라파스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	39,667,414,016	28,774,755,554

(1)현금및현금성자산	16,193,830,331	12,514,477,076

(2)단기금융상품	7,208,941,924	4,268,378,790

(3)유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	4,007,295,891	0

(4)매출채권 및 기타유동채권	3,742,078,895	3,824,224,409

(5)유동재고자산	3,649,899,810	3,302,349,453

(6)기타유동금융자산	4,617,293,482	4,480,514,676

(7)기타유동자산	248,073,683	384,811,150

(8)유동파생상품자산	0	0

Ⅱ.비유동자산	33,652,350,458	34,022,271,938

(1)비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	3,020,826,944	2,913,317,674

(2)종속기업에 대한 투자자산	6,468,494,552	6,468,494,552

(3)투자부동산	2,080,235,502	2,083,796,544

(4)유형자산	20,169,223,964	20,540,633,021

(5)영업권 이외의 무형자산	1,208,304,956	1,250,868,680

(6)기타비유동금융자산	676,716,750	724,216,996

(7)기타비유동자산	28,547,790	40,944,471

자산총계	73,319,764,474	62,797,027,492

부채

Ⅰ.유동부채	37,697,852,116	28,884,637,040

(1)매입채무 및 기타유동채무	2,390,513,258	2,499,108,286

(2)유동 차입금(사채 포함)	2,190,000,000	2,190,000,000

(3)비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,150,000,000	1,586,120,000

(4)유동파생상품부채	2,814,753,016	3,859,748,569

(5)기타유동금융부채	103,773,309	103,981,610

(6)유동성전환사채	28,828,928,431	16,199,635,261

(7)유동성교환사채	0	2,054,107,786

(8)기타 유동부채	219,884,102	391,935,528

Ⅱ.비유동부채	471,070,488	479,384,092

(1)장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	151,192,460	149,598,323

(3)기타비유동금융부채	136,020,862	145,904,503

(4)기타 비유동 부채	183,857,166	183,881,266

부채총계	38,168,922,604	29,364,021,132

자본

Ⅰ.자본금	4,461,231,500	4,461,231,500

Ⅱ.기타불입자본	29,075,761,007	26,002,700,697

Ⅲ.기타포괄손익누계액	0	0

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	1,613,849,363	2,969,074,163

자본총계	35,150,841,870	33,433,006,360

자본과부채총계	73,319,764,474	62,797,027,492

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	4,398,207,349	4,398,207,349	4,357,314,873	4,357,314,873

Ⅱ.매출원가	1,931,693,602	1,931,693,602	2,249,007,606	2,249,007,606

Ⅲ.매출총이익	2,466,513,747	2,466,513,747	2,108,307,267	2,108,307,267

Ⅳ.판매비와관리비	3,386,200,937	3,386,200,937	2,786,598,154	2,786,598,154

Ⅴ.영업이익(손실)	(919,687,190)	(919,687,190)	(678,290,887)	(678,290,887)

Ⅵ.금융수익	441,903,434	441,903,434	498,177,198	498,177,198

Ⅶ.기타이익	276,891,264	276,891,264	844,990,764	844,990,764

Ⅷ.금융원가	1,137,019,547	1,137,019,547	1,369,439,081	1,369,439,081

Ⅸ.기타손실	17,312,761	17,312,761	195,668,403	195,668,403

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,355,224,800)	(1,355,224,800)	(900,230,409)	(900,230,409)

XI.법인세비용(수익)

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,355,224,800)	(1,355,224,800)	(900,230,409)	(900,230,409)

XⅢ.기타포괄손익

XIV.총포괄손익	(1,355,224,800)	(1,355,224,800)	(900,230,409)	(900,230,409)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(152.00)	(152.00)	(104.0)	(104.0)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(152.00)	(152.00)	(104.0)	(104.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,328,458,000	22,241,486,827	0	4,769,875,188	31,339,820,015

Ⅱ.당기순이익(손실)	(900,230,409)	(900,230,409)

Ⅲ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(55,619,256)	(55,619,256)

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	(2,314,995,040)	(2,314,995,040)

Ⅴ.전환사채의 전환

Ⅵ.기타포괄손익

2024.03.31 (Ⅶ.기말자본)	4,328,458,000	19,870,872,531	0	3,869,644,779	28,068,975,310

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,461,231,500	26,002,700,697	0	2,969,074,163	33,433,006,360

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,355,224,800)	(1,355,224,800)

Ⅲ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	46,427,870	46,427,870

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅴ.전환사채의 전환	3,026,632,440	3,026,632,440

Ⅵ.기타포괄손익

2025.03.31 (Ⅶ.기말자본)	4,461,231,500	29,075,761,007	0	1,613,849,363	35,150,841,870

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(474,541,304)	130,440,630

(1)당기순이익(손실)	(1,355,224,800)	(900,230,409)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,458,036,862	1,072,486,508

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(808,547,464)	(311,135,510)

(4)이자수취	106,700,358	169,423,721

(5)이자지급(영업)	(40,229,585)	(74,000,523)

(6)법인세환급(납부)	164,723,325	173,896,843

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,059,185,518)	2,275,864,319

(1)단기금융상품의 취득	(2,939,457,033)	(7,040,156,263)

(2)단기금융상품의 처분	9,946,526,545

(3)당기손익인식금융자산의 취득	(4,003,000,000)	(13,500,000)

(4)당기손익인식금융자산의 처분	2,030,655,440

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

(6)종속기업에 대한 투자자산의 취득

(7)유형자산의 취득	(156,845,000)	(21,519,205)

(8)무형자산의 취득	(19,883,485)	(43,324,863)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(2,641,819,000)

(10)기타금융자산의 처분	60,000,000	59,001,665

Ⅲ.재무활동현금흐름	11,150,349,702	(5,845,560,560)

(1)차입금의 증가	1,544,400

(2)차입금의 상환	(437,664,400)	(317,350,000)

(3)금융리스부채의 지급	(12,095,280)	(13,215,520)

(4)전환사채의 증가	19,000,000,000

(5)전환사채의 감소	(4,297,584,447)	(2,198,536,145)

(6)교환사채의 감소	(2,060,755,018)

(7)파생상품부채의 증가(감소)	(1,043,095,553)	(1,001,463,855)

(8)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,314,995,040)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,616,622,880	(3,439,255,611)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	12,514,477,076	14,336,852,457

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	62,730,375	71,273,108

Ⅶ.기말현금및현금성자산	16,193,830,331	10,968,869,954