라파스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 14 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

Ⅰ.유동자산	27,160,635,339	28,600,367,310

(1)현금및현금성자산 (주5,6,7,33)	2,970,458,905	4,323,008,017

(2)단기금융상품 (주5,6,8,33)	16,895,992,845	16,236,700,000

(3)유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주5,6)	300,000,000

(4)매출채권 및 기타유동채권 (주5,6,9,31,33)	3,712,644,763	4,832,841,945

(5)재고자산 (주10)	2,480,412,216	1,732,584,915

(6)기타유동자산 (주14,16)	1,101,126,610	1,175,232,433

Ⅱ.비유동자산	31,027,753,183	30,772,830,785

(1)비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주5,6,8,33)	2,614,948,702	2,494,900,865

(2)종속기업에 대한 투자자산 (주11)	927,442,550	387,442,550

(3)투자부동산 (주12)	1,703,648,575	1,716,078,809

(4)유형자산 (주12,14,36)	19,518,167,538	19,386,676,457

(5)영업권 이외의 무형자산 (주13,14)	660,260,442	359,297,296

(6)기타비유동금융자산 (주5,6,15,31,33)	4,722,688,699	5,283,074,369

(7)이연법인세자산 (주27)	880,596,677	1,145,360,439

자산총계	58,188,388,522	59,373,198,095

부채

Ⅰ.유동부채	5,573,636,839	3,499,508,192

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주5,6,14,17,31,33)	2,874,323,335	1,799,498,862

(2)단기차입금	950,000,000

(3)유동성장기차입금 (주5,6,18,33)	1,269,400,000	1,269,400,000

(4)기타유동금융부채 (주5,6,33,36)	218,747,654	65,933,199

(5)기타유동부채 (주14,20)	261,165,850	364,676,131

Ⅱ.비유동부채	7,150,917,486	8,116,751,346

(1)장기차입금 (주5,6,18,33)	6,751,670,000	7,703,720,000

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무 (주5,6,14,17,33)	266,966,960	235,431,623

(3)기타비유동금융부채 (주5,6,33,36)	123,687,443	171,686,350

(4)기타비유동부채 (주20)	8,593,083	5,913,373

부채총계	12,724,554,325	11,616,259,538

자본

Ⅰ.자본금 (주22)	4,208,208,000	4,171,708,000

Ⅱ.자본잉여금 (주22,29)	48,710,477,387	47,936,836,430

Ⅲ.이익잉여금(결손금) (주23)	(7,454,851,190)	(4,351,605,873)

자본총계	45,463,834,197	47,756,938,557

자본과부채총계	58,188,388,522	59,373,198,095

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주4,31)	3,255,974,638	10,772,260,734	3,824,378,087	13,083,857,557

Ⅱ.매출원가 (주30)	1,901,880,192	6,816,025,462	2,008,314,332	6,941,973,168

Ⅲ.매출총이익	1,354,094,446	3,956,235,272	1,816,063,755	6,141,884,389

Ⅳ.판매비와관리비 (주24,30,31)	2,343,665,396	7,448,075,754	1,826,016,890	5,593,250,622

Ⅴ.영업이익(손실)	(989,570,950)	(3,491,840,482)	(9,953,135)	548,633,767

Ⅵ.금융수익 (주25)	193,872,278	404,932,268	52,011,358	142,971,148

Ⅶ.기타이익 (주25)	(110,824,756)	573,896,846	305,250,318	643,240,312

Ⅷ.금융원가 (주26)	26,475,067	155,290,196	96,364,677	204,627,695

Ⅸ.기타손실 (주26)	67,612,551	170,179,991	21,235,451	123,742,907

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,000,611,046)	(2,838,481,555)	229,708,413	1,006,474,625

XI.법인세비용 (주27)	264,763,762	33,182,162

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,000,611,046)	(3,103,245,317)	229,708,413	973,292,463

XⅢ.총포괄손익	(1,000,611,046)	(3,103,245,317)	229,708,413	973,292,463

XIV.주당이익 (주28)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(371)	33	143

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(371)	33	143

자본변동표
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,369,667,000	21,184,244,201	(4,484,889,457)	20,069,021,744

Ⅱ.당기순이익(손실)	973,292,463	973,292,463

Ⅲ.지분의 발행	66,841,000	1,689,672,650	1,756,513,650

Ⅳ.주식기준보상거래	30,632,534	30,632,534

2019.09.30 (Ⅴ.기말자본)	3,436,508,000	22,904,549,385	(3,511,596,994)	22,829,460,391

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,171,708,000	47,936,836,430	(4,351,605,873)	47,756,938,557

Ⅱ.당기순이익(손실)	(3,103,245,317)	(3,103,245,317)

Ⅲ.지분의 발행	36,500,000	692,442,000	728,942,000

Ⅳ.주식기준보상거래	81,198,957	81,198,957

2020.09.30 (Ⅴ.기말자본)	4,208,208,000	48,710,477,387	(7,454,851,190)	45,463,834,197

현금흐름표
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(203,220,514)	(243,620,441)

(1)당기순이익(손실)	(3,103,245,317)	973,292,463

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주34)	2,334,097,737	860,761,213

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	592,448,652	(1,908,975,392)

(4)이자수취(영업)	114,281,812	84,977,228

(5)이자지급(영업)	(137,718,507)	(266,285,110)

(6)법인세납부(환급)	(3,084,891)	12,609,157

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,009,534,199)	(9,911,788,717)

(1)단기금융상품의 취득	(12,628,959,987)	(10,885,162,936)

(2)단기금융상품의 처분	12,301,657,861	8,214,556,229

(3)장기금융상품의 취득	(76,500,000)	(71,500,000)

(4)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(540,000,000)

(5)투자부동산의 취득	(1,725,558,025)

(6)유형자산의 취득	(1,429,136,295)	(5,301,722,632)

(7)유형자산의 처분	2,272,727	29,232,900

(8)정부보조금의 수취	22,522,210	12,352,651

(9)무형자산의 취득	(457,598,012)	(95,229,214)

(10)기타금융자산의 취득	(259,146,193)	(264,009,690)

(11)기타금융자산의 처분	1,055,353,490	175,252,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	871,216,473	6,119,736,073

(1)단기차입금의 증가	950,000,000	1,968,787,107

(2)장기차입금의 증가	3,190,000,000

(3)차입금의 상환	(952,050,000)	(952,530,000)

(4)임대보증금의 증가	138,000,000

(5)임대보증금의 감소	(18,000,000)

(6)금융리스부채의 증가	218,039,136

(7)금융리스부채의 지급	(87,250,000)	(12,643,830)

(8)주식의 발행	1,500,013,650

(9)주식선택권행사로 인한 현금유입	728,942,000	256,500,000

(10)현금의기타유입(유출)	31,535,337	31,609,146

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,341,538,240)	(4,035,673,085)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	4,323,008,017	4,251,692,452

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,010,872)	931,406

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,970,458,905	216,950,773