라파스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 16 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

Ⅰ.유동자산	54,534,419,178	60,886,965,430

(1)현금및현금성자산	5,572,287,340	7,519,084,221

(2)단기금융상품	32,463,644,121	26,070,256,732

(3)유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	19,153,527,991

(4)매출채권 및 기타유동채권	6,081,288,871	4,187,064,080

(5)재고자산	4,213,006,009	3,046,125,035

(6)기타유동금융자산	9,950,591	213,039,338

(7)기타유동자산	4,148,430,338	697,868,033

(8)유동파생상품자산	2,045,811,908

Ⅱ.비유동자산	45,612,079,738	36,956,955,608

(1)비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	3,345,188,183	2,765,812,095

(2)관계기업에 대한 투자자산	383,981,688

(3)투자부동산	2,695,932,493	608,241,384

(4)유형자산	29,985,132,025	25,707,720,113

(5)영업권	4,466,863,705	3,740,115,203

(6)영업권 이외의 무형자산	2,626,660,162	2,808,147,032

(7)기타비유동금융자산	2,492,303,170	942,938,093

(8)이연법인세자산

자산총계	100,146,498,916	97,843,921,038

부채

Ⅰ.유동부채	41,842,221,253	35,996,324,922

(1)매입채무 및 기타유동채무	3,814,060,065	4,848,826,885

(2)단기차입금	2,740,000,000	2,000,000,000

(3)유동성장기차입금	2,835,193,290	3,631,367,661

(4)유동파생상품부채	15,790,830,444	16,538,763,738

(5)유동성전환사채	15,513,285,348	8,266,724,466

(6)기타유동금융부채	554,023,209	354,014,527

(7)기타유동부채	564,313,297	326,200,537

(8)당기법인세부채	30,515,600	30,427,108

Ⅱ.비유동부채	8,488,616,678	8,170,818,134

(1)장기차입금	7,093,538,620	6,864,126,526

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	32,962,611	32,962,611

(3)기타비유동금융부채	267,179,294	191,773,321

(4)기타비유동부채	37,543,069	14,346,990

(5)이연법인세부채	1,057,393,084	1,067,608,686

부채총계	50,330,837,931	44,167,143,056

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,273,973,301	52,358,511,756

(1)자본금	4,308,708,000	4,297,208,000

(2)자본잉여금	28,316,006,327	26,847,572,038

(3)이익잉여금(결손금)	15,757,182,875	21,303,622,126

(4)기타자본구성요소	(107,923,901)	(89,890,408)

Ⅱ.비지배지분	1,541,687,684	1,318,266,226

자본총계	49,815,660,985	53,676,777,982

자본과부채총계	100,146,498,916	97,843,921,038

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	5,783,936,368	17,487,538,928	5,229,025,427	13,432,894,534

Ⅱ.매출원가	3,404,788,883	9,754,140,826	2,720,330,375	7,011,189,489

Ⅲ.매출총이익	2,379,147,485	7,733,398,102	2,508,695,052	6,421,705,045

Ⅳ.판매비와관리비	5,706,165,747	13,245,216,685	2,774,478,861	7,215,227,065

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,327,018,262)	(5,511,818,583)	(265,783,809)	(793,522,020)

Ⅵ.금융수익	256,096,660	1,363,662,868	77,776,871	280,856,740

Ⅶ.기타이익	2,150,370,554	4,296,095,796	741,443,063	1,920,831,354

Ⅷ.금융원가	765,101,967	5,576,865,856	335,508,632	459,088,198

Ⅸ.기타손실	(201,125,958)	226,931,871	(130,894,317)	96,816,338

Ⅹ.관계기업투자손익	41,930,641

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,484,527,057)	(5,613,927,005)	348,821,810	852,261,538

XⅡ.법인세비용	6,534,922	63,922,344	132,581,782	197,759,774

XⅢ.당기순이익(손실)	(1,491,061,979)	(5,677,849,349)	216,240,028	654,501,764

XIV.기타포괄손익	11,406,312	(27,848,253)	53,668,191	13,672,780

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	11,406,312	(27,848,253)	53,668,191	13,672,780

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	11,406,312	(27,848,253)	53,668,191	13,672,780

XV.총포괄손익	(1,479,655,667)	(5,705,697,602)	269,908,219	668,174,544

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,466,225,606)	(5,546,439,251)	242,059,926	688,821,283

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(24,836,373)	(131,410,098)	(25,819,898)	(34,319,519)

XVII.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,455,329,305)	(5,564,472,744)	286,693,932	703,141,790

(2)총 포괄손익, 비지배지분	(24,326,362)	(141,224,858)	(16,785,713)	(34,967,246)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	(644)	28	81

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	(644)	28	80

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,208,958,000	48,676,906,803	(8,626,458,928)	(78,279,911)	44,181,125,964	457,942,781	44,639,068,745

Ⅱ.당기순이익(손실)	688,821,283	688,821,283	(34,319,519)	654,501,764

Ⅲ.지분의 발행	85,875,000	2,908,795,400	2,994,670,400	2,994,670,400

Ⅳ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

Ⅴ.주식기준보상거래	148,889,818	148,889,818	148,889,818

Ⅵ.기타포괄손익	14,320,507	14,320,507	(647,727)	13,672,780

Ⅶ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(25,000,000,000)	25,000,000,000

2021.09.30 (Ⅷ.기말자본)	4,294,833,000	26,734,592,021	17,062,362,355	(63,959,404)	48,027,827,972	422,975,535	48,450,803,507

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,297,208,000	26,847,572,038	21,303,622,126	(89,890,408)	52,358,511,756	1,318,266,226	53,676,777,982

Ⅱ.당기순이익(손실)	(5,546,439,251)	(5,546,439,251)	(131,410,098)	(5,677,849,349)

Ⅲ.지분의 발행	11,500,000	217,912,700	229,412,700	229,412,700

Ⅳ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	867,802,599	867,802,599	364,646,316	1,232,448,915

Ⅴ.주식기준보상거래	382,718,990	382,718,990	382,718,990

Ⅵ.기타포괄손익	(18,033,493)	(18,033,493)	(9,814,760)	(27,848,253)

Ⅶ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.09.30 (Ⅷ.기말자본)	4,308,708,000	28,316,006,327	15,757,182,875	(107,923,901)	48,273,973,301	1,541,687,684	49,815,660,985

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(5,884,011,882)	591,631,026

(1)당기순이익(손실)	(5,677,849,349)	654,501,764

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,287,042,117	1,275,367,673

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,249,409,090)	(1,306,556,529)

(4)이자수취(영업)	118,903,972	90,080,833

(5)이자지급(영업)	(212,827,412)	(125,841,009)

(6)법인세납부(환급)	(149,872,120)	4,078,294

Ⅱ.투자활동현금흐름	3,345,527,508	(7,548,735,010)

(1)단기금융상품의 취득	(23,590,622,429)	(14,663,336,619)

(2)단기금융상품의 처분	19,576,763,066	6,274,618,537

(3)장기금융상품의 취득	(62,500,000)

(4)장기금융상품의 처분	121,266,603

(5)당기손익인식금융자산의 취득	(11,189,500,000)

(6)당기손익인식금융자산의 처분	30,177,034,554

(7)장기대여금및수취채권의 취득	(1,814,000,000)

(8)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(598,098,000)

(9)투자부동산의 취득	(100,091,160)

(10)유형자산의 취득	(6,308,808,182)	(1,085,123,528)

(11)유형자산의 처분	14,000,000

(12)무형자산의 취득	(96,116,035)	(204,038,330)

(13)정부보조금의 수취	51,715,822	25,833,697

(14)기타금융자산의 취득	(3,089,986,796)	(14,844,000)

(15)기타금융자산의 처분	565,221,570	2,657,486,630

(16)종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(850,082,902)

Ⅲ.재무활동현금흐름	655,429,357	32,029,137,783

(1)차입금의 차입	1,200,000,000	520,000,000

(2)차입금의 상환	(1,582,715,987)	(1,109,429,789)

(3)임대보증금의 증가	50,000,000

(4)임대보증금의 감소	(120,000,000)

(5)금융리스부채의 지급	(291,401,396)	(245,486,823)

(6)주식의 발행	1,050,134,040

(7)전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,558,101,000

(8)전환사채의 증가	30,000,000,000

(9)주식선택권행사로 인한 현금유입	229,412,700	436,569,400

(10)현금의기타유입(유출)	(10,616,005)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,883,055,017)	25,072,033,799

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,519,084,221	6,344,604,280

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(63,741,864)	35,545,708

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,572,287,340	31,452,183,787