로아앤코 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2020.12.31 현재
제 13 기 2019.12.31 현재
제 12 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	17,711,706,342	9,450,751,460	38,419,184,883

현금및현금성자산	2,538,872,554	2,227,598,585	12,240,688,506

매출채권	4,767,395,565	3,057,116,751	3,436,300,880

재고자산	3,464,455,071	1,536,469,559	1,934,953,139

당기손익-공정가치금융자산	1,812,058,763	2,247,838,500

파생상품금융자산	3,885,180,000	214,728,850

기타유동금융자산	2,883,972,170	549,391,224	18,064,971,487

기타유동자산	136,097,552	145,219,813	146,429,091

당기법인세자산	35,733,430	122,896,765	133,274,430

비유동자산	47,097,766,019	33,295,474,836	25,223,849,296

유형자산	7,002,144,163	5,266,171,492	17,874,372,601

무형자산	148,679,733	69,556,868	56,000,000

사용권자산	1,452,694,856	683,619,373

종속기업 및 관계기업투자	14,851,368,380	26,889,258,847	4,870,990,059

당기손익-공정가치금융자산	23,146,642,319	306,476,375	505,630,436

기타비유동금융자산	496,236,568	80,391,881	1,913,295,500

기타비유동자산	3,560,700

자산총계	64,809,472,361	42,746,226,296	63,643,034,179

부채

유동부채	16,756,734,046	14,935,320,575	31,633,672,962

매입채무	1,473,719,890	1,131,387,653	759,425,789

단기차입금	1,500,000,000	4,500,000,000

리스부채(유동)	760,891,305	438,659,830

사채	4,009,637,543	3,724,035,967	21,549,832,024

파생상품금융부채	6,169,470,000	2,959,817,700	6,793,589,000

기타유동금융부채	1,262,177,695	1,389,906,210	785,222,012

충당부채	456,127,735	462,320,605	1,426,447,648

기타유동부채	1,124,709,878	329,192,610	319,156,489

비유동부채	1,077,596,926	796,345,845	591,856,412

리스부채(비유동)	499,723,713	141,726,876

충당부채(비유동)	186,691,850

확정급여채무	230,799,516	608,271,621	591,856,412

기타비유동금융부채	160,381,847	46,347,348

부채총계	17,834,330,972	15,731,666,420	32,225,529,374

자본

자본금	19,913,456,500	8,372,990,100	6,534,068,200

자본잉여금	37,156,622,272	28,077,563,544	61,318,282,945

기타자본구성요소	(1,069,536,310)	(1,651,456,610)	(1,651,456,610)

이익잉여금(결손금)	(9,025,401,073)	(7,784,537,158)	(34,783,389,730)

자본총계	46,975,141,389	27,014,559,876	31,417,504,805

자본과부채총계	64,809,472,361	42,746,226,296	63,643,034,179

포괄손익계산서
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

수익(매출액)	28,633,745,199	24,150,312,209	31,686,653,199

매출원가	24,300,286,877	20,773,122,512	27,374,896,805

매출총이익	4,333,458,322	3,377,189,697	4,311,756,394

판매비와관리비	7,658,556,066	7,507,350,117	8,999,672,195

영업이익(손실)	(3,325,097,744)	(4,130,160,420)	(4,687,915,801)

기타수익	12,326,284,044	1,499,195,932	1,544,893,425

기타비용	11,572,157,728	19,749,800,353	5,603,273,571

금융수익	9,536,053,400	4,107,981,040	2,070,072,254

금융비용	8,170,938,644	4,703,726,680	7,546,705,357

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,205,856,672)	(22,976,510,481)	(14,222,929,050)

법인세비용	7,701,593	5,420,128	2,589,484,529

당기순이익(손실)	(1,213,558,265)	(22,981,930,609)	(16,812,413,579)

기타포괄손익	(27,305,650)	(19,216,819)	23,547,159

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(27,305,650)	(19,216,819)	23,547,159

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(27,305,650)	(19,216,819)	23,547,159

총포괄손익	(1,240,863,915)	(23,001,147,428)	(16,788,866,420)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(1,617)	(1,432)

희석주당이익 (단위 : 원)	(47)	(1,617)	(1,453)

자본변동표
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,680,946,610)	(18,011,724,900)	16,562,333,917

회계정책변경에 따른 증가(감소)	17,201,590	17,201,590

수정후 기초자본	4,562,600,000	31,692,405,427	(1,680,946,610)	(17,994,523,310)	16,579,535,507

결손보전

당기순이익(손실)	(16,812,413,579)	(16,812,413,579)

순확정급여부채 재측정요소	23,547,159	23,547,159

유상증자	825,531,800	8,874,466,850	9,699,998,650

신주인수권행사	387,596,400	5,311,527,592	5,699,123,992

전환사채의 전환	758,340,000	15,439,883,076	16,198,223,076

주식기준보상거래	29,490,000	29,490,000

자기주식 거래로 인한 증감

2018.12.31 (기말자본)	6,534,068,200	61,318,282,945	(1,651,456,610)	(34,783,389,730)	31,417,504,805

2019.01.01 (기초자본)	6,534,068,200	61,318,282,945	(1,651,456,610)	(34,783,389,730)	31,417,504,805

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본

결손보전	(50,000,000,000)	50,000,000,000

당기순이익(손실)	(22,981,930,609)	(22,981,930,609)

순확정급여부채 재측정요소	(19,216,819)	(19,216,819)

유상증자

신주인수권행사

전환사채의 전환	1,838,921,900	16,759,280,599	18,598,202,499

주식기준보상거래

자기주식 거래로 인한 증감

2019.12.31 (기말자본)	8,372,990,100	28,077,563,544	(1,651,456,610)	(7,784,537,158)	27,014,559,876

2020.01.01 (기초자본)	8,372,990,100	28,077,563,544	(1,651,456,610)	(7,784,537,158)	27,014,559,876

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본

결손보전

당기순이익(손실)	(1,213,558,265)	(1,213,558,265)

순확정급여부채 재측정요소	(27,305,650)	(27,305,650)

유상증자	3,833,195,400	1,107,559,265	4,940,754,665

신주인수권행사

전환사채의 전환	7,707,271,000	7,971,499,463	15,678,770,463

주식기준보상거래

자기주식 거래로 인한 증감	581,920,300	581,920,300

2020.12.31 (기말자본)	19,913,456,500	37,156,622,272	(1,069,536,310)	(9,025,401,073)	46,975,141,389

현금흐름표
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	(3,052,582,890)	1,325,987,590	4,761,627,821

당기순이익(손실)	(1,213,558,265)	(22,981,930,609)	(16,812,413,579)

당기순이익조정을 위한 가감	2,808,327,625	25,103,103,933	20,388,085,949

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,588,273,072)	474,018,397	1,289,750,516

이자지급(영업)	(376,086,944)	(1,832,809,954)	(1,070,612,704)

이자수취(영업)	231,150,641	553,228,158	630,270,652

법인세납부(환급)	85,857,125	10,377,665	336,546,987

투자활동현금흐름	(11,948,564,521)	(11,476,137,311)	(20,550,274,596)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(5,100,000,000)	(1,500,000,000)	(1,176,969,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	9,889,290,925	1,185,052,935	3,522,410,645

파생상품금융자산의 취득	(323,031,000)

파생상품금융자산의 처분	45,000,000

단기금융상품의 취득	(3,540,079,395)	(5,000,000,000)

단기금융상품의 처분	8,550,079,395

단기대여금및수취채권의 취득	(150,000,000)	(1,460,000,000)	(12,810,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	449,069,987	13,286,446,508	5,988,729,190

투자활동 관련 미수금의 증가	(2,575,999,800)

투자활동 관련 선수금의 증가	800,000,000

유형자산의 취득	(4,392,263,125)	(3,598,080,351)	(9,279,650,588)

국고보조금의 수령	86,289,000

유형자산의 처분	3,382,000,000	26,000,000

무형자산의 취득	(178,830,500)	(20,600,000)	(114,668,400)

보증금의 증가	(267,640,000)	(115,770,000)

보증금의 감소	70,575,500	1,438,300,000	100,120,000

관계기업투자주식 취득	(26,372,500,000)	(29,090,051,000)	(1,528,215,443)

관계기업투자주식의 처분	15,502,602,600

공동영업의 처분	290,840,892

종속기업투자주식의 취득	(1,600,000,000)

종속기업투자주식의 처분	1,600,000,000	6,564,597

재무활동현금흐름	15,316,827,827	139,641,073	22,972,012,562

전환사채의 발행	4,936,295,760	5,999,113,283	15,397,871,748

사채의 상환	(10,000,000)

자기사채의 매입	(5,300,000,000)	(10,700,000,000)	(5,629,037,336)

자기사채의 매각	13,900,000,000	1,003,000,000	4,032,600,000

차입금의 증가	6,800,000,000	7,000,000,000

차입금의 감소	(9,800,000,000)	(2,500,000,000)	(519,420,500)

기타비유동금융부채의 증가

리스부채의 감소	(835,870,430)	(662,472,210)

자기주식의 취득	(4,493,890)

자기주식의 처분	586,414,190

장기미지급금의 증가	114,034,499

유상증자	4,920,447,698	9,699,998,650

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,406,447)	(2,581,273)	(20,713,541)

현금및현금성자산의순증가(감소)	311,273,969	(10,013,089,921)	7,162,652,246

기초현금및현금성자산	2,227,598,585	12,240,688,506	5,078,036,260

기말현금및현금성자산	2,538,872,554	2,227,598,585	12,240,688,506