로아앤코 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 15 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	39,623,780,247	9,209,329,793

현금및현금성자산	5,385,868,749	1,871,720,520

매출채권	3,514,805,217	1,980,841,703

기타유동금융자산	480,151,560	2,404,691,407

기타유동자산	2,917,383,996	184,629,303

당기법인세자산	82,785,880	79,627,730

재고자산	3,345,884,732	2,687,819,130

매각예정비유동자산	23,896,900,113

비유동자산	85,301,432,324	64,976,435,464

유형자산	47,352,443,588	12,559,814,717

무형자산	28,654,950,582	52,000,000

사용권자산	786,331,827

투자부동산	2,210,941,462

종속기업 및 관계기업투자	72,224,314	7,836,149,335

당기손익-공정가치금융자산	4,230,378,509	22,741,955,801

기타비유동금융자산	1,600,420,380	21,629,319,149

이연법인세자산	22,098,371

순확정급여자산	371,643,291	157,196,462

자산총계	124,925,212,571	74,185,765,257

부채

유동부채	38,831,563,202	24,739,250,113

매입채무	449,211,086	1,160,421,696

단기차입금	34,351,000,000

리스부채(유동)	653,555,896	439,735,067

유동성전환사채	11,020,712,223

파생상품금융부채	5,067,879,821

기타유동금융부채	2,759,191,386	6,376,047,823

유동충당부채	285,000,445	405,707,391

당기법인세부채	143,367,532

기타유동부채	190,236,857	268,746,092

비유동부채	2,724,485,497	1,852,402,735

리스부채(비유동)	1,465,933,834	1,471,136,368

기타비유동금융부채	698,413,813	335,627,953

비유동충당부채	50,791,875	45,638,414

이연법인세부채	509,345,975

부채총계	41,556,048,699	26,591,652,848

자본

자본금	6,641,414,500	2,289,801,500

자본잉여금	93,321,563,776	60,343,187,283

기타자본구성요소	(2,052,852,865)	(1,096,624,060)

이익잉여금(결손금)	(14,540,961,539)	(13,942,252,314)

자본총계	83,369,163,872	47,594,112,409

자본과부채총계	124,925,212,571	74,185,765,257

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,726,756,934	17,207,407,881	5,381,606,217	18,960,796,271

매출원가	4,992,349,941	12,902,485,139	4,678,398,516	15,896,168,863

매출총이익	1,734,406,993	4,304,922,742	703,207,701	3,064,627,408

판매비와관리비	1,211,051,079	4,804,706,088	1,372,577,967	8,975,128,815

영업이익(손실)	523,355,914	(499,783,346)	(669,370,266)	(5,910,501,407)

금융수익	(1,540,414,066)	4,541,711,972	3,421,970,211	12,098,073,719

금융비용	1,986,827,152	6,376,698,219	(850,376,572)	2,517,659,873

기타수익	361,050,128	1,838,344,958	(1,437,897,622)	737,324,691

기타비용	40,975,187	118,776,373	637,793,593	2,348,209,231

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,683,810,363)	(615,201,008)	1,527,285,302	2,059,027,899

법인세비용	13,770,334	(3,628,192)	(37,574,493)	(116,540,714)

당기순이익(손실)	(2,697,580,697)	(611,572,816)	1,564,859,795	2,175,568,613

기타포괄손익	(48,822,092)	12,863,591	133,218,660	413,189,806

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(48,822,092)	12,863,591	133,218,660	413,189,806

순확정급여부채 재측정요소	(48,822,092)	12,863,591	133,218,660	413,189,806

총포괄손익	(2,746,402,789)	(598,709,225)	1,698,078,455	2,588,758,419

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(13)	8	11

희석주당이익 (단위 : 원)	(47)	(13)	7	11

자본변동표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	19,913,456,500	37,156,622,272	(1,069,536,310)	(9,025,401,073)	46,975,141,389

당기순이익(손실)	2,175,568,613	2,175,568,613

순확정급여부채 재측정요소	413,189,806	413,189,806

전환사채의 전환	355,450,000	382,374,002	737,824,002

유상증자	763,000,000	841,031,800	1,604,031,800

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

2021.09.30 (기말자본)	21,031,906,500	38,380,028,074	(1,069,536,310)	(6,436,642,654)	51,905,755,610

2022.01.01 (기초자본)	2,289,801,500	60,343,187,283	(1,096,624,060)	(13,942,252,314)	47,594,112,409

당기순이익(손실)	(611,572,816)	(611,572,816)

순확정급여부채 재측정요소	12,863,591	12,863,591

전환사채의 전환	2,126,722,000	18,123,692,299	20,250,414,299

유상증자	2,224,891,000	14,854,684,194	17,079,575,194

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합	(956,228,805)	(956,228,805)

2022.09.30 (기말자본)	6,641,414,500	93,321,563,776	(2,052,852,865)	(14,540,961,539)	83,369,163,872

현금흐름표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,824,441,981)	2,221,660,994

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,213,868,806)	3,140,675,162

이자지급(영업)	(2,022,423,556)	(1,213,309,689)

이자수취(영업)	415,008,531	326,752,471

법인세납부(환급)	(3,158,150)	(32,456,950)

투자활동현금흐름	(33,047,667,132)	(13,258,446,129)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(8,200,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	5,000,000,000	1,064,195,980

단기금융상품의 취득	(1,578,000,000)

단기금융상품의 처분	1,578,000,000

장기금융상품의 취득	(1,249,613)

장기금융상품의 처분	20,000,000,000

투자관련 미수금의 증가

투자관련 미수금의 감소	576,000,000

투자관련 선수금의 증가	(3,850,760,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	24,298,207	4,085,005,536

장기대여금의 증가	(100,000,000)

장기대여금의 감소	6,296,956

유형자산의 취득	(30,165,345,042)	(4,493,093,201)

유형자산의 처분	243,000	7,500,000

무형자산의 취득	(6,411,901)

투자부동산의 취득	(1,592,299,453)

보증금의 증가	(80,800,000)

보증금의 감소	365,800,000	50,100,000

금융리스자산의 감소	32,399,100	32,399,100

복구충당부채의 사용	(17,300,000)

관계기업투자주식 취득	(11,903,989,710)

매각예정자산의 처분	15,045,899,210

종속기업투자주식의 취득	(28,185,001,430)

공동영업의 처분

재무활동현금흐름	44,250,406,821	12,767,058,477

전환사채의 증가	13,000,000,000

자기사채의 매각	1,490,632,440

자기사채의 매입	(7,850,000,000)	(3,150,000,000)

차입금의 증가	38,000,000,000	14,500,000,000

차입금의 감소	(4,058,197,094)	(12,500,000,000)

리스부채의 감소	(779,664,618)	(870,206,490)

기타비유동금융부채의 증가	432,362,619	185,744,967

기타비유동금융부채의 감소	(38,075,620)

자기주식의 취득

자기주식의 처분

유상증자	17,911,276,360	1,604,031,800

신주발행비용	(857,927,266)	(2,511,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,663,656	3,296,157

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,400,961,364	1,733,569,499

기초현금및현금성자산	1,871,720,520	2,538,872,554

사업결합으로 인한 현금흐름	113,186,865

기말현금및현금성자산	5,385,868,749	4,272,442,053