라파스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제13(당)기 분기말 2018년 09월 30일 현재
제12(전)기 기말 2017년 12월 31일 현재
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 13(당)기 분기 말	제 12(전)기 기 말

자 산

I. 유동자산	10,989,169,260	14,707,592,254

1. 현금및현금성자산	5,7,33	105,281,817	2,032,361,073

2. 단기금융상품	5,6,8,33	5,227,970,399	10,109,466,139

3. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6	2,263,266,972	-

4. 매출채권및기타채권	5,6,9,31,33	1,707,581,477	1,200,324,637

5. 재고자산	10	1,039,120,991	1,021,329,251

6. 기타금융자산	5,6,16,32,34	98,117,000	-

7. 기타유동자산	16	547,830,604	344,111,154

II. 비유동자산	20,140,889,053	20,477,372,121

1. 장기금융상품	5,6,8,33	257,709,772	211,283,597

2. 종속기업투자	11	1,257,786,306	870,343,756

3. 유형자산	12,14	16,093,774,305	16,765,897,121

4. 무형자산	13	1,289,896,632	1,511,337,585

5. 기타금융자산	5,6,15,31,33	852,108,044	749,736,923

6. 이연법인세자산	27	389,613,994	368,773,139

자 산 총 계	31,130,058,313	35,184,964,375

부 채

I. 유동부채	2,204,311,569	2,723,409,799

1. 매입채무및기타채무	5,6,14,17,31,33	974,490,446	2,587,488,957

2. 단기차입부채	5,6,18	789,190,066	-

3. 기타금융부채	5,6,19,33	21,774,040	21,389,320

4. 파생상품부채	5,6	86,739,244	-

5. 기타유동부채	14,20	332,117,773	114,531,522

II. 비유동부채	7,649,740,943	7,844,868,259

1. 장기차입부채	5,6,18,33	7,308,790,000	7,553,000,000

2. 장기매입채무및기타채무	5,6,14,17,33	326,165,313	279,778,099

3. 기타비유동부채	20	14,785,630	12,090,160

부 채 총 계	9,854,052,512	10,568,278,058

자 본

I. 자본금	22	3,369,667,000	3,369,667,000

II. 기타불입자본	22,29	21,156,625,673	21,082,212,107

III. 이익잉여금(결손금)	23	(3,250,286,872)	164,807,210

자 본 총 계	21,276,005,801	24,616,686,317

부 채 및 자 본 총 계	31,130,058,313	35,184,964,375

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제13(당)기 분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제12(전)기 분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 13(당)기 분기	제 12(전)기 분 기

3개월	누계	3개월	누계

I. 매출액	4,31	2,230,432,365	4,659,691,191	1,487,985,593	5,074,058,220

II. 매출원가	30	1,433,656,822	3,453,505,125	1,142,770,828	3,253,401,954

III. 매출총이익	796,775,543	1,206,186,066	345,214,765	1,820,656,266

IV. 판매비와관리비	24,30,31	1,606,077,067	4,907,380,632	1,507,895,005	4,322,460,005

V. 영업이익(손실)	(809,301,524)	(3,701,194,566)	(1,162,680,240)	(2,501,803,739)

VI. 영업외수익	25	13,393,156	618,659,424	75,111,700	671,988,531

1.금융수익	38,236,216	121,668,075	60,916,872	201,395,494

2.기타영업외수익	(24,843,060)	496,991,349	14,194,828	470,593,037

VII. 영업외비용	26	(473,004,221)	353,399,795	(39,882,380)	899,032,389

1.금융비용	28,285,559	201,469,484	10,451,144	40,034,160

2.기타영업외비용	(501,289,780)	151,930,311	(50,333,524)	858,998,229

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	(322,904,147)	(3,435,934,937)	(1,047,686,160)	(2,728,847,597)

IX. 법인세비용(수익)	27	0	(20,840,855)	0	(4,004,593)

X. 반기순이익(손실)	(322,904,147)	(3,415,094,082)	(1,047,686,160)	(2,724,843,004)

XI. 기타포괄손익	-	-	-	-

XII. 반기총포괄손익	(322,904,147)	(3,415,094,082)	(1,047,686,160)	(2,724,843,004)

XIII. 주당손익	28

1. 기본주당순이익(손실)	(48)	(507)	(18)	(404)

2. 희석주당순이익(손실)	(48)	(507)	(18)	(404)

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제13(당)기 분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제12(전)기 분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	이익잉여금	합 계

2017.1.1.(전기초)	3,369,667,000	20,994,294,629	5,792,175,107	30,156,136,736

분기순이익(손실)	-	-	(5,627,367,897)	(5,627,367,897)

주식기준보상거래의 인식	-	87,917,478	-	87,917,478

2017.9.30.(전분기말)	3,369,667,000	21,082,212,107	164,807,210	24,616,686,317

2018.1.1.(당기초)	3,369,667,000	21,082,212,107	164,807,210	24,616,686,317

분기순이익(손실)	-	-	(3,415,094,082)	(3,415,094,082)

주식기준보상거래의 인식	-	74,413,566	-	74,413,566

2018.9.30.(당분기말)	3,369,667,000	21,156,625,673	(3,250,286,872)	21,276,005,801

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제13(당)기 분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제12(전)기 분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	주석	제 13(당)기 분기	제 12(전)기 분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(4,357,350,301)	(735,481,862)

반기순이익(손실)	(3,415,094,082)	(2,724,843,004)

비용가산	34	1,692,260,580	1,591,112,379

수익차감	34	(480,969,703)	(585,131,875)

운전자본의 변동	34	(2,135,777,130)	798,014,972

이자의수취	151,022,407	241,956,669

이자의지급	(168,792,373)	(40,034,160)

법인세의 납부	-	(16,556,843)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,837,926,876	(721,080,730)

단기금융상품의 증가	(122,426,847)	(22,820,457,970)

단기금융상품의 감소	2,986,800,437	27,908,966,749

만기보유금융자산의 취득	-	(1,784,390,000)

만기보유금융자산의 처분	-	3,003,051,835

장기금융상품의 증가	(67,500,000)	(67,500,000)

종속기업투자의 취득	(307,511,640)	(544,125,610)

유형자산의 취득	(406,478,571)	(6,142,565,139)

유형자산의 처분	-	4,534,165

정부보조금의 수취	16,167,697	248,979,858

무형자산의 취득	(25,543,837)	(454,032,559)

기타금융자산의 증가	(315,076,000)	(107,550,059)

기타금융자산의 감소	79,495,637	34,008,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	591,367,280	1,500,000,000

차입금의 차입	544,980,066	2,000,010,000

차입금의 상환	-	(500,010,000)

정부보조금의 수취	46,387,214	-

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,928,056,145)	43,437,408

V.기초 현금및현금성자산	2,032,361,073	3,297,486,633

VI.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	976,889	(70,068,526)

VII.반기말 현금및현금성자산	105,281,817	3,270,855,515

별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다.