라파스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
제 10 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말	제 10 기말

자산

유동자산	22,409,647,258	26,278,227,169	25,528,832,079

현금및현금성자산	1,446,993,615	3,297,486,633	14,840,863,694

단기금융상품	15,656,363,795	16,404,018,779	6,882,805,466

유동만기보유금융자산	1,674,150,000	1,795,151,835	0

매출채권 및 기타채권	1,637,427,262	2,497,490,177	2,118,751,722

재고자산	1,434,880,739	1,618,082,745	1,085,660,767

기타유동자산	544,963,524	665,997,000	600,750,430

당기법인세자산	14,868,323	0	0

비유동자산	12,808,685,310	11,174,950,298	6,824,576,675

장기금융상품	126,166,604	103,032,855	68,895,031

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	704,813,109	570,813,109	570,813,109

유형자산	9,428,361,288	8,042,649,202	5,012,401,383

무형자산	1,469,767,433	1,365,425,473	404,640,123

기타비유동금융자산	769,693,026	783,145,809	563,041,700

이연법인세자산	309,883,850	309,883,850	204,785,329

자산총계	35,218,332,568	37,453,177,467	32,353,408,754

부채

유동부채	1,280,349,998	1,990,632,163	2,002,698,107

매입채무 및 기타채무	1,017,130,609	855,421,974	849,666,314

유동성장기차입부채	0	0	0

파생상품부채	0	372,305,046	0

기타금융부채	21,982,240	22,441,720	21,664,120

기타유동부채	239,559,906	738,786,180	204,379,762

당기법인세부채	1,677,243	1,677,243	926,987,911

비유동부채	5,326,596,042	5,306,408,568	1,221,740,011

장기차입부채	5,053,000,000	5,053,000,000	1,145,000,000

장기매입채무 및 기타채무	270,274,162	251,564,088	76,412,871

기타비유동부채	3,321,880	1,844,480	327,140

부채총계	6,606,946,040	7,297,040,731	3,224,438,118

자본

납입자본	3,369,667,000	3,369,667,000	3,369,667,000

자본금	3,369,667,000	3,369,667,000	3,369,667,000

보통주자본금	3,369,667,000	3,369,667,000	3,369,667,000

기타불입자본	21,001,698,431	20,994,294,629	20,966,426,784

이익잉여금(결손금)	4,240,021,097	5,792,175,107	4,792,876,852

자본총계	28,611,386,528	30,156,136,736	29,128,970,636

자본과부채총계	35,218,332,568	37,453,177,467	32,353,408,754

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,818,258,860	1,818,258,860	598,110,703	598,110,703	9,136,427,912	16,358,914,656

매출원가	988,052,097	988,052,097	383,645,095	383,645,095	4,350,911,198	6,825,343,501

매출총이익	830,206,763	830,206,763	214,465,608	214,465,608	4,785,516,714	9,533,571,155

판매비와관리비	1,604,454,976	1,604,454,976	1,236,882,658	1,236,882,658	4,607,964,326	4,618,833,132

영업이익(손실)	(774,248,213)	(774,248,213)	(1,022,417,050)	(1,022,417,050)	177,552,388	4,914,738,023

금융수익	54,905,739	54,905,739	39,652,382	39,652,382	204,640,610	89,650,518

기타이익	395,910,604	395,910,604	140,213,490	140,213,490	944,453,635	1,144,431,361

금융비용	14,635,069	14,635,069	0	0	37,218,397	240,929,680

기타손실	1,214,087,071	1,214,087,071	314,266,471	314,266,471	507,457,589	488,296,305

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,552,154,010)	(1,552,154,010)	(1,156,817,649)	(1,156,817,649)	781,970,647	5,419,593,917

법인세비용	0	0	(217,327,608)	973,285,319

당기순이익(손실)	(1,552,154,010)	(1,552,154,010)	(1,156,817,649)	(1,156,817,649)	999,298,255	4,446,308,598

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	(1,552,154,010)	(1,552,154,010)	(1,156,817,649)	(1,156,817,649)	999,298,255	4,446,308,598

주당이익

기본주당이익(손실)	(230)	(230)	(171)	(171)	148	825

희석주당이익(손실)	(230)	(230)	(171)	(171)	148	768

자본변동표
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,050,000,000	187,500,000	346,568,254	1,584,068,254

자본의 변동	당기순이익	0	0	4,446,308,598	4,446,308,598

유상증자	418,000,000	16,486,920,000	0	16,904,920,000

상환전환우선주의 전환	225,000,000	3,082,674,905	0	3,307,674,905

전환사채의 전환	113,333,500	1,539,934,469	0	1,653,267,969

신주인수권의 행사	62,500,000	1,004,928,077	0	1,067,428,077

신주인수권의 소각	0	143,812,000	0	143,812,000

주식기준보상거래의 인식	0	21,490,833	0	21,490,833

무상증자	1,500,833,500	(1,500,833,500)	0	0

자본 증가(감소) 합계	2,319,667,000	20,778,926,784	4,446,308,598	27,544,902,382

2015.12.31 (기말자본)	3,369,667,000	20,966,426,784	4,792,876,852	29,128,970,636

2016.01.01 (기초자본)	3,369,667,000	20,966,426,784	4,792,876,852	29,128,970,636

자본의 변동	당기순이익	0	0	999,298,255	999,298,255

유상증자	0	0	0	0

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0

신주인수권의 소각	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	27,867,845	0	27,867,845

무상증자	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	27,867,845	999,298,255	1,027,166,100

2016.12.31 (기말자본)	3,369,667,000	20,994,294,629	5,792,175,107	30,156,136,736

2016.01.01 (기초자본)	3,369,667,000	20,966,426,784	4,792,876,852	29,128,970,636

자본의 변동	당기순이익	(1,108,194,911)	(1,108,194,911)

유상증자

상환전환우선주의 전환

전환사채의 전환

신주인수권의 행사

신주인수권의 소각

주식기준보상거래의 인식	8,059,063	8,059,063

무상증자

자본 증가(감소) 합계	8,059,063	(1,100,135,848)

2016.03.31 (기말자본)	20,974,485,847	28,028,834,788

2017.01.01 (기초자본)	3,369,667,000	20,994,294,629	5,792,175,107	30,156,136,736

자본의 변동	당기순이익	0	0	(1,552,154,010)	(1,552,154,010)

유상증자	0	0	0	0

상환전환우선주의 전환	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0

신주인수권의 소각	0	0	0	0

주식기준보상거래의 인식	0	7,403,802	0	7,403,802

무상증자	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	7,403,802	(1,552,154,010)	(1,544,750,208)

2017.03.31 (기말자본)	3,369,667,000	21,001,698,431	4,240,021,097	28,611,386,528

현금흐름표
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	215,349,548	(1,366,306,844)	510,319,855	2,559,040,206

당기순이익(손실)	(1,552,154,010)	(1,156,817,649)	999,298,255	4,446,308,598

비용가산	1,350,258,143	523,917,660	1,359,438,866	2,209,931,118

수익차감	(446,548,867)	(66,318,147)	(765,449,333)	(965,884,151)

운전자본의 변동	796,413,802	(690,021,612)	(319,001,307)	(3,194,828,424)

이자수취	96,883,872	22,932,904	86,333,352	88,736,895

이자지급	(14,635,069)	0	(37,218,397)	(14,199,139)

법인세납부(환급)	(14,868,323)	0	(813,081,581)	(11,024,691)

투자활동현금흐름	(2,027,882,634)	(11,705,932,258)	(15,976,544,275)	(10,324,515,267)

단기금융상품의 취득	(10,893,494,653)	(17,012,152,334)	(32,060,524,517)	(6,568,066,225)

단기금융상품의 처분	10,778,983,319	6,360,160,000	22,992,434,397	1,500,000,000

만기보유금융자산의 취득	(1,207,900,000)	0	(1,722,713,079)	0

만기보유금융자산의 처분	1,190,901,835	0	0	0

장기금융상품의 취득	(22,500,000)	(19,500,000)	(78,000,000)	(86,000,000)

장기금융상품의 처분	0	0	45,500,000	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(134,000,000)	0	0	(499,007,809)

유형자산의 취득	(1,633,012,261)	(877,269,224)	(4,031,228,164)	(4,222,665,898)

정부보조금의 수취	63,349,141	64,267,086	908,209,556	76,981,145

유형자산의 처분	0	0	0	6,090,909

무형자산의 취득	(186,410,015)	(4,840,336)	(1,804,125,225)	(154,944,389)

기타금융자산의 취득	0	(222,657,450)	(256,097,243)	(383,418,000)

기타금융자산의 처분	16,200,000	6,060,000	30,000,000	6,515,000

재무활동현금흐름	0	763,000,000	3,908,000,000	16,503,887,065

차입금의 차입	0	763,000,000	6,858,000,000	1,145,000,000

차입금의 상환	0	0	(2,950,000,000)	(470,000,000)

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	(1,451,032,935)

유상증자	0	0	0	16,904,920,000

신주인수권의 행사	0	0	0	375,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,812,533,086)	(12,309,239,102)	(11,558,224,420)	8,738,412,004

기초현금및현금성자산	3,297,486,633	14,840,863,694	14,840,863,694	5,615,004,884

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(37,959,932)	14,280,255	14,847,359	487,446,806

기말현금및현금성자산	1,446,993,615	2,545,904,847	3,297,486,633	14,840,863,694