로아앤코 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 13 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	19,473,632,374	9,450,751,460

현금및현금성자산	2,894,026,443	2,227,598,585

매출채권	6,470,506,690	3,057,116,751

재고자산	3,702,116,886	1,536,469,559

당기손익-공정가치금융자산	945,864,753	1,812,058,763

기타유동금융자산	3,178,542,456	549,391,224

기타유동자산	648,411,376	145,219,813

매각예정자산	1,600,000,000

당기법인세자산	34,163,770	122,896,765

비유동자산	43,179,371,616	33,295,474,836

유형자산	6,426,018,171	5,266,171,492

무형자산	151,935,733	69,556,868

사용권자산	1,321,303,813	683,619,373

종속기업 및 관계기업투자	19,306,227,400	26,889,258,847

당기손익-공정가치금융자산	15,475,772,319	306,476,375

기타비유동금융자산	498,114,180	80,391,881

자산총계	62,653,003,990	42,746,226,296

부채

유동부채	12,005,797,651	14,935,320,575

매입채무	2,413,554,431	1,131,387,653

단기차입금	4,500,000,000

리스부채(유동)	669,855,699	438,659,830

사채	3,589,886,954	3,724,035,967

파생상품금융부채	2,151,110,000	2,959,817,700

기타유동금융부채	1,758,641,110	1,389,906,210

충당부채	282,810,984	462,320,605

기타유동부채	1,139,938,473	329,192,610

비유동부채	1,314,670,107	796,345,845

리스부채(비유동)	429,617,192	141,726,876

충당부채(비유동)	185,378,186

확정급여채무	569,465,999	608,271,621

기타비유동금융부채	130,208,730	46,347,348

부채총계	13,320,467,758	15,731,666,420

자본

자본금	14,051,440,500	8,372,990,100

자본잉여금	33,267,177,438	28,077,563,544

기타자본구성요소	(1,069,536,310)	(1,651,456,610)

이익잉여금(결손금)	3,083,454,604	(7,784,537,158)

자본총계	49,332,536,232	27,014,559,876

자본과부채총계	62,653,003,990	42,746,226,296

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,581,276,907	22,016,329,850	5,462,429,890	20,964,288,886

매출원가	7,240,956,546	18,169,140,757	4,941,404,954	16,515,331,908

매출총이익	1,340,320,361	3,847,189,093	521,024,936	4,448,956,978

판매비와관리비	1,688,138,853	5,068,559,711	2,050,724,512	5,445,361,876

영업이익(손실)	(347,818,492)	(1,221,370,618)	(1,529,699,576)	(996,404,898)

기타수익	3,021,911,170	13,479,761,796	265,602,422	1,258,308,652

기타비용	212,515,561	1,527,417,874	(56,452,328)	2,461,460,365

금융수익	729,851,083	959,313,248	1,635,173,235	2,406,418,079

금융비용	213,202,754	822,294,790	4,032,389,625	8,694,188,376

법인세비용차감전순이익(손실)	2,978,225,446	10,867,991,762	(3,604,861,216)	(8,487,326,908)

법인세비용	2,594,301	23,398,193

당기순이익(손실)	2,980,819,747	10,867,991,762	(3,581,463,023)	(8,487,326,908)

기타포괄손익	9,197,974	82,957,228

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	9,197,974	82,957,228

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	9,197,974	82,957,228

총포괄손익	2,990,017,721	10,867,991,762	(3,498,505,795)	(8,487,326,908)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	112	465	(243)	(419)

희석주당이익 (단위 : 원)	81	359	(243)	(419)

자본변동표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,534,068,200	61,318,282,945	(1,651,456,610)	(34,783,389,730)	31,417,504,805

결손보전	(50,000,000,000)	50,000,000,000

당기순이익(손실)	(8,487,326,908)	(8,487,326,908)

전환사채의 전환	1,838,921,900	20,562,769,759	22,401,691,659

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

2019.09.30 (기말자본)	8,372,990,100	31,881,052,704	(1,651,456,610)	6,729,283,362	45,331,869,556

2020.01.01 (기초자본)	8,372,990,100	28,077,563,544	(1,651,456,610)	(7,784,537,158)	27,014,559,876

결손보전

당기순이익(손실)	10,867,991,762	10,867,991,762

전환사채의 전환	3,943,156,400	4,969,548,454	8,912,704,854

유상증자	1,735,294,000	220,065,440	1,955,359,440

자기주식 거래로 인한 증감	581,920,300	581,920,300

2020.09.30 (기말자본)	14,051,440,500	33,267,177,438	(1,069,536,310)	3,083,454,604	49,332,536,232

현금흐름표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,735,900,000)	3,518,343,866

당기순이익(손실)	10,867,991,762	(8,487,326,908)

당기순이익조정을 위한 가감	(8,509,223,602)	12,421,131,379

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,093,696,320)	(308,915,697)

이자지급(영업)	(309,033,597)	(575,548,006)

이자수취(영업)	220,634,972	439,155,808

법인세납부(환급)	87,426,785	29,847,290

투자활동현금흐름	(3,530,198,260)	6,775,201,796

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(3,999,964,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	8,526,932,641	1,185,052,935

단기금융상품의 취득	(3,540,000,000)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

투자관련 미수금의 증가	(2,549,999,800)

단기대여금및수취채권의 취득	(150,000,000)	(1,460,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	418,092,381	11,553,085,531

유형자산의 취득	(3,334,066,974)	(2,883,147,828)

유형자산의 처분	160,000,000

무형자산의 취득	(2,880,000)	(81,692,439)

보증금의 증가	(532,640,000)	(115,770,000)

보증금의 감소	273,420,000	1,065,000,000

관계기업투자주식 취득	(20,372,500,000)	(113,927,000)

관계기업투자주식의 처분	15,502,602,600

공동영업의 처분	290,840,892

종속기업투자주식의 취득	(1,600,000,000)

종속기업투자주식의 처분	6,564,597

재무활동현금흐름	5,932,526,122	(11,338,328,371)

전환사채의 발행	5,100,000,000

사채의 상환	(10,830,237,471)

자기사채의 매입	(5,300,000,000)	(1,000,000,000)

자기사채의 매각	8,600,000,000	1,000,000,000

차입금의 증가	5,000,000,000

차입금의 감소	(9,500,000,000)

기타비유동금융부채의 증가	83,861,382

리스부채의 감소	(588,615,000)	(508,090,900)

자기주식의 취득	(4,493,890)

자기주식의 처분	586,414,190

유상증자	1,955,359,440

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4)	(16,214,865)

현금및현금성자산의순증가(감소)	666,427,858	(1,060,997,574)

기초현금및현금성자산	2,227,598,585	12,240,688,506

기말현금및현금성자산	2,894,026,443	11,179,690,932