라파스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 분기말 2017.09.30 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 분기말	제 11 기말

자산

유동자산	18,401,924,048	26,278,227,169

현금및현금성자산	3,270,855,515	3,297,486,633

단기금융상품	10,753,356,892	16,404,018,779

유동만기보유금융자산	573,350,000	1,795,151,835

매출채권 및 기타채권	1,743,877,366	2,497,490,177

재고자산	1,448,123,930	1,618,082,745

기타유동금융자산	102,550,059	0

기타유동자산	473,101,255	665,997,000

당기법인세자산	36,709,031	0

비유동자산	17,267,654,635	11,174,950,298

장기금융상품	185,278,932	103,032,855

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	1,114,938,719	570,813,109

유형자산	13,297,289,905	8,042,649,202

무형자산	1,593,787,598	1,365,425,473

기타비유동금융자산	762,471,038	783,145,809

이연법인세자산	313,888,443	309,883,850

자산총계	35,669,578,683	37,453,177,467

부채

유동부채	1,351,434,189	1,990,632,163

매입채무 및 기타채무	997,424,297	855,421,974

유동성장기차입부채	0	0

파생상품부채	0	372,305,046

기타금융부채	22,245,040	22,441,720

기타유동부채	331,764,852	738,786,180

당기법인세부채	0	1,677,243

비유동부채	6,822,615,823	5,306,408,568

장기차입부채	6,553,000,000	5,053,000,000

장기매입채무 및 기타채무	259,169,193	251,564,088

기타비유동부채	10,446,630	1,844,480

부채총계	8,174,050,012	7,297,040,731

자본

납입자본	3,369,667,000	3,369,667,000

자본금	3,369,667,000	3,369,667,000

보통주자본금	3,369,667,000	3,369,667,000

기타불입자본	21,058,529,568	20,994,294,629

이익잉여금(결손금)	3,067,332,103	5,792,175,107

자본총계	27,495,528,671	30,156,136,736

자본과부채총계	35,669,578,683	37,453,177,467

포괄손익계산서
제 12 기 분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 분기	제 11 기 분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,487,985,593	5,074,058,220	3,206,535,598	5,915,988,037

매출원가	1,142,770,828	3,253,401,954	1,359,326,937	2,907,302,000

매출총이익	345,214,765	1,820,656,266	1,847,208,661	3,008,686,037

판매비와관리비	1,507,895,005	4,322,460,005	1,152,262,936	3,131,800,296

영업이익(손실)	(1,162,680,240)	(2,501,803,739)	694,945,725	(123,114,259)

금융수익	60,916,872	201395494	53,751,490	146,485,168

기타이익	14,194,828	470,593,037	(4,470,913)	280,033,396

금융비용	77,394,343	106,977,359	15,672,200	17,280,664

기타손실	(117,276,723)	792,055,030	1,170,495,575	1,305,507,876

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,047,686,160)	(2,728,847,597)	(441,941,473)	(1,019,384,235)

법인세비용	0	(4,004,593)	19,047,972	9,319,150

당기순이익(손실)	(1,047,686,160)	(2,724,843,004)	(460,989,445)	(1,028,703,385)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,047,686,160)	(2,724,843,004)	(460,989,445)	(1,028,703,385)

주당이익

기본주당이익(손실)	(155)	(404)	(69)	(153)

희석주당이익(손실)	(155)	(404)	(69)	(153)

자본변동표
제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,369,667,000	20,966,426,784	4,792,876,852	29,128,970,636

자본의 변동	당기순이익	(1,028,703,385)	(1,028,703,385)

주식기준보상거래의 인식	20,464,043	20,464,043

자본 증가(감소) 합계	20,464,043	(1,028,703,385)	(1,008,239,342)

2016.09.30 (기말자본)	20,986,890,827	3,764,173,467	28,120,731,294

2017.01.01 (기초자본)	3,369,667,000	20,994,294,629	5,792,175,107	30,156,136,736

자본의 변동	당기순이익	0	0	(2,724,843,004)	(2,724,843,004)

주식기준보상거래의 인식	0	64,234,939	0	64,234,939

자본 증가(감소) 합계	0	64,234,939	(2,724,843,004)	(2,660,608,065)

2017.09.30 (기말자본)	3,369,667,000	21,058,529,568	3,067,332,103	27,495,528,671

현금흐름표
제 12 기 분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 분기	제 11 기 분기

영업활동현금흐름	(735,481,862)	(1,464,740,220)

당기순이익(손실)	(2,724,843,004)	(1,028,703,385)

비용가산	1,591,112,379	1,997,762,863

수익차감	(585,131,875)	(168,519,181)

운전자본의 변동	798,014,972	(1,461,886,012)

이자수취	241,956,669	95,094,569

이자지급	(40,034,160)	(17,713,581)

법인세납부(환급)	(16,556,843)	(880,775,493)

투자활동현금흐름	(721,080,730)	(15,151,121,983)

단기금융상품의 취득	(22,820,457,970)	(23,481,379,029)

단기금융상품의 처분	27,908,966,749	13,893,060,000

만기보유금융자산의 취득	(1,784,390,000)	(1,717,544,369)

만기보유금융자산의 처분	3,003,051,835	0

장기금융상품의 취득	(67,500,000)	(58,500,000)

장기금융상품의 처분	0	26,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(544,125,610)	0

유형자산의 취득	(6,142,565,139)	(1,717,544,369)

정부보조금의 수취	248,979,858	830,173,188

유형자산의 처분	4,534,165	0

무형자산의 취득	(454,032,559)	(1,681,763,437)

기타금융자산의 취득	(107,550,059)	(260,729,858)

기타금융자산의 처분	34,008,000	33,432,615

재무활동현금흐름	1,500,000,000	2,238,000,000

차입금의 차입	2,000,010,000	2,938,000,000

차입금의 상환	(500,010,000)	(700,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	43,437,408	(14,377,862,203)

기초현금및현금성자산	3,297,486,633	14,840,863,694

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(70,068,526)	(7,901,247)

기말현금및현금성자산	3,270,855,515	455,100,244