이노션 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1 . 사업의 개요 당사의 본사와 해외연결 자회사는 광고대행업이라는 단일 사업으로 구성되어있으며 국내 및 해외지역에서 광고주들이 요구하는 다양한 통합 마케팅 솔루션을 제공하고 있습니다. 과거 기업들은 전통매체 위주의 광고제작, 매체집행을 진행했으나 최근에는 다양한 채널을 활용한 종합 마케팅 커뮤니케이션 활동에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 당사는 광고주의 마케팅 니즈를 분석하여 커뮤니케이션 전략을 수립하고, 이 전략에 기반하여 광고제작, 전통매체 대행 뿐 아니라 옥외광고, 스포츠마케팅, 모터쇼, 전시, 및 디지털 등 다양한 채널의 마케팅 서비스를 제공하고 있습니다.당사는 2005년 현대차 그룹의 계열 광고대행사로 설립되어 지난 13년간 현대기아차 직영판매 법인이 진출한 해외지역을 중심으로 진출하여 글로벌 시장에서 급속한 성장을 이룩해왔으며, 국내에서는 설립 초 부터 금융, 전자, 통신, 식품, 유통, 화장품등 다양한 업종의 비계열 광고주를 대행해 왔습니다. 당사는 17개 국가 23개 도시에 해외 네트워크를 보유하고 있으며, 해외시장으로 사업을 확장하는 한국 기업 뿐 아니라, 해외지역 로컬 광고주도 적극적으로 영입하고 있습니다. 설립 이후 다양한 국제광고제 수 상을 통해 크리에이 티브 역량을 입증받으며, 글로벌 광고주들이 요구하는 최상위 수준의 마케팅 서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 요약 재무 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2017년 3분기(누적) 2016년 3분기(누적) 변동률 매출액 828,409 743,560 11.4% 매출총이익 286,878 272,374 5.3% 영업이익 72,467 68,025 6.5% (단위: 백만원) 구 분 2017년 9월말 2016년말 변동률 총자산 1,616,704 1,675,070 -3.5% 총부채 912,484 996,817 -8.5% 총자본 704,220 678,253 3.8% 가. 산업의 특성 광고회사는 매체를 이용한 비대면적 형태의 광고를 총칭하는 ATL (Above the Line)과 행사,이벤트 등 대면적 의사전달 방식의 광고를 의미하는 BTL (Below the Line ) 등이 있으며, 최근에는 ATL과 BTL을 동시에 진행하는 통합 마케팅커뮤니케이션 (Integrated Marketing Communication)의 수요가 늘어나고 있습니다. 국내 광고시장의 주요 수익 인식은 매체유형별 수수료율로 인식이 되는 커미션 구조이며, 선진 광고시장인 미국이나 캐나다 등의 경우 광고주 서비스에 투입되는 인력자원에 연동이 되는 Fee 구조가 일반적인 형태입니다. 광고업은 창조적인 서비스 역량의 원천인 인적 자본이 생산요소에서 가장 큰 비중을 차지하며, 따라서 판관비에서 인건비가 차지하는 비중이 타 산업 대비 높은 편 입니다. 나. 산업의 성장성 한국방송광고 진흥공사 (이하 KOBACO)는 국내 광고시장의 총광고비는 2006년 7조 6천억에서 안정적으로 성장하여 2017년 말 약 11조 5천억원 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 2017년 국내 광고시장은 전통매체의 침체에도 불구 인터넷, 모바일 등 온라인 광고의 고속 성장 추세에 힘입어 지속 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 국내 높은 인터넷/스마트기기 보급률의 영향으로 광고 채널로서 인터넷, 모바일 등 뉴미디어의 중요성이 점점 더 커지고 있습니다. KOBACO가 전년도에 전망한 2017년 국내 광고시장 전망 자료에 따르면, 2017년 국내 총 광고비는 미 트럼프 정권 불확실성, 사드 배치 이슈, 중국 내 한류문화 콘텐츠 통제 등으로 인해 전년대비 약 1.8% 성장에 제한 될 것으로 전망되었습 니다. KOBACO가 최근 발표한 4분기 광고시장 예측지수는 108.9로 3분기 대비 증가할 것으로 전망되고 있으며, 지상파 지수 100.7, 온라인-모바일 지수는 118.9로 광고시장의 완만한 성장세를 예측하고 있습니다. 다. 산업의 경기변동 관련 특성 국내 광고산업의 성장은 전반적인 국내 경제규모의 성장 (GDP성장률)과 밀접한 관련성을 보여주고 있습니다. 또한, 광고산업은 경기변동에 대해 높은 탄력성을 보이는 경향이 있습니다. 국내 광고비 지출 주체 중 대기업이 차지하는 비중이 높은 가운데 경기 호황시에는 대기업을 비롯한 광고주들이 광고비 지출을 확대함으로써 광고시장이 크게 성장하는 반면 경기 불황시에는 광고주들이 타 영업비용에 비해 단기적으로 감축할 수 있는 유동성이 큰 광고비 예산을 우선적으로 감축하는 경향이 있습니다. 라. 산업의 계절성 기업들은 소비가 증가하는 여름 휴가 시즌인 2분기와 연말이 다가오는 4분기에 타 분기보다 많은 양의 광고를 집행하는 경향이 있습니다. 또한 대기업들이 글로벌 스포 츠 마케팅을 진행하는 짝수해에 홀수해보다 많은 양의 광고를 집행하는 경향이 있지만, 최근에는 그 차이가 감소되고 있습니다. 마. 국내외 시장여건 (시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) ( 1 ) 국내 시장여건 당사 추정에 따르면, 2017년 3분기 국내 광고시장은 국내 지상파 파업 영향 불구 디지털 매체 집행의 증가로 완만한 성장을 지속하고 있습니다. 2017년 3분기 전통 4대 매체 광고비(지상파TV, 라디오, 신문, 잡지)는 전년동기대비 9.8% 감소하였습니다. 반면 온라인(인터넷, 모바일)광고비는 전년대비 급격히 성장, 매체수요의 45%를 차지하며 시장 성장을 이끌어나가고 있습니다. (2) 해외 시장여건 글로벌 매체 조사기관인 Zenith Optimedia의 최근 시장 전망 자료(2016~2019년 전망치)에 따르면, 2016년도 세계 광고시장규모는 2015년 대비 4.6% 증가하였고, 2017년과 2018년에 약 4.4 % 증가하여 2018년 USD 5,920억 달러 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 지역별 고성장 지역으로는 지난 몇년간 유가 하락으로 인해경기침체를 경험했던 러시아를 포함한 동유럽 및 중앙 아시아지역이 유가 안정세로 인해 2016~2019년 사이 8.9%의 안정적인 성장이 전망 됩니다. 세계 2대 광고시장인 중국을 포함한 아시아 시장은 2016~2019년 구간 7.9%의 성장이 기대됩니다. 2017년은 글로벌 시장에서 인터넷(모바일 포함) 광고가 전통 TV광고를 뛰어넘는 첫 해가 될 것이며, 그 규모는 전체 광고비의 36.9%가 될 것으로 전망됩니다. 모바일광고는 2016~2019년 구간 26%의 고성장을 달성하여, 2019년 전체 광고비의 27%,인터넷 광고비의 64.7%를 차지 할 것으로 전망됩니다. 이와 같이 디지털 광고채널 (인터넷, 모바일, 소셜미디어 등) 의 가파른 성장과 전통매체 비중의 감소는 세계적 추세입니다. 광고주들은 소비자들이 선호하는 디지털 공간에서의 광고집행을 늘리고있으며, 이는 광고대행사에게 새로운 성장의 기회입니다. (3) 회사의 영업 현황 K-IFRS 연결재무제표 기준 2017년 3분기 누적 기준 매출은 전년비 11.4%가 증가한8,284억원을 기록했고 매출총이익과 영업이익은 각각 5.3%와 6.5%가 증가한 2,869억원과 725억원을 달성했습니다. 당기순이익은 588억원으로 전년비 3.6% 증가하였습 니다. 본사 매출총이익 실적은 전년대비 유로 2016 대행 기고에도 불구하고 주요신차 대행으로 감소폭을 축소하였습니다. 해외자회사의 경우 중국 내 반한 감정 영향지속에도 불구하고 캔버스 지속성장, 신흥시장 실적 개선 및 효율적 사업운영으로 안정적 실적 성장을 달성하였습니다. (단위: 백만원) 매 출(K-IFRS 연결기준) 2017년 3분기(누적) 2016년 3분기(누적) 금액 비중 금액 비중 지배기업(본사) 304,808 36.8% 305,716 41.1% 종속기업 및 연결조정 523,601 63.2% 437,844 58.9% 연결 계 828,409 100.0% 743,560 100.00% 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁력 크 리에이티브 역량 당사는 차별화되고 독창적인 마케팅 솔루션을 제공할 수 있는 업계 최고 수준의 크리에이티브 역량을 보유하고 있습니다. 전세계 최대 광고시장인 미국시장의 최대광고대전인 수 퍼볼에서 수년간 우수한 실적을 쌓으 며 글로벌 시장에서 계열 뿐 아니라 비계열 광고주들에게도 그 실력을 인정받았습니다. 2012년 국내 광고회사 중최초로 USA Today 선정 미국 슈퍼볼 Top 10 광고에 진입한 후, 2013년, 2014년 까지 3 년 연속 선정되었으며, 2014년 미국 슈퍼볼 자동차부문 광고 1위를 달성 하였습니다. 2016년에는 슈퍼볼 전체 광고 중 1위(비 미국 브랜드 최초, 자동차 브랜드 최 초)를 차지하는 쾌거를 달성하였습니다. 당사의 크리에이티브 역량은 국내 및 해외 유수 광고제 수상실적으로도 인정받고 있으며, 이는 해외지역 비계열 광고주가 당사를 광고대행사로 선정하는데 중요한 척도로 활용되고 있습니다. 2017년 당사의 국내 및 해외 광고제 주요 수상실적은 아래와 같습니다. [ 2017년 이노션 국내 광고제 주요 수상실적 ] 광고제명 수상명 수상부문 작품명 서울영상광고제 금상 작품상 쌤소나이트 커브 실험영상 금상 크래프트 현대자동차 엘란트라 Extream Boldness 동상 시각효과 현대자동차 엘란트라 Extream Boldness 국민이 선택한 좋은 광고상 문화체육관광부 장관상 현대자동차 건강충전소 에피 어워드 코리아 2017 동상 Product Service 채널 현대카드 부산국제광고제 Silver Outdoor Brilliant Kids Motor Show Bronze Outdoor Brilliant Kids Motor Show (출처: 이노션 / 기간 : 2017.01.01 ~ 2017.09.30) [2017년 이노션 해외 광고제 주요 수상실적] 광고제명 수상명 수상부문 작품명 iF Design Award Winner 실내건축 LG 시그치너 갤러리 Winner 커뮤니케이션 LG 시그치너 갤러리 AD FEST Silver 디자인 브릴리언트 키즈 모터쇼 D Wood Pencil 현대자동차 브랜드 필름 Applied Arts Awards Advertising Winner 2017 기아자동차 'Chairlift' Spikes Asia Silver Digital Shackleton's Return Silver PR Shackleton's Return Bronze Film Shackleton's Return Bronze Film Craft Shackleton's Return Bronze Direct Shackleton's Return Bronze PR Shackleton's Return (출처: 이노션 / 기간 : 2017.01.01 ~ 2017.09.30) 국내 및 해외지역 매체 운용 역 량 당사는 매체 운용에 있어서도 광고효과를 극대화할 수 있는 최적의 매체 기획(Media Planning)과 우월한 매체 구매능력(Media Buying)를 보유하고 있습니다. 각 광고주의 다양한 요구를 충족시키기 위해 브랜드 타깃 정의와 커뮤니케이션 단계별 매체 영향력 평가를 접목한 내부 DB를 활용하여 소비자 접점이 최적화 된 매체 기획을 진행하고, 매체사들과의 네트워크와 규모의 경제로 인한 바잉파워를 활용한 매체 구매를 진행합니다. 사후단계에서 다양한 매체 효과 측정모델 등 과학적 접근 방식을통해 고객만족도를 제고하고 있습니다. 해외지역에서는 각 지역별 현지 매체 기획 및구매를 실행사를 통하여 대행해 오고 있으며, 특히 미국에서는 2015년 8월 미국 독립 미디어 대행사 규모 1위인 호라이즌 미디어 사와 합자법인 캔버스월드와이드를 설립하여, 2016년 1월 부터 매체 기획 및 구매 등 매체 운용을 직접 진행하고 있습니다. 해외시장에서의 미디어 직대행 서비스 제공은 국내대행사 중 유일하며, 이는 타사 대비 수익성 경쟁우위를 유지 할 수 있는 원천입니다. 당사는 최근 캐나다법인에서도 디지털을 포함한 매체 기획 및 구매 등 직접 매체 운용을 시작하였으며, 기타 해외지역에서도 매체 내재화 사업을 진행해 나가고 있습니다. 컨텐츠 서비스 역량 당사는 전통적인 매체와 광고제작 외에도 공간, 스포츠, 엔터테인먼트, 애니메이션, 문화에 이르는 다양한 컨텐츠 개발 및 활용 역량을 보유하고 있습니다. 2005년 부터 현대차 그룹의 글로벌 마케팅을 대행하면서 연간 100회 이상 글로벌 모터쇼를 대행하고 있으며, 모터쇼 및 자동차 전시 부문에는 세계 최고의 경험 및 역량을 보유 하고 있습니다. 또한 현대차가 2006년 부터 FIFA를 공식 후원함에 따라 월드컵, 유로 챔피언스(UEFA) 등의 스포츠 마케팅 이벤트를 대행하고 있습니다. 특히 2014년 브라질 월드컵 기간에는 총 500만명이 방문했던 것으로 추정되는 "현대 팬파크"를운영함으로써 현대차의 홍보 효과를 극대화하는 데에 중추적인 역할을 하였습니다. 2016년 6월에 진행된 Euro 2016 기간 동안에도 국내 및 해외 매체, 제작 대행, 및 팬파크 이벤트 운용을 성공적으로 진행하였습니다. 또한 2018년 2월 평창동계올림픽, 6월 러시아월드컵의 성공적인 대행을 위해 다양한 스포츠 마케팅 이벤트를 준비중에 있습니다. 이노션은 최근 미디어 컨텐츠 사업도 확장해 나가고 있습니다. 애니메이션 '파워배틀 와치카'를 자체 기획, 제작하여 국내 지상파를 통해 52부작으로 방송하였고, 해외 배급사와 수출계약도 하였으며 캐릭터 사업, 뮤지컬 사업확장도 추진하였습니다. 또한 CJ E, NEW, 인터파크 등과 콘텐츠전문투자조합을 결성해 영화 '스물', '차이나타운', 뮤지컬 '그날들' 등 10 여개 작품에도 투자하였습니다. 미디어컨텐츠 팀에서는 드라마 '태양의 후예","시그널"에 PPL 광고를 삽입하여 효과적인 광고주 상품 인지도 상승을 이끌어냈습니다. 최근 컨텐츠 사업에 대한 투자의 일환으로 기존 광고주였던 'NEW(Next Entertainment World)'와 미디어컨텐츠 전 반의 전략적 제휴를 위한 업무협약을 맺으며, 다 양한사업진행을 구상하고 있습니다. 당사는 향후에도 글로벌 마케팅 커뮤니케이션 회사로 도약하기 위해 전통적인 광고사업 외에 디자인, 전시, 컨설팅 등 연관산업의 비중을 확장해 나가며 컨텐츠사업에 지속 투자할 예정이며, 급성장하는 디지털 시장 선도를 위해 최근 광고시장에서 각광받고 있는 VR(Virtual Reality), 4D, UX 등 다양한 신규 기술을 활용하여 기존 컨텐츠와는 완전 차별화 되는 뉴미디어 컨텐츠 제작도 지속적으로 시도할 것입니다. 신규사업 등의 내용 및 전망 국내에서는 매체구매를 직접하였으나, 해외지역에는 각 지역별 현지 매체 기획 및 구매를 현지 실행사를 통하여 매체를 대행해 왔습니다. 그러나, 미국에서는 2015년 8월 미국 독립 미디어 대행사 규모 1위인 호라이즌 미디어사와 합자법인 캔버스 월드와이드를 설립하여, 2016년 1월 부터 매체 기획 및 구매등 매체 운용을 직접 진행하고 있습니다. 설립 2년차 임에도 불구, 주요 광고주 매체를 성공적으로 대행 하며 안정적인 매출총이익 및 영업이익을 달성하였으며, 미국 현지 영화제작사인 Annapurna 등 비계열 광고주를 지속 영입하고 있습니다. 2017년은 주요광고주의 프리미엄 브랜드 매체 물량을 성공적으로 대행하고 비계열 고객사 확보에 박차를 가하는 의미있는 한 해가 될 것으로 전망합니다. 2. 주요 제품 또는 서비스 등 가. 주요 제품 또는 서비스에 관한 내용 당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 제공하는 주요 서비스는 매체대행, 광고제작, 옥외광고, 공간마케팅(모터쇼 등), 스포츠 마케팅, 공간 디자인, 디지털 마케팅 등입니다. 디지털 마케팅은 다양한 채널의 마케팅 캠페인에 디지털 기술을 적용하여 진화하는 광고주의 요구와 빠르게 변화중인 소비자의 삶에 적합하고 차별화된 마케팅 서비스를 제공하는 것입니다. 매체대행 서비스는 광고주의 다양한 요구를 충족시키고 광고효과를 극대화할 수 있도록 다양한 매체의 효과를 분석한 후 최적의 매체를 기획, 구매하여 광고를 집행하는 서비스입니다. 광고제작 서비스는 광고주의 니즈와 잠재고객의 특성에 최적화된 광고물을 기획, 제작하는 서비스를 의미하며, 프로모션 활동은 이벤트, 전시, 홍보활동 등을 기획, 제작하는 것을 의미합니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 매체대행, 광고제작, 프로모션, 옥외광고, 스포 츠 비즈니스 컨설팅, 공간 디자인, 체험마케팅 등 서비스를 제공하고 있으며,광고업 특성상 일반적 인 원재료의 매입이 발생하고 있지 않습니다. 다만 광고제작 시발생하는 촬영, 편집/합성, 제판, 인쇄 등의 업무를 외주업체에 위탁하고 있으며, 2015년 ~ 2017년 3분기 당사의 외주제작비현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 2017년 3분기 2016년 2015년 외주제작비 504,012 628,118 571,804 4. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 매체대행, 광고제작, 프로모션, 옥외광고, 스포츠 비즈니스 컨설팅, 공간 디자인, 체험마케팅 등 서비스를 제공하고 있으며 이를 위해 건물과 토지를 보유 또는 임차하고 있으며 자세 한 내용은 다음과 같습니다. [국내] (단위: ㎡, 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 비 고 면 적 가 액 면 적 가 액 공시지가 장부가 시가표준 장부가 (주)이노션 서울특별시 강남구 강남대로 308 - - - 16,461 - - 임차 서울시 서초구 서초동 1337-32,33,34번지 - - - 644 - - 임차 경기도 용인시 수지구 상현동 1187-1 6,321 10,391 10,424 - - - 매입 계 6,321 10,391 10,424 17,104 - - [해외] 회사는 해외 광고업을 위해 다음과 같이 해외 네트워크를 운영하고 있습니다. (단위: ㎡) 구 분 소 재 지 토 지 건 물 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) 인도 - 948 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) 영국 - 587 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) 독일 - 3,779 Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) 중국 - 300 Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) 중국 - 1,691 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) 이탈리아 - 407 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) 호주 - 759 Innocean Worldwide Americas, LLC (IWA) 미국 - 5,078 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) 러시아 - 932 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa) 캐나다 - 2,597 Innocean Worldwide France (IWF) 프랑스 - 654 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) 스페인 - 584 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) 터키 - 301 Innocean Worldwide Brazil (IWB) 브라질 - 168 Innocean Worldwide Mexico (IWM) 멕시코 - 369 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) 아랍에미리트 - 80 Canvas Worldwide LLC 미국 - 5,184 ※ 해외지역 건물은 모두 임차 중입니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 주요 서비스는 매체대행, 광고제작, 프로모션, 옥외광고, 스포츠 비즈니스 컨설팅, 공간 디자인, 체험마케팅 등입니다. 매체대행 서비스는 광고주의 다양한 요구를 충족시키고 광고효과를 극대화할 수 있도록 다양한 매체의 효과를 분석한 후 최적의 매체를 기획, 구매하여 광고를 집행하는 서비스입니다. 광고제작 서비스는 광고주의 니즈와 잠재고객의 특성에 최적화된 광고물을 기획, 제작 하는 서비스를 의미하며, 프로모션 활동은 이벤트, 전시, 홍보활동 등을 기획, 제작하는 것을 의미합니다. 2015년 ~ 2017년 3분기 당사의 주요 매출 현황을 아래와 같습니다. [2015년 ~ 2017년 3분기 이노션 주요 매출 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2017년 3분기(누적) 2016년 2015년 비고 금액 유 형 금액 비중 금액 비중 금액 비중 지배기업(본사) 1. 매체대행 56,743 18.6% 90,952 21.5% 88,750 21.1% - ① 국내매체대행 47,078 15.4% 66,911 15.9% 70,890 16.8% - - 지상파 13,987 4.6% 21,625 5.1% 23,688 5.6% 지상파TV/라디오 - 인쇄 6,514 2.1% 8,853 2.1% 9,373 2.2% 신문/잡지 - 뉴미디어 등 26,576 8.7% 36,433 8.6% 37,829 9.0% 인터넷/모바일등 ② 해외매체대행 9,665 3.2% 24,041 5.7% 17,860 4.2% 해외소재 매체 2. 광고제작 64,854 21.3% 98,143 23.3% 97,760 23.2% - 3. 옥외광고 43,004 14.1% 56,972 13.5% 59,773 14.2% - 4. 프로모션 64,863 21.3% 90,890 21.5% 81,378 19.3% - 5. 기타 75,345 24.7% 85,121 20.2% 93,672 22.2% - 본사 소계 304,808 100.0% 422,080 100.0% 421,333 100.0% - 종속기업 및 연결조정 523,601 - 629,481 - 566,591 - - 연결 계 828,409 - 1,051,561 - 987,924 - - 주1) 상기 매출비중 수치는 지배회사 별도재무제표 기준 총 매출액 대비 비중을 나타내며, 지배회사 및 종속회사 연결재무제표 기준 총 매출액을 참고 목적으로 기재하였습니다. 나. 판매경로와 방법 현재 당사의 판매조직은 캠페인1, 2본부, 넥스트솔루션본부, 개발부문, 미디어본부, 해외지역본부 등으로 구성되어 있으며, 광고주의 특성에 따라 본부를 분류하여 각 본부에서 담당 광고주를 대상으로 개별 광고주에 최적화된 통합 마케팅 커뮤니케이션 서비스를 제안 및 기획하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 매출 유형별로 매체대행과 광고제작 등에 있어 판매방법 및 조건이 상이하며, 상세한사항은 일반적으로 다음의 표를 따릅니다. 매출유형 판매방법 대금회수조건 가격조건 매체대행 - 광고주를 섭외하여 매체사와 광고게재거래를 체결할 수 있도록 주선 - 광고가 게재된 후 협의된 광고대금을 광고주에게 청구하며, 광고주로부터 지급받은 매체비 중 약정된 수수료를 공제한 나머지를 매체사에 지급 (광고료는 광고주와 매체사에 동일한 대행채권, 대행채무금액이 계상됨) 매체사에 매체비 지급시당사 수수료 매출금액을 공제하고 차액을 지급하여 회수 광고주별 월단위 매체금액 규모에 따라 차등기본적으로 인쇄광고 15% 전파광고 9~13%임 광고제작등 연간광고대행계약 체결 하에 광고주 요청에 의거 광고물 제작 후 원가를 정산하여 청구 광고주별 협의조건에 따라 상이하나 평균적으로 3개월 만기의 어음으로 하고 있음 제작청구금액 =외주제작비+진행경비+제작수수료 6. 시장위험과 위험관리 연결재무제표에 대한 검토보고서 주석 "30. 위험관리" 에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다. 7. 파 생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 가. 파생상품 계약 현황 공시서류작성기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품 내역은 없습니다. 나. 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황 (단위: 천원) 구 분 2017년 3분기 2016년 2015년 파생상품평가이익(손실) (55,128) (8,779) (11,961) 외환차익(차손) (77,400) 41,447 (208,426) 다. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션등의 계약 내용 종속회사인 IWH는 2015년 중 종속회사 캔버스월드와이드 설립시 지분 51%를 취득하였으며, 비지배주주인 Eden Road Holdings(이하"ERH", 호라이즌 미디어 지분 보유 홀딩 컴퍼니)가 보유하고 있는 지분 49%에 대하여 다음과 같은 지분옵션계약을 체결하였습니다. 2021년 이후 IWH가 ERH 지분을 매입할 수 있는 콜옵션과 ERH가 IWH에 지분을 매각할 수 있는 풋옵션을 각각 부여하고, 옵션의 행사가격은 재무성과결과에 다양하게 연동하여 산정 됩니다. 캔버스월드와이드가 2015년말에 신규 설립 되었고, 측정대상기간이 장기이므로 미래 재무성과 추정의 불확실성이 높으므로, 연결기업은 보고기간종료일 현재 예상되는 상환금액의 금융부채의 공정가치를 신뢰성 있게 평가할 수 없다고 판단하였습니다. 8. 경영상의 주요 계약 지배기업은 한국방송광고공사와 방송업무대행계약을 체결하고 있는 바, 광고주로부터 수탁받은 방송광고는 한국방송광고공사를 통해서만 방송광고를 의뢰할 수 있으며회사가 대행한 방송광고액의 9%~13%에 해당하는 수수료를 한국방 송광고공사로부터 받도록 되어 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 (2017년 9월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) 자산 [유동자산] 1,496,086 1,549,924 1,319,663 ㆍ당좌자산 1,496,086 1,549,924 1,319,663 ㆍ재고자산 - - - [비유동자산] 120,618 125,146 110,812 ㆍ투자자산 25,050 28,644 22,482 ㆍ유형자산 31,680 31,154 20,562 ㆍ무형자산 57,231 60,206 63,565 ㆍ기타비유동자산 6,657 5,142 4,203 자산총계 1,616,704 1,675,070 1,430,475 부채 - [유동부채] 881,206 975,312 789,148 [비유동부채] 31,278 21,505 17,750 부채총계 912,484 996,817 806,898 자본 - [지배기업 소유지분] 681,231 654,563 604,916 [자본금] 10,000 10,000 10,000 [기타불입자본] 132,849 132,849 132,849 [이익잉여금] 547,427 518,807 472,937 [기타자본구성요소] (9,045) (7,093) (10,870) 비지배지분 22,989 23,690 18,661 자본총계 704,220 678,253 623,577 (2017.01.01 ~2017.9.30) (2016.01.01 ~2016.12.31) (2015.01.01 ~2015.12.31) 매출액 828,409 1,051,561 987,924 영업이익 72,467 99,440 92,928 법인세비용차감전순이익 80,721 109,475 107,454 연결당기순이익 58,819 77,973 78,037 ㆍ지배기업소유주지분 47,640 65,348 70,019 ㆍ비지배지분 11,179 12,625 8,018 기본주당순이익(원) 2,382 3,267 3,697 희석주당순이익(원) 2,382 3,267 3,697 연결에 포함된 회사수 20 22 20 주1) 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.주2) 18개 종속회사 이외에 당기말 현재 지배력을 보유하고 있다고 판단하는 2개의 특정 금전신탁을 연결대상으로 포함하고 있습니다. 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 3분기 제12기 제11기 (2017년 9월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) 자산 [유동자산] 760,176 814,060 786,821 ㆍ당좌자산 760,176 814,060 786,821 ㆍ재고자산 - - - [비유동자산] 143,738 142,081 145,224 ㆍ투자자산 108,096 107,676 110,537 ㆍ유형자산 17,876 15,136 14,130 ㆍ무형자산 16,803 16,933 17,632 ㆍ기타비유동자산 963 2,336 2,925 자산총계 903,914 956,141 932,045 부채 [유동부채] 298,451 363,645 364,463 [비유동부채] 5,324 3,396 3,691 부채총계 303,775 367,041 368,154 자본 [자본금] 10,000 10,000 10,000 [기타불입자본] 132,849 132,849 132,849 [기타자본구성요소] (1) (7) 43 [이익잉여금] 457,291 446,258 421,000 자본총계 600,139 589,100 563,892 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2017.01.01 ~2017.9.30) (2016.01.01 ~2016.12.31) (2015.01.01 ~2015.12.31) 매출액 304,808 422,080 421,333 영업이익 19,760 35,881 41,817 법인세비용차감전순이익 37,336 57,604 69,901 당기순이익 30,033 44,744 54,747 기본주당순이익 (원) 1,502 2,237 2,891 희석주당순이익 (원) 1,502 2,237 2,891 주1) 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.주2) 2015년 03월 23일 주주총회 특별결의에 따라 10:1 액면분할이 결정되었으며, 2015년 04월 23일 효력발생, 2016년 3월 31일 기준 주당 액면가액은 500원입니다.주3) 2015년 03월 23일 주주총회에 따른 액면분할 및 2015년 07월 17일 상장 시 신주모집에 따라 2016년 3월 31일 기준 주식 수는 2천만주 입니다. 주4) 전기 중 액면분할을 실시하였으며, 이에 따라 비교표시되는 전전기의 발행주식수 (18,000,000주) 등은 동 효과를 소급 반영하여 표시하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 17년 3분기보고서.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 13 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 12 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 3분기말 제 12 기말 자산 유동자산 1,496,085,779,365 1,549,923,877,508 현금및현금성자산 300,731,134,055 231,155,874,852 단기금융상품 436,806,033,354 437,454,119,785 매출채권 및 기타채권 704,204,300,830 847,009,342,569 기타금융자산 4,499,002,747 3,425,525,283 당기법인세자산 1,160,685,916 2,068,078,241 기타자산 48,684,622,463 28,810,936,778 비유동자산 120,618,121,325 125,146,604,413 장기금융상품 355,375,142 344,510,058 매도가능금융자산 2,130,792,797 2,144,532,612 기타금융자산 6,471,677,118 6,983,035,181 공동기업 및 관계기업투자 16,092,508,554 19,171,604,345 유형자산 31,679,683,424 31,154,464,590 무형자산 57,231,238,053 60,205,994,400 순확정급여자산 1,157,414,569 이연법인세자산 6,553,828,643 3,893,437,945 기타자산 103,017,594 91,610,713 자산총계 1,616,703,900,690 1,675,070,481,921 부채 유동부채 881,206,378,044 975,312,222,558 매입채무 및 기타채무 852,394,319,154 931,199,308,613 기타금융부채 68,626,271 1,079,019,029 충당부채 267,414,935 240,069,168 당기법인세부채 4,762,717,397 9,591,069,311 기타부채 23,713,300,287 33,202,756,437 비유동부채 31,277,568,442 21,505,377,794 기타채무 4,465,157,239 887,396,391 사채 10,000,000 순확정급여부채 3,240,679,503 이연법인세부채 19,900,550,754 16,787,997,705 충당부채 2,962,415,753 3,158,529,007 기타부채 698,765,193 671,454,691 부채총계 912,483,946,486 996,817,600,352 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 681,230,976,389 654,562,909,511 자본금 10,000,000,000 10,000,000,000 기타불입자본 132,848,563,863 132,848,563,863 기타자본구성요소 (9,044,905,200) (7,092,615,880) 이익잉여금 547,427,317,726 518,806,961,528 비지배지분 22,988,977,815 23,689,972,058 자본총계 704,219,954,204 678,252,881,569 자본과부채총계 1,616,703,900,690 1,675,070,481,921 연결 포괄손익계산서 제 13 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 12 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 13 기 3분기 제 12 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 275,156,104,555 828,408,522,199 231,670,462,246 743,559,507,649 매출원가 178,923,742,046 541,530,050,238 143,825,870,523 471,185,103,030 매출총이익 96,232,362,509 286,878,471,961 87,844,591,723 272,374,404,619 판매비와관리비 70,970,539,297 214,411,736,734 66,430,884,517 204,349,500,407 영업이익 25,261,823,212 72,466,735,227 21,413,707,206 68,024,904,212 지분법투자이익 199,676,601 818,835,287 273,475,089 3,407,921,149 금융수익 3,442,909,404 11,440,449,231 3,184,237,628 11,499,728,784 금융비용 541,355,226 4,076,512,337 3,014,546,927 6,982,091,945 기타수익 (548,768,135) 312,668,048 360,550,551 1,320,439,925 기타비용 13,599,807 241,161,426 115,664,213 401,090,399 법인세비용차감전순이익 27,800,686,049 80,721,014,030 22,101,759,334 76,869,811,726 법인세비용 7,703,471,841 21,901,493,731 6,127,804,240 20,107,538,875 당기순이익 20,097,214,208 58,819,520,299 15,973,955,094 56,762,272,851 기타포괄손익 3,685,656,764 (3,040,960,882) (9,843,165,554) (9,228,571,992) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (4,929,061) (19,847,090) (13,259,409) 1,085,572 확정급여제도의 재측정손익 (4,929,061) (19,847,090) (13,259,409) 1,085,572 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 3,690,585,825 (3,021,113,792) (9,829,906,145) (9,229,657,564) 해외사업환산손익 3,528,948,737 (2,874,585,989) (9,363,503,846) (8,539,981,694) 지분법자본변동 155,628,440 (152,934,078) (450,316,092) (647,331,610) 매도가능금융자산평가손익 6,008,648 6,406,275 (16,086,207) (42,344,260) 총포괄손익 23,782,870,972 55,778,559,417 6,130,789,540 47,533,700,859 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 15,621,511,483 47,640,203,288 13,299,164,620 49,269,967,368 비지배지분 4,475,702,725 11,179,317,011 2,674,790,474 7,492,305,483 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 19,141,828,866 45,668,066,878 4,403,190,692 40,911,399,870 비지배지분 4,641,042,106 10,110,492,539 1,727,598,848 6,622,300,989 주당이익 기본및희석주당이익 781 2,382 665 2,463 연결 자본변동표 제 13 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 12 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (10,869,805,177) 472,937,334,756 604,916,093,442 18,660,693,591 623,576,787,033 연차배당 (18,000,000,000) (18,000,000,000) (8,647,837,181) (26,647,837,181) 당기순이익 49,269,967,368 49,269,967,368 7,492,305,483 56,762,272,851 매도가능금융자산평가손익 (42,344,260) (42,344,260) (42,344,260) 확정급여제도의 재측정요소 1,085,572 1,085,572 1,085,572 해외사업환산손익 (7,669,977,200) (7,669,977,200) (870,004,494) (8,539,981,694) 지분법자본변동 (647,331,610) (647,331,610) (647,331,610) 2016.09.30 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (19,229,458,247) 504,208,387,696 627,827,493,312 16,635,157,399 644,462,650,711 2017.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (7,092,615,880) 518,806,961,528 654,562,909,511 23,689,972,058 678,252,881,569 연차배당 (19,000,000,000) (19,000,000,000) (10,811,486,782) (29,811,486,782) 당기순이익 47,640,203,288 47,640,203,288 11,179,317,011 58,819,520,299 매도가능금융자산평가손익 6,406,275 6,406,275 6,406,275 확정급여제도의 재측정요소 (19,847,090) (19,847,090) (19,847,090) 해외사업환산손익 (1,805,761,517) (1,805,761,517) (1,068,824,472) (2,874,585,989) 지분법자본변동 (152,934,078) (152,934,078) (152,934,078) 2017.09.30 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (9,044,905,200) 547,427,317,726 681,230,976,389 22,988,977,815 704,219,954,204 연결 현금흐름표 제 13 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 12 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 13 기 3분기 제 12 기 3분기 I.영업활동으로 인한 현금흐름 107,536,768,157 54,283,288,003 1.영업으로부터 창출된 현금흐름 120,584,288,385 68,426,332,504 (1)당기순이익 58,819,520,299 56,762,272,851 (2)조정 23,313,661,539 20,925,024,475 (3)영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동 38,451,106,547 (9,260,964,822) 2.이자의 수취 6,297,492,656 5,144,473,241 3.배당금의 수취 3,745,046,299 290,000,000 4.이자의 지급 (2,139,438) (5,663,053) 5.법인세의 지급 (23,087,919,745) (19,571,854,689) II.투자활동으로 인한 현금흐름 (5,789,515,567) (57,639,101,127) 단기금융상품의 순증감 611,892,420 (48,715,888,133) 기타금융자산의 증가 (548,872,856) (1,912,524,000) 유형자산의 처분 13,470,999 13,180,220 무형자산의 처분 930,000,000 매도가능금융자산의 처분 14,453,485 유형자산의 취득 (5,706,805,104) (6,160,184,838) 무형자산의 취득 (173,654,511) (1,664,545,776) 매도가능금융자산 취득 (129,138,600) III.재무활동으로 인한 현금흐름 (29,894,430,811) (25,129,540,963) 사채의 발행 10,000,000 배당금의 지급 (29,904,430,811) (25,129,540,963) IV현금및현금성자산의 증가(감소) 71,852,821,779 (28,485,354,087) V.기초의 현금및현금성자산 231,155,874,851 241,689,362,048 VI.현금및현금성자산의 환율변동효과 (2,277,562,575) (10,810,507,259) VII기말의 현금및현금성자산 300,731,134,055 202,393,500,702 3. 연결재무제표 주석 제13기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지 제12기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지 주식회사 이노션과 그 종속기업 1. 지배기업 및 종속기업의 개요(1) 주식회사 이노션(이하 "지배기업")은 2005년 5월 17일에 광고대행 및 광고물의 제작 등을 사업목적으로 설립된 종합광고 대행사입니다. 지배기업은 2015년 7월 17일 한국거래소 유가증권시장에 보통주식을 상장하였으며, 본점 소재지는 서울 강남구 강남대로 308입니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금은 100억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 정성이 5,599,000 27.99 NHPEA IV Highlight Holdings AB 3,600,000 18.00 현대차 정몽구 재단 1,800,000 9.00 정의선 400,000 2.00 기타 8,601,000 43.01 합 계 20,000,000 100.00 (2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 소재지 결산일 연결실체 내 기업이 소유 한 지분율(%) 당분기말 전기말 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) 광고대행업 인 도 3.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) 광고대행업 영 국 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) 광고대행업 독 일 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) 광고대행업 이탈리아 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) 광고대행업 중 국 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) 광고대행업 중 국 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) 지주회사 미 국 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Americas, LLC (IWA) 광고대행업 미 국 12.31 60.00 60.00 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) 광고대행업 호 주 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) 광고대행업 러시아 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) 광고대행업 캐나다 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) 광고대행업 스페인 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide France (IWF) 광고대행업 프랑스 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) 광고대행업 터 키 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Brazil (IWB) 광고대행업 브라질 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Mexico (IWM) 광고대행업 멕시코 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) 광고대행업 아랍에미리트 12.31 100.00 100.00 Canvas Worldwide, LLC (CANVAS WW) 미디어대행업 미국 12.31 51.00 51.00 상 기 종속 기업 이외에 당분기말 현재 지배력을 보유하고 있다고 판단하는 2개 의 특정금전신탁을 연결대상으로 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 연결대상 주요 종속기업의 요약재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 총자산 총부채 매출액 분기순손익 IWA 304,574,260 272,452,442 275,377,893 20,645,546 CANVAS WW 332,081,766 311,387,377 40,231,796 5,961,426 (*) 연결재무제표 작성시 이용된 모든 종속기업의 재무제표는 지배기업의 보고기간과 동일한 보고기간의 재무제표를 이용하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 회사명 총자산 총부채 매출액 분기순손익 IWA 233,936,577 204,333,023 207,085,204 19,693,047 CANVAS WW 249,519,245 239,736,111 30,517,781 (785,537) (*) 연결재무제표 작성시 이용된 모든 종속기업의 재무제표는 지배기업의 보고기간과 동일한 보고기간의 재무제표를 이용하였습니다. (4) 당분기 중 비지배지분이 중요한 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IWA CANVAS WW 영업활동으로 인한 현금흐름 16,360,909 53,093,895 투자활동으로 인한 현금흐름 (82,937) (62,703) 재무활동으로 인한 현금흐름 (24,567,517) (1,725,015) 현금및현금성자산의 환율변동효과 (3,564,271) (2,198,857) 현금및현금성자산의 순증감 (11,853,816) 49,107,320 (5) 당분기 보고기간종료일 현재 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IWA CANVAS WW 비지배지분이 보유한 소유지분율 40% 49% 누적비지배지분 12,848,727 10,140,251 비지배지분에 귀속되는 분기순손익 8,258,218 2,921,099 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 7,608,914 2,501,578 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업이 동 분기연결재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표에 제공할 예정입니다. 2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금 (또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 연결기업은 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결기업이 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.연결기업은 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 다만, 동 기준서의 도입으로 인하여 재무제표에 일반적인 영향을 미칠수 있는 주요 계정과목은 금융상품에 대한 계정과목인 바, 2017년 9월 30일 현재 동 계정과목의 금액은 주석 28에 기술되어 있습니다. 한편, 연결기업은 2017년까지 기업회계기준서 제 1109호의 도입에 따른 재무영향을분석하여 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 4) 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제 1115 호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제 1018호 '수익', 제 1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제 2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제 2113호 '고객충성제도', 제 2115호 '부동산건설 약정', 제 2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제 1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제 1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계 기준서 제 1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (①계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.2017년 9월 30일 현재 연결기업은 기업회계기준서 제 1115호의 도입과 관련하여 내부 통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 한편, 연결기업은 2017년까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 3. 장ㆍ단기 금융상품보고기간종료일 현재 장ㆍ단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 정기예금 205,053,435 157,475,187 당기손익인식금융자산 231,752,598 279,978,933 소 계 436,806,033 437,454,120 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 장기금융기관예치금 349,375 338,510 소 계 355,375 344,510 4. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 699,563,752 841,689,543 차감: 대손충당금 (540,032) (443,743) 미수금 5,277,431 5,777,688 차감: 대손충당금 (96,850) (14,145) 합 계 704,204,301 847,009,343 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 443,743 14,145 손상차손 93,686 82,705 제각 (8,032) - 환율차이로 인한 변동 10,635 - 분기말금액 540,032 96,850 (전 분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 617,272 45,279 손상차손환입 (235,725) (39,572) 제각 (81,824) - 환율차이로 인한 변동 (3,196) - 분기말금액 296,527 5,707 (3) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 매출채권 160,745,223 5,085,924 7,869,302 173,700,449 미수금 33,119 126,565 30,273 189,957 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 매출채권 449,304,786 5,397,973 1,684,512 456,387,271 미수금 205,527 - 6,521 212,048 (4 ) 당 분기 말 및 전 기 말 현 재 개 별 적 으 로 손 상 되 지 않았다고 평가되었으나, 집합적 손상검사의 방법으로 설정된 대손충당금은 각각 636,882천원 및 457,888천원입니다. 5. 기타금융자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화선도자산 1,611 - - - 신주인수권 182,881 - 182,881 - 미수수익 3,018,570 - 1,511,810 - 임차보증금 38,248 6,059,750 322,334 6,983,035 대여금 1,257,692 350,216 1,208,500 - 기타금융자산 - 61,711 200,000 - 합 계 4,499,002 6,471,677 3,425,525 6,983,035 6. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 제작미수금 25,882,500 - 5,838,542 - 선급금 14,736,743 70,903 16,188,863 50,944 선급비용 3,072,689 32,115 2,436,809 40,667 선급부가가치세 587,902 - 847,702 - 기타 4,404,788 - 3,499,021 - 합 계 48,684,622 103,018 28,810,937 91,611 7. 매도가능금융자산 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종목명 당분기말 전기말 지분율 취득원가/ 상각후원가 평가차액 장부금액 장부금액 출자금 콘텐츠 투자조합(*) 5% - - - 26,688 출자금 디메이트커뮤니케이션즈 14.79% 59,160 - 59,160 59,160 출자금 기타 - 72,947 - 72,947 68,451 채무증권 ㈜더에듀케이션 - 2,000,000 (1,314) 1,998,686 1,990,234 합 계 2,132,107 (1,314) 2,130,793 2,144,533 (*) 당기 중 청산절차가 완료되었으며, 잔여재산배분에 따라 매도가능금융자산처분손실 12,234천원을 인식하였습니다. 8. 공동기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 공동기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 당분기말 전기말 주요영업활동 소재지 소유지분율 장부금액 장부금액 공동기업 Beijing Innocean-CBAC Advertising Co., Ltd.(ICBAC)(*) 광고대행업 중국 51.00% 6,072,916 8,942,211 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 광고대행업 대한민국 28.31% 5,542,954 5,545,751 ㈜인스파이어코프 교육서비스업 대한민국 29.08% 214,196 189,184 유니온컨텐츠벨류업투자조합 투자운용 대한민국 27.27% 4,262,443 4,494,458 합 계 16,092,509 19,171,604 (*) 지분율이 50%이상이나, 다른 주주와의 약정에 따라 공동지배력이 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 회사명 기초 지분법손익 배당금 기타 분기말 공동기업 ICBAC 8,942,211 1,028,635 (3,744,997) (152,933) 6,072,916 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 5,545,751 (2,797) - - 5,542,954 ㈜인스파이어코프 189,184 25,012 - - 214,196 유니온컨텐츠벨류업투자조합 4,494,458 (232,015) - - 4,262,443 합 계 19,171,604 818,835 (3,744,997) (152,933) 16,092,509 (전분기) (단위: 천원) 구분 회사명 기초 지분법손익 배당금 기타 분기말 공동기업 ICBAC 5,882,419 2,428,936 - (647,331) 7,664,024 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 5,645,504 13,044 (290,000) - 5,368,548 ㈜인스파이어코프 209,317 (11,448) - - 197,869 유니온컨텐츠벨류업투자조합 3,178,699 977,389 - - 4,156,088 합 계 14,915,939 3,407,921 (290,000) (647,331) 17,386,529 (3) 당분기 및 전분기의 주요 공동기업 및 관계기업 요약재무정보는 다음과 같습니 다. (당분기) (단위: 천원) 구분 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 계속영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 공동기업 ICBAC 28,386,339 53,388 16,532,049 - 28,573,137 2,016,931 (299,871) 1,717,060 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 14,447,535 1,802,941 1,220,843 - 10,654,678 (9,877) - (9,877) ㈜인스파이어코프 153,134 38,186 149,258 - 698,831 86,016 - 86,016 유니온컨텐츠벨류업투자조합 15,628,962 - - - 2,416,902 2,258,276 - 2,258,276 (전분기) (단위: 천원) 구분 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 계속영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 공동기업 ICBAC 54,329,222 86,281 39,388,004 - 23,481,192 4,762,620 (1,269,278) 3,493,342 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 14,691,876 1,865,199 2,143,473 - 11,539,070 21,746 - 21,746 ㈜인스파이어코프 23,923 55,827 93,837 - 158,782 (39,370) - (39,370) 유니온컨텐츠벨류업투자조합 5,766,011 9,472,982 - - 4,531,827 4,360,122 - 4,360,122 (4) 당분기 및 전분기의 공동기업 요약재무정보 중 주요 구성항목은 다음과 같습니 다. (당분기) (단위 : 천원) 회사명 현금 및현금성자산 유동금융부채 비유동금융부채 감가상각비 및무형자산상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 ICBAC 21,609,118 16,532,049 - 19,641 316,041 - 672,310 (전분기) (단위 : 천원) 회사명 현금 및현금성자산 유동금융부채 비유동금융부채 감가상각비 및무형자산상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 ICBAC 25,014,760 39,388,004 - 24,010 255,384 - 1,587,540 (5) 보고기간종료일 현재 주요 공동기업 및 관계기업의 순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 회사명 기말 순자산 연결실체지분율(%) 순자산지분금액 영업권 장부금액 공동기업 ICBAC 11,907,678 51.00% 6,072,916 - 6,072,916 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 15,029,634 28.31% 4,254,918 1,288,036 5,542,954 ㈜인스파이어코프 42,062 29.08% 12,237 201,959 214,196 유니온컨텐츠벨류업투자조합 15,628,962 27.27% 4,262,443 - 4,262,443 (전기말) (단위: 천원) 구분 회사명 기말 순자산 연결실체지분율(%) 순자산지분금액 영업권 장부금액 공동기업 ICBAC 17,533,749 51.00% 8,942,211 - 8,942,211 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 15,039,510 28.31% 4,257,715 1,288,036 5,545,751 ㈜인스파이어코프 (43,954) 29.08% (12,775) 201,959 189,184 유니온컨텐츠벨류업투자조합 16,479,684 27.27% 4,494,458 - 4,494,458 9. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 구축물 집기비품 임차자산개량권 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 10,424,500 893,211 7,158,612 11,045,263 1,632,524 355 31,154,465 취득 - 230,000 1,803,041 116,722 195,244 2,650,000 4,995,007 처분 - - (16,829) - (7,472) - (24,301) 감가상각비 - (99,954) (2,138,771) (1,358,752) (352,523) - (3,950,000) 환율변동효과 - - (85,156) (350,206) (59,771) (355) (495,488) 분기말 10,424,500 1,023,257 6,720,897 9,453,027 1,408,002 2,650,000 31,679,683 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 구축물 집기비품 임차자산개량권 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 10,419,428 5,316 6,471,301 3,249,511 416,574 - 20,562,130 취득 5,071 - 1,072,582 1,583,972 736,076 2,802,336 6,200,037 처분 - - (32,293) - - - (32,293) 감가상각비 - (5,316) (1,889,439) (1,488,138) (224,900) - (3,607,793) 환율변동효과 - - (113,955) (121,806) (53,935) (157,649) (447,345) 분기말 10,424,499 - 5,508,196 3,223,539 873,815 2,644,687 22,674,736 10. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 회원권 고객관계 기타무형자산 합 계 기초 28,767,103 917,753 10,200,584 15,792,074 4,528,481 60,205,995 취득 - 121,804 - - 51,851 173,655 처분 - - - - - - 상각비 - (250,372) - (531,557) (130,230) (912,159) 손상차손환입 - - - - - - 환율변동효과 및 기타 (1,431,654) 7,110 - (811,141) (568) (2,236,253) 분기말 27,335,449 796,295 10,200,584 14,449,376 4,449,534 57,231,238 (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 회원권 고객관계 기타무형자산 합 계 기초 31,833,601 579,010 10,725,544 15,725,310 4,701,171 63,564,636 취득 - 642,546 1,022,000 - - 1,664,546 처분 - - (1,680,000) - - (1,680,000) 상각비 - (262,692) - (406,578) (130,230) (799,500) 손상차손 - - 176,640 - - 176,640 환율변동효과 및 기타 (1,814,453) (49,813) - (992,832) - (2,857,098) 분기말 30,019,148 909,051 10,244,184 14,325,900 4,570,941 60,069,224 (2) 보고기간종료일 현재 영업권은 아래 회사의 사업결합으로 인해 발생하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 IWA(*) 25,130,449 26,562,103 ㈜지에이에스케이 리서치, 컨설팅 사업부 2,205,000 2,205,000 합 계 27,335,449 28,767,103 (*)변동액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다. 11. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 801,719,115 - 868,755,393 - 미지급금 30,796,881 - 31,196,659 600,000 현재가치할인차금 (10,500) - (5,292) (24,023) 미지급비용 19,888,823 4,465,157 31,252,549 311,419 합 계 852,394,319 4,465,157 931,199,309 887,396 12 . 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 통화선도계약 56,739 8,779 기타 11,888 1,070,240 합 계 68,627 1,079,019 13. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 17,838,019 - 24,990,780 - 예수금 1,015,644 - 3,458,726 - 예수부가가치세 2,220,937 - 2,069,997 - 선수수익 2,523,221 - 2,621,800 - 기타 115,479 698,765 61,453 671,455 합 계 23,713,300 698,765 33,202,756 671,455 14. 사채당분기 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 만기일 당분기말 이자율 금액 무보증사모사채 2017.06.09 2020.06.09 2.10% 10,000 15. 퇴직급여제도(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 36,248,715 32,353,065 사외적립자산의 공정가치 (33,008,036) (33,510,480) 순확정급여부채(자산) 3,240,679 (1,157,415) (2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초 32,353,064 (33,510,479) (1,157,415) 당기근무원가 4,461,351 - 4,461,351 이자비용(이자수익) 555,712 (575,598) (19,886) 소 계 37,370,127 (34,086,077) 3,284,050 재측정요소 : - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 30,351 - 30,351 소 계 30,351 - 30,351 지급액 (1,171,806) 1,078,041 (93,765) 환율변동효과 및 기타 20,043 - 20,043 분기말 36,248,715 (33,008,036) 3,240,679 (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초 27,373,418 (28,309,403) (935,985) 당기근무원가 4,105,205 - 4,105,205 이자비용(이자수익) 463,155 (477,730) (14,575) 소 계 31,941,778 (28,787,133) 3,154,645 재측정요소 : 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (1,660) - (1,660) 소 계 (1,660) - (1,660) 지급액 (2,458,541) 2,342,328 (116,213) 환율변동효과 및 기타 (29,223) - (29,223) 분기말 29,452,354 (26,444,805) 3,007,549 16. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 충당부채 전입(환입)액 충당부채 사용액 할인차금상각과할인율의 변동 기타(*) 분기말금액 유동 비유동 복구충당부채 678,272 - - 754 1,676 680,702 - 680,702 기타장기종업원급여충당부채 2,194,748 189,711 (186,438) - - 2,198,021 - 2,198,021 기타충당부채 525,578 48,671 (240,919) - 17,778 351,108 267,415 83,693 합 계 3,398,598 238,382 (427,357) 754 19,454 3,229,831 267,415 2,962,416 (*) 기타 금액에는 환율변동효과 및 계정간대체 금액이 포함되어 있습니다. ( 전분기 ) (단위: 천원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 충당부채 전입액 충당부채 사용액 할인차금상각과할인율의 변동 기타(*) 분기말금액 유동 비유동 복구충당부채 653,148 31,793 - 670 (9,975) 675,636 - 675,636 기타장기종업원급여충당부채 1,962,980 173,690 (155,746) - - 1,980,924 - 1,980,924 기타충당부채 1,830,024 229,830 (164,661) - (65,355) 1,829,838 1,519,197 310,641 합 계 4,446,152 435,313 (320,407) 670 (75,330) 4,486,398 1,519,197 2,967,201 (*) 기타 금액에는 환율변동효과 및 계정간대체 금액이 포함되어 있습니다. 17. 자본금 보고기간종료일 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 발행주식수 20,000,000주 20,000,000주 1주당금액 500원 500원 자본금 10,000,000천원 10,000,000천원 18. 기타불입자본보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 132,848,564 132,848,564 19. 기타자본구성요소 (1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 (996) (7,402) 지분법자본변동 52,143 205,077 해외사업환산손익 (9,096,052) (7,290,291) 합 계 (9,044,905) (7,092,616) (2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (7,402) 43,375 매도가능금융자산 평가손익 8,451 (55,863) 매도가능금융자산 평가손익 법인세효과 (2,045) 13,518 분기말금액 (996) 1,030 20. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 용 당분기말 전기말 법적적립금(*) 5,000,000 5,000,000 임의적립금 브랜드연구소설립준비금 18,000,000 18,000,000 해외시장개척준비금 21,500,000 21,500,000 미처분이익잉여금 502,927,318 474,306,962 합 계 547,427,318 518,806,962 (*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이 상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본 전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 518,806,962 472,937,335 지배기업주주지분 귀속 분기순이익 47,640,203 49,269,967 배당금 지급 (19,000,000) (18,000,000) 확정급여제도의 재측정요소 (30,351) 1,660 법인세효과 10,504 (574) 기말금액 547,427,318 504,208,388 21. 수익 (1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 용역의 제공으로 인한 수익 270,685,213 810,171,086 228,399,473 732,920,957 재화의 판매로 인한 수익 4,470,891 18,237,436 3,270,989 10,638,551 합 계 275,156,104 828,408,522 231,670,462 743,559,508 (2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 Hyundai Motor America 65,107,501 219,196,388 42,009,709 149,081,705 현대자동차㈜ 51,716,391 141,344,612 44,268,256 133,169,750 22. 판매비와관리비 당분 기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 46,895,565 138,800,181 43,030,993 130,400,727 퇴직급여 1,474,970 4,441,465 1,362,751 4,090,630 복리후생비 5,064,440 14,827,381 4,366,311 13,365,352 여비교통비 1,164,399 3,914,822 1,450,802 4,353,758 접대비 658,943 2,007,202 726,803 2,262,959 통신비 467,408 1,411,771 478,781 1,447,291 세금과공과 266,256 936,715 324,741 977,326 감가상각비 1,293,216 3,851,627 1,114,891 3,524,753 무형자산상각비 265,638 912,159 247,759 799,500 임차료 4,788,880 14,610,197 4,600,418 13,424,535 수선비 107,101 412,663 118,437 382,884 차량유지비 335,544 973,367 316,348 936,383 교육훈련비 298,424 837,307 296,686 822,247 도서인쇄비 326,990 992,039 133,642 991,765 사무용품비 363,796 1,578,267 412,594 1,209,872 소모품비 81,385 307,359 300,052 493,499 지급수수료 3,780,253 10,754,010 3,300,787 10,087,638 광고선전비 497,135 1,609,565 357,509 1,386,230 대손상각비(환입) (464,785) 176,391 (283,872) (275,297) 시장개척비 214,532 1,313,301 362,031 2,338,336 시장조사비 1,319,301 4,007,131 1,217,248 3,713,089 외주용역비 1,406,359 4,189,980 1,918,888 5,886,333 기타 364,789 1,546,837 276,285 1,729,690 합 계 70,970,539 214,411,737 66,430,885 204,349,500 23. 금융 수 익 및 금융비용 ( 1) 당 분기 및 전분기 중 금융 수 익 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 2,374,243 7,009,220 2,131,752 6,377,890 배당금수익 - - - - 외환차익 1,132,385 3,321,771 1,283,184 4,833,595 외화환산이익 (67,310) 1,105,159 (250,929) 228,920 기타금융상품처분이익 - - 19,080 49,616 파생상품평가이익 1,610 1,610 - - 기타 1,981 2,689 1,151 9,708 합 계 3,442,909 11,440,449 3,184,238 11,499,729 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 4,731 19,350 9,282 33,555 외환차손 816,036 3,439,111 1,723,285 4,817,320 외화환산손실 (337,705) 555,871 1,278,896 2,124,376 파생상품평가손실 56,739 56,739 - - 기타 1,554 5,441 3,084 6,840 합 계 541,355 4,076,512 3,014,547 6,982,092 24. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 126 4,921 344 734 무형자산손상환입 - - 21,400 240,000 잡이익 (92,281) 285,412 319,977 1,014,404 기타 (456,613) 22,336 18,830 65,302 합 계 (548,768) 312,669 360,551 1,320,440 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매도가능금융자산처분손실 - 12,234 - - 유형자산처분손실 3,526 15,751 15,276 19,502 무형자산손상차손 - - 48,400 63,360 잡손실 354 15,521 35,569 131,703 기부금 3,788 56,565 14,456 46,676 기타 5,931 141,090 1,963 139,849 합 계 13,599 241,161 115,664 401,090 25. 비 용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외주제작비 166,142,788 504,011,806 131,976,171 432,204,067 종업원급여 53,577,209 158,259,107 48,759,719 147,871,361 감가상각비 1,332,396 3,950,000 1,142,572 3,607,793 무형자산상각비 265,638 912,159 247,759 799,500 지급수수료 8,838,289 24,190,407 5,696,394 19,578,242 기타 19,737,961 64,618,308 22,434,140 71,473,640 합 계 249,894,281 755,941,787 210,256,755 675,534,603 26. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발 생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율은 각 각 27.1% 및 26.2%입 니다. 27. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로, 주당이익 산출내역은 다음과 같습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업주주지분 귀속 당분기순이익 15,621,511,483원 47,640,203,288원 13,299,164,620원 49,269,967,368원 유통보통주식수 20,000,000주 20,000,000주 20,000,000주 20,000,000주 주당이익 781원 2,382원 665원 2,463원 28. 금융상품 (1) 보 고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당 분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 300,731,134 - 300,731,134 300,731,134 장ㆍ단기금융상품 231,752,598 205,408,810 - 437,161,408 437,161,408 매출채권및기타채권 - 704,204,301 - 704,204,301 704,204,301 매도가능금융자산 - - 2,130,793 2,130,793 2,130,793 기타금융자산 184,492 10,786,188 - 10,970,680 10,970,680 합 계 231,937,090 1,221,130,433 2,130,793 1,455,198,316 1,455,198,316 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 231,155,875 - 231,155,875 231,155,875 장ㆍ단기금융상품 279,978,933 157,819,697 - 437,798,630 437,798,630 매출채권및기타채권 - 847,009,343 - 847,009,343 847,009,343 매도가능금융자산 - - 2,144,533 2,144,533 2,144,533 기타금융자산 182,881 10,225,679 - 10,408,560 10,408,560 합 계 280,161,814 1,246,210,594 2,144,533 1,528,516,941 1,528,516,941 (2) 보 고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무와기타채무 - 856,859,476 856,859,476 856,859,476 사채 - 10,000 10,000 10,000 기타금융부채 56,739 11,888 68,627 68,627 합 계 56,739 856,881,364 856,938,103 856,938,103 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 기타채무 - 932,086,705 932,086,705 932,086,705 기타금융부채 8,779 1,070,240 1,079,019 1,079,019 합 계 8,779 933,156,945 933,165,724 933,165,724 (3) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 공정가치 서열체계 수준 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ② 보고기간종료일 현재 연결기업의 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 - 231,752,598 - 231,752,598 매도가능금융자산 - 1,998,686 - 1,998,686 파생금융상품자산 - 1,611 - 1,611 파생금융상품부채 - 56,739 - 56,739 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 - 279,978,933 - 279,978,933 매도가능금융자산 - 1,990,234 - 1,990,234 파생금융상품부채 - 8,779 - 8,779 연결기업은 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. ③ 서열체계 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 : 특정금전신탁 231,752,598 현금흐름할인법 시장이자율 매도가능금융자산 : 채무증권 1,998,686 현금흐름할인법 시장이자율 파생금융상품자산 : 통화선도자산 1,611 현금흐름할인법 선도환율 파생금융상품부채 : 통화선도부채 56,739 현금흐름할인법 선도환율 ④ 당분기 중 수준 2 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.(4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 당기손익인식금융자산 신주인수권(*) 182,881 182,881 매도가능금융자산 비상장주식(*) 132,107 154,299 (*) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가 할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 29. 금융상품 범주별 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식 금융자산 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생상품 합 계 당분기손익 인식: 이자수익(비용) 3,992,102 2,943,870 73,973 (20,075) - 6,989,870 배당금수익 - - 49 - - 49 외환차익(차손) (22,683) - - (17,257) (77,400) (117,340) 외화환산이익(손실) 658,089 - - (108,801) - 549,288 파생상품평가이익(손실) - - - - (55,128) (55,128) 기타금융손익 (2,753) - - - - (2,753) 합 계 4,624,755 2,943,870 74,022 (146,133) (132,528) 7,363,986 (전분기) (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생상품 합 계 전분기손익 인식: 이자수익(비용) 3,160,910 2,960,257 251,060 (27,892) - 6,344,335 외환차익(차손) (123,734) - - (2,840) 142,848 16,274 외화환산이익(손실) (2,103,560) - - 208,104 - (1,895,456) 기타금융상품처분이익 49,616 - - - - 49,616 기타금융손익 2,868 - - - - 2,868 합 계 986,100 2,960,257 251,060 177,372 142,848 4,517,637 30. 위험관리 (1) 자본위험관리연결기업은 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업은 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 912,483,946 996,817,600 총자본 704,219,954 678,252,882 부채비율 129.57% 146.97% (2) 금융위험 관리연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환위험, 이자율위험 및 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. ① 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대하여 환율이 5% 변동시 화폐성 외화순자산으로부터 발생하는 외화 관련 손익이 세전이익에미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 USD 56,708 (56,708) EUR 1,191,964 (1,191,964) GBP (21) 21 기타 142,478 (142,478) 상기 민감도 분석은 당분기 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자 율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동성을 최소화하는데 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 금융자산으로부터 발생하는 이자수익이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 2,064,930 (2,064,930) ③ 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 그러나 연결기업은 활성시장에서 거래되는 지분상품을 보유하고 있지 않은 상태입니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결기업은 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권의 5%를 초과하는 거래처에 대한 매출채권(청구기준)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현대자동차㈜ 134,525,278 222,955,946 Kia Motors America, Inc. 61,362,095 134,721,922 동풍열달기아기차유한공사 65,924,700 31,248,867 기아자동차㈜ 41,863,240 53,697,679 Hyundai Motor America 131,830,707 96,963,265 합 계 435,506,021 539,587,679 3) 유동성위험연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명목현금흐름 1년 이내 1년초과~5년이내 합 계 매입채무 801,719,115 - 801,719,115 미지급금 30,796,881 - 30,796,881 미지급비용 19,888,823 4,465,157 24,353,980 사채 210 10,420 10,630 기타금융부채 68,626 - 68,626 합 계 852,473,655 4,475,577 856,949,232 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 31. 특수관계자와의 거래 등 (1) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 및 대규모 기업집단의 계열회사 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 특수관계자 공동기업 및 관계기업투자 Beijing Innocean-CBAC Advertising Co., Ltd. (ICBAC) ㈜메이트커뮤니케이션즈 ㈜인스파이어코프 유니온컨텐츠벨류업투자조합 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜, 기아자동차㈜ 등 (2) 당분기 및 전분기 중 연결기업과 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 수익거래 비용거래 매출 등 배당금수익 매입 등 특수관계자 공동기업 및 관계기업 Beijing Innocean-CBAC Advertising Co., Ltd. 29,444 3,744,997 - (주)메이트커뮤니케이션즈 51,600 - 2,136,409 (주)인스파이어코프 - - 108,000 기타특수관계자(*) Hyundai Motor America 219,196,388 - - KIA Motors America, Inc. 47,497,880 - - Eden Road Holdings - - 2,392,511 대규모기업집단 계열회사 현대자동차(주) 141,344,612 - 375,082 기아자동차(주) 46,023,811 - 192,851 KIA Motors Europe GmbH 21,843,772 - - Hyundai Motor Europe GmbH 19,936,586 - - Hyundai Motor India Limited 19,707,055 - - Hyundai Auto Canada Corp. 15,216,657 - 49,399 KIA Motors Deutschland GmbH 14,635,553 - 72,846 Hyundai Motor Deutschland GmbH 13,787,035 - 74,481 현대카드(주) 2,328,027 - 1,265,117 현대캐피탈(주) 475,617 - 312,353 현대엔지니어링(주) 62,800 - 287,739 현대오토에버(주) 8,738 - 1,168,519 Hyundai Autoever America, LLC - - 902,321 해비치컨트리클럽 주식회사 12,763,559 - - 기타 계열회사(*) 106,555,838 - 384,812 (*)대규모기업집단 계열회사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 수익거래 비용거래 매출 등 배당금수익 매입 등 특수관계자 공동기업 및 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 900 290,000 1,983,837 ㈜인스파이어코프 - - 124,100 기타특수관계자(*) Hyundai Motor America 149,081,705 - 151,847 KIA Motors America, Inc. 22,133,188 - - Eden Road Holdings - - 3,717,280 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 133,169,750 - 116,513 기아자동차㈜ 39,231,507 - 186,286 Hyundai Motor India Limited 20,465,992 - - Hyundai Auto Canada Corp. 13,923,465 - - 동풍열달기아기차유한공사 18,529,594 - - Hyundai Motor Deutschland GmbH 16,038,443 - 84,977 KIA Motors Europe GmbH 18,017,335 - - Hyundai Motor Company Australia Pty Limited 12,227,525 - 16,572 KIA Canada, Inc. 10,630,973 - 4,729 KIA Motors Deutschland GmbH 13,451,205 - 3,592 KIA Motors Company Italy S.r.l 8,116,255 - 3,401 현대카드㈜ 4,987,970 - 1,078,421 현대캐피탈㈜ 650,254 - 329,041 현대오토에버㈜ 1,601,287 - 1,553,979 기타 계열회사(*) 81,848,661 - 1,808,347 (*)대규모기업집단 계열회사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 공동기업 및 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 - - - 255,579 ㈜인스파이어코프 - - - 13,200 기타특수관계자 Hyundai Motor America 131,830,707 5,598 - - KIA Motors America, Inc. 61,362,095 - - - Eden Road Holdings - - - 281,302 대규모기업집단 계열회사 현대자동차(주) 134,525,278 16,414,853 54,165 6,295,021 동풍열달기아기차유한공사 65,924,700 - - - 기아자동차(주) 41,863,240 2,120,117 63,821 480,346 현대모비스(주) 18,450,479 2,224 - 161,792 KIA Motors Russia LLC 13,865,419 - - 1,009,510 Hyundai Auto Canada Corp. 10,326,380 14,990 - 10,627 Hyundai Motor Company Australia Pty Limited 7,663,505 - - - Hyundai Motor Deutschland GmbH 6,993,015 - - 9,935 현대캐피탈(주) 6,510,722 8,190 - 1,021 KIA Canada, Inc. 6,474,470 - - - Hyundai Motor CIS LLC 6,311,709 17,526 - 179,964 KIA Motors Company Italy S.r.l 5,954,578 - 4,973 - 기아타이거즈 7,425 11,125 27,500 76,559 현대오토에버(주) - - 162,203 103,994 기타특수관계자(*) 62,414,699 3,654,586 160,641 294,827 (*)대규모기업집단 계열회사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 공동기업 및 관계기업 Beijing Innocean-CBAC Advertising Co., Ltd. - 1,649 - - ㈜메이트커뮤니케이션즈 - - - 1,058,735 ㈜인스파이어코프 - - - 12,980 기타특수관계자 Hyundai Motor America 96,963,265 - - 2,166,379 KIA Motors America, Inc. 134,721,922 - - 1,966,912 Eden Road Holdings - - - 1,611,333 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 222,955,946 1,308,337 60,062 14,225,209 기아자동차㈜ 53,697,679 869,223 42,884 1,630,441 동풍열달기아기차유한공사 31,248,867 - - - Hyundai Motor Deutschland GmbH 5,165,804 - - 1,270 현대모비스㈜ 21,929,787 228,897 - 55,631 Hyundai Auto Canada Corp. 9,540,055 - - - KIA Motors Russia LLC 6,300,815 - 252,179 - Hyundai Motor Company Italy S.r.l 4,892,758 - - - Hyundai Motor CIS LLC 1,219,210 - - - 현대제철㈜ 7,621,690 897 - 43,144 현대오토에버㈜ 968,179 - 227,426 432,707 기타특수관계자(*) 116,685,497 2,924,912 266,397 611,738 (*)대규모기업집단 계열회사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,991,264 2,285,275 퇴직급여 577,938 592,506 기타장기급여 3,766 16,250 합 계 2,572,968 2,894,031 32. 현금흐름표 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 1. 연결분기순이익 58,819,520 56,762,273 2. 조정사항 23,313,662 20,925,024 퇴직급여 4,441,465 4,090,630 감가상각비 3,950,000 3,607,793 무형자산상각비 912,159 799,500 대손상각비(환입) 176,391 (275,297) 파생상품평가손실 55,128 - 무형자산손상차손(환입) - (176,640) 법인세비용 21,901,494 20,107,539 외화환산손익 (549,288) 1,895,456 유형자산처분손익 10,830 18,768 이자수익과 이자비용 (6,989,870) (6,344,335) 매도가능금융자산처분손실 12,234 - 지분법투자손익 (818,835) (3,407,921) 배당금수익 - - 기타수익과 기타비용 211,954 609,532 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 38,451,107 (9,260,965) 매출채권의 감소 98,559,325 99,276,041 기타채권의 감소 12,102,507 3,054,673 기타금융자산의 증가 (628,303) (6,481,956) 기타자산의 증가 (16,512,375) (14,229,006) 기타금융부채의 감소 (8,779) - 매입채무의 감소 (41,661,709) (82,763,805) 기타채무의 증가 5,880,902 7,245,256 기타부채의 감소 (18,759,339) (14,925,547) 퇴직금의지급 (1,171,806) (2,458,541) 사외적립자산의 감소 1,078,041 2,342,328 충당부채의 감소 (427,357) (320,407) 영업으로부터 창출된 현금흐름 120,584,289 68,426,333 33. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기 보고기간종료일 현재 광고대행과 관련하여 지배기업이 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 보증기관 보증상대방 보증한도 보증금액 원화거래보증 국민은행 서울시메트로9호선 등 10,000,000 30,600 원화지급보증 우리은행 - 5,000,000 - 외화지급보증 우리은행 - USD 4,000,000 - 합 계 30,600 (2) 연결기업은 당분기 보고기간종료일 현재 계약이행 등 과 관련하여 서울보증보험으로부터 보증금액 1,744,620천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. (3) 연결기업은 한국방송광고공사와 방송업무대행계약을 체결하고 있는 바, 광고주로부터 수탁받은 방송광고는 한국방송광고공사를 통해서 방송광고를 의뢰할 수 있으며 연결기업이 대행한 방송광고액의 9%~13%에 해당하는 수수료를 한국방송광고공사로부터 받도록 되어 있습니다. (4) 연결기업은 국민은행 등과 당좌차월약정(한도 70억원) 및 어음할인약정(한도 30억)을 체결하고 있습 니 다 . 당분기 보고기간종료일 현재 금융기관에 할인한 받을어음은 없습니다. ( 5) 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 피고로서 계류중인 소송사건은 3건으로소송금액은 496,806천원이며, 현재로서는 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 34. 부문별 정보(1) 연결기업은 광고대행이라는 단일사업을 영위하고 있으며, 단일의 영업부문으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기 및 전분기의 연결기업이 위치한 지역에 따른 영업현황은 다음과 같습니 다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 대한민국 유럽 미주 중국 기타 연결조정 합 계 총매출액 304,807,950 133,183,548 354,519,467 18,521,642 55,950,515 (38,574,599) 828,408,523 내부매출액 - (1,258,563) (37,234,522) - (81,514) 38,574,599 - 순매출액 304,807,950 131,924,985 317,284,945 18,521,642 55,869,001 - 828,408,523 영업이익 19,760,215 10,527,223 32,580,578 1,343,122 8,177,028 78,570 72,466,736 (전분기) (단위 : 천원) 구분 대한민국 유럽 미주 중국 기타 연결조정 합 계 총매출액 305,716,938 122,719,792 274,404,326 22,890,767 50,799,250 (32,971,565) 743,559,508 내부매출액 (17,429) (2,638,952) (30,287,575) (27,609) - 32,971,565 - 순매출액 305,699,509 120,080,840 244,116,751 22,863,158 50,799,250 - 743,559,508 영업이익 22,197,476 11,137,142 22,803,323 4,838,698 6,592,970 455,295 68,024,904 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 위치한 지역에 따른 비유동자산 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 대한민국 유럽 미주 중국 기타 연결조정 합 계 비유동자산(*) 34,678,567 2,122,991 26,075,791 449,344 453,779 25,130,449 88,910,921 (*)유형자산, 무형자산의 합계액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 대한민국 유럽 미주 중국 기타 연결조정 합 계 비유동자산(*) 32,069,318 2,234,502 29,298,998 571,803 623,735 26,562,103 91,360,459 (*)유형자산, 무형자산의 합계액입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 13 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 12 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 3분기말 제 12 기말 자산 유동자산 760,176,429,915 814,059,767,634 현금및현금성자산 30,728,117,200 23,500,539,996 단기금융상품 431,752,598,046 434,978,932,787 매출채권 및 기타채권 268,298,696,689 348,056,462,530 기타금융자산 1,465,021,603 911,322,191 기타자산 27,931,996,377 6,612,510,130 비유동자산 143,736,888,112 142,081,252,366 장기금융상품 6,000,000 6,000,000 매도가능금융자산 2,057,845,817 2,076,082,212 기타금융자산 5,419,223,701 4,981,343,298 공동기업 및 관계기업투자 100,612,452,038 100,612,452,038 유형자산 17,875,683,206 15,136,203,962 무형자산 16,802,884,040 16,933,114,040 순확정급여자산 1,721,765,105 이연법인세자산 962,799,310 614,291,711 자산총계 903,913,318,027 956,141,020,000 부채 유동부채 298,450,863,466 363,645,412,278 매입채무 및 기타채무 288,080,548,386 338,873,173,104 당기법인세부채 2,095,901,343 5,315,447,614 기타금융부채 56,738,615 8,778,654 기타부채 8,217,675,122 19,448,012,906 비유동부채 5,323,800,387 3,395,910,563 기타채무 575,977,234 사채 10,000,000 순확정급여부채 2,490,594,879 충당부채 2,823,205,508 2,819,933,329 부채총계 303,774,663,853 367,041,322,841 자본 자본금 10,000,000,000 10,000,000,000 기타불입자본 132,848,563,863 132,848,563,863 기타자본구성요소 (996,151) (7,402,426) 이익잉여금 457,291,086,462 446,258,535,722 자본총계 600,138,654,174 589,099,697,159 자본과부채총계 903,913,318,027 956,141,020,000 포괄손익계산서 제 13 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 12 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 13 기 3분기 제 12 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 98,602,147,681 304,807,949,553 95,813,023,613 305,716,938,155 매출원가 68,947,210,838 216,105,874,672 64,402,075,526 214,289,727,403 매출총이익 29,654,936,843 88,702,074,881 31,410,948,087 91,427,210,752 판매비와관리비 22,716,305,239 68,941,860,012 23,204,547,952 69,229,734,353 영업이익 6,938,631,604 19,760,214,869 8,206,400,135 22,197,476,399 금융수익 2,799,089,855 21,206,383,718 2,900,044,812 21,220,794,909 금융비용 492,955,922 3,860,746,284 2,976,368,288 6,796,079,977 기타수익 33,949,070 267,652,797 126,687,266 608,976,761 기타비용 788,806 37,767,310 105,042,412 144,598,594 법인세비용차감전순이익 9,277,925,801 37,335,737,790 8,151,721,513 37,086,569,498 법인세비용 2,303,749,102 7,303,187,050 2,028,199,857 6,523,323,460 당기순이익 6,974,176,699 30,032,550,740 6,123,521,656 30,563,246,038 기타포괄손익 6,008,648 6,406,275 (16,086,207) (42,344,260) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 6,008,648 6,406,275 (16,086,207) (42,344,260) 매도가능금융자산평가손익 6,008,648 6,406,275 (16,086,207) (42,344,260) 총포괄손익 6,980,185,347 30,038,957,015 6,107,435,449 30,520,901,778 주당이익 기본 및 희석 주당이익 349 1,502 306 1,528 자본변동표 제 13 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 12 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 43,374,653 420,999,886,183 563,891,824,699 연차배당 (18,000,000,000) (18,000,000,000) 당기순이익 30,563,246,038 30,563,246,038 매도가능금융자산평가손익 (42,344,260) 42,344,260 2016.09.30 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 1,030,393 433,563,132,221 576,412,726,477 2017.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (7,402,426) 446,258,535,722 589,099,697,159 연차배당 (19,000,000,000) (19,000,000,000) 당기순이익 30,032,550,740 30,032,550,740 매도가능금융자산평가손익 6,406,275 6,406,275 2017.09.30 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (996,151) 457,291,086,462 600,138,654,174 현금흐름표 제 13 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 12 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 13 기 3분기 제 12 기 3분기 I.영업활동으로 인한 현금흐름 27,760,432,990 28,974,270,198 1.영업으로부터 창출된 현금흐름 22,347,889,004 23,685,352,837 (1)당기순이익 30,032,550,740 30,563,246,038 (2)조정 (4,048,594,560) (3,037,074,660) (3)영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동 (3,636,067,176) (3,840,818,541) 2.이자의 수취 4,639,688,185 5,018,420,313 3.배당금의 수취 11,646,141,997 10,479,847,033 4.법인세의 지급 (10,873,286,196) (10,209,349,985) II.투자활동으로 인한 현금흐름 (2,177,851,702) (58,062,119,317) 단기금융상품의 순증감 3,226,334,741 (56,573,986,509) 기타금융자산의 감소 19,089,144 10,000,000 매도가능금융자산의 처분 14,453,485 유형자산의 처분 777,292 11,587,279 무형자산의 처분 930,000,000 매도가능금융자산 취득 (59,160,000) 기타금융자산의 증가 (567,962,000) (215,524,000) 유형자산의 취득 (4,870,544,364) (1,143,036,087) 무형자산의 취득 (1,022,000,000) III.재무활동으로 인한 현금흐름 (18,990,000,000) (18,000,000,000) 사채의 발행 10,000,000 배당금의 지급 (19,000,000,000) (18,000,000,000) IV.현금및현금성자산의 증가(감소) 6,592,581,288 (47,087,849,119) V.기초의 현금및현금성자산 23,500,539,996 73,415,268,913 VI.현금및현금성자산의 환율변동효과 634,995,916 (1,070,050,804) VII.기말의 현금및현금성자산 30,728,117,200 25,257,368,990 5. 재무제표 주석 제13기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지 제12기 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지 주식회사 이노션 1. 회사의 개요 주식회사 이노션(이하 "당사")은 2005년 5월 17일에 광고대행 및 광고물의 제작 등을사업목적으로 설립된 종합광고 대행사입니다. 2015년 7월 17일 한국거래소 유가증권시장에 당사의 보통주식을 상장하였으며, 당사의 본점 소재지는 서울 강남구 강남대로 308입니다. 당분기 보고기간 종료일 현재 자본금은 100억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 정성이 5,599,000 27.99 NHPEA IV Highlight Holdings AB 3,600,000 18.00 현대차 정몽구 재단 1,800,000 9.00 정의선 400,000 2.00 기타 8,601,000 43.01 합 계 20,000,000 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 및 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법 또는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품'에에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.(2) 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사가 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 당사는 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. 2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다.개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 다만, 동 기준서의 도입으로 인하여 재무제표에 일반적인 영향을 미칠수 있는 주요 계정과목은 금융상품에 대한 계정과목인 바, 2017년 9월 30일 현재 동 계정과목의 금액은주석 28에 기술되어 있습니다. 한편, 당사는 2017년까지 기업회계기준서 제 1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 4) 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제 1115 호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제 1018호 '수익', 제 1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제 2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제 2113호 '고객충성제도', 제 2115호 '부동산건설 약정', 제 2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제 1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제 1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계 기준서 제 1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (①계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.2017년 9월 30일 현재 당사는 기업회계기준서 제 1115호의 도입과 관련하여 내부 통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 한편, 당사는 2017년까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 3. 장ㆍ단기 금융상품 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 정기예금 200,000,000 155,000,000 당기손익인식금융자산(*) 231,752,598 279,978,933 소 계 431,752,598 434,978,933 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 (*)당분기말 및 전기말 현재 지배력을 보유하고 있으며, 당기손익인식금융자산으로 지정된 특정금전신탁(MMT)으로 구성되어 있습니다. 4. 매출채권 및 기타채권(1) 보 고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 268,328,734 347,630,252 차감: 대손충당금 (356,649) (268,706) 미수금 423,462 709,062 차감: 대손충당금 (96,850) (14,145) 합 계 268,298,697 348,056,463 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 268,706 14,145 손상차손 인식 93,594 82,705 제각 (5,651) - 분기말금액 356,649 96,850 (전분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 433,589 45,279 손상차손 환입 (235,734) (39,572) 분기말금액 197,855 5,707 (3) 보 고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 매출채권 875,680 1,749,689 6,056,984 8,682,353 미수금 11,960 5,050 26,132 43,142 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 매출채권 2,715,412 3,453,249 1,105,871 7,274,532 미수금 124 - 1,036 1,160 (4) 당 분 기 말 및 전 기말 현재 개별적으로 손상되지 않았다고 평가되었으나, 집합적 손 상 검 사 의 방법으로 설정된 대손충당금은 각각 453,499천원 및 282,851천원입니다. 5. 기타금융자산 보 고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 신주인수권 182,881 - 182,881 - 통화선도자산 1,611 - - - 미수수익 1,169,538 - 528,441 - 임차보증금 - 5,069,008 - 4,981,343 대여금 110,992 350,216 - - 기타 - - 200,000 - 합 계 1,465,022 5,419,224 911,322 4,981,343 6. 기타자산 보 고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 당분기말 전기말 제작미수금 23,296,904 4,694,015 선급금 4,426,375 1,638,150 선급비용 208,717 280,345 합 계 27,931,996 6,612,510 7. 매도가능금융자산 보 고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종목명 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가/상각후원가 평가차액 장부금액 장부금액 출자금 콘텐츠 투자조합 (*) 5% - - - 26,688 출자금 디메이트커뮤니케이션즈 14.79% 59,160 - 59,160 59,160 채무증권 ㈜더에듀케이션 - 2,000,000 (1,314) 1,998,686 1,990,234 합 계 2,059,160 (1,314) 2,057,846 2,076,082 (*) 당기 중 청산절차가 완료되었으며, 잔여재산배분에 따라 매도가능금융자산처분손실 12,234천원을 인식하였습니다. 8. 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 (1) 보 고기간종료일 현재 당사의 종속기업, 공 동 기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 종속기업 85,711,962 85,711,962 공동기업 및 관계기업투자 14,900,490 14,900,490 합 계 100,612,452 100,612,452 (2) 보 고기간종료일 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 주요영업활동 소재지 소유지분율 장부금액 장부금액 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) 광고대행업 인도 100% 7,003,588 7,003,588 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) 광고대행업 영국 100% 1,382,608 1,382,608 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) 광고대행업 독일 100% 13,413,265 13,413,265 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) 광고대행업 이탈리아 100% 2,112,141 2,112,141 Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) 광고대행업 중국 100% 2,592,665 2,592,665 Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) 광고대행업 중국 100% 12,036,536 12,036,536 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) 지주회사 미국 100% 21,019,749 21,019,749 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) 광고대행업 호주 100% 4,728,757 4,728,757 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) 광고대행업 러시아 100% 14,451,005 14,451,005 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) 광고대행업 캐나다 100% 3,835,525 3,835,525 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) 광고대행업 스페인 100% 825,706 825,706 Innocean Worldwide France (IWF) 광고대행업 프랑스 100% 653,454 653,454 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) 광고대행업 터키 100% 485,296 485,296 Innocean Worldwide Brazil (IWB) 광고대행업 브라질 100% 574,747 574,747 Innocean Worldwide Mexico (IWM) 광고대행업 멕시코 100% 204,540 204,540 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) 광고대행업 아랍에미리트 100% 392,380 392,380 합 계 85,711,962 85,711,962 (3) 보 고기간종료일 현재 공동기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 주요영업활동 소재지 소유지분율 장부금액 장부금액 Beijing Innocean-CBAC Advertising Co., Ltd. (ICBAC)(*) 광고대행업 중국 51.00% 6,670,235 6,670,235 ㈜메이트커뮤니케이션즈 광고대행업 대한민국 28.31% 4,930,135 4,930,135 ㈜인스파이어코프 교육서비스업 대한민국 29.08% 300,120 300,120 유니온컨텐츠벨류업투자조합 투자운용 대한민국 27.27% 3,000,000 3,000,000 합 계 14,900,490 14,900,490 (*) 지분율이 50%이상이나, 다른 주주와의 약정에 따라 공동지배력이 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. 9. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 구축물 집기비품 임차자산개량권 건설중인자산 합 계 기초 10,424,500 893,211 3,570,022 248,471 - 15,136,204 취득 - 230,000 1,278,746 - 2,650,000 4,158,746 처분 - - (1,555) - - (1,555) 감가상각비 - (99,953) (1,167,087) (150,672) - (1,417,712) 분기말 10,424,500 1,023,258 3,680,126 97,799 2,650,000 17,875,683 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 구축물 집기비품 임차자산개량권 합 계 기초 10,419,428 5,316 3,672,841 32,327 14,129,912 취득 5,071 - 807,818 370,000 1,182,889 처분 - - (24,800) - (24,800) 감가상각비 - (5,316) (986,164) (135,425) (1,126,905) 기타 - - - 31,793 31,793 분기말 10,424,499 - 3,469,695 298,695 14,192,889 10. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회원권 영업권 기타무형자산 합 계 기초 10,200,584 2,205,000 4,527,530 16,933,114 상각비 - - (130,230) (130,230) 분기말 10,200,584 2,205,000 4,397,300 16,802,884 (전분기) (단위: 천원) 구 분 회원권 영업권 기타무형자산 합 계 기초 10,725,544 2,205,000 4,701,170 17,631,714 취득 1,022,000 - - 1,022,000 처분 (1,680,000) - - (1,680,000) 상각비 - - (130,230) (130,230) 손상차손환입 176,640 - - 176,640 분기말 10,244,184 2,205,000 4,570,940 17,020,124 11. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 273,869,385 - 319,598,728 - 미지급금 8,149,514 - 11,803,610 600,000 현재가치할인차금 (10,501) - (5,292) (24,023) 미지급비용 6,072,150 - 7,476,127 - 합 계 288,080,548 - 338,873,173 575,977 12 . 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 통화선도계약 56,739 8,779 13. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 7,664,169 17,411,335 예수금 553,506 2,036,678 합 계 8,217,675 19,448,013 14. 사채당분기 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 만기일 당반기말 이자율 금액 무보증사모사채 2017.06.09 2020.06.09 2.10% 10,000 15. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 35,498,630 31,788,714 사외적립자산의 공정가치 (33,008,035) (33,510,479) 순확정급여부채(자산) 2,490,595 (1,721,765) (2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초 31,788,714 (33,510,479) (1,721,765) 당기근무원가 4,203,138 - 4,203,138 이자비용(이자수익) 544,395 (575,597) (31,202) 소 계 36,536,247 (34,086,076) 2,450,171 지급액 (1,037,617) 1,078,041 40,424 분기말 35,498,630 (33,008,035) 2,490,595 (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초 26,906,759 (28,309,403) (1,402,644) 당기근무원가 3,869,467 - 3,869,467 이자비용(이자수익) 452,801 (477,730) (24,929) 소 계 31,229,027 (28,787,133) 2,441,894 지급액 (2,303,845) 2,342,329 38,484 분기말 28,925,182 (26,444,804) 2,480,378 16. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 충당부채전입액 충당부채사용액 분기말금액 비유동 복구충당부채 625,185 - - 625,185 625,185 기타장기종업원급여충당부채 2,194,748 189,711 (186,438) 2,198,021 2,198,021 합 계 2,819,933 189,711 (186,438) 2,823,206 2,823,206 ( 전분기 ) (단위: 천원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 충당부채전입액 충당부채사용액 분기말금액 비유동 복구충당부채 593,392 31,793 - 625,185 625,185 기타장기종업원급여충당부채 1,962,980 173,690 (155,746) 1,980,924 1,980,924 합 계 2,556,372 205,483 (155,746) 2,606,109 2,606,109 17. 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 발행주식수 20,000,000주 20,000,000주 1주당금액 500원 500원 자본금 10,000,000천원 10,000,000천원 18. 기타불입자본보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 132,848,564 132,848,564 19. 기타자본구성요소 (1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 (996) (7,402) (2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (7,402) 43,375 매도가능금융자산 평가손익 8,451 (55,863) 매도가능금융자산 평가손익 법인세효과 (2,045) 13,518 분기말금액 (996) 1,030 20. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 5,000,000 5,000,000 임의적립금 브랜드연구소설립준비금 18,000,000 18,000,000 해외시장개척준비금 21,500,000 21,500,000 미처분이익잉여금 412,791,086 401,758,536 합 계 457,291,086 446,258,536 (*)상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이 상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본 전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각950원과 19,000백만원이며, 2017년 3월 24일 정기주주총회에서 처분 확정되었습니다. 21. 수익 (1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 용역의 제공으로 인한 수익 94,131,257 286,570,514 92,542,034 295,078,387 재화의 판매로 인한 수익 4,470,891 18,237,436 3,270,989 10,638,551 합 계 98,602,148 304,807,950 95,813,023 305,716,938 (2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현대자동차㈜ 43,056,555 122,758,606 34,511,907 111,609,044 기아자동차㈜ 10,347,464 45,816,399 9,847,043 36,753,283 합 계 53,404,019 168,575,005 44,358,950 148,362,327 22. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 13,437,974 39,200,599 13,869,395 39,535,353 퇴직급여 1,390,645 4,171,936 1,281,512 3,844,538 복리후생비 2,265,781 6,636,245 2,230,506 6,649,544 여비교통비 431,471 1,023,440 444,920 1,287,670 접대비 317,711 938,568 374,894 1,149,030 통신비 147,351 456,413 144,020 440,053 세금과공과 119,852 358,177 122,675 392,276 감가상각비 452,713 1,319,339 359,999 1,043,864 무형자산상각비 43,410 130,230 43,410 130,230 임차료 1,131,609 3,392,752 1,149,350 3,435,332 수선비 26,500 145,699 35,700 138,693 차량유지비 141,275 406,550 139,480 411,551 교육훈련비 200,650 467,853 201,683 571,651 도서인쇄비 42,036 206,193 39,984 317,200 사무용품비 445 5,091 2,433 9,857 소모품비 26,456 108,313 26,696 95,837 지급수수료 1,969,166 6,434,153 1,907,025 6,030,320 광고선전비 471,929 1,529,265 322,041 1,212,927 대손상각비(환입) (464,786) 176,299 (283,872) (275,305) 시장개척비 319,562 1,120,246 469,016 1,946,554 조사비 217,353 634,487 286,670 733,505 기타 27,202 80,012 37,011 129,054 합 계 22,716,305 68,941,860 23,204,548 69,229,734 23. 금융 수 익 및 금융비용 ( 1) 당분기 및 전분기 중 금융 수 익 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 1,752,179 5,305,487 1,789,421 5,422,778 배당금수익 - 11,646,142 - 10,479,847 외환차익 1,098,392 3,161,038 1,242,486 4,719,232 외화환산이익 (53,091) 1,092,107 (254,512) 222,717 파생상품평가이익 1,611 1,610 - - 금융보증수익 - - 122,650 376,221 합 계 2,799,091 21,206,385 2,900,045 21,220,795 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 4,557 18,814 9,188 27,892 외환차손 770,676 3,266,080 1,697,417 4,691,546 외화환산손실 (339,016) 519,113 1,269,764 2,076,642 파생상품평가손실 56,739 56,739 - - 합 계 492,956 3,860,746 2,976,369 6,796,080 24. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 로열티수익 26,265 78,514 24,615 76,590 유형자산처분이익 - - - 328 무형자산손상환입 - - 21,400 240,000 잡이익 7,684 189,139 80,673 292,059 합 계 33,949 267,653 126,688 608,977 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매도가능금융자산처분손실 - 12,234 - - 유형자산처분손실 777 777 10,430 13,541 무형자산손상차손 - - 48,400 63,360 기부금 - 20,000 10,000 30,500 잡손실 12 4,756 36,212 37,197 합 계 789 37,767 105,042 144,598 25. 비 용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외주제작비 63,615,693 201,339,039 57,328,553 189,243,794 종업원급여 17,094,400 50,008,780 17,381,415 50,029,436 감가상각비 491,893 1,417,712 387,679 1,126,905 무형자산상각비 43,410 130,230 43,410 130,230 지급수수료 2,095,231 7,079,733 2,019,268 7,049,532 기타 8,322,889 25,072,241 10,446,298 35,939,565 합 계 91,663,516 285,047,735 87,606,623 283,519,462 26. 법인세법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인 세와 관련되어 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율은 각각 19.6% 및 17.6% 입 니다. 27. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 대한 당기순이익을 계산한 것으로, 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익 6,974,176,699원 30,032,550,740원 6,123,521,656원 30,563,246,038원 유통보통주식수 20,000,000주 20,000,000주 20,000,000주 20,000,000주 주당이익 349원 1,502원 306원 1,528원 28. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 30,728,117 - 30,728,117 30,728,117 장ㆍ단기금융상품 231,752,598 200,006,000 - 431,758,598 431,758,598 매출채권및기타채권 - 268,298,696 - 268,298,696 268,298,696 매도가능금융자산 - - 2,057,846 2,057,846 2,057,846 기타금융자산 184,492 6,699,753 - 6,884,245 6,884,245 합 계 231,937,090 505,732,566 2,057,846 739,727,502 739,727,502 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 23,500,540 - 23,500,540 23,500,540 장ㆍ단기금융상품 279,978,933 155,006,000 - 434,984,933 434,984,933 매출채권및기타채권 - 348,056,463 - 348,056,463 348,056,463 매도가능금융자산 - - 2,076,082 2,076,082 2,076,082 기타금융자산 182,881 5,709,784 - 5,892,665 5,892,665 합 계 280,161,814 532,272,787 2,076,082 814,510,683 814,510,683 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - 288,080,548 288,080,548 288,080,548 사채 - 10,000 10,000 10,000 기타금융부채 56,739 - 56,739 56,739 합 계 56,739 288,090,548 288,147,287 288,147,287 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - 339,449,150 339,449,150 339,449,150 기타금융부채 8,779 - 8,779 8,779 합 계 8,779 339,449,150 339,457,929 339,457,929 (3) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 공정가치 서열체계 수준 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ② 보고기간종료일 현재 당사의 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 - 231,752,598 - 231,752,598 매도가능금융자산 - 1,998,686 - 1,998,686 파생금융상품자산 - 1,611 - 1,611 파생금융상품부채 - 56,739 - 56,739 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 - 279,978,933 - 279,978,933 매도가능금융자산 - 1,990,234 - 1,990,234 파생금융상품부채 - 8,779 - 8,779 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. ③ 서열체계 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 : 특정금전신탁 231,752,598 현금흐름할인법 시장이자율 매도가능금융자산 : 채무증권 1,998,686 현금흐름할인법 시장이자율 파생금융상품자산 : 통화선도자산 1,611 현금흐름할인법 선도환율 파생금융상품부채 : 통화선도부채 56,739 현금흐름할인법 선도환율 ④ 당분기 중 수준 2 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. (4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 당기손익인식금융자산 신주인수권(*) 182,881 182,881 매도가능금융자산 비상장주식(*) 59,160 85,848 (*) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 29. 금융상품 범주별 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식 금융자산 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 파생상품 합 계 당분기손익 인식: 이자수익(비용) 2,287,644 2,943,870 73,973 (18,814) - 5,286,673 배당금수익 - - 49 - - 49 외환차익(차손) (27,644) - - - (77,400) (105,044) 외화환산이익(손실) 681,795 - - (108,801) - 572,994 파생상품평가이익(손실) - - - - (55,128) (55,128) 합 계 2,941,795 2,943,870 74,022 (127,615) (132,528) 5,699,544 (전분기) (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식 금융자산 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 파생상품 합 계 전분기손익 인식: 이자수익(비용) 2,211,461 2,960,257 251,060 (27,892) - 5,394,886 외환차익(차손) (115,162) - - - 142,849 27,687 외화환산이익(손실) (2,062,029) - - 208,104 - (1,853,925) 금융보증수익 - - - 376,221 - 376,221 합 계 34,270 2,960,257 251,060 556,433 142,849 3,944,869 30. 위험관리 (1) 자본위험관리당사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 총부채 303,774,664 367,041,323 총자본 600,138,654 589,099,697 부채비율 50.62% 62.31% (2) 금융위험 관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환위험, 이자율위험 및 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. ① 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대하여 환율이 5% 변동시 화폐성외화순자산으로부터 발생하는 외화 관련 손익이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 USD 1,201,654 (1,201,654) EUR 748,047 (748,047) GBP 15,373 (15,373) AUD 15,495 (15,495) NZD 47,465 (47,465) 기타 5,421 (5,421) 상기 민감도 분석은 당분기 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자 율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동성을 최소화하는데 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 금융자산으로부터 발생하는 이자수익이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 307,207 (307,207) ③ 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 그러나 당사는 활성시장에서 거래되는 지분상품을 보유하고 있지 않은 상태입니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관 으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권의 5%를 초과하는 거래처에 대한 채권(청구기준)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현대자동차㈜ 120,275,872 152,698,008 기아자동차㈜ 41,854,127 53,697,679 현대모비스㈜ 18,450,479 21,929,787 계 180,580,478 228,325,474 3) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다.한편, 당분기 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명목현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합 계 매입채무 273,869,385 - 273,869,385 미지급금 8,149,514 - 8,149,514 미지급비용 6,072,150 - 6,072,150 사채 210 10,420 10,630 합 계 288,091,259 10,420 288,101,679 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 31. 특수관계자와의 거래 등(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모 기업집단의 계열회사 현황은 다음과같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 특수관계자 종속기업 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) Innocean Worldwide Americas, LLC (IWA)(*) Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) Innocean Worldwide France (IWF) Innocean Worldwide Turkey (IWTr) Innocean Worldwide Brazil (IWB) Innocean Worldwide Mexico (IWM) Innocean Worldwide Middle East Ajirca jZ-LLC (IWMENA) Canvas Worldwide, LLC (CANVAS WW)(*) 공동기업 및 관계기업투자 Beijing Innocean-CBAC Advertising Co., Ltd. (ICBAC) ㈜메이트커뮤니케이션즈 ㈜인스파이어코프 유니온컨텐츠벨류업투자조합 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜, 기아자동차㈜ 등 (*)IWH의 종속기업입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 수익거래 비용거래 매출 등 배당금수익 매입 등 특수관계자 종속기업 IWI - 78,514 - IWUK - 728,505 489,027 IWE - 3,669,210 8,860 IWC Shanghai 5,337 - - IWA 4,262 - - IWAu - 1,289,460 80,398 IWCa - 1,724,780 - IWB - 489,141 - IWM 30 - - IWMENA 15,025 - 1,104 공동기업 및 관계기업 ICBAC 29,444 3,744,997 - (주)메이트커뮤니케이션즈 51,600 - 2,136,409 (주)인스파이어코프 - - 108,000 대규모기업집단 계열회사 현대자동차(주) 122,758,606 - 366,694 기아자동차(주) 45,816,399 - 192,851 현대카드㈜ 2,328,027 - 1,265,117 현대캐피탈㈜ 475,617 - 312,353 현대건설(주) 238,499 - 25,944 현대모비스(주) 3,009,927 - 46,433 현대오토에버 8,738 - 1,168,519 기타 계열회사 (*) 8,428,537 - 744,912 (*)대규모 기업집단 계열회사의 주요 종속기업을 포함하고 있습니다. 당분기 중 대규모기업집단 계열회사인 현대차투자증권과 금융상품 200억에 대한 투자및 회수의 거래가 있었습니다. (전분기) (단위: 천원) 구분 수익거래 비용거래 매출 등 배당금수익 매입 등 특수관계자 종속기업 IWI 76,590 - - IWUK - 829,220 419,015 IWE 45,791 - 1,731,846 IWC Shanghai 130,372 - - IWC Beijing - - 27,609 IWH - 6,344,250 - IWA - - 11,453 IWC 12,118 1,827,920 - IWB - 1,188,457 - IWM 134,419 - 3,147 IWMENA 5,070 - - CANVAS WW 376,221 - - 공동기업 및 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 900 290,000 1,983,837 ㈜인스파이어코프 - - 124,100 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 111,609,044 - 116,513 기아자동차㈜ 36,753,283 - 186,286 현대카드㈜ 4,987,970 - 1,078,421 현대캐피탈㈜ 650,254 - 329,041 현대건설㈜ 223,508 - - 현대모비스㈜ 2,110,766 - - 현대오토에버 1,601,287 - 1,553,979 기타 계열회사 (*) 17,442,869 - 903,656 (*)대규모 기업집단 계열사의 주요 종속기업을 포함하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 종속기업 IWI - 78,510 - - IWE - 121,429 - 2,074 IWA 4,420 - - - IWMENA 11,481 431 - - 공동기업 및 관계기업투자 ㈜메이트커뮤니케이션즈 - - - 255,579 ㈜인스파이어코프 - - - 13,200 대규모기업집단 계열회사 현대자동차(주) 120,275,872 13,965,953 54,165 5,629,887 기아자동차(주) 41,854,127 2,120,117 63,821 480,346 현대모비스(주) 18,450,479 2,224 - 161,792 현대오토에버 주식회사 - - 162,203 103,994 기타 계열회사(*) 21,211,341 97,628 193,114 329,409 (*)대규모 기업집단 계열사의 주요 종속기업을 포함하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 종속기업 IWI - 121,167 - - IWUK - 5,856 - 129,528 IWE - 21,143 - 160,680 IWC Shanghai - 70,445 - - IWC Beijing - 266 - - IWA - 81,277 - - IWAu - 50,158 - - IWC - 41,688 - - IWS - 2,016 - - IWF - 3,859 - - IWTr - 442 - - IWM 22,962 36,683 - - IWMENA - 4,876 - - CANVAS WW - 258,095 - - 공동기업 및 관계기업투자 ICBAC - 1,649 - - ㈜메이트커뮤니케이션즈 - - - 1,058,735 ㈜인스파이어코프 - - - 12,980 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 152,698,008 1,273,002 60,062 14,124,658 기아자동차㈜ 53,697,679 869,223 42,884 1,630,441 현대모비스㈜ 21,929,787 228,897 - 55,631 기타 계열회사 (*) 37,025,353 31,214 470,624 1,035,156 (*)대규모 기업집단 계열사의 주요 종속기업을 포함하고 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,991,264 2,285,275 퇴직급여 577,938 592,506 기타장기급여 3,766 16,250 합 계 2,572,968 2,894,031 32. 현금흐름표 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 1. 분기순이익 30,032,551 30,563,246 2. 조정사항 (4,048,595) (3,037,075) 퇴직급여 4,171,936 3,844,538 대손상각비(환입) 176,299 (275,305) 감가상각비 1,417,712 1,126,904 무형자산상각비 130,230 130,230 무형자산손상환입 - (176,640) 외화환산손익 (572,994) 1,853,925 파생상품평가손익 55,129 - 매도가능금융자산처분손실 12,234 - 유형자산처분손익 777 13,213 법인세비용 7,303,187 6,523,323 배당금수익 (11,646,142) (10,479,847) 이자수익과 이자비용 (5,286,673) (5,394,886) 기타수익과 기타비용 189,710 (202,530) 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (3,636,067) (3,840,818) 매출채권의 감소 79,342,297 118,709,643 기타채권의 감소 485,969 5,592,160 기타금융자산의 감소(증가) 24,702 (5,490,661) 기타자산의 증가 (21,319,486) (14,300,857) 매입채무의 감소 (45,845,745) (91,387,878) 기타채무의 감소 (4,938,673) (11,042,248) 기타부채의 감소 (11,230,338) (5,788,480) 기타금융부채의 감소 (8,779) (15,234) 퇴직금의 지급 (1,037,617) (2,303,845) 사외적립자산의 감소 1,078,041 2,342,328 충당부채의 감소 (186,438) (155,746) 영업으로부터 창출된 현금흐름 22,347,889 23,685,353 33. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 광고대행과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 보증기관 보증상대방 보증한도 보증금액 원화거래보증 국민은행 서울시메트로9호선 등 10,000,000 30,600 원화지급보증 우리은행 - 5,000,000 - 외화지급보증 우리은행 - USD 4,000,000 - 합 계 30,600 (2) 당사는 당분기말 현재 계약이행 등 과 관련하여 서울보증보험으로부터 보증금액 1,744,620천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. (3) 당사는 한국방송광고공사와 방송업무대행계약을 체결하고 있는 바, 광고주로부터 수탁받은 방송광고는 한국방송광고공사를 통해서 방송광고를 의뢰할 수 있으며 당사가 대행한 방송광고액의 9%~13%에 해당하는 수수료를 한국방송광고공사로부터 받도록 되어 있습니다. (4) 당사는 국민은행 등과 당좌차월약정(한도 70억원) 및 어음할인약정(한도 30억원)을 체결하고 있습 니 다 . 당분기 보고기간종료일 현재 금융기관에 할인한 받을어음은 없습니다. (5) 당분기 보고기간종료일 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 소송금액은 496,806천원이며, 현재로서는 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 ( 1) 재무제표 재작성 등 유의사항 상장을 위한 증권신고서에서의 사용목적으로 한국채택국제회계기준에 따라 2013년 회계년도에 대해 재작성되었으며, 재작성된 당사의 2013년 12월 31일 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표에 대하여 한영회계법인으로부터 한국공인회계사회가 제정한 특정목적 감사기준에 따라 감사받았습니다.상기 내용 외 재무제표 재작성 등 유의사항은 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 관련 사항은 제12기 연결감사보고서 주석35. 사업결합을 참조하시기 바랍니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석 33. 우발채무 및 약정사항, 별도 재무제표 주석 33. 우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 2017년 3분기(제13기) 매출채권 699,563,752 540,032 0.08% 미수금 5,277,431 96,850 1.84% 계 704,841,183 636,882 0.09% 2016년(제12기) 매출채권 841,689,543 443,743 0.05% 미수금 5,777,688 14,145 0.24% 계 847,467,231 457,888 0.05% 2015년(제11기) 매출채권 694,264,490 617,272 0.09% 미수금 7,158,421 45,279 0.63% 계 701,422,911 662,551 0.09% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 2017년 3분기 (제13기) 기초금액 443,743 14,145 손상차손 인식(환입) 93,686 82,705 손상차손 인식(환입) (8,032) - 환율차이로 인한 변동 10,635 - 기말금액 540,032 96,850 2016년 (제12기) 기초금액 617,272 45,279 손상차손 인식(환입) (91,597) (31,134) 제각 (81,949) - 환율차이로 인한 변동 17 - 기말금액 443,743 14,145 2015년 (제11기) 기초금액 7,181,210 22,353 손상차손 인식(환입) 216,977 22,925 제각 (6,720,677) - 환율차이로 인한 변동 (60,238) 1 기말금액 617,272 45,279 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사에서는 한국채택국제회계기준에 따라 매출채권에 대한 손상검토시 개별적으로 손상 발생여부를 검토하고 그 이외의 매출채권에 대하여 유사 신용특성별로 그룹화하여 집합적인 손상검토를 수행하고 있습니다. (4) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석 현황 (단위 : 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 2017년 3분기(제13기) 매출채권 160,745,223 5,085,924 7,869,302 173,700,449 미수금 33,119 126,565 30,273 189,957 2016년(제12기) 매출채권 449,304,786 5,397,973 1,684,512 456,387,271 미수금 205,527 - 6,521 212,048 2015년(제11기) 매출채권 73,013,392 3,678,997 1,279,052 77,971,441 미수금 50,726 16,732 33,016 100,474 다.재고자산 현황 등 2017년 3분기말 현재 재고자산이 존재하지 않습니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 보 고 기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당 분 기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 300,731,134 - 300,731,134 300,731,134 장단기금융상품 231,752,598 205,408,810 - 437,161,408 437,161,408 매출채권 및 기타채권 - 704,204,301 - 704,204,301 704,204,301 매도가능금융자산 - - 2,130,793 2,130,793 2,130,793 기타금융자산 184,492 10,786,188 - 10,970,680 10,970,680 합 계 231,937,090 1,221,130,433 2,130,793 1,455,198,316 1,455,198,316 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 231,155,875 - 231,155,875 231,155,875 장단기금융상품 279,978,933 157,819,697 - 437,798,630 437,798,630 매출채권 및 기타채권 - 847,009,343 - 847,009,343 847,009,343 매도가능금융자산 - - 2,144,533 2,144,533 2,144,533 기타금융자산 182,881 10,225,679 - 10,408,560 10,408,560 합 계 280,161,814 1,246,210,594 2,144,533 1,528,516,941 1,528,516,941 (2) 보 고 기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무와기타채무 - 856,859,476 856,859,476 856,859,476 사채 - 10,000 10,000 10,000 기타금융부채 56,739 11,888 68,627 68,627 합 계 56,739 856,881,364 856,938,103 856,938,103 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 기타채무 - 932,086,705 932,086,705 932,086,705 기타금융부채 8,779 1,070,240 1,079,019 1,079,019 합 계 8,779 933,156,945 933,165,724 933,165,724 (3) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 공정가치 서열체계 수준 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ② 보고기간종료일 현재 연결기업의 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 - 231,752,598 - 231,752,598 매도가능금융자산 - 1,998,686 - 1,998,686 파생금융상품자산 - 1,611 - 1,611 파생금융상품부채 - 56,739 - 56,739 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 - 279,978,933 - 279,978,933 매도가능금융자산 - 1,990,234 - 1,990,234 파생금융상품부채 - 8,779 - 8,779 연결기업은 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. ③ 서열체계 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 : 특정금전신탁 231,752,598 현금흐름할인법 시장이자율 매도가능금융자산 : 채무증권 1,998,686 현금흐름할인법 시장이자율 파생금융상품자산 : 통화선도자산 1,611 현금흐름할인법 선도환율 파생금융상품부채 : 통화선도부채 56,739 현금흐름할인법 선도환율 ④ 당분기 중 수준 2 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.(4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 당기손익인식금융자산 신주인수권(*) 182,881 182,881 매도가능금융자산 비상장주식(*) 132,107 154,299 (*) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가 할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 미상환잔액(연결기준) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 이노션 회사채 사모 2017년 06월 09일 10 2.1 AA-(한기평/한신평) 2020년 06월 09일 미상환 KB증권 합 계 - - - 10 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 10 - - - - 10 합계 - - 10 - - - - 10 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1 회계감사인의 명칭 및 감사의견을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제13기 3분기(당기) 한영회계법인 해당사항없음(*) - 제12기(전기) 한영회계법인 적정 - 제11기(전전기) 안진회계법인 적정 - ※ 분반기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 억원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제13기 3분기(당기) 한영회계법인 연결/별도재무제표 정기감사 1.8 1,523 제12기(전기) 한영회계법인 연결/별도재무제표 정기감사 1.8 3,081 제11기(전전기) 안진회계법인 연결/별도재무제표 정기감사 2.6 3,185 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기 3분기(당기) - - - - - 제12기(전기) 2016.04 세무 자문 2016.04~2016.06 15 한영회계법인 제11기(전전기) 2015.08 세무 자문 2015.08~2015.10 250 안진회계법인 2015.05 IPO 자문 2015.05-2015.06 220 안진회계법인 2015.04 사업 인수관련 경영 자문 2015.04~2015.05 17 안진회계법인 2015.04 사업 인수관련 경영 자문 2015.04~2015.06 120 안진회계법인 2015.01 JV 설립 관련 세무자문 용역 2015.01~2015.03 15 안진회계법인 2015.01 연간 경영자문 용역 2015.01~2015.12 100 안진회계법인 4. 회계감사인의 변경 변경전 변경후 회계감사인 교체사유 안진회계법인 한영회계법인 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의 3 ④항에 의거 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다.이에 당사는 한영회계법인의 회계감사품질 및 제반자문기능이 타 회계법인보다 당사의 경영관리에 유익하다고 판단하여, 보다 성실하고 내실있는 서비스을 받기 위하여 감사인을 변경하였습니다. ※ 제12기부터 회계감사인을 안진회계법인에서 한영회계법인으로 변경하였습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 감사인은 공시 대상기간에 대한 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 2017년 3월 24일 정기주주총회에서 이재홍 사외이사가 신규 선임되어 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 8명(상근이사 5명, 사외이사 3명)의 이사로 구성되어 있으며, 이사회내 위원회로 감사위원회가 설치되어 있습니다. 나. 중요 의결 사항 회차 개최일자 의안내용 사외이사 기타비상무이사 이호영(참석률 100%) 유재한 (참석률 75.0%) 정한설(참석률 100%) 찬 반 여 부 1 2017.01.26 2016년 4분기 및 연간 경영실적 보고의 건 - - - 내부회계운영실태 보고의 건 - - - 2017년 사업계획 찬성 불참 찬성 제 12기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 찬성 불참 찬성 제 12기 영업보고서 승인의 건 찬성 불참 찬성 계열금융회사와 17년2분기 약관에 의한 금융거래 승인의 건 찬성 불참 찬성 2 2017.03.03 제 12기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 결과보고 - - - 제 12기 정기주주총회 소집의 건 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 사외이사 이호영(참석률 100%) 유재한 (참석률 75.0%) 이재홍(참석률 100%) 찬 반 여 부 3 2017.04.28 2017년 1분기 경영실적 보고의 건 - - - 회사채 발행 승인의 건 찬성 찬성 찬성 계열금융회사와 17년3분기 약관에 의한 금융거래 승인의 건 찬성 찬성 찬성 4 2017.07.27 2017년 2분기 경영실적 보고의 건 계열금융회사와 17년4분기 약관에 의한 금융거래 승인의 건 찬성 찬성 찬성 ※ 2017년 3월 31일 기준 정한설 기타비상무이사가 임기 만료로 퇴임 하였으며, 이재홍 사외이사(감사위원)가 2017년 3월 24일 정기주주총회에서 신규 선임 되었습니다. 다. 이사회 내 위원회 1) 감사위원회 회사는 사외이사 3명(이호영, 유재한, 이재홍)으로 감사위원회를 설치하고 경영진에 대한 내부감시 기능 수행및 회계정보의 투명성을 높이기 위해 내부통제를 비롯한 여러 가지 감독업무를 부여하여 운영하고 있습니다.※ '17.3.24 주주총회에서 이재홍 사외이사 신규 선임되었습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사회 구성원(감사위원회 위원 제외)의 독립성당사의 이사회는 이사회규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결 합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하며제 13기 기준 당사는 대표이사 사장이 의장을 맡습니다. 성명 담당업무 선임배경 추천인 회사와의거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 안건희 대표이사 글로벌 경영 및 마케팅 전문가 이사회 - - 정성이 사내이사 당사 주요 사업분야 전문가 이사회 - 본인 윤석훈 재경지원실장 재경지원 분야 전문가 이사회 - - 조준희 미래전략실장 경영기획 분야 전문가 이사회 - - 김진우 경영지원실장 경영지원 분야 전문가 이사회 - - 이사 전원은 상기의 추천과정 및 독립성 기준을 충족하여 선임되었습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사 지원조직은 사외이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 각각 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부당사는 정관에 정한 바에 따라 감사를 갈음하여 감사위원회가 설치되어 있습니다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주요경력 사외이사여부 이호영 1988 서울대학교 법학과 졸업 1999 미주리주립대 J.D. 2003 서울대학교 법학 박사 2004~현재 한양대 법과대 법학과 부교수, 교수 2011~현재 한양대 법학전문대학원 교무부원장 사외이사 유재한 1977 서울대 경제학 졸업2009 한국정책금융공사 사장 2015~ 현재 삼성중공업 사외이사 사외이사 이재홍 1978 서울대학교 법학과 졸업2010~2011 서울행정법원장2011~2017 동국제강 사외이사 및 감사위원 2011~ 현재 법무법인 김앤장 변호사2016~ 현재 모다정보통신 사외이사 사외이사 ※ '17.3.24 주주총회에서 이재홍 사외이사가 신규 감사위원으로 선임되었습니다. 다. 감사위원회 위원의 독립성당사의 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다. 조항 내용 제41조 ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제37조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. ③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. 또한, 당사는 아래와 같이 감사위원회 운영규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하였습니다. 조항 내용 제3조 ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고?고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고?고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고,고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 ③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항 라. 감사위원회의 활동 개최일자 의안 가결/보고여부 2017.01.26 - 내부회계운영실태 보고의 건- 내부회계관리제도 운영실태 평가 가결 2017.03.03 - 제12기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 결과보고 보고 마. 준법지원인에 관한 사항 보고서 제출일 현재 준법지원인은 아래와 같습니다. 성 명 주 요 경 력 김 광 우 2013. 2. 강원대 법학전문대학원 卒 2013.12.~2015.11. 가율 합동법률사무소 변호사2015.12. ~ 이노션 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정성이 최대주주 의결권 있는 주식 5,599,000 27.99 5,599,000 27.99 - 정의선 최대주주 등 의결권 있는 주식 400,000 2.00 400,000 2.00 - 현대차 정몽구재단 비영리재단 의결권 있는 주식 1,800,000 9.00 1,800,000 9.00 - 계 의결권 있는 주식 7,799,000 38.99 7,799,000 38.99 - 의결권 없는 주식 - - - - - ※ 보고서 제출일 현재 발행주식 총수는 20,000,000주 입니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 나. 최대주주의 주요경력당사 최대주주의 최근 5년간의 주요직무와 겸직 또는 겸임현황 등을 포함한 경력은 아래와 같습니다. 성명 주요 경력 정성이 2005.05 ~ 현재 이노션 사내이사 또한, 당사의 최대주주는 최근 5사업연도 이내에 다른 회사의 최대주주였던 사실이 없습니다. 2. 최대주주의 변동 현황당사의 최대주주등은 정성이 및 그 특수관계인이며, 최근 5사업연도 동안 최대주주의 변경이 있었던 사실이 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유 현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 정성이 5,599,000 27.99% - 현대차 정몽구 재단 1,800,000 9.00% - NHPEA IV Highlight Holdings AB 3,600,000 18.00% - 국민연금공단 1,609,226 8.05% 주2) 한국투자신탁운용 (주) 1,003,202 5.02% 주3) 우리사주조합 810,972 4.05% - 주1) 상기 주식수는 최근 주주명부 폐쇄 및 의결권 행사 주식수 등의 기준이며, 공시 작성 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 주2) 국민연금공단의 소유주식수는 2017년 10월 10일 공시된 '주식등의대량보유상황보고서' 상 의 주식수이며, 공시 작성 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 주3) 한국투자신탁운용(주)의 소유주식수는 2017년 6월 12일 공시된 '주식등의대량보유상황보고서' 상 주식수 기준이며, 공시 작성 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가발생할 수 있습니다. 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 7,140 99.87 6,692,091 33.46% - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2016년 12월 31일자이며, "보통주 주식분포상황"을 근거로 작성하였습니다. 4. 주식사무당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 신주인수권의 내용 제9조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회시기 매 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 정기주주총회: 매년 1월 1일부터 1월 31일까지임시주주총회: 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종) 명의개서대리인 명칭: 한국예탁결제원전화번호: 051-519-1500주소: 부산광역시 남구 문현금융로 40 주주에 대한 특전 - 공고게재신문 한국경제신문 (전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에 한함) 5. 주가 및 주식거래 실적최근 6개월 당사의 주가 및 거래량에 관한 사항은 다음과 같습니다 (단위 : 원, 주) 종 류 2017년 4월 2017년 5월 2017년 6월 2017년 7월 2017년 8월 2017년 9월 보통주 월 최고 주가 65,400 68,500 67,000 68,300 72,200 70,900 월 최저 주가 61,000 64,800 61,400 63,300 67,500 66,400 월 평균 주가 63,065 66,495 63,548 65,438 69,941 68,810 월 최고 일거래량 67,852 126,931 406,577 84,272 87,164 129,241 월 최저 일거래량 23,485 32,144 16,624 17,021 16,005 18,154 월거래량 944,812 1,072,356 1,706,155 821,276 698,260 792,646 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안건희 남 1957.04 대표이사 등기임원 상근 대표이사 학력) 서울대 법학현대모비스 전략기획사업부장 - - 8년 6개월 2018.03.23 정성이 여 1962.09 사내이사 등기임원 상근 사내이사 학력) 이화여대 행정학現 이노션 사내이사 5,599,000 - 12년 4개월 2020.03.24 윤석훈 남 1965.05 상무 등기임원 상근 재경지원실장 학력) 연세대 응용통계학이노션 재경팀장 - - 12년 4개월 2020.03.24 조준희 남 1968.03 상무 등기임원 상근 미래전략실장 학력) 일리노이대 경영학석사이노션 경영전략팀장 - - 12년 4개월 2018.03.25 김진우 남 1965.03 이사 등기임원 상근 경영지원실장 학력) 서울대 법학서울시립대 행정학 석사현대자동차 해외인사팀장 - - 8년 4개월 2019.03.24 이호영 남 1966.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사/감사위원장 학력) 서울대 법학 박사現 KTcs 사외이사現 한양대 법과대 법학과 교수 - - 2년 6개월 2018.03.23 유재한 남 1955.03 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 감사위원 학력) 서울대 경제학現 삼성중공업 사외이사 - - 0년 6개월 2019.03.23 이재홍 남 1956.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사감사위원 학력) 서울대 법대現 법무법인 김앤장 변호사 現 모다정보통신 사외이사 前 동국제강 사외이사 前 서울행정법원장 - - 1년 6개월 2020.03.24 김태용 남 1964.01 전무 미등기임원 상근 캠페인1본부장, 학력) 헬싱키경영대 국제경영학(석사)DDB KOREA 대표이사 사장CU미디어 마케팅 담당 전무이노션 캠페인4본부장 3,034 - 4년 9개월 - 전주호 남 1964.05 전무 미등기임원 상근 중국지역본부장 학력) 연세대 마케팅 석사네모파트너스 대표이사 3,034 - 4년 10개월 - 김계원 남 1968.06 상무 미등기임원 상근 경영혁신실장 학력) 시라큐스 로스쿨 석사현대로템 국제변호사 2,000 - 5년 3개월 - 김태영 남 1963.12 상무 미등기임원 상근 경영전략실장 학력) 한양대 경제학이노션 미주지역본부장 3,367 - 9년 1개월 - 신동윤 남 1968.03 상무 미등기임원 상근 해외사업개발실장 학력) 일리노이대 회계학Young 사업개발본부장이노션 글로벌전문임원 2,822 - 4년 5개월 - 전일수 남 1962.01 상무 미등기임원 상근 미주지역본부장 학력) 세종대 영어학이노션 유럽지역본부장 3,521 - 12년 4개월 - 한규형 남 1964.12 상무 미등기임원 상근 컨텐츠전략본부장 학력) 그리피스대 스포츠경영학석사現 이노션 컨텐츠전략본부장 3,321 - 11년 10개월 - 김의상 남 1969.06 이사 미등기임원 상근 캠페인5본부장 학력) 고려대 신문방송학 이노션 캠페인5본부그룹장이노션 The Campaign LAB 그룹장 2,988 - 11년 1개월 - 김종필 남 1966.02 이사 미등기임원 상근 넥스트솔루션 본부장 학력) 한국외대 신문방송학이노션 디지털그룹장 2,987 - 10년 8개월 - 염철 남 1969.04 이사 미등기임원 상근 캠페인3본부장 학력) 한국외대 인도어 이노션 캠페인3본부그룹장이노션 캠페인기획팀장 2,000 - 6년 9개월 - 윤학노 남 1968.07 이사 미등기임원 상근 Auto Lab장 학력) 서울대 경영학 서울대 경영학(석사)현대자동차 스페이스마케팅실장 - - 1년 5개월 - 이상훈 남 1967.07 이사 미등기임원 상근 유렵지역본부장 학력) 연세대 정치외교학 연세대 정치학 (석사) 이노션 EM지역본부장 2,957 - 10년 11개월 - 최윤관 남 1966.03 이사 미등기임원 상근 캠페인4본부장 학력) 서울대 국사학 이노션 캠페인2본부장 3,668 - 12년 2개월 - 최준수 남 1965.07 이사 미등기임원 상근 캠페인2본부장 학력) 연세대 금속공학 중앙대 광고홍보학 (석사) 이노션 캠페인1본부그룹장이노션 IWI 법인장 3,668 - 12년 1개월 - 김재필 남 1968.05 이사 미등기임원 상근 미디어바잉그룹장 학력) 한양대 불어불문학이노션 미디어본부장이노션 미디어바잉팀장 3,000 - 12년 4개월 - 김정아 여 1973.05 전문임원 미등기임원 상근 제작1센터장 학력) 이화여대 국어국문학 연세대 광고홍보학 (석사) 이노션 제작팀장 3,517 - 11년 1개월 - 김기영 남 1969.06 전문임원 미등기임원 상근 제작2센터장 학력) 고려대 국어교육 이노션 제작팀장 2,806 - 9년 4개월 - ※ 등기임원(사내이사) 겸직 현황 (2017. 9. 30 현재) 성명 겸직 현황 회사명 직위 비고 안건희 Innocean Worldwide Holdings 이사 비상근 Canvas Worldwide 윤석훈 Beijing Innocean-CBAC Advertising 이사/감사 비상근 조준희 Innocean Worldwide Communication Private Ltd 이사 비상근 Innocean Worldwide UK Innocean Worldwide Europe Innocean Worldwide Italy Innocean Worldwide France Innocean Worldwide Spain Innocean Worldwide Turkey Innocean Worldwide Holdings Innocean Worldwide America Innocean Worldwide Canada Innocean Worldwide China Shanghai 이사/감사 비상근 Innocean Worldwide China Beijing 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영업/기획제작/지원등 남 381 - 12 - 393 5.33 21,439 55 - 영업/기획제작/지원등 여 249 - 22 - 271 4.46 11,109 41 - 합 계 630 - 34 - 664 4.97 32,548 49 - ※ 상기 직원의 현황은 본사인력을 기준으로 작성 되었습니다.※ 당기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.(근로소득공제 반영전)※ 당사의 사업부문은 광고업 단일사업부문으로 구성되어 있어 별도로 사업부문별 직원을 명시하지 않았습니다.※ 등기임원은 제외되었습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사,감사위원회위원 포함) 8 6,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 1,991 249 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 1,890 378 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사 3명은 하기 "감사위원회 위원"란에 포함 기재 감사위원회 위원 3 101 34 사외이사 3명 감사 - - - 감사위원회 운영중 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 개인별 보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 (1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭: 현대자동차그룹당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차그룹에 속한 회사로서, 2017년 3분기말 현재 현대자동차그룹에는 당사를 포함한 국내 53개의 계열회사가 있으며,상장 11개사, 비상장 42개사로 구성되어 있습니다. 그 세부현황은 다음과 같습니다. (2017. 9. 30 현재, 국내, 법인등록번호) 구분 회사수 회사명 법인등록번호 상장사 11개사 현대자동차 110111-0085450 기아자동차 110111-0037998 현대제철 120111-0001743 현대모비스 110111-0215536 현대건설 110111-0007909 현대글로비스 110111-2177388 현대위아 194211-0000125 현대로템 194211-0036336 이노션 110111-3229097 현대비앤지스틸 110111-0065395 현대차투자증권 110111-0019962 비상장사 42개사 현대엔지니어링 110111-2153015 현대파워텍 161411-0009403 현대다이모스 161411-0008562 현대케피코 110111-0543169 현대오토에버 110111-1935638 현대스틸산업 161411-0009437 현대에너지 206211-0039541 현대도시개발 165111-0006964 그린에어 165011-0026005 현대종합특수강 110111-4505595 해비치호텔앤드리조트 224111-0006681 현대아이에이치엘 171211-0007722 해비치컨트리클럽 110111-0616049 현대오트론 134111-0134001 현대엠시트 110111-2410366 부산정관에너지 180111-0484898 현대엠엔소프트 110111-1620239 현대파텍스 161411-0015955 에이치엘그린파워 135211-0027542 위아마그나파워트레인 164811-0048707 서울PMC 110111-0109060 현대종합설계건축사무소 110111-2210097 현대머티리얼 110111-4364008 송도랜드마크시티 110114-0065167 지아이티 131111-0028900 현대서산농장 161411-0015129 현대첨단소재 110111-1929102 현대위아터보 161411-0030193 현대엔지비 110111-2094201 하떠이알앤씨 110111-3705807 서림개발 134211-0002264 서림환경기술 134211-0099493 기아타이거즈 200111-0003883 메인트란스 110111-3920520 율촌제2산업단지개발 206211-0046653 전북현대모터스에프씨 210111-0062829 부산파이낸스센터에이엠씨 110111-4203727 현대캐피탈 110111-0995378 현대카드 110111-0377203 현대라이프생명보험 110111-2762668 현대커머셜 110111-3646697 블루월넛 110111-6254562 총 53개 ※ 변동내역 ('17년 2분기말 比) 변동내역 없음※ 보고서 제출일 현재 변동사항 : '17.10.1 지마린서비스, 아토즈서플라이서비스, 현대에코에너지 계열회사 편입 (2) 계통도보고서 제출기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.① 국내법인 (2017. 9. 30 현재, %) 피출자출자 현대자동차 기아자동차 현대제철 현대모비스 현대건설 현대글로비스 현대엔지니어링 현대위아 현대로템 현대파워텍 현대다이모스 현대케피코 이노션 현대오토에버 현대스틸산업 현대비앤지스틸 현대에너지 해비치호텔앤드리조트 현대도시개발 현대종합특수강 현대아이에이치엘 그린에어 해비치컨트리클럽 현대오트론 송도랜드마크시티 현대엠시트 현대자동차 33.88 6.87 20.95 4.88 25.35 43.36 37.58 47.27 100 28.96 41.90 30.00 60.00 기아자동차 17.27 16.88 5.24 9.35 13.44 37.58 45.37 19.37 23.24 15.00 20.00 현대제철 5.66 41.12 60.00 현대모비스 20.78 8.73 9.35 24.85 19.37 5.81 90.00 15.00 20.00 현대글로비스 0.67 11.67 2.91 현대위아 5.12 9.88 40.00 현대로템 51.00 현대다이모스 99.81 현대머티리얼 서림개발 현대카드 현대커머셜 현대건설 38.62 2.21 100 49.00 100 50.26 현대엔지니어링 0.63 40.00 현대스틸산업 0.32 합계 20.78 33.88 24.15 23.20 34.91 4.88 68.99 38.78 43.36 100 97.76 100 70.85 100 41.12 49.00 83.73 100 100 90.00 51.00 100 100 50.26 99.81 피출자출자 현대엠엔소프트 부산정관에너지 현대파텍스 에이치엘그린파워 지아이티 위아마그나파워트레인 현대머티리얼 서울피엠씨 현대위아터보 현대종합설계건축사사무소 현대서산농장 현대첨단소재 하떠이알앤씨 현대엔지비 서림개발 서림환경기술 메인트란스 기아타이거즈 전북현대모터스에프씨 율촌제2산업단지개발 부산파이낸스센터에이엠씨 현대캐피탈 현대카드 현대라이프생명보험 현대커머셜 현대차투자증권 블루월넛 현대자동차 31.84 56.00 53.66 100 59.68 36.96 50.00 27.49 기아자동차 31.00 24.39 100 20.10 11.48 4.90 현대제철 현대모비스 25.67 13.00 51.00 45.87 30.28 16.99 현대글로비스 현대위아 50.00 100 현대로템 80.00 현대다이모스 현대머티리얼 100 서림개발 75.25 현대카드 100 현대커머셜 24.54 20.37 현대건설 56.76 84.79 84.67 100 48.00 18.48 현대엔지니어링 6.15 현대스틸산업 합계 57.50 56.76 100 51.00 45.87 50.00 100 84.79 84.67 100 100 78.05 75.25 80.00 100 100 48.00 24.63 79.78 72.98 50.66 50.00 49.38 100 ② 해외법인 (2017. 9. 30 현재, %) 계열회사명 당사 지분율 계열회사 지분 합계 Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL) - 100 Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA) - 100 Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT) - 70 Hyundai Motor India Limited (HMI) - 100 Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB) - 100 사천현대기차유한공사 (CHMC) - 50 Hyundai Translead, Inc. (HT) - 100 Hyundai Rio Vista, Inc. - 100 Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX) - 99.99 북경현대기차유한공사 (BHMC) - 50 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) - 100 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) - 100 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) - 100 Hyundai Motor Poland Sp. Zo.O (HMP) - 100 Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS) - 100 Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd. - 100 Beijing Xinhuaxiaqiyuetong Motor Chain Co., Ltd. - 100 Hyundai Motor Japan Co., Ltd. (HMJ) - 100 Hyundai Motor Japan R Center Inc. (HMJ R) - 100 Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI) - 100 Hyundai Motor America (HMA) - 100 Hyundai Auto Canada Corp. (HACC) - 100 Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI) - 100 Hyundai Capital America (HCA) - 100 Hyundai Motor Europe GmbH (HME) - 100 Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA) - 100 China Millennium corporation Ⅰ(CMEs) - 100 China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs) - 100 China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs) - 100 Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd. - 99 Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC) - 100 Hyundai Motor UK Limited (HMUK) - 100 Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V) - 100 Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS) - 100 Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM) - 100 Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD) - 100 Hyundai Motor France SAS (HMF) - 100 Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ) - 100 Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI) - 100 Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG) - 100 Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES) - 100 Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI) - 72.45 Stamped Metal American Research Technology LLC - 100 Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC) - 100 Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE) - 100 Hyundai CHA Funding, LLC - 100 Hyundai Lease Titling Trust - 100 Hyundai HK Funding, LLC - 100 Hyundai HK Funding Two, LLC - 100 Hyundai ABS Funding, LLC - 100 Hyundai Capital Insurance Services, LLC - 100 HK Real Properties, LLC - 100 Hyundai Auto Lease Offering, LLC - 100 Hyundai HK Lease, LLC - 100 Hyundai Protection Plan, Inc. - 100 Hyundai Protection Plan Florida, Inc. - 100 Hyundai Capital Insurance Company - 100 Hyundai HK Funding Three, LLC - 100 Hyundai HK Funding Four, LLC - 100 Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI) - 100 Hyundai Asset Backed Lease, LLC - 100 Power Protect Extended Services, Inc. - 100 Power Protect Extended Services Florida, Inc. - 100 HK Lease Funding LP - 100 HCCA Funding Inc. - 100 Extended Term Amortizing Program, LLC - 100 Hyundai Truck And Bus Rus. LLC(HTBR) - 100 HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION(HTMV) - 50 HYUNDAI WIA MOTOR DIES(SHANDONG) COMPANY - 100 Hyundai Motor China Technical center - 100 현대수선중고차경영유한공사(중국) - 60 HMB Holding Participacoes Financeiras Ltda. - 99.99 Kia Motors Mexico S.A. de C.V - 100 Kia Motors America Inc. (KMA) - 100 Kia Canada Inc. - 100 Kia Motors Slovakia s.r.o - 100 Dongfeng Yueda Kia Motors Co., Ltd - 50 Kia Motors Australia Pty Ltd - 100 연길기아기차유수복무유한공사 - 100 Kia Motors Deutschland GmbH - 100 Kia Motors Polska SP.Z.O.O - 100 Kia Motors UK Ltd - 100 Kia Motors Iberia S.L - 100 Kia Motors France SAS - 100 Kia Motors Austria GmbH - 100 Kia Motors Hungary GmbH - 100 Kia Motors Czech GmbH - 100 Kia Motors Belgium GmbH - 100 Kia Motors Sweden AB - 100 Kia Motors Sales Slovensko s.r.o. - 100 Kia Motors Europe GmbH - 100 Kia Motors New Zealand Ltd - 100 Kia Motors Manufacturing Georgia Inc. - 100 Kia Motors Russia LLC - 100 Kia Motors Nederland B.V - 100 Kia Motors Company Italy S.r.l - 100 Kia Motors India Private Limited (KMI) - 100 Innocean Worldwide Mexico S de RL de CV (IWM) 100 100 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) 100 100 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) 100 100 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) 100 100 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) 100 100 북경이노션광고유한공사 (북경법인) 100 100 상해이노션광고유한공사 (상해법인) 100 100 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) 100 100 Innocean Worldwide America, Inc.(IWA) 60 100 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) 100 100 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) 100 100 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) 100 100 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) 100 100 Innocean Worldwide France (IWF) 100 100 북광이노션광고유한공사 (북광법인) 51 51 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) 100 100 Innocean Worldwide Brazil (IWB) 100 100 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) 100 100 Canvas Worldwide LLC 51 51 GIT America., Inc. - 100 GIT Beijing Automotive Technology., Inc. - 100 GIT Europe GmbH - 100 Consorcio Puente Chacao S.A - 51 PT. Hyundai Citra - 95 PT. Lippo-Hyundai Development - 40 Oriental Hyundai Quarry Development - 40 Hyundai Diamond Cement Co., Ltd. - 70 Middle East Engineering Co., Ltd. - 95 Hyundai Asian Technics Pte. Ltd. - 100 Hyundai Engineering Construction(Wuxi) Co., Ltd. - 100 Arian International Contractors Company - 49 Hyundai Engineering Company NIG Ltd. - 100 Hyundai Construction Do., Brasil Ltd. - 100 Hyundai E Vina Song Gia Co., Ltd. - 100 Subic Clean Energy Infra Inc. - 40 Hyundai RNC Hatay Co., Ltd - 100 Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV - 100 Glovis America Inc. - 100 Glovis Alabama LLC - 100 Glovis Georgia LLC - 100 Glovis Canada Inc. - 100 Glovis Brasil Logistica LTDA. - 100 Glovis Europe GmbH - 100 HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o. - 100 Glovis Slovakia s.r.o - 100 Glovis Russia LLC - 100 HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti. - 100 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd. - 100 Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd. - 100 Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd. - 50 Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd. - 51 Glovis India Pvt. Ltd. - 100 Glovis Australia PTY. Ltd. - 100 Adampol S. A. - 100 ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O - 100 ADAMPOL CZECH - 100 B.M Vehicle Logistics GmbH - 50 VECTURA LLC - 100 VECTURA INVEST LLC - 99.9 Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd - 100 Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd - 100 Hyundai Dymos Slovakia, s.r.o - 100 Hyundai Dymos Mexico S DE RL DE CV - 100 Beijing Lear Dymos Automotive Systems Co.,Ltd - 40 Hyundai Dymos Powertrain System(Rizhao) Co.,Ltd - 100 Beijing Dymos Transmission co., Ltd (BDT) - 100 Sichuan Hyundai Dymos Automotive System Co. Ltd - 100 Dymos Lear Automotive India Private Limited - 65 Hyundai Dymos Czech, s.r.o - 100 Hyundai Dymos Fabricacao De Auto Pecas Brasil Ltda - 100 Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV - 100 Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV - 100 Hyundai Dymos America, Inc. - 100 Hyundai Dymos Georgia, LLC - 100 Hyundai Dymos Michigan, LLC - 100 BAIC DYMOS Automotive System Co., Ltd - 50 BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd - 50 DYMOS SONGHUAJIANG(JILIN) AUTOMOTIVE INTERIOR SYSTEM CO.,LTD - 51 Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda. - 100 Hyundai Rotem USA Corporation - 100 Hyundai EURotem Demiryolu AraclariSan. ve Tic. A.S. - 50.5 Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd - 100 Hyundai Rotem Malaysia SDN BHD - 100 Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI - 100 HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI - 100 HR Mechanical Services Limited - 100 Hyundai Rotem Quebec Inc. - 100 Doosun Precision(Dalian) co., Ltd - 100 HM RUS LLC - 100 HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai - 100 HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp. - 100 HMSK, s.r.o. - 100 HMSK Logistics, s.r.o. - 100 HM Czech, s.r.o. - 100 Max People s.r.o. - 100 HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V - 100 BEIJING HYUNDAI MATERIALS CO.,LTD - 100 HMSK Agency s.r.o - 100 HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI - 100 Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V. - 100 Mobis Parts Canada Corporation - 100 Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd - 100 Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd - 100 Wuxi Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Mobis America Inc. - 100 Mobis Alabama, LLC - 100 Mobis Parts America, LLC - 100 Mobis Parts Maimi, LLC - 100 American Autoparts Inc. - 100 Mobis North America, LLC - 100 Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA - 100 Mobis Slovakia s.r.o. - 100 Mobis Automotive Czech, s.r.o. - 100 Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company - 100 Mobis Module CIS, LLC - 100 Mobis Parts Europe N.V - 100 Mobis Parts CIS, LLC - 100 Mobis India, Ltd - 100 Mobis Parts Middle East FZE - 100 Mobis Auto Parts Middle East EGYPT - 100 Mobis Parts Australia PTY.,Ltd - 100 Mobis Automotive System Czech s.r.o - 100 Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd - 50 Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd - 50 Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD - 50 HYUNDAI BNG STEEL USA, INC. - 100 HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - 100 GALING POWER ENERGY CONSTRUCTION CO. INC. - 100 HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C. - 100 HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED - 100 Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd. - 99.99 HYUNDAI공정건설(북경)유한공사 - 90 HYUNDAI ENGINEERING (CAMBODIA) CO., Ltd. - 100 CK ID CO., LTD. - 100 Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd. - 49 HYUNDAI ENG AMERICA. INC - 100 HYUNDAI AMCO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - 99.99 HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA - 100 HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH - 100 HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o - 100 HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o. - 100 HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI - 100 PT. HEIN GLOBAL UTAMA - 67 HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD - 100 HEC India LLP - 99.91 일조안극물업복무유한공사 - 100 북경마이카스웨이정보기술유한공사 - 50 BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd - 50 Hyundai Autoever Europe GmbH - 100 Hyundai Autoever RUS, LLC - 100 Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED - 100 Autoever Systems China Co.,Ltd. - 100 Autoever Systems America, Inc - 100 Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA - 100 Hyundai Autoever America, LLC - 100 Hyundai Autoever Telematics America, Inc - 100 Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V - 100 HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V. - 100 Beijing Wia Turbocharger Co.LTD - 100 Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE) - 70 JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD - 100 Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD - 100 HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd - 100 HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO. - 100 HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH - 100 Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V - 100 Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd - 100 Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel India Private, Ltd. - 100 Automotive Steel Pipe India Private, Ltd. - 100 Hyundai Steel America, Inc. - 100 Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC - 100 Hyundai Steel USA, Inc. - 100 Hyundai Steel Slovakia s.r.o. - 100 Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Czech s.r.o. - 100 Hyundai Steel Rus LLC - 100 Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd. - 100 현대세원공정자문(북경)유한공사 - 100 강소현대종합특수강유한공사 - 100 Hyundai Capital UK Limited - 49.99 Hyundai Capital Europe GmbH - 100 Hyundai Capital Services Limited Liability Company - 100 Beijing Hyundai Auto Finance (BHAF) - 67 Hyundai Capital India Private Limited (HCI) - 100 Hyundai Capital Brasil Servicos De Assistencia Financeira Ltda - 100 Hyundai Capital Bank Europe GmbH (HCBE) - 100 Hyundai Capital Australia Pty Limited - 100 KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd. - 100 KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED - 100 KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd. - 100 HYUNDAI KEFICO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - 100 HYUNDAI POWERTECH MEXICO S. DE R.L. DE C.V. - 100 PowerTech America, Inc. - 100 Hyundai Powertech(Shandong) Co., Ltd (PTS) - 100 Powertech America Sales, LLC - 100 천진이폴리머상무유한공사 - 100 Haevichi Hospitality Guam, Inc. - 100 ※ 등기임원(사내이사) 겸직 현황 (2017. 6. 30 현재) 성명 겸직 현황 회사명 직위 비고 안건희 Innocean Worldwide Holdings 이사 비상근 Canvas Worldwide 윤석훈 Beijing Innocean-CBAC Advertising 이사/감사 비상근 조준희 Innocean Worldwide Communication Private Ltd 이사 비상근 Innocean Worldwide UK Innocean Worldwide Europe Innocean Worldwide Italy Innocean Worldwide France Innocean Worldwide Spain Innocean Worldwide Turkey Innocean Worldwide Holdings Innocean Worldwide America Innocean Worldwide Canada Innocean Worldwide China Shanghai 이사/감사 비상근 Innocean Worldwide China Beijing ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (3) 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) (비상장) 2005.11.16 해외거점확보 104 455,001 100 7,004 - - - 455,001 100 7,004 15,962 2,256 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) (비상장) 2006.07.05 해외거점확보 261 150,000 100 1,383 - - - 150,000 100 1,383 15,831 1,201 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) (비상장) 2007.07.17 해외거점확보 467 - 100 13,413 - - - - 100 13,413 52,599 5,133 Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) (비상장) 2008.05.30 해외거점확보 323 - 100 2,592 - - - - 100 2,592 1,642 -759 Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) (비상장) 2008.05.30 해외거점확보 220 - 100 12,037 - - - - 100 12,037 70,765 5,110 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) (비상장) 2008.07.30 해외거점확보 173 1 100 2,112 - - - 1 100 2,112 21,854 1,149 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) (비상장) 2008.08.28 해외거점확보 466 5,000 100 4,729 - - - 5,000 100 4,729 28,380 1,825 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) (비상장) 2008.12.19 해외거점확보 5,808 3 100 21,020 - - - 3 100 21,020 38,742 7,536