로아앤코 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	16,037,843,804	17,711,706,342

현금및현금성자산	4,272,442,053	2,538,872,554

매출채권	3,296,415,038	4,767,395,565

파생상품금융자산	0	3,885,180,000

기타유동금융자산	2,081,437,050	2,883,972,170

기타유동자산	4,069,341,631	136,097,552

당기법인세자산	68,190,380	35,733,430

재고자산	2,250,017,652	3,464,455,071

비유동자산	62,297,801,975	47,097,766,019

유형자산	9,975,426,410	7,002,144,163

무형자산	134,166,655	148,679,733

사용권자산	1,007,328,837	1,452,694,856

종속기업 및 관계기업투자	26,703,810,758	14,851,368,380

당기손익-공정가치금융자산	22,778,070,589	23,146,642,319

기타비유동금융자산	1,698,998,726	496,236,568

자산총계	78,335,645,779	64,809,472,361

부채

유동부채	25,820,099,655	16,756,734,046

매입채무	792,501,449	1,473,719,890

단기차입금	3,500,000,000	1,500,000,000

리스부채(유동)	894,298,391	760,891,305

전환사채	9,987,649,136	4,009,637,543

파생상품금융부채	3,450,200,400	6,169,470,000

기타유동금융부채	6,159,078,258	1,262,177,695

충당부채	406,538,064	456,127,735

기타유동부채	629,833,957	1,124,709,878

비유동부채	609,790,514	1,077,596,926

리스부채(비유동)	119,425,646	499,723,713

기타비유동금융부채	333,948,445	160,381,847

충당부채(비유동)	105,936,045	186,691,850

확정급여채무	50,480,378	230,799,516

부채총계	26,429,890,169	17,834,330,972

자본

자본금	21,031,906,500	19,913,456,500

자본잉여금	38,380,028,074	37,156,622,272

기타자본구성요소	(1,069,536,310)	(1,069,536,310)

이익잉여금(결손금)	(6,436,642,654)	(9,025,401,073)

자본총계	51,905,755,610	46,975,141,389

자본과부채총계	78,335,645,779	64,809,472,361

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,381,606,217	18,960,796,271	8,581,276,907	22,016,329,850

매출원가	4,678,398,516	15,896,168,863	7,240,956,546	18,169,140,757

매출총이익	703,207,701	3,064,627,408	1,340,320,361	3,847,189,093

판매비와관리비	1,372,577,967	8,975,128,815	1,688,138,853	5,068,559,711

영업이익(손실)	(669,370,266)	(5,910,501,407)	(347,818,492)	(1,221,370,618)

금융수익	3,421,970,211	12,098,073,719	2,731,390,658	7,960,852,823

금융비용	(850,376,572)	2,517,659,873	207,509,841	1,696,202,856

기타수익	(1,437,897,622)	737,324,691	1,020,371,595	6,478,222,221

기타비용	637,793,593	2,348,209,231	218,208,474	653,509,808

법인세비용차감전순이익(손실)	1,527,285,302	2,059,027,899	2,978,225,446	10,867,991,762

법인세비용	(37,574,493)	(116,540,714)	(2,594,301)	0

당기순이익(손실)	1,564,859,795	2,175,568,613	2,980,819,747	10,867,991,762

기타포괄손익	133,218,660	413,189,806	9,197,974	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	133,218,660	413,189,806	9,197,974	0

순확정급여부채 재측정요소	133,218,660	413,189,806	9,197,974	0

총포괄손익	1,698,078,455	2,588,758,419	2,990,017,721	10,867,991,762

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	38	53	112	465

희석주당이익 (단위 : 원)	37	53	81	359

자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,372,990,100	28,077,563,544	(1,651,456,610)	(7,784,537,158)	27,014,559,876

당기순이익(손실)	10,867,991,762	10,867,991,762

순확정급여부채 재측정요소

전환사채의 전환	3,943,156,400	4,969,548,454	8,912,704,854

유상증자	1,735,294,000	220,065,440	1,955,359,440

자기주식 거래로 인한 증감	581,920,300	581,920,300

2020.09.30 (기말자본)	14,051,440,500	33,267,177,438	(1,069,536,310)	3,083,454,604	49,332,536,232

2021.01.01 (기초자본)	19,913,456,500	37,156,622,272	(1,069,536,310)	(9,025,401,073)	46,975,141,389

당기순이익(손실)	2,175,568,613	2,175,568,613

순확정급여부채 재측정요소	413,189,806	413,189,806

전환사채의 전환	355,450,000	382,374,002	737,824,002

유상증자	763,000,000	841,031,800	1,604,031,800

자기주식 거래로 인한 증감

2021.09.30 (기말자본)	21,031,906,500	38,380,028,074	(1,069,536,310)	(6,436,642,654)	51,905,755,610

현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	2,221,660,994	(1,735,900,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,140,675,162	(1,734,928,160)

이자지급(영업)	(1,213,309,689)	(309,033,597)

이자수취(영업)	326,752,471	220,634,972

법인세납부(환급)	(32,456,950)	87,426,785

투자활동현금흐름	(13,258,446,129)	(3,530,198,260)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(8,200,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,064,195,980	8,526,932,641

단기금융상품의 취득	(1,578,000,000)

투자활동 관련 미수금의 증가	(2,549,999,800)

투자활동 관련 미수금의 감소	576,000,000

투자관련 선급금의 증가	(3,850,760,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(4,000,000,000)	(150,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	4,085,005,536	418,092,381

장기대여금의 증가	(100,000,000)

장기대여금의 감소	6,296,956

유형자산의 취득	(4,493,093,201)	(3,334,066,974)

유형자산의 처분	7,500,000

무형자산의 취득	(2,880,000)

보증금의 증가	(532,640,000)

보증금의 감소	50,100,000	273,420,000

금융리스자산의 감소	32,399,100

관계기업투자주식 취득	(11,903,989,710)	(20,372,500,000)

관계기업투자주식의 처분	15,502,602,600

매각예정자산의 처분	15,045,899,210

종속기업투자주식의 취득	(1,600,000,000)

공동영업의 처분	290,840,892

재무활동현금흐름	12,767,058,477	5,932,526,122

전환사채의 증가	13,000,000,000	5,100,000,000

자기사채의 매각	8,600,000,000

자기사채 매입	(3,150,000,000)	(5,300,000,000)

차입금의 증가	14,500,000,000	5,000,000,000

차입금의 감소	(12,500,000,000)	(9,500,000,000)

리스부채의 감소	(870,206,490)	(588,615,000)

기타비유동금융부채의 증가	185,744,967	83,861,382

자기주식의 취득	(4,493,890)

자기주식의 처분	586,414,190

유상증자	1,604,031,800	1,955,359,440

신주발행비용	(2,511,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,296,157	(4)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,733,569,499	666,427,858

기초현금및현금성자산	2,538,872,554	2,227,598,585

기말현금및현금성자산	4,272,442,053	2,894,026,443