로아앤코 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
제 13 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	9,209,329,793	17,711,706,342	9,450,751,460

현금및현금성자산	1,871,720,520	2,538,872,554	2,227,598,585

매출채권	1,980,841,703	4,767,395,565	3,057,116,751

재고자산	2,687,819,130	3,464,455,071	1,536,469,559

당기손익-공정가치금융자산	1,812,058,763

파생상품금융자산	0	3,885,180,000

기타유동금융자산	2,404,691,407	2,883,972,170	549,391,224

기타유동자산	184,629,303	136,097,552	145,219,813

당기법인세자산	79,627,730	35,733,430	122,896,765

비유동자산	64,976,435,464	45,573,886,019	33,295,474,836

유형자산	12,559,814,717	7,002,144,163	5,266,171,492

무형자산	52,000,000	148,679,733	69,556,868

사용권자산	0	1,452,694,856	683,619,373

종속기업 및 관계기업투자	7,836,149,335	14,851,368,380	26,889,258,847

당기손익-공정가치금융자산	22,741,955,801	21,622,762,319	306,476,375

기타비유동금융자산	21,629,319,149	496,236,568	80,391,881

순확정급여자산	157,196,462

자산총계	74,185,765,257	63,285,592,361	42,746,226,296

부채

유동부채	24,739,250,113	16,756,734,046	14,935,320,575

매입채무	1,160,421,696	1,473,719,890	1,131,387,653

단기차입금	1,500,000,000	4,500,000,000

리스부채(유동)	439,735,067	760,891,305	438,659,830

사채	11,020,712,223	4,009,637,543	3,724,035,967

파생상품금융부채	5,067,879,821	6,169,470,000	2,959,817,700

기타유동금융부채	6,376,047,823	1,262,177,695	1,389,906,210

충당부채	405,707,391	456,127,735	462,320,605

기타유동부채	268,746,092	1,124,709,878	329,192,610

비유동부채	1,852,402,735	1,077,596,926	796,345,845

리스부채(비유동)	1,471,136,368	499,723,713	141,726,876

충당부채(비유동)	45,638,414	186,691,850

확정급여채무	0	230,799,516	608,271,621

기타비유동금융부채	335,627,953	160,381,847	46,347,348

부채총계	26,591,652,848	17,834,330,972	15,731,666,420

자본

자본금	2,289,801,500	19,913,456,500	8,372,990,100

자본잉여금	60,343,187,283	37,156,622,272	28,077,563,544

기타자본구성요소	(1,096,624,060)	(1,069,536,310)	(1,651,456,610)

이익잉여금(결손금)	(13,942,252,314)	(10,549,281,073)	(7,784,537,158)

자본총계	47,594,112,409	45,451,261,389	27,014,559,876

자본과부채총계	74,185,765,257	63,285,592,361	42,746,226,296

포괄손익계산서
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	21,927,544,795	28,633,745,199	24,150,312,209

매출원가	19,500,179,891	24,300,286,877	20,773,122,512

매출총이익	2,427,364,904	4,333,458,322	3,377,189,697

판매비와관리비	9,753,515,652	7,658,556,066	7,507,350,117

영업이익(손실)	(7,326,150,748)	(3,325,097,744)	(4,130,160,420)

기타수익	17,794,034,149	12,326,284,044	1,499,195,932

기타비용	12,202,454,868	11,572,157,728	19,749,800,353

금융수익	3,833,660,419	8,012,173,400	4,107,981,040

금융비용	6,179,281,146	8,170,938,644	4,703,726,680

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,080,192,194)	(2,729,736,672)	(22,976,510,481)

법인세비용	151,188,610	7,701,593	5,420,128

당기순이익(손실)	(3,929,003,584)	(2,737,438,265)	(22,981,930,609)

기타포괄손익	536,032,343	(27,305,650)	(19,216,819)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	536,032,343	(27,305,650)	(19,216,819)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	536,032,343	(27,305,650)	(19,216,819)

총포괄손익	(3,392,971,241)	(2,764,743,915)	(23,001,147,428)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(940)	(106)	(1,617)

희석주당이익 (단위 : 원)	(940)	(106)	(1,617)

자본변동표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,534,068,200	61,318,282,945	(1,651,456,610)	(34,783,389,730)	31,417,504,805

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본

결손보전	(50,000,000,000)	50,000,000,000

당기순이익(손실)	(22,981,930,609)	(22,981,930,609)

순확정급여부채 재측정요소	(19,216,819)	(19,216,819)

유상증자

무상감자

신주인수권행사

전환사채의 전환	1,838,921,900	16,759,280,599	18,598,202,499

주식기준보상거래

자기주식 거래로 인한 증감

2019.12.31 (기말자본)	8,372,990,100	28,077,563,544	(1,651,456,610)	(7,784,537,158)	27,014,559,876

2020.01.01 (기초자본)	8,372,990,100	28,077,563,544	(1,651,456,610)	(7,784,537,158)	27,014,559,876

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본

결손보전

당기순이익(손실)	(2,737,438,265)	(2,737,438,265)

순확정급여부채 재측정요소	(27,305,650)	(27,305,650)

유상증자	3,833,195,400	1,107,559,265	4,940,754,665

무상감자

신주인수권행사

전환사채의 전환	7,707,271,000	7,971,499,463	15,678,770,463

주식기준보상거래

자기주식 거래로 인한 증감	581,920,300	581,920,300

2020.12.31 (기말자본)	19,913,456,500	37,156,622,272	(1,069,536,310)	(10,549,281,073)	45,451,261,389

2021.01.01 (기초자본)	19,913,456,500	37,156,622,272	(1,069,536,310)	(10,549,281,073)	45,451,261,389

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본

결손보전

당기순이익(손실)	(3,929,003,584)	(3,929,003,584)

순확정급여부채 재측정요소	536,032,343	536,032,343

유상증자	763,000,000	841,031,800	1,604,031,800

무상감자	(20,608,217,000)	20,593,848,950	(27,087,750)	(41,455,800)

신주인수권행사

전환사채의 전환	2,221,562,000	1,751,684,261	3,973,246,261

주식기준보상거래

자기주식 거래로 인한 증감

2021.12.31 (기말자본)	2,289,801,500	60,343,187,283	(1,096,624,060)	(13,942,252,314)	47,594,112,409

현금흐름표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	(835,101,052)	(3,052,582,890)	1,325,987,590

당기순이익(손실)	(3,929,003,584)	(2,737,438,265)	(22,981,930,609)

당기순이익조정을 위한 가감	5,302,433,890	4,332,207,625	25,103,103,933

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(847,486,412)	(4,588,273,072)	474,018,397

이자지급(영업)	(1,719,574,613)	(376,086,944)	(1,832,809,954)

이자수취(영업)	402,423,967	231,150,641	553,228,158

법인세납부(환급)	(43,894,300)	85,857,125	10,377,665

투자활동현금흐름	(12,046,686,375)	(11,948,564,521)	(11,476,137,311)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(18,720,000,000)	(5,100,000,000)	(1,500,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,064,195,980	9,889,290,925	1,185,052,935

장기금융상품의 취득	(20,000,000,000)

단기금융상품의 취득	(3,540,079,395)

단기금융상품의 처분	8,550,079,395

투자활동 관련 미수금의 증가	(2,575,999,800)

투자활동 관련 미수금의 감소	576,000,000

투자활동 관련 선수금의 증가	800,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(4,000,000,000)	(150,000,000)	(1,460,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	4,085,380,445	449,069,987	13,286,446,508

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	8,272,327

유형자산의 취득	(12,983,546,001)	(4,392,263,125)	(3,598,080,351)

유형자산의 처분	7,500,000	3,382,000,000

무형자산의 취득	(3,027,800)	(178,830,500)	(20,600,000)

국고보조금의 수령	86,289,000

보증금의 증가	(10,000,000)	(267,640,000)	(115,770,000)

보증금의 감소	50,100,000	70,575,500	1,438,300,000

금융리스채권의 감소	43,198,800

관계기업투자주식의 취득	(15,757,069,710)	(26,372,500,000)	(29,090,051,000)

관계기업투자주식의 처분	38,702,122,034	15,502,602,600

매각예정자산의 처분	14,990,187,550

공동영업의 처분	290,840,892

종속기업투자주식의 취득	(1,600,000,000)

종속기업투자주식의 처분	1,600,000,000	6,564,597

재무활동현금흐름	12,217,070,494	15,316,827,827	139,641,073

자기사채의 매입	(3,150,000,000)	(5,300,000,000)	(10,700,000,000)

자기사채의 매각	3,344,080,100	13,900,000,000	1,003,000,000

전환사채의 발행	12,971,582,451	4,936,295,760	5,999,113,283

차입금의 증가	14,500,000,000	6,800,000,000	7,000,000,000

차입금의 감소	(16,000,000,000)	(9,800,000,000)	(2,500,000,000)

기타비유동금융부채의 증가	185,744,967

리스부채의 감소	(1,183,435,720)	(835,870,430)	(662,472,210)

자기주식의 취득	(4,493,890)

자기주식의 처분	586,414,190

장기미지급금의 증가	114,034,499

유상증자	1,604,031,800	4,920,447,698

신주발행비 지급	(13,477,304)

감자로 인한 현금유출	(41,455,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,435,101)	(4,406,447)	(2,581,273)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(667,152,034)	311,273,969	(10,013,089,921)

기초현금및현금성자산	2,538,872,554	2,227,598,585	12,240,688,506

기말현금및현금성자산	1,871,720,520	2,538,872,554	2,227,598,585