라파스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 17 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

Ⅰ.유동자산	43,240,867,902	49,050,396,983

(1)현금및현금성자산	6,308,691,540	7,730,662,059

(2)단기금융상품	22,129,517,088	28,123,396,311

(3)유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	2,711,134,786	3,367,087,526

(4)매출채권 및 기타유동채권	5,654,696,039	4,195,615,540

(5)재고자산	5,239,202,266	5,038,671,750

(6)기타유동금융자산	419,940,757	59,950,591

(7)기타유동자산	774,155,593	531,483,373

(8)유동파생상품자산	3,529,833	3,529,833

Ⅱ.비유동자산	47,749,451,507	47,009,789,157

(1)비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	2,984,022,952	2,803,430,047

(2)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	142,848,000

(3)투자부동산	2,681,911,675	2,668,968,104

(4)유형자산	32,584,695,489	31,855,324,308

(5)영업권	4,466,863,705	4,466,863,705

(6)영업권 이외의 무형자산	2,615,319,847	2,548,175,051

(7)기타비유동금융자산	2,416,637,839	2,524,179,942

자산총계	90,990,319,409	96,060,186,140

부채

Ⅰ.유동부채	44,100,934,177	44,377,903,974

(1)매입채무 및 기타유동채무	5,726,488,359	5,663,541,579

(2)단기차입금	3,390,000,000	2,990,000,000

(3)유동성장기차입금	2,791,101,850	2,933,278,351

(4)유동파생상품부채	13,086,026,488	14,333,361,488

(5)유동성전환사채	16,916,396,558	16,222,550,355

(6)유동성전환상환우선주부채	1,371,698,692	1,371,698,692

(7)기타유동금융부채	419,648,740	504,175,462

(8)기타유동부채	379,831,490	344,918,489

(9)당기법인세부채	19,742,000	14,379,558

Ⅱ.비유동부채	7,086,175,615	7,669,333,095

(1)장기차입금	6,132,361,226	6,691,377,149

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	71,858,759	70,151,443

(3)퇴직급여부채	31,486,315	31,486,315

(4)기타비유동금융부채	229,883,803	242,904,686

(5)기타비유동부채	45,870,140	45,518,028

(6)이연법인세부채	574,715,372	587,895,474

부채총계	51,187,109,792	52,047,237,069

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,725,216,301	40,927,083,000

(1)자본금	4,308,708,000	4,308,708,000

(2)기타불입자본	20,104,161,351	23,937,276,804

(3)기타자본구성요소	(86,360,866)	(111,804,192)

(4)이익잉여금(결손금)	12,398,707,816	12,792,902,388

Ⅱ.비지배지분	3,077,993,316	3,085,866,071

자본총계	39,803,209,617	44,012,949,071

자본과부채총계	90,990,319,409	96,060,186,140

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 17 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	7,415,676,136	7,415,676,136	6,013,715,497	6,013,715,497

Ⅱ.매출원가	3,677,631,244	3,677,631,244	3,330,294,719	3,330,294,719

Ⅲ.매출총이익	3,738,044,892	3,738,044,892	2,683,420,778	2,683,420,778

Ⅳ.판매비와관리비	4,339,010,384	4,339,010,384	3,732,438,139	3,732,438,139

Ⅴ.영업이익(손실)	(600,965,492)	(600,965,492)	(1,049,017,361)	(1,049,017,361)

Ⅵ.금융수익	327,343,530	327,343,530	198,139,289	198,139,289

Ⅶ.기타이익	1,034,993,502	1,034,993,502	459,849,111	459,849,111

Ⅷ.금융원가	1,129,054,945	1,129,054,945	710,217,460	710,217,460

Ⅸ.기타손실	38,651,169	38,651,169	219,577,767	219,577,767

Ⅹ.관계기업투자손익	41,930,641	41,930,641

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(406,334,574)	(406,334,574)	(1,278,893,547)	(1,278,893,547)

XⅡ.법인세비용	2,639,698	2,639,698	37,169,331	37,169,331

XⅢ.당기순이익(손실)	(408,974,272)	(408,974,272)	(1,316,062,878)	(1,316,062,878)

XIV.기타포괄손익	32,350,271	32,350,271	(30,811,836)	(30,811,836)

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	35,586,214	35,586,214	(30,811,836)	(30,811,836)

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	35,586,214	35,586,214	(30,811,836)	(30,811,836)

(2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,235,943)	(3,235,943)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(3,235,943)	(3,235,943)

XV.총포괄손익	(376,624,001)	(376,624,001)	(1,346,874,714)	(1,346,874,714)

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(398,664,981)	(398,664,981)	(1,153,744,848)	(1,153,744,848)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,309,291)	(10,309,291)	(162,318,030)	(162,318,030)

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(368,751,245)	(368,751,245)	(1,178,384,124)	(1,178,384,124)

(2)총 포괄손익, 비지배지분	(7,872,756)	(7,872,756)	(168,490,590)	(168,490,590)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(46)	(134)	(134)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(46)	(133)	(133)

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 17 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,297,208,000	26,847,572,038	21,303,622,126	(89,890,408)	52,358,511,756	1,318,266,226	53,676,777,982

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,153,744,848)	(162,318,030)	(1,316,062,878)

Ⅲ.지분의 발행	2,000,000	37,770,000	39,770,000	39,770,000

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅴ.주식기준보상거래	96,877,030	96,877,030	96,877,030

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치금융자산처분손익

Ⅷ.기타포괄손익	(24,639,276)	(24,639,276)	(6,172,560)	(30,811,836)

2022.03.31 (Ⅸ.기말자본)	4,299,208,000	26,590,627,537	20,149,877,278	(114,529,684)	50,925,183,131	1,038,902,330	51,964,085,461

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,308,708,000	23,937,276,804	12,792,902,388	(111,804,192)	40,927,083,000	3,085,866,071	44,012,949,071

Ⅱ.당기순이익(손실)	(398,664,981)	(398,664,981)	(10,309,291)	(408,974,272)

Ⅲ.지분의 발행

Ⅳ.자기주식 거래로 인한 증감	(3,989,265,820)	(3,989,265,820)	(3,989,265,820)

Ⅴ.주식기준보상거래	156,150,367	156,150,367	156,150,367

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,235,943)	(3,235,943)	(3,235,943)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치금융자산처분손익	4,470,410	(4,470,410)

Ⅷ.기타포괄손익	33,149,679	33,149,679	2,436,535	35,586,214

2023.03.31 (Ⅸ.기말자본)	4,308,708,000	20,104,161,351	12,398,707,816	(86,360,866)	36,725,216,301	3,077,993,316	39,803,209,617

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 17 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,221,259,455)	(1,585,845,766)

(1)당기순이익(손실)	(408,974,272)	(1,316,062,878)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	939,305,284	1,409,397,238

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,784,710,611)	(1,607,014,848)

(4)이자수취(영업)	85,045,285	33,881,076

(5)이자지급(영업)	(92,773,865)	(60,083,032)

(6)법인세납부(환급)	40,848,724	(45,963,322)

Ⅱ.투자활동현금흐름	6,376,344,029	407,060,572

(1)단기금융상품의 취득	(6,023,623,802)	(18,210,690,844)

(2)단기금융상품의 처분	13,240,436,575	2,231,499,433

(3)당기손익인식금융자산의 취득	(43,500,000)	(13,500,000)

(4)당기손익인식금융자산의 처분	18,941,032,214

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	139,612,057

(6)유형자산의 취득	(612,559,242)	(2,114,648,144)

(7)무형자산의 취득	(17,496,549)	(51,748,686)

(8)단기대여금의 증가	(150,000,000)

(9)기타금융자산의 취득	(160,000,000)	(110,945,154)

(10)기타금융자산의 처분	3,474,990	238,526,590

(11)종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(502,464,837)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(5,702,719,879)	(406,335,688)

(1)차입금의 상환	(371,364,041)	(367,469,459)

(2)금융리스부채의 지급	(94,755,018)	(78,636,229)

(3)파생상품부채의 감소	(1,247,335,000)

(4)자기주식의 취득	(3,989,265,820)

(5)주식선택권행사로 인한 현금유입	39,770,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,547,635,305)	(1,585,120,882)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,730,662,059	7,519,084,221

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	125,664,786	(108,930,397)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,308,691,540	5,825,032,942