로아앤코 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 11 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	48,905,351,991	25,240,287,942

현금및현금성자산	25,805,935,006	5,078,036,260

매출채권 및 기타유동채권	10,898,171,028	5,491,795,872

매출채권	10,898,171,028	5,491,795,872

재고자산	2,029,383,368	2,975,594,008

당기손익-공정가치금융자산	2,079,892,300	4,311,240,394

파생상품금융자산	271,625,800

기타유동금융자산	7,154,799,828	6,702,829,085

기타유동자산	552,454,629	454,916,114

당기법인세자산	113,090,032	225,876,209

비유동자산	30,507,997,983	27,302,507,959

유형자산	18,768,791,871	15,428,139,574

무형자산	1,628,162,335	1,532,916,028

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,623,579,563	5,196,808,907

기타포괄손익-공정가치금융자산	278,140,983

매도가능금융자산	283,711,606

기타비유동금융자산	1,953,295,500	2,013,415,500

기타비유동자산	4,531,800	7,445,100

이연법인세자산	2,251,495,931	2,840,071,244

자산총계	79,413,349,974	52,542,795,901

부채

유동부채	39,875,371,174	35,515,380,257

매입채무 및 기타유동채무	3,548,829,196	1,586,652,686

매입채무	3,029,408,696	1,067,232,186

단기차입금	519,420,500	519,420,500

사채	22,783,505,844	30,667,321,195

파생상품금융부채	11,333,667,400

기타유동금융부채	1,212,345,496	1,237,268,168

충당부채	529,578,384	1,636,199,401

기타유동부채	467,444,854	387,938,807

비유동부채	914,053,851	465,081,727

순확정급여부채	914,053,851	465,081,727

부채총계	40,789,425,025	35,980,461,984

자본

자본금	6,534,068,200	4,562,600,000

자본잉여금	61,318,932,788	31,692,405,427

기타자본구성요소	(1,651,456,610)	(1,680,946,610)

기타포괄손익누계액	(880,602,302)

이익잉여금(결손금)	(26,697,017,127)	(18,011,724,900)

자본총계	38,623,924,949	16,562,333,917

자본과부채총계	79,413,349,974	52,542,795,901

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,538,105,927	27,790,271,512	9,237,289,912	40,762,938,797

매출원가	6,257,305,024	22,704,901,216	7,561,947,727	31,477,322,991

매출총이익	1,280,800,903	5,085,370,296	1,675,342,185	9,285,615,806

판매비와관리비	1,970,790,257	6,226,023,892	2,229,682,804	7,103,981,180

영업이익(손실)	(689,989,354)	(1,140,653,596)	(554,340,619)	2,181,634,626

기타이익	(429,881,534)	2,426,820,377	153,207,874	758,344,651

기타손실	505,795,887	1,010,515,120	1,489,530,848	6,011,211,586

금융수익	(31,506,352)	1,920,588,395	117,398,049	3,812,238,577

금융원가	(5,624,282,122)	11,466,455,407	771,839,582	6,832,130,288

법인세비용차감전순이익(손실)	3,967,108,995	(9,270,215,351)	(2,545,105,126)	(6,091,124,020)

법인세비용	315,309,192	(743,161,135)	662,489,541

당기순이익(손실)	3,967,108,995	(9,585,524,543)	(1,801,943,991)	(5,428,634,479)

기타포괄손익	(2,214,204)	2,428,424	(74,151,481)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,214,204)	2,428,424	(74,151,481)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(2,214,204)	(5,570,623)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	7,999,047	(74,151,481)

총포괄손익	3,964,894,791	(9,583,096,119)	(1,801,943,991)	(5,502,785,960)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	62	(169)	(40)	(122)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	62	(169)	(40)	(126)

자본변동표
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,857,886,610)	(3,901,141,281)	30,495,977,536

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본

당기순이익(손실)	(5,428,634,479)	(5,428,634,479)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	(74,151,481)	(74,151,481)

주식선택권 행사

유상증자

신주인수권 행사

전환사채의 전환

주식보상비용	132,705,000	132,705,000

2017.09.30 (기말자본)	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,725,181,610)	(9,403,927,241)	25,125,896,576

2018.01.01 (기초자본)	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,680,946,610)	(18,011,724,900)	16,562,333,917

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(875,031,679)	892,233,269	17,201,590

수정후 기초자본	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,680,946,610)	(875,031,679)	(17,119,491,631)	16,579,535,507

당기순이익(손실)	(9,585,524,543)	(9,585,524,543)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(5,570,623)	(5,570,623)

순확정급여부채의 재측정요소	7,999,047	7,999,047

주식선택권 행사

유상증자	825,531,800	8,874,466,850	9,699,998,650

신주인수권 행사	387,596,400	5,311,527,592	5,699,123,992

전환사채의 전환	758,340,000	15,440,532,919	16,198,872,919

주식보상비용	29,490,000	29,490,000

2018.09.30 (기말자본)	6,534,068,200	61,318,932,788	(1,651,456,610)	(880,602,302)	(26,697,017,127)	38,623,924,949

현금흐름표
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	1,405,433,116	5,418,716,116

당기순이익(손실)	(9,585,524,543)	(5,428,634,479)

당기순이익조정을 위한 가감	14,058,773,970	12,980,900,143

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,687,195,816)	(1,901,835,044)

이자지급(영업)	(198,903,657)	(151,814,494)

이자수취(영업)	434,487,005	423,818,768

법인세납부(환급)	383,796,157	(503,718,778)

투자활동현금흐름	(5,968,836,291)	(4,235,760,119)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,176,969,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	3,522,410,645

파생상품금융자산의 취득	(323,031,000)

파생상품금융자산의 처분	45,000,000

단기금융상품의 취득	(900,534,858)

단기금융상품의 처분	391,555,560

단기대여금및수취채권의 취득	(3,850,000,000)	(13,431,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	4,915,408,440	9,514,515,112

유형자산의 취득	(8,479,255,610)	(3,085,257,958)

유형자산의 처분	21,000,000	143,478,261

무형자산의 취득	(114,668,400)	(1,202,298,104)

보증금의 감소	60,120,000	20,697,434

보증금의 증가	(20,000,000)

장기대여금의 감소	4,119,000,000

장기금융상품의 취득	(50,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(588,851,366)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	564,084,434

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(300,000,000)

재무활동현금흐름	25,291,433,062	(1,961,071,524)

사채의 발행	15,397,871,748

사채의 상환	(10,000,000)	(2,000,000,000)

자기사채의 매입	(3,829,037,336)

자기사채의 매각	4,032,600,000

차입금의 증가	38,928,476

유상증자	9,699,998,650

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(131,141)	(30,747)

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,727,898,746	(778,146,274)

기초현금및현금성자산	5,078,036,260	6,966,869,701

기말현금및현금성자산	25,805,935,006	6,188,723,427