로아앤코 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	16,040,636,056	17,714,505,547

현금및현금성자산	4,272,450,515	2,538,887,969

매출채권	3,296,415,038	4,767,395,565

파생상품금융자산	0	3,885,180,000

기타유동금융자산	2,081,437,050	2,883,972,170

기타유동자산	4,069,543,131	136,299,052

당기법인세자산	70,772,670	38,315,720

재고자산	2,250,017,652	3,464,455,071

비유동자산	55,670,211,628	47,079,614,935

유형자산	9,975,426,410	7,002,144,163

무형자산	134,166,655	148,679,733

사용권자산	1,007,328,837	1,452,694,856

관계기업 및 공동기업투자	20,076,220,411	14,833,217,296

당기손익-공정가치금융자산(비유동)	22,778,070,589	23,146,642,319

기타비유동금융자산	1,698,998,726	496,236,568

자산총계	71,710,847,684	64,794,120,482

부채

유동부채	25,873,309,655	16,756,734,046

매입채무	792,501,449	1,473,719,890

단기차입금	3,500,000,000	1,500,000,000

유동리스부채	894,298,391	760,891,305

전환사채	9,987,649,136	4,009,637,543

파생상품금융부채	3,450,200,400	6,169,470,000

기타유동금융부채	6,212,288,258	1,262,177,695

충당부채	406,538,064	456,127,735

기타유동부채	629,833,957	1,124,709,878

비유동부채	609,790,514	1,077,596,926

비유동리스부채	119,425,646	499,723,713

충당부채(비유동)	105,936,045	186,691,850

확정급여채무	50,480,378	230,799,516

기타비유동금융부채	333,948,445	160,381,847

부채총계	26,483,100,169	17,834,330,972

자본

지배기업의 소유지분	45,227,747,515	46,959,789,510

자본금	21,031,906,500	19,913,456,500

자본잉여금	38,380,028,074	37,156,622,272

기타자본구성요소	(1,069,536,310)	(1,069,536,310)

기타포괄손익누계액	(4,723,990,149)	(309,477,673)

이익잉여금(결손금)	(8,390,660,600)	(8,731,275,279)

비지배지분

자본총계	45,227,747,515	46,959,789,510

자본과부채총계	71,710,847,684	64,794,120,482

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,381,606,217	18,960,796,271	8,581,276,907	22,016,329,850

매출원가	4,678,398,516	15,896,168,863	7,240,956,546	18,169,140,757

매출총이익	703,207,701	3,064,627,408	1,340,320,361	3,847,189,093

판매비와관리비	1,372,577,967	8,975,128,815	1,688,138,853	5,068,559,711

영업이익(손실)	(669,370,266)	(5,910,501,407)	(347,818,492)	(1,221,370,618)

금융수익	3,421,970,211	12,098,073,719	3,572,063,035	8,801,525,200

금융비용	(850,376,572)	2,517,659,873	207,509,841	1,696,202,856

지분법손실	357,066,081	2,246,474,119	27,202,003	1,899,214,270

기타수익	(1,437,897,622)	737,324,691	1,140,379,565	8,503,774,311

기타비용	620,383,045	2,296,668,356	186,113,555	546,638,361

법인세비용차감전순이익(손실)	1,187,629,769	(135,905,345)	3,943,798,709	11,941,873,406

법인세비용	(37,574,493)	(116,540,714)	(2,594,301)	0

계속영업손익	1,225,204,262	(19,364,631)	3,946,393,010	11,941,873,406

중단영업손익	(53,209,999)	(53,210,496)	793	(123,491,772)

당기순이익(손실)	1,171,994,263	(72,575,127)	3,946,393,803	11,818,381,634

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	1,171,994,263	(72,575,127)	3,946,393,803	11,818,381,634

비지배지분

기타포괄손익	(4,166,871,061)	(4,001,322,670)	30,491,936	(142,231,452)

당기손익으로 재분류되는 항목	(4,300,089,721)	(4,414,512,476)	30,491,936	(141,258,048)

지분법자본변동	(4,300,089,721)	(4,414,512,476)	30,491,936	(141,258,048)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	133,218,660	413,189,806	0	(973,404)

순확정급여부채 재측정요소	133,218,660	413,189,806	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	(973,404)

총포괄손익	(2,994,876,798)	(4,073,897,797)	3,976,885,739	11,676,150,182

총 포괄손익의 귀속

지배기업지분	(2,994,876,798)	(4,073,897,797)	3,976,885,739	11,676,150,182

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	28	(1)	148	506

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	29	0	148	511

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	0	(5)

희석주당이익 (단위 : 원)	28	(1)	112	391

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	29	0	112	395

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	0	(4)

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,372,990,100	28,077,563,544	(1,651,456,610)	(112,342,445)	(8,498,129,907)	26,188,624,682	26,188,624,682

당기순이익(손실)	11,818,381,634	11,818,381,634	11,818,381,634

지분법자본변동	(141,258,048)	(141,258,048)	(171,749,984)

지분법이익잉여금	(973,404)	(973,404)	(973,404)

순확정급여부채 재측정요소

전환사채의 전환	3,943,156,400	4,969,548,454	8,912,704,854	8,912,704,854

유상증자	1,735,294,000	220,065,440	1,955,359,440	1,955,359,440

자기주식 거래로 인한 증감	581,920,300	581,920,300	581,920,300

2020.09.30 (기말자본)	14,051,440,500	33,267,177,438	(1,069,536,310)	(253,600,493)	3,319,278,323	49,314,759,458	49,314,759,458

2021.01.01 (기초자본)	19,913,456,500	37,156,622,272	(1,069,536,310)	(309,477,673)	(8,731,275,279)	46,959,789,510	46,959,789,510

당기순이익(손실)	(72,575,127)	(72,575,127)	(72,575,127)

지분법자본변동	(4,414,512,476)	(4,414,512,476)	(4,414,512,476)

지분법이익잉여금

순확정급여부채 재측정요소	413,189,806	413,189,806	413,189,806

전환사채의 전환	355,450,000	382,374,002	737,824,002	737,824,002

유상증자	763,000,000	841,031,800	1,604,031,800	1,604,031,800

자기주식 거래로 인한 증감

2021.09.30 (기말자본)	21,031,906,500	38,380,028,074	(1,069,536,310)	(4,723,990,149)	(8,390,660,600)	45,227,747,515	45,227,747,515

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	2,221,660,498	(1,669,775,950)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,140,674,662	(1,668,855,010)

이자지급(영업)	(1,213,309,689)	(309,033,597)

이자수취(영업)	326,752,475	220,665,262

법인세납부(환급)	(32,456,950)	87,447,395

투자활동현금흐름	(13,258,452,586)	(3,602,045,138)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(8,200,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,064,195,980	8,816,895,066

단기금융상품의 취득	(1,578,000,000)

투자활동 관련 미수금의 증가	0	(2,549,999,800)

투자활동 관련 미수금의 감소	576,000,000

투자관련 선급금의 증가	(3,850,760,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,000,000,000)	(1,735,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	4,085,005,536	41,283,078

장기대여금의 증가	(100,000,000)

장기대여금의 감소	6,290,499

유형자산의 취득	(4,493,093,201)	(3,334,066,974)

유형자산의 처분	7,500,000

무형자산의 취득	(2,880,000)

보증금의 증가	(532,640,000)

보증금의 감소	50,100,000	273,420,000

금융리스채권의 감소	32,399,100

관계기업 투자주식의 취득	(11,903,989,710)	(20,372,500,000)

관계기업 투자주식의 처분	15,502,602,600

공동영업의 처분	290,840,892

매각예정자산의 처분	15,045,899,210

재무활동현금흐름	12,767,058,477	5,932,526,122

전환사채의 증가	13,000,000,000	5,100,000,000

자기사채의 매각	8,600,000,000

자기사채의 매입	(3,150,000,000)	(5,300,000,000)

차입금의 증가	14,500,000,000	5,000,000,000

차입금의 감소	(12,500,000,000)	(9,500,000,000)

리스부채의 감소	(870,206,490)	(588,615,000)

기타비유동금융부채의 증가	185,744,967	83,861,382

자기주식의 취득	(4,493,890)

자기주식의 처분	586,414,190

유상증자	1,604,031,800	1,955,359,440

신주발행비용	(2,511,800)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,296,157	(4)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,733,562,546	660,705,030

기초현금및현금성자산	2,538,887,969	2,239,429,019

기말현금및현금성자산	4,272,450,515	2,900,134,049