로아앤코 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 9 기말 2015.12.31 현재
제 8 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말	제 8 기말

자산

비유동자산	26,392,111,833	24,889,753,356	22,106,192,010

유형자산	19,097,794,755	20,261,161,690	19,385,897,770

영업권 이외의 무형자산	919,236,688	1,480,612,263	1,327,466,171

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,519,938,849	690,938,849	519,938,849

매도가능금융자산	2,500,607,600	1,619,009,017	47,399,004

이연법인세자산	389,429,361	374,001,804	573,350,216

기타비유동금융자산	456,040,000	252,140,000

기타비유동비금융자산	965,104,580	7,989,733

유동자산	31,462,250,801	23,236,948,011	15,855,299,330

현금및현금성자산	8,079,249,043	2,222,159,048	2,408,883,051

매출채권 및 기타유동채권	11,987,214,170	10,514,238,012	4,640,376,599

재고자산	4,039,987,353	2,881,947,431	3,786,217,154

기타유동금융자산	473,751,449	7,077,696,038	4,716,046,684

기타유동비금융자산	6,882,048,786	540,907,482	303,775,842

자산총계	57,854,362,634	48,126,701,367	37,961,491,340

자본

납입자본	36,255,005,427	27,013,406,677	15,246,712,806

자본금	4,562,600,000	2,604,750,000	2,060,712,500

주식발행초과금	31,692,405,427	24,408,656,677	13,186,000,306

이익잉여금(결손금)	12,409,715,621	8,317,069,365	3,192,794,064

미처분이익잉여금(미처리결손금)	12,409,715,621	8,317,069,365	3,192,794,064

기타자본구성요소	(1,436,998,161)	(2,065,647,590)	85,321,256

기타포괄손익누계액	(1,894,973,410)	(149,945,891)	(9,969,841)

기타자본	457,975,249	(1,915,701,699)	95,291,097

자본총계	47,227,722,887	33,264,828,452	18,524,828,126

부채

유동부채	10,264,552,940	9,804,279,246	18,076,225,843

매입채무 및 기타유동채무	7,119,232,617	4,669,314,381	5,137,816,430

단기차입금	1,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기차입금	2,233,333,330	805,555,547

당기법인세부채	517,955,855	244,421,238	176,724,021

기타유동금융부채	113,190,000	101,558,904	5,843,380,384

기타유동비금융부채	2,514,174,468	1,555,651,393	1,112,749,461

비유동부채	362,086,807	5,057,593,669	1,360,437,371

장기차입금	4,437,111,129	1,194,444,453

퇴직급여채무	362,086,807	620,482,540	165,992,918

부채총계	10,626,639,747	14,861,872,915	19,436,663,214

자본과부채총계	57,854,362,634	48,126,701,367	37,961,491,340

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,832,135,756	45,825,960,074	13,923,747,972	27,272,695,112	57,249,639,308	48,136,922,061

매출원가	12,441,433,802	35,508,292,732	11,893,407,017	22,444,877,117	45,563,328,503	36,492,765,691

매출총이익	4,390,701,954	10,317,667,342	2,030,340,955	4,827,817,995	11,686,310,805	11,644,156,370

판매비와관리비	2,473,988,532	5,516,906,302	1,174,103,302	2,017,187,258	4,998,199,130	3,020,016,007

영업이익(손실)	1,916,713,422	4,800,761,040	856,237,653	2,810,630,737	6,688,111,675	8,624,140,363

기타이익	290,226,897	752,692,389	108,325,467	124,052,694	361,764,573	696,663,823

기타손실	(1,514,696)	903,158,808	215,246,761	270,249,676	1,291,022,412	1,512,630,124

금융수익	16,070,845	86,782,532	17,685,127	39,816,701	126,856,696	45,351,460

금융원가	6,541,271	137,451,632	79,108,428	146,096,802	279,821,733	297,795,576

법인세비용차감전순이익(손실)	2,217,984,589	4,599,625,521	687,893,058	2,558,153,654	5,605,888,799	7,555,729,946

법인세비용	242,676,638	506,979,265	(108,616,162)	143,776,847	481,613,498	1,309,775,082

당기순이익(손실)	1,975,307,951	4,092,646,256	796,509,220	2,414,376,807	5,124,275,301	6,245,954,864

기타포괄손익	609,741,940	607,418,808	3,037,308	6,408,763	(139,976,050)	(1,841,592)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	2,749,298	5,618,421	(142,307,642)	(1,339,260)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산	609,741,940	607,418,808

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	609,741,940	607,418,808	288,010	790,342	2,331,592	(502,332)

총포괄손익	2,585,049,891	4,700,065,064	799,546,528	2,420,785,570	4,984,299,251	6,244,113,272

주당이익

기본주당이익(손실)	162	398	190	576	1,100	1,721

계속영업기본주당이익(손실)	162	398	190	576	1,100	1,721

희석주당이익(손실)	154	378	190	575	1,080	1,716

계속영업희석주당이익(손실)	154	378	190	575	1,080	1,716

자본변동표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,736,240,000	7,859,092,378	398,820,514	(8,128,249)	(3,053,160,800)	6,932,863,843

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,245,954,864	6,245,954,864

총포괄손익	6,245,954,864	6,245,954,864

지분의 발행	324,472,500	5,326,907,928	(303,529,417)	5,347,851,011

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(502,332)	(502,332)

보험수리적손익	(1,339,260)	(1,339,260)

자본 증가(감소) 합계	324,472,500	5,326,907,928	(303,529,417)	(1,841,592)	6,245,954,864	11,591,964,283

2014.12.31 (기말자본)	2,060,712,500	13,186,000,306	95,291,097	(9,969,841)	3,192,794,064	18,524,828,126

2015.01.01 (기초자본)	2,060,712,500	13,186,000,306	95,291,097	(9,969,841)	3,192,794,064	18,524,828,126

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,124,275,301	5,124,275,301

총포괄손익	5,124,275,301	5,124,275,301

지분의 발행	544,037,500	11,222,656,371	(2,010,992,796)	9,755,701,075

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	2,331,592	2,331,592

보험수리적손익	(142,307,642)	(142,307,642)

자본 증가(감소) 합계	544,037,500	11,222,656,371	(2,010,992,796)	(139,976,050)	5,124,275,301	14,740,000,326

2015.12.31 (기말자본)	2,604,750,000	24,408,656,677	(1,915,701,699)	(149,945,891)	8,317,069,365	33,264,828,452

2015.01.01 (기초자본)	2,060,712,500	13,186,000,306	95,291,097	(9,969,841)	3,192,794,064	18,524,828,126

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,414,376,807	2,414,376,807

총포괄손익	2,414,376,807	2,414,376,807

지분의 발행	539,287,500	11,236,923,342	(5,341,357)	11,770,869,485

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	790,342	790,342

보험수리적손익	5,618,421	5,618,421

자본 증가(감소) 합계	539,287,500	11,236,923,342	(5,341,357)	6,408,763	2,414,376,807	14,191,655,055

2015.09.30 (기말자본)	2,600,000,000	24,422,923,648	89,949,740	(3,561,078)	5,607,170,871	32,716,483,181

2016.01.01 (기초자본)	2,604,750,000	24,408,656,677	(1,915,701,699)	(149,945,891)	8,317,069,365	33,264,828,452

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,092,646,256	4,092,646,256

총포괄손익

지분의 발행	1,957,850,000	7,283,748,750	20,728,289	(1,829,260)	9,260,497,779

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익

자본 증가(감소) 합계	1,957,850,000	7,283,748,750	20,728,289	(1,829,260)	9,260,497,779

2016.09.30 (기말자본)	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,894,973,410)	(151,775,151)	12,409,715,621	47,227,722,887

현금흐름표
제 10 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 9 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 8 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	9,351,149,055	6,998,308,409	6,311,729,187

영업으로부터창출된현금흐름	9,384,918,596	7,301,330,285	6,705,133,048	7,100,088,500

이자지급	(121,679,347)	(147,871,051)	(268,120,313)	(283,818,864)

이자수취	127,273,423	32,523,140	62,390,417	41,072,154

법인세납부(환급)	(39,363,617)	(187,673,965)	(187,673,965)	(20,262,399)

투자활동현금흐름	(5,160,240,939)	(19,265,940,745)	(16,924,598,724)

단기금융상품의 취득	(19,000,000,000)	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)	(4,024,000,000)

단기금융상품의 처분	23,000,000,000	7,024,000,000	14,024,000,000

유형자산의 취득	(2,871,438,325)	(7,395,209,122)	(11,190,605,298)	(8,935,739,959)

유형자산의 처분	10,000,000	2,600,000	5,800,000	70,000,000

무형자산의 취득	(203,199,959)	(374,438,720)	(541,812,894)	(1,179,239,357)

매도가능금융자산의 취득	(1,288,607,200)	(1,022,689,892)	(4,072,852,221)	(48,000,000)

매도가능금융자산의 처분	1,002,069,125	56,039,489	2,054,271,689

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	(2,000,000,000)	(519,938,849)

보증금의 증가	(549,064,580)	(240,220,000)	(240,220,000)	(109,680,000)

보증금의 감소	40,000,000	36,320,000	36,320,000	5,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(3,300,000,000)	(352,342,500)	(352,342,000)	(500,000)

단기대여금및수취채권의 처분	0	352,842,000

재무활동현금흐름	1,486,838,320	12,756,980,602	10,426,145,534

차입금	3,000,000,000	6,901,000,000	5,500,000,000

차입금의 상환	(7,670,444,459)	(2,013,888,883)	(6,230,555,541)	(1,500,000,000)

자기주식의 취득	(1,998,188,410)

주식의 발행	9,157,282,779	11,770,869,485	11,753,889,485	3,872,574,720

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,677,746,436	489,348,266	(186,724,003)	(32,444,054)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	485,470

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,677,746,436	489,348,266	(186,724,003)	(31,958,584)

기초현금및현금성자산	2,222,159,048	2,408,883,051	2,408,883,051	2,440,841,635

기말현금및현금성자산	7,899,905,484	2,898,231,317	2,222,159,048	2,408,883,051