라파스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 20 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

Ⅰ.유동자산	29,544,781,216	32,606,265,427

(1)현금및현금성자산	7,426,997,218	13,228,299,757

(2)단기금융상품	1,000,000,000	2,000,000,000

(3)유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	9,472,859,410	6,373,611,442

(4)매출채권 및 기타유동채권	3,029,861,494	3,142,155,781

(5)유동재고자산	3,963,829,641	3,465,335,365

(6)기타유동금융자산	4,345,517,000	4,061,127,000

(7)기타유동자산	305,716,453	335,736,082

Ⅱ.비유동자산	29,310,506,304	29,704,724,300

(1)비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	700,194,750	600,194,750

(2)종속기업에 대한 투자자산	5,107,311,282	5,107,311,282

(3)투자부동산	2,065,991,338	2,069,552,380

(4)유형자산	18,502,875,709	18,940,938,992

(5)영업권 이외의 무형자산	1,121,567,825	1,123,718,496

(6)기타비유동금융자산	1,040,900,491	1,009,217,445

(7)기타비유동자산	771,664,909	853,790,955

자산총계	58,855,287,520	62,310,989,727

부채

Ⅰ.유동부채	27,650,307,779	29,845,062,618

(1)매입채무 및 기타유동채무	3,203,144,409	2,882,212,427

(2)유동 차입금(사채 포함)	2,150,000,000	2,150,000,000

(3)유동파생상품부채	85,026,593

(4)기타유동금융부채	99,647,527	101,193,574

(5)유동성전환사채	21,919,826,122	23,705,575,672

(6)기타 유동부채	277,689,721	921,054,352

Ⅱ.비유동부채	408,639,300	416,589,255

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	151,192,460	151,192,460

(2)기타비유동금융부채	48,170,389	56,146,770

(3)기타 비유동 부채	209,276,451	209,250,025

부채총계	28,058,947,079	30,261,651,873

자본

Ⅰ.자본금	4,461,231,500	4,461,231,500

Ⅱ.기타불입자본	29,359,516,233	29,286,281,210

Ⅲ.기타포괄손익누계액

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(3,024,407,292)	(1,698,174,856)

자본총계	30,796,340,441	32,049,337,854

자본과부채총계	58,855,287,520	62,310,989,727

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	3,661,850,503	3,661,850,503	4,398,207,349	4,398,207,349

Ⅱ.매출원가	1,943,068,398	1,943,068,398	1,931,693,602	1,931,693,602

Ⅲ.매출총이익	1,718,782,105	1,718,782,105	2,466,513,747	2,466,513,747

Ⅳ.판매비와관리비	2,832,494,594	2,832,494,594	3,386,200,937	3,386,200,937

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,113,712,489)	(1,113,712,489)	(919,687,190)	(919,687,190)

Ⅵ.금융수익	408,374,284	408,374,284	441,903,434	441,903,434

Ⅶ.기타이익	289,541,121	289,541,121	276,891,264	276,891,264

Ⅷ.금융원가	659,360,780	659,360,780	1,137,019,547	1,137,019,547

Ⅸ.기타손실	251,074,572	251,074,572	17,312,761	17,312,761

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,326,232,436)	(1,326,232,436)	(1,355,224,800)	(1,355,224,800)

XI.법인세비용(수익)

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,326,232,436)	(1,326,232,436)	(1,355,224,800)	(1,355,224,800)

XⅢ.기타포괄손익

XIV.총포괄손익	(1,326,232,436)	(1,326,232,436)	(1,355,224,800)	(1,355,224,800)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(149)	(149)	(152)	(152)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(149)	(149)	(152)	(152)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,461,231,500	26,002,700,697	2,969,074,163	33,433,006,360

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,355,224,800)	(1,355,224,800)

Ⅲ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	46,427,870	46,427,870

Ⅳ.복합금융상품 발행	3,026,632,440	3,026,632,440

2025.03.31 (Ⅴ.기말자본)	4,461,231,500	29,075,761,007	1,613,849,363	35,150,841,870

2026.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,461,231,500	29,286,281,210	(1,698,174,856)	32,049,337,854

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,326,232,436)	(1,326,232,436)

Ⅲ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	73,235,023	73,235,023

Ⅳ.복합금융상품 발행

2026.03.31 (Ⅴ.기말자본)	4,461,231,500	29,359,516,233	(3,024,407,292)	30,796,340,441

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 20 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,158,442,216)	(474,541,304)

(1)당기순이익(손실)	(1,326,232,436)	(1,355,224,800)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,045,042,817	1,458,036,862

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,086,204,672)	(808,547,464)

(4)이자수취	89,067,030	106,700,358

(5)이자지급(영업)	(18,040,215)	(40,229,585)

(6)법인세환급(납부)	137,925,260	164,723,325

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,247,098,916)	(7,059,185,518)

(1)단기금융상품의 취득	(2,939,457,033)

(2)단기금융상품의 처분	1,000,000,000

(3)장기금융상품의 취득	(100,000,000)

(4)당기손익인식금융자산의 취득	(6,882,635,617)	(4,003,000,000)

(5)당기손익인식금융자산의 처분	4,035,377,044

(6)유형자산의 취득	(50,000,000)	(156,845,000)

(7)무형자산의 취득	(49,840,343)	(19,883,485)

(8)단기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)

(9)기타금융자산의 처분	60,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,469,924,240)	11,150,349,702

(1)차입금의 증가	1,544,400

(2)차입금의 상환	(437,664,400)

(3)금융리스부채의 지급	(10,895,280)	(12,095,280)

(4)전환사채의 증가	19,000,000,000

(5)전환사채의 감소	(2,426,046,463)	(4,297,584,447)

(6)교환사채의 감소	(2,060,755,018)

(7)파생상품부채의 증가(감소)	(32,982,497)	(1,043,095,553)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,875,465,372)	3,616,622,880

Ⅴ.기초현금및현금성자산	13,228,299,757	12,514,477,076

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	74,162,833	62,730,375

Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,426,997,218	16,193,830,331