FSN 반기보고서 (2025.06)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 - 당사는 2024년 3월 27일 발행된 제 13회 사모전환사채의 일부가 보고기간종료일 후 전환청구 되었습니다. 제 13회 사모전환사채의 전환청구 금액은 2,440백만원으로, 전환으로 인하여 증가될 보통주식수는 1,267,519주 입니다. 나. 중소기업 기준 검토표 - 해당사항 없습니다. 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 합병등의 사후정보 (1) 합병의 개요

(주)퓨쳐스트림네트웍스는 합병 시 유입 자금을 활용한 신규 사업 확대, 경영 투명성 및 대외 신인도 강화 등 기업의 경쟁력을 강화하고자 케이비제7호기업인수목적(주)와 2016년 04월 26일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 08월 12일 주주총회 승인을 통해 2016년 09월 26일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다.합병방법으로 상장법인인 케이비제7호기업인수목적(주)(합병회사)가 비상장법인인 (주)퓨쳐스트림네트웍스(피합병회사)를 1.1572482 비율로 흡수합병하였으며, 합병으로 인해 케이비제7호기업인수목적(주)의 기명식 보통주 40,264,682주의 신주를 발행하였습니다. 합병이후 사명은 (주)퓨쳐스트림네트웍스로 변경하였습니다.

(2) 주요 일정

구분	일 정

이사회결의일	2016-04-26

합병계약체결일	2016-04-26

주주명부폐쇄 및 권리주주확정일 공고일	2016-06-28

합병승인 주주총회를 위한 권리주주확정일	2016-07-13

합병을 위한 주주총회 소집 통지	2016-07-28

주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간	2016-07-14~07-21

주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간	2016-07-28~08-11

합병승인을 위한 주주총회일	2016-08-12

주식매수청구권 행사기간	2016-08-12~09-01

채권자 이의/구주권 제출 공고일	2016-08-16

채권자 이의/구주권 제출 기간	2016-08-16~09-19

합병기일	2016-09-22

합병등기일	2016-09-26

합병신주 교부일	2016-10-04

신주 상장일	2016-10-05

(3) 합병계약서의 주요내용의 요지

합병계약은 케이비제7호기업인수목적 주식회사(이하 '갑'이라 함)와 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스(이하 '을'이라 함) 간에 2016년 4월 26일 체결되었습니다.

제17 조(계약의 해제)

① 본 계약은 합병기일 이전에는 아래와 같은 사유로 해제될 수 있다. 단 각 해제 사유의 발생에 책임이 있는 회사는 본 계약을 해제할 수 없다.

1) “갑”과 “을”이 본 계약을 해제하기로 서면으로 상호 합의하는 경우

2) “갑”또는 “을”에 관하여 부도, 해산, 청산, 파산, 회생절차의 개시 또는 그러한 절차의 개시를 위한 신청이 있는 경우

3) (i) 본건 합병의 승인을 목적으로 하여 소집되는 “갑”과 “을”의 주주총회에서 의결권을 행사할 주주를 확정하기 위한 주주명부폐쇄일로부터 [3]개월 이내에 본건 합병에 대한 “갑”과 “을”의 주주총회 승인을 득하지 못하거나, (ii) 법령 또는 정부의 규제가 변경되어 본 계약에 따른 합병의 실행이 불가능해지거나 불법화되는 것이 확실해지고 당해 사정의 발생일로부터 [30]일 이내에 “갑”과 “을”이 달리 합의하지 아니하는 경우

4) “갑”또는 “을”이 본 계약상의 진술보증 또는 확약, 약정 사항을 위반하여 중대한 부정적인 영향이 발생하고 상대방 회사로부터 이를 시정할 것을 서면으로 요청받고도 [30]일 내에 시정하지 못하는 경우

5) 본 계약 체결일 이후 합병기일까지 “갑” 또는 “을”의 재무상태, 경영실적, 영업상태 또는 전망에 중대한 부정적 변경이 발생한 경우

② “갑”과 “을”이 제6조의 주주총회에서 각각 본 계약을 승인한 후, “갑”과 “을”의 주주들이 각 회사에 대하여 주식매수청구권을 행사함으로 인하여 “갑”과 “을”이 반대주주에게 지급하여야 할 주식매수대금의 합계가 금 [10,000,000,000]원을 초과하는 경우에는 양 당사자는 본 계약을 해제할 수 있다.

③ 본 계약이 해제되는 경우의 효과는 다음과 같다.

1) 본 계약이 해제되는 경우 일방 당사자는 본 계약의 해제일로부터 14일 이내에 상대방 당사자로부터 제공받은 자료 또는 정보를 상대방 당사자가 요청하는 바에 따라 반환하거나 폐기하여야 한다.

2) 본 계약이 해제되더라도 본 계약의 불이행 또는 위반으로 인하여 일방 당사자가 상대방 당사자에 대하여 갖는 손해배상청구권 기타 다른 권리나 구제방법에는 영향을 미치지 아니한다.

3) 본 계약의 해제에도 불구하고 본조, 제20조 제1항, 제2항 및 제9항은 그 효력을 상실하지 아니한다.

제 18 조 (계약의 효력상실)

① 본 계약은 제6조에 따른 "갑"과 "을"의 주주총회의 승인을 얻지 못하거나 또는 본 계약상 합병에 대해 관계법령에서 정하는 관계기관의 승인(상장예비심사에서의 승인 포함), 인가, 신고수리 등을 얻지 못한 때에는 그 효력을 상실한다.

② "갑" 또는 "을"은 전항에 따라 본 계약의 효력이 상실될 경우, 효력상실의 원인을 제공한 상대방에게 이로 인한 손해배상을 일체 청구하지 아니한다.

(4) 합병비율 평가요약

구분	합병법인	피합병법인

가. 기준주가	2,035	해당사항없음

나. 본질가치	해당사항없음	2,355

다. 자산가치	1,744	314

라. 수익가치	해당사항없음	2,563

마. 상대가치	해당사항없음	해당사항없음

바. 합병가액/1주	2,035	2,355

사. 합병비율	1	1.1572482

(5) 합병 등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 천원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)퓨쳐스트림네트웍스	매출액	35,134,295	43,940,689	32,484,436	(7.54)	34,193,103	(22.18)	-

영업이익	5,112,047	7,657,661	1,627,825	(68.16)	204,446	(97.33)	-

세후영업이익	4,009,397	5,994,975	1,351,774	(66.28)	291,007	(95.15)	-

*상기 예측자료는 케이비제7호기업인수목적(주)와의 합병시점에서 외부평가 보고서상의 평가자료 입니다.(외부평가기관 : 삼덕회계법인)*상기 영업이익 및 세후영업이익의의 괴리율은 인플루언서마케팅 및 동남아 시장 진출 등 신규사업을 위한 비용 발생과 코스닥시장 상장을 위한 일회성 비용 발생으로 인한 차이 입니다.

보호예수 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

기명식 보통주	5,499,996	2018.01.11	2019.01.10	교부일로부터 1년	증권신고서 면제	5,499,996

기명식 보통주	30,372,930	2018.03.02	2019.03.01	교부일로부터 1년	증권신고서 면제	30,372,930

기명식 보통주	2,490,630	2018.04.19	2019.04.18	교부일로부터 1년	증권신고서 면제	2,490,630

기명식 보통주	3,007,518	2019.07.22	2020.07.21	교부일로부터 1년	증권신고서 면제	3,007,518

기명식 보통주	2,413,532	2019.08.19	2020.08.18	교부일로부터 1년	증권신고서 면제	2,413,532

기명식 보통주	3,773,584	2022.11.15	2023.11.16	교부일로부터 1년	증권신고서 면제	3,773,584

기명식 보통주	1,572,327	2022.12.29	2024.01.02	교부일로부터 1년	증권신고서 면제	1,572,327

기명식 보통주	5,251,310	2025.05.19	2026.05.19	교부일로부터 1년	증권신고서 면제	5,251,310

기명식 보통주	2,567,394	2025.05.30	2026.05.30	교부일로부터 1년	증권신고서 면제	2,567,394

주) 상기 표에서 2021년 이전 예수일에 대한 예수 주식수는 액면병합 전 액면가 100원 기준으로 산정된 수량입니다.