로아앤코 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 10 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	28,348,952,186	29,464,248,462

현금및현금성자산	6,188,723,427	6,966,869,701

매출채권 및 기타유동채권	5,672,424,963	8,267,566,730

매출채권	5,672,424,963	8,267,566,730

재고자산	2,231,501,315	3,560,323,140

당기손익인식금융자산	4,588,845,830	4,527,888,417

기타유동금융자산	9,019,661,793	5,676,526,488

기타유동자산	647,794,858	465,073,986

비유동자산	31,171,788,959	40,293,182,983

유형자산	16,676,341,798	18,449,140,659

영업권 이외의 무형자산	2,172,273,671	1,077,792,399

기타비유동금융자산	2,016,715,500	6,136,412,934

매도가능금융자산	293,795,047	293,795,047

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	7,801,509,068	13,062,729,960

이연법인세자산	2,202,737,675	1,261,982,484

기타비유동자산	8,416,200	11,329,500

자산총계	59,520,741,145	69,757,431,445

부채

유동부채	28,294,395,495	33,828,958,439

매입채무 및 기타유동채무	23,872,238,995	27,443,221,161

단기매입채무	325,516,878	4,733,903,098

단기차입금	519,420,500	480,492,024

유동성사채	23,027,301,617	22,228,826,039

당기법인세부채	62,097,345	308,464,993

기타유동금융부채	1,251,105,545	2,009,476,612

유동충당부채	2,763,524,889	3,489,200,177

기타유동부채	345,428,721	578,595,496

비유동부채	6,100,449,074	5,432,495,470

기타비유동금융부채	4,829,522,800	4,770,961,800

퇴직급여부채	1,270,926,274	661,533,670

확정급여채무의현재가치	1,270,926,274	661,533,670

부채총계	34,394,844,569	39,261,453,909

자본

자본금	4,562,600,000	4,562,600,000

보통주자본금	4,562,600,000	4,562,600,000

자본잉여금	31,692,405,427	31,692,405,427

기타자본구성요소	(1,725,181,610)	(1,857,886,610)

이익잉여금(결손금)	(9,403,927,241)	(3,901,141,281)

자본총계	25,125,896,576	30,495,977,536

자본과부채총계	59,520,741,145	69,757,431,445

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,237,289,912	40,762,938,797	16,832,135,756	45,825,960,074

매출원가	7,561,947,727	31,477,322,991	12,441,433,802	35,508,292,732

매출총이익	1,675,342,185	9,285,615,806	4,390,701,954	10,317,667,342

판매비와관리비	2,229,682,804	7,103,981,180	2,473,988,532	5,516,906,302

영업이익(손실)	(554,340,619)	2,181,634,626	1,916,713,422	4,800,761,040

기타이익	153,207,874	758,344,651	290,226,897	752,692,389

기타손실	1,489,530,848	6,011,211,586	(1,514,696)	903,158,808

금융수익	117,398,049	3,812,238,577	16,070,845	86,782,532

금융원가	771,839,582	6,832,130,288	6,541,271	137,451,632

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,545,105,126)	(6,091,124,020)	2,217,984,589	4,599,625,521

법인세비용	(743,161,135)	(662,489,541)	115,064,062	506,979,265

당기순이익(손실)	(1,801,943,991)	(5,428,634,479)	2,102,920,527	4,092,646,256

기타포괄손익	(74,151,481)	609,248,068	607,418,808

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(74,151,481)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(74,151,481)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	609,248,068	607,418,808

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	609,248,068	607,418,808

총포괄손익	(1,801,943,991)	(5,502,785,960)	2,712,168,595	4,700,065,064

주당이익

기본주당이익(손실)	(40)	(122)	162	398

계속영업기본주당이익(손실)	(40)	(122)	162	398

희석주당이익(손실)	(40)	(126)	154	378

계속영업희석주당이익(손실)	(40)	(126)	154	378

자본변동표
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,604,750,000	24,408,656,677	(1,915,701,699)	1,829,260	8,165,294,214	33,264,828,452

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	4,092,646,256	4,092,646,256

기타포괄손익

지분의 발행	420,432,500	8,585,773,139	9,006,205,639

매도가능금융자산평가손익	607,921,140	607,921,140

무상증자	1,484,917,500	(1,488,923,100)	(4,005,600)

주식선택권의 행사	52,500,000	186,898,711	(82,486,711)	156,912,000

주식보상비용	103,215,000	103,215,000

순확정급여부채 재측정요소

자본 증가(감소) 합계	1,957,850,000	7,283,748,750	20,728,289	607,921,140	4,092,646,256	13,962,894,435

2016.09.30 (기말자본)	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,894,973,410)	609,750,400	12,257,940,470	47,227,722,887

2017.01.01 (기초자본)	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,857,886,610)	(3,901,141,281)	30,495,977,536

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(5,428,634,479)	(5,428,634,479)

기타포괄손익

지분의 발행

매도가능금융자산평가손익

무상증자

주식선택권의 행사

주식보상비용	132,705,000	132,705,000

순확정급여부채 재측정요소	(74,151,481)	(74,151,481)

자본 증가(감소) 합계	132,705,000	(5,502,785,960)	(5,370,080,960)

2017.09.30 (기말자본)	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,725,181,610)	(9,403,927,241)	25,125,896,576

현금흐름표
제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	5,418,716,116	9,351,149,055

영업으로부터창출된현금흐름	5,650,430,620	9,384,918,596

이자지급(영업)	(151,814,494)	(121,679,347)

이자수취(영업)	423,818,768	127,273,423

법인세납부(환급)	(503,718,778)	(39,363,617)

투자활동현금흐름	(4,235,760,119)	(5,160,240,939)

보증금의 감소	20,697,434	40,000,000

보증금의 증가	(20,000,000)	(549,064,580)

유형자산의 처분	143,478,261	10,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	9,514,515,112

장기대여금의 증가	4,119,000,000

단기금융상품의 처분	391,555,560	23,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	1,002,069,125

유형자산의 취득	(3,085,257,958)	(2,871,438,325)

무형자산의 취득	(1,202,298,104)	(203,199,959)

장기금융상품의 취득	(50,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(13,431,000,000)	(3,300,000,000)

단기금융상품의 취득	(900,534,858)	(19,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,288,607,200)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	564,084,434

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(300,000,000)	(2,000,000,000)

재무활동현금흐름	(1,961,071,524)	1,486,838,320

주식의 발행	9,157,282,779

차입금의 상환	38,928,476

단기차입금의 증가	(7,670,444,459)

사채의 상환	(2,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(778,115,527)	5,677,746,436

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,747)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(778,146,274)	5,677,746,436

기초현금및현금성자산	6,966,869,701	2,222,159,048

기말현금및현금성자산	6,188,723,427	7,899,905,484