로아앤코 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사의 수당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 상근감사 1인이 감사업무을 수행하고 있습니다.(2) 감사의 운영에 관한 사항

구분	내용

정관 제44조[감사의 수]	회사는 1인 이상 2인이내의 감사를 둘수 있다.

정관 제45조[감사의 선임]	1.감사는 주주총회에서 선임한다.
2.감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상 정하여 의결하여야 한다.
3.감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소 유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특 수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수 는 합산한다.

정관 제46조[감사의 임기와보선]	1.감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
2.감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정 관 제44조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제49조[감사의 보수와퇴직금]	1. 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제36조의 규정을 준용한다.
2. 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구 분하여 상정.의결하여야 한다.

(3) 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

곽정민	연세대학교 법무대학원 석사(현)법무법인 클라스 소속변호사(현)연세대학교 법무대학원 겸임교수(전) 법무법인 충정	없음	상근

- 2023/03/29 신규 선임되었습니다. (4) 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분	내용

정관 제47조[감사의 직무와 의무]	1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다.
5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(5) 이사회 내에서 감사의 주요 활동 내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	출석여부

문형석(출석율 73%)	곽정민(출석율 90%)

1	2023-01-09	타법인 주식 매각의 건	가결	찬성	해당사항없음

2	2023-01-20	단기차입금 전액 상환의 건	가결	찬성

3	2023-02-10	내부회계결과보고_가결산재무제표 승인(별도)	가결	찬성

4	2023-02-20	가결간 재무제표_연결 승인의 건 B2B 대출 약정 한도 설정의 건	가결	찬성

5	2023-03-02	제16기 정기주주총회소집의 건	가결	찬성

6	2023-03-10	타법인 주식 매각의 건	가결	불참

7	2023-03-14	제16기 정기주주총회소집의 건_정정	가결	찬성

8	2023-03-24	부동산담보대출의 건	가결	불참

9	2023-03-28	임원 퇴직금 지급의 건	가결	불참

10	2023-03-29	대표이사 변경의 건	가결	해당사항없음	찬성

11	2023-04-18	LED 사업부문(제조, 판매) 종료 승인의 건	가결	찬성

12	2023-04-28	단기차입금의 건	가결	찬성

13	2023-05-25	타법인 신주인수권매각의 건 유휴설비 매각의 건	가결	찬성

14	2023-06-12	공개매각진행의 건임시주주총회 개최의 건유상증자 참여의건단기차입의 건	가결	찬성

15	2023-06-14	유상증자 참여의 건 단기차입의건	가결	불참

16	2023-06-26	경영권 공개매각의 건 (주요일정 확정)	가결	찬성

17	2023-06-26	비영업용 자산 처분의 건	가결	찬성

18	2023-06-27	단기차입금 추가 담보 제공의 건	가결	불참

19	2023-07-14	임시주주총회 개최 일시 변경의 건	가결	찬성

20	2023-07-21	타법인 투자 제안 검토의 건 타법인 주식 매각의 건	가결	찬성

21	2023-08-02	임시주주총회 개최 일시 변경의 건 공개매각 일정 변경의 건 특허 및 디자인권 매각의 건	가결	찬성

22	2023-08-11	타법인 주식 매각의 건	가결	찬성

23	2023-08-16	공개매각 일정 변경의 건	가결	찬성

24	2023-08-16	임시주주총회 개최 일시 변경의 건	가결	찬성

25	2023-08-18	공개 매각 우선 협상 대상자 선정의 건	가결	찬성

26	2023-08-25	공개 매각 일정 변경의 건	가결	불참

27	2023-08-31	임시주주총회 개최 일시 변경의 건	가결	찬성

28	2023-09-01	우선 협상 대상자 지위 해제의 건	가결	찬성

29	2023-09-08	공개 매각 일정 변경의 건	가결	찬성

30	2023-09-11	임시주주총회 일정 확정	가결	찬성

31	2023-09-15	공개 매각 일정 변경의 건	가결	찬성

32	2023-09-15	임시주주총회 일정 확정	가결	찬성

33	2023-09-22	지적재산권 매각의 건	가결	찬성

타법인주식 매각의 건 (Bolb)	가결	찬성

타법인주식 매각의 건 (소프트에피)	가결	찬성

투명경영위원회 위원장 선입의 건	가결	찬성

34	2023-10-04	공개매각 철회 및 신규 추진의 건	가결	찬성

35	2023-10-04	투명경영위원회 외부 위원 선임의 건	부결	반대

타법인 주식 매각 철회의 건	가결	찬성

36	2023-10-12	임시주주총회 개최 일시 변경의 건	가결	찬성

37	2023-10-12	투명경영위원회 외부 위원 선임의 건	가결	찬성

38	2023-11-14	공개매각 일정 변경의 건	가결	찬성

Blisslight 청산의 건	가결	찬성

39	2023-11-14	임시주주총회 일정 변경의 건	가결	찬성

40	2023-11-28	임시주주총회 일정 변경의 건	가결	찬성

41	2023-12-06	공개매각 일정 변경의 건	가결	찬성

42	2023-12-13	단기차입금 일부 상환 및 만기 연장의 건	가결	찬성

43	2023-12-13	임시주주총회 안건 확정의 건	가결	찬성

주 주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정	가결	찬성

44	2023-12-21	타법인 투자 제안 검토의 건	가결	불참

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	충분한 전문지식 보유

(7) 감사의 지원조직 현황별도의 감사 지원조직은 없으며, 감사의 업무와 관련하여 경영지원실에서 지원하고있습니다.

(8) 준법지원인 지원조직 현황당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.