이노션 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사의 본사와 해외연결 자회사는 광고대행업이라는 단일 사업으로 구성되어있으며 국내 및 해외지역에서 광고주들이 요구하는 다양한 통합 마케팅 솔루션을 제공하고 있습니다. 과거 기업들은 전통매체 위주의 광고제작, 매체집행을 진행했으나 최근에는 다양한 채널을 활용한 종합 마케팅 커뮤니케이션 활동에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 당사는 광고주의 마케팅 니즈를 분석하여 커뮤니케이션 전략을 수립하고, 이 전략에 기반하여 광고제작, 전통매체 대행 뿐 아니라 옥외광고, 스포츠마케팅, 모터쇼, 전시, 및 디지털 등 다양한 채널의 마케팅 서비스를 제공하고 있습니다.당사는 2005년 현대차 그룹의 계열 광고대행사로 설립되어 지난 12년간 현대기아차 직영판매 법인이 진출한 해외지역을 중심으로 진출하여 글로벌 시장에서 급속한 성장을 이룩해왔으며, 국내에서는 설립 초 부터 금융, 전자, 통신, 식품, 유통, 화장품등 다양한 업종의 비계열 광고주를 대행해 왔습니다. 당사는 17개 국가 23개 도시에 해외 네트워크를 보유하고 있으며, 해외시장으로 사업을 확장하는 한국 기업 뿐 아니라, 해외지역 로컬 광고주도 적극적으로 영입하고 있습니다. 설립 이후 다양한 국제광고제 수상을 통해 크리에이티브 역량을 입증받으며, 글로벌 광고주들이 요구하는 최상위 수준의 마케팅 서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 요약 재무 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2017년 1분기 2016년 1분기 변동률 매출액 287,312 275,067 4.5% 매출총이익 92,589 88,849 4.2% 영업이익 21,443 20,108 6.6% (단위: 백만원) 구 분 2017년 1분기 2016년 말 변동률 총자산 1,414,573 1,675,070 -15.6% 총부채 762,924 996,817 -23.5% 총자본 651,649 678,253 -3.9% 가. 산업의 특성 광고회사는 매체를 이용한 비대면적 형태의 광고를 총칭하는 ATL (Above the Line)과 행사, 이벤트 등 대면적인 의사전달 방식의 광고를 의미하는 BTL (Below the Line) 등이 있으며, 최근에는 ATL과 BTL을 동시에 진행하는 통합 마케팅커뮤니케이션 (Integrated Marketing Comunication)의 수요가 늘어나고 있습니다. 국내 광고시장의 주요 수익 인식은 매체유형별 수수료율로 인식이 되는 커미션 구조이며, 선진 광고시장인 미국이나 캐나다의 경우 광고제작에 투입되는 인력자원에 연동이 되는 Fee 구조가 일반적인 형태입니다. 광고업은 창조적인 서비스 역량의 원천인 인적 자본이 생산요소에서 가장 큰 비중을 차지하며, 따라서 판관비에서 인건비가 차지하는 비중이 타 산업 대비 높은 편 입니다. 나. 산업의 성장성 한국방송광고 진흥공사 (이하 KOBACO)는 국내 광고시장의 총광고비는 2006년 7조 6천억에서 안정적으로 성장하여 2017년 말 약 11조 5천억원 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 2017년 국내 광고시장은 전통매체의 침체에도 불구 인터넷, 모바일 등 온라인 광고의 고속 성장 추세에 힘입어 지속 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 특히 국내 높은 인터넷/스마트기기 보급률의 영향으로 광고 채널로서 인터넷, 모바일 등 뉴미디어의 중요성이 점점 더 커지고있습니다. 한국광고총연합의 2016 방송통신광고비조사 통계에 따르면, 2017년 국내 총 광고비는 전년대비 약 1.8% 성장할 것으로 전망되나, 미 트럼프 정권불확실성, 사드 배치 이슈, 중국 내 한류문화 콘텐츠 통제 등으로 인해 전망이 불투명함에 따라 변수가 클 것으로 예상하고 있습니다. 이노션 내부 미디어 전망 자료치에 따르면 2017년 국내 총 광고시장규모는 인터넷, 모바일 등 온라인 광고시장의 지속 성장으로 2016년 대비 약 2.5% 증가 할 것으로 전망하고 있습니다. 다. 산업의 경기변동 관련 특성 국내 광고산업의 성장은 전반적인 국내 경제규모의 성장 (GDP성장률)과 밀접한 관련성을 보여주고 있습니다. 또한, 광고산업은 경기변동에 대해 높은 탄력성을 보이는 경향이 있습니다. 국내 광고비 지출 주체 중 대기업이 차지하는 비중이 높은 가운데 경기 호황시에는 대기업을 비롯한 광고주들이 광고비 지출을 확대함으로써 광고시장이 크게 성장하는 반면 경기 불황시에는 광고주들이 타 영업비용에 비해 단기적으로 감축할 수 있는 유동성이 큰 광고비 예산을 우선적으로 감축하는 경향이 있습니다. 라. 산업의 계절성 기업들은 소비가 증가하는 여름 휴가 시즌인 2분기와 연말이 다가오는 4분기에 타 분기보다 많은 양의 광고를 집행하는 경향이 있습니다. 또한 대기업들이 글로벌 스포츠 마케팅을 진행하는 짝수해에 홀수해보다 많은 양의 광고를 집행하는 경향이 있지만, 최근에는 그 차이가 감소되고 있습니다. 마. 국내외 시장여건 (시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) ( 1 ) 국내 시장여건 당사 추정에 따르면, 2017년 1분기 전통 4대 매체 광고비(지상파TV, 라디오, 신문, 잡지)는 전년동기대비 8.4% 감소하였습니다. 반면에 온라인(인터넷, 모바일)은 전년 대비 14.4% 성장하여, 국내 광고 시장의 42%를 차지하며 국내 광고 시장 성장을 이끌어나가고 있습니다. 현황> (출처:이노션) (단위: 억원) 매체/월 2017년 누계(1~3월) 2016년 누계(1~3월) 증감율 취급고 점유 취급고 점유 % 합계 22,211 100% 21,397 100% 4% 지상파TV 3,202 14% 3,563 17% -10% 케이블 2,516 11% 2,484 12% 1% 라디오 504 2% 514 2% -2% 종편 1,038 5% 822 4% 26% 신문 2,883 13% 3,035 14% -5% 잡지 785 4% 934 4% -16% 인터넷 4,905 22% 4,385 20% 12% 모바일 4,335 20% 3,694 17% 17% 옥외/기타 2,043 9% 1,966 9% 4% (2) 해외 시장여건 글로벌 매체 조사기관인 Zenith Optimedia의 최근 시장 전망 자료(2016~2019년 전망치)에 따르면, 2016년도 세계 광고시장규모는 2015년 대비 4.6% 증가하였고, 2017년과 2018년에 약 4.4% 증가하여 2018년 USD 5,920억 달러 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 지역별 고성장 지역으로는 지난 몇년간 유가 하락으로 인해 경기침체를 경험했던 러시아를 포함한 동유럽 및 중앙 아시아지역이 유가 안정세로 인해 2016~2019년 사이 8.9%의 안정적인 성장이 전망 됩니다. 세계 2대 광고시장인 중국을 포함한 아시아 시장은 2016~2019년 구간 7.9%의 성장이 기대됩니다. 2017년은 글로벌 시장에서 인터넷(모바일 포함) 광고가 전통 TV광고를 뛰어넘는 첫 해가 될 것이며, 그 규모는 전체 광고비의 36.9%가 될 것으로 전망됩니다. 모바일광고는 2016~2019년 구간 26%의 고성장을 달성하여, 2019년 전체 광고비의 27%,인터넷 광고비의 64.7%를 차지 할 것으로 전망됩니다. 이와 같이 디지털 광고채널 (인터넷, 모바일, 소셜미디어 등) 의 가파른 성장과 전통매체 비중의 감소는 세계적 추세입니다. 광고주들은 소비자들이 선호하는 디지털 공간에서의 광고집행을 늘리고있으며, 이는 광고대행사에게 새로운 성장의 기회입니다. (3) 회사의 영업 현황 K-IFRS 연결재무제표 기준 2017년 1분기 누적 기준 매출은 전년비 4.5%가 증가한 2,873억원을 기록했고 매출총이익과 영업이익은 각각 4.2%와 6.6%가 증가한 926억원과 214억원을 달성했습니다. 당기순이익은 140억원으로 전년비 -19.0% 감소 하였습 니다. 본사 매출 실적은 전년비 역기저로 계열 물량이 감소했음에도 불구, 비계열 물량 증가로 감소폭을 축소하였습니다. 해외자회사의 경우 중국 사드 이슈 및 원화 강세에도 불구, 미주 지역의 고른 성장과 신흥국 회복에 따른 안정적 성장으로 전년비 성장을 달성하였습니다. (단위: 백만원) 매 출(K-IFRS 연결기준) 2017년 1분기 2016년 1분기 금액 비중 금액 비중 지배기업(본사) 90,442 31.5% 102,044 37.1% 종속기업 및 연결조정 196,870 68.5% 173,023 62.9% 연결 계 287,312 100.0% 275,067 100.0% 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁력 크 리에이티브 역량 당사는 차별화되고 독창적인 마케팅 솔루션을 제공할 수 있는 업계 최고 수준의 크리에이티브 역량을 보유하고 있습니다. 전세계 최대 광고시장인 미국시장의 최대광고대전인 수퍼볼에서 수년간 우수한 실적을 쌓으며 글로벌 시장에서 계열 뿐 아니라 비계열 광고주들에게도 그 실력을 인정받았습니다. 2012년 국내 광고회사 중최초로 USA Today 선정 미국 슈퍼볼 Top 10 광고에 진입한 후, 2013년, 2014년 까지 3 년 연속 선정되었으며, 2014년 미국 슈퍼볼 자동차부문 광고 1위를 달성 하였습니다. 2016년에는 슈퍼볼 전체 광고 중 1위(비 미국 브랜드 최초, 자동차 브랜드 최초)를 차지하는 쾌거를 달성하였습니다. 당사의 크리에이티브 역량은 국내 및 해외 유수 광고제 수상실적으로도 인정받고 있으며, 이는 해외지역 비계열 광고주가 당사를 광고대행사로 선정하는데 중요한 척도로 활용되고 있습니다. 2017년 당사의 국내 및 해외 광고제 주요 수상실적은 아래와 같습니다. [ 2017년 이노션 국내 광고제 주요 수상실적 ] 광고제명 수상명 수상부문 작품명 서울영상광고제 금상 작품상 쌤소나이트 커브 실험영상 금상 크래프트 현대자동차 엘란트라 Extream Boldness 동상 시각효과 현대자동차 엘란트라 Extream Boldness 국민이 선택한 좋은 광고상 문화체육관광부 장관상 현대자동차 건강충전소 (출처: 이노션 / 기간 : 2017.01.01 ~ 2017.03.31) [2017년 이노션 해외 광고제 주요 수상실적] 광고제명 수상명 수상부문 작품명 iF Design Award Winner 실내건축 LG 시그치너 갤러리 iF Design Award Winner 커뮤니케이션 LG 시그치너 갤러리 AD FEST Silver 디자인 브릴리언트 키즈 모터쇼 (출처: 이노션 / 기간 : 2017.01.01 ~ 2017.03.31) 국내 및 해외지역 매체 운용 역 량당사는 매체 운용에 있어서도 광고효과를 극대화할 수 있는 최적의 매체 기획(Media Planning)과 우월한 매체 구매능력(Media Buying)를 보유하고 있습니다. 각 광고주의 다양한 요구를 충족시키기 위해 브랜드 타깃 정의와 커뮤니케이션 단계별 매체 영향력 평가를 접목한 내부 DB를 활용하여 소비자 접점이 최적화 된 매체 기획을 진행하고, 매체사들과의 네트워크와 규모의 경제로 인한 바잉파워를 활용한 매체 구매를 진행합니다. 사후단계에서 다양한 매체 효과 측정모델 등 과학적 접근 방식을통해 고객만족도를 제고하고 있습니다. 해외지역에서는 각 지역별 현지 매체 기획 및구매를 실행사를 통하여 대행해 오고 있으며, 특히 미국에서는 2015년 8월 미국 독립 미디어 대행사 규모 1위인 호라이즌 미디어사와 합자법인 캔버스월드와이드를 설립하여, 2016년 1월 부터 매체 기획 및 구매 등 매체 운용을 직접 진행하고 있습니다. 해외시장에서의 미디어 직대행 서비스 제공은 국내대행사 중 유일하며, 이는 타사 대비 수익성 경쟁우위를 유지 할 수 있는 원천입니다. 컨텐츠 서비스 역량 당사는 전통적인 매체와 광고제작 외에도 공간, 스포츠, 엔터테인먼트, 애니메이션, 문화에 이르는 다양한 컨텐츠 개발 및 활용 역량을 보유하고 있습니다. 2005년 부터 현대차 그룹의 글로벌 마케팅을 대행하면서 연간 100회 이상 글로벌 모터쇼를 대행하고 있으며, 모터쇼 및 자동차 전시 부문에는 세계 최고의 경험 및 역량을 보유 하고 있습니다. 또한 현대차가 2006년 부터 FIFA를 공식 후원함에 따라 월드컵, 유로 챔피언스(UEFA) 등의 스포츠 마케팅 이벤트를 대행하고 있습니다. 특히 2014년 브라질 월드컵 기간에는 총 500만명이 방문했던 것으로 추정되는 "현대 팬파크"를운영함으로써 현대차의 홍보 효과를 극대화하는 데에 중추적인 역할을 하였습니다. 2016년 6월에 진행된 Euro 2016 기간 동안에도 국내 및 해외 매체, 제작 대행, 및 팬파크 이벤트 운용을 성공적으로 진행하였습니다. 이노션은 최근 미디어 컨텐츠 사업도 확장해 나가고 있습니다. 애니메이션 '파워배틀 와치카'를 자체 기획, 제작하여 국내 지상파를 통해 52부작으로 방송하였고, 해외 배급사와 수출계약도 하였으며캐릭터 사업, 뮤지컬 사업확장도 추진하였습니다. 또한 CJ E, NEW, 인터파크 등과 콘텐츠전문투자조합을 결성해 영화 '스물', '차이나타운', 뮤지컬 '그날들' 등 10 여개 작품에도 투자하였습니다. 브랜드플레이스먼트 팀에서는 드라마 '태양의 후예","시그널"에 PPL 광고를 삽입하여 효과적인 광고주 상품 인지도 상승을 이끌어 냈습니다. 당사는 향후에도 글로벌 마케팅 커뮤니케이션 회사로 도약하기 위해 전통적인 광고사업 외에 디자인, 전시, 컨설팅 등 연관산업의 비중을 확장해 나가며 컨텐츠사업에 지속 투자할 예정이며, 급성장하는 디지털 시장 선도를 위해 최근 광고시장에서 각광받고 있는 VR(Virtual Reality), 4D, UX 등 다양한 신규 기술을 활용 하여 기존 컨텐츠와는 완전 차별화 되는 뉴미디어 컨텐츠 제작도 지속적으로 시도 할 것입니다. 신규사업 등의 내용 및 전망 국내에서는 매체구매를 직접하였으나, 해외지역에는 각 지역별 현지 매체 기획 및 구매를 현지 실행사를 통하여 매체를 대행해 왔습니다. 그러나, 미국에서는 2015년 8월 미국 독립 미디어 대행사 규모 1위인 호라이즌 미디어사와 합자법인 캔버스 월드와이드를 설립하여, 2016년 1월 부터 매체 기획 및 구매등 매체 운용을 직접 진행하고 있습니다. 설립 첫 해 임에도 불구, 주요 광고주 매체를 성공적으로 대행 하며 안정적인 매출총이익 및 영업이익을 달성하였습니다. 2017년은 주요광고주의 프리미엄 브랜드 매체 물량을 성공적으로 대행하고 비계열 고객사 확보에 박차를 가하는 의미있는 한 해가 될 것으로 전망합니다. 2. 주요 제품 또는 서비스 등 가. 주요 제품 또는 서비스에 관한 내용당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 제공하는 주요 서비스는 매체대행, 광고제작, 옥외광고, 공간마케팅(모터쇼 등), 스포츠 마케팅, 공간 디자인, 디지털 마케팅 등입니다. 디지털 마케팅은 다양한 채널의 마케팅 캠페인에 디지털 기술을 적용하여 진화하는 광고주의 요구와 빠르게 변화중인 소비자의 삶에 적합하고 차별화된 마케팅 서비스를 제공하는 것입니다. 매체대행 서비스는 광고주의 다양한 요구를 충족시키고 광고효과를 극대화할 수 있도록 다양한 매체의 효과를 분석한 후 최적의 매체를 기획, 구매하여 광고를 집행하는 서비스입니다. 광고제작 서비스는 광고주의 니즈와 잠재고객의 특성에 최적화된 광고물을 기획, 제작하는 서비스를 의미하며, 프로모션 활동은 이벤트, 전시, 홍보활동 등을 기획, 제작하는 것을 의미합니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 매체대행, 광고제작, 프로모션, 옥외광고, 스포츠 비즈니스 컨설팅, 공간 디자인, 체험마케팅 등 서비스를 제공하고 있으며,광고업 특성상 일반적인 원재료의 매입이 발생하고 있지 않습니다. 다만 광고제작 시발생하는 촬영, 편집/합성, 제판, 인쇄 등의 업무를 외주업체에 위탁하고 있으며, 2015년 ~ 2017년 당사의 외주제작비현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 2017년 1분기 2016년 2015년 외주제작비 184,423 628,118 571,804 4. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 통합 마케팅 커뮤니케이션 기업으로서 매체대행, 광고제작, 프로모션, 옥외광고, 스포츠 비즈니스 컨설팅, 공간 디자인, 체험마케팅 등 서비스를 제공하고 있으며 이를 위해 건물과 토지를 보유 또는 임차하고 있으며 자세 한 내용은 다음과 같습니다. [국내] (단위: ㎡, 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 비 고 면 적 가 액 면 적 가 액 공시지가 장부가 시가표준 장부가 (주)이노션 서울특별시 강남구 강남대로 308 - - - 16,461 - - 임차 서울시 서초구 서초동 1337-32,33,34번지 - - - 644 - - 임차 경기도 용인시 수지구 상현동 1187-1 6,321 10,435 10,424 - - - 매입 계 6,321 10,435 10,424 17,104 - - [해외] 회사는 해외 광고업을 위해 다음과 같이 해외 네트워크를 운영하고 있습니다. (단위: ㎡) 구 분 소 재 지 토 지 건 물 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) 인도 - 948 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) 영국 - 587 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) 독일 - 3,779 Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) 중국 - 300 Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) 중국 - 1,691 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) 이탈리아 - 407 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) 호주 - 759 Innocean Worldwide Americas, LLC (IWA) 미국 - 5,078 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) 러시아 - 932 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWCa) 캐나다 - 2,597 Innocean Worldwide France (IWF) 프랑스 - 654 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) 스페인 - 450 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) 터키 - 301 Innocean Worldwide Brazil (IWB) 브라질 - 168 Innocean Worldwide Mexico (IWM) 멕시코 - 369 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) 아랍에미리트 - 80 Canvas Worldwide LLC 미국 - 5,184 ※ 해외지역 건물은 모두 임차 중입니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 매체대행 서비스는 광고주의 다양한 요구를 충족시키고 광고효과를 극대화할 수 있도록 다양한 매체의 효과를 분석한 후 최적의 매체를 기획, 구매하여 광고를 집행하는 서비스입니다. 광고제작 서비스는 광고주의 니즈와 잠재고객의 특성에 최적화된 광고물을 기획, 제작하는 서비스를 의미하며, 프로모션 활동은 이벤트, 전시, 홍보활동 등을 기획, 제작하는 것을 의미합니다. 2015년 ~ 2017년 1분기 당사의 주요 매출 현황을 아래와 같습니다. [2015년 ~ 2017년 1분기 이노션 주요 매출 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2017년 1분기 2016년 2015년 비고 금액 유 형 금액 비중 금액 비중 금액 비중 지배기업(본사) 1. 매체대행 15,537 17.2% 90,952 21.5% 88,750 21.1% - ① 국내매체대행 13,599 15.0% 66,911 15.9% 70,890 16.8% - - 지상파 4,715 5.2% 21,625 5.1% 23,688 5.6% 지상파TV/라디오 - 인쇄 1,827 2.0% 8,853 2.1% 9,373 2.2% 신문/잡지 - 뉴미디어 등 7,058 7.8% 36,433 8.6% 37,829 9.0% 인터넷/모바일등 ② 해외매체대행 1,937 2.1% 24,041 5.7% 17,860 4.2% 해외소재 매체 2. 광고제작 16,455 18.2% 98,143 23.3% 97,760 23.2% - 3. 옥외광고 13,453 14.9% 56,972 13.5% 59,773 14.2% - 4. 프로모션 22,295 24.7% 90,890 21.5% 81,378 19.3% - 5. 기타 22,701 25.1% 85,121 20.2% 93,672 22.2% - 본사 소계 90,442 100.0% 422,080 100.0% 421,333 100.0% - 종속기업 및 연결조정 196,870 - 629,481 - 566,591 - - 연결 계 287,312 - 1,051,561 - 987,924 - - 주1) 상기 매출비중 수치는 지배회사 별도재무제표 기준 총 매출액 대비 비중을 나타내며, 지배회사 및 종속회사 연결재무제표 기준 총 매출액을 참고 목적으로 기재하였습니다. 나. 판매경로와 방법 현재 당사의 판매조직은 캠페인1, 2본부, 넥스트솔루션본부, 개발부문, 미디어본부, 해외지역본부 등으로 구성되어 있으며, 광고주의 특성에 따라 본부를 분류하여 각 본부에서 담당 광고주를 대상으로 개별 광고주에 최적화된 통합 마케팅 커뮤니케이션 서비스를 제안 및 기획하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건매출 유형별로 매체대행과 광고제작 등에 있어 판매방법 및 조건이 상이하며, 상세한사항은 일반적으로 다음의 표를 따릅니다. 매출유형 판매방법 대금회수조건 가격조건 매체대행 - 광고주를 섭외하여 매체사와 광고게재거래를 체결할 수 있도록 주선 - 광고가 게재된 후 협의된 광고대금을 광고주에게 청구하며, 광고주로부터 지급받은 매체비 중 약정된 수수료를 공제한 나머지를 매체사에 지급 (광고료는 광고주와 매체사에 동일한 대행채권, 대행채무금액이 계상됨) 매체사에 매체비 지급시당사 수수료 매출금액을 공제하고 차액을 지급하여 회수 광고주별 월단위 매체금액 규모에 따라 차등기본적으로 인쇄광고 15% 전파광고 9~13%임 광고제작등 연간광고대행계약 체결 하에 광고주 요청에 의거 광고물 제작 후 원가를 정산하여 청구 광고주별 협의조건에 따라 상이하나 평균적으로 3개월 만기의 어음으로 하고 있음 제작청구금액 =외주제작비+진행경비+제작수수료 6. 시장위험과 위험관리 연결재무제표에 대한 검토보고서 주석 "29. 위험관리" 에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다. 7. 파 생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 가. 파생상품 계약 현황 공시서류작성기준일 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품 내역은 없습니다. 나. 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실상황 (단위: 천원) 구 분 2017년 1분기 2016년 2015년 파생상품평가이익(손실) - (8,779) (11,961) 외환차익(차손) 25,395 41,447 (208,426) 다. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션등의 계약 내용 종속회사인 IWH는 전기 중 종속회사 캔버스월드와이드 설립시 지분 51%를 취득하였으며, 비지배주주인 Eden Road Holdings(이하"ERH", 호라이즌 미디어 지분 보유 홀딩 컴퍼니)가 보유하고 있는 지분 49%에 대하여 다음과 같은 지분옵션계약을 체결하였습니다. 2021년 이후 IWH가 ERH 지분을 매입할 수 있는 콜옵션과 ERH가 IWH에 지분을 매각할 수 있는 풋옵션을 각각 부여하고, 옵션의 행사가격은 재무성과결과에 다양하게 연동하여 산정 됩니다. 캔버스월드와이드가 전기말에 신규 설립 되었고, 측정대상기간이 장기이므로 미래 재무성과 추정의 불확실성이 높으므로, 연결기업은 보고기간종료일 현재 예상되는 상환금액의 금융부채의 공정가치를 신뢰성 있게 평가할 수 없다고 판단하였습니다. 8. 경영상의 주요 계약 지배기업은 한국방송광고공사와 방송업무대행계약을 체결하고 있는 바, 광고주로부터 수탁받은 방송광고는 한국방송광고공사를 통해서만 방송광고를 의뢰할 수 있으며 회사가 대행한 방송광고액의 9%~13%에 해당하는 수수료를 한국방송광고공사 로부터 받도록 되어 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 (2017년 3월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) 자산 [유동자산] 1,298,257 1,549,924 1,319,663 ㆍ당좌자산 1,298,257 1,549,924 1,319,663 ㆍ재고자산 - - - [비유동자산] 116,316 125,146 110,812 ㆍ투자자산 23,424 28,644 22,482 ㆍ유형자산 29,922 31,154 20,562 ㆍ무형자산 56,584 60,206 63,565 ㆍ기타비유동자산 6,386 5,142 4,203 자산총계 1,414,573 1,675,070 1,430,475 부채 - [유동부채] 741,606 975,312 789,148 [비유동부채] 21,318 21,505 17,750 부채총계 762,924 996,817 806,898 자본 - [지배기업 소유지분] 635,506 654,563 604,916 [자본금] 10,000 10,000 10,000 [기타불입자본] 132,849 132,849 132,849 [이익잉여금] 509,799 518,807 472,937 [기타자본구성요소] (17,142) (7,093) (10,870) 비지배지분 16,143 23,690 18,661 자본총계 651,649 678,253 623,577 (2017.01.01 ~2017.3.31) (2016.01.01 ~2016.12.31) (2015.01.01 ~2015.12.31) 매출액 287,312 1,051,561 987,924 영업이익 21,443 99,440 92,928 법인세비용차감전순이익 20,851 109,475 107,454 연결당기순이익 14,015 77,973 78,037 ㆍ지배기업소유주지분 9,986 65,348 70,019 ㆍ비지배지분 4,029 12,625 8,018 기본주당순이익(원) 499 3,267 3,697 희석주당순이익(원) 499 3,267 3,697 연결에 포함된 회사수 20 22 20 주1) 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.주2) 18개 종속회사 이외에 당기말 현재 지배력을 보유하고 있다고 판단하는 2개의 특정 금전신탁을 연결대상으로 포함하고 있습니다. 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제13기 1분기 제12기 제11기 (2017년 3월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) 자산 [유동자산] 703,495 814,060 786,821 ㆍ당좌자산 703,495 814,060 786,821 ㆍ재고자산 - - - [비유동자산] 141,596 142,081 145,224 ㆍ투자자산 107,742 107,676 110,537 ㆍ유형자산 15,494 15,136 14,130 ㆍ무형자산 16,890 16,933 17,632 ㆍ기타비유동자산 1,470 2,336 2,925 자산총계 845,091 956,141 932,045 부채 [유동부채] 267,103 363,645 364,463 [비유동부채] 3,400 3,396 3,691 부채총계 270,503 367,041 368,154 자본 [자본금] 10,000 10,000 10,000 [기타불입자본] 132,849 132,849 132,849 [기타자본구성요소] -9 -7 43 [이익잉여금] 431,748 446,258 421,000 자본총계 574,588 589,100 563,892 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2017.01.01 ~2017.3.31) (2016.01.01 ~2016.12.31) (2015.01.01 ~2015.12.31) 매출액 90,442 422,080 421,333 영업이익 2,644 35,881 41,817 법인세비용차감전순이익 5,336 57,604 69,901 당기순이익 4,489 44,744 54,747 기본주당순이익 (원) 224 2,237 2,891 희석주당순이익 (원) 224 2,237 2,891 주1) 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.주2) 2015년 03월 23일 주주총회 특별결의에 따라 10:1 액면분할이 결정되었으며, 2015년 04월 23일 효력발생, 2016년 3월 31일 기준 주당 액면가액은 500원입니다.주3) 2015년 03월 23일 주주총회에 따른 액면분할 및 2015년 07월 17일 상장 시 신주모집에 따라 2016년 3월 31일 기준 주식수는 2천만주 입니다. 주4) 전기 중 액면분할을 실시하였으며, 이에 따라 비교표시되는 전전기의 발행주식수 (18,000,000주) 등은 동 효과를 소급 반영하여 표시하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 17년 1분기보고서.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 13 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 12 기말 2016.12.31 현재 제 11 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 제 11 기말 자산 유동자산 1,298,257,390,994 1,549,923,877,508 1,319,663,120,763 현금및현금성자산 220,196,121,902 231,155,874,852 241,689,362,048 단기금융상품 417,161,990,465 437,454,119,785 344,925,909,115 매출채권 및 기타채권 613,024,156,906 847,009,342,569 700,760,360,225 기타금융자산 6,520,642,141 3,425,525,283 3,126,076,232 당기법인세자산 1,303,236,295 2,068,078,241 2,241,454,103 기타자산 40,051,243,285 28,810,936,778 26,919,959,040 비유동자산 116,315,677,430 125,146,604,413 110,811,861,768 장기금융상품 337,258,905 344,510,058 337,154,097 매도가능금융자산 2,138,920,936 2,144,532,612 2,133,217,686 기타금융자산 5,989,114,182 6,983,035,181 5,095,557,945 공동기업 및 관계기업 투자 14,958,455,967 19,171,604,345 14,915,938,980 유형자산 29,922,160,552 31,154,464,590 20,562,130,054 무형자산 56,584,126,881 60,205,994,400 63,564,635,537 순확정급여자산 1,157,414,569 935,985,126 이연법인세자산 6,297,887,638 3,893,437,945 3,216,259,872 기타자산 87,752,369 91,610,713 50,982,471 자산총계 1,414,573,068,424 1,675,070,481,921 1,430,474,982,531 부채 유동부채 741,606,210,327 975,312,222,558 789,148,336,352 매입채무 및 기타채무 687,899,747,712 931,199,308,613 739,378,028,575 기타금융부채 19,010,494,968 1,079,019,029 26,503,050 충당부채 266,403,507 240,069,168 1,549,069,880 당기법인세부채 13,802,017,284 9,591,069,311 8,609,132,558 기타부채 20,627,546,856 33,202,756,437 39,585,602,289 비유동부채 21,318,138,260 21,505,377,794 17,749,859,146 기타채무 4,227,273,136 887,396,391 1,159,609,371 퇴직급여채무 278,310,572 이연법인세부채 13,281,722,912 16,787,997,705 13,588,212,773 충당부채 2,926,733,999 3,158,529,007 2,897,082,323 기타부채 604,097,641 671,454,691 104,954,679 부채총계 762,924,348,587 996,817,600,352 806,898,195,498 자본 지배기업소유주지분 635,506,274,186 654,562,909,511 604,916,093,442 자본금 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 기타불입자본 132,848,563,863 132,848,563,863 132,848,563,863 기타자본구성요소 (17,141,776,679) (7,092,615,880) (10,869,805,177) 이익잉여금 509,799,487,002 518,806,961,528 472,937,334,756 비지배지분 16,142,445,651 23,689,972,058 18,660,693,591 자본총계 651,648,719,837 678,252,881,569 623,576,787,033 자본과부채총계 1,414,573,068,424 1,675,070,481,921 1,430,474,982,531 연결 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 제 12 기 제 11 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 287,312,143,441 287,312,143,441 275,067,131,474 275,067,131,474 1,051,560,761,873 987,924,245,764 매출원가 194,723,576,510 194,723,576,510 186,218,567,524 186,218,567,524 670,259,188,071 670,260,035,126 매출총이익 92,588,566,931 92,588,566,931 88,848,563,950 88,848,563,950 381,301,573,802 317,664,210,638 판매비와관리비 71,145,611,585 71,145,611,585 68,740,655,140 68,740,655,140 281,861,616,220 224,736,458,217 영업이익 21,442,955,346 21,442,955,346 20,107,908,810 20,107,908,810 99,439,957,582 92,927,752,421 지분법투자이익 28,692,722 28,692,722 1,806,026,394 1,806,026,394 4,738,972,862 4,808,310,961 금융수익 4,252,563,458 4,252,563,458 5,047,154,126 5,047,154,126 15,714,876,921 14,900,231,577 금융비용 4,905,373,488 4,905,373,488 2,491,930,828 2,491,930,828 6,974,693,228 6,963,799,421 기타수익 192,579,586 192,579,586 466,555,696 466,555,696 1,262,542,117 2,394,865,103 기타비용 160,801,437 160,801,437 90,150,697 90,150,697 4,706,345,852 613,150,650 법인세비용차감전순이익 20,850,616,187 20,850,616,187 24,845,563,501 24,845,563,501 109,475,310,402 107,454,209,991 법인세비용 6,835,351,210 6,835,351,210 7,534,956,168 7,534,956,168 31,502,227,783 29,417,429,034 당기순이익(손실) 14,015,264,977 14,015,264,977 17,310,607,333 17,310,607,333 77,973,082,619 78,036,780,957 기타포괄손익 (11,653,605,372) (11,653,605,372) 292,722,930 292,722,930 3,350,849,098 (857,723,528) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 6,206,028 6,206,028 23,614,639 23,614,639 (1,478,851,818) (761,898,407) 확정급여제도의 재측정요소 6,206,028 6,206,028 23,614,639 23,614,639 (1,478,851,818) (761,898,407) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (11,659,811,400) (11,659,811,400) 269,108,291 269,108,291 4,829,700,916 (95,825,121) 해외사업환산손익 (11,161,783,142) (11,161,783,142) 339,101,289 339,101,289 5,073,785,497 (125,302,831) 지분법자본변동 (496,844,097) (496,844,097) (56,671,428) (56,671,428) (193,307,502) 33,641,940 매도가능증권 평가손익 (1,184,161) (1,184,161) (13,321,570) (13,321,570) (50,777,079) (4,164,230) 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 9,986,319,446 9,986,319,446 15,001,567,775 15,001,567,775 65,348,478,590 70,019,163,183 비지배기준 4,028,945,531 4,028,945,531 2,309,039,558 2,309,039,558 12,624,604,029 8,017,617,774 총포괄이익 지배기업소유주지분 (56,635,325) (56,635,325) 15,335,917,988 15,335,917,988 67,646,816,069 68,372,256,792 비지배지분 2,418,294,930 2,418,294,930 2,267,412,275 2,267,412,275 13,677,115,648 8,806,800,637 주당이익 기본및희석주당이익 499 499 750 750 3,267 3,697 연결 자본변동표 제 13 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 9,000,000,000 (9,984,797,193) 416,280,069,980 415,295,272,787 12,044,062,734 427,339,335,521 연차배당 (12,600,000,000) (12,600,000,000) (7,500,515,380) (20,100,515,380) 당기순이익 70,019,163,183 70,019,163,183 8,017,617,774 78,036,780,957 매도가능증권 평가이익 (4,164,230) (4,164,230) (4,164,230) 확정급여제도의 재측정요소 (761,898,407) (761,898,407) (761,898,407) 해외사업환산손실 (914,485,694) (914,485,694) 789,182,863 (125,302,831) 해외사업환산이익 지분법자본변동 33,641,940 33,641,940 33,641,940 종속기업취득 5,310,345,600 5,310,345,600 유상증자 1,000,000,000 132,848,563,863 133,848,563,863 133,848,563,863 2015.12.31 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (10,869,805,177) 472,937,334,756 604,916,093,442 18,660,693,591 623,576,787,033 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (10,869,805,177) 472,937,334,756 604,916,093,442 18,660,693,591 623,576,787,033 연차배당 (18,000,000,000) (18,000,000,000) (8,647,837,181) (26,647,837,181) 당기순이익 65,348,478,590 65,348,478,590 12,624,604,029 77,973,082,619 매도가능증권 평가이익 (50,777,079) (50,777,079) (50,777,079) 확정급여제도의 재측정요소 (1,478,851,818) (1,478,851,818) (1,478,851,818) 해외사업환산손실 해외사업환산이익 4,021,273,878 4,021,273,878 1,052,511,619 5,073,785,497 지분법자본변동 (193,307,502) (193,307,502) (193,307,502) 종속기업취득 유상증자 2016.12.31 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (7,092,615,880) 518,806,961,528 654,562,909,511 23,689,972,058 678,252,881,569 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (10,869,805,177) 472,937,334,756 604,916,093,442 18,660,693,591 623,576,787,033 연차배당 (18,000,000,000) (18,000,000,000) (8,647,837,181) (26,647,837,181) 당기순이익 15,001,567,775 15,001,567,775 2,309,039,558 17,310,607,333 매도가능증권 평가이익 (13,321,570) (13,321,570) (13,321,570) 확정급여제도의 재측정요소 23,614,639 23,614,639 23,614,639 해외사업환산손실 해외사업환산이익 380,728,572 380,728,572 (41,627,283) 339,101,289 지분법자본변동 (56,671,428) (56,671,428) (56,671,428) 종속기업취득 유상증자 2016.03.31 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (10,559,069,603) 469,962,517,170 602,252,011,430 12,280,268,685 614,532,280,115 2017.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (7,092,615,880) 518,806,961,528 654,562,909,511 23,689,972,058 678,252,881,569 연차배당 (19,000,000,000) (19,000,000,000) (9,965,821,337) (28,965,821,337) 당기순이익 9,986,319,446 9,986,319,446 4,028,945,531 14,015,264,977 매도가능증권 평가이익 (1,184,161) (1,184,161) (1,184,161) 확정급여제도의 재측정요소 6,206,028 6,206,028 6,206,028 해외사업환산손실 (9,551,132,541) (9,551,132,541) (1,610,650,601) (11,161,783,142) 해외사업환산이익 지분법자본변동 (496,844,097) (496,844,097) (496,844,097) 종속기업취득 유상증자 2017.03.31 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (17,141,776,679) 509,799,487,002 635,506,274,186 16,142,445,651 651,648,719,837 연결 현금흐름표 제 13 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 제 12 기 제 11 기 영업활동으로 인한 현금흐름 (4,472,336,503) (4,821,568,931) 114,302,421,905 68,288,985,715 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2,013,036,785) 1,688,998,155 128,201,723,685 90,386,554,344 당기순이익 14,015,264,977 17,310,607,333 77,973,082,619 78,036,780,957 조정 10,187,348,916 6,585,475,378 33,214,508,562 22,910,144,162 영업활동으로인한 자산부채의 변동 (26,215,650,678) (22,207,084,556) 17,014,132,504 (10,560,370,775) 이자수취 1,550,525,627 1,896,916,382 8,587,578,482 8,159,937,451 배당금수취 3,744,996,992 290,000,000 4,427,534,392 135,003,075 이자지급 (5,192) (3,504,262) (13,136,461) (4,216,242) 법인세의 지급 (7,754,817,145) (8,693,979,206) (26,901,278,193) (30,388,292,913) 투자활동현금흐름 18,148,786,429 (15,453,614,332) (105,738,438,651) (166,730,081,783) 단기금융상품의 순증감 20,200,024,934 (13,961,902,655) (92,689,763,931) (145,639,021,695) 기타금융자산의 감소 10,000,000 30,797,500 106,560,002 유형자산의 처분 11,533,221 1,364,735 20,145,735 69,397,466 매도가능금융자산의 처분 (5,146,146) 350,000,000 무형자산의 처분 250,000,000 930,000,000 550,000,000 기타금융자산의증가 (67,664,000) (207,424,000) (415,524,000) (78,077,000) 매도가능금융자산의증가 (71,542,980) 유형자산의 취득 (1,935,432,213) (932,050,458) (11,922,265,163) (14,264,103,817) 무형자산의 취득 (59,675,513) (542,058,974) (1,686,682,646) (1,577,474,473) 종속기업취득순현금흐름 (5,310,345,600) 사업결합으로 인한 현금유출 (937,016,666) 재무활동현금흐름 (9,965,821,337) (8,302,770,164) (25,193,377,885) 121,248,563,863 유상증자 133,848,563,863 배당금지급 (9,965,821,337) (8,302,770,164) (25,193,377,885) (12,600,000,000) 현금및현금성자산의 증가 3,710,628,589 (28,577,953,427) (16,629,394,631) 22,807,467,795 기초현금및현금성자산 231,155,874,852 241,689,362,048 241,689,362,048 216,912,848,618 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (14,670,381,539) (76,682,799) 6,095,907,435 1,969,045,635 기말현금및현금성자산 220,196,121,902 213,034,725,822 231,155,874,852 241,689,362,048 3. 연결재무제표 주석 제13기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지 제12기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지 주식회사 이노션과 그 종속기업 1. 지배기업 및 종속기업의 개요(1) 주식회사 이노션(이하 "지배기업")은 2005년 5월 17일에 광고대행 및 광고물의 제작 등을 사업목적으로 설립된 종합광고 대행사입니다. 지배기업은 2015년 7월 17일 한국거래소 유가증권시장에 보통주식을 상장하였으며, 본점 소재지는 서울 강남구 강남대로 308입니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금은 100억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 정성이 5,599,000 27.99 NHPEA IV Highlight Holdings AB 3,600,000 18.00 현대차 정몽구 재단 1,800,000 9.00 정의선 400,000 2.00 기타 8,601,000 43.01 합 계 20,000,000 100.00 (2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 소재지 결산일 연결실체 내 기업이 소유 한 지분율(%) 당분기말 전기말 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) 광고대행업 인 도 3.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) 광고대행업 영 국 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) 광고대행업 독 일 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) 광고대행업 이탈리아 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) 광고대행업 중 국 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) 광고대행업 중 국 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) 지주회사 미 국 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Americas, LLC (IWA) 광고대행업 미 국 12.31 60.00 60.00 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) 광고대행업 호 주 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) 광고대행업 러시아 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) 광고대행업 캐나다 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) 광고대행업 스페인 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide France (IWF) 광고대행업 프랑스 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) 광고대행업 터 키 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Brazil (IWB) 광고대행업 브라질 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Mexico (IWM) 광고대행업 멕시코 12.31 100.00 100.00 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) 광고대행업 아랍에미리트 12.31 100.00 100.00 Canvas Worldwide, LLC (CANVAS WW) 미디어대행업 미국 12.31 51.00 51.00 상 기 종속기업 이외에 보고기간종료일 현재 지배력을 보유하고 있다고 판단하는 2개 의 특정금전신탁(MMT)을 연결대상으로 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 연결대상 주요 종속기업의 요약재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 회사명 총자산 총부채 매출액 분기순손익 IWA 248,369,379 229,390,508 111,134,868 8,221,670 CANVAS WW 232,515,628 215,064,817 12,644,290 1,510,770 (*) 연결재무제표 작성시 이용된 모든 종속기업의 재무제표는 지배기업의 보고기간과 동일한 보고기간의 재무제표를 이용하였습니다. (전분기) (단위:천원) 회사명 총자산 총부채 매출액 분기순손익 IWA 226,202,032 216,259,255 84,230,312 7,953,123 CANVAS WW 179,944,818 170,690,068 9,638,017 (1,894,443) (*) 연결재무제표 작성시 이용된 모든 종속기업의 재무제표는 지배기업의 보고기간과 동일한 보고기간의 재무제표를 이용하였습니다. (4) 당분기에 비지배지분이 중요한 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 IWA CANVAS WW 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,937,014) (2,620,895) 투자활동으로 인한 현금흐름 (152,377) (57,392) 재무활동으로 인한 현금흐름 (24,914,553) - 현금및현금성자산의 환율변동효과 (4,333,219) (3,712,288) 현금및현금성자산의 순증감 (31,337,163) (6,390,575) (5) 당분기 보고기간종료일 현재 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 IWA CANVAS WW 비지배지분이 보유한 소유지분율 40% 49% 누적비지배지분 7,591,548 8,550,897 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 3,288,668 740,277 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 분기연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업이 동 분기연결재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표에 제공할 예정입니다. 2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금 (또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 연결기업은 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 장ㆍ단기 금융상품보고기간종료일 현재 장ㆍ단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 정기예금 205,051,906 157,475,187 당기손익인식금융자산 212,110,084 279,978,933 소 계 417,161,990 437,454,120 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 장기금융기관예치금 331,259 338,510 소 계 337,259 344,510 4. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 610,891,472 841,689,543 차감: 대손충당금 (432,870) (443,743) 미수금 2,580,172 5,777,688 차감: 대손충당금 (14,617) (14,145) 합 계 613,024,157 847,009,343 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 443,743 14,145 손상차손 인식 1,710 472 환율차이로 인한 변동 (12,583) - 기말금액 432,870 14,617 (전분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 617,272 45,279 손상차손(환입) 23,071 (39,324) 환율차이로 인한 변동 5,107 - 기말금액 645,450 5,955 (3) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 매출채권 25,135,612 5,758,062 5,016,360 35,910,034 미수금 79,523 3,053 6,617 89,193 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 매출채권 449,304,786 5,397,973 1,684,512 456,387,271 미수금 205,527 - 6,521 212,048 (4) 당분 기말 및 전기말 현재 개별적으로 손상되지 않았다고 평가되었으나 집합적 손상검사의 방법으로 설정된 대손충당금은 각각 447,487천원 및 457,888천원입니다. 5. 기타금융자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 신주인수권 182,881 - 182,881 - 미수수익 5,002,733 - 1,511,810 - 임차보증금 18,928 5,929,050 322,334 6,983,035 단기대여금 1,116,100 - 1,208,500 - 기타금융자산 200,000 60,064 200,000 - 합 계 6,520,642 5,989,114 3,425,525 6,983,035 6. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 제작미수금 22,549,289 - 5,838,542 - 선급금 12,465,777 50,975 16,188,863 50,944 선급비용 2,742,365 36,777 2,436,809 40,667 선급부가가치세 457,539 - 847,702 - 기타 1,836,273 - 3,499,021 - 합 계 40,051,243 87,752 28,810,937 91,611 7. 매도가능금융자산 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종목명 당분기말 전기말 지분율 취득원가 또는상각후원가 평가차액 장부금액 장부금액 출자금 콘텐츠 투자조합 5.00% 26,688 - 26,688 26,688 출자금 디메이트커뮤니케이션즈 14.79% 59,160 - 59,160 59,160 출자금 기타 - 64,401 - 64,401 68,451 채무증권 ㈜더에듀케이션 - 2,000,000 (11,328) 1,988,672 1,990,234 합 계 2,150,249 (11,328) 2,138,921 2,144,533 8. 공동기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 공동기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기업명 당분기말 전기말 주요영업활동 소재지 소유지분율 장부금액 장부금액 공동기업 Beijing Innocean-CBAC AdvertisingCo., Ltd.(ICBAC) (*) 광고대행업 중국 51.00% 5,309,510 8,942,211 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 광고대행업 한국 28.31% 5,469,543 5,545,751 ㈜인스파이어코프 교육서비스업 한국 29.08% 188,375 189,184 유니온컨텐츠벨류업투자조합 투자운용 한국 27.27% 3,991,028 4,494,458 합 계 14,958,456 19,171,604 (*) 지분율이 과반수를 초과하지만, 다른 주주와의 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기업명 기초 지분법손익 배당금 기타 분기말 공동기업 ICBAC 8,942,211 609,140 (3,744,997) (496,844) 5,309,510 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 5,545,751 (76,208) - - 5,469,543 ㈜인스파이어코프 189,184 (809) - - 188,375 유니온컨텐츠벨류업투자조합 4,494,458 (503,430) - - 3,991,028 합 계 19,171,604 28,693 (3,744,997) (496,844) 14,958,456 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기업명 기초 지분법손익 배당금 기타 분기말 공동기업 ICBAC 5,882,419 1,023,956 - (56,671) 6,849,704 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 5,645,504 (38,520) (290,000) - 5,316,984 ㈜인스파이어코프 209,317 (393) - - 208,924 유니온컨텐츠벨류업투자조합 3,178,699 820,983 - - 3,999,682 합 계 14,915,939 1,806,026 (290,000) (56,671) 16,375,294 (3) 당분기 및 전분기의 주요 공동기업 및 관계기업 요약재무정보는 다음과 같습니 다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 공동기업 ICBAC 46,398,906 74,481 36,062,581 - 11,538,720 1,194,391 (974,204) 220,187 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 15,557,049 1,832,163 2,528,382 90,500 2,051,640 (269,180) - (269,180) ㈜인스파이어코프 25,747 38,082 110,564 - 39,300 (2,781) - (2,781) 유니온컨텐츠벨류업투자조합 14,633,772 - - - 1,328,802 1,263,086 - 1,263,086 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 공동기업 ICBAC 57,355,129 111,298 44,035,635 - 11,049,015 2,007,757 (111,120) 1,896,637 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 15,068,934 1,917,182 2,641,833 112,814 2,898,636 (160,386) - (160,386) ㈜인스파이어코프 46,309 54,346 76,722 - 59,482 (1,351) - (1,351) 유니온컨텐츠벨류업투자조합 7,480,186 7,185,317 - - 3,842,739 3,786,632 - 3,786,632 (4) 당분기 및 전분기의 주요 공동기업 요약재무정보 중 주요 구성항목은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 기업명 현금 및현금성자산 유동금융부채 비유동금융부채 감가상각비 및무형자산상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 ICBAC 34,183,796 36,062,581 - 7,432 151,546 - 398,130 (전분기) (단위 : 천원) 기업명 현금 및현금성자산 유동금융부채 비유동금융부채 감가상각비 및무형자산상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 ICBAC 25,521,573 44,035,635 - 7,355 107,414 - 669,252 (5) 보고기간종료일 현재 주요 공동기업 및 관계기업의 순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 기업명 분기말 순자산 연결기업지분율 순자산지분금액 영업권 장부금액 공동기업 ICBAC 10,410,805 51.00% 5,309,510 - 5,309,510 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 14,770,331 28.31% 4,181,507 1,288,036 5,469,543 ㈜인스파이어코프 (46,735) 29.08% (13,584) 201,959 188,375 유니온컨텐츠벨류업투자조합 14,633,772 27.27% 3,991,028 - 3,991,028 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 기업명 기말 순자산 연결기업지분율 순자산지분금액 영업권 장부금액 공동기업 ICBAC 17,533,749 51.00% 8,942,211 - 8,942,211 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 15,039,510 28.31% 4,257,715 1,288,036 5,545,751 ㈜인스파이어코프 (43,954) 29.08% (12,775) 201,959 189,184 유니온컨텐츠벨류업투자조합 16,479,684 27.27% 4,494,458 - 4,494,458 9. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 구축물 집기비품 임차자산개량권 건설중인자산 기타의유형자산 합 계 기초 10,424,500 893,211 7,158,612 11,045,263 355 1,632,524 31,154,465 취득 - - 953,480 41,185 114,912 122,015 1,231,592 처분 - - - - - (7,033) (7,033) 감가상각비 - (28,207) (699,979) (460,151) - (115,255) (1,303,592) 기타 - - (251,757) (789,685) (4,239) (107,590) (1,153,271) 분기말 10,424,500 865,004 7,160,356 9,836,612 111,028 1,524,661 29,922,161 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 구축물 집기비품 임차자산개량권 건설중인자산 기타의유형자산 합 계 기초 10,419,428 5,316 6,471,301 3,249,511 - 416,574 20,562,130 취득 - - 256,149 46,070 121,787 508,044 932,050 처분 - - (1,922) - - - (1,922) 감가상각비 - (5,316) (675,980) (483,134) - (80,024) (1,244,454) 기타 - - 28,819 41,087 (4,860) (18,535) 46,511 분기말 10,419,428 - 6,078,367 2,853,534 116,927 826,059 20,294,315 10. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 회원권 고객관계 기타무형자산 합 계 기초 28,767,103 917,752 10,200,584 15,792,074 4,528,481 60,205,994 취득 - 59,676 - - - 59,676 상각비 - (80,189) - (269,532) (43,410) (393,131) 기타 (2,030,896) (58,237) - (1,198,329) (950) (3,288,412) 분기말 26,736,207 839,002 10,200,584 14,324,213 4,484,121 56,584,127 (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 회원권 고객관계 기타무형자산 합 계 기초 31,833,601 579,010 10,725,544 15,725,310 4,701,171 63,564,636 취득 - 542,059 - - - 542,059 처분 - - (1,000,000) - - (1,000,000) 상각비 - (104,754) - (140,168) (43,410) (288,332) 손상차손 - - 193,600 - - 193,600 기타 (423,743) (7,557) - (242,631) - (673,931) 분기말 31,409,858 1,008,758 9,919,144 15,342,511 4,657,761 62,338,032 (2) 보고기간종료일 현재 영업권은 아래 회사의 사업결합으로 인해 발생하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 IWA (*) 24,531,207 26,562,103 (주)지에이에스케이 리서치, 컨설팅 사업부 2,205,000 2,205,000 합 계 26,736,207 28,767,103 (*) 변동액은 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다. 11. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 642,764,875 - 868,755,393 - 미지급금 26,214,340 580,435 31,191,367 575,977 미지급비용 18,920,533 3,646,838 31,252,549 311,419 합 계 687,899,748 4,227,273 931,199,309 887,396 12 . 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 통화선도계약 - 8,779 미지급배당금 19,000,000 - 기타 10,495 1,070,240 합 계 19,010,495 1,079,019 13. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 13,940,365 - 24,990,780 - 예수부가가치세 2,812,668 - 2,069,997 - 예수금 1,608,640 - 3,458,726 - 선수수익 2,038,046 - 2,621,800 - 기타 227,828 604,098 61,453 671,455 계 20,627,547 604,098 33,202,756 671,455 14. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 33,675,567 32,353,064 사외적립자산의 공정가치 (33,397,256) (33,510,479) 순확정급여부채(자산) 278,311 (1,157,415) (2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초 32,353,064 (33,510,479) (1,157,415) 당기근무원가 1,490,148 - 1,490,148 이자비용(이자수익) 185,184 (191,866) (6,682) 소 계 34,028,396 (33,702,345) 326,051 재측정요소 : 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (9,491) - (9,491) 소 계 (9,491) - (9,491) 지급액 (313,482) 305,089 (8,393) 환율변동효과 및 기타 (29,856) - (29,856) 분기말 33,675,567 (33,397,256) 278,311 (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초 27,373,418 (28,309,403) (935,985) 당기근무원가 1,365,175 - 1,365,175 이자비용(이자수익) 154,498 (159,243) (4,745) 소 계 28,893,091 (28,468,646) 424,445 재측정요소 : 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (36,112) - (36,112) 소 계 (36,112) - (36,112) 지급액 (704,347) 1,096,591 392,244 환율변동효과 및 기타 3,738 - 3,738 분기말 28,156,370 (27,372,055) 784,315 15. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당 부채의 변 동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 충당부채 전입(환입)액 충당부채 사용액 할인차금상각과할인율의 변동 기타 분기말금액 유동 비유동 복구충당부채 678,272 - - 239 (2,915) 675,596 - 675,596 기타장기종업원급여충당부채 2,194,748 63,237 (63,129) - - 2,194,856 - 2,194,856 기타충당부채 525,578 45,429 (233,642) - (14,679) 322,686 266,404 56,282 계 3,398,598 108,666 (296,771) 239 (17,594) 3,193,138 266,404 2,926,734 ( 전분기 ) (단위: 천원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 충당부채 전입(환입)액 충당부채 사용액 할인차금상각과할인율의 변동 기타 분기말금액 유동 비유동 복구충당부채 653,148 - - 222 (2,438) 650,932 - 650,932 기타장기종업원급여충당부채 1,962,980 57,897 (49,659) - - 1,971,218 - 1,971,218 기타충당부채 1,830,024 24,349 (350,886) - 41,680 1,545,167 1,267,486 277,681 계 4,446,152 82,246 (400,545) 222 39,242 4,167,317 1,267,486 2,899,831 16. 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000 주 50,000,000 주 발행주식수 20,000,000 주 20,000,000 주 1주당금액 500 원 500 원 자본금 10,000,000 천원 10,000,000 천원 17. 기타불입자본보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 132,848,564 132,848,564 18. 기타자본구성요소 (1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 (8,587) (7,402) 지분법자본변동 (291,767) 205,077 해외사업환산손익 (16,841,423) (7,290,291) 합 계 (17,141,777) (7,092,616) (2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (7,402) 43,375 매도가능금융자산 평가손익 (1,563) (17,575) 매도가능금융자산의 평가손익 법인세효과 378 4,253 기말금액 (8,587) 30,053 19. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법적적립금(*) 5,000,000 5,000,000 임의적립금 브랜드연구소설립준비금 18,000,000 18,000,000 해외시장개척준비금 21,500,000 21,500,000 미처분이익잉여금 465,299,487 474,306,962 합 계 509,799,487 518,806,962 (*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 518,806,962 472,937,335 지배기업주주지분 귀속 분기순이익 9,986,319 15,001,568 배당금 지급 (19,000,000) (18,000,000) 확정급여제도의 재측정요소 9,491 36,112 법인세효과 (3,285) (12,498) 기말금액 509,799,487 469,962,517 (2) 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각950원과 19,000백만원이며, 2017년 3월 24일 정기주주총회에서 처분 확정되었습니다. 20. 수익(1) 당분기 및 전분기 중 매 출 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 용역의 제공으로 인한 수익 279,281,276 272,410,542 재화의 판매로 인한 수익 8,030,867 2,656,589 합 계 287,312,143 275,067,131 (2) 당분 기 및 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기 전분기 Hyundai Motor America 86,669,565 51,253,247 현대자동차㈜ 39,019,571 51,138,626 21. 판매비와관리비 당분 기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 46,031,602 43,494,121 퇴직급여 1,483,466 1,367,047 복리후생비 4,766,392 4,377,636 여비교통비 1,286,211 1,666,863 접대비 659,866 806,625 통신비 479,785 487,678 세금과공과 393,929 429,902 감가상각비 1,275,912 1,216,771 무형자산상각비 393,131 288,333 임차료 4,863,789 4,663,308 수선비 94,895 92,858 차량유지비 312,095 286,459 교육훈련비 199,406 190,323 도서인쇄비 317,542 682,189 사무용품비 503,579 209,374 소모품비 116,341 91,708 지급수수료 3,359,719 3,016,087 광고선전비 616,671 296,596 대손상각비(환입) 2,182 (16,253) 시장개척비 917,962 698,968 시장조사비 1,288,757 1,298,108 외주용역비 1,274,687 2,349,598 기타 507,693 746,356 합 계 71,145,612 68,740,655 22. 금융 수 익 및 금융비용 ( 1) 당 분기 및 전분기 중 금융 수 익 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 2,296,605 2,039,586 외환차익 1,528,563 2,529,827 외화환산이익 427,302 311,996 기타금융상품처분이익 - 24,534 기타 93 141,211 합 계 4,252,563 5,047,154 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 8,410 15,062 외환차손 2,073,216 2,059,564 외화환산손실 2,821,274 415,355 기타 2,473 1,950 합 계 4,905,373 2,491,931 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 70,719 14,796 유형자산처분이익 4,500 391 무형자산손상차손환입 - 200,000 잡이익 111,441 237,033 기타 5,920 14,336 합 계 192,580 466,556 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 948 무형자산손상차손 - 6,400 잡손실 12,675 559 기부금 20,421 7,390 기타 127,705 74,854 합 계 160,801 90,151 24. 비 용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외주제작비 184,422,513 171,593,470 종업원급여 52,329,832 49,238,804 감가상각비 1,303,592 1,244,454 무형자산상각비 393,131 288,332 지급수수료 7,093,837 7,872,496 기타 20,326,283 24,721,667 합 계 265,869,188 254,959,223 25. 법인세법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발 생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 유효세율은 각각 32.8% 및 30.3% 입 니다. 26. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 대한 지배기업주주지분 귀속 당분기순이익을 계산한 것으로, 주당이익 산출내역은 다음과 같습니다. 다만, 당분기와 전분기 중 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 구 분 당 분기 전 분기 지배기업주주지분 귀속 당분기손익 9,986,319,446 원 15,001,567,775 원 유통보통주식수 20,000,000 주 20,000,000 주 주당이익 499 원 750 원 27. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당 분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 220,196,122 - 220,196,122 220,196,122 장단기금융상품 212,110,084 205,389,165 - 417,499,249 417,499,249 매출채권및기타채권 - 613,024,157 - 613,024,157 613,024,157 매도가능금융자산 - - 2,138,921 2,138,921 2,138,921 기타금융자산 182,881 12,326,875 - 12,509,756 12,509,756 합 계 212,292,965 1,050,936,319 2,138,921 1,265,368,205 1,265,368,205 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 231,155,875 - 231,155,875 231,155,875 장단기금융상품 279,978,933 157,819,697 - 437,798,630 437,798,630 매출채권및기타채권 - 847,009,343 - 847,009,343 847,009,343 매도가능금융자산 - - 2,144,533 2,144,533 2,144,533 기타금융자산 182,881 10,225,679 - 10,408,560 10,408,560 합 계 280,161,814 1,246,210,594 2,144,533 1,528,516,941 1,528,516,941 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - 692,127,021 692,127,021 692,127,021 기타금융부채 - 19,010,495 19,010,495 19,010,495 합 계 - 711,137,516 711,137,516 711,137,516 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - 932,086,705 932,086,705 932,086,705 기타금융부채 8,779 1,070,240 1,079,019 1,079,019 합 계 8,779 933,156,945 933,165,724 933,165,724 (3) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 공정가치 서열체계 수준 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ② 보고기간종료일 현재 연결기업의 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니 다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 - 212,110,084 - 212,110,084 매도가능금융자산 - 1,988,672 - 1,988,672 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 - 279,978,933 - 279,978,933 매도가능금융자산 - 1,990,234 - 1,990,234 파생금융상품부채 - 8,779 - 8,779 연결기업은 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. ③ 당분기 보고기간종료일 현재 서열체계 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 : 특정금전신탁 212,110,084 현금흐름할인법 시장이자율 매도가능금융자산 : 채무증권 1,988,672 현금흐름할인법 시장이자율 ④ 당분기 중 수준 2 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. (4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 당기손익인식금융자산 신주인수권 (*) 182,881 182,881 매도가능금융자산 비상장주식 (*) 150,249 154,299 (*) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 28. 금융상품 범주별 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식 금융자산 매도가능 금융자산 상각후원가로 평가하는 금융부채 파생상품 합 계 당분기손익 인식: 이자수익(비용) 1,216,546 1,007,390 73,973 (9,714) - 2,288,195 외환차익(차손) (559,093) - - (10,955) 25,395 (544,653) 외화환산이익(손실) (2,800,325) - - 406,353 - (2,393,972) 기타금융손익 (2,379) - - - - (2,379) 합 계 (2,145,251) 1,007,390 73,973 385,684 25,395 (652,809) (전분기) (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식 금융자산 매도가능 금융자산 상각후원가로 평가하는 금융부채 파생상품 합 계 전분기손익 인식: 이자수익(비용) 972,438 983,926 83,222 (15,062) - 2,024,524 외환차익(차손) 371,528 - - (492) 99,227 470,263 외화환산이익(손실) (211,657) - - 108,298 - (103,359) 기타금융상품처분이익 24,534 - - - - 24,534 기타금융손익 699 - - 138,562 - 139,261 합 계 1,157,542 983,926 83,222 231,306 99,227 2,555,223 29. 위험관리 (1) 자본위험관리연결기업은 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업은 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 762,924,349 996,817,600 총자본 651,648,720 678,252,882 부채비율 117.08% 146.97% (2) 금융위험 관리연결기업은 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환위험, 이자율위험 및 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. ① 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대하여 환율이 5%변동시 화폐성 외화순자산으로부터 발생하는 외화 관련 손익이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 USD 586,623 (586,623) EUR 2,293,453 (2,293,453) GBP 17,735 (17,735) 기타 141,120 (141,120) 상기 민감도 분석은 당분기 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자 율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동성을 최소화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 금융자산 및 부채로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 2,061,680 (2,061,680) ③ 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 그러나 연결기업은 활성시장에서 거래되는 지분상품을 보유하고 있지 않은상태입니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결기업은 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권의 5%를 초과하는 거래처에 대한 매출채권(청구기준)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현대자동차㈜ 97,615,225 222,955,946 Kia Motors America, Inc. 72,000,233 134,721,922 동풍열달기아기차유한공사 51,405,360 31,248,867 기아자동차㈜ 39,837,675 53,697,679 Hyundai Motor America 93,803,465 96,963,265 합 계 354,661,958 539,587,679 3) 유동성위험연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명목현금흐름 1년 이내 1년초과~5년이내 합 계 무이자부부채 706,911,500 4,246,838 711,158,338 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결기업이 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 30. 특수관계자와의 거래 등 (1) 당분기 및 전분기 중 연결기업과 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 수익거래 비용거래 매출 등 매입 등 특수관계자 공동기업 및 관계기업 ICBAC 3,774,441 - ㈜메이트커뮤니케이션즈 22,950 744,791 ㈜인스파이어코프 - 36,000 기타특수관계자 Hyundai Motor America 86,669,565 - KIA Motors America, Inc. 21,780,470 - Eden Road Holdings - 788,094 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 39,019,571 261,089 기아자동차㈜ 16,209,926 47,207 Hyundai Auto Canada Corp. 6,627,835 15,695 Hyundai Motor Company Australia Pty Limited 6,437,268 5,707 KIA Motors Deutschland GmbH 6,376,311 4,337 동풍열달기아기차유한공사 5,551,675 - Hyundai Motor Deutschland GmbH 4,841,975 26,505 Hyundai Motor Europe GmbH 7,175,538 - KIA Motors France SAS 1,753,327 7,782 KIA Motors (UK) Ltd. 1,806,155 6,129 현대모비스㈜ 1,309,320 46,433 현대카드㈜ 633,465 462,519 현대캐피탈㈜ 57,492 104,261 현대오토에버㈜ - 370,307 기타 계열회사 (*) 37,473,499 562,516 (*) 대규모기업집단 계열회사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. 당분기 중 대규모기업집단 계열회사인HMC투자증권과 금융상품 투자100억원 및 회수100억원의 거래가 있었습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 수익거래 비용거래 매출 등 매입 등 특수관계자 공동기업 및 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 290,000 716,531 ㈜인스파이어코프 - 35,800 기타특수관계자 Hyundai Motor America 51,253,247 84,049 KIA Motors America, Inc. 13,046,328 - Eden Road Holdings - 1,041,248 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 51,138,626 82,631 기아자동차㈜ 12,114,523 43,426 Hyundai Motor India Limited 8,421,968 - Hyundai Auto Canada Corp. 7,164,712 - 동풍열달기아기차유한공사 6,958,172 - Hyundai Motor Deutschland GmbH 6,507,320 - KIA Motors Europe GmbH 5,770,114 - Hyundai Motor Company Australia Pty Limited 5,206,680 5,622 KIA Canada, Inc. 4,802,088 - KIA Motors Deutschland GmbH 4,269,974 - KIA Motors Company Italy S.r.l 4,074,852 - KIA Motors Australia Pty Ltd. 2,669,077 19,859 현대카드㈜ 2,650,597 444,201 Hyundai Motor (UK) Ltd 2,598,092 1,979 HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. 2,312,410 - KIA Motors (UK) Ltd. 2,024,496 - 현대캐피탈㈜ 262,874 100,776 현대오토에버㈜ 263,969 239,967 기타 계열회사 (*) 18,664,462 615,089 (*) 대규모기업집단 계열회사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 공동기업 및 관계기업 ICBAC - - - - ㈜메이트커뮤니케이션즈 14,685 - - 539,343 ㈜인스파이어코프 - - - 13,200 기타특수관계자 Hyundai Motor America 93,803,465 - - - KIA Motors America, Inc. 72,000,233 - - - Eden Road Holdings - - - 253,820 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 97,615,225 14,525,423 57,529 8,741,497 기아자동차㈜ 39,837,675 3,491,900 45,656 75,167 동풍열달기아기차유한공사 51,405,360 - - - Hyundai Motor Company Australia Pty Limited 17,741,044 - 3,095 - 현대모비스㈜ 13,535,748 491,539 - 12,870 Hyundai Auto Canada Corp. 12,924,297 - - - Hyundai Motor (UK) Ltd 12,329,510 - - - 현대제철㈜ 5,639,232 - - 26,946 Hyundai Motor India Limited 5,606,072 1,262,698 - - Hyundai Motor Deutschland GmbH 4,633,397 - - 6,252 KIA Motors Australia Pty Ltd. 3,566,280 - 2,310 190,099 현대카드㈜ 2,367,820 13,050 - 28,638 KIA Motors Europe GmbH 2,358,295 - - 239 현대오토에버㈜ 242,172 - 50,347 97,788 기타특수관계자 (*) 73,425,468 222,357 734,446 214,281 (*) 대규모기업집단 계열회사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 공동기업 및 관계기업 ICBAC - 1,649 - - ㈜메이트커뮤니케이션즈 - - - 1,058,735 ㈜인스파이어코프 - - - 12,980 기타특수관계자 Hyundai Motor America 96,963,265 - - 2,166,379 KIA Motors America, Inc. 134,721,922 - - 1,966,912 Eden Road Holdings - - - 1,611,333 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 222,955,946 1,308,337 60,062 14,225,209 기아자동차㈜ 53,697,679 869,223 42,884 1,630,441 동풍열달기아기차유한공사 31,248,867 - - - Hyundai Motor Deutschland GmbH 5,165,804 - - 1,270 현대모비스㈜ 21,929,787 228,897 - 55,631 Hyundai Auto Canada Corp. 9,540,055 - - - KIA Motors Russia LLC 6,300,815 - 252,179 - Hyundai Motor Company Italy S.r.l 4,892,758 - - - Hyundai Motor CIS LLC 1,219,210 - - - 현대제철㈜ 7,621,690 897 - 43,144 현대오토에버㈜ 968,179 - 227,426 432,707 기타특수관계자 (*) 116,685,497 2,924,912 266,397 611,738 (*) 대규모기업집단 계열회사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 635,380 701,456 퇴직급여 192,646 197,502 기타장기급여 1,255 2,297 합 계 829,281 901,255 31. 현금흐름표 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 연결분기순이익 14,015,265 17,310,607 2. 조정사항 10,187,349 6,585,475 퇴직급여 1,483,466 1,360,430 감가상각비 1,303,592 1,244,454 무형자산상각비 393,131 288,332 대손상각비(환입) 2,182 (16,252) 무형자산손상차손(환입) - (193,600) 법인세비용 6,835,351 7,534,956 외화환산손익 2,393,972 103,359 유형자산처분손익 (4,500) 558 이자수익(비용) (2,288,195) (2,024,524) 지분법투자이익 (28,693) (1,806,026) 기타수익비용 97,043 93,788 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (26,215,651) (22,207,084) 매출채권의 감소 186,658,072 82,894,605 기타채권의 감소(증가) 1,962,532 (8,571,564) 기타금융자산의 증가 (2,935,269) (1,493,872) 기타자산의 증가 (10,826,557) (3,827,690) 매입채무의 감소 (189,398,119) (86,233,789) 기타채무의 증가 1,262,128 6,429,493 기타부채의 감소 (12,633,274) (11,347,762) 충당부채의 감소 (296,771) (448,749) 퇴직금의 지급 (313,482) (704,347) 사외적립자산의 감소 305,089 1,096,591 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2,013,037) 1,688,998 32. 우발채무 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 광고대행과 관련하여 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 보증기관 보증상대방 보증한도 보증금액 원화거래보증 국민은행 서울시메트로9호선 등 10,000,000 30,600 원화지급보증 우리은행 - 5,000,000 - 외화지급보증 우리은행 - USD4,000,000 - 합 계 30,600 (2) 연결기업은 당분기말 현재 계약이행 등 과 관련하여 서울보증보험으로부터 보증금액 14,622,516천원의 이행보증을 제공받고 있습 니다. ( 3) 연결기업은 한국방송광고공사와 방송업무대행계약을 체결하고 있는 바, 광고주로부터 수탁받은 방송광고는 한국방송광고공사를 통해서 방송광고를 의뢰할 수 있으며 연결기업이 대행한 방송광고액의 9%~13%에 해당하는 수수료를 한국방송광고공사로부터 받도록 되어 있습니다. (4) 연결기업은 국민은행 등과 당좌차월약정(한도 70억원) 및 어음할인약정(한도 30억)을 체결하고 있습 니 다 . 당분기말 현재 금융기관에 할인한 받을어음은 없습니다. (5) 당 분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건은 5건으로 소송금액은 1,102,409천원이며, 현재로서는 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 33. 부문별 정보 (1) 연결기업은 광고대행이라는 단일사업을 영위하고 있으며, 단일의 영업부문으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기 및 전분기의 연결법인이 위치한 지역에 따른 영업현황은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 대한민국 유럽 미주 중국 기타 연결조정 합 계 총매출액 90,441,710 47,275,223 139,336,174 6,364,941 17,161,263 (13,267,166) 287,312,143 내부매출액 - (600,279) (12,586,489) - (80,398) 13,267,166 - 순매출액 90,441,710 46,674,944 126,749,685 6,364,941 17,080,864 - 287,312,143 영업이익 2,644,244 4,644,470 11,748,276 469,466 1,910,625 25,875 21,442,955 비유동자산(*) 32,383,649 1,978,370 26,554,903 517,933 540,225 24,531,206 86,506,287 (*)당분기말 유형자산, 무형자산의 합계액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 대한민국 유럽 미주 중국 기타 연결조정 합 계 총매출액 102,044,108 47,271,935 109,383,199 7,383,407 19,539,053 (10,554,571) 275,067,131 내부매출액 - (888,946) (9,638,016) (27,609) - 10,554,571 - 순매출액 102,044,108 46,382,989 99,745,183 7,355,798 19,539,053 - 275,067,131 영업이익 4,068,709 5,323,312 7,211,950 1,742,068 1,735,800 26,070 20,107,909 비유동자산(*) 30,741,048 2,773,730 18,866,467 299,358 746,887 29,204,857 82,632,347 (*)전분기말 유형자산, 무형자산의 합계액입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 13 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 12 기말 2016.12.31 현재 제 11 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 13 기 1분기말 제 12 기말 제 11 기말 자산 유동자산 703,495,087,715 814,059,767,634 786,821,142,654 현금및현금성자산 29,412,747,957 23,500,539,996 73,415,268,913 단기금융상품 412,148,604,393 434,978,932,787 334,480,489,714 매출채권 및 기타채권 235,741,265,843 348,056,462,530 365,541,340,129 기타금융자산 3,126,161,758 911,322,191 988,107,603 기타자산 23,066,307,764 6,612,510,130 12,395,936,295 비유동자산 141,595,790,693 142,081,252,366 145,224,195,608 장기금융상품 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매도가능금융자산 2,074,519,996 2,076,082,212 2,133,217,686 기타금융자산 5,049,007,298 4,981,343,298 4,030,819,298 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자 100,612,452,038 100,612,452,038 104,368,048,988 유형자산 15,493,945,071 15,136,203,962 14,129,912,112 무형자산 16,889,704,040 16,933,114,040 17,631,714,040 순확정급여자산 290,695,767 1,721,765,105 1,402,643,828 이연법인세자산 1,179,466,483 614,291,711 1,521,839,656 자산총계 845,090,878,408 956,141,020,000 932,045,338,262 부채 유동부채 267,102,666,838 363,645,412,278 364,463,009,415 매입채무 및 기타채무 235,392,847,185 338,873,173,104 334,699,224,488 당기법인세부채 743,142,510 5,315,447,614 4,770,586,120 기타금융부채 19,000,000,000 8,778,654 510,933,418 기타부채 11,966,677,143 19,448,012,906 24,482,265,389 비유동부채 3,400,476,069 3,395,910,563 3,690,504,148 기타채무 580,435,067 575,977,234 1,134,132,563 충당부채 2,820,041,002 2,819,933,329 2,556,371,585 부채총계 270,503,142,907 367,041,322,841 368,153,513,563 자본 자본금 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 기타불입자본 132,848,563,863 132,848,563,863 132,848,563,863 기타자본구성요소 (8,586,587) (7,402,426) 43,374,653 이익잉여금 431,747,758,225 446,258,535,722 420,999,886,183 자본총계 574,587,735,501 589,099,697,159 563,891,824,699 자본과부채총계 845,090,878,408 956,141,020,000 932,045,338,262 포괄손익계산서 제 13 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 제 12 기 제 11 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 90,441,709,559 90,441,709,559 102,044,108,083 102,044,108,083 422,079,577,542 421,332,723,710 매출원가 64,772,486,234 64,772,486,234 75,393,214,401 75,393,214,401 292,884,820,110 288,803,051,898 매출총이익 25,669,223,325 25,669,223,325 26,650,893,682 26,650,893,682 129,194,757,432 132,529,671,812 판매비와관리비 23,024,979,188 23,024,979,188 22,582,184,993 22,582,184,993 93,314,046,710 90,712,553,851 영업이익 2,644,244,137 2,644,244,137 4,068,708,689 4,068,708,689 35,880,710,722 41,817,117,961 금융수익 7,393,602,500 7,393,602,500 12,225,137,982 12,225,137,982 32,009,794,228 32,839,673,945 금융비용 4,799,705,888 4,799,705,888 2,422,162,512 2,422,162,512 6,700,135,092 6,585,124,649 기타수익 101,298,895 101,298,895 427,733,380 427,733,380 796,527,874 2,108,240,516 기타비용 3,712,735 3,712,735 7,068,919 7,068,919 4,382,779,174 279,137,167 법인세비용차감전순이익 5,335,726,909 5,335,726,909 14,292,348,620 14,292,348,620 57,604,118,558 69,900,770,606 법인세비용 846,504,406 846,504,406 2,355,653,681 2,355,653,681 12,860,467,383 15,154,229,240 당기순이익(손실) 4,489,222,503 4,489,222,503 11,936,694,939 11,936,694,939 44,743,651,175 54,746,541,366 기타포괄손익 (1,184,161) (1,184,161) (13,321,570) (13,321,570) (1,535,778,715) (788,627,993) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,485,001,636) (784,463,763) 확정급여제도의 재측정요소 (1,485,001,636) (784,463,763) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1,184,161) (1,184,161) (13,321,570) (13,321,570) (50,777,079) (4,164,230) 매도가능증권평가이익 (1,184,161) (1,184,161) (13,321,570) (13,321,570) (50,777,079) (4,164,230) 총포괄손익 4,488,038,342 4,488,038,342 11,923,373,369 11,923,373,369 43,207,872,460 53,957,913,373 주당이익 기본및희석주당이익 224 224 597 597 2,237 2,891 자본변동표 제 13 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 9,000,000,000 47,538,883 379,637,808,580 388,685,347,463 연차배당 (12,600,000,000) (12,600,000,000) 분기(당기) 순이익 54,746,541,366 54,746,541,366 매도가능금융자산평가이익 (4,164,230) (4,164,230) 확정급여제도의 재측정요소 (784,463,763) (784,463,763) 유상증자 1,000,000,000 132,848,563,863 133,848,563,863 2015.12.31 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 43,374,653 420,999,886,183 563,891,824,699 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 43,374,653 420,999,886,183 563,891,824,699 연차배당 (18,000,000,000) (18,000,000,000) 분기(당기) 순이익 44,743,651,175 44,743,651,175 매도가능금융자산평가이익 (50,777,079) (50,777,079) 확정급여제도의 재측정요소 (1,485,001,636) (1,485,001,636) 유상증자 2016.12.31 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (7,402,426) 446,258,535,722 589,099,697,159 2016.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 43,374,653 420,999,886,183 563,891,824,699 연차배당 (18,000,000,000) (18,000,000,000) 분기(당기) 순이익 11,936,694,939 11,936,694,939 매도가능금융자산평가이익 (13,321,570) (13,321,570) 확정급여제도의 재측정요소 유상증자 2016.03.31 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 30,053,083 414,936,581,122 557,815,198,068 2017.01.01 (기초자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (7,402,426) 446,258,535,722 589,099,697,159 연차배당 (19,000,000,000) (19,000,000,000) 분기(당기) 순이익 4,489,222,503 4,489,222,503 매도가능금융자산평가이익 (1,184,161) (1,184,161) 확정급여제도의 재측정요소 유상증자 2017.03.31 (기말자본) 10,000,000,000 132,848,563,863 (8,586,587) 431,747,758,225 574,587,735,501 현금흐름표 제 13 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 제 12 기 제 11 기 영업활동으로 인한 현금흐름 (13,746,278,362) (17,587,038,915) 70,947,025,631 39,963,719,842 영업으로부터 창출된 현금흐름 (12,722,000,879) (15,310,573,351) 52,893,770,815 34,640,300,810 분기(당기)순이익 4,489,222,503 11,936,694,939 44,743,651,175 54,746,541,366 조정 (340,800,663) (5,309,724,944) (1,743,352,987) (5,579,783,257) 영업활동으로인한 자산부채의 변동 (16,870,422,719) (21,937,543,346) 9,893,472,627 (14,526,457,299) 이자수취 1,214,331,752 1,685,478,826 7,363,451,257 7,064,828,016 배당금수취 3,744,996,992 290,000,000 21,607,546,925 15,274,578,036 법인세의 지급 (5,983,606,227) (4,251,944,390) (10,917,743,366) (17,015,987,020) 투자활동현금흐름 21,250,525,021 (11,677,410,819) (102,691,138,919) (159,880,614,215) 단기금융자산의 순증감 22,830,328,394 (11,540,261,110) (100,498,443,073) (144,896,549,404) 유형자산의 처분 716,291 18,950,914 45,581,738 무형자산의 처분 250,000,000 930,000,000 550,000,000 기타금융자산의 증가 (67,664,000) (415,524,000) (78,077,000) 기타금융자산의 감소 15,000,000 76,177,000 종속기업, 지분법적용투자주식등의 취득 (392,379,602) 기타비유동금융자산의 순증감 (197,424,000) 유형자산의 취득 (1,512,139,373) (190,442,000) (1,783,274,814) (13,196,450,281) 무형자산의 취득 (1,022,000,000) (1,401,900,000) 사업결합으로 인한 현금유출 (937,016,666) 매도가능금융자산의 취득 (59,160,000) 매도가능금융자산의 처분 123,312,054 350,000,000 재무활동현금흐름 (18,000,000,000) 121,248,563,863 유상증자 133,848,563,863 배당금지급 (18,000,000,000) (12,600,000,000) 현금및현금성자산의 증가 7,504,246,659 (29,264,449,734) (49,744,113,288) 1,331,669,490 기초현금및현금성자산 23,500,539,996 73,415,268,913 73,415,268,913 72,145,732,814 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,592,038,698) (106,341,767) (170,615,629) (62,133,391) 기말현금및현금성자산 29,412,747,957 44,044,477,412 23,500,539,996 73,415,268,913 5. 재무제표 주석 제13기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지 제12기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지 주식회사 이노션 1. 회사의 개요 주식회사 이노션(이하 "당사")은 2005년 5월 17일에 광고대행 및 광고물의 제작 등을사업목적으로 설립된 종합광고 대행사입니다. 2015년 7월 17일 한국거래소 유가증권시장에 당사의 보통주식을 상장하였으며, 당사의 본점 소재지는 서울 강남구 강남대로 308입니다. 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 자본금은 100억원이며, 주요 주주현황은 다음과같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 정성이 5,599,000 27.99 NHPEA IV Highlight Holdings AB 3,600,000 18.00 현대차 정몽구 재단 1,800,000 9.00 정의선 400,000 2.00 기타 8,601,000 43.01 합 계 20,000,000 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 및 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사가 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 당사는 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. 2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다.개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 동 개정사항을 소급하여 적용하였습니다. 그러나 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 장ㆍ단기 금융상품보고기간종료일 현재 장ㆍ단기 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 정기예금 200,038,520 155,000,000 당기손익인식금융자산(*) 212,110,084 279,978,933 소 계 412,148,604 434,978,933 장기금융상품 당좌개설보증금 6,000 6,000 (*) 보고기간종료일 현재 지배력을 보유하고 있으며 당기손익인식금융자산으로 지정된 특정금전신탁(MMT)으로 구성되어있습니다. 4. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 235,447,669 347,630,252 차감: 대손충당금 (270,324) (268,706) 미수금 578,538 709,062 차감: 대손충당금 (14,617) (14,145) 합 계 235,741,266 348,056,463 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 268,706 14,145 손상차손 인식(환입) 1,618 472 기말금액 270,324 14,617 (전분기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 기초금액 433,589 45,279 손상차손 인식(환입) 23,071 (39,324) 기말금액 456,660 5,955 (3) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 매출채권 1,226,271 2,384,073 4,126,580 7,736,924 미수금 - 124 1,036 1,160 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 매출채권 2,715,412 3,453,249 1,105,871 7,274,532 미수금 124 - 1,036 1,160 (4) 당분기말 및 전기말 현재 개별적으로 손상되지 않았다고 평가되었으나, 집합적 손상검사의 방법으로 설정된 대손충당금은 각각 284,941천원 및 282,851천원입니다. 5. 기타금융자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 신주인수권 182,881 - 182,881 - 미수수익 2,743,281 - 528,441 - 임차보증금 - 5,049,007 - 4,981,343 기타 200,000 - 200,000 - 합 계 3,126,162 5,049,007 911,322 4,981,343 6. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제작미수금 21,013,894 4,694,015 선급금 1,759,672 1,638,150 선급비용 292,742 280,345 합 계 23,066,308 6,612,510 7. 매도가능금융자산 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종목명 당분기말 전기말 지분율 취득원가 또는상각후원가 평가차액 장부금액 장부금액 출자금 콘텐츠 투자조합 5.00% 26,688 - 26,688 26,688 출자금 디메이트커뮤니케이션즈 14.79% 59,160 - 59,160 59,160 채무증권 ㈜더에듀케이션 - 2,000,000 (11,328) 1,988,672 1,990,234 합 계 2,085,848 (11,328) 2,074,520 2,076,082 8. 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업, 공 동 기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업투자 85,711,962 85,711,962 공동기업 및 관계기업투자 14,900,490 14,900,490 합 계 100,612,452 100,612,452 (2) 보고기간종료일 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 주요영업활동 소재지 소유지분율 장부금액 장부금액 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) 광고대행업 인도 100% 7,003,588 7,003,588 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) 광고대행업 영국 100% 1,382,608 1,382,608 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) 광고대행업 독일 100% 13,413,265 13,413,265 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) 광고대행업 이탈리아 100% 2,112,141 2,112,141 Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) 광고대행업 중국 100% 2,592,665 2,592,665 Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) 광고대행업 중국 100% 12,036,536 12,036,536 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) 지주회사 미국 100% 21,019,749 21,019,749 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) 광고대행업 호주 100% 4,728,757 4,728,757 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) 광고대행업 러시아 100% 14,451,005 14,451,005 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) 광고대행업 캐나다 100% 3,835,525 3,835,525 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) 광고대행업 스페인 100% 825,706 825,706 Innocean Worldwide France (IWF) 광고대행업 프랑스 100% 653,454 653,454 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) 광고대행업 터키 100% 485,296 485,296 Innocean Worldwide Brazil (IWB) 광고대행업 브라질 100% 574,747 574,747 Innocean Worldwide Mexico (IWM) 광고대행업 멕시코 100% 204,540 204,540 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) 광고대행업 아랍에미리트 100% 392,380 392,380 합 계 85,711,962 85,711,962 (3) 보고기간종료일 현재 공동기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 주요영업활동 소재지 소유지분율 장부금액 장부금액 Beijing Innocean-CBAC Advertising Co., Ltd. (ICBAC) (*) 광고대행업 중국 51.00% 6,670,235 6,670,235 ㈜메이트커뮤니케이션즈 광고대행업 한국 28.31% 4,930,135 4,930,135 ㈜인스파이어코프 교육서비스업 한국 29.08% 300,120 300,120 유니온컨텐츠벨류업투자조합 투자운용 한국 27.27% 3,000,000 3,000,000 합 계 14,900,490 14,900,490 (*) 지분율이 과반수를 초과하지만, 다른 주주와의 약정에 따라 공동지배력이 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. 9. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 구축물 집기비품 임차자산개량권 합 계 기초 10,424,500 893,211 3,570,022 248,471 15,136,204 취득 - - 808,299 - 808,299 감가상각비 - (28,207) (372,127) (50,224) (450,558) 분기말 10,424,500 865,004 4,006,194 198,247 15,493,945 (전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 구축물 집기비품 임차자산개량권 합 계 기초 10,419,428 5,316 3,672,841 32,327 14,129,912 취득 - - 190,442 - 190,442 처분 - - (388) - (388) 감가상각비 - (5,316) (323,180) (32,327) (360,823) 분기말 10,419,428 - 3,539,715 - 13,959,143 10. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회원권 영업권 기타무형자산 합 계 기초 10,200,584 2,205,000 4,527,530 16,933,114 상각비 - - (43,410) (43,410) 분기말 10,200,584 2,205,000 4,484,120 16,889,704 (전분기) (단위: 천원) 구 분 회원권 영업권 기타무형자산 합 계 기초 10,725,544 2,205,000 4,701,170 17,631,714 처분 (1,000,000) - - (1,000,000) 상각비 - - (43,410) (43,410) 손상차손환입 193,600 - - 193,600 분기말 9,919,144 2,205,000 4,657,760 16,781,904 11. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 224,768,964 - 319,598,728 - 미지급금 7,379,048 580,435 11,798,318 575,977 미지급비용 3,244,835 - 7,476,127 - 합 계 235,392,847 580,435 338,873,173 575,977 12 . 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 통화선도계약 - 8,779 미지급배당금 19,000,000 - 합 계 19,000,000 8,779 13. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 11,378,272 17,411,335 예수금 588,405 2,036,678 합 계 11,966,677 19,448,013 14. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 33,106,560 31,788,714 사외적립자산의 공정가치 (33,397,256) (33,510,479) 순확정급여부채(자산) (290,696) (1,721,765) (2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초 31,788,714 (33,510,479) (1,721,765) 당기근무원가 1,401,046 - 1,401,046 이자비용(이자수익) 181,465 (191,866) (10,401) 소 계 33,371,225 (33,702,345) (331,120) 지급액 (264,665) 305,089 40,424 분기말 33,106,560 (33,397,256) (290,696) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기초 26,906,759 (28,309,403) (1,402,644) 당기근무원가 1,289,822 - 1,289,822 이자비용(이자수익) 150,934 (159,243) (8,309) 소 계 28,347,515 (28,468,646) (121,131) 지급액 (657,765) 1,096,590 438,825 분기말 27,689,750 (27,372,056) 317,694 15. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 충당부채 전입액 충당부채 사용액 분기말금액 비유동 복구충당부채 625,185 - - 625,185 625,185 기타장기종업원급여충당부채 2,194,748 63,237 (63,129) 2,194,856 2,194,856 합 계 2,819,933 63,237 (63,129) 2,820,041 2,820,041 ( 전분기 ) (단위: 천원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 충당부채전입액 충당부채환입액 분기말금액 비유동 복구충당부채 593,392 - - 593,392 593,392 기타장기종업원급여충당부채 1,962,980 57,897 (49,659) 1,971,218 1,971,218 합 계 2,556,372 57,897 (49,659) 2,564,610 2,564,610 16. 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 발행주식수 20,000,000주 20,000,000주 1주당금액 500원 500원 자본금 10,000,000,000원 10,000,000,000원 17. 기타불입자본보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 132,848,564 132,848,564 18. 기타자본구성요소 (1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 (8,587) (7,402) (2) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (7,402) 43,375 매도가능금융자산 평가손익 (1,563) (17,575) 매도가능금융자산 평가손익 법인세효과 378 4,253 분기말금액 (8,587) 30,053 19. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 5,000,000 5,000,000 임의적립금 브랜드연구소설립준비금 18,000,000 18,000,000 해외시장개척준비금 21,500,000 21,500,000 미처분이익잉여금 387,247,758 401,758,536 합 계 431,747,758 446,258,536 (*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각950원과 19,000백만원이며, 2017년 3월 24일 정기주주총회에서 처분 확정되었습니다. 20. 수익 (1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 용역의 제공으로 인한 수익 82,410,843 99,387,519 재화의 판매로 인한 수익 8,030,867 2,656,589 합 계 90,441,710 102,044,108 (2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전분기 현대자동차㈜ 33,290,052 40,795,837 기아자동차㈜ 16,067,293 12,053,749 21. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 12,969,929 12,862,458 퇴직급여 1,390,645 1,281,513 복리후생비 2,133,930 2,049,418 여비교통비 305,520 432,548 접대비 297,015 395,945 통신비 153,521 144,050 세금과공과 178,589 210,247 감가상각비 422,878 333,142 무형자산상각비 43,410 43,410 임차료 1,130,254 1,112,269 수선비 6,184 3,840 차량유지비 131,115 126,785 교육훈련비 124,186 115,039 도서인쇄비 121,351 214,351 사무용품비 880 4,116 소모품비 53,175 33,719 지급수수료 2,337,745 2,043,653 광고선전비 606,282 269,056 대손상각비(환입) 2,090 (16,252) 시장개척비 431,344 693,894 조사비 156,809 176,920 기타 28,127 52,064 합 계 23,024,979 22,582,185 22. 금융 수 익 및 금융비용 ( 1) 당분기 및 전분기 중 금융 수 익 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 1,773,225 1,825,314 배당금수익 3,744,997 7,463,470 외환차익 1,457,445 2,487,604 외화환산이익 417,936 310,188 금융보증이익 - 138,562 합 계 7,393,603 12,225,138 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 8,492 9,616 외환차손 2,000,794 2,022,030 외화환산손실 2,790,420 390,517 합 계 4,799,706 2,422,163 23. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 로열티수익 25,815 26,070 유형자산처분이익 - 328 무형자산손상환입 - 200,000 잡이익 75,484 201,335 합 계 101,299 427,733 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 무형자산손상차손 - 6,400 기부금 - 500 잡손실 3,713 169 합 계 3,713 7,069 24. 비 용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외주제작비 60,307,788 66,749,733 종업원급여 16,494,504 16,193,389 감가상각비 450,558 360,822 무형자산상각비 43,410 43,410 지급수수료 2,563,496 2,257,952 기타 7,937,709 12,370,093 합 계 87,797,465 97,975,399 25. 법인세법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인 세와 관련되어 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 유효세율은 각각 15.9% 및 16.5% 입 니다. 26. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 대한 당기순이익을 계산한 것으로, 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 및 전분기 중 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익 4,489,222,503원 11,936,694,939원 유통보통주식수 20,000,000주 20,000,000주 주당이익 224원 597원 27. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 29,412,748 - 29,412,748 29,412,748 장단기금융상품 212,110,084 200,044,520 - 412,154,604 412,154,604 매출채권및기타채권 - 235,741,266 - 235,741,266 235,741,266 매도가능금융자산 - - 2,074,520 2,074,520 2,074,520 기타금융자산 182,881 7,992,288 - 8,175,169 8,175,169 합 계 212,292,965 473,190,822 2,074,520 687,558,307 687,558,307 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 23,500,540 - 23,500,540 23,500,540 장단기금융상품 279,978,933 155,006,000 - 434,984,933 434,984,933 매출채권및기타채권 - 348,056,463 - 348,056,463 348,056,463 매도가능금융자산 - - 2,076,082 2,076,082 2,076,082 기타금융자산 182,881 5,709,784 - 5,892,665 5,892,665 합 계 280,161,814 532,272,787 2,076,082 814,510,683 814,510,683 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - 235,973,282 235,973,282 235,973,282 기타금융부채 - 19,000,000 19,000,000 19,000,000 합 계 - 254,973,282 254,973,282 254,973,282 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - 339,449,150 339,449,150 339,449,150 기타금융부채 8,779 - 8,779 8,779 합 계 8,779 339,449,150 339,457,929 339,457,929 (3) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 공정가치 서열체계 수준 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ② 보고기간종료일 현재 당사의 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 - 212,110,084 - 212,110,084 매도가능금융자산 - 1,988,672 - 1,988,672 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익인식금융자산 - 279,978,933 - 279,978,933 매도가능금융자산 - 1,990,234 - 1,990,234 파생금융상품부채 - 8,779 - 8,779 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. ③ 서열체계 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 : 특정금전신탁 212,110,084 현금흐름할인법 시장이자율 매도가능금융자산 : 채무증권 1,988,672 현금흐름할인법 시장이자율 ④ 당분기 중 수준 2 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. (4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 내역 당분기말 전기말 당기손익인식금융자산 신주인수권(*) 182,881 182,881 매도가능금융자산 비상장주식(*) 85,848 85,848 (*) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 28. 금융상품 범주별 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 분석한 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식 금융자산 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생상품 합 계 당분기손익 인식: 이자수익(비용) 691,862 1,007,390 73,973 (8,492) - 1,764,733 외환차익(차손) (568,744) - - - 25,395 (543,349) 외화환산이익(손실) (2,778,837) - - 406,353 - (2,372,484) 합 계 (2,655,719) 1,007,390 73,973 397,861 25,395 (1,151,100) (전분기) (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식 금융자산 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생상품 합 계 전분기손익 인식: 이자수익(비용) 758,166 983,926 83,222 (9,616) - 1,815,698 외환차익(차손) 366,347 - - - 99,226 465,573 외화환산이익(손실) (188,627) - - 108,298 - (80,329) 금융보증수익 - - - 138,562 - 138,562 합 계 935,886 983,926 83,222 237,244 99,226 2,339,504 29. 위험관리 (1) 자본위험관리당사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 270,503,143 367,041,323 총자본 574,587,736 589,099,697 부채비율 47.08% 62.31% (2) 금융위험 관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환위험, 이자율위험 및 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. ① 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대하여 환율이 5% 변동시 화폐성 외화순자산으로부터 발생하는 외화 관련 손익이 세전이익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 USD 579,316 (579,316) EUR 1,330,960 (1,330,960) GBP 17,735 (17,735) AUD 28,002 (28,002) 기타 (339) 339 상기 민감도 분석은 당분기 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자 율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동성을 최소화하는데 있습니다. 당분기 보고기간종료일 현재 변동금리부 금융부채는 없으며, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 금융자산으로부터 발생하는 이자수익이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 653,524 (653,524) ③ 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 그러나 당사는 활성시장에서 거래되는 지분상품을 보유하고 있지 않은 상태입니다. 2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들과 거래하기 때문에 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권의 5%를 초과하는 거래처에 대한 채권(청구기준)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현대자동차㈜ 96,779,747 152,698,008 기아자동차㈜ 39,837,675 53,697,679 현대모비스㈜ 13,535,748 21,929,787 합 계 150,153,170 228,325,474 3) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다.한편, 당분기 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명목현금흐름 1년 이내 1년초과~5년이내 계 무이자부부채 254,394,105 600,000 254,994,105 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 30. 특수관계자와의 거래 등 (1) 당분기 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 및 대규모 기업집단의 계열회사 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 특수관계자 종속기업 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) Innocean Worldwide Americas, LLC (IWA) (*) Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) Innocean Worldwide France (IWF) Innocean Worldwide Turkey (IWTr) Innocean Worldwide Brazil (IWB) Innocean Worldwide Mexico (IWM) Innocean Worldwide Middle East Ajirca jZ-LLC (IWMENA) Canvas Worldwide, LLC (CANVAS WW) (*) 공동기업 및 관계기업투자 Beijing Innocean-CBAC Advertising Co., Ltd. (ICBAC) ㈜메이트커뮤니케이션즈 ㈜인스파이어코프 유니온컨텐츠벨류업투자조합 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜, 기아자동차㈜ 등 (*) IWH의 종속기업입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 수익거래 비용거래 매출 등 매입 등 특수관계자 종속기업 IWI 25,815 - IWUK - 243,910 IWE - 8,860 IWC Shanghai 5,337 - IWAu - 80,398 IWM 30 - IWMENA 83 - 공동기업 및 관계기업 ICBAC 3,774,441 - ㈜메이트커뮤니케이션즈 22,950 744,791 ㈜인스파이어코프 - 36,000 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 33,290,052 258,849 기아자동차㈜ 16,067,293 47,207 현대카드㈜ 633,465 462,519 현대캐피탈㈜ 57,492 104,261 현대건설㈜ 69,625 25,944 현대모비스㈜ 1,309,320 46,433 현대오토에버㈜ - 370,307 기타 계열회사 (*) 2,570,325 342,801 (*) 대규모 기업집단 계열회사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. 당분기 중 대규모기업집단 계열회사인HMC투자증권과 금융상품 투자100억원 및 회수100억원의 거래가 있었습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 수익거래 비용거래 매출 등 매입 등 특수관계자 종속기업 IWI 26,070 - IWUK 829,220 146,287 IWE - 722,009 IWC Shanghai 130,372 - IWC Beijing - 27,609 IWH 6,344,250 - IWA - 11,453 IWM 36,756 - IWMENA 5,070 - 공동기업 및 관계기업 ㈜메이트커뮤니케이션즈 290,000 716,531 ㈜인스파이어코프 - 35,800 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 40,795,837 82,631 기아자동차㈜ 12,053,749 43,426 현대카드㈜ 2,650,597 444,201 현대캐피탈㈜ 262,874 100,776 현대건설㈜ 66,256 - 현대모비스㈜ 1,209,819 - 현대오토에버㈜ 263,969 239,967 기타 계열회사 (*) 5,928,363 388,016 (*) 대규모 기업집단 계열사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 종속기업 IWI - 25,815 - - IWE - 214,264 - - IWC Shanghai - - 33,923 - IWMENA 54 1,683 - - 공동기업 및 관계기업투자 ㈜메이트커뮤니케이션즈 14,685 - - 539,343 ㈜인스파이어코프 - - - 13,200 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 96,779,747 14,525,423 57,529 8,741,497 기아자동차㈜ 39,837,675 3,491,900 45,656 75,167 현대모비스㈜ 13,535,748 491,539 - 12,870 기타 계열회사 (*) 20,168,717 202,953 784,793 543,360 (*) 대규모 기업집단 계열사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 미수금 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 종속기업 IWI - 121,167 - - IWUK - 5,856 - 129,528 IWE - 21,143 - 160,680 IWC Shanghai - 70,445 - - IWC Beijing - 266 - - IWA - 81,277 - - IWAu - 50,158 - - IWC - 41,688 - - IWS - 2,016 - - IWF - 3,859 - - IWTr - 442 - - IWM 22,962 36,683 - - IWMENA - 4,876 - - CANVAS WW - 258,095 - - 공동기업 및 관계기업투자 ICBAC - 1,649 - - ㈜메이트커뮤니케이션즈 - - - 1,058,735 ㈜인스파이어코프 - - - 12,980 대규모기업집단 계열회사 현대자동차㈜ 152,698,008 1,273,002 60,062 14,124,658 기아자동차㈜ 53,697,679 869,223 42,884 1,630,441 현대모비스㈜ 21,929,787 228,897 - 55,631 기타 계열회사 (*) 37,025,353 31,214 470,624 1,035,156 (*) 대규모 기업집단 계열사의 주요 종속법인을 포함하고 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 635,380 701,456 퇴직급여 192,646 197,502 기타장기급여 1,255 2,297 합 계 829,281 901,255 31. 현금흐름표 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 4,489,223 11,936,695 2. 조정사항 (340,801) (5,309,725) 퇴직급여 1,390,645 1,281,513 대손상각비(환입) 2,090 (16,252) 감가상각비 450,558 360,822 무형자산상각비 43,410 43,410 무형자산손상차손(환입) - (193,600) 외화환산손실 2,790,420 390,517 이자비용 8,492 9,615 기타비용 63,238 57,896 법인세비용 846,504 2,355,654 외화환산이익 (417,936) (310,188) 유형자산처분이익 - (328) 배당금수익 (3,744,997) (7,463,470) 이자수익 (1,773,225) (1,825,314) 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (16,870,423) (21,937,543) 매출채권의 감소 110,995,784 96,611,792 기타채권의 감소 130,523 5,031,859 기타금융자산의 증가 (1,655,946) (1,537,060) 기타자산의 증가 (16,453,798) (8,303,933) 매입채무의 감소 (94,439,789) (99,646,063) 기타채무의 감소 (7,934,377) (9,298,656) 기타부채의 감소 (7,481,336) (5,172,688) 기타금융부채의 감소 (8,779) (11,961) 충당부채의 감소 (63,129) (49,658) 퇴직금의 지급 (264,665) (657,765) 사외적립자산의 감소 305,089 1,096,590 영업으로부터 창출된 현금흐름 (12,722,001) (15,310,573) 32. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기 보고기간종료일 현재 광고대행과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 보증기관 보증상대방 보증한도 보증금액 원화거래보증 국민은행 서울시메트로9호선 등 10,000,000 30,600 원화지급보증 우리은행 - 5,000,000 - 외화지급보증 우리은행 - USD 4,000,000 - 합 계 30,600 (2) 당사는 당분기 보고기간종료일 현재 계약이행 등 과 관련하여 서울보증보험으로부터 보증금액 14,622,516천원의 이행보증을 제공받고 있습 니다. ( 3) 당사는 한국방송광고공사와 방송업무대행계약을 체결하고 있는 바, 광고주로부터 수탁받은 방송광고는 한국방송광고공사를 통해서 방송광고를 의뢰할 수 있으며 당사가 대행한 방송광고액의 9%~13%에 해당하는 수수료를 한국방송광고공사로 부터 받도록 되어 있습니다. (4) 당사는 국민은행 등과 당좌차월약정(한도 70억원) 및 어음할인약정(한도 30억)을 체결하고 있습 니 다 . 당분기 보고기간종료일 현재 금융기관에 할인한 받을어음은 없습니다. (5) 당 분기 보고기간종료일 현재 당사가 피고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 소송금액은 496,806천원이며, 현재로서는 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 등 유의사항 상장을 위한 증권신고서에서의 사용목적으로 한국채택국제회계기준에 따라 2013년 회계년도에 대해 재작성되었으며, 재작성된 당사의 2013년 12월 31일 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표에 대하여 한영회계법인으로부터 한국공인회계사회가 제정한 특정목적 감사기준에 따라 감사받았습니다.상기 내용 외 재무제표 재작성 등 유의사항은 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 관련 사항은 제12기 연결감사보고서 주석35. 사업결합을 참조하시기 바랍니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석 32. 우발채무 및 약정사항, 별도 재무제표 주석 32. 우발채무 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 2017년 1분기(제13기) 매출채권 610,891,472 432,870 0.07% 미수금 2,580,172 14,617 0.57% 계 613,471,644 447,487 0.07% 2016년(제12기) 매출채권 841,689,543 443,743 0.05% 미수금 5,777,688 14,145 0.24% 계 847,467,231 457,888 0.05% 2015년(제11기) 매출채권 694,264,490 617,272 0.09% 미수금 7,158,421 45,279 0.63% 계 701,422,911 662,551 0.09% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 매출채권 미수금 2017년 1분기 (제13기) 기초금액 443,743 14,145 손상차손 인식(환입) 1,710 472 환율차이로 인한 변동 (12,583) - 기말금액 432,870 14,617 2016년 (제12기) 기초금액 617,272 45,279 손상차손 인식(환입) (91,597) (31,134) 제각 (81,949) - 환율차이로 인한 변동 17 - 기말금액 443,743 14,145 2015년 (제11기) 기초금액 7,181,210 22,353 손상차손 인식(환입) 216,977 22,925 제각 (6,720,677) - 환율차이로 인한 변동 (60,238) 1 기말금액 617,272 45,279 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사에서는 한국채택국제회계기준에 따라 매출채권에 대한 손상검토시 개별적으로 손상 발생여부를 검토하고 그 이외의 매출채권에 대하여 유사 신용특성별로 그룹화하여 집합적인 손상검토를 수행하고 있습니다. (4) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석 현황 (단위 : 천원) 구 분 3개월이하 3개월초과6개월이하 6개월초과 합 계 2017년 1분기(제13기) 매출채권 25,135,612 5,758,062 5,016,360 35,910,034 미수금 79,523 3,053 6,617 89,193 2016년(제12기) 매출채권 449,304,786 5,397,973 1,684,512 456,387,271 미수금 205,527 - 6,521 212,048 2015년(제11기) 매출채권 73,013,392 3,678,997 1,279,052 77,971,441 미수금 50,726 16,732 33,016 100,474 다.재고자산 현황 등 2017년 1분기말 현재 재고자산이 존재하지 않습니다. 라. 공정가치평가 내역(1) 보 고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당 분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 220,196,122 - 220,196,122 220,196,122 장단기금융상품 212,110,084 205,389,165 - 417,499,249 417,499,249 매출채권 및 기타채권 - 613,024,157 - 613,024,157 613,024,157 매도가능금융자산 - - 2,138,921 2,138,921 2,138,921 기타금융자산 182,881 12,326,875 - 12,509,756 12,509,756 합 계 212,292,965 1,050,936,319 2,138,921 1,265,368,205 1,265,368,205 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - 231,155,875 - 231,155,875 231,155,875 장단기금융상품 279,978,933 157,819,697 - 437,798,630 437,798,630 매출채권 및 기타채권 - 847,009,343 - 847,009,343 847,009,343 매도가능금융자산 - - 2,144,533 2,144,533 2,144,533 기타금융자산 182,881 10,225,679 - 10,408,560 10,408,560 합 계 280,161,814 1,246,210,594 2,144,533 1,528,516,941 1,528,516,941 (2) 보 고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무 및 기타채무 - 692,127,021 692,127,021 692,127,021 기타금융부채 - 19,010,495 19,010,495 19,010,495 합 계 - 711,137,516 711,137,516 711,137,516 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무 및 기타채무 - 932,086,705 932,086,705 932,086,705 기타금융부채 8,779 1,070,240 1,079,019 1,079,019 합 계 8,779 933,156,945 933,165,724 933,165,724 (3) 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 서열체계 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 공정가치 서열체계 수준 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ② 보고기간종료일 현재 연결기업의 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 - 212,110,084 - 212,110,084 매도가능금융자산 - 1,988,672 - 1,988,672 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산 - 279,978,933 - 279,978,933 매도가능금융자산 - 1,990,234 - 1,990,234 파생금융상품부채 - 8,779 - 8,779 연결기업은 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. ③ 당분기 보고기간종료일 현재 서열체계 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 : 특정금전신탁 212,110,084 현금흐름할인법 시장이자율 매도가능금융자산 : 채무증권 1,988,672 현금흐름할인법 시장이자율 ④ 당분기 중 수준 2 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. (4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범 주 내역 당분기말 전기말 당기손익인식금융자산 신주인수권(*) 182,881 182,881 매도가능금융자산 비상장주식(*) 150,249 154,299 (*) 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 미상환잔액(연결기준) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1 회계감사인의 명칭 및 감사의견을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제13기 1분기(당기) 한영회계법인 해당사항없음(*) - 제12기(전기) 한영회계법인 적정 - 제11기(전전기) 안진회계법인 적정 - ※ 분반기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 억원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제13기 1분기(당기) 한영회계법인 연결/별도재무제표 정기감사 1.8 442 제12기(전기) 한영회계법인 연결/별도재무제표 정기감사 1.8 3,081 제11기(전전기) 안진회계법인 연결/별도재무제표 정기감사 2.6 3,185 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기 1분기(당기) - - - - - 제12기(전기) 2016.04 세무 자문 2016.04~2016.06 15 한영회계법인 제11기(전전기) 2015.08 세무 자문 2015.08~2015.10 250 안진회계법인 2015.05 IPO 자문 2015.05-2015.06 220 안진회계법인 2015.04 사업 인수관련 경영 자문 2015.04~2015.05 17 안진회계법인 2015.04 사업 인수관련 경영 자문 2015.04~2015.06 120 안진회계법인 2015.01 JV 설립 관련 세무자문 용역 2015.01~2015.03 15 안진회계법인 2015.01 연간 경영자문 용역 2015.01~2015.12 100 안진회계법인 4. 회계감사인의 변경 변경전 변경후 회계감사인 교체사유 안진회계법인 한영회계법인 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의 3 ④항에 의거 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다.이에 당사는 한영회계법인의 회계감사품질 및 제반자문기능이 타 회계법인보다 당사의 경영관리에 유익하다고 판단하여, 보다 성실하고 내실있는 서비스을 받기 위하여 감사인을 변경하였습니다. ※ 제12기부터 회계감사인을 안진회계법인에서 한영회계법인으로 변경하였습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 감사인은 공시 대상기간에 대한 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 2017년 3월 24일 정기주주총회에서 이재홍 사외이사가 신규 선임되어 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 8명(상근이사 5명, 사외이사 3명)의 이사로 구성되어 있으며, 이사회내 위원회로 감사위원회가 설치되어 있습니다. 나. 중요 의결 사항 회차 개최일자 의안내용 사외이사 기타비상무이사 이호영(참석률 100%) 유재한 (참석률 50%) 정한설(참석률 100%) 찬 반 여 부 1 2017.01.26 2016년4분기 및 연간 경영실적 보고의 건 - - - 내부회계운영실태 보고의 건 - - - 2017년 사업계획 찬성 불참 찬성 제 12기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 찬성 불참 찬성 제 12기 영업보고서 승인의 건 찬성 불참 찬성 계열금융회사와 17년2분기 약관에 의한 금융거래 승인의 건 찬성 불참 찬성 2 2017.03.03 제 12기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 결과보고 - - - 제 12기 정기주주총회 소집의 건 찬성 찬성 찬성 ※ 2017년 3월 31일 기준 정한설 기타비상무이사가 임기 만료로 퇴임 하였으며, 이재홍 사외이사(감사위원)가 2017년 3월 24일 정기주주총회에서 신규 선임 되었습니다. 다. 이사회 내 위원회 1) 감사위원회 회사는 사외이사 3명(이호영, 유재한, 이재홍)으로 감사위원회를 설치하고 경영진에 대한 내부감시 기능 수행및 회계정보의 투명성을 높이기 위해 내부통제를 비롯한 여러 가지 감독업무를 부여하여 운영하고 있습니다.※ '17.3.24 주주총회에서 이재홍 사외이사 신규 선임되었습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사회 구성원(감사위원회 위원 제외)의 독립성당사의 이사회는 이사회규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결 합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하며제 13기 기준 당사는 대표이사 사장이 의장을 맡습니다. 성명 담당업무 선임배경 추천인 회사와의거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 안건희 대표이사 글로벌 경영 및 마케팅 전문가 이사회 - - 정성이 사내이사 당사 주요 사업분야 전문가 이사회 - 본인 윤석훈 재경지원실장 재경지원 분야 전문가 이사회 - - 조준희 미래전략실장 경영기획 분야 전문가 이사회 - - 김진우 경영지원실장 경영지원 분야 전문가 이사회 - - 이사 전원은 상기의 추천과정 및 독립성 기준을 충족하여 선임되었습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사 지원조직은 사외이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 각각 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부당사는 정관에 정한 바에 따라 감사를 갈음하여 감사위원회가 설치되어 있습니다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주요경력 사외이사여부 이호영 1988 서울대학교 법학과 졸업 1999 미주리주립대 J.D. 2003 서울대학교 법학 박사 2004~현재 한양대 법과대 법학과 부교수, 교수 2011~현재 한양대 법학전문대학원 교무부원장 사외이사 유재한 1977 서울대 경제학 졸업2009 한국정책금융공사 사장 2015~ 현재 삼성중공업 사외이사 사외이사 이재홍 1978 서울대학교 법학과 졸업2010~2011 서울행정법원장2011~2017 동국제강 사외이사 및 감사위원 2011~ 현재 법무법인 김앤장 변호사2016~ 현재 모다정보통신 사외이사 사외이사 ※ '17.3.24 주주총회에서 이재홍 사외이사가 신규 감사위원으로 선임되었습니다. 다. 감사위원회 위원의 독립성당사의 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다. 조항 내용 제41조 ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제37조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. ③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. 또한, 당사는 아래와 같이 감사위원회 운영규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하였습니다. 조항 내용 제3조 ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고?고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고?고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고,고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 ③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항 라. 감사위원회의 활동 개최일자 의안 가결/보고여부 2017.01.26 - 내부회계운영실태 보고의 건- 내부회계관리제도 운영실태 평가 가결 2017.03.03 - 제12기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 결과보고 보고 마. 준법지원인에 관한 사항 보고서 제출일 현재 준법지원인은 아래와 같습니다. 성 명 주 요 경 력 김 광 우 2013. 2. 강원대 법학전문대학원 卒 2013.12.~2015.11. 가율 합동법률사무소 변호사2015.12. ~ 이노션 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정성이 최대주주 의결권 있는 주식 5,599,000 27.99 5,599,000 27.99 - 정의선 최대주주 등 의결권 있는 주식 400,000 2.00 400,000 2.00 - 현대차 정몽구재단 비영리재단 의결권 있는 주식 1,800,000 9.00 1,800,000 9.00 - 계 의결권 있는 주식 7,799,000 38.99 7,799,000 38.99 - 의결권 없는 주식 - - - - - ※ 2017년 3월 31일 기준 발행주식 총수는 20,000,000주 입니다. 나. 최대주주의 주요경력당사 최대주주의 최근 5년간의 주요직무와 겸직 또는 겸임현황 등을 포함한 경력은 아래와 같습니다. 성명 주요 경력 정성이 2005.05 ~ 현재 이노션 사내이사 또한, 당사의 최대주주는 최근 5사업연도 이내에 다른 회사의 최대주주였던 사실이 없습니다. 2. 최대주주의 변동 현황당사의 최대주주등은 정성이 및 그 특수관계인이며, 최근 5사업연도 동안 최대주주의 변경이 있었던 사실이 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유 현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 정성이 5,599,000 27.99% - 현대차 정몽구 재단 1,800,000 9.00% - NHPEA IV Highlight Holdings AB 3,600,000 18.00% - 우리사주조합 810,972 4.05% - ※ 상기 주식수는 최근 주주명부 폐쇄 및 의결권 행사 주식수 등의 기준입니다. 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 7,140 99.87 6,692,091 33.46% - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2016년 12월 31일자이며, "보통주 주식분포상황"을 근거로 작성하였습니다. 4. 주식사무당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 신주인수권의 내용 제9조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회시기 매 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 정기주주총회: 매년 1월 1일부터 1월 31일까지임시주주총회: 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종) 명의개서대리인 명칭: 한국예탁결제원전화번호: 051-519-1500주소: 부산광역시 남구 문현금융로 40 주주에 대한 특전 - 공고게재신문 한국경제신문 (전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에 한함) 5. 주가 및 주식거래 실적최근 6개월 당사의 주가 및 거래량에 관한 사항은 다음과 같습니다 (단위 : 원, 주) 종 류 2016년 10월 2016년 11월 2016년 12월 2017년 1월 2017년 2월 2017년 3월 보통주 월 최고 주가 71,600 70,500 61,500 61,300 62,300 65,100 월 최저 주가 68,100 60,000 56,300 56,800 56,200 57,100 월 평균 주가 70,005 64,168 58,543 58,740 59,440 60,459 월 최고 일거래량 58,302 86,888 65,029 94,604 80,706 144,383 월 최저 일거래량 15,348 13,714 16,541 25,666 15,043 16,616 월거래량 617,621 818,458 1,010,662 987,171 901,801 1,109,955 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안건희 남 1957.04 대표이사 등기임원 상근 대표이사 학력) 서울대 법학현대모비스 전략기획사업부장 - - 8년1개월 2018.03.23 정성이 여 1962.09 사내이사 등기임원 상근 사내이사 학력) 이화여대 행정학現 이노션 사내이사 5,599,000 - 11년11개월 2020.03.24 윤석훈 남 1965.05 상무 등기임원 상근 재경지원실장 학력) 연세대 응용통계학이노션 재경팀장 - - 11년11개월 2020.03.24 조준희 남 1968.03 상무 등기임원 상근 미래전략실장 학력) 일리노이대 경영학석사이노션 경영전략팀장 - - 11년11개월 2018.03.25 김진우 남 1965.03 이사 등기임원 상근 경영지원실장 학력) 서울대 법학서울시립대 행정학 석사현대자동차 해외인사팀장 - - 7년11개월 2019.03.24 이호영 남 1966.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사/감사위원장 학력) 서울대 법학 박사現 KTcs 사외이사現 한양대 법과대 법학과 교수 - - 2년 1개월 2018.03.23 유재한 남 1955.03 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 감사위원 학력) 서울대 경제학現 삼성중공업 사외이사 - - 1년 1개월 2019.03.23 이재홍 남 1956.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사감사위원 학력) 서울대 법대現 법무법인 김앤장 변호사 現 모다정보통신 사외이사 前 동국제강 사외이사 前 서울행정법원장 - - 1개월 2020.03.24 김태용 남 1964.01 전무 미등기임원 상근 캠페인1본부장, 학력) 헬싱키경영대 국제경영학(석사)DDB KOREA 대표이사 사장CU미디어 마케팅 담당 전무이노션 캠페인4본부장 3,034 - 4년 4개월 - 전주호 남 1964.05 전무 미등기임원 상근 중국지역본부장 학력) 연세대 마케팅 석사네모파트너스 대표이사 3,034 - 4년 5개월 - 김계원 남 1968.06 상무 미등기임원 상근 경영혁신실장 학력) 시라큐스 로스쿨 석사현대로템 국제변호사 2,973 - 4년 10개월 - 김태영 남 1963.12 상무 미등기임원 상근 경영전략실장 학력) 한양대 경제학이노션 미주지역본부장 3,367 - 8년 8개월 - 신동윤 남 1968.03 상무 미등기임원 상근 해외사업개발실장 학력) 일리노이대 회계학Young 사업개발본부장이노션 글로벌전문임원 2,822 - 4년 - 전일수 남 1962.01 상무 미등기임원 상근 미주지역본부장 학력) 세종대 영어학이노션 유럽지역본부장 3,521 - 11년 11개월 - 한규형 남 1964.12 상무 미등기임원 상근 컨텐츠전략본부장 학력) 그리피스대 스포츠경영학석사現 이노션 컨텐츠전략본부장 3,321 - 11년 5개월 - 김의상 남 1969.06 이사 미등기임원 상근 캠페인5본부장 학력) 고려대 신문방송학 이노션 캠페인5본부그룹장이노션 The Campaign LAB 그룹장 2,988 - 11년 8개월 - 김종필 남 1966.02 이사 미등기임원 상근 넥스트솔루션 본부장 학력) 한국외대 신문방송학이노션 디지털그룹장 2,987 - 10년 3개월 - 염철 남 1969.04 이사 미등기임원 상근 캠페인3본부장 학력) 한국외대 인도어 이노션 캠페인3본부그룹장이노션 캠페인기획팀장 2,000 - 6년 4개월 - 윤학노 남 1968.07 이사 미등기임원 상근 Auto Lab장 학력) 서울대 경영학 서울대 경영학(석사)현대자동차 스페이스마케팅실장 - - 1년 - 이상훈 남 1967.07 이사 미등기임원 상근 유렵지역본부장 학력) 연세대 정치외교학 연세대 정치학 (석사) 이노션 EM지역본부장 2,957 - 10년 6개월 - 최윤관 남 1966.03 이사 미등기임원 상근 캠페인4본부장 학력) 서울대 국사학 이노션 캠페인2본부장 3,668 - 11년 9개월 - 최준수 남 1965.07 이사 미등기임원 상근 캠페인2본부장 학력) 연세대 금속공학 중앙대 광고홍보학 (석사) 이노션 캠페인1본부그룹장이노션 IWI 법인장 3,668 - 11년 8개월 - 김재필 남 1968.05 이사 미등기임원 상근 미디어바잉그룹장 학력) 한양대 불어불문학이노션 미디어본부장이노션 미디어바잉팀장 3,000 - 11년 11개월 - 김정아 여 1973.05 전문임원 미등기임원 상근 제작1센터장 학력) 이화여대 국어국문학 연세대 광고홍보학 (석사) 이노션 제작팀장 3,517 - 10년 8개월 - 김기영 남 1969.06 전문임원 미등기임원 상근 제작2센터장 학력) 고려대 국어교육 이노션 제작팀장 2,806 - 8년 11개월 - ※ 정한설 기타비상무이사는 2017년 3월 31일 기준 임기만료로 퇴임하였으며, 2017년 3월 24일 정기주주총회에서 이재홍 사외이사를 신규선임 하였습니다.직원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영업/기획제작/지원등 남 390 - 8 - 398 4.97 7,198 18 - 영업/기획제작/지원등 여 255 1 17 - 272 4.24 3,829 14 - 합 계 645 1 25 - 670 4.67 11,027 16 - ※ 상기 직원의 현황은 본사인력을 기준으로 작성 되었습니다.※ 당기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.(근로소득공제 반영전)※ 당사의 사업부문은 광고업 단일사업부문으로 구성되어 있어 별도로 사업부문별 직원을 명시하지 않았습니다.※ 등기임원은 제외되었습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사,감사위원회위원 포함) 8 6,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 635 79 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 609 122 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사 3명은 하기 "감사위원회 위원"란에 포함 기재 감사위원회 위원 3 26 9 사외이사 3명 감사 - - - 감사위원회 운영중 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 개인별 보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황(1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭: 현대자동차그룹(2017.3.31 현재, 국내) 상장회사(11개사) 비상장회사(42개사) 현대자동차, 기아자동차, 현대제철, 현대모비스, 현대건설, 현대글로비스, 현대위아, 현대로템, 이노션, 현대비앤지스틸, 에이치엠씨투자증권 현대엔지니어링, 현대파워텍, 현대다이모스, 현대케피코, 현대오토에버, 현대스틸산업, 현대에너지, 해비치호텔앤드리조트, 현대도시개발, 현대종합특수강, 현대아이에이치엘, 그린에어, 해비치컨트리클럽, 현대오트론, 송도랜드마크시티, 현대엠시트, 현대엠엔소프트, 부산정관에너지, 현대파텍스, 에이치엘그린파워, 지아이티, 위아마그나파워트레인, 현대머티리얼, 서울피엠씨, 현대위아아이에취아이터보, 현대종합설계건축사무소, 현대서산농장, 만도신소재, 하떠이알앤씨, 현대엔지비, 서림개발, 서림환경기술,메인트란스, 기아타이거즈, 전북현대모터스에프씨, 율촌제2산업단지개발, 부산파이낸스센터에이엠씨, 현대캐피탈, 현대카드, 현대라이프생명보험, 현대커머셜, 블루월넛 ※ 변동내역 ('16년 4분기말 比) ▣ 계열편입 2개사('17.2.1) : 만도신소재, 블루월넛 (2) 계통도① 국내법인 (2017. 3. 31 현재, %) 피출자출자 현대자동차 기아자동차 현대제철 현대모비스 현대건설 현대글로비스 현대엔지니어링 현대위아 현대로템 현대파워텍 현대다이모스 현대케피코 이노션 현대오토에버 현대스틸산업 현대비앤지스틸 현대에너지 해비치호텔앤드리조트 현대도시개발 현대종합특수강 현대아이에이치엘 그린에어 해비치컨트리클럽 현대오트론 송도랜드마크시티 현대엠시트 현대자동차 33.88 6.87 20.95 4.88 25.35 43.36 37.58 47.27 100 28.96 41.90 30.00 60.00 기아자동차 17.27 16.88 5.24 9.35 13.44 37.58 45.37 19.37 23.24 15.00 20.00 현대제철 5.66 41.12 60.00 현대모비스 20.78 8.73 9.35 24.85 19.37 5.81 90.00 15.00 20.00 현대글로비스 0.67 11.67 2.91 현대위아 5.12 9.88 40.00 현대로템 51.00 현대다이모스 99.81 현대머티리얼 서림개발 현대카드 현대커머셜 현대건설 38.62 2.21 100 49.00 100 50.26 현대엔지니어링 0.63 40.00 현대스틸산업 0.32 합계 20.78 33.88 24.15 23.20 34.91 4.88 68.99 38.78 43.36 100 97.76 100 70.85 100 41.12 49.00 83.73 100 100 90.00 51.00 100 100 50.26 99.81 피출자출자 현대엠엔소프트 부산정관에너지 현대파텍스 에이치엘그린파워 지아이티 위아마그나파워트레인 현대머티리얼 서울피엠씨 현대위아아이에취아이터보 현대종합설계건축사사무소 현대서산농장 만도신소재 하떠이알앤씨 현대엔지비 서림개발 서림환경기술 메인트란스 기아타이거즈 전북현대모터스에프씨 율촌제2산업단지개발 부산파이낸스센터에이엠씨 현대캐피탈 현대카드 현대라이프생명보험 현대커머셜 에이치엠씨투자증권 블루월넛 현대자동차 31.84 56.00 53.66 100 59.68 36.96 50.00 27.49 기아자동차 31.00 24.39 100 20.10 11.48 4.90 현대제철 현대모비스 25.67 13.00 51.00 45.87 30.28 16.99 현대글로비스 현대위아 50.00 51.00 현대로템 80.00 현대다이모스 현대머티리얼 95.57 서림개발 75.00 현대카드 100 현대커머셜 24.54 20.37 현대건설 56.76 84.79 84.67 100 48.00 18.48 현대엔지니어링 6.15 현대스틸산업 합계 57.50 56.76 100 51.00 45.87 50.00 51.00 84.79 84.67 96 100 78.05 75.00 80.00 100 100 48.00 24.63 79.78 72.98 50.66 50.00 49.38 100 ② 해외법인 (2017. 3. 31 현재, %) 계열회사명 당사 지분율 계열회사 지분 합계 Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL) - 100 Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA) - 100 Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT) - 70 Hyundai Motor India Limited (HMI) - 100 Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB) - 100 사천현대기차유한공사 - 50 Hyundai Translead (HT) - 100 Hyundai Rio Vista, Inc. - 100 Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX) - 99.99 북경현대기차유한공사 - 50 Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA) - 100 Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC) - 100 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR) - 100 Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP) - 100 Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS) - 100 Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd. - 100 Beijing Xinhuaxiaqiyuetong Motor Chain Co., Ltd. - 100 Hyundai Motor Japan Co., Ltd. (HMJ) - 100 Hyundai Motor Japan R Center Inc. (HMJ R) - 100 Hyundai America Technical Center Inc. - 100 Hyundai Motor America(HMA) - 100 Hyundai Auto Canada Corp.(HACC) - 100 Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI) - 100 Hyundai Capital America(HCA) - 100 Hyundai Motor Europe GmbH (HME) - 100 Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA) - 100 China Millennium corporation Ⅰ(CMEs) - 100 China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs) - 100 China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs) - 100 Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd. - 99 Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC) - 100 Hyundai Motor UK Limited (HMUK) - 100 Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V(HMCIS B.V) - 100 Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS) - 100 Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM) - 100 Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD) - 100 Hyundai Motor France - 100 Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ) - 100 Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI) - 100 Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG) - 100 Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES) - 100 Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI) - 72.45 Stamped Metal American Research Technology LLC - 100 Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC) - 100 Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE) - 100 Hyundai CHA Funding Corporation - 100 Hyundai Lease Titling Trust - 100 Hyundai HK Funding, LLC - 100 Hyundai HK Funding Two, LLC - 100 Hyundai ABS Funding Corporation - 100 Hyundai Capital Insurance Services, LLC - 100 HK Real Properties, LLC - 100 Hyundai Auto Lease Offering, LLC - 100 Hyundai HK Lease, LLC - 100 Hyundai Protection Plan, Inc. - 100 Hyundai Protection Plan Florida, Inc. - 100 Hyundai Capital Insurance Company - 100 Hyundai HK Funding Three, LLC - 100 Hyundai HK Funding Four, LLC - 100 Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI) - 100 Hyundai Asset Backed Lease, LLC - 100 Power Protect Extended Services, Inc. - 100 Power Protect Extended Services Florida, Inc - 100 HK Lease Funding LP - 100 HCCA Funding Inc. - 100 Extended Term Amortizing Program, LLC - 100 Hyundai Capital America Deferred Compensation Plan - 100 Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR) - 100 Hyundai Thanh Cong Vietnam Auto Manufacturing Corporation (HTMV) - 50 HYUNDAI WIA MOTOR DIES(SHANDONG) COMPANY - 100 Hyundai Motor China Technical center - 100 현대수선중고차경영유한공사(중국) - 60 Kia Motors Mexico S.A. de C.V - 100 Kia Motors America Inc. (KMA) - 100 Kia Canada Inc. - 100 Kia Motors Slovakia s.r.o - 100 Dongfeng Yueda Kia Motors Co., Ltd - 50 Kia Motors Australia Pty Ltd - 100 연길기아기차유수복무유한공사 - 100 Kia Motors Deutschland GmbH - 100 Kia Motors Polska SP.Z.O.O - 100 Kia Motors UK Ltd - 100 Kia Motors Iberia S.L - 100 Kia Motors France SAS - 100 Kia Motors Austria GmbH - 100 Kia Motors Hungary GmbH - 100 Kia Motors Czech GmbH - 100 Kia Motors Belgium GmbH - 100 Kia Motors Sweden AB - 100 Kia Motors Sales Slovensko s.r.o. - 100 Kia Motors Europe GmbH - 100 Kia Motors New Zealand Ltd - 100 Kia Motors Manufacturing Georgia Inc. - 100 Kia Motors Russia LLC - 100 Kia Motors Nederland B.V - 100 Kia Motors Company Italy S.r.l - 100 Innocean Worldwide Mexico S de RL de CV (IWM) 100 100 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) 100 100 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) 100 100 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) 100 100 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) 100 100 북경이노션광고유한공사 (북경법인) 100 100 상해이노션광고유한공사 (상해법인) 100 100 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) 100 100 Innocean Worldwide America, Inc.(IWA) 60 100 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) 100 100 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) 100 100 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) 100 100 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) 100 100 Innocean Worldwide France (IWF) 100 100 북광이노션광고유한공사 (북광법인) 51 51 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) 100 100 Innocean Worldwide Brazil (IWB) 100 100 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) 100 100 Canvas Worldwide LLC 51 51 GIT America., Inc. - 100 GIT Beijing Automotive Technology., Inc. - 100 GIT Europe GmbH - 100 Inter Support Co., Ltd. - 51.22 Consorcio Puente Chacao S.A - 51 PT. Hyundai Citra - 95 PT. Lippo-Hyundai Development - 40 Oriental Hyundai Quarry Development - 40 Hyundai Diamond Cement Co., Ltd. - 70 Middle East Engineering Co., Ltd. - 95 Hyundai Asian Technics Pte. Ltd. - 100 Hyundai Engineering Construction(Wuxi) Co., Ltd. - 100 Arian International Contractors Company - 49 Hyundai Engineering Company NIG Ltd. - 100 Hyundai Construction Do., Brasil Ltd. - 100 Hyundai E Vina Song Gia Co., Ltd. - 100 Subic Clean Energy Infra Inc. - 40 Hyundai RNC Hatay Co., Ltd - 100 HLRT Inc. - 100 Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV - 100 Glovis America Inc. - 100 Glovis Alabama LLC - 100 Glovis Georgia LLC - 100 Glovis Logistics New Jersey LLC - 100 Glovis Canada Inc. - 100 Glovis Brasil Logistica LTDA. - 100 Glovis Europe GmbH - 100 HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o. - 100 Glovis Slovakia s.r.o - 100 Glovis Russia LLC - 100 HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti. - 100 Beijing Glovis Warehousing Transportation Co., Ltd. - 100 Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd. - 100 Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd. - 50 Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd. - 51 Glovis India Pvt. Ltd. - 100 Glovis Australia PTY. Ltd. - 100 Adampol S. A. - 100 ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O - 100 ADAMPOL CZECH - 100 B.M Vehicle Logistics GmbH - 50 VECTURA LLC - 100 VECTURA INVEST LLC - 99.9 Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd - 100 Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd - 100 Hyundai Dymos Slovakia, s.r.o - 100 HYUNDAI DYMOS MEXICOS DE RL DE CV - 100 Beijing Lear Dymos Automotive Systems Co - 40 Hyundai Dymos Powertrain System(Rizhao) Co.,Ltd - 100 Beijing Dymos Transmission co., Ltd - 80.12 Sichuan Hyundai Dymos Automotive System Co. Ltd - 100 Dymos Lear Automotive India Private Limited - 65 Hyundai Dymos Czech s.r.o - 100 Hyundai Dymos Fabricacao De Auto Pecas Brasil Ltda - 100 Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV - 100 Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV - 100 Hyundai Dymos America, Inc. - 100 Hyundai Dymos Georgia, LLC - 100 Hyundai Dymos Michigan, LLC - 100 BAIC DYMOS Automotive System Co., Ltd - 50 BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd - 50 DYMOS SONGHUAJIANG(JILIN) AUTOMOTIVE INTERIOR SYSTEM CO.,LTD - 51 Hyundai Rotem Brasil Industria e Comercio de Trens Ltda - 100 Hyundai Rotem USA Corporation - 100 Hyundai EURotem Demiryolu AraclariSan. ve Tic. A.S. - 50.5 Rotem Equipments (Beijing) Co. Ltd. - 100 Hyundai Rotem Malaysia SDN BHD - 100 Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI - 100 HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI - 100 HR Mechanical Services Limited - 100 Doosun Precision(Dalian) co., Ltd - 100 HM RUS LLC - 100 HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai - 100 HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp. - 100 HMSK, s.r.o. - 100 HMSK Logistics, s.r.o. - 100 HM Czech, s.r.o. - 100 Max People s.r.o. - 100 HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V - 100 BEIJING HYUNDAI MATERIALS CO.,LTD - 100 HMSK Agency s.r.o - 100 HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI - 100 Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V. - 100 Mobis Parts Canada Corporation - 100 Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd - 100 Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd - 100 Wuxi Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Mobis America Inc. - 100 Mobis Alabama, LLC - 100 Mobis Parts America, LLC - 100 Mobis Parts Maimi, LLC - 100 American Autoparts Inc. - 100 Mobis North America, LLC - 100 Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA - 100 Mobis Slovakia s.r.o. - 100 Mobis Automotive Czech, s.r.o. - 100 Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company - 100 Mobis Module CIS, LLC - 100 Mobis Parts Europe N.V - 100 Mobis Parts CIS, LLC - 100 Mobis India, Ltd - 100 Mobis Parts Middle East FZE - 100 Mobis Auto Parts Middle East EGYPT - 100 Mobis Parts Australia PTY.,Ltd - 100 Mobis Automotive System Czech s.r.o - 100 Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd - 100 Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd - 50 Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd - 50 Jiangsu Yueda Mobis New Energy Battery CO.,LTD - 50 HYUNDAI BNG STEEL USA, INC. - 100 HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - 100 GALING POWER ENERGY CONSTRUCTION CO. INC. - 40 HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C. - 100 HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED - 100 H - LAND INDIA Construction, Ltd - 100 Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd. - 99.99 엠코건설(북경)유한공사 - 90 HYUNDAI ENGINEERING (CAMBODIA) CO., Ltd. - 100 CK ID CO., LTD. - 100 Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd. - 49 HYUNDAI ENG AMERICA. INC - 100 HYUNDAI AMCO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - 99.99 HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA - 100 HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH - 100 HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o - 100 HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o. - 100 HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI - 100 PT. HEIN GLOBAL UTAMA - 67 HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD - 100 HEC India LLP - 99.91 북경마이카스웨이정보기술유한공사 - 50 BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd - 50 Hyundai Autoever Europe GmbH - 100 Hyundai Autoever RUS, LLC - 100 Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED - 100 Autoever Systems China Co.,Ltd. - 100 Autoever Systems America, Inc - 100 Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA - 100 Hyundai Autoever America, LLC - 100 Hyundai Autoever Telematics America, Inc - 100 Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V - 100 HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V. - 100 Beijing Wia Turbocharger Co.LTD - 100 Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company - 70 JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD - 100 Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD - 100 HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd - 100 HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO. - 100 HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH - 100 Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V - 100 Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Tianjin Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel India Private, Ltd. - 100 Automotive Steel Pipe India Private, Ltd. - 100 Hyundai Steel America, Inc. - 100 Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC - 100 Hyundai Steel USA, Inc. - 100 Hyundai Steel Slovakia s.r.o. - 100 Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd. - 100 Hyundai Steel Czech s.r.o. - 100 Hyundai Steel Rus LLC - 100 Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd. - 100 현대세원공정자문(북경)유한공사 - 100 강소현대종합특수강유한공사 - 100 Hyundai Capital Germany GmbH - 50.01 Hyundai Capital UK Limited - 49.99 Hyundai Capital Europe GmbH - 100 Hyundai Capital Services Limited Liability Company - 100 Beijing Hyundai Auto Finance - 67 Hyundai Capital India Private Ltd. - 100 Hyundai Capital Brasil LTDA - 100 Hyundai Capital Bank Europe GmbH - 100 Hyundai Capital Australia Pty Limited - 100 KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd. - 100 KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED - 100 KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd. - 100 HYUNDAI KEFICO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. - 100 HYUNDAI POWERTECH MEXICO S. DE R.L. DE C.V. - 100 PowerTech America, Inc. - 100 Hyundai Powertech(Shandong) Co., Ltd - 100 Powertech America Sales, LLC - 100 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (3) 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI) (비상장) 2005.11.16 해외거점확보 104 455,001 100 7,004 - - - 455,001 100 7,004 15,962 2,256 Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK) (비상장) 2006.07.05 해외거점확보 261 150,000 100 1,383 - - - 150,000 100 1,383 15,831 1,201 Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE) (비상장) 2007.07.17 해외거점확보 467 - 100 13,413 - - - - 100 13,413 52,599 5,133 Innocean Worldwide China Beijing (IWC Beijing) (비상장) 2008.05.30 해외거점확보 323 - 100 2,592 - - - - 100 2,592 1,642 -759 Innocean Worldwide China Shanghai (IWC Shanghai) (비상장) 2008.05.30 해외거점확보 220 - 100 12,037 - - - - 100 12,037 70,765 5,110 Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt) (비상장) 2008.07.30 해외거점확보 173 1 100 2,112 - - - 1 100 2,112 21,854 1,149 Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu) (비상장) 2008.08.28 해외거점확보 466 5,000 100 4,729 - - - 5,000 100 4,729 28,380 1,825 Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH) (비상장) 2008.12.19 해외거점확보 5,808 3 100 21,020 - - - 3 100 21,020 38,742 7,536 Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR) (비상장) 2009.01.06 해외거점확보 180 1 100 14,451 - - - 1 100 14,451 22,984 2,159 Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC) (비상장) 2009.11.18 해외거점확보 548 1 100 3,836 - - - 1 100 3,836 26,950 2,672 Innocean Worldwide France (IWF) (비상장) 2009.11.23 해외거점확보 432 250 100 653 - - - 250 100 653 4,521 434 Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS) (비상장) 2009.11.20 해외거점확보 345 1 100 826 - - - 1 100 826 17,372 1,153 Beijing Innocean-CBAC Advertising Co., Ltd.(ICBAC) (비상장) 2010.04.20 해외거점확보 1,139 - 51 6,670 - - - - 51 6,670 78,075 6,379 Innocean Worldwide Turkey (IWTr) (비상장) 2011.03.30 해외거점확보 73 4,000 100 485 - - - 4,000 100 485 3,264 218 이수-S 컨텐츠투자조합 (비상장) 2011.10.11 사업관련투자 500 3 5 27 - - - 3 5 27 4,545 -885 Innocean Worldwide Brazil (IWB) (비상장) 2012.05.09 해외거점확보 374 636,320 100 575 - - - 636,320 100 575 2,995 1,221 ㈜메이트커뮤니케이션즈 (비상장) 2012.10.19 사업관련투자 4,930 17,168 28.31 4,930 - - - 17,168 28.31 4,930 22,023 648 ㈜인스파이어코프 (비상장) 2013.11.25 사업관련투자 300 8,200 29.08 300 - - - 8,200 29.08 300 66 -69 유니온컨텐츠벨류업투자조합 (비상장) 2014.04.30 사업관련투자 3,000 30 27.27 3000 - - - 30 27.27 3,000 16,537 5,601 Innocean Worldwide Mexico (IWM) (비상장) 2014.05.20 해외거점확보 205 1 100 205 - - - 1 100 205 996 1 Innocean Worldwide Middle East Africa FZ-LLC (IWMENA) (비상장) 2015.04.07 해외거점확보 392 1,322 100 392 - - - 1,322 100 392 3,351 767