라파스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 13(당)기 기말 2018년 12월 31일 현재
제 12(전)기 기말 2017년 12월 31일 현재
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 13(당)기 기 말	제 12(전)기 기 말

자 산

I. 유동자산	12,799,497,452	14,707,592,254

1. 현금및현금성자산	5,6,7,33	4,251,692,452	2,032,361,073

2. 단기금융상품	5,6,8,33	2,459,820,000	10,109,466,139

3. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6	2,013,180,464	-

4. 매출채권및기타채권	5,6,9,31,33	1,832,706,990	1,200,324,637

5. 재고자산	10	1,453,147,367	1,021,329,251

6. 기타금융자산	5,6,15,31,33	271,318,000	-

7. 기타유동자산	14,16	517,632,179	344,111,154

II. 비유동자산	18,582,541,599	19,629,660,003

1. 장기금융상품	5,6,8,33	566,994,437	211,283,597

2. 종속기업투자주식	11	387,442,550	870,343,756

3. 유형자산	12,14	15,971,712,930	16,765,897,121

4. 무형자산	13,14	325,190,441	360,650,255

5. 기타금융자산	5,6,15,31,33	706,555,559	749,736,923

6. 이연법인세자산	27	624,645,682	671,748,351

자 산 총 계	31,382,039,051	34,337,252,257

부 채

I. 유동부채	4,099,292,436	2,723,409,799

1. 매입채무및기타채무	5,6,14,17,31,33	2,402,586,359	2,587,488,957

2. 단기차입부채	5,6,18,33	-	-

3. 유동성장기차입부채	5,6,18,33	1,269,880,000	-

4. 파생상품부채	5,6,19,33	38,814,499	-

5. 기타금융부채	5,6,33	22,158,160	21,389,320

6. 기타유동부채	14,20	365,853,418	114,531,522

II. 비유동부채	7,213,724,871	8,071,340,982

1. 장기차입부채	5,6,18,33	6,783,120,000	7,553,000,000

2. 장기매입채무및기타채무	5,6,14,17,33	197,061,210	279,778,099

3. 퇴직급여부채	21	218,225,341	226,472,723

4. 기타비유동부채	20	15,318,320	12,090,160

부 채 총 계	11,313,017,307	10,794,750,781

자 본

I. 자본금	22	3,369,667,000	3,369,667,000

II. 기타불입자본	22,29	21,184,244,201	21,082,212,107

III. 결손금	23	(4,484,889,457)	(909,377,631)

자 본 총 계	20,069,021,744	23,542,501,476

부 채 및 자 본 총 계	31,382,039,051	34,337,252,257

첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제 13(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 12(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 13(당)기	제 12(전)기

I. 매출액	4,31	9,725,083,226	6,759,888,256

II. 매출원가	30	6,371,488,252	4,609,734,277

III. 매출총이익	3,353,594,974	2,150,153,979

IV. 판매비와관리비	24,30,31	6,279,357,204	6,673,070,132

V. 영업이익(손실)	(2,925,762,230)	(4,522,916,153)

VI. 영업외수익	25	753,960,424	756,051,342

1. 금융수익	154,677,299	259,832,016

2. 기타영업외수익	599,283,125	496,219,326

VII. 영업외비용	26	1,461,415,570	2,224,463,487

1. 금융비용	458,683,840	129,711,775

2. 기타영업외비용	1,002,731,730	2,094,751,712

VIII. 법인세차감전순이익(손실)	(3,633,217,376)	(5,991,328,298)

IX. 법인세비용(수익)	27	24,044,861	(126,004,934)

X. 당기순이익(손실)	(3,657,262,237)	(5,865,323,364)

XI. 기타포괄손익	81,750,411	(32,620,293)

재분류되지 않는 항목>

1. 확정급여제도 재측정요소	81,750,411	(32,620,293)

XII. 당기총포괄손익	(3,575,511,826)	(5,897,943,657)

XIII. 주당손익	28

1. 기본주당순이익(손실)	(543)	(870)

2. 희석주당순이익(손실)	(543)	(870)

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자 본 변 동 표

제 13(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 12(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 라파스 (단위: 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	이익잉여금	합 계

주식발행초과금	주식매수선택권	신주인수권소각이익

2017.1.1.(전기초)	3,369,667,000	20,801,123,951	49,358,678	143,812,000	4,988,566,026	29,352,527,655

당기순손실	-	-	-	-	(5,865,323,364)	(5,865,323,364)

주식기준보상거래의 인식	-	-	87,917,478	-	-	87,917,478

확정급여제도 재측정요소	-	-	-	-	(32,620,293)	(32,620,293)

2017.12.31.(전기말)	3,369,667,000	20,801,123,951	137,276,156	143,812,000	(909,377,631)	23,542,501,476

2018.1.1.(당기초)	3,369,667,000	20,801,123,951	137,276,156	143,812,000	(909,377,631)	23,542,501,476

당기순손실	-	-	-	-	(3,657,262,237)	(3,657,262,237)

주식기준보상거래의 인식	-	-	102,032,094	-	-	102,032,094

확정급여제도 재측정요소	-	-	-	-	81,750,411	81,750,411

2018.12.31.(당기말)	3,369,667,000	20,801,123,951	239,308,250	143,812,000	(4,484,889,457)	20,069,021,744

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현 금 흐 름 표

제 13(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 12(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	제 13(당)기	제 12(전)기

I. 영업활동으로인한 현금흐름	(1,168,656,762)	(1,126,366,540)

1. 당기순이익(손실)	(3,657,262,237)	(5,865,323,364)

2. 비용가산	3,446,010,390	3,589,429,230

3. 수익차감	(478,167,974)	(658,872,862)

4. 운전자본의 변동	(417,404,412)	1,611,471,119

5. 이자의수취	166,281,039	258,776,218

6. 이자의지급	(241,417,718)	(60,169,638)

7. 법인세환급(납부)	13,304,150	(1,677,243)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,940,211,566	(2,542,656,110)

단기금융상품의 증가	(7,890,777,258)	(27,556,539,805)

단기금융상품의 감소	13,569,309,258	32,619,918,584

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(340,747,490)	-

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	340,747,490	-

장기금융상품의 증가	(390,000,000)	(90,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(307,511,640)	(634,631,730)

만기보유증권의 감소	-	1,754,361,835

유형자산의 취득	(642,493,081)	(8,824,230,372)

무형자산의 취득	(46,609,743)	(18,109,656)

정부보조금의 수취	16,167,697	264,417,093

기타금융자산의 증가	(430,976,000)	(137,550,059)

기타금융자산의 감소	175,395,637	79,708,000

기타유동자산의 감소	(25,683,274)	-

미지급금의 감소	(1,086,610,030)	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	417,283,111	2,500,000,000

차입금의 차입	1,000,000,000	2,500,000,000

차입금의 상환	(500,000,000)	-

장기미지급금의 증가	67,038,464	-

장기미지급금의 감소	(149,755,353)	-

IV. 현금및현금성자산의 순증감	2,188,837,915	(1,169,022,650)

V. 기초 현금및현금성자산	2,032,361,073	3,297,486,633

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	30,493,464	(96,102,910)

VII. 기말 현금및현금성자산	4,251,692,452	2,032,361,073

첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.