라파스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2022.12.31 현재
제 16 기 2021.12.31 현재
제 15 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

Ⅰ.유동자산	43,037,836,963	57,354,238,089	24,905,604,274

(1)현금및현금성자산	4,966,472,826	4,795,502,743	4,217,991,405

(2)단기금융상품	27,673,396,311	26,020,756,732	14,251,099,669

(3)유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	19,033,527,991

(4)매출채권 및 기타유동채권	5,437,972,740	4,345,317,669	4,009,651,371

(5)재고자산	3,967,758,379	2,408,966,959	1,725,221,927

(6)기타유동금융자산	551,015,895	213,039,338

(7)기타유동자산	437,690,979	537,126,657	701,639,902

(8)유동파생상품자산	3,529,833

Ⅱ.비유동자산	39,635,270,786	30,594,445,914	29,950,191,459

(1)비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	2,946,278,047	2,765,812,095	2,544,882,912

(2)종속기업에 대한 투자자산	6,864,822,017	5,703,198,684	927,442,550

(3)관계기업에 대한 투자자산	171,428,000

(4)투자부동산	2,112,284,876	1,456,953,302

(5)유형자산	24,596,192,016	20,325,487,287	19,256,003,609

(6)영업권 이외의 무형자산	847,076,677	887,560,671	669,729,509

(7)기타비유동금융자산	2,268,617,153	740,959,177	3,930,003,437

(8)이연법인세자산	1,165,176,140

자산총계	82,673,107,749	87,948,684,003	54,855,795,733

부채

Ⅰ.유동부채	37,936,856,982	32,206,333,876	4,013,194,074

(1)매입채무 및 기타유동채무	5,350,174,196	3,738,204,554	2,194,374,949

(2)단기차입금	2,190,000,000

(3)유동성장기차입금	1,269,400,000	3,459,400,000	1,269,400,000

(4)유동파생상품부채	12,704,872,035	16,538,763,738

(5)기타유동금융부채	101,935,153	72,596,447	211,157,310

(6)유동성전환사채	16,222,550,355	8,266,724,466

(7)기타유동부채	97,925,243	130,644,671	338,261,815

Ⅱ.비유동부채	3,074,424,949	3,564,139,674	6,792,758,858

(1)장기차입금	2,855,520,000	2,974,920,000	6,434,320,000

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	70,151,443	32,962,611	236,150,088

(3)기타비유동금융부채	103,235,478	63,661,267	113,027,837

(4)기타비유동부채	45,518,028	14,346,990	9,260,933

(5)이연법인세부채	478,248,806

부채총계	41,011,281,931	35,770,473,550	10,805,952,932

자본

Ⅰ.자본금	4,308,708,000	4,297,208,000	4,208,958,000

Ⅱ.기타불입자본	24,677,092,583	26,930,349,636	48,759,684,401

Ⅲ.기타의자본구성요소	7,706,353

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	12,668,318,882	20,950,652,817	(8,918,799,600)

자본총계	41,661,825,818	52,178,210,453	44,049,842,801

자본과부채총계	82,673,107,749	87,948,684,003	54,855,795,733

포괄손익계산서
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ.수익(매출액)	17,657,716,909	16,319,370,517	14,810,930,936

Ⅱ.매출원가	10,276,370,616	8,785,119,497	9,476,008,570

Ⅲ.매출총이익	7,381,346,293	7,534,251,020	5,334,922,366

Ⅳ.판매비와관리비	13,037,975,943	8,128,438,613	9,661,487,783

Ⅴ.영업이익(손실)	(5,656,629,650)	(594,187,593)	(4,326,565,417)

Ⅵ.금융수익	4,674,155,561	7,970,077,954	486,979,231

Ⅶ.기타이익	1,884,512,138	1,417,055,508	557,993,181

Ⅷ.금융원가	8,329,512,045	1,085,607,895	223,584,651

Ⅸ.기타손실	1,335,282,332	1,194,460,611	1,081,831,772

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(8,762,756,328)	6,512,877,363	(4,587,009,428)

XI.법인세비용	(480,422,393)	1,643,424,946	(19,815,701)

XⅡ.당기순이익(손실)	(8,282,333,935)	4,869,452,417	(4,567,193,727)

XⅢ.기타포괄손익	7,706,353

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,706,353

1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	7,706,353

XIV.총포괄손익	(8,274,627,582)	4,869,452,417	(4,567,193,727)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(962)	571	(545)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(962)	565	(545)

자본변동표
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,171,708,000	47,936,836,430	(4,351,605,873)	47,756,938,557

Ⅱ.당기순이익(손실)	(4,567,193,727)	(4,567,193,727)

Ⅲ.지분의 발행	37,250,000	706,382,000	743,632,000

Ⅳ.주식기준보상거래	116,465,971	116,465,971

Ⅴ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

2020.12.31 (Ⅷ.기말자본)	4,208,958,000	48,759,684,401	(8,918,799,600)	44,049,842,801

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,208,958,000	48,759,684,401	(8,918,799,600)	44,049,842,801

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	4,869,452,417	4,869,452,417

Ⅲ.지분의 발행	88,250,000	2,953,713,400	0	3,041,963,400

Ⅳ.주식기준보상거래	0	216,951,835	0	216,951,835

Ⅴ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	(25,000,000,000)	25,000,000,000	0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

2021.12.31 (Ⅷ.기말자본)	4,297,208,000	26,930,349,636	20,950,652,817	52,178,210,453

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,297,208,000	26,930,349,636	20,950,652,817	52,178,210,453

Ⅱ.당기순이익(손실)	(8,282,333,935)	(8,282,333,935)

Ⅲ.지분의 발행	11,500,000	217,912,700	229,412,700

Ⅳ.주식기준보상거래	526,275,547	526,275,547

Ⅴ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	(2,997,445,300)	(2,997,445,300)

Ⅶ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	7,706,353	7,706,353

2022.12.31 (Ⅷ.기말자본)	4,308,708,000	24,677,092,583	7,706,353	12,668,318,882	41,661,825,818

현금흐름표
제 17 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 16 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 15 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,935,033,072)	1,418,360,665	(660,716,160)

(1)당기순이익(손실)	(8,282,333,935)	4,869,452,417	(4,567,193,727)

(2)당기순이익조정을 위한 가감 (주34)	7,798,520,285	(3,163,161,129)	3,864,363,466

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주34)	(4,450,723,025)	(264,484,146)	56,029,950

(4)이자수취(영업)	223,312,280	112,916,426	189,125,590

(5)이자지급(영업)	(172,869,893)	(135,877,297)	(188,562,227)

(6)법인세납부(환급)	(50,938,784)	(485,606)	(14,479,212)

Ⅱ.투자활동현금흐름	8,282,044,927	(32,395,895,261)	1,250,700,955

(1)단기금융상품의 취득	(31,909,917,037)	(17,711,525,619)	(16,600,933,987)

(2)단기금융상품의 처분	30,411,060,566	6,730,950,092	18,376,097,861

(3)당기손익인식금융자산의 취득	(11,163,000,000)	(19,056,000,000)	(101,000,000)

(4)당기손익인식금융자산의 처분	30,177,034,554	121,266,603

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(132,968,060)

(6)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,142,136,467)	(3,750,000,000)	(540,000,000)

(7)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(598,098,000)

(8)투자부동산의 취득

(9)유형자산의 취득	(5,907,952,870)	(1,177,706,319)	(1,426,605,000)

(10)유형자산의 처분	15,853,300	330,689,378

(11)정부보조금의 수취	90,060,037	25,833,697	22,612,210

(12)무형자산의 취득	(128,265,656)	(343,742,825)	(495,544,757)

(13)단기대여금의 증가	(729,990,000)

(14)장기대여금의 증가	(1,864,000,000)

(15)기타금융자산의 취득	(2,340,000)	(180,000)	(259,146,193)

(16)기타금융자산의 처분	568,606,560	3,363,307,110	1,944,531,443

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,914,484,730)	31,567,543,216	(642,728,778)

(1)차입금	1,150,000,000	950,000,000

(2)차입금의 상환	(1,269,400,000)	(1,269,400,000)	(2,219,400,000)

(3)임대보증금의 증가	50,000,000

(4)임대보증금의 감소	(120,000,000)	(18,000,000)

(5)금융리스부채의 증가

(6)금융리스부채의 지급	(77,052,130)	(82,176,520)	(99,679,243)

(7)전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,558,101,000

(8)전환사채의 증가	30,000,000,000

(9)주식의 발행

(10)자기주식의 취득	(2,997,445,300)

(11)주식선택권행사로 인한 현금유입	229,412,700	483,862,400	743,632,000

(12)현금의기타유입(유출)	(2,843,664)	718,465

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	432,527,125	590,008,620	(52,743,983)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	4,795,502,743	4,217,991,405	4,323,008,017

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(261,557,042)	(12,497,282)	(52,272,629)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	4,966,472,826	4,795,502,743	4,217,991,405