라파스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 16 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

Ⅰ.유동자산	51,539,778,519	57,354,238,089

(1)현금및현금성자산	4,262,887,292	4,795,502,743

(2)단기금융상품	32,094,644,121	26,020,756,732

(3)유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	19,033,527,991

(4)매출채권 및 기타유동채권	6,503,371,172	4,345,317,669

(5)재고자산	2,979,928,989	2,408,966,959

(6)기타유동금융자산	9,950,591	213,039,338

(7)기타유동자산	3,643,184,446	537,126,657

(8)유동파생상품자산	2,045,811,908

Ⅱ.비유동자산	38,118,284,001	30,594,445,914

(1)비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	3,200,411,101	2,765,812,095

(2)종속기업에 대한 투자자산	6,864,822,017	5,703,198,684

(3)관계기업에 대한 투자자산	171,428,000

(4)투자부동산	2,115,845,918

(5)유형자산	22,851,792,157	20,325,487,287

(6)영업권 이외의 무형자산	864,781,888	887,560,671

(7)기타비유동금융자산	2,220,630,920	740,959,177

자산총계	89,658,062,520	87,948,684,003

부채

Ⅰ.유동부채	38,689,040,369	32,206,333,876

(1)매입채무 및 기타유동채무	3,654,061,759	3,738,204,554

(2)단기차입금	2,190,000,000

(3)유동성장기차입금	1,269,400,000	3,459,400,000

(4)유동파생상품부채	15,790,830,444	16,538,763,738

(5)기타유동금융부채	118,039,470	72,596,447

(6)유동성전환사채	15,513,285,348	8,266,724,466

(7)기타유동부채	153,423,348	130,644,671

Ⅱ.비유동부채	3,814,177,319	3,564,139,674

(1)장기차입금	3,172,870,000	2,974,920,000

(2)장기매입채무 및 기타비유동채무	32,962,611	32,962,611

(3)기타비유동금융부채	92,552,833	63,661,267

(4)기타비유동부채	37,543,069	14,346,990

(5)이연법인세부채	478,248,806	478,248,806

부채총계	42,503,217,688	35,770,473,550

자본

Ⅰ.자본금	4,308,708,000	4,297,208,000

Ⅱ.자본잉여금	27,530,981,326	26,930,349,636

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	15,315,155,506	20,950,652,817

자본총계	47,154,844,832	52,178,210,453

자본과부채총계	89,658,062,520	87,948,684,003

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	4,035,024,841	13,404,971,715	4,491,267,490	11,730,134,072

Ⅱ.매출원가	2,540,541,960	8,111,393,855	2,401,237,652	6,355,120,040

Ⅲ.매출총이익	1,494,482,881	5,293,577,860	2,090,029,838	5,375,014,032

Ⅳ.판매비와관리비	4,433,926,880	9,868,837,695	2,150,847,136	5,384,630,685

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,939,443,999)	(4,575,259,835)	(60,817,298)	(9,616,653)

Ⅵ.금융수익	255,932,429	1,362,579,371	77,500,306	280,327,202

Ⅶ.기타이익	1,971,764,918	3,485,467,012	682,751,454	1,219,650,910

Ⅷ.금융원가	723,739,584	5,452,715,142	323,622,958	424,010,525

Ⅸ.기타손실	(204,546,561)	455,568,717	10,972,991	238,218,092

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,230,939,675)	(5,635,497,311)	364,838,513	828,132,842

XI.법인세비용	90,316,328	204,548,812

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,230,939,675)	(5,635,497,311)	274,522,185	623,584,030

XⅢ.기타포괄손익

XIV.총포괄손익	(1,230,939,675)	(5,635,497,311)	274,522,185	623,584,030

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(143)	(654)	32	73

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(143)	(654)	32	72

자본변동표
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,208,958,000	48,759,684,401	(8,918,799,600)	44,049,842,801

Ⅱ.당기순이익(손실)	623,584,030	623,584,030

Ⅲ.지분의 발행	85,875,000	2,908,795,400	2,994,670,400

Ⅳ.주식기준보상거래	148,889,818	148,889,818

Ⅴ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(25,000,000,000)	25,000,000,000

2021.09.30 (Ⅵ.기말자본)	4,294,833,000	26,817,369,619	16,704,784,430	47,816,987,049

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,297,208,000	26,930,349,636	20,950,652,817	52,178,210,453

Ⅱ.당기순이익(손실)	(5,635,497,311)	(5,635,497,311)

Ⅲ.지분의 발행	11,500,000	217,912,700	229,412,700

Ⅳ.주식기준보상거래	382,718,990	382,718,990

Ⅴ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.09.30 (Ⅵ.기말자본)	4,308,708,000	27,530,981,326	15,315,155,506	47,154,844,832

현금흐름표
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(5,406,201,052)	186,121,033

(1)당기순이익(손실)	(5,635,497,311)	623,584,030

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,384,943,470	673,294,442

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,137,008,496)	(1,102,887,423)

(4)이자수취(영업)	117,820,475	89,551,295

(5)이자지급(영업)	(112,873,761)	(103,370,242)

(6)법인세납부(환급)	(23,585,429)	5,948,931

Ⅱ.투자활동현금흐름	4,472,769,529	(7,190,318,565)

(1)단기금융상품의 취득	(23,371,122,429)	(14,663,336,619)

(2)단기금융상품의 처분	19,576,763,066	6,274,618,537

(3)장기금융상품의 취득	(62,500,000)

(4)장기금융상품의 처분	121,266,603

(5)장기대여금및수취채권의 취득	(1,814,000,000)

(6)당기손익인식금융자산의 취득	(11,149,500,000)

(7)당기손익인식금융자산의 처분	30,177,034,554

(8)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,142,136,467)

(9)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(598,098,000)

(10)투자부동산의 취득	(100,091,160)

(11)유형자산의 취득	(5,250,811,590)	(759,432,415)

(12)유형자산의 처분	14,000,000

(13)무형자산의 취득	(73,665,656)	(185,976,998)

(14)정부보조금의 수취	41,077,641	25,833,697

(15)기타금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(180,000)

(16)기타금융자산의 처분	565,221,570	2,657,486,630

Ⅲ.재무활동현금흐름	419,993,000	31,847,240,505

(1)차입금의 차입	1,150,000,000

(2)차입금의 상환	(952,050,000)	(952,050,000)

(3)금융리스부채의 지급	(57,369,700)	(64,763,890)

(4)전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	2,558,101,000

(5)전환사채의 증가	30,000,000,000

(6)임대보증금의 증가	50,000,000

(7)임대보증금의 감소	(120,000,000)

(8)주식선택권행사로 인한 현금유입	229,412,700	436,569,400

(9)현금의기타유입(유출)	(10,616,005)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(513,438,523)	24,843,042,973

Ⅴ.기초현금및현금성자산	4,795,502,743	4,217,991,405

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(19,176,928)	22,485,073

Ⅶ.기말현금및현금성자산	4,262,887,292	29,083,519,451