라파스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 2023.12.31 현재
제 17 기 2022.12.31 현재
제 16 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

Ⅰ.유동자산	45,024,887,297	43,037,836,963	57,354,238,089

(1)현금및현금성자산	14,336,852,457	4,966,472,826	4,795,502,743

(2)단기금융상품	18,089,895,205	27,673,396,311	26,020,756,732

(3)유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	2,045,994,093	19,033,527,991

(4)매출채권 및 기타유동채권	4,210,167,979	5,437,972,740	4,345,317,669

(5)유동재고자산	3,077,109,784	3,967,758,379	2,408,966,959

(6)기타유동금융자산	1,487,555,658	551,015,895	213,039,338

(7)기타유동자산	691,295,515	437,690,979	537,126,657

(8)유동파생상품자산	1,086,016,606	3,529,833

Ⅱ.비유동자산	39,702,674,179	39,635,270,786	30,594,445,914

(1)비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	5,397,581,649	2,946,278,047	2,765,812,095

(2)종속기업에 대한 투자자산	6,885,771,494	6,864,822,017	5,703,198,684

(3)관계기업에 대한 투자자산	171,428,000

(4)투자부동산	2,098,040,708	2,112,284,876

(5)유형자산	22,591,607,013	24,596,192,016	20,325,487,287

(6)영업권 이외의 무형자산	1,172,048,756	847,076,677	887,560,671

(7)기타비유동금융자산	1,557,624,559	2,268,617,153	740,959,177

자산총계	84,727,561,476	82,673,107,749	87,948,684,003

부채

Ⅰ.유동부채	51,441,018,309	37,936,856,982	32,206,333,876

(1)매입채무 및 기타유동채무	2,811,604,015	5,350,174,196	3,738,204,554

(2)유동 차입금	2,190,000,000	2,190,000,000

(3)비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,269,400,000	1,269,400,000	3,459,400,000

(4)유동파생상품부채	12,612,595,150	12,704,872,035	16,538,763,738

(5)기타유동금융부채	40,828,265	101,935,153	72,596,447

(6)유동성전환사채	24,734,287,673	16,222,550,355	8,266,724,466

(7)유동성교환사채	7,569,153,993

(8)기타 유동부채	213,149,213	97,925,243	130,644,671

Ⅱ.비유동부채	1,946,723,152	3,074,424,949	3,564,139,674

(1)장기차입금	1,586,120,000	2,855,520,000	2,974,920,000

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	126,170,819	70,151,443	32,962,611

(3)기타비유동금융부채	117,013,543	103,235,478	63,661,267

(4)기타 비유동 부채	117,418,790	45,518,028	14,346,990

(5)이연법인세부채	478,248,806

부채총계	53,387,741,461	41,011,281,931	35,770,473,550

자본

Ⅰ.자본금	4,328,458,000	4,308,708,000	4,297,208,000

Ⅱ.기타불입자본	22,241,486,827	24,677,092,583	26,930,349,636

Ⅲ.기타포괄손익누계액	7,706,353

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	4,769,875,188	12,668,318,882	20,950,652,817

자본총계	31,339,820,015	41,661,825,818	52,178,210,453

자본과부채총계	84,727,561,476	82,673,107,749	87,948,684,003

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.수익(매출액)	20,095,074,739	17,657,716,909	16,319,370,517

Ⅱ.매출원가	11,756,723,980	10,276,370,616	8,785,119,497

Ⅲ.매출총이익	8,338,350,759	7,381,346,293	7,534,251,020

Ⅳ.판매비와관리비	11,741,827,253	13,037,975,943	8,128,438,613

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,403,476,494)	(5,656,629,650)	(594,187,593)

Ⅵ.금융수익	3,735,182,502	4,674,155,561	7,970,077,954

Ⅶ.기타이익	703,330,847	1,884,512,138	1,417,055,508

Ⅷ.금융원가	5,912,896,128	8,329,512,045	1,085,607,895

Ⅸ.기타손실	3,178,767,904	1,335,282,332	1,194,460,611

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(8,056,627,177)	(8,762,756,328)	6,512,877,363

XI.법인세비용(수익)	(153,713,073)	(480,422,393)	1,643,424,946

XⅡ.당기순이익(손실)	(7,902,914,104)	(8,282,333,935)	4,869,452,417

XⅢ.기타포괄손익	(3,235,943)	7,706,353

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,235,943)	7,706,353

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(3,235,943)	7,706,353

XIV.총포괄손익	(7,906,150,047)	(8,274,627,582)	4,869,452,417

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(914.00)	(962)	571

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(914.00)	(962)	565

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,208,958,000	48,759,684,401	(8,918,799,600)	44,049,842,801

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	4,869,452,417	4,869,452,417

Ⅲ.지분의 발행	88,250,000	2,953,713,400	0	3,041,963,400

Ⅳ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	216,951,835	0	216,951,835

Ⅴ.복합금융상품 발행

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅶ.기타포괄손익

2021.12.31 (Ⅷ.기말자본)	4,297,208,000	26,930,349,636	20,950,652,817	52,178,210,453

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,297,208,000	26,930,349,636	20,950,652,817	52,178,210,453

Ⅱ.당기순이익(손실)	(8,282,333,935)	(8,282,333,935)

Ⅲ.지분의 발행	11,500,000	217,912,700	229,412,700

Ⅳ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	526,275,547	526,275,547

Ⅴ.복합금융상품 발행

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	(2,997,445,300)	(2,997,445,300)

Ⅶ.기타포괄손익	7,706,353	7,706,353

2022.12.31 (Ⅷ.기말자본)	4,308,708,000	24,677,092,583	7,706,353	12,668,318,882	41,661,825,818

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,308,708,000	24,677,092,583	7,706,353	12,668,318,882	41,661,825,818

Ⅱ.당기순이익(손실)	(7,902,914,104)	(7,902,914,104)

Ⅲ.지분의 발행	19,750,000	401,900,000	421,650,000

Ⅳ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	570,003,886	570,003,886

Ⅴ.복합금융상품 발행	581,756,178	581,756,178

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	(3,989,265,820)	(3,989,265,820)

Ⅶ.기타포괄손익	(7,706,353)	4,470,410	(3,235,943)

2023.12.31 (Ⅷ.기말자본)	4,328,458,000	22,241,486,827	4,769,875,188	31,339,820,015

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(759,488,431)	(4,935,033,072)	1,418,360,665

(1)당기순이익(손실)	(7,902,914,104)	(8,282,333,935)	4,869,452,417

(2)당기순이익조정을 위한 가감	7,661,602,808	7,798,520,285	(3,163,161,129)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(876,384,161)	(4,450,723,025)	(264,484,146)

(4)이자수취	761,414,251	223,312,280	112,916,426

(5)이자지급(영업)	(265,551,313)	(172,869,893)	(135,877,297)

(6)배당금수취(영업)	1,280,000

(7)법인세환급(납부)	(138,935,912)	(50,938,784)	(485,606)

Ⅱ.투자활동현금흐름	2,725,066,731	8,282,044,927	(32,395,895,261)

(1)단기금융상품의 취득	(35,661,126,471)	(31,909,917,037)	(17,711,525,619)

(2)단기금융상품의 처분	46,000,547,852	30,411,060,566	6,730,950,092

(3)당기손익인식금융자산의 취득	(25,348,000,000)	(11,163,000,000)	(19,056,000,000)

(4)당기손익인식금융자산의 처분	21,376,000,000	30,177,034,554	121,266,603

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(200,194,750)	(132,968,060)

(6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	139,612,057

(7)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,218,482,437)	(1,142,136,467)	(3,750,000,000)

(8)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(598,098,000)

(9)유형자산의 취득	(588,573,405)	(5,907,952,870)	(1,177,706,319)

(10)유형자산의 처분	15,853,300

(11)정부보조금의 수취	275,569,600	90,060,037	25,833,697

(12)무형자산의 취득	(356,314,775)	(128,265,656)	(343,742,825)

(13)단기대여금및수취채권의 취득	(850,000,000)	(729,990,000)

(14)단기대여금및수취채권의 처분	50,000,000

(15)장기대여금및수취채권의 취득	(1,864,000,000)

(16)기타금융자산의 취득	(2,600,900)	(2,340,000)	(180,000)

(17)기타금융자산의 처분	108,629,960	568,606,560	3,363,307,110

Ⅲ.재무활동현금흐름	7,353,519,397	(2,914,484,730)	31,567,543,216

(1)차입금에 따른 유입	1,150,000,000

(2)차입금의 상환	(1,269,400,000)	(1,269,400,000)	(1,269,400,000)

(3)임대보증금의 증가	50,000,000

(4)임대보증금의 감소	(120,000,000)

(5)금융리스부채의 지급	(72,051,300)	(77,052,130)	(82,176,520)

(6)전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,558,101,000

(7)전환사채의 증가	20,403,510,531	30,000,000,000

(8)전환사채의 감소	(9,469,363,804)

(9)교환사채의 증가	8,000,000,000

(10)파생상품부채의 증가(감소)	(6,280,198,475)

(11)파생상품자산의 감소(증가)	(391,361,735)

(12)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(3,989,265,820)	(2,997,445,300)

(13)주식선택권행사로 인한 현금유입	421,650,000	229,412,700	483,862,400

(14)현금의기타유입(유출)	(2,843,664)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,319,097,697	432,527,125	590,008,620

Ⅴ.기초현금및현금성자산	4,966,472,826	4,795,502,743	4,217,991,405

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	51,281,934	(261,557,042)	(12,497,282)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	14,336,852,457	4,966,472,826	4,795,502,743