로아앤코 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 12 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	35,083,302,050	38,419,184,883

현금및현금성자산	11,179,690,932	12,240,688,506

매출채권	3,615,392,694	3,436,300,880

재고자산	1,389,706,042	1,934,953,139

당기손익-공정가치금융자산	11,661,729,806	2,247,838,500

파생상품금융자산	214,728,850

기타유동금융자산	6,798,557,111	18,064,971,487

기타유동자산	334,798,325	146,429,091

당기법인세자산	103,427,140	133,274,430

비유동자산	25,803,647,078	25,223,849,296

유형자산	17,246,220,844	17,874,372,601

무형자산	133,250,229	56,000,000

사용권자산	674,623,231

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,914,197,749	4,870,990,059

당기손익-공정가치금융자산	2,870,642,125	505,630,436

기타비유동금융자산	964,065,500	1,913,295,500

기타비유동자산	647,400	3,560,700

자산총계	60,886,949,128	63,643,034,179

부채

유동부채	14,581,109,765	31,633,672,962

매입채무	694,719,540	759,425,789

리스부채(유동)	445,142,185

사채	7,160,966,417	21,549,832,024

파생상품금융부채	3,896,478,740	6,793,589,000

기타유동금융부채	1,316,084,345	785,222,012

충당부채	925,579,151	1,426,447,648

기타유동부채	142,139,387	319,156,489

비유동부채	973,969,807	591,856,412

리스부채(비유동)	267,854,668

확정급여채무	706,115,139	591,856,412

부채총계	15,555,079,572	32,225,529,374

자본

자본금	8,372,990,100	6,534,068,200

자본잉여금	31,881,052,704	61,318,282,945

기타자본구성요소	(1,651,456,610)	(1,651,456,610)

이익잉여금(결손금)	6,729,283,362	(34,783,389,730)

자본총계	45,331,869,556	31,417,504,805

자본과부채총계	60,886,949,128	63,643,034,179

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,462,429,890	20,964,288,886	7,538,105,927	27,790,271,512

매출원가	4,941,404,954	16,515,331,908	6,257,305,024	22,704,901,216

매출총이익	521,024,936	4,448,956,978	1,280,800,903	5,085,370,296

판매비와관리비	2,050,724,512	5,445,361,876	1,970,790,257	6,226,023,892

영업이익(손실)	(1,529,699,576)	(996,404,898)	(689,989,354)	(1,140,653,596)

기타수익	265,602,422	1,258,308,652	(429,881,534)	2,426,820,377

기타비용	(56,452,328)	2,461,460,365	505,795,887	1,010,515,120

금융수익	1,635,173,235	2,406,418,079	(31,506,352)	1,920,588,395

금융비용	4,032,389,625	8,694,188,376	(5,624,282,122)	11,466,455,407

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,604,861,216)	(8,487,326,908)	3,967,108,995	(9,270,215,351)

법인세비용	(23,398,193)	315,309,192

당기순이익(손실)	(3,581,463,023)	(8,487,326,908)	3,967,108,995	(9,585,524,543)

기타포괄손익	82,957,228	(2,214,204)	2,428,424

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	82,957,228	(2,214,204)	2,428,424

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(2,214,204)	(5,570,623)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	82,957,228	7,999,047

총포괄손익	(3,498,505,795)	(8,487,326,908)	3,964,894,791	(9,583,096,119)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(84)	62	(169)

희석주당이익 (단위 : 원)	(49)	(84)	62	(169)

자본변동표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,562,600,000	31,692,405,427	1,680,946,610	18,011,724,900	16,562,333,917

회계정책변경에 따른 증가(감소)	875,031,679	892,233,269	17,201,590

수정후 기초자본	4,562,600,000	31,692,405,427	1,680,946,610	875,031,679	17,119,491,631	16,579,535,507

결손보전

당기순이익(손실)	9,585,524,543	(9,585,524,543)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	5,570,623	5,570,623

순확정급여부채 재측정요소	7,999,047	7,999,047

유상증자	825,531,800	8,874,466,850	9,699,998,650

신주인수권 행사	387,596,400	5,311,527,592	5,699,123,992

전환사채의 전환	758,340,000	15,440,532,919	16,198,872,919

주식보상비용	29,490,000	29,490,000

2018.09.30 (기말자본)	6,534,068,200	61,318,932,788	1,651,456,610	880,602,302	26,697,017,127	38,623,924,949

2019.01.01 (기초자본)	6,534,068,200	61,318,282,945	1,651,456,610	34,783,389,730	31,417,504,805

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본	6,534,068,200	61,318,282,945	1,651,456,610	34,783,389,730	31,417,504,805

결손보전	50,000,000,000	50,000,000,000

당기순이익(손실)	8,487,326,908	(8,487,326,908)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

순확정급여부채 재측정요소

유상증자

신주인수권 행사

전환사채의 전환	1,838,921,900	20,562,769,759	22,401,691,659

주식보상비용

2019.09.30 (기말자본)	8,372,990,100	31,881,052,704	1,651,456,610	6,729,283,362	45,331,869,556

현금흐름표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	3,518,343,866	1,405,433,116

당기순이익(손실)	(8,487,326,908)	(9,585,524,543)

당기순이익조정을 위한 가감	12,421,131,379	14,058,773,970

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(308,915,697)	(3,687,195,816)

이자지급(영업)	(575,548,006)	(198,903,657)

이자수취(영업)	439,155,808	434,487,005

법인세납부(환급)	29,847,290	383,796,157

투자활동현금흐름	6,775,201,796	(5,968,836,291)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,999,964,000)	(1,176,969,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,185,052,935	3,522,410,645

파생상품금융자산의 취득	(323,031,000)

파생상품금융자산의 처분	45,000,000

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

단기금융상품의 취득	(3,540,000,000)

단기대여금의 증가	(1,460,000,000)	(3,850,000,000)

단기대여금의 감소	11,553,085,531	4,915,408,440

유형자산의 취득	(2,883,147,828)	(8,479,255,610)

유형자산의 처분	160,000,000	21,000,000

무형자산의 취득	(81,692,439)	(114,668,400)

보증금의 증가	(115,770,000)

보증금의 감소	1,065,000,000	60,120,000

관계기업투자주식의 취득	(113,927,000)

종속기업투자주식의 처분	6,564,597

종속기업투자주식의 취득	(588,851,366)

재무활동현금흐름	(11,338,328,371)	25,291,433,062

사채의 발행	15,397,871,748

사채의 상환	(10,830,237,471)	(10,000,000)

자기사채의 매입	(1,000,000,000)	(3,829,037,336)

자기사채의 매각	1,000,000,000	4,032,600,000

리스부채의 감소	(508,090,900)

유상증자	9,699,998,650

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,214,865)	(131,141)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,060,997,574)	20,727,898,746

기초현금및현금성자산	12,240,688,506	5,078,036,260

기말현금및현금성자산	11,179,690,932	25,805,935,006