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FSN 분기보고서 (2021.09)
분 기 보 고 서

(제 07 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)FSN
대 표 이 사 : 이상석, 서정교
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 언주로 637(논현동, 싸이칸타워)
(전 화)1544-8867
(홈페이지) http://fsn.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책)경영관리본부장 (성 명)황재우
(전 화)070-7770-9042
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	0	0	1	1

비상장	35	4	2	37	3

합계	36	4	0	38	4

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	㈜링티수분과학연구소	지분 취득으로 인한 지배력 획득

에어리프 ㈜	신규 설립 지분출자 및 의결권 위임으로 인한 지배력 획득

NEW CLASS EDUCATION TECHNOLOGY CORPORATION	신규 설립 지분출자로 인한 지배력 획득

CMETRIC CORPORATION	지분 취득으로 인한 지배력 획득

연결제외	ADOP Vietnam Joint Stock Company	주주간 의결권 위임 약정 종료로 인한 지배력 상실

Future Block Capital	청산으로 인한 지배력 상실

나. 회사의 법적·상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 에프에스엔 이라고 하고, 약칭으로는 주식회사 FSN, 영문으로는 FSN Co., Ltd.라 표기합니다. 다 . 설립일자당 회사는 2007년 06월 22일에 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 주소 : 서울특별시 강남구 언주로 637 싸이칸타워(2) 전화번호 : 1544-8867(3) 홈페이지 : http://www.fsn.co.kr/ 마. 중소기업 해당여부당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당됩니다.

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 신규사업(1) 주요 사업의 내용 당사는 국내 최대 종합 디지털마케팅 그룹으로, 한국, 태국, 베트남, 싱가포르, 대만에 위치한 총 38개의 연결대상 종속회사를 보유하고 있습니다. 애드테크를 포함한 디지털 마케팅 전 영역에 대한 전문성을 바탕으로 광고주의 요구에 맞춘 모든 형태의 디지털 광고 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 당사는 마케팅 전문성을 바탕으로 브랜드가 직접 제조부터 유통, 마케팅, 판매까지 담당하는 D2C 커머스 사업으로 사업영역을 확장하여, 유망한 브랜드를 선별 및 발굴하여 협업하고 있습니다. 주요 사례로는 수분보충 음료 '링티', 바른자세 목 고정 기구 '디닥넥' 등이 있습니다. 자세한 내용은 동 사업보고서의 [Ⅱ. 사업의 내용]을 참조하시기 바랍니다.

당사의 정관상 사업목적은 아래와 같습니다.

사업목적	비고

1. 비지니스솔루션 개발 및 공급
2. 소프트웨어 개발 및 공급
3. 인터넷 등 컨텐츠 개발 및 공급4. 정보통신컨설팅업5. 정보통신기기 유통6. 인터넷 등 통신판매업7. 게임제작 및 배급8. 광고마케팅 서비스 대행9. 부동산 임대업10. 상기 각호와 관련된 무역업
11. 상기 각호와 관련된 유지보수업12. 경영자문 및 컨설팅업13. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이선스업
14. 위 각호에 부대되는 사업일체	-

(2) 향후 추진 신규사업당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 커머스 사업 및 O2O 사업을 통해 사업 영역을 확대하고 있습니다. 사. 신용평가에 관한 사항해당 사항 없음 아 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2015년 03월 25일	해당사항없음	해당사항없음
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : )

종류	구분	당기말(2021년 9월)	06기(2020년말)	05기(2019년말)

보통주	발행주식총수	130,568,553	100,876,216	96,297,666

액면금액	100	100	100

자본금	13,056,855,300	10,087,621,600	9,629,766,600

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	13,056,855,300	10,087,621,600	9,629,766,600
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	130,568,553	-	130,568,553	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	130,568,553	-	130,568,553	-

Ⅴ. 자기주식수	8	-	8	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	130,568,545	-	130,568,545	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	8	0	0	0	8	주1)

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	8	0	0	0	8	-

우선주	-	-	-	-	-	-

주1) 당사는 합병 시 발생한 단주 8주를 자기주식으로 취득하였습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일당사 정관의 최근 개정일은 2021년 9월 28일이며, 제7기 임시주주총회에서 승인되었습니다. ※ 제7기 임시주주총회에서 승인된 "정관 일부 개정의 건" 내용은 다음과 같습니다.

개정 전	개정 후	개정사유

제 1 조 (상호) 이 회사는 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스 라고 칭한다. 영문으로는 Futurestream Networks Co., Ltd. (약호 FSN)라 표기한다.	제 1 조 (상호) 이 회사는 주식회사 에프에스엔 이라고 하고, 약칭으로는 주식회사 FSN, 영문으로는 FSN Co., Ltd. 라 표기한다.	상호 변경

제 4 조 (공고방법) 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.futurestream.co.kr)에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다.	제 4 조 (공고방법) 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.fsn.co.kr)에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다.	홈페이지 주소 변경

제 6 조 (1주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금 100 원으로 한다.	제 6 조 (1주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금 500 원으로 한다.	액면가 변경

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 03월 30일	제5기 정기주주총회	주식등의 전자등록 외	- 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식등에 대하여 전자등록이 의무화됨에따라 개정

2021년 03월 31일	제6기 정기주주총회	정기주주총회 개최 유연성 확보동등배당 원칙 명시	- 정기주주총회 개최 유연성확보 - 동등배당 원칙 명시

2021년 09월 28일	제7기 임시주주총회	상호 변경 및 액면병합	- 회사의 경영 목적 및 전략에 따라 적합한 상호명으로 변경- 적정 유통주식수 유지 및 주가안정화
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 서비스당사 및 종속회사의 주요서비스는 모바일 광고, 마케팅 등의 유사업종에서 이루어지고 있습니다. 따라서 사업구분별로 주요서비스를 세분화하지 않고, 서비스를 제공하는 주요 회사의 서비스 내용을 기재하였으며 그 내용은 아래와 같습니다.(1) ㈜FSN(http://fsn.co.kr/)㈜FSN(서비스명 : 카울리)는 2007년 6월에 설립된 회사이며, 모바일 애드 네트워크 사업의 선도자 지위를 차지하고 있습니다. 퓨처스트림네트웍스의 서비스인 카울리는 12,000여개의 모바일 앱을 통해서 월간 3,800만 유저에게 광고를 송출하는 국내 최대 규모의 모바일 애드네트워크 플랫폼입니다. 넓은 매체 제휴 범위, 높은 효율의 광고상품, 타게팅 인프라 등을 통해서 유저에게 적합한 광고를 송출하고 모바일 앱 개발사들에게 최적의 광고수익을 제공하는 플랫폼이 되는 것을 지향하고 있습니다.

(2) ㈜애드쿠아인터렉티브(http://www.adqua.co.kr/)㈜애드쿠아인터렉티브는 디지털 플랫폼 구축서비스, 커뮤니케이션 전략 기반의 디지털 중심 광고대행사입니다. 2000년 AdQua webcm 설립 이후 2002년 ㈜애드쿠아인터렉티브로 사업자 명을 변경하였으며, 에피 어워드 코리아, WEB AWARD KOREA, 대한민국광고 대상 등 다수의 광고제에서 수상하였습니다. (3) ㈜마더브레인(http://www.motherbrain.co.kr/)㈜마더브레인은 온오프라인 제휴 네트워크를 통한 B2B마케팅 비즈니스를 하는 회사입니다. 2009년 3월 사업시작 후 네오위즈게임즈, 아우디폭스바겐코리아, 신한카드, 월트디즈니 등 국내외 브랜드의 온라인 마케팅을 대행해왔으며, 온라인/크리에이티브 Finalist 및 광고/프로모션부문 통합 대상, 자동차분야 최우수상 등 다양한 수상 경력을 보유하고 있습니다.(4) ㈜그룹아이디디 (http://www.groupidd.com/)㈜그룹아이디디는 2011년 설립 된 통합디지털마케팅, 캠페인 기획 및 집행, SNS 채널 운영, 영상제작, 웹/앱 구축 및 개발을 진행하는 종합 광고대행사로서, 하이트진로, 유한킴벌리, 한화그룹, 신세계면세점 등 다양한 클라이어트를 보유하였으며, 웹어워드코리아, 대한민국 블로그 어워드 기업분야, 올해의 SNS 대상 등 다양한 어워즈에 다수의 수상경력을 보유하고 있습니다.(5) FSN Asia Private LimitedFSN Asia Private Limited(이하, FSNA)는 태국, 베트남, 싱가포르, 대만 등 동남아 주요 국가별 각 나라의 디지털 마케팅 거점을 확보, 운영 중에 있습니다. FSNA는 각 거점에 운영중인 회사들은 통하여 모바일 잠금화면 광고 플랫폼, SNS 인플루언서마케팅사업, 온라인 광고 운영등을 진행하고 있습니다. 나. 주요 서비스별 매출 현황

(1) 부문별 매출실적당사 및 종속회사의 최근 3개년 부문별 매출은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	매출액(비율)

제7기3분기	AD TECH	광고 플랫폼 운영 등	36,463	23.25

AD AGENCY	웹, 모바일 광고 제작, 대행 등	46,687	29.77

해외사업	모바일 광고 등	38,552	24.58

기타	제품매출	39,938	25.46

연결조정	-	-4,792	-3.06

소계	156,848	100.00

제6기	AD TECH	광고 플랫폼 운영 등	40,003	24.47

AD AGENCY	웹, 모바일 광고 제작, 대행 등	54,355	33.25

해외사업	모바일 광고 등	56,328	34.46

기타	제품매출	17,443	10.67

연결조정	-	-4,660	-2.85

소계	163,469	100.00

제5기	AD TECH	광고 플랫폼 운영 등	49,941	34.34

AD AGENCY	웹, 모바일 광고 제작, 대행 등	62,537	43.00

해외사업	모바일 광고 등	34,847	23.96

기타	제품매출	4,819	3.31

연결조정	-	-6,719	-4.62

소계	145,425	100.00

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.(2) 주요 제품 등의 가격변동추이당사의 주요 매출은 각 광고주와의 계약을 통해서 발생하므로 제품의 가격변동추이를 추정하기 어렵습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 현황(1) 매입 현황 당사는 모바일 광고, 마케팅 등의 사업을 영위하므로 실물 원재료, 재고자산 매입은 존재하지 않고, 앱 개발자에게 제공하는 매체 정산금이 주요한 매입 내용입니다.

(단위 : 백만원)

매입유형	품목	2021년 3분기	2020년	2019년

매체정산금	앱 개발자 수익금	18,575	21,833	22,903

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.

나. 생산 및 생산설비에 관한 사항

당사는 모바일 광고, 마케팅 등의 사업을 영위하는 업체로서 별도의 생산 시설은 갖고 있지 않습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 주요 매출 유형에 따른 판매 경로

주요 매출 영역의 판매경로, 방법 및 전략에 대하여 핵심 영위 사업별로 ‘모바일광고 및 마케팅, 디지털 에이전시, 앱 및 소프트웨어 제작’으로 3가지 분류를 사용하여 기재하였습니다.

(1) 모바일 광고 및 마케팅당사의 광고상품은 직판(온라인 및 자체 영업조직)과 대행판매(외부 대행사, 렙사 판매)를 병행하고 있습니다. 카울리의 경우 주요 온라인 광고대행사 및 미디어렙사와의제휴를 통해 100%에 가까운 광고구좌 판매율을 지속 유지하고 있습니다. 또한 광고 전략 대행사를 가족사로 편입하여 생산ㆍ판매 가치사슬을 통합하는 전략을 통해 판매율 및 규모를 증대하고 있습니다.(2) 디지털 에이전시

디지털 에이전시 사업 부문은 사업 초기에는 국내 대기업의 인하우스 에이전시의디지털 대행사로 성장을 하였습니다만, 최근에는 국내 대표적인 인하우스 에이전시 (종합광고대행사)들과 경쟁 비딩을 통하여 광고주로부터 직접 수주하는 비율이 크게 증가하고 있습니다. 대기업의 일감 몰아주기 등의 규제가 점차 확산되는 사회 분위기에 따라 빅브랜드 광고 물량의 수주 비율은 계속적으로 증가할 것으로 예측하고 있습니다.(3) 앱 및 소프트웨어 제작앱 및 소프트웨어 제작 분야에서도 디지털 광고와 유사하게 인하우스 계열의 SI 업체를 통한 프로젝트가 사업 초기에 많았습니다만, 최근 몇 년간 광고주와 직접 계약하는 비율이 계속 증가하고 있고, 앞으로도 크게 증가할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 수주 상황

당사는 수주산업을 영위하지 아니함에 따라 수주현황을 기재하지 않습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리당사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 이사회에 제출하고 있습니다.당사의 이사회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.(2) 유동성위험당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나, 채무를 약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야 할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금성자산을 보유하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요 계약에 관한 사항당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발활동에 관한 사항

(1) 연구개발 활동의 개요당사는 빠르게 변화하는 모바일 기술을 당사와 종속회사의 사업에 선제적으로 적용하기 위해 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 소프트웨어 및 앱 개발을 을 위한 일련의 활동들을 진행하며 연구개발을 수행하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직당사 및 그 종속회사 들은 각사별 연구개발조직 및 인력을 두며, 지속적으로 연구개발을 진행하고 있으며, 각사별 상세한 연구개발조직의 명칭 및 운영현황은 기재를 생략합니다.

(3) 연구개발비용(단위 : 백만원)

구 분	2021년 3분기	2020년	2019년

자산처리	원재료비	-	-	-

인건비	-	-	-

감가상각비	-	-	-

위탁용역비	-	-	-

기타 경비	-	-	-

소 계	-	-	-

비용처리	제조원가	-	-	-

판관비	447	556	491

소 계	447	556	491

합 계	447	556	491

매출액	156,848	163,469	145,425

(매출액 대비 비율)	0.28	0.34%	0.34%

주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결재무제표 기준입니다.
7. 기타 참고사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사의 배당정책은 정관에 기재된 바와 같습니다.

정관 규정	내용

제 10 조의 3 (신주의 배당기산일)	회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제 44 조 (이익배당)	1) 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
3) 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제 44 조의2 (중간배당)	1) 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
2) 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
3) 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 (개정 2012.1.16.)
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 (신설 2012.1.16.)
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
4) 제1항의 중간배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

제 45 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)	1) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
2) 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제06기	제05기	제04기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	833	8,640	2,962

(별도)당기순이익(백만원)	-17,352	1,042	-3,038

(연결)주당순이익(원)	-60	36	42

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역 해당 사항 없습니다.

나. 사모자금의 사용 내역

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	제2회차 CB	2018.02.07	타법인증권취득	10,000	타법인증권취득	10,000	-

유상증자	-	2018.02.09	타법인증권취득	59,075	타법인증권취득	59,075	-

전환사채	제3회차 CB	2018.02.27	타법인증권취득	10,000	타법인증권취득	10,000	-

전환사채	제4회차 CB	2018.03.13	타법인증권취득	20,000	타법인증권취득	20,000	-

유상증자	-	2018.03.27	타법인증권취득	7,320	타법인증권취득	7,320	-

유상증자	-	2018.11.12	운영자금	1,000	운영자금	1,000	-

전환사채	제5회차 CB	2018.12.24	타법인증권취득	14,000	타법인증권취득	14,000	-

전환사채	제6회차 CB	2019.02.25	운영 및 채무 상환자금	3,400	운영 및 채무 상환자금	3,400	-

유상증자	-	2019.06.28	채무 상환자금	4,000	채무 상환자금	4,000	-

유상증자	-	2019.07.30	채무 상환자금	3,210	채무 상환자금	3,210	-

전환사채	제7회차 CB	2020.03.20	채무 상환자금	3,900	채무 상환자금	3,900	-

전환사채	제8회차 CB	2020.01.30	채무 상환자금	10,000	채무 상환자금	10,000	-

전환사채	제9회차 CB	2020.04.10	운영 및 채무 상환자금	10,000	운영 및 채무 상환자금	10,000	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

2021년(제08기3분기)	매출채권 및 미수금	63,742,430	2,448,286	3.8

미수수익	2,190,249	600,986	27.4

대여금	14,106,347	3,287,286	23.3

선급금	4,917,617	40,647	0.8

합계	84,956,643	6,377,205	7.5

2020년(제06기)	매출채권 및 미수금	65,944,285	2,065,848	3.1

미수수익	2,152,821	564,395	26.2

대여금	12,277,925	2,843,931	23.2

선급금	2,108,566	105,525	5.0

합계	82,483,597	5,579,699	6.8

2019년(제05기)	매출채권 및 미수금	58,691,004	1,211,258	2.1

미수수익	1,904,037	115,637	6.1

대여금	14,085,575	2,479,368	17.6

선급금	1,996,782	63,322	3.2

합계	76,677,398	3,869,585	5.0

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.(2) 대손충당금 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	2021년(제07기 3분기)	2020년(제06기)	2019년(제05기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	5,579,699	3,869,585	1,853,814

회계정책변경

2. 순대손처리액(①-②±③)	-145,348	-311,182	3,000

① 대손처리액(상각채권액)

② 상각채권회수액

③ 기타증감액	-145,348	-311,182	3,000

3. 대손상각비 계상(환입)액	942,854	2,056,232	3,003,318

4. 종속기업취득, 처분으로 인한 증감	-34,936	-1,053,869

5. 기말 대손충당금 잔액합계	6,377,205	5,579,699	3,806,263

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.(4) 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	2021년(제07기 3분기)	2020년(제06기)	2019년(제05기)

채권잔액	채권잔액	채권잔액

연체되지 않은 채권	74,213,524	76,317,433	68,949,382

6개월 이내	5,872,929	712,456	2,080,004

6개월~1년	1,241,105	679,022	1,156,377

1년초과	80,322	1,415,663	2,969,558

손상된 채권	6,336,558	5,474,174	3,806,263

합 계	87,744,438	84,598,748	78,961,584

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.주2) 손상된 채권잔액은 제외하고 기재하였습니다. 나. 재고자산의 보유 등

당반기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원).

구 분	취득원가	평가충당금	장부가액

상품	48,604	-	48,604

제품	1,851,341	-	1,851,341

합 계	1,899,945	-	1,899,945

다. 수주계약 현황- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 공정가치 평가내역- 공정가치 평가내역은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다. 마. 재무재표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 아. 합병등의 사후정보를 참고해 주시기 바랍니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 우발채무에 등에 관한 사항은' XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등을 참고해 주시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 갖추고 있으며감사 및 내부회계담당조직을 구성, 이를 관리하고 운영함으로써 회계투명성을 제고하고 있습니다.- 외부감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도	의견	비고

2020년	경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근감사 1인이 감사업무을 수행하고 있습니다.

나. 감사(1) 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

변재문
(77.08.12)	'96 ~'04. 서울대 경영학 학사'07 ~'09 시카고대학교 경영학 석사
'09 ~'13. A.T. Kearney 컨설턴트/팀장'13 ~'16. 美 퍼듀 대학교 관광경영학 박사
'16 ~'17. 삼성경제연구소 수석연구원 '17 ~ 세종대학교 호텔관광대학 호텔관광경영학과 교수	해당사항 없음	상근

(2) 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분	내용

정관 제34조 [감사의 직무]	1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

(3) 이사회 내에서 감사의 주요 활동 내용

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고

21-1	2021.02.24	1. 금전 대여기간 연장의 건	가결	-

21-2	2021.03.16	1. 2020년도 재무제표 승인의 건2. 제06기 정기주주총회 소집결의 건	가결	-

21-3	2021.04.09	1. 연대보증의 건 (NMG)	가결	-

21-4	2021.04.30	1. 임시주주총회 소집결의의 건_부결	부결	-

21-5	2021.05.06	1. 임시주주총회 소집결의의 건	가결	-

21-6	2021.05.26	1. 금전 대여의 건	가결	-

21-7	2021.06.07	1. 출자전환을 통한 타법인 주식 양수의 건	가결	-

21-8	2021.07.01	1. 대표이사 선임의 건	가결	-

21-9	2021.07.01	1. 정기예금 담보 제공의 건	가결	-

21-10	2021.07.09	1. 연대보증의 건	가결	-

21-11	2021.08.19	1. 임시주주총회 소집결의 건	가결	-

21-12	2021.09.30	1. 금전 차입의 건	가결	-

(4) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	다양한 경력 및 경험을 토대로감사 전문성은 충분하다고 판단되어 미실시하였습니다.

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	2	팀장 (3년)매니저 (3년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

다. 준법지원인 등 지원 조직 현황

상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)제이투비(주1)	최대주주 본인	보통주	0	0.00	0	0.00	-

서정교(주2)	최대주주의 특수관계인	보통주	3,715,601	3.68	8,023,205	6.14	-

신창균	최대주주의 특수관계인	보통주	5,993,363	5.94	5,993,363	4.59	-

이상석(주2)	최대주주의 특수관계인	보통주	3,258,342	3.23	5,913,858	4.53	-

전훈철	최대주주의 특수관계인	보통주	3,767,264	3.73	4,270,788	3.27	-

이정찬	최대주주의 특수관계인	보통주	346,862	0.34	850,386	0.65	-

유제남	최대주주의 특수관계인	보통주	522,629	0.52	623,333	0.48	-

이승건	최대주주의 특수관계인	보통주	432,757	0.43	533,461	0.41	-

김동훈	최대주주의 특수관계인	보통주	82,478	0.08	283,887	0.22	-

이승호	최대주주의 특수관계인	보통주	0	0.00	242,358	0.19	-

최복규	최대주주의 특수관계인	보통주	24,438	0.02	225,847	0.17	-

황재우	최대주주의 특수관계인	보통주	0	0.00	100,704	0.08	-

최준영	최대주주의 특수관계인	보통주	92,607	0.09	92,607	0.07	-

조창현	최대주주의 특수관계인	보통주	79,365	0.08	79,365	0.06	-

계	보통주	9,708,964	18.14	27,233,162	20.86	-

-	-	-	-	-	-

주1) (주)제이투비는 3,699,753주(2.83%)를 보유하고 있으나 양도 담보 계약을 체결하여 채권자에게 소유권이 이전되어 있어 현재 소유주식수는 0주입니다.주2) (주)제이투비의 양도 담보 제공 채권자는 특수관계인인바 현재 담보권이 실행되더라도 경영권 변동 우려는 없으나, 향후 제3자 또는 특수관계인들의 주식 수량 변동이 있을 수 있습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)제이투비	3	서정교	33.3	-	-	서정교	33.3

신창균	33.3	-	-	신창균	33.3

-	-	-	-	이상석	33.3

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)제이투비

자산총계	4,694

부채총계	4,704

자본총계	-7

매출액	330

영업이익	-14

당기순이익	-14

위 재무현황은 (주)제이투비의 2021년 9월 30일 기준 재무현황입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항 없습니다.

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2016년 09월 26일	(주)옐로디지털마케팅 외 4인	36,299,094	79.58	합병회사인 케이비제7호기업인수목적(주)가 피합병회사인 주식회사 퓨쳐스트림네트웍스를 흡수합병함에 따른 최대주주 변경	-

2021년 06월 15일	(주)제이투비 외 13인	27,233,162	20.86	당사와 변경 전 최대주주인 (주)옐로디지털마케팅과의 계열회사 관계 해소됨에 따라 (주)제이투비, 서정교, 신창균, 이상석, 전훈철, 이정찬, 유제남, 이승건, 김동훈, 이승호, 최복규, 황재우, 최준영, 조창현 총 14인이 (주)옐로디지털마케팅과의 특별관계가 해소됨에 동시에 (주)제이투비를 최대주주로 하는 특별관계 형성으로(주)제이투비 외 13인으로 최대주주 변경	-

주식 소유현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	(주)옐로디지털마케팅	14,106,226	10.80	주1)

-	-	-	-

우리사주조합	10,921	0.01	-

주1) 2021.09.06 공시된 '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서' 기준 보유 현황으로, 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

## 소액주주현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	16,276	16,287	99.9	77,745,566	130,568,553	59.5	주1)

주1) 2021.09.28 진행된 임시주주총회의 권리주주 확정을 위해 취합된 2021.09.03 주주명부를 기준으로 작성되었습니다.

바. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

종류	2021.04	2021.05	2021.06	2021.07	2021.08	2021.09

보통주	주가	최고	1,395	1,540	1,305	1,245	1,185	1,130

최저	1,270	1,230	1,225	1,125	1,095	1,005

평균	1,318	1,351	1,261	1,179	1,135	1,085

거래량	최고	19,098,845	58,847,275	9,358,342	25,839,985	13,783,261	2,928,440

최저	1,334,275	1,709,132	1,056,845	694,129	766,827	374,594

월간	5,025,468	8,096,992	3,126,051	62,173,616	39,605,688	19,704,261
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이상석	남	1978.02	대표이사	사내이사	상근	이사회의장 및 경영총괄	'02.01~'03.04 KAIST Cognitive Informatics Lab 연구 '05.04~'07.07 야후코리아 전략기획팀 '07.08~'18.01 이노버즈미디어 대표이사 '15.01~'21.03 옐로디지털마케팅 대표이사 '16.03~'18.02 퓨쳐스트림네트웍스 기타비상무이사 '18.03~현재㈜FSN 대표이사	4,063,981	-	최대주주의 주요주주	2016. 03. 31 ~ 현재	2023.03.30

서정교	남	1976.03	대표이사	사내이사	상근	신사업 경영관리	'01.12~20.02 애드쿠아인터렉티브 대표이사 '19.12~현재 ㈜부스터즈 대표이사 '19.12~현재 ㈜퓨쳐다임 대표이사 '21.06~현재 ㈜FSN 대표이사	6,173,329	-	최대주주의 등기임원	2021. 06. 15 ~ 현재	2024.06.15

신창균	남	1970.04	사내이사	사내이사	상근	경영관리	'96.08 고려대학교 농경제학과 학사 '97.07~'99.12 LG Capital '00.01~'09.08 NHN China 본부장 현) '09.09~현재 ㈜FSN 사내이사	5,993,363	-	최대주주의 등기임원	2009. 09. 18 ~ 현재	2022.03.30

최태영	남	1974.09	기타비상무이사	기타비상무이사	비상근	경영자문	CJ프레시웨이 전략기획팀 ㈜메뉴판닷컴 이사 현) ㈜옐로오투오 대표이사	-	-	해당없음	2019. 03. 30 ~ 현재	2022.03.30

조영중	남	1981.01	기타비상무이사	기타비상무이사	비상근	경영자문	KAIST MBA 졸업 ㈜ 옐로모바일 감사실장 현)㈜시티랩스 대표이사	-	-	해당없음	2020.03.30 ~ 현재	2023.03.30

신충희	남	1968.12	사외이사	기타비상무이사	비상근	경영자문	서울대 최고경영위 과정 수료 주식회사 대흥테크 부회장 현) 주식회사 범진기공 부회장	-	-	해당없음	2019. 03. 30 ~ 현재	2022.03.30

윤석민	남	1968.01	사외이사	기타비상무이사	비상근	경영자문	북경대학교 철학박사 현) 강원국립대학교 철학과 교수	-	-	해당없음	2019. 03. 30 ~ 현재	2022.03.30

변재문	남	1977.08	감사	감사	상근	경영자문	'96 ~'04. 서울대 경영학 학사 '07 ~'09 시카고대학교 경영학 석사 '09 ~'13. A.T. Kearney 컨설턴트/팀장 '13 ~'16. 美 퍼듀 대학교 관광경영학 박사 '16 ~'17. 삼성경제연구소 수석연구원 '17 ~ 세종대학교 호텔관광대학 호텔관광경영학과 교수	-	-	해당없음	2019. 03. 30 ~ 현재	2022.03.30

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

온라인광고사업부문	남	67	-	1	-	68	3년 2개월	3,443	51	-	-	-	-

온라인광고사업부문	여	44	-	-	-	44	2년 9개월	1,380	31	-

합 계	111	-	1	-	112	3년 0개월	4,823	43	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	5	681	136	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	7	1,500	-

감사	1	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

8	397	50	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	379	76	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	18	9	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	-	-	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

및 행사현황>

(단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 5 - - 사외이사 2 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 8 - - (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 이선용 등기임원 2014.04.04 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 579,111 - - 579,111 - - 2016.04.03 ~ 2021.04.02 464 직원 5인 직원 2014.04.04 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 231,650 - - 231,650 - - 2016.04.03 ~ 2021.04.02 464 직원 5인 직원 2014.08.25 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 393,590 - - 393,590 - - 2016.08.24 ~ 2021.08.23 866 정욱 등기임원 2015.03.16 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 18,525 - - 18,525 - - 2017.03.15 ~ 2022.03.14 866 직원 3인 직원 2015.03.16 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 104,191 - - 104,191 - - 2017.03.15 ~ 2022.03.14 866 직원 1인 직원 2015.05.13 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 150,026 - - - - 150,026 2017.05.12 ~ 2022.05.11 1,866 이종은 미등기임원 2015.09.01 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 224,883 - - 224,883 - - 2017.08.31 ~ 2022.08.30 2,166 조창현 미등기임원 2015.09.01 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 261,042 - - - - 261,042 2017.08.31 ~ 2022.08.30 1,866 직원 1인 직원 2015.09.01 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 5,786 - - - 5,786 - 2017.08.31 ~ 2022.08.30 2,166 직원 5인 직원 2015.12.09 신주발행 및 현금지급 회사선택 보통주 489,093 - - 46,000 68,450 374,643 2017.12.08 ~ 2022.12.07 1,866 직원 6인 직원 2016.04.15 신주발행 보통주 413,227 - - - 23,144 390,083 2018.04.14 ~ 2023.04.13 1,866 이종은 미등기임원 2016.11.25 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택 보통주 320,929 - - - - 320,929 2018.11.25 ~ 2023.11.24 1,826 조창현 미등기임원 2016.11.25 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택 보통주 320,929 - - - - 320,929 2018.11.25 ~ 2023.11.24 1,826 직원 1인 직원 2016.11.25 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택 보통주 62,986 - - - - 62,986 2018.11.25 ~ 2023.11.24 1,826 편원진 등기임원 2017.03.31 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택 보통주 129,107 - - - - 129,107 2019.03.31 ~ 2024.03.30 1,859 직원 8인 직원 2017.03.31 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택 보통주 324,458 - 55,818 - 132,076 192,382 2019.03.31 ~ 2024.03.30 1,859 직원 23인 직원 2018.03.30 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택 보통주 1,221,131 - 106,011 - 335,133 885,998 2020.03.30 ~ 2025.03.39 2,480 직원 17인 직원 2019.10.01 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 선택 보통주 2,937,083 - 442,321 - 442,321 2,494,762 2021.10.01 ~ 2026.09.30 1,340
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

FSN 그룹	2	36	38

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(1) 계열회사 보유지분현황(기준일: 2021년 09월 30일)

특수관계자명	1차 종속기업	2차 종속기업	3차 종속기업

㈜에프에스엔

㈜레코벨	100.00%

㈜넥스트미디어그룹	100.00%

㈜부스터즈	75.3%

㈜에어리프	45.00%

㈜링티	40.00%

㈜링티수분과학연구소	100.00%

㈜퓨쳐다임	83.33%

FSN Asia Private Limited	83.01%

㈜애드맥스	100.00%

CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED.	100.00%

㈜비헤이브글로벌	100.00%

Future Block Capital	100.00%

㈜에프에스엔아시아코리아	100.00%

YDM (THAILAND) CO.,LTD.	30.77%

ALTERNATE 65 CO.,LTD	100.00%

Adpocket Co., Ltd.	100.00%

AVG (Thailand) Co.,Ltd.	51.00%

Interactive Communications Co.,Ltd.	100.00%

Automatrix Solutions Co.,Ltd.	51.00%

Jamjaras Co., Ltd.	45.00%

CLEVER GROUP CORPORATION	40.04%

Orion Media Joint Stock Company	81.52%

NAH Media Joint Stock Company	72.00%

Clever Review Corporation	70.00%

AdTech Advertising Technology Corporation	60.00%

PT. CleverAds	95.00%

Clever Advertising Myanmar Company Limited	99.00%

CleverX Online Corporation	75.00%

CMETRIC CORPORATION	88.33%

NEW CLASS EDUCATION TECHNOLOGY CORPORATION	95.00%

Computerlogy Co., Ltd	99.99%

SIX NETWORK PTE. LTD.	60.00%

SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD	49.00%

㈜애드쿠아인터렉티브	100.00%

㈜마더브레인	100.00%

㈜핸드스튜디오	100.00%

㈜인버즈	100.00%

㈜그룹아이디디	100.00%

㈜이모션글로벌	100.00%

주1) 상기 지분율은 의결권이 포함된 종류주를 포함한 지분율입니다.

(2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	당사직위	겸직회사

회사명	직위	상근/비상근 여부

이상석	대표이사	(주)레코벨	사내이사	비상근

(주)애드쿠아인터렉티브	사내이사	비상근

(주)부스터즈	사내이사	비상근

(주)메이크어스	기타비상무이사	비상근

(주)퓨쳐다임	사내이사	비상근

FSN ASIA Pte. Ltd.	사내이사	비상근

Future Blockchain Thailand	사내이사	비상근

서정교	대표이사	(주)애드쿠아인터렉티브	사내이사	비상근

(주)넥스트미디어그룹	사내이사	비상근

(주)인버즈	사내이사	비상근

(주)이모션글로벌	사내이사	비상근

(주)마더브레인	사내이사	비상근

(주)핸드스튜디오	사내이사	비상근

(주)그룹아이디디	사내이사	비상근

(주)링티	사내이사	비상근

(주)부스터즈	대표이사	상근

(주)퓨쳐다임	대표이사	상근

에어리프(주)	사내이사	비상근

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	0	6	6	116,303	956,762	3,140	119,443

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	116,303	956,762	3,140	119,443

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

가. 특수관계자 현황 (기준일 : 2021-09-30)

구 분	특수관계자의 명칭

관계기업	㈜ 메이크어스와 종속기업, N awin Consultant Co.,Ltd., OMG Radio Joint Stock Company, CLEVER NETWORK ADVERTISING JOINT STOCK COMPANY, VKIDS VIET NAM LIMITED COMPANY, LAZI TECHNOLOGY JOINT STOCK COMPANY, TECHCEN JOINT STOCK COMPANY, ADOP Vietnam Joint Stock Company

유의적영향력행사기업	㈜옐로모바일, ㈜옐로디지털마케팅

기타특수관계자	㈜쿠차 , ㈜피키캐스트 , ㈜옐로오투오와 종속기업, ㈜시티랩스와 종속기업 , ㈜제이투비 , ㈜디스크닥터 , ㈜숨랩, 주요 경영진 등

나. 특수관계자 거래 내용 ( 1) 특수관계자와의 영업수 익, 영업비용 등 거래(단위: 천원).

구 분	특수관계자	영업수익 등(주1)	영업비용 등

기타특수관계자	㈜링티수분과학연구소(주2)	18,259	887

㈜시티랩스와 종속기업	24,393	275,763

㈜제이투비	330,000	5,420

㈜디스크닥터	2,808	1,814,831

㈜숨랩	580,574	4,815

주요 경영진 등	47,818	-

합 계	1,003,852	2,101,716

(주1) 상기 거래금액은 영업수익을 순액으로 상계 전 총액기준 금액입니다. (주2) 지배력 획득 시점 이전의 거래내역입니다.

( 2) 특수관계자와의 채권 ㆍ 채무 잔액(차입금 및 대여금은 제외) (단위: 천원)

구분	특수관계자	매출채권 등	매입채무 등

유의적영향력행사기업	㈜옐로모바일	242,655	-

㈜옐로디지털마케팅(주1)	1,869,932	-

기타특수관계자	㈜쿠차	40,588	104,504

㈜시티랩스와 종속기업	80,788	25,295

㈜피키캐스트	85,227	66,000

㈜ 옐로오투오와 종속기업	1,375	-

㈜디스크닥터	-	449,922

㈜숨랩	112,557	231

주요 경영진 등	69,958	-

합 계	2,503,080	645,952

(주1) 연결실체는 당분기말 현재 유의적영향력행사기업인 (주)옐로디지털마케팅의 미수금 등에 대하여 대손충당금 758,257천원을 설정하고 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금 거래내역 (단위: 천원)

구 분	특수관계자	자금대여

기초	증가	감소	기말

유의적영향력행사기업	㈜옐로모바일(주1)	2,293,787	-	-	2,293,787

㈜옐로디지털마케팅(주2)	4,615,123	-	(1,221,107)	3,394,016

기타특수관계자	㈜쿠차	414,727	-	-	414,727

㈜피키캐스트	101,344	-	-	101,344

㈜링티수분과학연구소 (주3)	500,000	-	(500,000)	-

주요 경영진 등(주4)	3,715,695	200,000	(1,215,695)	2,700,000

합 계	11,640,676	200,000	(2,936,802)	8,903,874

(주1) 연결실체는 ㈜옐로모바일에 대한 대여금과 관련하여 ㈜옐로모바일이 보유하고있는 ㈜ 시티랩스 보통주 1,961,901주 에 대하여 질권설정을 하였습니다. (주2) 연결실체는 2019년 1월에 ㈜옐로디지털마케팅에 대한 대여금과 관련하여 ㈜옐로모바일이 보유하고 있는 ㈜옐로디지털마케팅 보통주 24,233주를 담보로 제공받았습니다. 한 편 , 연결실체는 당분기말 현재 ㈜옐로디지털마케팅의 대여금에 대하여 대손충당금 1,376,273천원을 설정하고 있 습 니다 .

(주3) ㈜링티수분과학연구소 는 당분기 중 종속기업으로 포함되어 특수관계자와의 자금 거래내역에서 제외 되었습니다. (주4) 연결실체는 주요 경영진 등에 대한 대여금과 관련하여 금융자산 등을 담보로 제공 받았습니다.

(4) 특수관계자로부터의 차입거래내용 (단위: 천원)

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	전환	기타	기말

기타특수관계자	㈜시티랩스와 종속기업 (주1)	100,000	-	-	(100,000)	-	-

㈜제이투비(주2)	-	-	-	(1,900,000)	1,900,000	-

주요 경영진 등(주3)	5,600,000	-	-	(5,500,000)	404	100,404

합 계	5,700,000	-	-	(7,500,000)	1,900,404	100,404

(주1) 당분기 중 기타특수관계자인 ㈜시티랩스와 종속기업이 보유하고 있는 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환 사채 100백만원 이 전환되 었습니다 . (주2) 당분기 중 기타특수관계자인 ㈜제이투비 가 연결실체의 특수관계자 이외의 채권자로부터 취득한 제5회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 1,900백만원 이 전환되었습니다.

(주3) 당분기 중 연결실체의 주요 경영진이 보유한 제6회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 1,700백만원과 제7회 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,800백만원이 전환되었습니다.

(5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증(단위:천원)

구분	특수관계자	지급보증내역	지급보증처	보증금액

유의적영향력행사기업	㈜옐로디지털마케팅	이행(계약) 연대보증	서울보증보험	485,000

(6) 특수관계자로 부터 제공받은 담보내용 (단위:천원)

구분	담보내용	담보제공처	담보물	담보금액

당분기말(주1)	전기말

주요 경영진	일반 자금대출	푸른저축은행	부동산	-	2,400,000
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당 사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 소송사건 당분기말 현재 현재 회사의 계류 중인 소송내역은 다음과 같습니다.

계류기관	소송당사자	소송사건내용	소송가액(원)

원고(채권자)	피고(채무자)

서울중앙지방법원	주식회사 에코브릿지	주식회사 이모션글로벌	용역대금 청구	74,250,000

나. 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액(단위: 천원)

구 분	약정사항	약정한도	실행금액

기업은행	일반자금대출	2,000,000	-

기업은행	마이너스대출	320,000	-

신한은행	일반자금대출	1,000,000	-

신한은행	마이너스대출	1,100,000	192,000

우리은행	매출채권담보대출	1,500,000	830,060

하나은행	매출채권담보대출	700,000	-

신용보증기금	신용대출	691,276	29,414

Kasikorn Bank	일반자금대출	150,188	1,189

The Siam Commercial Bank	일반자금대출	725,081	455,866

Vietinbank	일반자금대출	4,954,693	3,778,669

합 계	13,141,238	5,287,198

다. 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증내용

서울보증보험	5,260,935	이행보증

서울보증보험	21,200	공탁보증

기술보증기금	272,000	차입보증

합 계	5,554,135

라. 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 지급보증(단위: 천원)

제공받은 자	보증금액	보증내용

True Voice Company Limited	THB 670,000	차입금 보증

Krungthai Bank PLC	THB 365,000	이행보증

마. 특수관계자를 제외한 타인에게 제공한 담보내용(단위: 천원)

해당사항 없음 바. 그 밖의 사항 등 지배기업은 2019년 1월 2일 관계기업인 (주)메이크어스의 주주1인과 (주)메이크어스의 보통주식 1,215주(관련금액 : 2,747백만원)에 대하여 주식매수청구권을 거래상대방에게 부여하고, 주식매도청구권을 지배기업에게 부여하는 약정을 체결하고 있으며, 본 약정의 거래종결일은 2022년 4월 30일입니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령

2021-03-23	한국거래소	(주)퓨쳐스트림네트웍스	불성실공시법인 지정 (벌점 7.0점 부과)	공시번복 (최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 해제)	코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조

2020-08-05	한국거래소	(주)퓨쳐스트림네트웍스	불성실공시법인 지정	8,000,000	공시불이행(회사합병 결정(종속회사의 주요경영사항) 지연공시)	코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조

주) 공시위반 제재금은 모두 납부 완료 하였습니다. 나. 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항

단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2017.01.01. ~ 2021.09.30.) (단위 : 건, 백만원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 2 1 - 총액 881 842 39 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2017.01.01. ~ 2021.09.30.) (단위 : 백만원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 최대주주 주요주주 2019년 08월 07일 842 842 - 주1) - 2019년 12월 22일 홈페이지공시(http://www.fsn.co.kr) 주요주주 주요주주 2021년 09월 01일 39 - 39 반환 청구 완료 주2) 2022년 03월 12일 홈페이지공시(http://www.fsn.co.kr) 합 계 ( 2 건) 881 842 39 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 주1) 회사는 2020년 1월 20~21일에 걸쳐 단기매매차익을 반환 받았습니다.주2) 회사는 차익취득자에게 단기매매차익의 반환을 요청하였으며, 반환이 원활히 진행되지 않을 경우에는 법적절차를 통해 차익을 반환받을 예정입니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	2	(주)FSN	110111-5617076

CLEVER GROUP CORPORATION	외국법인

비상장	36	(주)레코벨	110111-5074672

(주)부스터즈	110111-6292447

에어리프(주)	110111-7838894

(주)퓨쳐다임	110111-7336674

(주)애드쿠아인터렉티브	110111-2676463

(주)링티	110111-6397940

(주)링티수분과학연구소	110111-6626787

(주)마더브레인	110111-4055285

(주)핸드스튜디오	110111-4281244

(주)이모션글로벌	131111-0152684

(주)인버즈	110111-4594431

(주)그룹아이디디	110111-4596792

(주)넥스트미디어그룹	110111-6742179

FSN Asia Private Limited.	외국법인

(주) 에프에스엔아시아코리아	110111-7156014

(주)애드맥스	110111-6002937

CAULY TAIWAN PRIVATE LIMITED	외국법인

(주)비헤이브글로벌	110111-6292447

YDM (Thailand) Co.,Ltd.	외국법인

Alternate 65 Co., Ltd.	외국법인

Adpocket Co., Ltd.	외국법인

AVG (THAILAND)., Ltd	외국법인

Interactive Communications Co.,Ltd.	외국법인

Automatrix Solutions Co.,Ltd.	외국법인

Computerlogy Co., Ltd	외국법인

SIX NETWORK PTE. LTD.	외국법인

SIX NETWORK (THAILAND) CO., LTD	외국법인

Jamjaras Co., Ltd.	외국법인

Orion Media Joint Stock Company	외국법인

NAH Media Joint Stock Company	외국법인

Clever Review Corporation	외국법인

AdTech Advertising Technology Corporation	외국법인

PT. CleverAds	외국법인

Clever Advertising Myanmar Company Limited	외국법인

CleverX Online Corporation	외국법인

NEW CLASS EDUCATION TECHNOLOGY CORPORATION	외국법인

CMETRIC CORPORATION	외국법인
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

FSN ASIA Pte. Ltd.	비상장	2015.08.26	해외사업	1	15,005,782	82.12	21,212	956,762	3,140	-	15,962,544	83.0	24,352	68,638,194	11,278,824

(주)레코벨	비상장	2017.12.23	신규사업	14,000	122,306	100.0	6,016	-	-	-	122,306	100.0	6,016	4,840,499	-989,314

(주)애드쿠아인터렉티브	비상장	2018.02.27	신규사업	78,875	41,987	100.0	80,368	-	-	-	41,987	100.0	80,368	75,837,838	-661,357

(주)넥스트미디어그룹	비상장	2018.05.20	신규사업	500	100,000	100.0	500	-	-	-	100,000	100.0	500	20,173,581	96,198

(주)부스터즈	비상장	2019.12.02	신규사업	-	4,043	89.39	8,007	-	-	-	4,043	75.3	8,007	12,932,892	1,058,452

(주)퓨쳐다임	비상장	2019.12.26	신규사업	200	40,000	83.33	200	-	-	-	40,000	83.3	200	378,498	-949,442

합 계	-	-	116,303	956,762	3,140	-	-	-	119,443	-	-
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음