라파스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 또한, 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.연결회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2021년도 매출액은 전년동기대비 14% 증가한 20,339백만원으로 역대 최대 매출을 기록하였습니다. 영업손실은 2,047백만원으로 2020년 4,276백만원 손실 대비 52% 개선이 되었습니다. 특히, 별도 기준 손익의 경우, 코로나 상황에도 불구하고 매출액은 전년대비 10% 이상 성장하여 1,508백만원 증가했습니다. 매출액은 증가하였지만, 매출원가율은 16%p 이상 줄었고, 판관비도 24%p 이상 줄여서 영업손익을 전년도 대비 3,732백만원을 개선하였습니다.작년 한해는 국내 최초로 마이크로니들 성형장비에 RMS 레시피관리시스템과 AI인공지능 시스템을 도입해 데이터 기반으로 생산공정 자동화와 최적화 기반을 구축하여 수율을 개선하여 원가율을 전년 대비18%p 낮추어 원가혁신도 이뤄냈습니다. 2022년 올해는 코로나 종식의 기대감이 있는 만큼 매출액 성장과 의미있는 이익을 달성할 수 있도록 계획하고 있습니다. 코로나 펜데믹으로 주춤했었던 글로벌 대형 화장품회사들과의 협업 논의가 최근들어 다시 시작된 만큼 과거대비 큰 폭의 매출성장을 기대하고 있습니다.올해에는 천안공장에 의약품 제조시설 증축과 의약품용 자동화라인을 구축하여 일반의약품 제조업 허가를 획득하고, 수출용 일반의약품 제품을 생산하여 첫 의약품 매출을 발생시킬 계획입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 ※ 본 요약재무정보는 제16기 정기주 주총회 승인전 재무제표로 2022년 3월 25일 개최되는 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 가. 요약연결재무정보

제 16기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 15기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 14기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 라파스와 그 종속기업 (단위: 원)

제 16기	제 15 기	제 14 기

자산

Ⅰ.유동자산	60,886,965,430	26,486,136,920	29,034,749,524

(1)현금및현금성자산	7,519,084,221	6,344,604,280	5,098,015,157

(2)단기금융상품	26,070,256,732	14,251,099,669	16,236,700,000

(3)재고자산	3,046,125,035	2,252,843,874	3,170,505,391

Ⅱ.비유동자산	36,956,955,608	33,341,309,337	33,850,067,932

(1)투자자산	2,765,812,095	2,544,882,912	2,494,900,865

(2)유형자산	25,707,720,113	22,876,964,665	22,219,028,079

(3)무형자산	6,548,262,235	674,015,186	359,830,658

(4)기타비유동자산	942,938,093	4,096,259,372	5,301,391,389

자산총계	97,843,921,038	59,827,446,257	62,884,817,456

부채

Ⅰ.유동부채	35,996,324,922	5,387,713,003	3,998,495,635

Ⅱ.비유동부채	8,170,818,134	9,800,664,509	10,955,684,511

부채총계	44,167,143,056	15,188,377,512	14,954,180,146

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,358,511,756	44,181,125,964	47,833,138,119

(1)자본금	4,297,208,000	4,208,958,000	4,171,708,000

(2)자본잉여금	26,847,572,038	48,676,906,803	47,854,058,832

(3)이익잉여금	21,303,622,126	(8,626,458,928)	(4,086,664,356)

(4)기타자본구성요소	(89,890,408)	(78,279,911)	(105,964,357)

Ⅱ.비지배지분	1,318,266,226	457,942,781	97,499,191

자본총계	53,676,777,982	44,639,068,745	47,930,637,310

제 16기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.수익(매출액)	20,339,266,562	17,861,721,568	18,168,039,552

Ⅱ.매출원가	10,814,753,216	11,564,129,235	9,918,102,719

Ⅲ.매출총이익	9,524,513,346	6,297,592,333	8,249,936,833

Ⅳ.판매비와관리비	11,572,244,481	10,573,889,713	8,683,014,912

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,047,731,135)	(4,276,297,380)	(433,078,079)

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	6,455,559,082	(4,477,537,125)	(313,316,253)

Ⅶ.당기순이익(손실)	4,704,588,862	(4,628,442,110)	184,358,565

Ⅷ.주당이익	578	(542)	18

나. 요약재무정보

제 16기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 15기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 14기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 라파스 (단위: 원)

제 16기	제 15 기	제 14 기

자산

Ⅰ.유동자산	57,354,238,089	24,905,604,274	28,600,367,310

(1)현금및현금성자산	4,795,502,743	4,217,991,405	4,323,008,017

(2)단기금융상품	26,020,756,732	14,251,099,669	16,236,700,000

(3)재고자산	2,408,966,959	1,725,221,927	1,732,584,915

Ⅱ.비유동자산	30,594,445,914	29,950,191,459	30,772,830,785

(1)투자자산	8,640,438,779	4,929,278,764	4,598,422,224

(2)유형자산	20,325,487,287	19,256,003,609	19,386,676,457

(3)무형자산	887,560,671	669,729,509	359,297,296

(4)기타비유동자산	740,959,177	3,930,003,437	5,283,074,369

자산총계	87,948,684,003	54,855,795,733	59,373,198,095

부채

Ⅰ.유동부채	32,206,333,876	4,013,194,074	3,499,508,192

Ⅱ.비유동부채	3,564,139,674	6,792,758,858	8,116,751,346

부채총계	35,770,473,550	10,805,952,932	11,616,259,538

자본

Ⅰ.자본금	4,297,208,000	4,208,958,000	4,171,708,000

Ⅱ.자본잉여금	26,930,349,636	48,759,684,401	47,936,836,430

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	20,950,652,817	(8,918,799,600)	(4,351,605,873)

자본총계	52,178,210,453	44,049,842,801	47,756,938,557

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

제 16기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.수익(매출액)	16,319,370,517	14,810,930,936	17,927,888,577

Ⅱ.매출원가	8,785,119,497	9,476,008,570	10,187,687,466

Ⅲ.매출총이익	7,534,251,020	5,334,922,366	7,740,201,111

Ⅳ.판매비와관리비	8,128,438,613	9,661,487,783	7,925,377,390

Ⅴ.영업이익(손실)	(594,187,593)	(4,326,565,417)	(185,176,279)

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	6,512,877,363	(4,587,009,428)	(387,431,173)

Ⅶ.당기순이익(손실)	4,869,452,417	(4,567,193,727)	133,283,584

Ⅷ.주당이익	571	(545)	19

4. 유동성 및 자금조달

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. (단위 : 원)

과 목	제16기(2021년)	제15기(2020년)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	862,008,939	903,850,333

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	-31,293,213,820	1,850,781,528

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	31,652,770,563	-1,386,121,113

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	1,221,565,682	1,368,510,748

V. 기초 현금및현금성자산	6,344,604,280	5,098,015,157

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	-47,085,741	-121,921,625

VII. 기말 현금및현금성자산	7,519,084,221	6,344,604,280

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

2) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항이 없습니다.

3) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항'Ⅱ. 사업의 내용 중 7. 시장위험 및 위험관리’를 참조하시기 바랍니다.