라파스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 18 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

Ⅰ.유동자산	39,328,107,075	45,024,887,297

(1)현금및현금성자산	10,968,869,954	14,336,852,457

(2)단기금융상품	15,778,203,189	18,089,895,205

(3)유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	23,861,535	2,045,994,093

(4)매출채권 및 기타유동채권	3,732,565,214	4,210,167,979

(5)유동재고자산	3,375,175,474	3,077,109,784

(6)기타유동금융자산	4,022,279,357	1,487,555,658

(7)기타유동자산	341,135,746	691,295,515

(8)유동파생상품자산	1,086,016,606	1,086,016,606

Ⅱ.비유동자산	39,735,354,405	39,702,674,179

(1)비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	5,664,188,917	5,397,581,649

(2)종속기업에 대한 투자자산	6,885,771,494	6,885,771,494

(3)투자부동산	2,094,479,666	2,098,040,708

(4)유형자산	22,191,753,092	22,591,607,013

(5)영업권 이외의 무형자산	1,385,772,153	1,172,048,756

(6)기타비유동금융자산	1,513,389,083	1,557,624,559

자산총계	79,063,461,480	84,727,561,476

부채

Ⅰ.유동부채	49,141,375,212	51,441,018,309

(1)매입채무 및 기타유동채무	2,740,048,753	2,811,604,015

(2)유동 차입금	2,190,000,000	2,190,000,000

(3)비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,061,080,000	1,269,400,000

(4)유동파생상품부채	11,611,131,295	12,612,595,150

(5)기타유동금융부채	103,628,128	40,828,265

(6)유동성전환사채	23,596,124,379	24,734,287,673

(7)유동성교환사채	7,792,708,148	7,569,153,993

(8)기타 유동부채	46,654,509	213,149,213

Ⅱ.비유동부채	1,853,110,958	1,946,723,152

(1)장기차입금	1,477,090,000	1,586,120,000

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	131,048,560	126,170,819

(3)기타비유동금융부채	126,848,838	117,013,543

(4)기타 비유동 부채	118,123,560	117,418,790

부채총계	50,994,486,170	53,387,741,461

자본

Ⅰ.자본금	4,328,458,000	4,328,458,000

Ⅱ.기타불입자본	19,870,872,531	22,241,486,827

Ⅲ.기타포괄손익누계액	0	0

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	3,869,644,779	4,769,875,188

자본총계	28,068,975,310	31,339,820,015

자본과부채총계	79,063,461,480	84,727,561,476

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	4,357,314,873	4,357,314,873	5,744,776,354	5,744,776,354

Ⅱ.매출원가	2,249,007,606	2,249,007,606	3,149,620,168	3,149,620,168

Ⅲ.매출총이익	2,108,307,267	2,108,307,267	2,595,156,186	2,595,156,186

Ⅳ.판매비와관리비	2,786,598,154	2,786,598,154	3,026,851,826	3,026,851,826

Ⅴ.영업이익(손실)	(678,290,887)	(678,290,887)	(431,695,640)	(431,695,640)

Ⅵ.금융수익	498,177,198	498,177,198	304,724,120	304,724,120

Ⅶ.기타이익	844,990,764	844,990,764	637,181,837	637,181,837

Ⅷ.금융원가	1,369,439,081	1,369,439,081	1,083,227,174	1,083,227,174

Ⅸ.기타손실	195,668,403	195,668,403	37,886,138	37,886,138

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(900,230,409)	(900,230,409)	(610,902,995)	(610,902,995)

XI.법인세비용(수익)

XⅡ.당기순이익(손실)	(900,230,409)	(900,230,409)	(610,902,995)	(610,902,995)

XⅢ.기타포괄손익

XIV.총포괄손익	(900,230,409)	(900,230,409)	(614,138,938)	(614,138,938)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(104)	(104)	(71)	(71)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(104)	(104)	(71)	(71)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,308,708,000	24,677,092,583	7,706,353	12,668,318,882	41,661,825,818

Ⅱ.당기순이익(손실)	(610,902,995)	(610,902,995)

Ⅲ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	156,150,367	156,150,367

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	(3,989,265,820)	(3,989,265,820)

Ⅴ.기타포괄손익	(7,706,353)	4,470,410

2023.03.31 (Ⅵ.기말자본)	4,308,708,000	20,843,977,130	0	12,061,886,297	37,214,571,427

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,328,458,000	22,241,486,827	0	4,769,875,188	31,339,820,015

Ⅱ.당기순이익(손실)	(900,230,409)	(900,230,409)

Ⅲ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(55,619,256)	(55,619,256)

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	(2,314,995,040)	(2,314,995,040)

Ⅴ.기타포괄손익

2024.03.31 (Ⅵ.기말자본)	4,328,458,000	19,870,872,531	0	3,869,644,779	28,068,975,310

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	130,440,630	(546,344,590)

(1)당기순이익(손실)	(900,230,409)	(610,902,995)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,072,486,508	528,350,609

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(311,135,510)	(526,334,616)

(4)이자수취	169,423,721	75,111,284

(5)이자지급(영업)	(74,000,523)	(68,542,441)

(6)법인세환급(납부)	173,896,843	55,973,569

Ⅱ.투자활동현금흐름	2,275,864,319	5,405,582,827

(1)단기금융상품의 취득	(7,040,156,263)	(6,021,623,802)

(2)단기금융상품의 처분	9,946,526,545	12,451,798,426

(3)당기손익인식금융자산의 취득	(13,500,000)	(13,500,000)

(4)당기손익인식금융자산의 처분	2,030,655,440	139,612,057

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	(953,482,437)

(6)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(34,369,858)

(7)유형자산의 취득	(21,519,205)	(16,326,549)

(8)무형자산의 취득	(43,324,863)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(2,641,819,000)	(150,000,000)

(10)기타금융자산의 처분	59,001,665	3,474,990

Ⅲ.재무활동현금흐름	(5,845,560,560)	(5,573,633,250)

(1)차입금의 상환	(317,350,000)	(317,350,000)

(2)금융리스부채의 지급	(13,215,520)	(19,682,430)

(3)전환사채의 감소	(2,198,536,145)

(4)파생상품부채의 증가(감소)	(1,001,463,855)	(1,247,335,000)

(5)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,314,995,040)	(3,989,265,820)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,439,255,611)	(714,395,013)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	14,336,852,457	4,966,472,826

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	71,273,108	70,810,024

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,968,869,954	4,322,887,837