라파스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제14(당)기 분기말 2019년 09월 30일 현재
제13(전)기 기말 2018년 12월 31일 현재
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 14(당)기 분기 말	제 13(전)기 기 말

자 산

I. 유동자산	14,455,294,392	12,799,497,452

1. 현금및현금성자산	5,6,7,33	216,950,773	4,251,692,452

2. 단기금융상품	5,6,8,33	5,323,250,339	2,459,820,000

3. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6	2,187,046,992	2,013,180,464

4. 매출채권및기타채권	5,6,9,31,33	3,515,392,400	1,832,706,990

5. 재고자산	10	2,364,107,221	1,453,147,367

6. 기타금융자산	5,6,15,31,33	173,853,506	271,318,000

7. 기타유동자산	14,16	674,693,161	517,632,179

II. 비유동자산	24,810,374,001	18,582,541,599

1. 장기금융상품	5,6,8,33	619,461,075	566,994,437

2. 종속기업투자	11	387,442,550	387,442,550

3. 투자부동산	12,14	1,720,818,416	-

4. 유형자산	12,14,35	20,206,880,751	15,971,712,930

5. 무형자산	13	379,759,504	325,190,441

6. 기타금융자산	5,6,15,31,33	904,548,185	706,555,559

7. 이연법인세자산	27	591,463,520	624,645,682

자 산 총 계	39,265,668,393	31,382,039,051

부 채

I. 유동부채	6,816,642,730	4,099,292,436

1. 매입채무및기타채무	5,6,14,17,31,33	1,990,626,278	2,402,586,359

2. 단기차입부채	5,6,18,33	1,968,787,107	-

3. 유동성장기차입부채	5,6,18,33	1,269,880,000	1,269,880,000

4. 파생상품부채	5,6,19,33	-	38,814,499

5. 기타금융부채	5,6,33,35	46,917,209	22,158,160

6. 기타유동부채	14,20	1,540,432,136	365,853,418

II. 비유동부채	9,619,565,272	7,213,724,871

1. 장기차입부채	5,6,18,33	9,020,590,000	6,783,120,000

2. 장기매입채무및기타채무	5,6,14,17,33	228,670,356	197,061,210

3. 퇴직급여부채	21	218,225,341	218,225,341

4. 기타금융부채	5,6,33,35	147,450,932	-

5. 기타비유동부채	20	4,628,643	15,318,320

부 채 총 계	16,436,208,002	11,313,017,307

자 본

I. 자본금	22	3,436,508,000	3,369,667,000

II. 기타불입자본	22,29	22,904,549,385	21,184,244,201

III. 이익잉여금(결손금)	23	(3,511,596,994)	(4,484,889,457)

자 본 총 계	22,829,460,391	20,069,021,744

부 채 및 자 본 총 계	39,265,668,393	31,382,039,051

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제14(당)기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제13(전)기 분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 14(당)기 분기	제 13(전)기 분 기

3개월	누계	3개월	누계

I. 매출액	4,31	3,824,378,087	13,083,857,557	2,230,432,365	4,659,691,191

II. 매출원가	30	2,008,314,332	6,941,973,168	1,433,656,822	3,453,505,125

III. 매출총이익	1,816,063,755	6,141,884,389	796,775,543	1,206,186,066

IV. 판매비와관리비	24,30,31	1,826,016,890	5,593,250,622	1,606,077,067	4,907,380,632

V. 영업이익(손실)	(9,953,135)	548,633,767	(809,301,524)	(3,701,194,566)

VI. 영업외수익	25	357,261,676	786,211,460	13,393,156	618,659,424

1.금융수익	52,011,358	142,971,148	38,236,216	121,668,075

2.기타영업외수익	305,250,318	643,240,312	(24,843,060)	496,991,349

VII. 영업외비용	26	117,600,128	328,370,602	(473,004,221)	353,399,795

1.금융비용	96,364,677	204,627,695	28,285,559	201,469,484

2.기타영업외비용	21,235,451	123,742,907	(501,289,780)	151,930,311

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	229,708,413	1,006,474,625	(322,904,147)	(3,435,934,937)

IX. 법인세비용(수익)	27	-	33,182,162	-	(20,840,855)

X. 분기순이익(손실)	229,708,413	973,292,463	(322,904,147)	(3,415,094,082)

XI. 기타포괄손익	-	-	-	-

XII. 분기총포괄손익	229,708,413	973,292,463	(322,904,147)	(3,415,094,082)

XIII. 주당손익	28

1. 기본주당순이익(손실)	33	143	(48)	(507)

2. 희석주당순이익(손실)	33	143	(48)	(507)

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제14(당)기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제13(전)기 분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	이익잉여금	합 계

2018.1.1.(전기초)	3,369,667,000	21,082,212,107	164,807,210	24,616,686,317

분기순이익(손실)	-	-	(3,415,094,082)	(3,415,094,082)

주식기준보상거래의 인식	-	74,413,566	-	74,413,566

2018.9.30.(전분기말)	3,369,667,000	21,156,625,673	(3,250,286,872)	21,276,005,801

2019.1.1.(당기초)	3,369,667,000	21,184,244,201	(4,484,889,457)	20,069,021,744

분기순이익(손실)	-	-	973,292,463	973,292,463

유상증자	39,841,000	1,460,172,650	-	1,500,013,650

주식기준보상거래의 인식	-	30,632,534	-	30,632,534

주식선택권의 행사	27,000,000	229,500,000	-	256,500,000

2019.9.30.(당분기말)	3,436,508,000	22,904,549,385	(3,511,596,994)	22,829,460,391

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제14(당)기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제13(전)기 분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
주식회사 라파스 (단위 : 원)

과 목	주석	제 14(당)기 분기	제 13(전)기 분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(243,620,441)	(4,357,350,301)

분기순이익(손실)	973,292,463	(3,415,094,082)

비용가산	34	1,403,398,642	1,692,260,580

수익차감	34	(542,637,429)	(480,969,703)

운전자본의 변동	34	(1,908,975,392)	(2,135,777,130)

이자의수취	84,977,228	151,022,407

이자의지급	(266,285,110)	(168,792,373)

법인세의 납부	12,609,157	-

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(9,911,788,717)	1,837,926,876

단기금융상품의 증가	(10,885,162,936)	(122,426,847)

단기금융상품의 감소	8,214,556,229	2,986,800,437

장기금융상품의 증가	(71,500,000)	(67,500,000)

종속기업투자의 취득	-	(307,511,640)

투자부동산의 취득	(1,725,558,025)	-

유형자산의 취득	(5,301,722,632)	(406,478,571)

유형자산의 처분	29,232,900	-

정부보조금의 수취	12,352,651	16,167,697

무형자산의 취득	(95,229,214)	(25,543,837)

기타금융자산의 증가	(264,009,690)	(315,076,000)

기타금융자산의 감소	175,252,000	79,495,637

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	6,119,736,073	591,367,280

차입금의 차입	5,158,787,107	544,980,066

차입금의 상환	(952,530,000)	-

임대보증금의 증가	138,000,000	-

정부보조금의 수취	-	46,387,214

리스부채의 감소	(12,643,830)	-

장기미지급금의 증가	34,236,671	-

장기미지급금의 감소	(2,627,525)	-

유상증자	1,500,013,650	-

주식선택권의 행사	256,500,000	-

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,035,673,085)	(1,928,056,145)

V.기초 현금및현금성자산	4,251,692,452	2,032,361,073

VI.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	931,406	976,889

VII.분기말 현금및현금성자산	216,950,773	105,281,817

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.