로아앤코 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	30,695,691,610	9,209,329,793	17,711,706,342

현금및현금성자산	8,515,601,487	1,871,720,520	2,538,872,554

매출채권	5,663,598,237	1,980,841,703	4,767,395,565

당기손익-공정가치금융자산	3,824,950,797

파생상품금융자산	0	3,885,180,000

기타유동금융자산	1,640,226,080	2,404,691,407	2,883,972,170

기타유동자산	2,635,928,076	184,629,303	136,097,552

당기법인세자산	105,357,800	79,627,730	35,733,430

재고자산	2,053,860,303	2,687,819,130	3,464,455,071

매각예정비유동자산	6,256,168,830

비유동자산	85,015,848,048	64,976,435,464	45,573,886,019

유형자산	46,922,057,317	12,559,814,717	7,002,144,163

무형자산	15,686,538,316	52,000,000	148,679,733

사용권자산	2,644,769,711	0	1,452,694,856

투자부동산	2,156,444,434

종속기업 및 관계기업투자	15,466,429,438	7,836,149,335	14,851,368,380

당기손익-공정가치금융자산	1,599,620,329	22,741,955,801	21,622,762,319

기타비유동금융자산	251,916,329	21,629,319,149	496,236,568

순확정급여자산	288,072,174	157,196,462

자산총계	115,711,539,658	74,185,765,257	63,285,592,361

부채

유동부채	38,413,651,686	24,739,250,113	16,756,734,046

매입채무	297,654,144	1,160,421,696	1,473,719,890

단기차입금	34,351,000,000	1,500,000,000

리스부채(유동)	1,003,098,610	439,735,067	760,891,305

유동성전환사채	11,020,712,223	4,009,637,543

파생상품금융부채	5,067,879,821	6,169,470,000

기타유동금융부채	2,134,203,763	6,376,047,823	1,262,177,695

충당부채	403,922,031	405,707,391	456,127,735

기타유동부채	223,773,138	268,746,092	1,124,709,878

비유동부채	3,709,322,792	1,852,402,735	1,077,596,926

리스부채(비유동)	3,101,929,164	1,471,136,368	499,723,713

기타비유동금융부채	605,059,543	335,627,953	160,381,847

충당부채(비유동)	2,334,085	45,638,414	186,691,850

확정급여채무	0	0	230,799,516

부채총계	42,122,974,478	26,591,652,848	17,834,330,972

자본

자본금	7,358,260,300	2,289,801,500	19,913,456,500

자본잉여금	96,003,371,361	60,343,187,283	37,156,622,272

기타자본구성요소	(2,052,852,865)	(1,096,624,060)	(1,069,536,310)

이익잉여금(결손금)	(27,720,213,616)	(13,942,252,314)	(10,549,281,073)

자본총계	73,588,565,180	47,594,112,409	45,451,261,389

자본과부채총계	115,711,539,658	74,185,765,257	63,285,592,361

포괄손익계산서
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	25,724,599,522	21,927,544,795	28,633,745,199

매출원가	20,099,813,283	19,500,179,891	24,300,286,877

매출총이익	5,624,786,239	2,427,364,904	4,333,458,322

판매비와관리비	6,831,845,421	9,753,515,652	7,658,556,066

영업이익(손실)	(1,207,059,182)	(7,326,150,748)	(3,325,097,744)

금융수익	10,466,072,146	3,833,660,419	8,012,173,400

금융비용	7,573,567,282	6,179,281,146	8,170,938,644

기타수익	3,599,385,859	17,794,034,149	12,326,284,044

기타비용	19,665,059,661	12,202,454,868	11,572,157,728

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,380,228,120)	(4,080,192,194)	(2,729,736,672)

법인세비용	(512,551,831)	(151,188,610)	7,701,593

당기순이익(손실)	(13,867,676,289)	(3,929,003,584)	(2,737,438,265)

기타포괄손익	89,714,987	536,032,343	(27,305,650)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	89,714,987	536,032,343	(27,305,650)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	89,714,987	536,032,343	(27,305,650)

총포괄손익	(13,777,961,302)	(3,392,971,241)	(2,764,743,915)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(272)	(188)	(106)

희석주당이익 (단위 : 원)	(272)	(188)	(106)

자본변동표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,372,990,100	28,077,563,544	(1,651,456,610)	(7,784,537,158)	27,014,559,876

당기순이익(손실)	(2,737,438,265)	(2,737,438,265)

순확정급여부채 재측정요소	(27,305,650)	(27,305,650)

전환사채의 전환	7,707,271,000	7,971,499,463	15,678,770,463

유상증자	3,833,195,400	1,107,559,265	4,940,754,665

무상감자

자기주식 거래로 인한 증감	581,920,300	581,920,300

사업결합

2020.12.31 (기말자본)	19,913,456,500	37,156,622,272	(1,069,536,310)	(10,549,281,073)	45,451,261,389

2021.01.01 (기초자본)	19,913,456,500	37,156,622,272	(1,069,536,310)	(10,549,281,073)	45,451,261,389

당기순이익(손실)	(3,929,003,584)	(3,929,003,584)

순확정급여부채 재측정요소	536,032,343	536,032,343

전환사채의 전환	2,221,562,000	1,751,684,261	3,973,246,261

유상증자	763,000,000	841,031,800	1,604,031,800

무상감자	(20,608,217,000)	20,593,848,950	(27,087,750)	(41,455,800)

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

2021.12.31 (기말자본)	2,289,801,500	60,343,187,283	(1,096,624,060)	(13,942,252,314)	47,594,112,409

2022.01.01 (기초자본)	2,289,801,500	60,343,187,283	(1,096,624,060)	(13,942,252,314)	47,594,112,409

당기순이익(손실)	0	0	0	(13,867,676,289)	(13,867,676,289)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	89,714,987	89,714,987

전환사채의 전환	2,126,722,000	19,528,470,752	21,655,192,752

유상증자	2,941,736,800	16,131,713,326	19,073,450,126

무상감자	0	0

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합	(956,228,805)	(956,228,805)

2022.12.31 (기말자본)	7,358,260,300	96,003,371,361	(2,052,852,865)	(27,720,213,616)	73,588,565,180

현금흐름표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(10,399,995,085)	(835,101,052)	(3,052,582,890)

당기순이익(손실)	(13,867,676,289)	(3,929,003,584)	(2,737,438,265)

당기순이익조정을 위한 가감	14,743,636,349	5,302,433,890	4,332,207,625

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,874,731,404)	(847,486,412)	(4,588,273,072)

이자지급(영업)	(2,686,489,200)	(1,719,574,613)	(376,086,944)

이자수취(영업)	454,363,061	402,423,967	231,150,641

법인세납부(환급)	(169,097,602)	(43,894,300)	85,857,125

투자활동현금흐름	(28,795,296,722)	(12,046,686,375)	(11,948,564,521)

사업결합으로 인한 현금의 증가	113,186,865

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(18,720,000,000)	(5,100,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	5,000,000,000	1,064,195,980	9,889,290,925

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

단기금융상품의 처분	2,578,000,000

장기금융상품의 취득	(2,883,230)	(20,000,000,000)

장기금융상품의 처분	20,000,000,000

투자활동 관련 미수금의 증가	(2,575,999,800)

투자활동 관련 미수금의 감소	576,000,000

투자활동 관련 선수금의 증가	800,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(4,000,000,000)	(150,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	26,439,693	4,085,380,445	449,069,987

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	8,272,327

유형자산의 취득	(30,287,398,350)	(12,983,546,001)	(4,392,263,125)

유형자산의 처분	9,243,000	7,500,000

무형자산의 취득	(10,990,401)	(3,027,800)	(178,830,500)

투자부동산의 취득	(1,546,746,145)

국고보조금의 수령	86,289,000

보증금의 증가	(211,600,000)	(10,000,000)	(267,640,000)

보증금의 감소	666,164,000	50,100,000	70,575,500

금융리스채권의 감소	43,198,800	43,198,800

복구충당부채의 사용

관계기업투자주식의 취득	(15,757,069,710)	(26,372,500,000)

관계기업투자주식의 처분	38,702,122,034	15,502,602,600

매각예정자산의 처분	4,013,090,476	14,990,187,550

공동영업의 처분	290,840,892

종속기업투자주식의 취득	(28,185,001,430)	(1,600,000,000)

종속기업투자주식의 처분	1,600,000,000

재무활동현금흐름	45,839,181,111	12,217,070,494	15,316,827,827

전환사채의 발행	12,971,582,451	4,936,295,760

자기사채의 매각	1,490,632,440	3,344,080,100	13,900,000,000

자기사채의 매입	(7,850,000,000)	(3,150,000,000)	(5,300,000,000)

차입금의 증가	38,000,000,000	14,500,000,000	6,800,000,000

차입금의 감소	(4,058,197,094)	(16,000,000,000)	(9,800,000,000)

리스부채의 감소	(1,091,410,990)	(1,183,435,720)	(835,870,430)

기타비유동금융부채의 증가	467,236,495	185,744,967

기타비유동금융부채의 감소	(166,303,766)

자기주식의 취득	(4,493,890)

자기주식의 처분	586,414,190

장기미지급금의 증가	114,034,499

유상증자	19,911,276,142	1,604,031,800	4,920,447,698

신주발행비 지급	(864,052,116)	(13,477,304)

감자로 인한 현금유출	(41,455,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,337)	(2,435,101)	(4,406,447)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,643,880,967	(667,152,034)	311,273,969

기초현금및현금성자산	1,871,720,520	2,538,872,554	2,227,598,585

사업결합으로 인한 현금흐름

기말현금및현금성자산	8,515,601,487	1,871,720,520	2,538,872,554