로아앤코 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시 서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 예측 정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 정보는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험이나 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과가 실현되거나 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)1) 재무상태- 지난 2사업년도 연결기준 재무상태는 다음과 같습니다.

주식회사 에스엘에너지와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	제 16기말	제 15 기말

Ⅰ. 유동자산	30,428,313	9,209,339

Ⅱ. 비유동자산	83,263,488	64,979,219

자 산 총 계	113,691,801	74,188,558

Ⅰ. 유동부채	38,466,861	24,792,460

Ⅱ. 비유동부채	3,709,323	1,852,403

부 채 총 계	42,176,184	26,644,863

Ⅰ. 지배기업의 소유지분	71,515,617	47,543,695

자본금	7,358,260	2,289,802

자본잉여금	96,003,371	60,343,187

기타자본항목	(1,096,624)	(1,096,624)

기타포괄손익누계액	465,565	769,999

이익잉여금(결손금)	(31,214,955)	(14,762,669)

Ⅱ. 비지배지분	-	-

자 본 총 계	71,515,617	47,543,695

- 2022년말 자산은 1,114억원으로 공장부지용 부동산취득으로 395억이 증가하였습니다.- 2022년말 부채는 421억원으로 부동산 담보대출로 인해 155억이 증가하였으며, 부채비율은 2021년 56%, 2022년 59% 입니다.- 2022년말 자본금은 73억이며 당기 유상증자 및 전환사채 전환을 통해 전년대비 50억이 증가하였습니다.

2) 영업실적당사와 그 종속기업의 지난 2개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제16기 (2022)	제15기 (2021)	전년대비

금액	증감(%)

- 매출액	31,951,698	21,927,545	10,024,153	45.7

- 영업이익(손실)	(2,381,689)	(7,326,151)	4,944,462	67.4

- 법인세비용차감전순이익(손실)	(17,336,459)	(5,141,524)	(12,194,935)	(237.2)

- 중단영업손익	1	(53,210)	53,211	100.1

- 당기순이익(손실)	(16,586,958)	(5,043,545)	(11,543,413)	(228.9)

- 자산총계	113,691,801	74,188,558	- 신규사업인 에너지사업부의 매출 증가 및 영업이익 발생으로 인한 영업 손실감소-

- 부채총계	42,176,184	26,644,863

- 자본총계	71,515,617	47,543,695

- 자본금	7,358,260	2,289,802

- 연결기준 매출액은 전년대비 45.71% 증가한 319억을 달성하였습니다.◆ 사업부문 별 매출현황

(단위 : 천원)

구 분	당기	전기

상품매출	1,886,624	192,250

제품매출	27,929,236	20,687,402

용역매출	1,805,716	1,047,893

기타매출	330,123	-

합 계	31,951,699	21,927,545

※ 상기 매출현황은 연결 기준입니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출(연결기준)가. 유동성 현황당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 전기 대비 166억원이 감소하였으나 이는 영업권(무형자산) 증가로 인한 일시적 감소입니다. 투자활동으로 인한 현금흐름은 종속기업 및 유형자산 취득으로 인한 148억이 감소하였으며 또한 당기 중 자기사채의 재매각 및 단기차입금, 유상증자로 인해 재무활동으로 인한 현금흐름이 전기 대비 387억 증가하였습니다.

(단위 : 천원)

구분	제16기	제15기	증감액

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(17,463,148)	(835,101)	(16,628,047)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(26,867,062)	(12,046,693)	(14,820,369)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	50,976,679	12,217,070	38,759,609

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가	6,646,460	(667,159)	7,313,619

Ⅴ. 기초의 현금	1,871,729	2,538,888	(667,159)

Ⅵ. 환율변동효과	(8)	(2,435)	2,427

Ⅷ. 기말의 현금	8,518,190	1,871,729	6,646,461

나. 자금조달(연결기준)1) 단기차입금- 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입처	최종만기일	연이자율	당기말	전기말

단기차입금	(주)상상인플러스저축은행	2023-01-21	13.00%	4,900,000	-

단기차입금	(주)상상인저축은행	2023-01-21	13.00%	3,451,000	-

단기차입금	(주)에스엘에스피씨	2023-03-24	6.5%	26,000,000	-

합계	-	-	-	34,351,000	-

2) 장기차입금- 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 없습니다.5. 부외거래당사의 부외 거래는 동 공시 서류 'III. 재무에 관한 사항_3.연결재무제표 주석 34. 우발채무 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다.