니다. 주력 연구분야는 항암제와 면역억제제로서 주요 적응증은 위암, 대장암, 비소세포폐암, 췌장암, 자가면역질환 및 장기이식입니다. 나. 연구개발 담당조직(1) 연구개발 조직 개요 바이오의약사업부의 연구조직은 부서장 산하에 부설연구소 설치하고 개발영역에 따라 4개의 팀으로 구성하여 연구 및 개발 역량을 최대한 발휘할 수 있도록 조직하였습니다. 바이오의약 사업부 조직도.jpg 바이오의약 사업부 조직도 (2) 연구개발 조직 구성 구분 주요 업무 바이오의약사업부 본부장 바이오의약 사업 총괄 부설연구소 상무이사 파이프라인 기획, 개발 총괄 연구소장 파이프라인 개발 총괄 배양연구 파이프라인 배양공정 (Upstream processes) 관련 연구 정제연구 파이프라인 정제공정 (Downstream processes) 관련 연구 임상개발 임상연구 개발 및 관리 의약평가 파이프라인 독성 및 유효성 관련 연구 (3) 연구개발 인력 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 명) 구 분 인 원 박 사 석 사 기 타 합 계 부설연구소 상무이사 1 - - 1 연구소장 1 - - 1 배양연구 - 1 - 1 정제연구 - 1 - 1 임상개발 - 1 1 2 의약평가 1 - - 1 합 계 3 3 1 7 (4) 핵심 연구인력 현황 직 위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적 상무이사 안국준 연구개발기획 서울대학교 수의학과 학사, 수의사 (1999)서울대학교 대학원 수의생물공학, 산과학 박사 (2005) 동아제약 연구소 (2002 ~ 2012) 오송첨단의료산업진흥재단 (2012 ~ 2015) 크로엔, 젬백스앤카엘, 테라시드바이오사이언스 (2015 ~ 2020) 다이노나 상무이사 (2020 ~ 2021)금호에이치티 바이오의약 사업부 (2021 ~ 현재) [논문] - Prevention and treatment effect of evogliptin on hepatic steatosis in high-fat-fed animal models (2017, Arch Pharm Res.) - Ultrasound-mediated gene and drug delivery using a microbubble-liposome particle system (2014, Theranostics) - Ejaculatory responses are inhibited by a new chemical entity, DA-8031, in preclinical rodent models of ejaculation (2013, Urology) - Enhancement of cancer specific delivery using ultrasound active bio-originated particles (2015, Chem Commun) - Peripherally acting CB1-receptor antagonist: the relative importance of central and peripheral CB1 receptors in adiposity control(2010, Int J Obes) - Increased expression of the nitric oxide synthase gene and protein in corpus cavernosum by repeated dosing of udenafil in a rat model of chemical diabetogenesis (2009, Asian J Androl.) - DA-8159 reverses selective serotonin reuptake inhibitor-induced erectile dysfunction in rats (2005, Urology). - Increased susceptibility of ethanol-treated gastric mucosa to naproxen and its inhibition by DA-9601, an Artemisia asiatica extract (2005, World J Gastroenterol.) - The effect of DA-8159 on corpus cavernosal smooth muscle relaxation and penile erection in diabetic rabbits (2004, Urol Res.)- Effect of DA-8159, a selective phosphodiesterase type 5 inhibitor, on electroretinogram and retinal histology in rabbits (2004, J Korean Med Sci.) - Chronic administration of phosphodiesterase 5 inhibitor improves erectile and endothelial function in a rat model of diabetes (2005, Int J Androl.) - Udenafil enhances the recovery of erectile function and ameliorates the pathophysiological consequences of cavernous nerve resection (2010, J Sex Med.) - DA-8159, a new PDE5 Inhibitor, induces penile erection in conscious and acute spinal cord injured rabbits (Eur Urol.) - DA-8159, a potent cGMP phosphodiesterase inhibitor, attenuates monocrotaline-induced pulmonary hypertension in rats (2003, Arch Pharm Res.) [국책과제] - 바이오신약 개발을 위한 비임상 평가 기술 최적화 (오송첨단의료산업진흥재단, 2013 ~ 2016) - 항암신약의 약력학 및 안전성약리 평가 (2013 ~ 2016) - 의료제품 개발을 위한 이미징 평가기술 개발 (2013 ~ 2016) [특허] - 디펩티딜펩티다아제-Ⅳ의 활성을 저해하는 화합물 및 다른 항당뇨 또는 항비만 약물을 유효성분으로 함유하는 당뇨 또는 비만의 예방 및 치료용 약학적 조성물 (2011) - Pharmaceutical compositions for the treatment of chronic heart failure comprising Udenafil (2011) - Novel 1,3-dihydro-5-isobenzofurancarbonitrile derivatives and pharmaceutical composition for the treatment of premature ejaculation thereof (2011) 부장 지길용 연구개발 총괄 충북대학교 의학 박사 (2012) 다이노나 부설연구소 (2008 ~ 2021) 금호에이치티 바이오의약 사업부 (2021~ 현재) [논문] - In vitro studies on therapeutic effects of cannabidiol in Neural cells: Neurons, Glia, and Neural Stem Cells (2021, Molecules) - Therapeutic effect of anti CEACAM6 monoclonal antibody against lung adenocarcinoma by enhancing anoikis sensitivity (2015, Biomaterials) - Development of Novel immunochromatographic assay for rapid detection of VanA ligase-producing vancomycin-resistant Enterococci (2013, Journal of Microbiology and Biotechnology)[국책과제]- 바이오의약품용 세포배양 시스템 개발(다이노나(주), 2015 ~ 2021) - NOV1803 공동개발 (다이노나(주), 2018 ~ 2021) - 급성백혈병에 대한 신규 항체치료제 DNP001의 임상 1상 개발(다이노나(주), 2014 ~ 2017) - OXA형 카바페넴 검출을 이용한 다제 내성 아시네토박터 바우마니 신속 진단 키트 개발 (다이노나(주), 2013 ~ 2015) - 동종 췌도 이식 면역유도요법을 위한 MD3 치료용항체의 개발 (다이노나(주), 2013 ~ 2015) - 제품화를 위한 생물의약품 전임상/임상 물질 개발 (다이노나(주), 2009 ~ 2011)[특허]- Antibody specifically binding to CD40 and use thereof (2019) - Antibody specifically binding to ICAM-1 and use therof (2019) - Use of prevention and treatment of disease related to myeloid-derived suppressor cell and use thereof (2022) - CD66c에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도 (2019) 차장 홍권표 의약품 유효성 및 약리 충북대학교 의학 박사 (2012)다이노나 부설연구소 (2010 ~ 2021)금호에이치티 바이오의약사업부 (2021 ~ 현재) [논문] - Therapeutic effect of anti CEACAM6 monoclonal antibody against lung adenocarcinoma by enhancing anoikis sensitivity (2015, Biomaterials) - CEACAM6 as detected by the AP11 antibody is a marker notable for mucin-producing adenocarcinomas (2015, Virchows Archiv) - Characterization of Two Novel mAbs Recognizing Different Epitopes on CD43 (2014, Immune network) - Generation of 1E8 Single Chain Fv-Fc Construct Against Human CD59 (2012, Immune network) - Characterization of a Novel Monoclonal Antibody (27H2) Recognizing Human CD34 Class III Epitope (2010, Immune network)[국책과제]- 바이오의약품용 세포배양 시스템 개발 (다이노나(주), 2015 ~ 2021) - NOV1803 공동개발 (다이노나(주), 2018 ~ 2021) - 급성백혈병에 대한 신규 항체치료제 DNP001의 임상 1상 개발 (다이노나(주), 2014 ~ 2017)- 동종 췌도 이식 면역유도요법을 위한 MD3 치료용항체의 개발 (다이노나(주), 2013 ~ 2015) - 제품화를 위한 생물의약품 전임상/임상 물질 개발 (다이노나(주), 2009 ~ 2011)[특허]- CD66c에 대한 항체와 화학치료제를 포함하는 폐암 예방 또는 치료용 약학조성물 (2017) - CD66c에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도(2019) - CD40에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도(2019) 다. 연구개발비용 (연결 재무제표 기준)> (단위 : 천원,%) 구 분 제35기 반기 제34기 제33기 비용의 성격별 분류 원재료 2,313,785 487,374 - 인건비 293,240 125,931 - 제조경비 - - - 판관비 634,113 1,542,420 - 연구개발비용 합계 3,241,138 2,155,725 - 회계처리 내역 자산계상 - - - 비용계상 3,241,138 2,155,725 - 정부보조금 - - - 연구개발비용 합계 3,241,138 2,155,725 - 연구개발비/ 매출액 비율[연구개발비용 합계÷당기 매출액×100] 2.61% 0.92% - (별도 재무제표 기준)> (단위 : 천원,%) 구 분 제35기 반기 제34기 제33기 비용의 성격별 분류 원재료 2,313,785 487,374 - 인건비 293,240 125,931 - 제조경비 - - - 판관비 634,113 1,542,420 - 연구개발비용 합계 3,241,138 2,155,725 - 회계처리 내역 자산계상 - - - 비용계상 3,241,138 2,155,725 - 정부보조금 - - - 연구개발비용 합계 3,241,138 2,155,725 - 연구개발비/ 매출액 비율[연구개발비용 합계÷당기 매출액×100] 3.38 1.09 - 라. 연구개발 실적 (1) 연구개발 진행현황 및 향후계획암세포 특이적이며 에피토프 특이적인 항체 발굴 기술, 면역기능을 조절하는 항체 발굴 기술을 기반으로 현재까지 4종의 항체치료제 후보와 다수의 발굴 단계 후보항체를 개발 중에 있습니다.총괄표> 질환군 과제 코드명 적응증 연구개발 단계 면역항암제 DNP002 대장암, 비소세포폐암,위암 - 임상 1상 DNP005 고형암 - 인간화 항체 발현 세포주 개발 - In vivo 효능 최적화 완료 DNP019 코로나19 감염증 - 인간 항체 비임상 개발 면역조절제 DNP007 류마티스성 관절염다발성 경화증염증성 장질환 - 임상 1상 IND 신청- 영장류 효능 시험 진행 (2) 연구개발 완료실적연구개발과 관련하여 정부 및 유관기관에서 지원하는 연구개발 과제 수행 내역은 아래와 같습니다. 개발 제품 사업명 과제명 연구기간 정부출연금 (단위: 백만원) 수행 성과 급성백혈병 항체치료제 (DNP001) 충청 광역경제권선도산업 R 사업 (지식경제부) 제품화를 위한 생물의약품 전임상/임상물질 개발 09.07.01~ 12.04.30 952 비임상 개발 성공 범부처전주기신약개발사업 (범부처신약개발사업단) 급성백혈병에 대한 신규 항체치료제DNP001의 임상 1상 개발 14.09.01 ~16.09.30 2,020 완료 면역억제용 항체치료제 (DNP003) 원천연구기술개발사업 바이오신약장기사업 (보건복지부) 수지상세포 기능 조절 항체를 이용한 이식거부반응 억제 기술 개발 09.07.31~ 12.07.30 675 이종 췌도 이식기술 성공 범부처전주기 신약개발사업 (범부처신약개발사업단) 동종 췌도 이식 면역유도요법을 위한 MD3 치료용항체의 개발(마일스톤 1) 13.02.14~ 15.02.13 499 완료.인간화항체(DNP007)로추가 개발 진행 중 유방암 항체치료제 (DNP004) 미래선도산업기술개발사업(산업통상자원부) 스마트 바이오 생산시스템 개발 15.06.01~ 20.05.30 2,250 1,2차년 완료. (5차년 DNP007 과제로 재참여 예정) 면역항암용 항체치료제(DNP002) 국가항암신약개발사업단(보건복지부) NOV1803 18.10.15~ (임상 2 a상까지 개발) - 비임상 개발 진행 중 면역억제용 항체치료제 (DNP007) 미래선도산업기술개발사업(산업통상자원부) 스마트 바이오 생산시스템 개발 19. 08.01~21.05.31 552 5차년도 DNP007 과제로 재참여 (3) 연구개발활동 및 판매중단 현황 - 해당사항 없음(4) 기타 연구개발 실적면역조절제, 면역항암제, 표적치료제 관련 후보항체를 개발하였습니다. 질환군 과제 코드명 적응증 면역조절제 DNP007 류마티스성 관절염 다발성 경화증 치료제 (Multiple sclerosis) 장기 이식 면역 억제 면역항암제 DNP002 비소세포폐암 DNP005 고형암 PD-1 고형암 TIM-3, LAG-3 고형암 표적치료제 DNP004 유방암 (Triple negative BC) DNP001 급성백혈병 / 골수이형성증후군(MDS)/위암 구분 DNP001 프로젝트 연구과제 급성백혈병에 대한 신규 항체치료제 DNP001의 임상 1상 개발 DNP001 CAR-T 개발 연구기관 다이노나㈜ 범부처전주기신약개발사업단과제 (14.09.01~16.09.30), 정부출연금: 2,020백만원 다이노나㈜ 내부과제 (DN-16-01) 연구결과 및 기대효과 * 급성백혈병 환자 18명 1상 완료 * 임상용의약품에 의한 부작용없음 * NK비율 높은 환자에서 효능확인 * 종양특이적 반응에 기반한 DNP001 항체의 특성을 살린 CAR-T 제작, In vitro 효능 확인 * 급성백혈병 및 위암 세포주 이용한 in vitro 활성 확인 구분 DNP002 프로젝트 연구과제 NOV1803 개발 연구기관 * 국가항암신약개발사업단 과제 선정(2018년 10월) * 국가항암신약개발사업단과 당사 연구소가 공동개발 연구결과 및 기대효과 * 새로운 개념의 MOA 로서, 표적 및 면역항암제의 특성 동시 보유 * 인간화 항체 완료, 5.28 g/L 수준의 고생산 세포주 및 공정 개발 * 위암, 대장암, 폐암 등 다양한 CEACAM6 양성 암세포 동물모델에서 뛰어난 항암 효능 확인 구분 DNP004 프로젝트 연구과제 스마트 바이오 생산시스템 개발 DNP004 비임상 개발 연구기관 미래선도산업 기술개발사업(산업통상자원부) 과제 (15.06.01~17.05.31), 정부출연금: 499백만원 내부과제(DN-11-02) 연구결과 및 기대효과 * 인간화 항체 개발 * 제조 공정 개발, 국산화 리액터 배양 공정 개발 * 삼중음성 유방암 동물모델에서 뛰어난 효능 확인 * 4 g/L 수준의 고생산 세포주 및 공정 개발 * 유방암, 신장암, 대장암 등 다양한 고형암 동물모멜에서 추가 효능 확인 구분 DNP005 프로젝트 연구과제 면역항암제 Agonistic CD40 항체 개발 연구기관 내부과제(DN-18-01) 연구결과 및 기대효과 * CD40을 경유해 면역세포를 활성화 시키는 agonistic 항체 * 백혈병 동물모델에서 완전관해를 유도하는 뛰어난 동물 모델 효능 데이터 확보 * 인간화 항체 개발 완료, 세포주 개발 진행 중 구분 DNP007 프로젝트 연구과제 동종 췌도 이식 면역유도요법을 위한 MD3 치료용항체의 개발(마일스톤 1) 영장류 류마티스성 관절염 및 다발성경화증 모델에서의 효능 개발 연구기관 다이노나㈜ 범부처전주기신약개발사업단과제 (13.02.14~15.02.13), 정부출연금: 499백만원 창의상업미래성장동력 사업, 바이오의약품바이오 의약품용 세포생산 시스템개발(과제번호: 10053256) 참여기관(2015.06.01~2020.11.30) 연구결과 및 기대효과 * 영장류 동종췌도 이식 면역거부반응 억제 효능 확인 * 세계 최장기의 당뇨성 치료 모델 확인 및 논문 발표 * 세포주 개발 및 CMC 개발완료 * 영장류 류마티스성 모델에서 DNP007 에 의한 치료 효능 확인 (LSIM 용역 결과) * 1상 임상시험 IND 승인 * 다수의 다국적 기업과 기술이전 협의 중 구분 신규 항체 개발 (PD-1) 연구과제 면역항암용 PD-1 항체 개발 연구기관 내부과제(DN-18-03) 연구결과 및 기대효과 * 기존 PD-1 항체인 Nivolumab 과 Pembrolizumab 과 유사한 epitope 이면서, T 세포 활성 유도가 더 뛰어난 bio-better 버전의 PD-1 항체 * 인간화 항체 개발 진행 중 7. 기타 참고사항 [자동차용 조명 부문] 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성(가) 자동차산업의 특성 자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 수행하는 산업으로서 한국경제의 발전에 큰 기여를 하고 있습니다. 2021년 기준 한국의 자동차 생산국 순위는 코로나19 및 글로벌 반도체 대란 등 연속된 악재 속에서도 2020년에 이어 5위 자리를 유지하였습니다. 2021년 주요 자동차생산국 순위.jpg 2021년 주요 자동차생산국 순위 *출처 : '2021년 세계 자동차 생산 현황과 시사점', 한국자동차산업협회(KAMA) 자동차 산업은 여러 전후방 산업에 영향을 미치는 산업으로서 자동차 산업이 전제로 하고 있는 사업의 범위는 광범위하며 산업의 특성에 따라 크게 제조, 유통, 운행으로 구분지을 수 있습니다. 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여개의 부품을 만드는 부품 업체들이 연계되어 있습니다. 유통의 경우 완성차 업체의 직영 영업소나 대리점, 할부금융, 탁송회사 등이 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험등의 업종이 연관되어 있는 산업으로써 국가경제에 미치는 파급효과가 크며 국가의 기간산업을 넘어 국가 경제의 기틀로써 자리매김하고 있습니다.최근에는 환경친화적 미래형 자동차와 지능형 자동차 개발을 위해 자동차에 첨단 전자기술이 폭넓게 응용되면서 정보통신, 차세대 전지, 반도체, 무선통신, 콘텐츠, 디스플레이 등 첨단 산업과의 관련성이 증가하고 있습니다. 전방위 관련산업(자동차).jpg 전방위 관련산업(자동차) *출처: '산업특성', 한국자동차산업협회(KAMA) 자동차 산업의 구조는 크게 최종제품인 자동차를 생산하여 소비자에게 공급하는 완성차 업체와 완성차 업체에 차량부품을 직납하는 자동차 부품업체들로 구성되어 있으며, 자동차 부품업체들은 다시 1차 부품업체(1차벤더)를 비롯하여 2차, 3차 자동차부품 업체로 구분할 수 있습니다. 이들은 업계의 특성상 다소 폐쇄적인 관계를 맺고 있으며 구조형태 또한 피라미드형 구조를 띄고 있습니다. 한편, 완성차 업체들의 중추적인 역할을 수행하고 있는 부품업체들의 경우 중소형 부품업체들이 많기 때문에 동 산업의 경쟁력 강화는 중소기업의 동반성장을 의미하며 이는 곧 국민경제에 있어 그 중요성이 큰 산업이라 할 수 있습니다. 자동차 산업 시장의 경우 완성차 업체와 최종소비자로 구성된 B2C(Businees to Customer) 시장과 완성차업체와 자동차부품업체들로 구성된 B2B(Business to Business) 시장으로 구성돼 있으며, 당사가 영위하고 있는 자동차 부품산업의 경우 완성차 업체와 자동차 부품업체들로 구성된 B2B시장과 밀접한 연관성이 있습니다. (나) 자동차 부품산업의 특성자동차 부품산업은 전방으로는 자동차용 부품을 생산하여 완성차 업체에 공급하는 역할을 수행하고 있으며, 완성차 제조에 사용되는 자동차 부품의 품질, 가격 및 기술 등은 완성차의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요소입니다. 자동차 완성차 업체가 부품의 설계단계부터 자동차 부품업체의 참여를 권유하면서 부품 설계능력이 새로운 경쟁요소로 자리매김 하였으며, 자동차용 부품업체가 부품의 자체 설계능력을 보유하지 않고서는 완전한 독자모델의 자동차 개발이 불가능하게 됐습니다. 또한 우리나라를 포함한 글로벌 주요국가들의 탄소배출 감축 및 친환경 에너지 정책 도입으로 저공해, 친환경 자동차로의 전환이 가속화하고 있습니다. 차세대 자동차에 적용되는 첨단 부품의 개발능력을 확보하는 것이 자동차 부품산업의 주요 당면 과제입니다. 후방으로는 철강, 금속 등 소재산업에 영향을 미치는 중간재 산업의 역할을 수행하며 여타산업에 많은 영향을 미치는 특성을 가지고 있습니다.또한 자동차 부품산업은 완성차 산업의 경우와 마찬가지로 자본ㆍ기술ㆍ노동집약적산업의 특성을 가지고 있습니다. 기술연구와 설비투자 요구가 많은 상위 부품공급업체의 경우 자본집약적 산업으로 분류할 수 있으며, 자동차 시트와 같이 손이 많이 가는 부품의 경우 노동집약적 산업, 그리고 자동차 성능 및 안전과 직결된 부품의 경우 기술집약적 산업으로 구분할 수 있습니다. 당사가 제조하는 자동차 조명의 경우 자동차의 성능 및 안전에 직결되며 제품의 설계에서 디자인까지 차종별로 요구되는 사항이 각각 다르며 기술연구가 선행되는 부품으로써 자본 및 기술 집약적 산업에 가깝다고 할 수 있습니다.자동차 부품의 경우 그 부품이 수행하는 기능별로 전기(전자)장치, 동력발생장치, 동력전달장치, 제동장치, 조향장치, 현가장치, 차체(Body), 기타부분품으로 구분할 수 있으며 당사가 주력으로 생산하고 있는 백열전구 및 LED 모듈의 경우 자동차 전기(전자)장치에 해당합니다. 구분 분류 주요 품목 기능별 전기(전자)장치 램프류, 제어장치, 공조장치, 와이퍼 등 동력발생장치 엔진, 연료장치, 냉각장치, 배기장치, 시동/점화장치 등 동력전달장치 클러치, 변속기, 차동장치, 구동축, 휠 등 제동장치 브레이크, 마스터실린더 등 조향장치 조향휠, 조향칼럼, 조향기어 등 현가장치 쇽압쇼바 등 차체(Body) 패널, 대시보드, 도어, 범퍼, 본넷, 천장, 트렁크 등 기타부분품 프레임, 브라켓, 고정구, Damper 등 (2) 산업의 성장성자동차 부품산업의 실적은 완성차 업체 시장 상황에 전속되어있는 매출구조의 특성상 자동차 산업의 시황과 밀접한 관계에 있습니다. (단위: 대, 억불, %) 구 분 2021년 반기 2022년 반기 증감률(%) 내 수 (대) 910,903 807,605 -11.34 수 출 (대) 1,058,208 1,074,321 1.52 수출액 (억불) 236.0 243.5 3.18 생 산 (대) 1,814,626 1,779,044 -1.96 *출처 : 산업통상자원부,한국자동차산업협회(KAMA),한국수입자동차협회,무역협회내수는 친환경차 판매호조에도 불구하고 출고적체 지속 및 화물운송 이슈에 따른 출하 차질로 판매량이 감소하였습니다.수출은 친환경차, 부가가치가 높은 SUV, 대형차종, 고급 브랜드 수출호조로 물량 및금액이 전년동기 대비 증가하였습니다.생산은 차량용 반도체 수급난이 지속과 중국의 봉쇄 조치 등의 공급망 불안이 심화되어 생산량이 감소하였습니다.*출처 : 산업통상자원부,한국자동차산업협회(KAMA),한국수입자동차협회,무역협회 2022년 자동차산업 전망.jpg 2022년 자동차산업 전망 *출처 : '2021년 자동차산업 평가 및 2022년 전망', 한국자동차산업협회(KAMA)현대ㆍ기아차는 2022년 판매 목표를 각각 432만대(내수 : 73만대, 해외 : 359만대), 315만대(내수 : 56만대, 해외 : 259만대)로 발표하였습니다. 2022년 현대차 그룹 도매판매 목표.jpg 2022년 현대차 그룹 도매판매 목표 *출처 : '완성차 2021년 도매판매와 2022년 목표', 하나금융투자현대차는 2022년 판매가격 상승과 제네시스 브랜드 및 펠리세이드를 기반으로 믹스개선이 예상되며, 이를 통해 마진개선을 바탕으로 한 실적이 기대됩니다. E-GMP가 적용된 아이오닉6, GV70 EV 전기차가 한국, 미국에서 생산될 예정입니다. 현대차 주요 신차 판매 스케줄.jpg 현대차 주요 신차 판매 스케줄 *출처 : '2022년 연간전망 새로운 주인공을 찾아서', 이베스트증권, 현대차기아차는 연간 38만대까지 생산이 가능한 미국 조지아 공장에서 2022년 스포티지 생산 현지화와 공장 풀가동이 기대됩니다. 자동차수요 증가세를 보이고 있는 인도시장에서 지속적인 판매량 증가와 RV 시장점유율 확대가 예상됩니다. 기아차 주요신차 판매 스케줄.jpg 기아차 주요신차 판매 스케줄 *출처 : '2022년 연간전망 새로운 주인공을 찾아서', 이베스트증권, 현대차2021년 글로벌 자동차 수요는 당초 전망(8,949만대, 10.8% 증가)보다 하향 조정되어3.8% 증가한 8,415만대로 추정됩니다. 미국 전년대비 3.7%, 서유럽 2.2%, 중국 0.1% 증가에 그칠것으로 예상되어 당초 전망대비 감소했습니다. 코로나19 영향 지속 및반도체 공급부족에 따른 생산 차질로 글로벌 자동차시장 회복 위축되었으나 전기차 시장은 큰 폭으로 성장했습니다.2022년에는 자동차 판매는 대기수요와 정상수요가 복합적으로 작용하여 세계 자동차수요는 안정적인 성장이 기대됩니다. 다만, 구조적인 차량용 반도체 수급 불균형이지속되면서 차량용 반도체 공급차질이 완성차 생산에 부정적 영향으로 작용될 것으로 예상됩니다. 전기차/자율차 등 미래차 시장 성장 가속화로 전기차는 EU, 미국 등 주요국을 중심으로 정책지원확대, 환경규제 강화로 시장성장이 가속화하는 반면, 내연기관차 판매는 위축될 전망입니다. 2022년 세계 자동차시장 전망.jpg 2022년 세계 자동차시장 전망 *출처 : '2021년 자동차산업 평가 및 2022년 전망', 한국자동차산업협회(KAMA)미국시장은 미국정부에서 기후변화 적극 대응하기 위해 내연기관차 규제를 강화하는 동시에, 자국 산업 육성을 위한 인프라 정책, 배터리, 반도체의 자국 공급망강화를추진하고 있습니다. 연비 기준을 ’26년까지 기존 43mpg에서 52mpg(22km/L)로 강화하면서, 2030년까지 미국 내 신차의 절반을 전기차로 구성할 계획입니다.미래차 공급망 내재화를 위해 배터리, 반도체 제조장비 시설 투자 세액공제, 보조금 지급 등 투자에 적극 지원하고 있습니다.유럽시장은 기후변화 적극 대응을 위해 내연기관차 규제 정책 강화, 미래차 산업 지원을 위한 인프라, 공급망 내재화 지원중이며 EU 집행위는 탄소감축 입법안(Fit for 55)을 통해 2035년 내연기관차 판매 중지 및 2023년부터 탄소국경세('26년 비용 부과) 도입을 예고했습니다.중국시장은 중국정부의 2030년 탄소배출량 최고치 이후 감축하는 시나리오를 목표로 삼아 NEV 전환을 지속 추진하는 가운데, 차량 데이터 수집 규제도 강화하고 있습니다. 주요국 자동차 산업 정책이슈 동향(1).jpg 주요국 자동차 산업 정책이슈 동향(1) 주요국 자동차 산업 정책이슈 동향(2).jpg 주요국 자동차 산업 정책이슈 동향(2) 주요국 자동차 산업 정책이슈 동향(3).jpg 주요국 자동차 산업 정책이슈 동향(3) *출처 : '2021년 주요국 전기동력차 보급현황 분석', 한국자동차산업협회(KAMA)(3) 경기변동의 특성자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지, 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 특히 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인하여 자동차 잠재적 수요자들의 소비가 둔화되면서 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보입니다. 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다.국내시장의 경우 내연기관 자동차 보급이 성숙단계 진입하여 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 비교적 고가인 자동차의 수요가 다른 소비재에비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 세계시장에서는 각 국가의 경제, 자동차산업 발전 정도에 따라 특성이 다르게 나타나고있습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 북미, EU, 일본 시장 등 선진국은 경기변동에 따라 자동차 수요가 민감하게 반응하고 있습니다. 반면 중국, 인도 등 신흥국가들의경우 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다.그 외 자동차 수요는 경기후행적 특성도 가지고 있습니다. 경기 회복기에 전자제품이나 생필품처럼 급격히 판매량이 증가하는 것이 아니라 1~2년의 기간 차이를 두고 수요가 증가하며 경기 하락기에도 1~2년의 기간차이를 두고 판매량이 감소하는 특성이 있습니다.최근 자동차 수요는 소비자가 선호하는 차량을 구매하는 특징을 보이고 있습니다. 또한 자동차 구매에 대한 보조금, 세제인하 등의 정책이 자동차 판매에 영향을 주고 있습니다.자동차 부품산업 역시 자동차 산업과 연동되어 경기민감도가 높은 수준으로 나타나고 있습니다. 비록 신차 판매가 아닌 차량 운행대수와 상관관계가 높은 A/S부문이 관련 위험을 일부 완화시키고 있으나, 전체 매출에서 차지하는 비중이 높지 않아 그 영향은 제한적입니다. 후방산업인 철강, 화학, 기계, 전기ㆍ전자산업과의 높은 연관성을 갖는 복합산업의 성격도 전방인 자동차 산업의 특성을 따르고 있습니다. 자동차가 개별조합체라는 점을 감안할 때 자동차 산업의 소재산업에 대한 영향력은 부품업체들을 경유해서 나타나고 있습니다.(4) 계절성당사는 매출의 계절적인 특성이 존재하지는 않습니다. 다만, 큰 변동은 아니나 국내시장환경의 특성상 7월~9월 사이에는 하계 여름 휴가와 완성차 업체 파업등의 요인으로 인해 매출이 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 완성차 업체의 신차출시 및 연식변경이 이루어지는 11월~01월에 당사의 매출이 상대적으로 증가하는 경향이 있습니다.(5) 경쟁요소자동차 산업은 일정 규모의 양산설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며진입결정 이후 제품 개발, 연구 등으로 부터 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮으며 각 국마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 또한 자동차 업체는 종업원이수 만명에이르고 협력업체가 수 천개에 달하기 때문에, 부실 경영이 장기화되는 경우에는 국민경제적 파장을 고려해 쉽사리 퇴출을 감행하지 못하는 특성을 가지고 있습니다. 자동차 부품산업 또한 자동차 산업과 유사한 특성을 보이고 있습니다. 1차 벤더에서3차 공급업체까지 자본 투입 규모에 있어서는 상당한 편차를 보일 수 있으나 글로벌 선도 부품사의 경우 자동차산업과 동일하게 대규모 장치산업의 특성을 가지고 있으며, 수주부터 제품화까지 상당한 기간이 소요되기 때문에 막대한 자본이 필수적으로 투자되어야 합니다. 또한 자동차부품은 단순 철주조품부터 고도의 기술력을 필요로 하는 전장부품 등 그 구성이 매우 다양하며, 필요 기술수준 및 자본수준의 편차도 큰 수준입니다.규모가 작고 기술력이 취약한 부품업체일수록 단일 완성차업체에 전속납품하는 성향을 보입니다. 이처럼 특정 완성차 메이커에 종속된 거래형태는 전방산업 교섭력을 취약하게 만드는 요인으로 자동차 부품업체의 최소 수익성 보장이라는 한계요인을 발생시킵니다. 최근에는 완성차업체가 설계단계에서부터 부품업체를 참여시켜 원가절감을 달성하려고 하고 있어, 부품기업 입장에서는 단순히 기존의 단가인하 부담을 흡수하여 수익성을 확보할 수 있는 원가 경쟁력 뿐만 아니라 규모의 경제를 확보할 수 있는 투자능력 그리고 향후 개발단계 참여를 통하여 원가절감에 기여할 수 있는 기술개발능력이 동시에 요구되고 있습니다.한편, 자동차의 주요 경쟁요소가 기본적인 주행성능, 품질, 내구성 등에서 친환경, 편의성, 안전으로 확대되었습니다. 차량 시스템과 기능이 복잡해지고 고도화됨에 따라 향후 첨단 기술이 융합된 신기술의 확보 여부가 자동차부품사의 글로벌 경쟁력을 좌우할 것으로 예상됩니다. 과거 완성차 업체들이 기술 및 제품개발을 주도하고 부품사들은 생산능력 확보와 완성차 업체로부터의 기술이전에 주안점을 두었으나, 최근 비중이 확대되고 있는 친환경 자동차와 지능형 안전편의장치의 경우 IT, 반도체, 통신 등 다양한 산업과의 융합을 통한 기술 적용이 필요해 부품업체들의 역할이 보다 중요해지고 있습니다.당사가 영위하고 있는 자동차용 조명 중 LED 모듈의 경우 전장부품에 속하는 자동차부품으로써 차종별 수주업체와 해당 차종의 단종시까지 거래되는 특성이 있습니다. 기술의 보안, 신규 차종 개발의 보안 등의 사유로 완성차업체는 소수 부품업체와 오랜 거래관계를 유지하는 성향을 보이고 있어, 기술력과 연구개발능력 및 품질검증이 필수적인 자동차용 조명장치 제조업의 경우 자동차부품산업 중 진입장벽이 높은 분야라고 할 수 있습니다. 잠재적 경쟁자의 진입제한과 일반적으로 완성차업체에 대해 낮은 교섭력을 보유한 개별 부품업체가 교섭력을 강화할 수 있는 핵심요소 역할을 수행합니다.당사의 경우에는 자동차 조명으로 사용되는 백열전구에 대하여 약 30여년 동안 자체적으로 연구개발을 통해 지속적인 품질향상, 원가 절감을 실천하고 노하우를 보유함에 따라 국내 자동차용 백열전구 시장의 95%를 상회하는 시장점유율을 기록하고 있습니다. 한편, 시장진입 시기가 경쟁사에 비하여 상대적으로 늦었던 LED모듈 사업 분야 역시 과감한 투자와 전사적인 지원을 통한 지속적인 연구활동 및 기술력 향상 노력과 함께 당사가 장기간 백열전구사업을 영위하면서 쌓아온 노하우와 주요 매출처와의 신뢰관계를 바탕으로 현재 국내시장에서 높은 포지션을 유지하고 있습니다.(6) 자원조달의 특성자동차 산업은 대표적인 조립산업으로 완성차 업체가 자체적으로 생산하는 부품이 약 40%이며, 자동차 부품업체 및 관련산업을 통해 공급받는 부품이 약 60% 입니다. 자동차 부품업체 및 관련 산업의 수급상황에 따라 전체적인 산업에 영향을 받게 됩니다. 따라서 완성차 업체 및 협력사간에는 강한 수직계열 관계가 형성되어 있으며 기계, 전자, 금속, 화학 등 다양한 제조업 분야와도 연관성을 맺고 있어 타업종대비 원활한 자원조달의 중요성이 강조되고 있습니다. 최근 완성차 제조사의 부품 자체조달 비율이 점점 낮아짐에 따라 외부업체와의 협력체재를 구축하여 외부업체를 통해 부품을 조달하는 경향이 더욱 강해지고 있습니다.최근에는 자동차 부품이 소재보다는 기술집약적인 특성이 점점 강조되는 가운데 자동차 부품업체와 관련된 부품조달 환경 측면에서 자동차 시장의 경쟁이 심화되고 있습니다. 완성차 업체의 글로벌 부품조달 전략과 함께 해외 직접투자가 증가하는 추세에 의하여 국내 부품산업을 둘러싼 산업환경이 급변하고 있는 상황입니다. 자동차 업체들의 글로벌 경쟁 조달 및 부품업체에 대한 복수납품 허용으로 부품업체의 대형화 및 자동차 부품산업이 경쟁적이고 개방적으로 변하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황당사는 금호전기(주)와 일본의 HARISON TOSHIBA LIGHTING(주) (現 TOSHIBA LIGHTING TECHNOLOGY) 와의 합작으로 1988년 07월 금동전구(주)로 설립되었으며, 2002년 7월 (주)금호에이치티 오토닉스로 상호를 변경하였고 글로벌 기업으로도약 및 기업이미지 제고를 위해 2008년 7월 (주)금호에이치티로 사명을 변경하여 오늘에 이르고 있습니다. 당사는 완성차업체기준으로 2차 벤더에 속하며 자동차용 조명장치 완제품을 납품하는 1차 벤더에 자동차용 조명장치 중 부분품인 백열전구 및 LED모듈을 제조ㆍ공급하고 있습니다.당사는 자동차 광원 업체로서 30년동안 다져온 고객사와 거래관계, 높은 품질경쟁력과 원가 경쟁력, 설계 능력, 납기 준수 및 적극적인 영업 전략을 실행하고 있습니다.당사가 영위하는 자동차용 조명장치사업은 그 제품의 광원에 따라 백열전구와 LED 모듈 사업으로 구분할 수 있습니다. 백열전구 사업부분의 경우 과거 국내 자동차 회사들이 수입물품에 의존할 수 밖에 없었던 상황에서 자동차 부품의 국산화를 목표로 일본의 도시바라이팅의 설비와 기술을 도입하는데 그치지 않고 자체적인 연구개발을통하여 독자적인 설비를 구축하는 등 독보적인 경쟁력을 쌓아왔습니다. 당사의 이러한 노력의 일환으로 백열전구 사업부문에서 약 30여년간 국내사업을 영위하면서 현재 국내 자동차용 백열전구 시장의 95%를 상회하는 시장 점유율을 확보하고 있으며,해외시장투자를 확대하고 있는 국내 완성차 업체들과의 협력관계를 통하여 자사의 브랜드 인지도를 제고시키고 해외 고객사를 확보하는데 전력을 기하고 있습니다. 최근 핵심 침투시장으로는 대표적으로 베트남과 인도와 같은 신흥시장 및 북미 등이 있으며, 현재 기존 거래처인 Magneti Marelli사, Valeo사 등과 같은 글로벌 자동차용 램프사와의 협력관계를 기반으로 세계시장에서의 입지를 점차적으로 넓혀나가는 한편 신규 고객사 확보에 주력한 결과, 최근 오스트리아 자동차 조명업체인 글로벌기업 ZKW에 협력업체로 등록됨으로서 수주 확대를 위한 활동을 활발히 진행 중에 있습니다.한편, LED모듈 사업의 경우 2006년 인테리어 소물류 부품 제조ㆍ공급을 시작으로 2008년에는 아반떼, 2009년에는 소렌토를 수주ㆍ양산하면서 본격적으로 국내시장에서 그 사업영역을 확장해왔습니다. 2013년 10월 내수시장의 성장정체를 극복하고 글로벌 시장 네트워크 구축을 위하여 중국에 설립된 TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD에서는 세계 유수의 자동차 Maker사들은 물론 중국 로컬업체를 대상으로 LED 모듈사업 확대를 위한 활발한 수주활동을 진행한 결과,북경 현대자동차(CN7C : 신형 아반테, NX4C : 투싼, KU : MPV) 등을 비롯해서 상해지엠(JBUC, A2SL), 동풍닛산(322), 지리기차(FE 3AC, GE11) 차종 등 수주를 확정지으면서 새로운 고객사 및 중국 본토에 당사의 경쟁력을 확보해 나아가고 있습니다. 이와 더불어 중국 현지 법인에서는 JLR을 비롯하여 중국 현지 로컬업체인 지리자동차와 장안FORD의 차종을 추가 수주 확보함과 동시에 중국 정부의 친환경 정책 추진에 따른 전기차 관련된 다수의 중국 로컬자동차 메이커들과의 기술협의도 다각적으로 추진하고 있습니다. 이는 단순한 당사 매출 및 영업 성장의 의미뿐만이 아니라 현대/기아자동차에 집중된 매출구조에서 매출 네트워크의 다변화 진행 및 세계 최대자동차 생산시장인 중국시장 확대의 신호탄이라는 의미가 있으며, 이는 향후 당사의 성장 가능성을 보여주는 단적인 예라고 할 수 있습니다.국내시장을 넘어 글로벌 시장에서도 활약하는 조명장치 제조업체가 되기 위해 박차를 가하고 있습니다. 국내 자동차 LED모듈 제품이 개발단계에서부터 완성차업체와 1차벤더와의 협의를 통해 공동개발이 이루어지는 특성상 당사는 신차의 개발 단계부터 완성차업체에 대한 영업 활동을 강화하는 방법으로 당사 제품 적용을 확대해 나아가고 있으며, 해외에 진출한 국내의 주요 고객사들은 물론 중국 로컬 자동차 업체들을 대상으로 신제품 프로모션을 진행하는 등 글로벌 고객사 확보를 위해 힘쓰고 있습니다. 북경현대차, 중국 상하이 GM을 포함한 중국 로컬 자동차 업체로의 영업활동을 집중함으로써 지리자동차와 장안 FORD, 장성기차, 상해기차, 재규어 랜드로버 등으로부터 개발수주를 확보함으로써, 향후 양산 아이템은 지속적으로 증가할 예정입니다. 이와 더불어 중국정부의 강력한 친환경 정책 추진으로 인한 전기차 시장의 확대추세에 발맞추어 현재 다수의 중국 로컬자동차 메이커들과의 기술협의도 다각적으로 진행 중에 있어 전기차 시장에서의 추가적인 매출 상승이 이루어질 것으로 전망되고 있습니다. (2) 시장점유율 구분 제35기 반기 제34기 제33기 비 고 LED 모듈 24.9% 24.0% 24.4% - 백열전구 97.1% 95.2% 94.5% - *출처 : 당사 추정자료 자동차용 백열전구 제품에 대해서는 시장점유율과 관련한 별도의 통계자료가 존재하지 않습니다. 따라서 국내 자동차 생산 대수 및 CKD(Complete Knock Down, 반조립제품)수량과 차량 1대당 적용되는 전구의 수량 등을 감안하여, 당사의 판매량과의 비교를 통하여 유추한 수치입니다. 한편, 자동차용 LED모듈 제품의 경우에는 백열전구와는 달리 고가이면서 제품의 국제표준 규격이 존재하고 있지 않기 때문에 시장점유율의 산출이 더욱 어렵습니다. 따라서 국내 자동차용 LED모듈을 생산하는 업체들의 LED모듈 매출금액을 기준으로 하여 시장점유율을 산출하였습니다. (3) 시장의 특성자동차부품 제조산업의 경우 완성차업체와 장기공급계약을 맺어 부품공급을 하는 산업의 특성상 신규차종의 개발과 함께 관련 업계간의 부품개발이 이루어져 부품을 생산, 납품하는 체제이므로 신규업체의 독자적인 시장진입이 용이하지 않습니다. 국내 자동차업계의 경우 2000년대 들어와 업체간의 시장재편 작업이 진행되었으며, 세계자동차산업 역시 통합과 개편에 따른 완성차 업체들의 자동차부품 다국적 구매 추세로 인해 다각적인 해외시장 개척이 국내 자동차부품 산업의 중요한 성장 요소로 부상하고 있습니다. 이에 따라 기업 내부의 가격 및 품질 경쟁력확보 여부도 중요한 변수로 작용하고 있습니다. [LED모듈 시장 및 회사 경쟁력] 자동차의 눈이 되는 자동차 조명장치는 20여종이 넘으며 운전자의 안전과 자동차의디자인과 관련이 있는 중요한 부품입니다. 최근 안전, 환경, 연비 등에 대한 관심이 높아짐에 따라 자동차 조명의 광원은 기계적 신호에 의한 백열전구에서 전기신호 제어에 의한 LED조명으로의 변화가 급속히 진행되고 있습니다. LED(Light Emitting Diode) 조명은 저전압에서 구동하므로 전력소비가 적은 반면 수명이 길고 수은, 납등유해물질을 함유하고 있지 않아 세계 각국 정부가 추진하고 있는 녹색성장정책의 핵심아이템입니다. 특히, LED는 자동차 업계가 2025년까지 에너지 소비를 50%까지 줄인다는 목표 아래 자동차의 친환경화, 경량화, 지능화, 전장화를 표방하는데 부합하는 차세대 조명기술로, 에너지 소모량이 적은 친환경 반도체 광원인 LED가 주목받으면서 자동차 분야에서의 LED 조명의 채택율이 급격히 증가하고 있습니다. k-002.jpg 각국의 이산화탄소 감소 계획 *출처: 현대모비스 led 광원을 적용할 수 있는 차량용 조명 분야.jpg led 광원을 적용할 수 있는 차량용 조명 분야 *출처: '자동차 램프+반도체 기술=장기 고성장', 삼성증권 [할로겐, HID, LED 전조등의 성능비교] 구분 할로겐 HID LED 발광원리 필라멘트 고전압 전자-holed의 재결합 핵심기술 전구 Ballast White LED + Y 효율 18 90 55 수명(시간) 400 2,000 50,000 장착현황 일반차량 일부 고급차량 적용대상 차종 확대 중 (대형, 고급 → 경차) 밝기(lm) 1,000~1,500 3,000 3,000 이상 *출처: 산업통상자원부상기 표와 같이 LED 조명은 자동차 램프에 사용될 경우 할로겐이나 HID와 비교하여 에너지 소비가 상당히 효율적이어서 이산화탄소 배출을 감소시킵니다. 또한 반응 속도가 짧고 내구성이 우수하면서도 반영구적이기도 합니다. 더욱이 빛, 색상, 온도, 밝기의 설정이 가능해 디자인을 다양하게 제작할 수 있다는 부분에서 자동차 자체의 고급화 역할을 수행할 수 있습니다. 자동차용 LED 조명시장 중에서도 가장 성장성이 높은 부문은 방향등, 안개등, 헤드라이트등을 비롯한 외부 조명이며 헤드램프를 중심으로 크게 성장하고 있습니다. 2015년 이후 헤드램프 시장의 가장 큰 변화는 LED 헤드램프 시스템 채택 확대가 이끌고 있습니다. 한편 전세계 OEM들 및 헤드램프 업체들은 일반적인 LED 형태에서 더욱 세밀한 조명 조정이 가능한 Matrix LED로 옮겨가는 추이를 보이고 있으며, 최근에는 LED 헤드램프 대비 조사거리가 2배에 달한 Laser 헤드램프가 고급차 위주로 탑재되는 양상을 보이고 있어 지속적으로 헤드램프는 ASP상승이 지속될 것으로 전망됩니다. 이렇게 성장성이 높은 헤드램프의 경우 LED 조명 침투율이 낮은 수준인데, 이는 실내용 LED 조명과 달리 30W이상의 하이파워 LED를 필요로 하기 때문에 그만큼 높은 단가일 뿐아니라 기술장벽 역시 높기 때문입니다. 현재 LED 헤드램프는 기술적인측면과 함께 가격적인 부담으로 고급차에 주로 적용되고 있지만 향후 기술개발과 더불어 원자재 가격이 하락하게 되면 일반차량에도 LED 헤드램프 보급이 활성화되어 LED 헤드램프 채용률이 증가할 것으로 예상됩니다. k-001.jpg 타입별 헤드램프 시장의 변화 *출처: '헤드램프 진화의 주인공', 이베스트투자증권 .jpg 자동차용 라이팅 시장 규모 및 전망 *출처: '헤드램프 진화의 주인공', 이베스트투자증권또한, 미국, 핀란드, 스웨덴 등 먼저 DRL 도입을 진행한 국가에서 DRL 도입효과가 인증된 가운데 국토교통부도 '자동차 및 자동차부품의 성능과 기준에 관한 규칙'을 개정해 2014년 6월에 공표하였으며, 주간 교통사고 예방을 위해 2015년 7월부터 제작되는 국내 모든 차량은 주간주행등(DRL)을 의무적으로 장착하도록 하였습니다. DRL에는 LED 헤드라이트가 주로 쓰이는데, 이에 따라 업계에서는 자동차 LED 채용률이 연간 5% 증가할 것으로 전망하고 있습니다. [백열전구 시장 및 회사 경쟁력] 자동차용 조명장치는 백열전구에서 LED로 지속적으로 대체되고 있어 백열전구 시장은 장기적으로 시장규모가 점차 정체ㆍ축소될 것으로 예상됩니다. 자동차용 백열전구는 국제 규격이 정해져 있고 자동차용 백열전구를 생산하는 기업은 전세계적으로 당사를 포함한 PHILIPS, GE, OSRAM, HTL 등 5개사의 실질적인 과점체제가 형성되어 있습니다. 따라서 성숙기 산업의 특성상 규모의 경제 및 수익성 유지가 용이한 부분이 있으며 시장 내의 변동성이 크지 않은 상황입니다.또한, 고급차량의 경우에는 상대적으로 고가인 LED의 채택률이 증가하고 있으나 자동차 신흥국인 중국, 인도의 자국내 저가 차량에서는 여전히 백열전구의 채택률이 높습니다. 따라서 세계 각국의 글로벌 완성차 업체에 당사 제품의 품번을 등록함으로써신흥국 시장에 활발한 수주 활동을 진행중이며 최근 경제제재가 해제된 이란의 국영자동차사인 사이파 및 호드로 자동차사의 구매계열사인 사제고스타 및 사프코에 자사의 백열전구 제품을 공급하면서 그 사업영역을 확장해나가고 있습니다. (4) 수요자의 특성 및 구성당사의 주요 매출처인 조명장치 완제품 1차 벤더는 에스엘과 현대IHL, 현대모비스 등 입니다. 동 매출처는 국ㆍ내외에서 기술력을 인정받는 글로벌 자동차부품기업으로 당사는 매출의 안정성 및 매출채권의 안정성을 확보하고 있습니다. 또한 글로벌 품번 승인을 받는 경우에는 완성차업체에 직접 제품을 공급하고 있어 1차 벤더의 역할을 수행하기도 합니다. (5) 내수 및 수출의 구성 구분 제35기 반기 제34기 제33기 제32기 내수 49.9% 53.0% 62.4% 67.4% 수출 50.1% 47.0% 37.6% 32.6% 계 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 주1) 위의 표에 기재된 수치는 당사 자체 매출(연결)기준입니다. 다. 지적재산권당사는 LED 광원모듈을 비롯한 총 8건의 특허와 4건의 디자인 등록을 완료하였으며, 추가로 신규 특허를 출원하기 위해 10건의 연구를 진행하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 보유중인 특허 등 현황은 다음과 같습니다.(1) 지적재산권 보유현황 구분 등록일 권리만료일 명칭 특허관련 제품 특허 '10.01.12 '28.07.16 사이드 턴 시그널램프 및 그 제작방법 MSR '12.11.05 '29.10.18 단일 렌즈형 LED광원모듈 LED모듈 '13.04.26 '29.10.20 LED 조명기구 LED모듈 '13.06.25 '30.03.27 조명용 플라스틱광섬유(POF) 및 그 가공방법과 POF를 이용한 조명기구 및 그 제조방법 LED모듈 '13.08.07 '30.11.14 상하향 일체형 LED전조등 렌즈 헤드램프 '14.09.24 '32.05.30 헤드램프 모듈 헤드램프 '16.12.26 - 체결장치 LED모듈 '18.01.23 - 전구형 엘이디 조명장치 LED모듈 디자인 '12.04.03 '30.01.03 디자인-조명기구용 반사판 LED모듈 '12.04.03 '30.01.03 디자인-조명기구용 반사판 LED모듈 '16.12.01 - 전구형 엘이디(LED) 램프 LED모듈 '16.12.01 - 전구형 엘이디(LED) 램프 LED모듈 (2) 지적재산권 진행현황 구분 출원번호 출원일 명칭 비 고 특허 10-2015-0121384 2015.08.28 면발광 램프 - 10-2015-0121390 2015.08.28 히터 - 10-2015-0182090 2015.12.18 자동차의 조명장치 - 10-2016-0015605 2016.02.11 차량용 램프 - 10-2016-0027636 2016.03.08 차량용 헤드 램프 - 10-2016-0028782 2016.03.10 광확산 렌즈 - 10-2016-0079412 2016.06.24 신소재 급속 발열장치 - 10-2016-0079416 2016.06.24 하이브리드 신소재 발열장치 - 10-2016-0107668 2016.08.24 PM 센싱 유닛 - 10-2018-0081236 2018.07.12 LED 발열 개선 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 - 10-2022-0041176 2022.04.01 슬림 면광원 및 슬림 면광원 제조방법 - [바이오 의약 부문] 가. 바이오산업의 정의 및 개념 바이오산업(Bioindustry)은 DNA·단백질·세포 등의 생명체관련 기술(Biotechnology)을 직접 활용해 의약품(의약바이오), 농업(그린바이오)뿐만 아니라 화학. 에너지(산업바이오) 및 IT. NT 등 첨단 기술과의 융합(융합바이오)으로 응용 범위가 확대되고 있습니다. 의약 바이오 (Red Biotechnology)는 질병의 치료 등에 활용되는 의약품을 개발하는 분야로서 바이오산업의 최대 구성비를 차지하고 있습니다. 의약 바이오 산업은 재조합 바이오의약품, 저분자 의약품, 재생 의약품 및 의약바이오 기반기술 등으로 구성됩니다. 의약바이오 재조합 바이오 의약품 항체치료제, 단백질의약품, 백신, 유전자의약품 저분자 의약품 저분자 의약품, 천연물 의약품 재생 의약품 세포치료제, 조직치료제, 바이오인공장기 등 바이오의약기반 구축기술 기반 구축 기술 나. 업계의 현황(1) 바이오산업의 특성 (가) 새로운 형태의 첨단기술산업 바이오산업은 바이오기술기반 산업으로서 제품 중심으로 구분하는 타 산업과는 달리기술 적용 여부에 기초한 새로운 형태의 Biotechnology-based 산업입니다. (나) 기술 및 지식기반 고부가가치산업 바이오산업은 건강, 식량, 환경부문 등의 인류 난제의 해결과 직결된 기술 및 두뇌집약적인 고부가치 지식기반 산업이며, 최근 10년간 생산액 기준의 국내 바이오산업 연평균 성장률은 12% 이르고 있습니다. 글로벌 신약 1개의 연간 부가가치는 자동차 300만대 수출과 동일합니다. 구분 신약 1개 품목 자동차 300 만 대 수익률 30% 0.96% 순이익 3,000 억원 2,900 억원 (다) High Risk / High Return, Long Term Investment 산업 투자 금액이 높고 회수기간이 길어 장기투자가 필수적이며, 성공시 높은 수익이 보장되나 성공에 대한 위험성이 존재하는 산업으로서 신약 개발을 위해서는 최소 10년간약 수 억 달러 이상의 자금이 소요됩니다. (라) 바이오의약품 산업으로의 변화 글로벌 의약품 시장은 2021년 1.4조 달러에서 2026년 1.8조 달러로 연평균 5.3% 성장이 전망됩니다. 저분자 의약품이 전체 시장의 약 64%를 차지하고 있으나 성장은 주로 바이오의약품에 기인할 것으로 예상됩니다.다국적 제약사들의 바이오 신약은 이미 전 세계 의약품 매출의 성장을 견인하고 있고국내에서도 최근에는 기존 제약사들은 물론 대기업까지 바이오의약품 산업에 진출하고 있습니다. 글로벌 의약품 시장 수익 전망치(2019 ~ 2026).jpg 글로벌 의약품 시장 수익 전망치(2019 ~ 2026) *출처 : 'Global Pharmaceuticals Outlook, 2022.', Frost '바이오인더스트리, 2022. 03', 생명공학정책연구센터 (마) 바이오신약 시장자료 1) 바이오의약품 시장 전체 의약품 시장에서 바이오의약품은 2022년 36%를 차지하고 있으며, 2026년에는점유율을 38%에 이를 것으로 추정됩니다. 바이오의약품 시장은 2026년까지 연평균 6.5% 성장을 지속하고 시장 규모는 7,050억 달러에 달할 것으로 예상됩니다. 글로벌 바이오 의약품 시장 수익 전망치(2019 ~ 2026).jpg 글로벌 바이오 의약품 시장 수익 전망치(2019 ~ 2026) *출처 : 'Global Pharmaceuticals Outlook, 2022.', Frost '바이오인더스트리, 2022. 03', 생명공학정책연구센터전 세계 의약품 시장에서 가장 많이 팔리는 바이오의약품은 Humira로 2020년도 매출액이 20.4억 달러이고 Keytruda가 14.4억 달러입니다. 앞으로 Keytruda와 같은 면역항암제와 Stelara의 매출이 매우 늘어날 것으로 보이며, 특허 만료 오리지널 약물의 매출은 점점 위축되고 있습니다. 매출액 상위 바이오신약(2019 ~ 2020).jpg 매출액 상위 바이오신약(2019 ~ 2020) *출처 : '2021 생명공학백서', 과학기술정보통신부 2) 유망한 바이오 의약품 세계 의약품 시장은 항암제, 면역억제제 및 피부질환치료제가 향후 성장을 견인할 것으로 예측됩니다. 또한 예상치 못했던 COVID-19 발발에 의하여 COVID-19 비상상황을 해결할 수 있는 치료제 및 백신의 수요가 폭발적으로 증가하였습니다. 항암제 부문은 단클론 항체를을 포함한 신약의 출시 및 승인, 항암제 영역 전문기업의 활동역량강화, 암 진환의 초기 진단 증가등의 원인으로 2024년까지 최대 의약품 시장 지위를 강화할 것으로 예상됩니다. 2019년 세계 항암제 시장은 1413억 달러로 평가되고 있으며 연평균 11.6%로 성장하여 2027년에는 3942 달러까지 성장할 것으로 예측됩니다. 항암제 뒤를 이어 면역 억제제와 피부질환치료제는 연평균 성장률 15.7%, 12.6%로 각각 성장 할 것으로 전망됩니다.*출처 : Fortune Business Insights 3) 항체치료제 시장항체치료제는 가장 유망하고 빠르게 성장하고 있는 치료제 영역의 한 분야입니다. 항체치료제는 1980년대에 첫 선을 보였으나, 임상적으로나 상업적으로 성공을 거두지 못하다가 1990년대에 이르러 분자생물학, 유전학, 세포생물학, 면역학과 같은 기초과학의 발전과 더불어 파지 디스플레이 및 형질전환 생쥐와 같은 항체공학기술이 제약 산업에 응용됨으로써 새로운 관심을 가지게 되었습니다. 전 세계적으로 100여 종의 이상의 항체치료제가 승인되어 항암, 항 염증, 자가면역 질환, 안구질환, 항 감염 등의 치료에 이용되고 있으며, 2020년도 상위 20위 중 8개 항체약물의 매출이 692억달러에 달할 만큼 시장규모도 커졌습니다. 현재 870개 항체 약물이 임상 단계에 있고, PD-1, PD-L1, CD3, HER2, CTLA-4, SARS-CoV, 4-1 BB, EGFR, CD20, CD47을 표적으로 하는 항체에 집중 되어있습니다. 최근 항체 개발이 암 치료제에 집중되고 있으며, 2020년도 임상에 진입한 과제 중 106개 과제가 항암치료제이고, 다른 질환 분야는 51개과제 입니다. 전세계 항체치료제 분야를 보면, 2016년 866억불에서 2024년 1,386억불까지 가파른 성장세를 보일 것으로 전망되며, 질환 별로는 항암용 항체치료제 (2024년 688억불)와 자가면역질환 항체치료제 (2024년 316억불)가 1위, 2위를 점할 것으로 보고되고 있습니다. 4) 면역관문억제제 시장Frost 2020년 12월 발표 보고서에 따르면, 이미 승인된 PD-1, PD-L1 억제제 및 다른 표적치료와 결합한 형태의 개발이 가속화되고 있어 현재 면역관문억제제가 가장 성공적인 형태의 면역항암제로 분류되며 앞으로도 강한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 면역관문억제제 Keytruda, Opdivo가 글로벌 매출 10위권 내 랭크 되어 있으며, 항 PD-1 항체 Keytruda는 2024년에 바이오의약품 매출 1위인 Humira를 뛰어넘을 것으로 전망되고 있습니다 다. 회사의 경쟁력 항체기술을 기반으로 항체관련치료 및 진단제를 연구,개발하고있으며 기술이전 등을통한 사업화가 기본 비즈니스 모델입니다. 주력 연구분야는 항암제와 면역억제제로주요 적응증은 위암, 대장암, 비소세포폐암, 췌장암, 자가면역질환 및 장기이식 분야이며, 항체 기반 반려견 아토피치료제 개발을 병행하여 동물용 치료제 사업영역을 확장하고 있습니다. [신약개발 진행현황 요약] 질환군 과제 코드명 적응증 연구개발 단계 면역항암제 DNP002 위암, 대장암, 비소세포폐암, 췌장암 임상1상 DNP005 고형암 Humanization In vivo 효능 최적화 면역조절제 DNP007 자가면역질환(류마티스 관절염, 다발성경화증) 임상1상 IND 승인 장기 이식 면역 억제 감염병치료제 DNP019 COVID-19 비임상 진입 한편, 상기와 같은 파이프라인을 바탕으로 기술이전을 통한 중장기 성장전략을 추구하고 있습니다. 암세포 특이적이며 에피토프 특이적인 항체 후보를 발굴하여 비임상 및 임상 개발 진도에 따라 기술이전 등을 통해 수익을 확보해 나가고 있습니다. 또한 이렇게 확보한 수익을 통해 추가적인 파이프라인 개발, 시장 및 적응증 확대를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 결과, 2018년 2월에는 유가증권시장 상장법인인 에이프로젠케이아이씨를 대상으로 DNP004, DNP001, 항-CD47 및 항- PD-1 단클론항체단클론 항체 파이프라인에 대해 기술이전 계약을 체결하였습니다. 이러한 글로벌 제약사 및 국내 기업과의 기술이전은 향후 더욱 확대될 것으로 예상되고 있으며, 또한 해당 물질의 임상시험의 긍정적인 진행, 추가 파이프라인 임상 및 개발 등으로 인해 향후 추가 기술이전에 대한 긍정적 결과가 예상됩니다. DNP002 프로젝트는 현재 1상 임상시험을 위한 IND 승인을 득하고 안전성/내약성 및 임상효과를 확인하기 위한 초기 임상시험에 진입하였습니다. DNP007 과제 또한 1 상 임상시험을 위한 IND 제출하여 승인을 완료하여 임상1상 진입이 가능한 상황입니다. 이외에 COVID-19 감염병 치료를 위한 DNP019 프로젝트와 고형암 전반에 응용가능한 DNP005 프로젝트는 초기 연구를 완료하고 비임상 개발에 진입할 예정입니다. 또한 사업영역 확장을 위하여 동물의약품 반려견 아토피 치료제 개발에 착수하였습니다. 라. 주요 파이프라인 개발현황 (1) DNP002 항체치료제 개발현황 DNP002는 CEACAM-6 (CD66c)을 인지하는 단클론항체단클론 항체로 CEACAM6를 과 발현하는 암세포와 면역을 억제하여 종양 세포 성장을 조력하는 MDSC (Myeloid-derived suppressor cells)을 동시에 제거할 수 있는 신규항암항체 치료제입니다. [Target Product Profile] Code Name DNP002 (Humanized IgG1/kappa, afucosylated antibody) Target CEACAM6 (CD66c) MOA Enhanced ADCC, dual targeting (CEACAM6 expressing tumor and MDSC) Parma/Tox Efficacy: cancer cell lines (in vitro) and mouse model (in vivo) 4 week repeated dose toxicity study in monkey Development Stage Phase 1 study in South Korea CMC (DS, DP) DS production: CHO-K1 based MCB established, 6 g/L, purification yield: 60%, DP: Colorless to pale yellow clear solution (10.0 mg/mL, 10.0 mL/vial) Route/Dosing IV/Every 2 or 3 weeks Indication Gastric, Colorectal, Lung, Pancreatic Cancer etc Competitor Bayer, PrecisionBiologics, Merck Originator KUMHO HT, INC (가) DNP002 작용기전 DNP002는 NK 세포 매개 ADCC (Antibody dependent cellular cytotoxicity) 활성으로 표적 종양세포 및 MDSC 세포를 동시에 제거할 수 있습니다. 더욱이 DNP002는 당쇄 푸코스 함량을 낮추어 현저히 강화된 ADCC 효능을 구현한 afucosylated 단클론 항체입니다. DNP002는 MDSC를 제거하여 미세종양환경의 면역 억제 상황을 면역 활성으로 유도하고 직접 종양세포 사멸까지 유도할 수 있어 전반적인 항암 작용을 상승시킬 것으로 기대됩니다.(나) 핵심 경쟁우위 DNP002는 강화된 ADCC 기전으로 종양세포 성장을 저해할 수 있을 뿐만 아니라 MDSC를 함께 공략하여 미세종양환경을 면역활성 상태로 되돌릴 수 있어 항암효능 시너지 효과를 나타낼 수 있습니다. 현재 사용되고 있는 대장암을 포함한 종양치료제들과는 전혀 다른 표적을 타깃하고 있고 기전도 달라 기존 항암제와 병용화과를 기대할 수 있습니다. (다) 개발현황 2018년 10월 15일 국가 항암 신약개발사업단 후보로 선정 (프로젝트명: NOV1803, 후보명: H2319)되어 2020년까지 비임상 개발 완료하였습니다. 2020년 6월 22일 한국 식약처에 고형암 대상 임상1상 시험에 대한 IND를 제출하여 2020년 8월 26일 임상시험계획을 승인받았습니다. [DNP002 개발 예상일정] 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 DNP002 IND 및 IRB 승인 1상 임상시험(한국) 2상 임상시험(Global) 3상 임상시험(Global) (라) 시장현황 비소세포폐암, 대장암, 위암, 췌장암등에서 DNPP002 표적항원 CEACAM6가 과 발현하고 NK 세포를 이용한 ADCC 기전으로 종양세포를 제거할 수 있으므로 DNP002 1차 적응증은 상기 4개 암종으로 압축할 수 있습니다. 그러나 DNP002는 MDSC를 제거하여 항암 효과를 유도할 수 있으므로 종양세포에 CEACAM6 표적항원이 없더라도 항암효능을 기대할 수 있어 모든 종양으로 시장이 확장될 가능성이 있습니다. DNP002 1차 적응증에 해당하는 4개 종양치료제 시장은 2026년 732억 달러까지 성장할 것으로 예상됩니다. [DNP002 적응증 및 시장규모] 구분 연평균 성장률 2026년 시장규모 비소세포폐암 13.4% 437억 달러 대장암 7.6% 166억 달러 위암 15.3% 82억 달러 췌장암 10.2% 47억 달러 소계 - 732억 달러 비소세포폐암은 2018년 기준 160억 달러 시장 가치였으며 연평균 13.4%로 성장하여 2026년에는 437억 달러 시장으로 성장 예상됩니다. 치료제 기전을 중심으로 시장을 나눠보면 표적치료제 (bevasizumab, dabrafenib/trametinib, erlotinib, hydrochloride, osimetrinib 등), 면역치료제 (durvalumab, nivolumab, atezolizumab, pembrolizumab) 그리고 화학항암제로 삼분할 수 있으며 2018년 기준 표적치료제가 약 50% 점유유를 차지하고 있습니다. DNP002는 암세포를 직접 제거하는 표적치료제의 특성과 면역억제 MDSC 세포를 제거하여 면역증진을 유발하는 면역 함암제 기전을 함께 보유하고 있습니다. 그러나 DNP002는 기존 혈관생성억제, B-Raf 또는 EGRF 신호전이 억제제제와 같은 표적치료제와 전혀 다른 타깃(CEACAM6)을 표적하기 때문에 경쟁관계 약물이 될 수 도 있으나 병용치료로 응용하여 시너지효과를 유발 수도 있습니다. 반면 비소세포폐암 치료용도의 면역 항암제는 모두 PD-1/PDL-1 상호작용을 억제하는 치료제로 구성 되어있습니다. 전세계 대장암 치료제 시장은 2018년 기준 92억 달러로 집계되었고 연평균 7.6%씩 성장하여 2026년에는 166억 달러에 달하는 시장으로 성장 전망됩니다. 전세계 위암(stomach/gastric cancer) 치료제 시장은 2018년 기준 26억 달러에 달하고 연평균 15.3%씩 성장하여 2026년에는 82억 달러에 달하는 시장으로 전망됩니다. 전세계 췌장암 치료제 시장은 연평균 10.2%씩 성장하여 2027년에는 47억 달러에 달하는 시장으로 성장 전망됩니다*출처 : Oct 06, 2020, Market Insight Reports (2) DNP007 항체치료제 개발현황 DNP007은 ICAM-1에 결합하는 인간화항체로 수지상세포 성숙을 조절하여 T-세포 면역을 억제할 수 있는 항체 치료제입니다. DNP007은 자가면역질환 또는 장기이식에 필요한 면역관용을 유도할 수 있는 신규한 기전을 가지고 있어 전반적인 면역 억제를 유도하여 부작용이 심각한 면역억제제와 차별성을 가지고 있습니다. [Target Product Profile] Code Name DNP007 (Humanized IgG4/kappa) Target ICAM-1 (CD54) MOA Immune tolerance through induction of tolerogenic dendritic cell Parma/Tox Efficacy: Immune cells (in vitro) and nonhuman primate model (in vivo) 4 week repeated dose toxicity study in monkey Development Stage IND Submission CMC (DS, DP) DS production: CHO-K1 based MCB established, 1 g/L, purification yield: 70%, DP: Slightly brown and opalescent solution (20.0 mg/mL, 10.0 mL/vial) Route/Dosing Intravenous Indication Autoimmune disease, Organ transplantation Competitor Abbvie, Pfizer, Janssen Originator KUMHO HT, INC (가) DNP007 작용기전 DNP007는 ICAM-1 domain-2을 인지하는 인간화 항체로 수용체-리간드 결합에는 영향을 주지 않고 수지상세포를 통해 면역반응을 조절합니다. DNP007은 면역관용 수지상세포를 이용한 T-세포 활성과 증식억제 기전을 가지고 있습니다. 항원 특이적으로 면역관용을 유도하는 DNP007 특성을 이용하여 이종이식 (당뇨병 원숭이에 돼지 췌도 이식) 및 동종 장기 이식(영장류)등의 시험으로 면역관용 효과 및 임상적가치를 증명하였습니다. DNP007은 장기이식 뿐만 아니라 대표적인 자가면역질환으로 알려진 류마티스 관절염모델에서도 자가면역으로 관절을 보호하는 효능을 나타냈습니다. [DNP007 면역관용 유도 효력 시험] 응용분야 모델/이식장기 치료방법 면역관용 유도기간 장기이식 돼지 - 인간화항체/췌도 장기 이식 이전 3회 단독투여 70일 이상 돼지 - 원숭이/췌도 장기 이식 이전 3회 병용투여 150 ~ 362일 원숭이 - 원숭이/간 장기 이식 이전 3회 병용투여이후 3달 투여, 모든 약제 투여 종료 750일 이하 류마티스 관절염 원숭이 콜라겐 면역 1주전 후 4회 단독투여(초기 발병환자 대상) 56일 원숭이 콜라겐 면역 2주전 후 2회 단독투여(경증, 중증도 환자 대상) 76일 (나) 핵심 경쟁우위 현재까지 개발된 면역억제제들은 골수를 포함한 장기이식 성공율을 크게 개선하였고 자가면역질환 치료에도 효과적으로 쓰이고 있으나, 전신면역기능 억제에 따른 세균 및 바이러스 감염, 신장독성, 당뇨, 고지질혈증, 동맥성 고혈압, 심혈관질환, 골다공증, 신경독성, 조혈계 독성, 그리고 암 발생 등의 부작용이 있습니다. 새로이 개발되는 면역억제 약물로는 면역기능에 관여하는 세포표면 분자를 표적하는약제, 세포내 신호전달 억제 약물, T 세포 증식 억제제 그리고 면역세포이동에 영향을 주는 약물 들이 있으며, 특히 장기이식에서는 부작용이 많은 calcineurin 억제제와스테로이드가 필요 없는 면역억제 프로토콜을 확립에 주력하는 상황입니다. DNP007 치료제는 장기이식, 골수이식, 및 자가면역질환에서 면역관용 유도방식의 치료법은 장기간 면역 억제제를 투여할 필요가 없으므로 현재 면역억제요법의 수많은 문제점을 해결할 수 있는 최선의 대안입니다. (다) 개발현황 산업기술혁신사업 제1세부 바이오 의약품용[김1] 세포배양 시스템개발 과제로 선정되어 2020년까지 비임상 개발 완료하였습니다. [DNP007개발 예상일정] 구분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 DNP007 IND 제출 IND, IRB 승인 1상 임상시험(자가면역질환, 장기이식) 2상 임상시험(Global) (라) 시장현황 면역관용을 유도할 수 있는 DNP007은 장기이식용 면역억제제와 자가면역질환 치료제로 응용 가능합니다. 장기이식용 면역억제제는 calcineurin inhibitor, mTOR inhibitor, 증식억제제, 스테로이드와 항-CD3, CD20, CD25 단클론항체단클론 항체 치료제들이 사용되며, 대부분 T-세포 활성과 증식을 억제하거나 T-세포를 제거하는 기전입니다. 2018년 기준 전세계 장기이식 면역억제제 시장은 46억 달러로 조사되었고 3.3% 연평균성장률을 나타내고 있습니다. 자가면역질환을 대표하는 류마티스 관절염 치료제 시장은 2017년 기준 238억 달러로 조사되었고 연평균성장류 4.6%로 성장하여 2025년에는 340억 시장으로 성장 전망됩니다. 류마티스 관절염 치료제는 생물학제제와 비생물학제제로 나눌 수 있으나 생물학제제가 대부분의 시장을 차지하고 있고, 생물학제제 중 대부분은 TNF (Tumor necrosis factor) inhibitor입니다. 전세계 TNF inhibitor 시장은 2018년 기준 400억 달러로 평가되었고 연평균 0.5% 성장률이 기대됩니다. TNF inhibitor 치료제로 Humira (Adalimumab)와 Remicade (Infliximab) 항체치료제, 항체 Fc를 TNF 수용체에 접합한 Enbrel (Etanercept)이 시장 대부분을 차지하고 있습니다. TNF inhibitor는 TNF cytokine에 의해여 유발되는 염증성 질환 치료에 사용되며 대상 질환으로 류마티스 관절염, 건선, Crohn’s disease 등이 있습니다. DNP007은 수지상세포를 경유하여 면역관용을 유도하므로 TNF inhibitor 보다 더 효과적으로 자가면역질환을 치료할 수 있을 것으로 예상되면 TNF inhibitor 시장을 대체할 수 있을 것으로 기대됩니다. DNP007은 장기이식용 억제제와 TNF inhibitor을 대체할 수 있으므로 글로벌 3상 임상시험이 개시될 것으로 기대하고 있는 2026년 기준으로 476억 달러 시장으로 예측됩니다. [DNP007 시장규모] 구분 연평균 성장률 2026년 시장규모 장기이식 면역억제제 3.3% 60억 달러 TNF 저해제 0.5% 416억 달러 소계 - 476억 달러 (3) DNP005 항체치료제 개발현황 DNP005는 수지상세포, B-림프구, 단핵구등에 발현하여 선천성면역과 후천성면역을 연결하고 면역을 조절하는 CD40 타깃 인간화항체로 수지상세포 활성화를 유발하여 전반적인 면역활성을 유도할 수 있습니다. DNP005는 면역활성 유발 특성을 이용하여 항암제와 면역증강보조제 등으로 응용가능 합니다. [Target Product Profile] Code Name DNP005 (Humanized IgG2/kappa) Target CD40 MOA Immune activation through acceleration of dendritic cell differentiation Pharmacology Efficacy: Immune cells (in vitro) and mouse model (in vivo) Development Stage Non-clinical development CMC Humanization Route/Dosing Intravenous Indication Hematological cancer, Neoplasm Competitor Roche, Apexigen, Seattle genetics Originator KUMHO HT, INC (가) DNP005 작용기전 수지상세포, B-세포 및 단핵구등은 CD40을 발현하고 CD40L와 상호작용하여 면역반응을 활성화할수 있습니다. CD40 길항제는 CD40L 기능을 대체하여 수지상세포 분화를 촉진함으로써 후천면역 중심세포인 T-세포 활성화와 증식까지 유도할 수 있습니다. DNP005는 강력한 CD40 길항제 기전으로 면역증진 및 항암 효능을 유도할 수 있습니다. (나) 핵심 경쟁우위 DNP005는 면역을 활성화하여 항암효과를 유도하는 주요 기전을 가지므로 모든 종양 치료에 응용 가능하여 시장잠재력이 막대합니다. 임상개발중인 경쟁물질 대비하여 DNP005는 동등이상의 길항제 효과를 나타낼 뿐만 아니라 B-세포 유래 림프종 자가살상을 유도하는 특성을 가지고 있어 림프종 치료제로 뛰어난 잠재력이 있습니다. (다) 개발현황 마우스 유래 항체에서 CDR(Complementarity-determining region) 부위를 인간항체로 옮겨 인간화항체 제작을 완료하였으며 생물학적, 물리화학적 특성평가를 완료하였습니다. 가장 안전하고 효과적인 항체 포맷을 설정하기 위하여 3가지 아형(IgG1, IgG2, IgG4)을 개발하고 평가완료 하였습니다. (라) 시장현황 면역항암제는 Yervoy (항 CTLA-4 항체), Opdivo (항 PD-1 항체), Keytruda (항 PD-1 항체)가 시장에 출시되면서 기존 표적치료제 중심의 항암시장의 패러다임을 면역시스템을 적극 활용하는 방향으로 전환시킨 새로운 범주의 치료제입니다. 면역항암제는 악성흑색종(melanoma)으로 승인되어 시장에 출시되었지만, 특정 암에 고정된 것이 아니라 다양한 종류의 암에 적용할 수 있기 때문에, 시장 규모 또한 기존 단일 적응증 시장에 비해 매우 큰 규모입니다. 면역체크포인트 억제제 뿐만 아니라, 면역활성을 촉진하는 항체치료제 및 다양한 새로운 면역항암제와 병용 치료 시장을 동력으로 하여 성장률 또한 21.8%로서 매우 높게 평가되고 있습니다. 면역항암제는 2019년 기준으로 120억 달러 규모로 평가되었으며 연평균 21.8% 비율로 2025년까지 급속하게 성장할 것으로 예상됩니다. DNP002는 MDSC 제거 기전의 면역항암제로, DNP005는 면역활성 촉진제로 서로 다른 작용기전이나 결과적으로는 면역시스템 활성화를 통한 항암 효능을 유발할 수 있는 유사 기능의 항체치료제 입니다. (4) DNP019 작용기전 SARS-CoV-2는 ACE-2(Angiotensin-Converting Enzyme 2, 이하 ACE-2)을 수용체로 사용하여 인체 세포로 침입하는데, ACE-2에 결합하는 바이러스 단백질을 spike protein라 합니다. Spike protein은 두 개의 S1과 S2로 명명한 subunit으로 구성됩니다. S1 subunit은 ACE-2을 인지하여 결합겹합하는[김2] 역할을 하고 S2 subunit은 바이러스와 숙주세포막의 융합을 유발하는 기능을 담당하고 있습니다. DNP019는 S1 protein 중에서도 ACE-2와 직접 접촉하는 RBD (Receptor Binding Domain, 이하 RBD)을 인지/결합하는 인간 항체이다. SARS-CoV-2 바이러스 감염은 ACE2와 Spike protein 간의 상호작용이 1차적으로 필요하나 DNP019는 S1과 ACE2 상호작용을 방해하여 SARS-Cov-2 감염경로를 차단하고 인간 숙주세포를 보호할 수 있습니다. (가) 핵심 경쟁우위 DNP019는 사람 B-림프구에서 분리한 항체로서 아사에서 개발하고 있는 인간화항체와 달리 완전한 인간 항체입니다. DNP019 항체는 10 ug/mL 이상의 농도에서 S1 spike protein과 ACE-2 단백질간의 상호작용을 완전하게 억제하는 효능을 나타냈습니다. (나) 개발현황 SARS-CoV-2 감염억제 유효활성을 가지는 후보 인간화항체를 발굴하고 물리화학적 안정성을 확인하였으며 배양, 정제공정과 품질분석법을 개발하고 완제의약품 생산을 완료하였습니다. 현재 비임상 단계이며 완제의약품의 유효성 및 안정성 평가 및분석 후 임상단계 진입을 계획하고 있습니다. 현재 비임상 단계이며 완제의약품의 유효성 및 안정성 평가, 분석 진행 중입니다. 비임상 완료 후 임상단계 진입을 계획하고 있습니다. (다) 시장현황 전세계 항-바이러스 의약품은 2019년 약 522억 달러에서 2020년 599억 달러로 증가하였고, 2023년까지 약 4.6% 연평균성장률을 나타낼 것으로 전망됩니다. 항-바이어스 치료제는 human immunodeficiency virus (HIV), hepatitis, influenza 그리고 SARS-Cov-2 등과 같은 바이러스 감염병 치료제로 구성됩니다. 마. 지적재산권당사는 항체지료제와 관련된 특허를 국내, 해외국가에 등록 및 출원하였으며, 연구개발 및 기술에 대한 특허를 지속적으로 출원할 예정입니다. 보고서 작성기준일 현재 보유 및 출원중인 특허현황은 다음과 같습니다.(1) 지적재산권 보유현황 구분 등록국가 등록일 명칭 특허관련적용제품 특허 한국, 미국, 일본, 인도, 중국, 캐나다유럽/EP, 멕시코 등 '07.07.05 급성백혈병 및 림프구 림프종 특이 CD43의 항원 결정부위 및 이의 용도 Acute Leukemia and Lymphoblastic Lymphoma specific CD43 epitope anduse thereof 급성백혈병 항체치료 기술 한국, 미국, 중국 '07.'10.24 메치실린-내성황색포도상구균특이적항체,상기항체를이용하는메치실린내성확색포도상구균 탐지방법 및 탐지키트 MRSA 진단키트 한국, 미국 '12.12.13 CD66c의 폐선암 특이적 에피토프 및 이를 인식하는 항체 폐암항체치료제기술 미국, 캐나다, 호주, 유럽/EP, 브라질,중국, 일본 등 '14.12.02 수지상세포 기능 조절 항체를 이용한 이식거부반응 억제 기술 개발 An antibody inducing antigen-specific T cell tolerance and use thereof 면역억제용 항체치료제 기술 한국, 미국 '17.09.26 CD66c에 대한 항체와 화학치료제를포함하는 폐암 예방 또는 치료용 약학조성물 폐암항체치료제기술 한국, 호주 '19.09.02 CD66c에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도 폐암항체치료제기술 한국 '19.09.02 CD40에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도 항체치료제 한국 '19.12.31 ICAM-1에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도 항체치료제 한국 '22.03.07 골수유래억제세포 관련 질환의 예방 및 치료 용도 항체지료제 * 상기 등록일은 한국 및 미국 기준 최초 등록일 입니다.(2) 지적재산권 진행현황 구분 출원국가 출원일 명칭 특허관련적용제품 비고 특허 한국 '18.11.06 Troponin Ⅰ단백질 또는 이의 암호화 유전자의바이오마커로서의 용도 항체치료제 - 한국 '19.05.13 골수유래억제세포 관련 질환의 예방 및 치료 용도 항체치료제 PCT 출원 미국, 유럽/EP, 일본, 이스라엘, 베트남, 필리핀, 브라질 등 '19.04.30 CD66c에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도 폐암항체치료제기술 PCT 출원 미국, 중국 '19.05.08 CD40에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도 항체치료제 PCT 출원 미국, 유럽, 호주,일본, 인도네시아, 중국, 러시아 '21.06.09 ICAM-1에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도 항체치료제 PCT 출원 한국 '22.01.10 CD40L에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 용도 항체치료제 - * 상기 출원일은 한국 및 미국 기준 최초 출원일 입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보(K-IFRS) - 연결 (단위 : 천원) 구 분 제35기 제34기 제33기 2022년 반기말 2021년말 2020년말 [유동자산] 208,276,843 191,766,067 181,051,170 당좌자산 151,136,338 139,027,457 144,111,437 재고자산 57,140,505 52,738,610 36,939,733 [매각예정비유동자산] - - 23,800,500 [비유동자산] 235,294,017 267,029,556 139,446,919 투자자산 43,474,762 52,127,128 67,488,458 유형자산 73,004,879 73,716,391 57,264,214 무형자산 74,101,642 73,811,120 2,062,055 기타비유동자산 41,225,485 63,753,597 11,907,305 투자부동산 2,724,059 2,620,424 724,887 사용권자산 763,190 1,000,896 - 자산총계 443,570,860 458,795,623 344,298,589 유동부채 92,602,222 104,738,369 120,052,684 비유동부채 3,305,505 3,247,540 1,106,039 부채총계 95,907,727 107,985,909 121,158,723 (지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본) 346,621,687 343,226,230 221,232,295 자본금 99,505,847 98,402,333 58,952,364 기타불입자본 207,115,309 204,351,409 79,592,597 자본조정 (21,166,934) (27,115,935) - 기타자본구성요소 6,627,824 7,403,101 3,480,067 이익잉여금 54,539,641 60,185,321 79,207,268 (비지배지분) 1,041,446 7,583,485 1,907,570 자본총계 347,663,133 350,809,714 223,139,865 구 분 (2022.01.01~2022.06.30) (2021.01.01~2021.12.31) (2020.01.01~2020.12.31) 매출액 124,393,734 233,985,567 219,632,557 영업이익 967,719 6,526,228 (4,710,924) 연결당기순이익 (5,604,234) (17,808,250) (9,813,211) (지배지분순이익) (5,645,680) (17,629,401) (9,548,657) (비지배지분순이익) 41,446 (178,849) (264,554) 기타포괄순이익 971,969 3,814,339 1,509,375 총포괄이익 (4,632,265) (13,993,911) (8,303,836) (지배지분포괄이익) (4,673,711) (14,456,910) (7,796,468) (비지배지분포괄이익) 41,446 462,999 (507,368) 주당순이익 (단위: 원) (28) (130) (105) 연결에 포함된 회사수 (28) 4 2 나. 요약 재무정보(K-IFRS) - 별도 (단위 : 천원) 구 분 제35기 제34기 제33기 2022년 반기말 2021년말 2020년말 [유동자산] 175,880,873 157,652,594 160,757,428 당좌자산 141,124,162 126,591,925 136,017,565 재고자산 34,756,711 31,060,669 24,739,863 [매각예정비유동자산] - - 23,800,500 [비유동자산] 237,281,324 261,847,581 148,794,802 투자자산 129,110,733 129,643,646 97,438,072 유형자산 38,008,990 39,235,481 40,195,000 무형자산 69,782,778 69,756,335 - 기타비유동자산 251,202 270,496 11,161,730 투자부동산 - - - 사용권자산 127,621 304,789 - 자산총계 413,162,197 419,500,175 333,352,730 유동부채 73,886,291 84,667,440 106,106,677 비유동부채 2,253,649 2,295,768 435,718 부채총계 76,139,940 86,963,208 106,542,395 자본금 99,505,847 98,402,333 58,952,364 기타불입자본 206,912,174 204,148,274 79,389,462 자본조정 (21,166,935) (27,115,934) - 기타자본구성요소 2,643,030 2,765,134 3,407,137 이익잉여금 49,128,141 54,337,160 85,061,372 자본총계 337,022,257 332,536,967 226,810,335 관계ㆍ종속기업투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 (2022.01.01~2022.06.30) (2021.01.01~2021.12.31) (2020.01.01~2020.12.31) 매출액 95,760,654 197,311,759, 181,173,914 영업이익 2,216,031 (5,801,458) (4,472,261) 당기순이익 (5,209,019) (29,331,665) (10,619,831) 기타포괄순이익 - (1,392,546) 262,124 총포괄이익 (5,209,019) (30,724,211) (10,357,706) 주당순이익 (단위: 원) (26) (215) (117) 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 35 기 반기말 2022.06.30 현재 제 34 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 반기말 제 34 기말 자산 유동자산 208,276,842,553 191,766,067,528 현금및현금성자산 56,762,977,069 82,121,496,074 매출채권 및 기타채권 50,705,877,245 51,953,025,020 기타금융자산 38,152,166,409 178,462,638 재고자산 57,140,504,713 52,738,609,958 기타유동자산 5,515,317,117 4,774,473,838 비유동자산 235,294,017,159 267,029,556,919 관계기업투자주식 43,474,761,533 52,127,127,540 기타금융자산 18,289,304,270 41,092,952,100 투자부동산 2,724,058,529 2,620,424,178 유형자산 73,004,878,739 73,716,391,213 사용권자산 763,189,796 1,000,896,151 무형자산 74,101,642,457 73,811,120,770 기타비유동자산 251,202,398 270,495,684 이연법인세자산 22,684,979,437 22,390,149,283 자산총계 443,570,859,712 458,795,624,447 부채 유동부채 92,602,221,622 104,738,369,331 매입채무 28,549,899,296 26,930,948,758 차입부채 32,710,000,000 32,450,400,000 사채 15,860,428,784 27,040,440,693 기타금융부채 11,475,066,343 13,299,049,514 당기법인세부채 645,876,019 833,190,062 기타유동부채 3,360,951,180 4,184,340,304 비유동부채 3,305,505,041 3,247,540,188 기타금융부채 1,169,776,123 1,094,945,211 순확정급여부채 1,754,293,585 1,753,010,025 기타비유동부채 378,441,153 396,691,587 이연법인세부채 2,994,180 2,893,365 부채총계 95,907,726,663 107,985,909,519 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 346,621,686,770 343,226,230,011 자본금 99,505,847,500 98,402,333,000 자본잉여금 207,115,308,913 204,351,409,321 자본조정 (21,166,934,501) (27,115,934,501) 기타자본항목 6,627,823,896 7,403,101,449 이익잉여금 54,539,640,962 60,185,320,742 비지배지분 1,041,446,279 7,583,484,917 자본총계 347,663,133,049 350,809,714,928 부채와자본총계 443,570,859,712 458,795,624,447 연결 포괄손익계산서 제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 34 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 반기 제 34 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 59,949,541,641 124,393,734,523 60,594,392,905 121,445,247,524 매출원가 54,754,722,499 112,512,080,228 54,714,748,429 110,236,826,917 매출총이익 5,194,819,142 11,881,654,295 5,879,644,476 11,208,420,607 판매비와관리비 4,423,747,478 10,913,934,664 3,038,728,092 6,298,848,805 영업이익(손실) 771,071,664 967,719,631 2,840,916,384 4,909,571,802 금융수익 2,213,238,365 2,672,746,488 231,230,522 382,027,774 금융비용 2,764,984,720 4,084,806,926 2,312,036,383 3,567,542,476 기타영업외수익 3,594,126,838 4,949,125,272 372,271,160 2,430,680,328 기타영업외비용 9,238,455,761 9,507,124,489 (38,452,401) 618,249,426 지분법이익(손실) (186,937,107) (207,211,934) (2,270,426,056) (1,926,784,170) 법인세비용차감전순이익(손실) (5,611,940,721) (5,209,551,958) (1,099,591,972) 1,609,703,832 법인세비용 445,681,424 394,681,543 144,269,505 (106,176,187) 당기순이익(손실) (6,057,622,145) (5,604,233,501) (955,322,467) 1,503,527,645 지배기업의 소유주지분 (6,090,566,107) (5,645,679,780) (1,015,908,170) 1,389,295,035 비지배지분 32,943,962 41,446,279 60,585,703 114,232,610 기타포괄손익 658,063,203 971,968,619 (344,051,972) 1,558,878,366 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 658,063,203 971,968,619 (344,051,972) 1,558,878,366 해외사업장환산차이 1,541,144,123 2,824,582,961 284,825,889 1,716,443,841 지분법자본변동 (883,080,920) (1,852,614,342) (628,877,861) (157,565,475) 총포괄손익 (5,399,558,942) (4,632,264,882) (1,299,374,439) 3,062,406,011 지배기업의 소유주지분 (5,432,502,904) (4,673,711,161) (1,360,484,767) 2,686,866,984 비지배지분 32,943,962 41,446,279 61,110,328 375,539,027 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) (30) (28) (8) 11 희석주당이익 (단위 : 원) (30) (28) (8) 11 연결 자본변동표 제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 34 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본항목 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2021.01.01 (기초자본) 58,952,363,500 79,592,597,105 3,480,066,595 79,207,268,093 221,232,295,293 1,907,569,931 223,139,865,224 총포괄손익 당기순이익 1,389,295,035 1,389,295,035 114,232,610 1,503,527,645 기타포괄손익 지분법자본변동 (157,565,475) (157,565,475) (157,565,475) 해외사업환산손익 1,455,137,424 1,455,137,424 261,306,417 1,716,443,841 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 전환사채의 전환 행사 3,676,467,000 7,353,157,875 (1,067,993,846) 9,961,631,029 9,961,631,029 전환우선주의 전환권 행사 자기주식 처분 연결범위 변동 4,212,915,612 4,212,915,612 기타 2021.06.30 (기말자본) 62,628,830,500 86,945,754,980 3,709,644,698 80,596,563,128 233,880,793,306 6,496,024,570 240,376,817,876 2022.01.01 (기초자본) 98,402,333,000 204,351,409,321 (27,115,934,501) 7,403,101,449 60,185,320,742 343,226,230,011 7,583,484,917 350,809,714,928 총포괄손익 당기순이익 (5,645,679,780) (5,645,679,780) 41,446,279 (5,604,233,501) 기타포괄손익 지분법자본변동 (1,852,614,342) (1,852,614,342) (1,852,614,342) 해외사업환산손익 2,824,582,961 2,824,582,961 2,824,582,961 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 전환사채의 전환 행사 797,474,000 3,024,509,589 (163,523,414) 3,658,460,175 3,658,460,175 전환우선주의 전환권 행사 306,040,500 (306,731,985) (691,485) (691,485) 자기주식 처분 5,949,000,000 5,949,000,000 5,949,000,000 연결범위 변동 (1,625,141,609) (1,625,141,609) (6,583,484,917) (8,208,626,526) 기타 46,121,988 41,418,851 87,540,839 87,540,839 2022.06.30 (기말자본) 99,505,847,500 207,115,308,913 (21,166,934,501) 6,627,823,896 54,539,640,962 346,621,686,770 1,041,446,279 347,663,133,049 연결 현금흐름표 제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 34 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 반기 제 34 기 반기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 4,758,513,568 426,224,924 영업에서 창출된 현금흐름 5,900,236,886 1,245,182,712 이자수취 323,949,544 93,333,842 이자지급 (623,069,995) (893,657,341) 법인세납부 (842,602,867) (18,634,289) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (26,405,815,444) (13,120,476,526) 임차보증금의 감소 1,100,210 10,774,677 기타금융자산의 감소 67,385,014,987 179,858,994 유형자산의 처분 1,990,000 98,972,182 단기금융상품의 증가 (10,000,000,000) 미수금의 수취 191,220,447 기타금융자산의 취득 (73,372,153,366) (7,947,065,002) 종속기업투자지분의 취득 (7,809,592,687) (3,758,837,316) 관계기업투자지분의 취득 (1,342,434,271) 유형자산의 취득 (1,198,823,242) (1,858,908,727) 무형자산의 취득 (69,561,206) (21,313,073) 임차보증금의 증가 (1,355,869) (15,178,708) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (4,178,641,570) (2,119,442,090) 단기차입금의 차입 6,910,000,000 자기주식의 처분 5,949,000,000 임대보증금의 증가 1,005,674,515 단기차입금의 상환 (6,910,000,000) 유동성장기부채의 상환 (2,500,000,000) 신주인수권부사채의 상환 (16,527,490) (344,468,927) 전환사채의 상환 (1,662,178,000) 전환사채 콜옵션 행사 (7,151,543,226) 신주발행비용 (16,289,960) (38,087,170) 리스부채의 감소 (229,021,052) (163,020,508) 임대보증금의 감소 (1,052,081,842) (79,540,000) Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(감소) (25,825,943,446) (14,813,693,692) Ⅴ. 기초현금및현금성자산 82,121,496,074 63,068,392,876 Ⅵ. 연결실체의 변동 1,367,034,628 Ⅶ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 467,424,441 328,140,669 Ⅷ. 기말현금및현금성자산 56,762,977,069 49,949,874,481 3. 연결재무제표 주석 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 금호에이치티(이하 "지배기업")는 자동차용전구류, 전기기기 제조 및 판매를 목적으로 일본국 TOSHIBA LIGHTING TECHNOLOGY CORP.와 금호전기㈜간의 합작투자로 1988년 7월 5일 설립되었습니다.지배기업은 2015년 11월 11일자로 회사의 발행주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 99,505,848천원입니다.당반기말 현재 주주 구성 및 자본금 내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 에스맥(주) 52,556,224 26.41 TOSHIBA LIGHTING ＆ TECHNOLOGY CORPORATION 2,484,000 1.25 기타 143,971,471 72.34 합 계 199,011,695 100 (단위: 주,천원) 구 분 주식수 자본금 보통주 198,979,870 99,489,935 우선주 31,825 15,913 합 계 199,011,695 99,505,848 (2) 연결 대상 종속기업 개요당반기말과 전기말 현재 연결 대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 사용재무제표일 주요 영업활동 소유지분율(%) 당반기말 전기말 TIANJIN KUMHO HT CO., LTD 중국 12월 31일 제조업 100.00 100.00 S-MAC HT VINA CO., LTD(*) 베트남 12월 31일 제조업 100.00 77.37 ESSA HI-TECH CO.,LTD(*) 베트남 12월 31일 제조업 100.00 66.00 위즈 신기술조합 제126호 대한민국 12월 31일 투자업 80.00 80.00 (*) 당기 중 추가 출자하여 지분율이 변동되었습니다. (3) 당반기말과 전기말의 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 TIANJIN KUMHO HT CO., LTD S-MAC HT VINA CO., LTD ESSA HI-TECH CO.,LTD 위즈 신기술조합 제126호 TIANJIN KUMHO HT CO., LTD S-MAC HT VINA CO., LTD ESSA HI-TECH CO.,LTD 위즈 신기술조합 제126호 유동자산 38,613,918 22,052,629 2,649,168 50,046 41,687,219 18,937,037 2,300,681 - 비유동자산 5,655,422 22,996,868 16,351,917 5,201,584 6,175,181 21,180,815 15,723,258 5,000,000 자산 계 44,269,341 45,049,497 19,001,085 5,251,630 47,862,400 40,117,852 18,023,939 5,000,000 유동부채 17,974,641 33,215,961 3,448,859 50 23,870,909 30,067,784 4,212,833 - 비유동부채 196,801 370,496 2,419,439 44,348 267,427 343,191 908,697 - 부채 계 18,171,442 33,586,457 5,868,299 44,398 24,138,336 30,410,975 5,121,531 - 자본 계 26,097,899 11,463,040 13,132,786 5,207,232 23,724,064 9,706,877 12,902,408 5,000,000 매출 24,228,039 28,345,737 3,027,190 50,021 57,720,850 26,343,415 7,200,516 - 영업이익(손실) 2,235,277 1,163,641 (542,110) 49,996 4,754,974 151,220 (393,069) - 당기순이익(손실) 1,525,446 1,068,327 (615,785) 207,231 4,768,063 366,494 (769,959) - 기타포괄손익 848,389 687,837 846,162 - 2,176,895 910,997 1,281,439 - 총포괄이익(손실) 2,373,835 1,756,164 230,377 207,231 6,944,958 1,277,491 511,480 - 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 주식회사 금호에이치티와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 3에서 설명하고 있는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2) 공정가치 측정 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 3. 유의적인 회계정책 연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 (2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 영업부문(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형연결실체는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부분을 결정하고 있습니다. 연결실체는 전문 자동차용 전구, 전기기기, LED(발광다이오드),바이오의약 사업부문을 운영하고 있습니다. (2) 연결실체의 당반기와 전반기의 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 대한민국 31,349,500 63,503,820 36,313,340 71,623,647 중국 10,579,507 24,585,078 13,938,735 29,127,808 기타 18,020,535 36,304,837 10,342,317 20,693,792 합 계 59,949,542 124,393,735 60,594,392 121,445,247 (3) 주요 고객에 대한 정보당 반기와 전 반기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 주요 고객 1 17,529,172 21,412,944 주요 고객 2 9,754,495 11,811,523 5. 현금 및 현금성자산당 반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 3,592,409 2,194 보통예금 31,119,718 60,661,554 외화보통예금 18,814,038 20,930,976 기업자유예금 3,300,812 526,772 정부보조금 (64,000) - 합 계 56,762,977 82,121,496 6. 사용이 제한된 금융자산당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 당반기말 전기말 사용제한사유 현금 및 현금성자산 국책 사업비 80,000 - 국책 과제 용도 사용 기타금융자산 단기성 정기예금 10,000,000 - 지급보증 질권설정 7. 매출채권및기타채권(1) 당 반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 47,915,186 48,784,720 차감: 손실충당금 (498,643) (623,003) 매출채권(순액) 47,416,543 48,161,717 미수금 3,233,253 3,787,765 차감: 손실충당금 (41,132) (41,159) 미수금(순액) 3,192,121 3,746,606 미수수익 97,212 44,702 합 계 50,705,876 51,953,025 (2) 신용위험 및 손실충당금상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류됩니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위해 일부 거래처에 대해 담보를 설정하거나 보증금을 제공받고 있으며, 매출에 대한 평균 신용공여기간은 약 60일입니다. 연결실체는 개별적으로 관리를 요하는 채권(예: 소송에 연루된 채권)이나 부도어음은 손상된 채권으로 보고 개별적으로 손실충당금을 설정하고 있으며, 그 외 매출채권은 집합적으로 손실충당금을 설정하고 있습니다. 1) 당 반기와 전기 중 유동자산에 포함된 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 664,162 423,172 손실충당금 설정(환입) (128,105) (47,005) 사업결합 변동 - 270,256 환율 차이 3,718 17,739 기말금액 539,775 664,162 연결실체는 과거에 중요한 대손상각이 발생한 바 없으며, 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 한편, 신규 거래처와 거래를 하는 경우에 경영진은 거래처의 신용위험을 충분히 평가하고 있으며, 이러한 신용평가는 매년 검토되고 있습니다. 8. 기타금융자산(1) 당 반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권(*1) - 3,101,339 - 4,553,117 채무증권(*2) - 1,926,667 - 1,947,975 수익증권(*2) 27,487,468 - - - 투자전환사채(*3) - 5,201,584 - 26,039,119 펀드(*4) - 8,015,320 - 8,027,200 소 계 27,487,468 18,244,910 - 40,567,411 상각후원가측정 금융자산 국공채 515 2,795 2,360 2,795 임차보증금 664,183 40,591 176,103 459,224 전화가입권 - 816 - 816 단기금융상품 10,000,000 - - - 기타투자자산 - 193 - 62,706 소 계 10,664,698 44,395 178,463 525,541 합 계 38,152,166 18,289,305 178,463 41,092,952 (*1) 당 반기말과 전기말 현재 연결실체의 지분증권(상장주식)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 오성첨단소재(주) 1,799,651 2.49 3,509,319 3,101,339 3,101,339 4,553,117 합 계 1,799,651 3,509,319 3,101,339 3,101,339 4,553,117 (*2) 당 반기말과 전기말 현재 연결실체의 채무증권 및 수익증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 한국조명조합(*) 0.92 9,200 9,200 9,200 9,200 한국자동차조합(*) 0.16 1,000 1,000 1,000 1,000 대우자동차㈜ 수익증권(*) 127 127 127 127 단기채증권자투자신탁(*) 27,293,593 27,487,468 27,487,468 - 코오롱2020 소재부품장비투자조합(*) 2,000,000 1,916,340 1,916,340 1,937,648 합 계 29,303,920 29,414,135 29,414,135 1,947,975 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다. (*3) 당 반기말 및 전기말 현재 투자전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 ㈜카나리아바이오 - - - 21,039,119 ㈜N2TECH 5,000,000 5,201,584 5,201,584 5,000,000 합 계 5,000,000 5,201,584 5,201,584 26,039,119 (*4) 당 반기말 및 전기말 현재 펀드의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 신한금융투자 (주) 8,000,000 8,015,320 8,015,320 8,027,200 합 계 8,000,000 8,015,320 8,015,320 8,027,200 (2) 당 반기 및 전기 중 당기손익- 공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 40,567,411 29,122,740 사업결합 변동 - 21,170,345 취득 73,400,992 138,283,999 처분 (67,204,370) (144,649,526) 평가손익 (1,031,655) (3,360,147) 기말금액 45,732,378 40,567,411 9. 재고자산(1) 당 반기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 424,946 (60,995) 363,951 428,272 (20,099) 408,173 제품 21,221,609 (2,977,692) 18,243,919 20,140,860 (3,242,485) 16,898,376 재공품 9,205,459 (346,348) 8,859,111 7,716,729 (194,562) 7,522,167 원재료 29,468,656 (766,296) 28,702,360 27,292,285 (647,618) 26,644,668 미착품 442,600 - 442,600 766,178 - 766,178 반환재고회수권 528,564 - 528,564 499,049 - 499,049 합 계 61,291,834 (4,151,331) 57,140,505 56,843,373 (4,104,764) 52,738,611 당 반기 매출원가에는 재고자산평가손실 17,866천원(전 반기 : 73,417천원 환입)이 반영되어 있습니다. 10. 기타자산(1) 당 반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 4,099,494 251,202 3,697,695 270,496 선급비용 202,707 - 152,934 - 부가가치세대급금 1,213,116 - 923,845 - 합 계 5,515,317 251,202 4,774,474 270,496 11. 관계기업투자(1) 당 반기말과 전기말 현재 관계기업 투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 당반기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 관계기업 크리스탈지노믹스㈜(*1) 대한민국 연구개발업 12월 5.54% 15,523,650 5.20% 23,832,000 화일약품㈜(*2) 대한민국 제조업 12월 15.87% 27,951,112 16.45% 28,295,128 관계기업 합계 43,474,762 52,127,128 (*1) 연결실체가 보유한 지분율은 20%를 초과하지 않지만, 피투자회사의 이사회나 이에 준하는 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리 등이 확인되어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (*2) 전기 중 사업결합에 따라 피합병회사의 관계기업이 연결실체의 관계기업으로 편입되었습니다. (2) 당 반기와 전기 중 관계기업 투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 52,127,128 67,488,457 사업결합 변동 - 30,725,053 취득액 1,342,434 - 감소액 - (22,005,475) 지분법손상차손 (7,934,974) (20,715,016) 지분법이익(손실) (207,212) (4,164,794) 지분법자본변동 (1,852,614) 798,903 기말금액 43,474,762 52,127,128 (3) 당 반기 및 전기의 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 당반기 전기 자산 부채 매출액 당기손익 자산 부채 매출액 당기손익 크리스탈지노믹스㈜ 338,898,510 136,486,178 13,705,183 (9,633,096) 332,926,809 118,300,627 42,376,294 (15,900,733) 화일약품㈜ 200,340,653 14,156,979 67,706,575 4,290,034 194,146,674 12,488,941 106,989,513 2,842,176 12. 투자부동산(1) 당 반기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. 1) 당 반기말 (단위: 천원) 구분 건물 토지사용권 합계 취득원가 3,468,161 248,418 3,716,579 감가상각누계액 (940,269) (52,251) (992,520) 장부금액 2,527,892 196,167 2,724,059 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 건물 토지사용권 합계 취득원가 3,249,841 232,781 3,482,622 감가상각누계액 (815,942) (46,255) (862,197) 장부금액 2,433,899 186,526 2,620,425 (2) 당 반기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당 반기 (단위: 천원) 구분 건물 토지사용권 합계 기초금액 2,433,899 186,525 2,620,424 감가상각비 (67,263) (2,795) (70,058) 환율차이 161,256 12,437 173,693 기말금액 2,527,892 196,167 2,724,059 2) 전기 (단위: 천원) 구분 건물 토지사용권 합계 기초금액 724,887 - 724,887 연결범위변동 1,411,620 192,207 1,603,827 감가상각비 (120,950) (5,560) (126,510) 환율차이 240,366 18,214 258,580 대체 177,976 (18,335) 159,641 기말금액 2,433,899 186,526 2,620,425 13. 유형자산(1) 당 반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.1) 당 반기말 (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건물부속설비 건설중인자산 합 계 취득원가 20,177,388 41,273,264 572,080 60,202,161 2,114,667 8,444,439 12,596,591 8,478,955 401,378 154,260,923 감가상각누계액 - (14,111,630) (386,122) (42,371,006) (1,047,057) (6,709,808) (9,246,497) (7,213,720) - (81,085,840) 정부보조금 - - - - - - (170,204) - - (170,204) 장부금액 20,177,388 27,161,634 185,958 17,831,155 1,067,610 1,734,631 3,179,890 1,265,235 401,378 73,004,879 2) 전기말 (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건물부속설비 건설중인자산 합 계 취득원가 20,177,388 39,858,311 572,080 58,673,351 1,651,823 8,291,301 11,907,740 8,473,233 445,966 150,051,193 감가상각누계액 - (12,926,247) (371,320) (40,320,617) (966,472) (6,480,692) (8,400,653) (6,627,997) - (76,093,998) 손상차손누계액 - - - (1,328) - - (30,763) - - (32,091) 정부보조금 - - - - - - (208,707) - - (208,707) 장부금액 20,177,388 26,932,064 200,760 18,351,406 685,351 1,810,609 3,267,617 1,845,236 445,966 73,716,397 (2) 당 반기 와 전기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당 반기 (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건물부속설비 건설중인자산 합 계 기초금액 20,177,388 26,932,064 200,760 18,351,406 685,351 1,810,609 3,267,617 1,845,236 445,966 73,716,397 취득액 - 15,203 - 262,570 31,171 129,875 139,699 28,800 873,721 1,481,039 처분 - - - - (1) (1,958) (551) (1) - (2,511) 대체 - 99,135 - 68,718 395,384 32,674 232,502 15,700 (930,459) (86,346) 감가상각비 - (893,015) (14,802) (1,704,652) (91,273) (277,796) (658,165) (624,500) - (4,264,203) 기타증감(*) - 1,008,247 - 853,113 46,978 41,227 198,788 - 12,150 2,160,503 연결범위변동 - - - - - - - - - - 기말금액 20,177,388 27,161,634 185,958 17,831,155 1,067,610 1,734,631 3,179,890 1,265,235 401,378 73,004,879 (*) 기타증감은 외환 차이로 인한 것입니다. 2) 전기 (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건물부속설비 건설중인자산 합 계 기초금액 19,751,921 15,364,190 236,547 15,101,982 453,473 1,490,034 1,462,915 3,129,794 273,358 57,264,214 사업결합 변동 422,877 922,036 650 626,313 27,647 - 234,602 - - 2,234,125 취득액 2,590 56,252 - 407,974 130,410 552,167 422,481 - 6,738,306 8,310,180 처분 - (5,411) - (836,164) (663) (95) (10,381) (19,646) - (872,360) 대체 - 594,711 - 3,972,594 66,513 130,863 1,469,247 - (6,600,889) (366,961) 감가상각비 - (1,681,780) (36,437) (3,259,252) (112,494) (583,599) (1,144,992) (1,264,913) - (8,083,467) 기타증감(*) - 1,481,295 - 1,416,667 49,225 95,284 210,912 - 35,190 3,288,573 연결범위변동 - 10,200,771 - 921,292 71,240 125,955 622,833 - - 11,942,091 기말금액 20,177,388 26,932,064 200,760 18,351,406 685,351 1,810,609 3,267,617 1,845,236 445,966 73,716,397 (*) 기타증감은 외환 차이로 인한 것입니다. 14. 사용권자산(1) 당 반기말 및 전기말 현재 리스 계약과 관련한 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 취득원가 1,751,809 1,759,084 상각누계액 (988,619) (758,187) 소 계 763,190 1,000,897 리스부채(*) 유동성리스부채 297,973 415,814 비유동성리스부채 695,256 774,437 소 계 993,229 1,190,251 (*) 재무상태표의 금융부채에 포함되어 표시되었습니다. (2) 당 반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 1,000,896 950,932 연결범위변동 - 156,836 사엽결합변동 - 93,355 증가 - 108,551 감소 (44,357) (41,811) 상각 (229,025) (346,618) 환율차이 35,676 79,651 기말 763,190 1,000,896 (3) 당 반기 및 전기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 사용권자산의 감가상각비(*1) 229,025 346,618 리스부채에 대한 이자비용(*2) 38,833 92,571 (*1) 매출원가 및 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.(*2) 금융비용에 포함되어 있습니다. 15. 무형자산(1) 당 반기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.1) 당 반기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 기타의 무형자산 4,637,228 (958,307) 3,678,921 영업권 70,422,721 - 70,422,721 합 계 75,059,949 (958,307) 74,101,642 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 기타의 무형자산 4,246,476 (814,915) 3,431,561 영업권 70,379,559 - 70,379,559 합 계 74,626,035 (814,915) 73,811,120 (2) 당 반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당 반기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득액 무형자산상각비 환율변동효과 기말금액 기타의 무형자산 3,431,561 35,358 (93,611) 305,613 3,678,921 영업권 70,379,559 43,162 70,422,721 합 계 73,811,120 35,358 (93,611) 348,775 74,101,642 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 사업결합변동 연결범위변동 취득액 대체 무형자산상각비 환율변동효과 기말금액 기타의 무형자산 1,458,216 19,931 1,592,217 6,198 19,425 (147,088) 482,662 3,431,561 영업권 603,839 69,737,069 - - - - 38,651 70,379,559 합 계 2,062,055 69,757,000 1,592,217 6,198 19,425 (147,088) 521,313 73,811,120 16. 차입부채 및 사채(1) 차입부채1) 당 반기말과 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 32,710,000 - 32,450,400 - 합 계 32,710,000 - 32,450,400 - 2) 당 반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입의 종류 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 운전자금대출 한국산업은행 2.51 25,000,000 25,000,000 운전자금대출 하나은행 천진오성지행 3.75 3,855,000 3,725,200 운전자금대출 신한은행 천진오성지행 3.75 3,855,000 3,725,200 합 계 32,710,000 32,450,400 3) 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천CNY) 담보제공자산 장부금액 담보제공사유 차입금액 담보설정금액 담보권자 유형자산 27,866,861 차입금 담보 25,000,000 38,000,000 한국산업은행 매출채권(받을어음) CNY20,000 차입금 담보 CNY20,000 CNY20,000 하나은행 천진오성지행 매출채권(받을어음) CNY20,000 차입금 담보 CNY20,000 CNY20,000 신한은행 천진오성지행 (2) 사채1) 신주인수권부사채① 당 반기말 현재 신주인수권부사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말 제1회 국내 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 2018-07-12 2023-07-12 2.00 487,207 503,072 사채상환할증금 23,379 18,492 신주인수권조정 (4,582) (1,050) 합 계 506,005 520,515 차감 : 유동성 대체 (506,005) (520,515) 비유동성 사채 - - ② 신주인수권 및 상환에 대한 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 국내 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 액면금액 25,000,000,000원 발행가액 25,000,000,000원 이자지급조건 매 3개월마다 연이자율의 1/4씩 분할 후급 보장수익률 상환기일 전일까지 3.0%(3개월 단위 복리계산) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 105.3728%를 일시 상환 신주인수권 행사시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식보통주 4,065,400주(액면가액 500원) 신주인수권 행사기간 사채발행일 이후 1개월이 경과한 날부터 만기 1개월 전일까지 신주인수권 행사가격 6,150원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 신주인수권 행사가격 조정) 사채권자에 의한 조기상환청구권 발행자는 발행 후 18개월이 되는 시점 및 이후 매 6개월마다 사채권자의요청이 있는 경우 원금과 이자를 보장수익률 3.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액을 일시 상환 당 반기말 현재 신주인수권 행사로 인하여 신주인수권부사채는 원금의 94.27% 해당하는 금액이 행사되었으며, 사채원금의 13.60%가 대용납입 되었습니다. 신주인수권부사채의 신주인수권 행사로 발행된 주식수는 누적 13,657,358주 입니다. 2) 전환사채① 당 반기말 및 전기말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.- 당 반기말 (단위: 천원) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 9회 10회 11회 합 계 발행일 2020-01-17 2020-08-07 2020-10-27 만기일 2023-01-17 2023-08-07 2023-10-27 연이자율(%) 2.00 2.00 2.00 발행한 액면금액 2,100,000 7,790,000 4,800,000 14,690,000 사채상환할증금 109,853 407,503 251,093 768,449 전환권조정 (1,369) (56,638) (46,017) (104,024) 합 계 2,208,484 8,140,865 5,005,076 15,354,425 차감 : 유동성대체 (15,354,425) 비유동성 사채 - 전기말 (단위: 천원) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 9회 10회 11회 합 계 발행일 2020-01-17 2020-08-07 2020-10-27 만기일 2023-01-17 2023-08-07 2023-10-27 연이자율(%) 2 2 2 발행한 액면금액 2,100,000 9,930,000 13,800,000 25,830,000 사채상환할증금 109,853 305,447 424,488 839,788 전환권조정 (19,235) (2,196) (128,430) (149,862) 합 계 2,190,618 10,233,251 14,096,058 26,519,926 차감 : 유동성대체 (26,519,926) 비유동성 사채 - ② 전환 및 상환에 대한 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제9회 10회 11회 형식 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 10,000,000,000원 15,000,000,000원 발행가액 10,000,000,000원 15,000,000,000원 이자지급조건 매 3개월마다 연이자율의 1/4씩 분할 후급 보장수익률 상환기일 전일까지 4.0%(3개월 단위 복리계산) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의106.3413%를 일시 상환 전환시 발행할주식의 종류 및 주식수 기명식보통주 1,716,738주(액면가액 500원) 기명식보통주 2,375,296주(액면가액 500원) 기명식보통주 2,820,079주(액면가액 500원) 전환권 행사기간 2021-01-17~2022-12-17 2021-08-07~2023-07-07 2021-10-27~2023-09-27 전환권 행사가격(*) 5,825원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 조정) 4,210원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 조정) 5,319원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 조정) 발행자의Call Option 사채권자는 발행자의 요청이 있는 경우 발행일 이후 12개월이 되는 날부터 발행일 이후 18개월이 되는 날까지 사채권면을 최소단위로 사채원금의 50% 내에서 발행회사의 이사회가 지정하는 자에게 매도 사채권자에 의한조기상환청구권 발행자는 발행 후 18개월이 되는 시점 및 이후 매 3개월마다 사채권자의 요청이 있는 경우 원금과 보장수익률 4.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액을 일시 상환 (*) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 조정할 수 있습니다.당 반기 말 현재 전환권 행사로 인하여 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 원금의 83.68% 해당하는 금액이 행사 되었습니다. 전환사채의 전환권행사로 발행된 주식수는 누적 45,284,765주 입니다. 17. 기타금융부채당 반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 8,196,664 182,117 8,294,648 182,117 미지급비용 243,070 - 283,268 - 임대보증금 31,614 242,403 1,187,843 88,391 영업보증금 1,766,327 50,000 1,501,364 50,000 파생상품부채(*) 939,418 - 1,616,113 - 리스부채 297,973 695,256 415,814 774,437 합 계 11,475,066 1,169,776 13,299,050 1,094,945 (*) 합병 시 인수한 피합병회사의 전환사채 중 re-fixing이 끝나지 않은 3회차 전환사채(연결실체의 10회차 전환사채)의 전환권 가치입니다. 18. 종업원급여(1) 당 반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 14,873,136 14,060,674 사외적립자산의 공정가치 (13,118,842) (12,307,664) 확정급여부채와 관련한 순부채(자산) 1,754,294 1,753,010 (2) 당 반기 및 전기 중 확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 기초금액 14,060,674 (12,307,665) 1,753,009 12,119,755 (13,051,546) (931,791) 당기비용으로 인식: 당기근무원가 969,910 - 969,910 1,713,750 - 1,713,750 이자원가(수익) 159,815 (153,119) 6,696 185,178 (189,578) (4,400) 소 계 1,129,725 (153,119) 976,606 1,898,928 (189,578) 1,709,350 기타포괄손익으로 인식: - 재측정요소 - - - - - - 재무적 가정 - - - 276,168 - 276,168 인구통계적 가정 - - - 1,744,121 - 1,744,121 경험 조정 - - - (277,474) - (277,474) - 사외적립자산의 수익 - - - - 42,501 42,501 소 계 - - - 1,742,815 42,501 1,785,316 기타: 퇴직급여 지급액 (317,263) 341,942 24,679 (1,700,824) 1,890,958 190,134 사외적립자산에 납입한 부담금 - (1,000,000) (1,000,000) - (1,000,000) (1,000,000) 소 계 (317,263) (658,058) (975,321) (1,700,824) 890,958 (809,866) 기말금액 14,873,136 (13,118,842) 1,754,294 14,060,674 (12,307,665) 1,753,009 (3) 당 반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 정기예금 13,098,505 12,307,045 수익증권 20,337 619 합 계 13,118,842 12,307,664 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소를 추구하고 있으며, 부채와 관련한 자산의 변동성을 감소시키기 위해 정기예금과 수익증권에 투자하고 있습니다. 19. 기타부채당 반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 1,195,573 - 2,009,750 - 예수금 775,344 - 462,396 - 선수수익 398,548 - 807,730 - 부가세예수금 388,248 370,775 - 반품충당부채 565,700 - 533,689 - 복구충당부채 37,538 162,760 - 184,883 장기종업원급여 - 215,682 - 211,809 합 계 3,360,951 378,441 4,184,340 396,692 20. 상환전환우선주부채(1) 상환전환우선주는 우선주에 상환권과 발행회사의 보통주로 전환할 수 있는 권리가 부여된 주식으로 일정기간 내에 언제든지 당사의 보통주로 전환할 수 있습니다. 구분 상환전환우선주 발행일 2013-07-24 발행주식수 83,334주 1주당 발행금액 6,000원 발행금액 500,004,000원 권리 내용 참가적 누적적 우선주(배당률: 액면금액의 1%), 1주당 1의결권 상환청구기간 발행일로부터 3년이 경과한 날부터 전환권 행사일까지 상환가액 투자원금과 동금액에 대해 발행일로부터 상환기일까지의 기간동안 연복리 7%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계에서 발행일로부터 상환기일까지 기지급 배당금 차감한 금액 전환청구기간 발행일로부터 10년 전환에 따라 발행할 주식 기명식 보통주식 전환비율 발행 시 전환비율: 우선주 1주당 보통주 1주 전환가격이 조정되는 경우 전환비율: 우선주 1주당 보통주 (발행가액 / 조정 후 전환가격) 주 리픽싱 조항(*) 공개시장 상장 또는 우회상장 시 공모가격 또는 합병가격의 80%가 발행가액보다 낮을시 공모가격 또는 합병가격의 80%로 조정 (*) 리픽싱 조항에 따라 상환전환우선주의 전환가액은 귀사와 다이노나 주식회사 합병 시 다이노나 주식회사의 합병가격인 4,158원의 80%인 3,326원으로 조정되었으며, 보통주 및 우선주 합병비율(1:1.7390213)을 반영한 합병 후 전환가액은 1,912원입니다.(2) 당반기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 - - 사업결합 변동 - 875,291 보통주전환 - (875,291) 기말 - - 21. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 수권주식수 1,000,000,000 주 1,000,000,000 주 주당금액 500 원 500 원 보통주발행주식수 198,979,870 주 196,541,594 주 우선주발행주식수 31,825 주 263,072 주 보통주자본금 99,489,935,000 원 98,270,797,000 원 우선주자본금 15,912,500 원 131,536,000 원 2) 당반기와 전기 중 발행주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전기 기초 발행주식수 196,804,666 117,904,727 전환권 행사 1,594,948 21,107,518 전환우선주 전환 612,081 - 상환전환우선주 전환 - 261,490 사업결합 변동 - 57,530,931 기말 발행주식수 199,011,695 196,804,666 (2) 자본잉여금1) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 206,912,174 204,148,274 기타자본잉여금 203,135 203,135 합 계 207,115,309 204,351,409 2) 당반기와 전기 중 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 204,351,409 79,592,597 전환권행사 3,070,632 23,731,628 사업결합 변동 - 101,027,184 전환우선주 전환 (306,732) - 기말금액 207,115,309 204,351,409 22. 자본조정당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (19,979,409) (26,333,857) 자기주식처분손실 (1,187,525) (782,078) 합 계 (21,166,934) (27,115,935) 23. 기타자본항목(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 해외사업환산손익 6,114,346 3,289,763 신주인수권대가 151,612 151,612 전환권대가 2,321,411 2,484,934 지분법자본변동 1,008,714 2,861,328 주식매수선택권 170,007 128,588 연결기타자본 (3,138,266) (1,513,124) 합 계 6,627,824 7,403,101 (2) 당반기와 전기 중 기타자본항목의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 사업결합변동 기타포괄손익 신주인수권및 전환권 행사 지분법평가 기타 기말금액 해외사업환산손익 3,289,763 - 2,824,583 - - - 6,114,346 신주인수권대가 151,612 - - - - - 151,612 전환권대가 2,484,934 - - (163,523) - - 2,321,411 지분법자본변동 2,861,328 - - - (1,852,614) 1,008,714 주식매수선택권 128,588 - - - - 41,419 170,007 연결기타자본 (1,513,124) - - - - (1,625,142) (3,138,266) 합 계 7,403,101 - 2,824,583 (163,523) (1,852,614) (1,583,723) 6,627,824 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 사업결합변동 기타포괄손익 신주인수권및 전환권 행사 지분법평가 기타 기말금액 해외사업환산손익 (476,372) - 3,766,135 - - - 3,289,763 신주인수권대가 151,612 - - - - - 151,612 전환권대가 3,255,525 3,122,430 - (3,893,021) - - 2,484,934 지분법자본변동 2,062,425 - - - 798,903 - 2,861,328 주식매수선택권 - 124,957 - - - 3,631 128,588 연결기타자본 (1,513,124) - - - - - (1,513,124) 합 계 3,480,066 3,247,387 3,766,135 (3,893,021) 798,903 3,631 7,403,101 24. 이익잉여금(결손금)(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 522,950 522,950 임의적립금 기업합리화적립금 790,000 790,000 임의적립금 35,437,000 65,437,000 사업확장적립금 17,400,000 17,400,000 미처분이익잉여금(결손금) 389,691 (23,964,629) 합 계 54,539,641 60,185,321 (*) 상법의 규정에 따라 자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립한 금액으로서, 결손보전 및 자본전입 외에는 처분이 제한되어 있습니다. (2) 당반기와 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 60,185,321 79,207,268 지배기업의 소유주지분 당기순이익(손실) (5,645,680) (17,629,401) 확정급여제도의 재측정요소 - (1,785,316) 법인세효과 - 392,770 기말금액 54,539,641 60,185,321 (3) 당반기 중 배당금의 지급내역은 없습니다.25. 비지배지분(1) 당반기말과 전기말 현재 비지배지분의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위 : 천원) 회사명 비지배지분율 종속기업순자산 비지배지분 종속기업당반기순이익 비지배지분순손익 위즈 신기술조합 제126호 20.00% 5,207,231 1,041,446 207,231 41,446 합 계 5,207,231 1,041,446 207,231 41,446 2) 전기말 (단위: 천원) 회사명 비지배지분율(*1) 종속기업순자산 비지배지분 종속기업당기순손익(*2) 비지배지분순손익 S-MAC HT VINA CO., LTD(*1) 22.63% 9,706,877 2,196,666 366,494 82,938 ESSA HI-TECH CO.,LTD 34.00% 12,902,408 4,386,819 (769,959) (261,786) 위즈 신기술조합 제126호 20.00% 5,000,000 1,000,000 - - 합 계 27,609,285 7,583,485 (403,465) (178,848) (*1) 주주간 특약에 의한 비지배지분율을 산정하였습니다.(*2) 종속기업 편입 이후의 당기순이익(손실)을 산정하였습니다. 26. 영업손익(1) 매출액 1) 매출액의 원천연결실체의 주요 매출액은 자동차용 전구류 재화의 판매로 인한 것입니다. 당반기와 전반기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 59,778,327 124,032,313 60,395,278 121,112,989 재화의 판매 58,942,046 121,995,311 60,395,278 121,112,989 용역의 제공 836,281 2,037,002 - - 이외 수익 171,215 361,422 199,114 332,258 투자부동산 임대수익 등 171,215 361,422 332,258 합 계 59,949,542 124,393,735 60,594,392 121,445,247 2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 [주요 지리적 시장] 국내 31,418,165 63,503,820 36,022,842 71,291,389 중국 10,579,506 24,585,078 13,938,736 29,127,808 기타 17,780,656 35,943,415 10,433,700 20,693,792 합 계 59,778,327 124,032,313 60,395,278 121,112,989 [주요 제품과 서비스] RCL 21,271,384 39,478,476 14,002,314 29,394,264 DRL 20,759,059 49,560,802 25,041,981 51,382,695 S-25 3,516,815 7,153,686 4,128,335 8,236,063 Wedge 3,418,184 7,047,779 3,492,251 7,326,690 기타 10,812,885 20,791,570 13,730,397 24,773,277 합 계 59,778,327 124,032,313 60,395,278 121,112,989 [수익인식 시기] 한 시점에 이행 59,778,327 124,032,313 60,395,278 121,112,989 3) 계약 잔액당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 수취채권 매출채권 47,416,544 48,161,717 계약자산 매출채권(*1) 64,950 580,639 반환재고회수권 528,564 499,049 계약부채(*2) 선수금 1,179,573 1,981,360 선수수익 398,548 807,730 환불충당부채 565,700 533,689 (*1) 수취채권에 포함되어 있습니다.(*2) 계약부채는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채로 구성됩니다. 전기말에 인식된 계약부채 중 1,846,738천원은 당반기 중 수익으로 인식되었습니다. (2) 매출원가당반기와 전반기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 52,078,053 107,398,088 51,647,317 105,323,745 상품매출원가 2,426,977 4,437,997 3,036,085 4,840,619 기타매출원가 - - 31,346 72,462 용역매출원가 249,693 675,995 - - 합 계 54,754,723 112,512,080 54,714,748 110,236,826 (3) 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,166,638 2,330,845 1,054,278 2,159,910 퇴직급여 69,776 140,422 29,054 106,730 복리후생비 262,603 522,975 244,274 489,712 수도광열비 52,116 109,039 58,959 128,225 임차료 23,611 47,128 23,456 37,990 운반비 1,411,493 2,879,868 748,380 1,509,144 감가상각비 109,004 218,210 137,818 267,359 무형자산상각비 32,062 63,117 20,004 41,190 수선비 3,798 7,557 28,384 31,702 소모품비 17,690 36,924 23,787 42,972 경상연구개발비 899,529 3,372,267 18,157 91,390 세금과공과 54,597 262,591 116,252 262,012 보험료 7,026 6,448 6,108 7,196 여비교통비 18,580 30,393 23,893 41,422 통신비 12,348 23,591 12,565 25,146 차량비 62,652 113,774 53,478 101,769 교육훈련비 7,902 9,196 2,027 9,909 도서인쇄비 3,252 6,600 4,339 8,487 지급수수료 244,853 667,536 295,324 661,934 교환보상비 13,004 28,392 4,954 92,134 견본비 3,644 4,618 1,928 8,272 접대비 24,664 51,959 12,792 33,018 광고선전비 14,709 19,209 10,000 12,280 대손상각비(환입) (128,105) (128,105) 100,741 100,741 주식보상비용 20,776 53,101 - - 잡비 15,526 36,280 7,777 28,204 합 계 4,423,748 10,913,935 3,038,729 6,298,848 27. 금융수익과 금융비용당반기와 전반기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 [금융수익] 이자수익 153,662 302,061 50,994 93,334 외환차익 279,867 347,835 131,924 188,804 외화환산이익 69,832 89,960 (2,600) 27,096 사채상환이익 186,691 186,691 - - 파생상품평가이익 1,043,069 1,043,069 - - 파생상품처분이익 16,275 16,275 - - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 68,382 291,396 50,912 72,794 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 395,459 395,459 - - 합 계 2,213,237 2,672,746 231,230 382,028 [금융비용] 이자비용 1,021,138 1,617,150 1,061,157 2,208,164 외환차손 7,188 9,020 55,673 63,335 외화환산손실 (5,204) 32,905 4,320 6,175 파생상품평가손실 901,645 901,645 - - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 39,119 39,119 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 801,099 1,484,966 1,190,887 1,289,868 합 계 2,764,985 4,084,805 2,312,037 3,567,542 28. 기타영업외손익당반기와 전반기 중 발생한 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 [기타영업외수익] 외환차익 1,660,282 2,065,265 674,994 995,213 외화환산이익 1,587,236 2,397,804 (376,396) 895,754 유형자산처분이익 - 999 3,816 59,562 리스계약해지이익 1,124 1,124 - - 염가매수차익 - - - 330,169 잡이익 345,485 483,933 69,856 149,982 합 계 3,594,127 4,949,125 372,270 2,430,680 [기타영업외비용] 외환차손 605,634 653,724 105,231 148,059 외화환산손실 646,642 808,930 (167,140) 75,212 유형자산처분손실 1,224 1,520 19,646 391,166 관계기업투자주식손상차손 7,934,974 7,934,974 - - 잡손실 49,983 107,977 3,812 3,812 합 계 9,238,457 9,507,125 (38,451) 618,249 29. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기의 주요 비용 항목의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 판매비와관리비 제조(매출)원가 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 제품의 변동 - - (3,735,058) (1,080,749) (3,735,058) (1,080,749) 재공품의 변동 - - (446,537) (1,488,730) (446,537) (1,488,730) 기타 재고자산의 변동 - - (1,778,668) (2,173,045) (1,778,668) (2,173,045) 재고자산의 매입 - - 45,604,309 87,698,123 45,604,309 87,698,123 종업원급여 1,499,017 2,994,242 7,254,273 14,253,671 8,753,290 17,247,913 외주가공비 - - 2,026,269 3,806,327 2,026,269 3,806,327 감가상각비 109,004 218,210 2,177,549 4,345,075 2,286,553 4,563,285 무형자산상각비 32,062 63,117 16,673 30,494 48,735 93,611 운반비 1,411,493 2,879,868 31,933 67,668 1,443,426 2,947,536 지급수수료 244,853 667,536 188,100 543,213 432,953 1,210,749 기타 비용 1,127,319 4,090,962 3,415,879 6,510,033 4,543,198 10,600,995 합 계 4,423,748 10,913,935 54,754,722 112,512,080 59,178,470 123,426,015 (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 판매비와관리비 제조(매출)원가 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 제품의 변동 - - (2,087,558) (3,572,218) (2,087,558) (3,572,218) 재공품의 변동 - - 24,937 (1,385,067) 24,937 (1,385,067) 기타 재고자산의 변동 - - (3,554,991) (6,556,801) (3,554,991) (6,556,801) 재고자산의 매입 - - 43,835,496 88,996,921 43,835,496 88,996,921 종업원급여 1,327,606 2,756,352 7,153,408 14,120,735 8,481,014 16,877,087 외주가공비 - - 1,476,545 3,322,935 1,476,545 3,322,935 감가상각비 137,818 267,359 1,894,164 3,888,609 2,031,982 4,155,968 무형자산상각비 20,004 41,190 16,245 30,088 36,249 71,278 운반비 748,380 1,509,144 42,139 92,779 790,519 1,601,923 지급수수료 295,324 661,934 278,933 566,424 574,257 1,228,358 기타 비용 509,596 1,062,870 5,635,430 10,732,422 6,145,026 11,795,292 합 계 3,038,728 6,298,849 54,714,748 110,236,827 57,753,476 116,535,676 30. 법인세 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 법인세비용의 평균유효세율은 부(-)의 금액으로 산정하지 않았습니다. 31. 주당이익(손실) (1) 당반기와 전반기의 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분에 귀속되는 반기순이익(손실) (6,090,566,107) (5,645,679,780) (1,015,908,170) 1,389,295,035 ÷가중평균유통보통주식수 201,711,849 199,282,452 124,304,217 124,304,217 기본주당이익(손실) (30) (28) (8) 11 (*) 기본주당이익(손실) 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 196,853,099 196,804,666 124,304,217 117,904,727 전환권 행사 1,439,254 735,848 - 6,399,490 우선주 보통주전환 773,269 411,515 - - 자기주식 처분 2,646,226 1,330,423 가중평균유통보통주식수 201,711,849 199,282,452 124,304,217 124,304,217 (2) 희석주당이익(손실) 희석효과가 존재하지 않으므로 희석주당손실은 기본주당손실과 차이가 없습니다.당반기에는 반희석 효과로 인하여 희석주당이익 계산 시에 고려하지 않았으나, 향후 희석 효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 잠재적 보통주 행사가능기간 제1회 국내 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 362,505 2018-08-12~2023-06-12 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 1,544,118 2021-01-17 ~ 2022-12-17 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 4,595,870 2021-08-07 ~ 2023-07-07 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2,239,851 2021-10-27~2023-09-27 주식매수선택권 425,569 2022-09-29~2024-09-28 32. 금융상품 구분 및 공정가치(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 [금융자산] 현금및현금성자산 56,762,977 - 매출채권및기타채권 50,705,877 - 기타금융자산 10,709,093 45,732,378 합 계 118,177,947 45,732,378 [금융부채] 매입채무 28,549,899 - 차입부채및사채 48,570,429 - 기타금융부채 11,705,424 939,418 합 계 88,825,752 939,418 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 [금융자산] 현금및현금성자산 82,121,496 - 매출채권및기타채권 51,953,025 - 기타금융자산 704,004 40,567,411 합 계 134,778,525 40,567,411 [금융부채] 매입채무 26,930,949 - 차입부채 59,490,841 - 기타금융부채 12,777,882 1,616,113 합 계 99,199,672 1,616,113 (2) 당반기와 전반기의 금융상품의 범주별로 분석한 손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 금융손익 이자수익(비용) 외환손익 평가손익 처분손익 환입(손상) 기타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 67,285 - (1,089,506) 252,277 - - (769,944) 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 141,424 16,275 - - 157,699 상각후원가측정금융자산 138,046 3,543,054 - - 128,105 1,124 3,810,329 상각후원가측정금융부채 (1,520,420) (146,771) - 186,691 - - (1,480,500) 합 계 (1,315,089) 3,396,283 (948,082) 455,243 128,105 1,124 1,717,584 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 금융손익 이자수익(비용) 외환손익 평가손익 처분손익 손상 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 38,802 - (1,289,867) 72,794 - (1,178,271) 상각후원가측정금융자산 54,531 1,291,569 - - (100,740) 1,245,360 상각후원가측정금융부채 (2,208,163) 522,515 - - - (1,685,648) 합 계 (2,114,830) 1,814,084 (1,289,867) 72,794 (100,740) (1,618,559) 33. 특수관계자 거래(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 최대주주 에스맥㈜ 관계기업 크리스탈지노믹스, 화일약품㈜ (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 및 기타수익 원재료매입 및 기타비용 당반기 전반기 당반기 전반기 최대주주 에스맥㈜ 1,287,442 346,170 44,770 2,476,102 관계기업 화일약품㈜ 26,500 - - - 합 계 1,313,942 346,170 44,770 2,476,102 (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권/미수금 매입채무/미지급금 임차보증금 당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말 최대주주 에스맥㈜ 450,144 605,541 20,443 378,748 10,000 10,000 관계기업 화일약품㈜ 29,150 - - - - - 합 계 479,294 605,541 20,443 378,748 10,000 10,000 (4) 주요 경영진에 대한 보상금액당반기와 전반기 중 연결실체가 주요 경영진(등기임원) 보상을 위해 비용으로 계상한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보상금액의 구분 당반기 전반기 단기급여 515,720 496,103 퇴직급여 30,537 22,541 34. 우발부채와 주요 약정사항당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원,천CNY) 구 분 금융기관 한도금액 실행금액 운전자금대출 한국산업은행 25,000,000 25,000,000 전자방식외상매출채권담보대출(*) 신한은행 4,000,000 1,854,560 운전자금대출 하나은행(오성분행) CNY 20,000 CNY 20,000 운전자금대출 신한은행(오성분행) CNY 20,000 CNY 20,000 계(KRW) 29,000,000 26,854,560 계(CNY) CNY 40,000 CNY 40,000 (*) E-biz 어음 발행금액으로 연결실체는 매입채무로 계상하고 있습니다. 35. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 (1) 반기순이익(손실) (5,604,234) 1,503,528 (2) 조정 14,227,103 9,518,205 법인세비용 394,682 106,176 이자비용 1,617,150 2,208,164 외화환산손실 841,834 81,387 퇴직급여 976,605 839,814 감가상각비 4,563,285 4,155,968 무형자산상각비 93,611 71,278 대손상각비 (128,105) 100,741 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,484,966 1,289,868 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 39,119 - 지분법손실 913,115 1,926,784 재고자산평가손실 17,866 (73,417) 유형자산처분손실 1,520 391,166 주식보상비용 53,101 - 반품충당부채 전입 2,496 13,685 관계기업투자주식손상차손 7,934,974 - 파생상품평가손실 901,646 - 이자수익 (352,082) (93,334) 외화환산이익 (2,487,764) (922,850) 유형자산처분이익 (999) (59,562) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (395,459) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (291,396) (72,794) 지분법이익 (705,903) - 리스계약해지이익 (1,124) - 파생상품평가이익 (1,043,069) - 파생상품처분이익 (16,275) - 사채상환이익 (186,691) - 염가매수차익 - (330,169) 잡이익 - (114,700) (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (2,722,633) (9,776,551) 매출채권의 감소(증가) 11,146,357 4,580,381 미수금의 감소(증가) 369,272 (1,848,848) 선급금의 감소(증가) (388,502) (74,652) 선급비용의 감소(증가) (43,116) 225,001 부가세대급금의 감소(증가) (289,270) (509,356) 재고자산의 감소(증가) (2,849,447) (12,712,019) 매입채무의 증가(감소) (9,450,528) (2,660,181) 미지급금의 증가(감소) (145,186) (677,508) 미지급비용의 증가(감소) (49,390) (505,060) 선수금의 증가(감소) (366,049) 1,576,915 선수수익의 증가(감소) - 3,459 장기종업원급여의 증가(감소) 3,873 (815) 영업보증금의 증가(감소) - 2,196,769 예수금의 증가(감소) 314,674 399,466 금융보증부채의 증가(감소) - 462 퇴직금의 지급 (317,263) (1,138,186) 사외적립자산의 감소(증가) (658,058) 1,367,621 합 계 5,900,237 1,245,182 (2) 당반기와 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 거래내용 당반기 전반기 국ㆍ공채 유동성대체 - 1,845 건설중인자산 본계정대체 781,398 386,382 유형자산 취득 미지급금 116,810 (271,688) 임차보증금 유동성 대체 420,000 - 장기선급금 본계정대체 30,988 - 리스부채 유동성대체 3,436 - 장기차입금 유동성대체 - 2,262,525 사용권자산과 리스부채의 계상 - 30,097 임대보증금 유동성대체 - 186,175 (3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 재무활동현금흐름 비현금거래 환율변동효과 당반기말 유동성대체 기타 단기차입금 32,450,400 - - - 259,600 32,710,000 신주인수권부사채(유동) 520,515 (16,527) - 2,017 - 506,005 전환사채(유동) 26,519,926 (8,813,721) - (2,351,781) - 15,354,424 리스부채(유동) 415,814 (87,499) 3,436 (37,979) 4,201 297,973 리스부채(비유동) 774,437 (141,522) (3,436) 21,463 44,314 695,256 임대보증금(유동) 1,187,843 (1,052,082) - - (104,147) 31,614 임대보증금(비유동) 88,391 - - - 154,012 242,403 재무활동 관련 총 부채 61,957,326 (10,111,351) - (2,366,280) 357,980 49,837,675 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 전기초 연결실체변동 재무활동현금흐름 비현금거래 환율변동효과 전반기말 유동성 대체 기타 단기차입금 31,678,400 - - - - 315,200 31,993,600 유동성장기부채 15,500,000 - (2,500,000) 2,262,525 - 27,990 15,290,515 장기차입금 - 2,197,215 - (2,262,525) - 65,310 - 신주인수권부사채(유동) 979,074 - (344,459) - 874 - 635,489 전환사채(유동) 28,981,853 - - - (8,446,056) - 20,535,798 리스부채(유동) 319,497 - - - 11,917 8,176 339,590 리스부채(비유동) 638,007 275,107 (163,020) - 65,226 32,048 847,368 임대보증금(유동) 29,540 - (29,540) 186,175 - 2,303 188,478 임대보증금(비유동) 50,000 179,762 955,675 (186,175) 79,908 21,164 1,100,334 재무활동 관련 총 부채 78,176,371 2,652,084 (2,081,344) - (8,288,130) 472,191 70,931,172 36. 주식매수선택권 당반기말 현재 주식매수선택권의 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행할 주식의 총수 740,074주 행사에 따라 발행할 주식 기명식 보통주식 발행일 2020년 09월 29일 행사기간 2022년 9월 29일 ~ 2024년 9월 28일 행사가격 3,155원 기타 합병시 승계한 주식매수선택권으로 합병기일 당시 공정가치로 승계하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 35 기 반기말 2022.06.30 현재 제 34 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 반기말 제 34 기말 자산 유동자산 175,880,872,969 157,652,594,123 현금및현금성자산 45,337,930,090 74,740,784,312 매출채권 및 기타채권 52,893,697,772 47,851,044,420 재고자산 34,756,711,153 31,060,669,439 기타금융자산 38,061,358,241 154,113,957 기타유동자산 4,831,175,713 3,845,981,995 당기법인세자산 비유동자산 237,281,324,282 261,847,581,543 기타금융자산 13,046,937,137 35,991,022,036 종속기업투자 49,755,905,611 41,946,312,924 관계기업투자주식 43,818,777,540 52,127,127,540 유형자산 38,008,990,373 39,235,481,268 무형자산 69,782,778,294 69,756,335,449 기타비유동자산 251,202,398 270,495,684 사용권자산 127,621,144 304,788,982 이연법인세자산 22,489,111,785 22,216,017,660 자산총계 413,162,197,251 419,500,175,666 부채 유동부채 73,886,291,078 84,667,440,078 매입채무 19,291,931,626 17,127,008,924 사채 15,860,428,784 27,040,440,693 차입부채 25,000,000,000 25,000,000,000 기타금융부채 10,269,621,201 10,875,162,404 당기법인세부채 630,450,626 833,190,062 기타유동부채 2,833,858,841 3,791,637,995 비유동부채 2,253,648,875 2,295,768,734 기타금융부채 283,673,586 330,949,823 기타비유동부채 215,681,704 211,808,886 확정급여부채 1,754,293,585 1,753,010,025 부채총계 76,139,939,953 86,963,208,812 자본 자본금 99,505,847,500 98,402,333,000 자본잉여금 206,912,173,610 204,148,274,018 자본조정 (21,166,934,501) (27,115,934,501) 기타자본항목 2,643,029,640 2,765,134,203 이익잉여금 49,128,141,049 54,337,160,134 자본총계 337,022,257,298 332,536,966,854 부채와자본총계 413,162,197,251 419,500,175,666 포괄손익계산서 제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 34 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 반기 제 34 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 47,557,155,524 95,760,654,465 51,047,263,897 101,798,685,953 매출원가 44,819,810,473 90,086,224,271 47,970,622,344 95,895,940,325 매출총이익 2,737,345,051 5,674,430,194 3,076,641,553 5,902,745,628 판매비와관리비 (1,129,436,889) 3,458,398,916 2,561,752,019 4,648,389,829 영업이익(손실) 3,866,781,940 2,216,031,278 514,889,534 1,254,355,799 금융수익 1,931,388,803 2,349,899,108 169,376,136 312,580,792 금융비용 2,672,296,856 3,896,086,803 2,189,740,937 3,267,513,708 기타영업외수익 3,316,497,021 4,400,540,402 121,172,432 1,739,995,487 기타영업외비용 9,790,489,898 9,893,402,531 132,258,496 553,530,162 법인세비용차감전순이익(손실) (3,348,118,990) (4,823,018,546) (1,516,561,331) (514,111,792) 법인세비용 397,930,724 386,000,539 (148,216,966) 93,239,085 당기순이익(손실) (3,746,049,714) (5,209,019,085) (1,368,344,365) (607,350,877) 기타포괄손익 총포괄손익 (3,746,049,714) (5,209,019,085) (1,368,344,365) (607,350,877) 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) (19) (26) (11) (5) 희석주당이익 (단위 : 원) (19) (26) (11) (5) 자본변동표 제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 34 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본항목 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 58,952,363,500 79,389,461,802 3,407,137,170 85,061,371,934 226,810,334,406 총포괄손익 당기순이익 (607,350,877) (607,350,877) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 전환사채 행사 3,676,467,000 7,353,157,875 (1,067,993,846) 9,961,631,029 전환우선주의 전환권 행사 자기주식 처분 기타 2021.06.30 (기말자본) 62,628,830,500 86,742,619,677 2,339,143,324 84,454,021,057 236,164,614,558 2022.01.01 (기초자본) 98,402,333,000 204,148,274,018 (27,115,934,501) 2,765,134,203 54,337,160,134 332,536,966,854 총포괄손익 당기순이익 (5,209,019,085) (5,209,019,085) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 전환사채 행사 797,474,000 3,024,509,589 (163,523,414) 3,658,460,175 전환우선주의 전환권 행사 306,040,500 (306,731,985) (691,485) 자기주식 처분 5,949,000,000 5,949,000,000 기타 46,121,988 41,418,851 87,540,839 2022.06.30 (기말자본) 99,505,847,500 206,912,173,610 (21,166,934,501) 2,643,029,640 49,128,141,049 337,022,257,298 현금흐름표 제 35 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 34 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 반기 제 34 기 반기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (551,477,032) (7,361,054,867) 영업에서 창출된 현금흐름 529,407,885 (6,696,078,640) 이자수취 219,490,061 42,858,548 이자지급 (472,980,626) (724,220,311) 법인세납부 (827,394,352) 16,385,536 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (25,864,041,064) (12,539,609,399) 기타금융자산의 감소 67,385,014,987 179,858,994 임차보증금의 감소 5,000,000 유형자산의 처분 1,990,000 100,494,550 미수금의 수취 191,220,447 단기금융상품의 증가 (10,000,000,000) 기타금융자산의 취득 (73,372,153,366) (7,947,065,002) 전기미지급금의 지급 (481,698,800) 유형자산의 취득 (726,865,727) (815,582,272) 임차보증금의 증가 (13,000,000) 종속기업투자지분의 취득 (7,809,592,687) (3,758,837,316) 관계기업투자지분의 취득 (1,342,434,271) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (3,021,375,518) (3,029,502,144) 자기주식의 처분 5,949,000,000 임대보증금의 감소 (79,540,000) 차입금의 상환 (2,500,000,000) 신주인수권부사채의 상환 (16,527,490) (344,468,927) 전환사채의 상환 (1,662,178,000) 신주발행비용 (16,289,960) (38,087,170) 리스부채의 감소 (123,836,842) (67,406,047) 전환사채 콜옵션 행사 (7,151,543,226) Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(감소) (29,436,893,614) (22,930,166,410) Ⅴ. 기초현금및현금성자산 74,740,784,312 59,780,293,033 Ⅶ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 34,039,392 24,961,907 Ⅷ. 기말현금및현금성자산 45,337,930,090 36,875,088,530 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 금호에이치티(이하 '당사')는 자동차용전구류, 전기기기, LED(발광다이오드) 제조 및 판매를 목적으로 일본 TOSHIBA LIGHTING TECHNOLOGY CORP.와 금호전기㈜간의 합작투자로 1988년 7월 5일 설립되었으며, 1988년 9월 9일 외국인 투자인가를 받아 1989년 3월 20일 외국인 투자기업으로 등록되었습니다.당사는 2015년 11월 11일자로 회사의 발행주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 99,505,848천원입니다. 당반기말 현재 주주 구성 및 자본금 내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 에스맥(주) 52,556,224 26.41 TOSHIBA LIGHTING ＆ TECHNOLOGY CORPORATION. 2,484,000 1.25 기타 143,971,471 72.34 합 계 199,011,695 100 (단위 : 주,천원) 주주명 주식수 자본금 보통주 198,979,870 99,489,935 우선주 31,825 15,913 합 계 199,011,695 99,505,848 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단 1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 3에서 설명하고 있는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.- 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2) 공정가치 측정 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 3. 유의적인 회계정책 당사는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 (2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 상기 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 - 11 보통예금 31,069,672 60,661,554 외화보통예금 11,031,445 13,552,447 기업자유예금 3,300,812 526,772 정부보조금 (64,000) - 합 계 45,337,930 74,740,784 5. 사용이 제한된 금융자산당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 구 분 당반기말 전기말 사용제한사유 기타금융자산 단기성 정기예금 10,000,000 - 지급보증 질권설정 현금및현금성자산 국책 사업비 80,000 - 국책 과제 용도 사용 6. 매출채권및기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 56,111,428 54,698,572 차감: 손실충당금 (6,428,190) (10,447,052) 매출채권(순액) 49,683,238 44,251,520 미수금 3,202,565 3,604,976 차감: 손실충당금 (40,356) (40,356) 미수금(순액) 3,162,209 3,564,620 미수수익 48,252 34,904 합 계 52,893,698 47,851,044 (2) 신용위험 및 손실충당금당반기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 10,487,408 1,557,000 합병으로 인한 효과 - 270,256 손실충당금 설정 - 8,660,153 손실충당금 환입 (4,018,862) - 기말잔액 6,468,546 10,487,409 당사는 과거에 중요한 대손상각이 발생한 바 없으며, 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 한편, 신규 거래처와 거래를 하는 경우에 경영진은 거래처의 신용위험을 충분히 평가하고 있으며, 이러한 신용평가는 매년 검토되고 있습니다. 7. 기타금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범 주 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권(*1) - 3,101,339 - 4,553,117 채무증권(*2) - 1,926,667 - 1,947,975 수익증권(*2) 27,487,468 - - - 투자전환사채(*3) - - - 21,039,119 펀드(*4) - 8,015,320 - 8,027,200 상각후원가측정 금융자산 국ㆍ공채 515 2,795 2,360 2,795 단기금융상품 10,000,000 - - - 임차보증금 573,375 - 151,754 420,000 전화가입권 - 816 - 816 합 계 38,061,358 13,046,937 154,114 35,991,022 (*1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 오성첨단소재㈜ 1,799,651 2.49 3,509,319 3,101,339 3,101,339 4,553,117 합 계 3,509,319 3,101,339 3,101,339 4,553,117 당반기 및 전기 중 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 4,553,117 7,936,461 취득금액 364,800 589,069 처분 (364,800) (589,069) 평가손익 (1,451,778) (3,383,344) 기말금액 3,101,339 4,553,117 (*2) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 채무증권과 수익증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 한국조명조합(*) 0.92 9,200 9,200 9,200 9,200 한국자동차조합(*) 0.16 1,000 1,000 1,000 1,000 대우자동차㈜ 수익증권(*) - 127 127 127 127 단기채증권자투자신탁 - 27,293,593 27,487,468 27,487,468 - 코오롱2020 소재부품장비투자조합 - 2,000,000 1,916,341 1,916,341 1,937,648 합 계 29,303,920 29,414,136 29,414,136 1,947,975 (*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다.(*3)당반기말 및 전기말 현재 투자전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 (주)카나리아바이오 - - - 21,039,119 합 계 - - - 21,039,119 (*4)당반기말 및 전기말 현재 펀드의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 신한금융투자㈜ 8,000,000 8,015,320 8,015,320 8,027,200 합 계 8,000,000 8,015,320 8,015,320 8,027,200 (2) 당반기 및 전기 중 당기손익공정가치 측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초금액 35,567,411 29,122,740 합병으로 인한 효과 - 21,170,345 취득 73,400,992 133,283,999 처분 (67,204,370) (144,649,526) 평가손익 (1,233,239) (3,360,147) 기말금액 40,530,794 35,567,411 8. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 69,231 (45,779) 23,452 62,456 (14,273) 48,183 제품 14,421,270 (2,794,208) 11,627,062 13,658,578 (2,804,166) 10,854,412 재공품 5,632,668 (286,582) 5,346,086 5,109,900 (161,100) 4,948,800 원재료 17,299,369 (488,801) 16,810,568 14,710,775 (372,740) 14,338,035 미착품 420,978 - 420,978 372,191 - 372,191 반환재고회수권 528,564 - 528,564 499,049 - 499,049 합 계 38,372,080 (3,615,370) 34,756,711 34,412,949 (3,352,279) 31,060,670 (2) 당반기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 263,090천원(전반기: 재고자산평가손실환입 3,916천원)입니다. 9. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 3,566,499 2,899,560 선급비용 51,561 22,576 부가세대급금 1,213,116 923,845 합 계 4,831,176 3,845,982 10. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 당반기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 종속기업 TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD 중국 제조업 12월 100.00% 21,031,395 100.00% 21,031,395 S-MAC HT VINA CO.,LTD 베트남 제조업 12월 100.00% 12,146,908 77.37% 9,064,608 ESSA HI-TECH 베트남 제조업 12월 100.00% 12,577,603 66.00% 7,850,310 위즈 신기술조합 제126호 대한민국 투자업 12월 80.00% 4,000,000 80.00% 4,000,000 종속기업 합계 49,755,906 - 41,946,313 관계기업 크리스탈지노믹스㈜(*1) 대한민국 연구개발업 12월 5.54% 15,523,650 5.20% 23,832,000 화일약품㈜(*2) 대한민국 연구개발업 12월 15.87% 28,295,128 16.45% 28,295,128 관계기업 합계 43,818,778 52,127,128 (*1) 당사가 보유한 지분율은 20%를 초과하지 않지만, 피투자회사의 이사회나 이에 준하는 의사결정기구에 참여할 수 있는 권리 등이 확인되어 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (*2) 전기 중 사업결합에 따라 피합병회사의 관계기업이 당사의 관계기업으로 편입되었습니다. (2) 당반기와 전기 중 종속기업 투자 및 관계기업 투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초금액 41,946,313 52,127,128 30,096,003 67,342,070 합병으로 인한 효과 - - - 30,725,053 취득액 7,809,593 1,342,434 7,758,837 - 대체액 - - 4,091,473 (24,091,470) 손상차손 - (9,650,784) - (21,848,525) 기말금액 49,755,906 43,818,778 41,946,313 52,127,128 (3) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기 전기 자산 부채 매출액 당기손익 자산 부채 매출액 당기손익 종속기업 TIANJIN KUMHO HT CO., LTD 44,269,340 18,171,442 24,228,039 1,525,446 47,862,401 24,138,336 57,720,850 4,768,063 S-MAC HT VINA CO.,LTD 45,049,498 33,586,457 28,345,737 1,068,327 40,117,852 30,410,975 26,343,415 366,494 ESSA HI-TECH 19,001,084 5,868,299 3,027,190 (615,785) 18,023,939 5,121,530 7,200,516 (769,959) 위즈 신기술조합 제126호 5,251,630 44,398 50,021 207,231 5,000,000 - - - 종속기업 합계 113,571,552 57,670,596 55,650,987 2,185,219 111,004,192 59,670,841 91,264,781 4,364,598 관계기업 크리스탈지노믹스㈜ 345,389,255 143,766,000 13,705,184 (10,447,922) 332,926,810 118,300,627 42,376,294 (15,900,734) 화일약품㈜ 200,340,653 14,156,980 67,706,575 4,290,035 194,146,674 12,488,941 106,989,514 2,842,177 관계기업 합계 545,729,908 157,922,980 81,411,759 (6,157,887) 527,073,484 130,789,568 149,365,808 (13,058,557) 11. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건물부속설비 건설중인자산 합 계 취득원가 20,177,388 19,439,593 572,080 35,894,820 887,904 5,815,095 6,734,487 8,478,955 399,810 98,400,132 감가상각누계액 - (8,172,086) (386,122) (32,894,520) (751,841) (4,927,775) (5,874,873) (7,213,720) - (60,220,937) 정부보조금 - - - - - - (170,205) - - (170,205) 장부금액 20,177,388 11,267,507 185,958 3,000,300 136,063 887,320 689,409 1,265,235 399,810 38,008,990 2) 전기말 (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건물부속설비 건설중인자산 합 계 취득원가 20,177,388 19,439,593 572,080 35,818,520 881,471 5,790,945 6,610,902 8,473,233 55,405 97,819,537 감가상각누계액 - (7,768,703) (371,321) (32,343,991) (745,531) (4,876,938) (5,640,864) (6,627,998) - (58,375,346) 정부보조금 - - - - - - (208,708) - - (208,708) 장부금액 20,177,388 11,670,890 200,759 3,474,529 135,940 914,007 761,330 1,845,235 55,405 39,235,483 (2) 당반기와 전기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건물부속설비 건설중인자산 합 계 기초금액 20,177,388 11,670,890 200,759 3,474,529 135,939 914,007 761,330 1,845,235 55,405 39,235,482 취득액 - - - 65,800 31,171 127,500 99,880 28,800 399,810 752,961 처분 - - - - (1) (1,958) - (1) - (1,960) 대체 - - - 10,500 - 5,500 23,705 15,700 (55,405) - 감가상각비 - (403,383) (14,801) (550,529) (31,046) (157,729) (195,506) (624,499) - (1,977,493) 기말금액 20,177,388 11,267,507 185,958 3,000,300 136,063 887,320 689,409 1,265,235 399,810 38,008,990 2) 전기 (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건물부속설비 건설중인자산 합 계 기초금액 19,751,922 11,509,789 236,547 4,101,163 92,192 813,269 474,823 3,129,794 85,502 40,195,000 취득액 2,590 6,881 - 438,500 62,338 461,360 285,255 - 55,405 1,312,329 합병으로 인한 변동 422,877 922,036 650 626,313 27,647 - 234,602 - - 2,234,125 처분 - - - (410,836) (3) (95) (1,048) (19,646) - (431,628) 대체 - - - 18,300 - - 67,202 - (85,502) - 감가상각비 - (767,815) (36,437) (1,298,911) (46,234) (360,528) (299,504) (1,264,913) - (4,074,342) 기말금액 20,177,388 11,670,890 200,759 3,474,529 135,940 914,007 761,330 1,845,235 55,405 39,235,483 12. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 특허권 소프트웨어 영업권 합계 취득원가 30,988 19,931 69,737,069 69,787,988 상각누계액 (2,551) (2,658) - (5,209) 기말금액 28,437 17,273 69,737,069 69,782,779 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 특허권 소프트웨어 영업권 합계 취득원가 - - - - 합병으로 인한 변동 - 19,931 69,737,069 69,757,000 상각누계액 - (664) - (664) 기말금액 - 19,267 69,737,069 69,756,336 (2)당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구분 특허권 소프트웨어 영업권 합계 기초장부금액 - 19,267 69,737,069 69,756,336 취득액 30,988 - - 30,988 무형자산상각비 (2,551) (1,994) - (4,545) 기말장부금액 28,437 17,273 69,737,069 69,782,779 2)전기 (단위: 천원) 구분 특허권 소프트웨어 영업권 합계 기초장부금액 - - - - 취득액 - - - - 합병으로 인한 변동 - 19,931 69,737,069 69,757,000 무형자산상각비 - (664) - (664) 기말장부금액 - 19,267 69,737,069 69,756,336 13. 기타비유동자산당반기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장기선급금 261,202 280,496 장기선급금 국고보조금 (10,000) (10,000) 합 계 251,202 270,496 14. 사용권자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 리스 계약과 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 취득원가 409,615 476,151 상각누계액 (281,994) (171,362) 소 계 127,621 304,789 리스부채 유동성리스부채 85,370 207,412 비유동성리스부채 51,557 98,833 소 계 136,927 306,245 (2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 304,789 311,695 합병으로 인한 변동 - 93,355 취득 - 108,551 감소 (44,357) (41,787) 상각 (132,810) (167,025) 기말 127,622 304,790 (3) 당반기 및 전기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 사용권자산의 감가상각비(주1) 132,810 167,025 리스부채에 대한 이자비용(주2) 9,868 24,680 (주1) 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(주2) 금융비용에 포함되어 있습니다. 15. 차입부채 및 사채(1) 차입부채1) 당반기말과 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 25,000,000 - 25,000,000 - 장기차입금 - - - - 합 계 25,000,000 - 25,000,000 - 2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입의 종류 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 운전자금대출 한국산업은행 2.51 25,000,000 25,000,000 합 계 25,000,000 25,000,000 3) 상기 차입금과 관련하여 당사의 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보제공사유 차입금액 담보설정금액 담보권자 유형자산 27,866,861 차입금 담보 25,000,000 38,000,000 한국산업은행 (2) 사채1) 신주인수권부사채① 당반기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당반기말 전기말 제1회 국내 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 2018-07-12 2023-07-12 2 487,207 503,072 사채상환할증금 23,379 18,492 신주인수권조정 (4,582) (1,050) 사채할인발행차금 - - 합 계 506,005 520,515 차감 : 유동성 대체 (506,005) (520,515) 비유동성 사채 - ② 신주인수권 및 상환에 대한 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 국내 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 액면금액 25,000,000,000원 발행가액 25,000,000,000원 이자지급조건 매 3개월마다 연이자율의 1/4씩 분할 후급 보장수익률 상환기일 전일까지 3.0%(3개월 단위 복리계산) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 105.3728%를 일시 상환 신주인수권 행사시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식보통주 4,065,040주(액면가액 500원) 신주인수권 행사기간 사채발행일 이후 1개월이 경과한 날부터 만기 1개월 전일까지 신주인수권 행사가격 6,150원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 신주인수권 행사가격 조정) 사채권자에 의한 조기상환청구권 발행자는 발행 후 18개월이 되는 시점 및 이후 매 6개월마다 사채권자의 요청이 있는 경우 원금과 보장수익률 3.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액을 일시 상환 당반기말 현재 신주인수권 행사로 인하여 신주인수권부사채는 원금의 94.27% 해당하는 금액이 행사되었으며, 사채원금의 13.6%가 대용납입 되었습니다. 신주인수권부사채의 신주인수권 행사로 발행된 주식수는 누적 13,657,358주 입니다. 2) 전환사채① 당반기말 및 전기말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.- 당반기말 (단위: 천원) 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 9회 10회 11회 합계 발행일 2020-01-17 2020-08-07 2020-10-27 - 만기일 2023-01-17 2023-08-07 2023-10-27 - 연이자율(%) 2 2 2 - 발행한 액면금액 2,100,000 7,790,000 4,800,000 14,690,000 사채상환할증금 109,853 407,503 251,093 768,449 전환권조정 (1,369) (56,638) (46,017) (104,024) 합 계 2,208,484 8,140,865 5,005,076 15,354,425 차감 : 유동성대체 (15,354,425) 비유동성 사채 - -전기말 (단위: 천원) 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 9회 10회 11회 합계 발행일 2020-01-17 2020-08-07 2020-10-27 - 만기일 2023-01-17 2023-08-07 2023-10-27 - 연이자율(%) 2 2 2 - 발행한 액면금액 2,100,000 9,930,000 13,800,000 25,830,000 사채상환할증금 109,853 305,447 424,488 839,788 전환권조정 (19,235) (2,196) (128,430) (149,862) 합 계 2,190,618 10,233,251 14,096,058 26,519,926 차감 : 유동성대체 (26,519,926) 비유동성 사채 - ② 전환 및 상환에 대한 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제9회 제10회 제11회 형식 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 10,000,000,000원 15,000,000,000원 발행가액 10,000,000,000원 15,000,000,000원 이자지급조건 매 3개월마다 연이자율의 1/4씩 분할 후급 보장수익률 상환기일 전일까지 4.0%(3개월 단위 복리계산) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의106.3413%를 일시 상환 전환시 발행할주식의 종류 및 주식수 기명식보통주 1,716,738주(액면가액 500원) 기명식보통주 2,375,296주(액면가액 500원) 기명식보통주 2,820,079주(액면가액 500원) 전환권 행사기간 2021-01-17~2022-12-17 2021-08-07~2023-07-07 2021-10-27~2023-09-27 전환권 행사가격(*) 5,825원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 조정) 4,210원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 조정) 5,319원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 조정) 발행자의 Call Option 사채권자는 발행자의 요청이 있는 경우 발행일 이후 12개월이 되는 날부터 발행일 이후 18개월이 되는 날까지 사채권면을 최소단위로 사채원금의 50% 내에서 발행회사의 이사회가 지정하는 자에게 매도 사채권자에 의한 조기상환청구권 발행자는 발행 후 18개월이 되는 시점 및 이후 매 3개월마다 사채권자의 요청이 있는 경우 원금과 보장수익률 4.0%(3개월 단위 복리계산)을 가산한 금액을 일시 상환 (*) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 조정할 수 있습니다.당반기말 현재 전환권 행사로 인하여 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 원금의 83.68% 해당하는 금액이 행사 되었습니다. 전환사채의 전환권행사로 발행된 주식수는 누적 45,284,765주 입니다. 16. 기타금융부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 7,374,978 182,117 7,411,972 182,117 미지급비용 93,527 - 128,302 - 임대보증금 10,000 - 10,000 - 파생상품부채(*) 939,418 - 1,616,113 - 영업보증금 1,766,327 50,000 1,501,364 50,000 리스부채 85,370 51,557 207,412 98,833 합 계 10,269,621 283,674 10,875,162 330,950 (*) 전기말 합병 시 인수한 피합병회사의 전환사채 중 re-fixing이 끝나지 않은 3회차 전환사채(당사의 10회차 전환사채)의 전환권 가치로 보고기간 말 공정가치로 측정하였습니다.17. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 1,104,270 - 2,000,391 - 예수금 727,803 - 413,013 - 선수수익 398,548 - 807,730 반품충당부채 565,700 - 533,689 - 복구충당부채 37,538 - 36,815 - 장기종업원급여 - 215,682 - 211,809 합 계 2,833,859 215,682 3,791,638 211,809 18. 종업원급여(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 14,873,135 14,060,674 사외적립자산의 공정가치 (13,118,842) (12,307,664) 확정급여부채와 관련한 순부채(순자산) 1,754,293 1,753,010 (2) 당반기와 전기의 확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 (자산) 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 (자산) 기초금액 14,060,674 (12,307,664) 1,753,010 12,119,755 (13,051,546) (931,791) 당기비용으로 인식: 당기근무원가 969,910 - 969,910 1,713,750 - 1,713,750 이자원가(수익) 159,814 (153,119) 6,695 185,178 (189,578) (4,400) 소 계 1,129,724 (153,119) 976,605 1,898,928 (189,578) 1,709,350 기타포괄손익으로 인식: 재측정손실(이익) - 재측정요소 재무적 가정 - - - 276,168 - 276,168 인구통계적 가정 - - - 1,744,121 - 1,744,121 경험 조정 - - - (277,474) - (277,474) - 사외적립자산의 수익 - - - - 42,501 42,501 소 계 - - - 1,742,815 42,501 1,785,316 기타: 퇴직급여 지급액 (317,263) 341,941 24,678 (1,700,824) 1,890,958 190,134 부담금 - (1,000,000) (1,000,000) - (1,000,000) (1,000,000) 소 계 (317,263) (658,059) (975,322) (1,700,824) 890,958 (809,866) 기말금액 14,873,135 (13,118,842) 1,754,293 14,060,674 (12,307,664) 1,753,010 (3) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 정기예금 13,098,504 12,307,045 수익증권 20,337 619 합 계 13,118,842 12,307,664 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소를 추구하고 있으며, 부채와 관련한 자산의 변동성을 감소시키기 위해 정기예금과 수익증권에 투자하고 있습니다. 19. 상환전환우선주부채(1) 상환전환우선주는 우선주에 상환권과 발행회사의 보통주로 전환할 수 있는 권리가 부여된 주식으로 일정기간 내에 언제든지 당사의 보통주로 전환할 수 있습니다. 구분 상환전환우선주 발행일 2013-07-24 발행주식수(*) 83,334주 1주당 발행금액(*) 6,000원 발행금액 500,004,000원 권리 내용 참가적 누적적 우선주(배당률: 액면금액의 1%), 1주당 1의결권 상환청구기간 발행일로부터 3년이 경과한 날부터 전환권 행사일까지 상환가액 투자원금과 동금액에 대해 발행일로부터 상환기일까지의 기간동안 연복리 7%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계에서 발행일로부터 상환기일까지 기지급 배당금 차감한 금액 전환청구기간 발행일로부터 10년 전환에 따라 발행할 주식 기명식 보통주식 전환비율 발행 시 전환비율: 우선주 1주당 보통주 1주 전환가격이 조정되는 경우 전환비율: 우선주 1주당 보통주 (발행가액 / 조정 후 전환가격) 주 리픽싱 조항(*1) 공개시장 상장 또는 우회상장 시 공모가격 또는 합병가격의 80%가 발행가액보다 낮을시 공모가격 또는 합병가격의 80%로 조정 (*1) 리픽싱 조항에 따라 상환전환우선주의 전환가액은 당사와 다이노나 주식회사 합병 시 다이노나 주식회사의 합병가격인 4,158원의 80%인 3,326원으로 조정되었으며, 보통주 및 우선주 합병비율(1:1.7390213)을 반영한 합병 후 전환가액은 1,912원입니다.(2) 당반기와 전기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 - - 합병으로 인한 변동 - 875,291 보통주전환 - (875,291) 기말 - - 20. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 수권주식수 1,000,000,000주 1,000,000,000주 주당액면금액 500원 500원 보통주발행주식수 198,979,870주 196,541,594주 우선주발행주식수 31,825주 263,072주 보통주자본금 99,489,935,000원 98,270,797,000원 우선주자본금 15,912,500원 131,536,000원 2) 당반기와 전기 중 발행주식의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전기 기초 발행주식수 196,804,666 117,904,727 전환권 행사 1,594,948 21,107,518 전환우선주 전환 612,081 - 상환전환우선주 전환 - 261,490 합병으로 인한 변동 - 57,530,931 기말 발행주식수 199,011,695 196,804,666 (2) 자본잉여금1) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 206,912,174 204,148,274 2) 당반기와 전기 중 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 204,148,274 79,389,462 전환권 행사 3,070,632 23,731,628 전환우선주 전환 (306,732) - 합병으로 인한 변동 - 101,027,184 기말금액 206,912,174 204,148,274 21. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식 (19,979,409) (26,333,857) 자기주식처분손실 (1,187,525) (782,078) 합 계 (21,166,934) (27,115,935) 22. 기타자본항목(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 신주인수권대가 151,612 151,612 전환권대가 2,321,411 2,484,934 주식매수선택권 170,007 128,588 합 계 2,643,030 2,765,134 (2) 당반기와 전기 중 기타자본항목의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 합병으로 인한 변동 신주인수권 및 전환권 행사 기타 기말금액 신주인수권대가 151,612 - - - 151,612 전환권대가 2,484,934 - (163,523) - 2,321,411 주식매수선택권 128,588 - - 41,419 170,007 합 계 2,765,134 - (163,523) 41,419 2,643,030 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 합병으로 인한 변동 신주인수권 및 전환권 행사 기타 기말금액 신주인수권대가 151,612 - - - 151,612 전환권대가 3,255,525 3,173,306 (3,943,897) - 2,484,934 주식매수선택권 - 161,226 - (32,638) 128,588 합 계 3,407,137 3,334,532 (3,943,897) (32,638) 2,765,134 23. 이익잉여금(결손금) 및 배당금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 당반기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*) 522,950 522,950 임의적립금 기업합리화적립금 790,000 790,000 임의적립금 35,437,000 65,437,000 사업확장적립금 17,400,000 17,400,000 미처분이익잉여금 (5,021,809) (29,812,790) 합 계 49,128,141 54,337,160 (*) 상법의 규정에 따라 자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립한 금액으로서, 결손보전 및 자본전입 외에는 처분이 제한되어 있습니다. (2) 당반기와 전기 중 이익잉여금(결손금) 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 54,337,160 85,061,372 당기순이익(손실) (5,209,019) (29,331,665) 확정급여제도의 재측정요소 - (1,785,316) 법인세효과 - 392,770 기말금액 49,128,141 54,337,160 24. 영업손익(1) 매출액1) 매출액의 원천당사의 주요 매출액은 자동차용 전구류 재화의 판매로 인한 것입니다. 당반기와 전반기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업 : 고객과의 계약에서 생기는 수익 재화의판매 46,720,875 93,723,653 51,027,114 101,736,776 용역의 제공 836,280 2,037,001 - - 소 계 47,557,155 95,760,654 51,027,114 101,736,776 기타 원천으로부터의 수익 임대 수익 등 - - 20,150 61,910 합 계 47,557,155 95,760,654 51,047,264 101,798,686 2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 [주요 지리적 시장] 국내 31,374,026 63,485,810 36,293,191 71,561,738 중국 6,295,602 12,668,143 6,067,880 13,638,614 기타 9,887,527 19,606,702 8,666,043 16,536,424 합 계 47,557,155 95,760,655 51,027,114 101,736,776 [주요 제품] RCL 8,021,191 16,072,655 7,869,624 16,559,460 DRL 12,680,510 25,079,801 15,136,542 31,542,523 S-25 3,580,028 7,301,464 4,173,022 8,370,593 Wedge 3,459,131 7,156,670 3,534,957 7,416,061 기타 19,816,295 40,150,065 20,312,969 37,848,139 합 계 47,557,155 95,760,655 51,027,114 101,736,776 [수익인식 시기] 한 시점에 이행 47,557,155 95,760,654 51,027,114 101,736,776 3) 계약 잔액당반기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 수취채권 매출채권 49,683,238 44,251,521 계약자산 매출채권 64,950 580,639 반환재고회수권 528,564 499,049 계약부채 선수금 1,088,270 2,000,391 선수수익 398,548 807,730 반품충당부채 565,700 533,689 계약부채는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채로 구성됩니다. 전기말에 인식된 계약부채 중 1,837,776천원은 당반기 중 수익으로 인식되었습니다.(2) 매출원가당반기와 전반기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 32,784,881 65,292,426 34,824,860 71,553,906 상품매출원가 11,785,237 24,117,803 13,114,416 24,269,571 기타매출원가 - - 31,346 72,463 용역매출원가 249,693 675,995 - - 합 계 44,819,810 90,086,224 47,970,622 95,895,940 (3) 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 809,867 1,591,771 722,473 1,507,804 퇴직급여 69,776 140,422 52,557 106,730 복리후생비 143,223 280,932 135,464 264,672 대손상각비(환입) (4,018,862) (4,018,862) 711,385 711,385 수도광열비 33,435 74,951 30,534 71,897 임차료 1,200 2,400 1,260 3,870 운반비 565,197 1,018,740 438,361 888,156 감가상각비 72,901 145,005 64,751 129,339 수선비 254 254 23,504 23,504 소모품비 7,268 13,609 9,310 17,132 세금과공과 37,878 177,105 60,511 186,737 보험료 5,100 3,092 4,885 4,885 경상연구개발비 837,384 3,241,138 - - 여비교통비 17,787 29,556 20,542 36,937 통신비 6,919 12,902 5,996 12,010 차량비 51,763 93,618 42,681 81,660 교육훈련비 7,699 8,993 1,673 2,168 도서인쇄비 690 1,985 1,468 3,066 지급수수료 156,259 504,231 210,540 463,228 교환보상비 13,004 28,392 4,954 92,134 견본비 3,644 4,618 1,929 8,272 접대비 12,690 31,239 6,973 20,523 광고선전비 14,709 19,209 10,000 12,280 주식보상비용 20,776 53,101 - - 합 계 (1,129,437) 3,458,399 2,561,752 4,648,389 25. 금융수익과 금융비용당반기와 전반기 중 손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 [금융수익] 이자수익 116,448 247,672 21,457 42,859 외환차익 256,257 304,187 87,875 119,925 외화환산이익 50,391 66,733 (1,634) 25,456 금융보증수익 - - 10,767 51,547 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 68,382 291,396 50,912 72,794 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 193,876 193,876 - - 파생상품평가이익 1,043,069 1,043,069 - - 파생상품처분이익 16,275 16,275 - - 사채상환이익 186,691 186,691 - - 합 계 1,931,389 2,349,899 169,377 312,581 [금융비용] 이자비용 929,001 1,430,936 954,509 1,931,980 외환차손 6,727 6,727 45,172 45,172 외화환산손실 (5,295) 32,693 (826) 494 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 39,119 39,119 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 801,099 1,484,966 1,190,887 1,289,868 파생상품평가손실 901,646 901,646 - - 합 계 2,672,297 3,896,087 2,189,741 3,267,514 26. 기타영업외손익당반기와 전반기 중 발생한 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 [기타영업외수익] 외환차익 1,430,700 1,705,058 523,335 799,618 외화환산이익 1,557,550 2,308,505 (468,838) 765,624 유형자산처분이익 - 999 4,307 60,054 잡이익 327,123 384,854 62,368 114,700 리스계약해지이익 1,124 1,124 - - 합 계 3,316,496 4,400,540 121,172 1,739,995 [기타영업외비용] 외환차손 129,372 154,507 89,588 110,068 외화환산손실 9,365 87,142 20,076 49,348 유형자산처분손실 969 969 19,646 391,166 관계기업투자주식손상차손 9,650,784 9,650,784 - - 잡손실 - 1 2,948 2,948 합 계 9,790,490 9,893,403 132,258 553,530 27. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기의 주요 비용항목의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위:천원) 구 분 판매비와관리비 제조(매출)원가 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 제품의 변동 - - (971,717) (762,691) (971,717) (762,691) 재공품의 변동 - - (898,393) (522,769) (898,393) (522,769) 기타 재고자산의 변동 - - (1,152,509) (2,595,370) (1,152,509) (2,595,370) 재고자산의 매입 - - 36,664,820 73,017,560 36,664,820 73,017,560 종업원급여 1,022,866 2,013,125 5,882,837 11,796,741 6,905,703 13,809,866 외주가공비 - - 1,754,669 3,408,386 1,754,669 3,408,386 감가상각비 72,901 145,005 897,876 1,783,786 970,777 1,928,791 운반비 565,197 1,018,740 17,655 33,539 582,852 1,052,279 지급수수료 156,259 504,231 170,366 491,173 326,625 995,404 기타 비용 (2,946,660) (222,701) 2,454,207 3,435,869 (492,453) 3,213,168 합 계 (1,129,437) 3,458,399 44,819,811 90,086,224 43,690,374 93,544,624 (2) 전반기 (단위:천원) 구 분 판매비와관리비 제조(매출)원가 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 제품의 변동 - - (932,170) (1,443,220) (932,170) (1,443,220) 재공품의 변동 - - 49,840 (385,143) 49,840 (385,143) 기타 재고자산의 변동 - - (2,747,602) (3,598,243) (2,747,602) (3,598,243) 재고자산의 매입 - - 40,064,809 79,430,427 40,064,809 79,430,427 종업원급여 910,493 1,879,207 6,056,518 11,890,121 6,967,011 13,769,328 외주가공비 - - 1,476,546 3,322,935 1,476,546 3,322,935 감가상각비 64,751 129,339 935,219 2,000,958 999,970 2,130,297 운반비 438,361 888,156 20,098 47,581 458,459 935,737 지급수수료 210,540 463,228 255,807 527,256 466,347 990,484 기타 비용 937,607 1,288,460 2,791,558 4,103,269 3,729,165 5,391,729 합 계 2,561,752 4,648,390 47,970,623 95,895,941 50,532,375 100,544,331 28. 법인세법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.당반기 법인세비용의 평균유효세율은 8.00%(전반기 유효세율 : 부(-)금액으로 산정하지 않음)입니다. 29. 주당이익(손실)(1) 당반기와 전반기의 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익(손실) (3,746,049,714) (5,209,019,085) (1,368,344,365) (607,350,877) ÷가중평균유통보통주식수(*) 201,711,849주 199,282,452주 124,304,217주 124,304,217주 기본주당이익(손실) (19) (26) (11) (5) (*) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균 유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 196,853,099 196,804,666 124,304,217 117,904,727 전환권 행사 1,439,254 735,848 - 6,399,490 우선주 보통주전환 773,269 411,515 - - 자기주식처분 2,646,227 1,330,423 - - 가중평균유통보통주식수 201,711,849 199,282,452 124,304,217 124,304,217 (2) 희석주당이익(손실)희석효과가 존재하지 않으므로 희석주당손실은 기본주당손실과 차이가 없습니다. 당기에는 반희석 효과로 인하여 희석주당이익 계산 시에 고려하지 않았으나, 향후 희석 효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 잠재적 보통주 행사가능기간 제1회 국내 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 362,505 2018-08-12~2023-06-12 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 1,544,118 2021-01-17~2022-12-17 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 4,595,870 2021-08-07~2023-07-07 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2,239,851 2021-10-27~2023-09-27 주식매수선택권 425,569 2022-09-29 ~2024-09-28 30. 금융상품 구분 및 공정가치(1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 [금융자산] 현금및현금성자산 45,337,930 - 매출채권및기타채권 52,893,698 - 기타금융자산 10,577,501 40,530,794 합 계 108,809,129 40,530,794 [금융부채] 매입채무 19,291,932 - 차입부채및사채 40,860,429 - 기타금융부채 10,553,295 - 합 계 70,705,656 - 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익-공정가치측정 [금융자산] 현금및현금성자산 74,740,784 - 매출채권및기타채권 47,851,044 - 기타금융자산 577,725 35,567,411 합 계 123,169,553 35,567,411 [금융부채] 매입채무 17,127,009 - 차입부채및사채 52,040,441 - 기타금융부채 9,590,000 1,616,113 합 계 78,757,450 1,616,113 (2) 당반기와 전반기의 금융상품의 범주별로 분석한 손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 금융손익 이자수익(비용) 외환손익 평가손익 처분손익 환입(손상) 기타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 67,285 - (1,291,090) 252,277 (9,650,784) - (10,622,312) 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 141,424 16,275 - - 157,699 상각후원가측정금융자산 83,657 3,814,792 - - 4,018,862 1,124 7,918,435 상각후원가측정금융부채 (1,334,205) 288,620 - 186,691 - - (858,894) 합 계 (1,183,263) 4,103,412 (1,149,666) 455,243 (5,631,922) 1,124 (3,405,072) 2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 금융손익 이자수익(비용) 외환손익 평가손익 처분손익 환입(손상) 기타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 38,802 - (1,289,868) 72,794 - - (1,178,272) 상각후원가측정금융자산 4,056 1,264,717 - - (711,385) - 557,388 상각후원가측정금융부채 (1,931,980) 240,824 - - - 51,547 (1,639,609) 합 계 (1,889,122) 1,505,541 (1,289,868) 72,794 (711,385) 51,547 (2,260,493) 31. 특수관계자 거래(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 에스맥㈜(*1) 종속기업 위즈 신기술조합 제126호,TIANJIN KUMHO HT CO., LTD, S-MAC HT VINA CO., LTD, ESSA HI-TECH 관계기업 크리스탈지노믹스㈜, 화일약품㈜ (*1) 에스맥㈜은 유의적인 영향력을 행사하는 기업이며 해당 기업 대표이사가 당사의 대표이사를 겸직하고 있음에 따라 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 분류하였습니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 및 기타수익 원재료매입 및 기타비용 유형자산 매각 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기 전반기 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 에스맥㈜ 1,287,442 346,170 44,770 2,476,102 - - 종속기업 위즈 신기술조합 제126호 - - - - - - TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD 12,239,075 13,316,355 72,023 161,871 - 1,522 S-MAC HT VINA CO., LTD 11,541,273 7,814,443 - 3,460 - - ESSA HI-TECH 290,191 489,497 2,882,035 2,231,079 - - 관계기업 크리스탈지노믹스㈜ - - - - - - 화일약품㈜ 26,500 - - - - - 합 계 25,384,481 21,966,465 2,998,828 4,872,512 - 1,522 (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권과 채무는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권/미수금 매입채무/미지급금 임차보증금 당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 에스맥㈜ 450,144 605,541 20,443 378,748 10,000 10,000 종속기업 위즈 신기술조합 제126호 - - - - - - TIANJIN KUMHO HT CO.,LTD 5,407,228 10,352,921 6,118 10,874 - - S-MAC HT VINA CO., LTD 29,322,036 26,986,720 - - - - ESSA HI-TECH 335,059 105,380 853,141 567,669 - - 관계기업 크리스탈지노믹스㈜ - - - - - - 화일약품㈜ 29,150 - - - - - 합 계 35,543,617 38,050,562 879,702 957,291 10,000 10,000 (4) 주요 경영진에 대한 보상금액 당반기와 전반기 중 당사가 주요 경영진(등기임원) 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보상금액의 구분 당반기 전반기 단기급여 319,100 288,700 퇴직급여 30,537 22,541 32. 우발부채와 주요 약정사항당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원,천CNY) 구 분 금융기관 한도금액 실행금액 운전자금대출 한국산업은행 25,000,000 25,000,000 전자방식외상매출채권담보대출 신한은행 4,000,000 1,454,367 계(KRW) 29,000,000 26,454,367 33. 현금흐름표 (1) 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 (1) 반기순이익(손실) (5,209,019) (607,351) (2) 조정 9,049,194 6,322,156 법인세비용 386,001 93,239 이자수익 (247,673) (42,859) 이자비용 1,430,936 1,931,980 재고자산평가손실 263,090 3,916 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (193,876) - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (291,396) (72,794) 퇴직급여 976,605 839,814 감가상각비 1,977,493 2,130,297 무형자산 감가상각비 4,545 - 지분법적용투자주식손상차손 9,650,784 리스감가상각비 132,810 - 리스계약해지이익 (1,124) - 대손상각비 (4,018,862) 711,385 환불충당부채 전입 2,496 13,685 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,484,966 1,289,868 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 39,119 - 주식보상비용 53,101 - 유형자산처분손실 969 391,166 유형자산처분이익 (999) (60,053) 외화환산손실 119,836 49,842 외화환산이익 (2,375,238) (791,081) 사채상환이익 (186,691) - 잡이익 - (114,700) 금융보증수익 - (51,547) 파생상품평가이익 (1,043,069) - 파생상품처분이익 (16,275) 파생상품평가손실 901,646 - (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (3,310,765) (12,410,888) 매출채권의 감소(증가) 18,672 (3,998,934) 미수금의 감소(증가) 210,594 (2,061,457) 선급금의 감소(증가) (678,633) (286,682) 선급비용의 감소(증가) (28,985) 179,256 부가가치세대급금의 감소(증가) (289,270) (859,727) 재고자산의 증가 (3,472,835) (7,812,368) 매입채무의 증가(감소) 2,096,471 (1,177,805) 미지급금의 증가(감소) (64,008) (389,559) 선수금의 증가(감소) (446,113) 1,178,071 장기종업원급여의 증가(감소) 3,873 (815) 영업보증금의 증가(감소) - 2,196,769 예수금의 증가(감소) 314,790 401,393 금융보증부채증가 - 462 미지급비용의 증가(감소) - (8,927) 퇴직금의 지급 (317,263) (1,138,186) 사외적립자산의 감소(증가) (658,058) 1,367,621 합 계 529,408 (6,696,079) (2) 당반기와 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래내용 당반기 전반기 국ㆍ공채 유동성대체 - 1,845 건설중인자산 본계정대체 55,405 67,202 유형자산 취득 미지급금 81,500 - 임차보증금 유동성대체 420,000 - 장기선급금 본계정대체 30,988 - 사용권자산과 리스부채의 계상 - 30,097 (3) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 기초금액 재무활동 비현금거래 당반기말 유동성 대체 기타 단기차입금 25,000,000 - - - 25,000,000 신주인수권부사채 520,515 (16,527) - 2,017 506,005 전환사채(유동) 26,519,926 (8,813,721) - (2,351,781) 15,354,424 리스부채(유동) 207,412 (87,499) - (34,543) 85,370 리스부채(비유동) 98,833 (36,338) - (10,938) 51,557 임대보증금 10,000 - - - 10,000 재무활동 관련 총 부채 52,356,685 (8,954,085) - (2,395,245) 41,007,356 2) 전반기말 (단위: 천원) 구 분 당기초 재무활동현금흐름 비현금거래 당반기말 유동성 대체 기타 단기차입금 25,000,000 - - - 25,000,000 유동성장기부채 15,500,000 (2,500,000) - - 13,000,000 신주인수권부사채 979,074 (344,459) - 874 635,489 전환사채(유동) 28,981,853 - - (8,446,056) 20,535,797 리스부채(유동) 146,270 - - 11,917 158,187 리스부채(비유동) 168,637 (67,406) - 30,097 131,328 임대보증금 79,540 (79,540) - - - 재무활동 관련 총 부채 70,855,374 (2,991,405) - (8,403,168) 59,460,801 34. 주식매수선택권 당반기말 현재 주식매수선택권의 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행할 주식의 총수 740,074주 행사에 따라 발행할 주식 기명식 보통주식 발행일 2020년 09월 29일 행사기간 2022년 9월 29일 ~ 2024년 9월 28일 행사가격 3,155원 기타 합병시 승계한 주식매수선택권으로 합병기일 당시 공정가치로 승계하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다. 제10조의 3 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식의 배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.제42조 (이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액제43조 (이익배당)1) 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.2) 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제43조의 2 (중간배당)1) 이 회사는 07월 01일 00시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.2) 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3) 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금4) 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.제44조 (배당금지급청구권의 소멸시효)1) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.2) 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제35기 반기 제34기 제33기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -5,604 -17,808 -9,813 (별도)당기순이익(백만원) -5,209 -29,332 -10,620 (연결)주당순이익(원) -28 -130 -105 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - 0.3 * 최근 5년간의 실시된 현금배당수익률은 아래의 표와 같습니다. 기수 사업연도 배당수익률(%) 제30기 2017년 1.49 제31기 2018년 - 제32기 2019년 - 제33기 2020년 - 제34기 2021년 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2014.10.31 주식분할 보통주 4,370,000 500 - 액면분할 2015.02.24 무상증자 보통주 2,300,000 500 500 무상증자 50% 2015.03.19 주식배당 보통주 2,300,000 500 500 - 2015.11.06 유상증자(일반공모) 보통주 565,000 500 10,000 유상증자 6.14% 2018.08.13 신주인수권행사 보통주 9,121 500 6,150 제1회차 발행 2018.08.14 신주인수권행사 보통주 227 500 6,150 제1회차 발행 2018.08.16 신주인수권행사 보통주 26 500 6,150 제1회차 발행 2018.10.29 신주인수권행사 보통주 15,705 500 5,042 제1회차 발행 2018.10.30 신주인수권행사 보통주 12,776 500 5,042 제1회차 발행 2018.10.31 신주인수권행사 보통주 142,007 500 5,042 제1회차 발행 2018.11.01 신주인수권행사 보통주 5,261 500 5,042 제1회차 발행 2018.11.02 신주인수권행사 보통주 118 500 5,042 제1회차 발행 2018.11.05 신주인수권행사 보통주 356 500 5,042 제1회차 발행 2018.11.12 신주인수권행사 보통주 16,190 500 5,042 제1회차 발행 2018.11.13 신주인수권행사 보통주 5,949 500 5,042 제1회차 발행 2018.11.14 신주인수권행사 보통주 113,668 500 5,042 제1회차 발행 2018.11.16 유상증자(제3자배정) 보통주 1,558,441 500 3,850 보호예수 2018.11.20 신주인수권행사 보통주 1,939 500 4,974 제1회차 발행 2018.11.21 신주인수권행사 보통주 190,255 500 4,974 제1회차 발행 2018.11.22 신주인수권행사 보통주 3,709 500 4,974 제1회차 발행 2018.11.23 신주인수권행사 보통주 4,768 500 4,974 제1회차 발행 2018.11.26 신주인수권행사 보통주 11,269 500 4,974 제1회차 발행 2018.11.28 신주인수권행사 보통주 6,031 500 4,974 제1회차 발행 2018.11.29 신주인수권행사 보통주 18,055 500 4,974 제1회차 발행 2018.11.30 신주인수권행사 보통주 39,212 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.04 신주인수권행사 보통주 1,855 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.06 신주인수권행사 보통주 7,000 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.07 신주인수권행사 보통주 361 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.12 신주인수권행사 보통주 12,858 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.13 신주인수권행사 보통주 12,970 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.14 신주인수권행사 보통주 174,700 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.17 신주인수권행사 보통주 594 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.18 신주인수권행사 보통주 494 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.20 신주인수권행사 보통주 5,923 500 4,974 제1회차 발행 2018.12.21 신주인수권행사 보통주 632 500 4,860 제1회차 발행 2018.12.21 유상증자(제3자배정) 보통주 3,636,362 500 3,850 보호예수 2018.12.26 신주인수권행사 보통주 13,079 500 4,860 제1회차 발행 2018.12.28 신주인수권행사 보통주 42,843 500 4,860 제1회차 발행 2018.12.31 신주인수권행사 보통주 1,265 500 4,860 제1회차 발행 2019.01.02 신주인수권행사 보통주 60 500 4,860 제1회차 발행 2019.01.09 신주인수권행사 보통주 27,206 500 4,860 제1회차 발행 2019.01.15 신주인수권행사 보통주 28,760 500 4,860 제1회차 발행 2019.01.17 신주인수권행사 보통주 48,173 500 4,860 제1회차 발행 2019.01.24 신주인수권행사 보통주 1 500 4,860 제1회차 발행 2019.01.25 신주인수권행사 보통주 6,277 500 4,860 제1회차 발행 2019.01.28 신주인수권행사 보통주 164 500 4,860 제1회차 발행 2019.01.30 신주인수권행사 보통주 18,755 500 4,860 제1회차 발행 2019.01.31 신주인수권행사 보통주 20,878 500 4,860 제1회차 발행 2019.02.14 신주인수권행사 보통주 10,882 500 4,860 제1회차 발행 2019.02.26 신주인수권행사 보통주 1,265 500 4,860 제1회차 발행 2019.02.27 유상증자(제3자배정) 보통주 1,298,700 500 3,850 보호예수 2019.02.28 신주인수권행사 보통주 4,462 500 4,824 제1회차 발행 2019.03.01 유상증자(제3자배정) 보통주 1,298,701 500 3,850 보호예수 2019.03.13 유상증자(제3자배정) 보통주 1,558,441 500 3,850 보호예수 2019.03.15 신주인수권행사 보통주 6,311 500 4,755 제1회차 발행 2019.03.20 유상증자(제3자배정) 보통주 1,558,441 500 3,850 보호예수 2019.03.30 유상증자(제3자배정) 보통주 1,298,701 500 3,850 보호예수 2019.04.15 신주인수권행사 보통주 8,519 500 4,695 제1회차 발행 2019.10.31 신주인수권행사 보통주 3,003 500 4,095 제1회차 발행 2019.11.13 신주인수권행사 보통주 16,587 500 4,095 제1회차 발행 2019.11.15 신주인수권행사 보통주 30,682 500 4,095 제1회차 발행 2019.11.19 신주인수권행사 보통주 5,256 500 4,095 제1회차 발행 2019.11.20 신주인수권행사 보통주 8,747 500 4,095 제1회차 발행 2019.11.22 신주인수권행사 보통주 9,611 500 4,095 제1회차 발행 2019.11.25 신주인수권행사 보통주 124 500 4,095 제1회차 발행 2019.11.27 신주인수권행사 보통주 9,010 500 4,095 제1회차 발행 2019.11.28 신주인수권행사 보통주 153,186 500 4,095 제1회차 발행 2019.11.29 신주인수권행사 보통주 118,368 500 4,095 제1회차 발행 2019.12.03 신주인수권행사 보통주 1,501 500 4,095 제1회차 발행 2019.12.19 전환권행사 보통주 12,315 500 4,060 제2회차 발행 2019.12.24 유상증자(제3자배정) 보통주 1,937,985 500 5,160 보호예수 2019.12.27 신주인수권행사 보통주 3,026 500 4,064 제1회차 발행 2019.12.27 전환권행사 보통주 102,973 500 4,030 제2회차 발행 2019.12.30 신주인수권행사 보통주 4,539 500 4,064 제1회차 발행 2019.12.30 전환권행사 보통주 12,406 500 4,030 제2회차 발행 2019.12.31 신주인수권행사 보통주 91,532 500 4,064 제1회차 발행 2020.01.03 신주인수권행사 보통주 3,781 500 4,064 제1회차 발행 2020.01.03 전환권행사 보통주 12,406 500 4,030 제2회차 발행 2020.01.14 전환권행사 보통주 49,626 500 4,030 제2회차 발행 2020.01.15 전환권행사 보통주 132,001 500 4,030 제2회차 발행 2020.05.27 전환권행사 보통주 14,889 500 3,358 제3회차 발행 2020.06.01 전환권행사 보통주 11,911 500 3,358 제2회차 발행 2020.06.09 전환권행사 보통주 47,645 500 3,358 제2회차 발행 2020.06.09 전환권행사 보통주 148,895 500 3,358 제3회차 발행 2020.06.09 전환권행사 보통주 302,312 500 3,804 제4회차 발행 2020.06.09 전환권행사 보통주 13,315 500 3,755 제5회차 발행 2020.06.09 전환권행사 보통주 28,985 500 3,450 제6회차 발행 2020.06.10 전환권행사 보통주 32,751 500 3,358 제3회차 발행 2020.06.10 전환권행사 보통주 55,200 500 3,804 제4회차 발행 2020.06.10 전환권행사 보통주 63,914 500 3,755 제5회차 발행 2020.06.10 전환권행사 보통주 5,797 500 3,450 제6회차 발행 2020.06.11 전환권행사 보통주 32,755 500 3,358 제3회차 발행 2020.06.11 전환권행사 보통주 84,112 500 3,804 제4회차 발행 2020.06.11 전환권행사 보통주 29,294 500 3,755 제5회차 발행 2020.06.11 전환권행사 보통주 81,155 500 3,450 제6회차 발행 2020.06.12 전환권행사 보통주 44,661 500 3,358 제3회차 발행 2020.06.12 전환권행사 보통주 44,681 500 3,804 제4회차 발행 2020.06.12 전환권행사 보통주 2,663 500 3,755 제5회차 발행 2020.06.12 전환권행사 보통주 63,765 500 3,450 제6회차 발행 2020.06.15 전환권행사 보통주 35,729 500 3,358 제3회차 발행 2020.06.15 전환권행사 보통주 2,628 500 3,804 제4회차 발행 2020.06.15 전환권행사 보통주 7,989 500 3,755 제5회차 발행 2020.06.15 전환권행사 보통주 46,375 500 3,450 제6회차 발행 2020.06.16 전환권행사 보통주 38,709 500 3,358 제2회차 발행 2020.06.16 전환권행사 보통주 29,779 500 3,358 제3회차 발행 2020.06.16 전환권행사 보통주 13,315 500 3,755 제5회차 발행 2020.06.17 신주인수권행사 보통주 1,695 500 4,031 제1회차 발행 2020.06.19 신주인수권행사 보통주 155 500 4,031 제1회차 발행 2020.06.19 전환권행사 보통주 148,898 500 3,358 제2회차 발행 2020.06.22 신주인수권행사 보통주 6,102 500 4,031 제1회차 발행 2020.06.22 전환권행사 보통주 65,720 500 3,804 제4회차 발행 2020.06.23 전환권행사 보통주 133,155 500 3,755 제5회차 발행 2020.06.25 전환권행사 보통주 18,401 500 3,804 제4회차 발행 2020.06.26 전환권행사 보통주 196,545 500 3,358 제2회차 발행 2020.06.29 전환권행사 보통주 46,376 500 3,450 제6회차 발행 2020.06.30 전환권행사 보통주 7,444 500 3,358 제2회차 발행 2020.06.30 전환권행사 보통주 14,887 500 3,358 제3회차 발행 2020.06.30 전환권행사 보통주 5,257 500 3,804 제4회차 발행 2020.06.30 전환권행사 보통주 28,983 500 3,450 제6회차 발행 2020.07.01 전환권행사 보통주 2,663 500 3,755 제5회차 발행 2020.07.03 전환권행사 보통주 8,695 500 3,450 제6회차 발행 2020.07.06 전환권행사 보통주 5,326 500 3,755 제5회차 발행 2020.07.09 전환권행사 보통주 5,955 500 3,358 제3회차 발행 2020.07.09 전환권행사 보통주 5,797 500 3,450 제6회차 발행 2020.07.10 전환권행사 보통주 166,762 500 3,358 제2회차 발행 2020.07.10 전환권행사 보통주 86,340 500 3,358 제3회차 발행 2020.07.10 전환권행사 보통주 52,563 500 3,804 제4회차 발행 2020.07.10 전환권행사 보통주 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2020.07.28 신주인수권행사 보통주 4,763 500 1,344 제1회차 발행 2020.07.28 전환권행사 보통주 35,714 500 1,120 제2회차 발행 2020.07.28 전환권행사 보통주 1,785,713 500 1,120 제3회차 발행 2020.07.29 신주인수권행사 보통주 84,306 500 1,344 제1회차 발행 2020.07.29 전환권행사 보통주 129,909 500 1,120 제2회차 발행 2020.07.29 전환권행사 보통주 160,705 500 1,120 제3회차 발행 2020.07.29 전환권행사 보통주 131,786 500 1,252 제5회차 발행 2020.07.29 전환권행사 보통주 252,168 500 1,150 제6회차 발행 2020.07.30 신주인수권행사 보통주 706,834 500 1,344 제1회차 발행 2020.07.30 전환권행사 보통주 107,140 500 1,120 제2회차 발행 2020.07.30 전환권행사 보통주 241,062 500 1,120 제3회차 발행 2020.07.30 전환권행사 보통주 11,980 500 1,252 제5회차 발행 2020.07.30 전환권행사 보통주 78,258 500 1,150 제6회차 발행 2020.07.31 신주인수권행사 보통주 1,083,601 500 1,344 제1회차 발행 2020.07.31 전환권행사 보통주 446,428 500 1,120 제3회차 발행 2020.07.31 전환권행사 보통주 110,408 500 1,268 제4회차 발행 2020.08.05 전환권행사 보통주 15,974 500 1,252 제5회차 발행 2020.08.11 신주인수권행사 보통주 4,575 500 1,344 제1회차 발행 2020.08.11 전환권행사 보통주 62,500 500 1,120 제2회차 발행 2020.08.11 전환권행사 보통주 173,910 500 1,150 제6회차 발행 2020.08.12 전환권행사 보통주 44,642 500 1,120 제3회차 발행 2020.08.12 전환권행사 보통주 14,376 500 1,252 제5회차 발행 2020.08.13 전환권행사 보통주 13,392 500 1,120 제3회차 발행