헥토이노베이션 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회1) 감사위원회 보고서 제출일 현재, 당사의 자산총액이 1천억을 초과하여 2019년 3월 29일 제10기 정기주주총회에서 감사위원회위원 3인을 선임하여 감사위원회를 구성하였습니다. 2) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

황이석	예	연세대학교 졸업삼일회계법인 공인회계사前 신한금융투자㈜ IPO부現 스카이워크자산운용 대표이사	예	공인회계사	삼일회계법인

조부관	예	서울대학교 법과대학 졸업행정고시 합격(1990)前 두산인프라코어 상무이사前 스트래튼자산운용 대표이사前 기손인베스트먼트 회장	-	-	-

이봉규	예	코넬대학교 경제학 박사現 연세대학교 정보대학원장現 연세대학교 방송통신정책연구소장現 연세대학교 정보대학원 교수	-	-	-

3) 감사위원회의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	감사위원 김철균(출석률: 100%)	감사위원 황이석(출석률: 100%)	감사위원 조부관(출석률: 100%)

참석여부	찬반여부	참석여부	찬반여부	참석여부	찬반여부

19-08	2019.04.04	주식회사 디지털투데이 대여금 기간 연장의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-09	2019.05.13	타법인(디지털투데이) 발행주식 취득의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-10	2019.05.13	투자심의위원회 : 타법인(디지털투데이) 발행주식 취득의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-11	2019.06.03	이사의 자기거래 승인의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-12	2019.06.03	투자심의위원회 : 이사의 자기거래 승인의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-13	2019.06.17	사외이사 및 감사위원회 위원 후보자 추천의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-14	2019.06.18	2019년 제11기 임시주주총회 소집의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-15	2019.07.24	자회사(㈜헥토) 발행주식 취득의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-16	2019.07.24	투자심의위원회 : 자회사(㈜헥토) 발행주식 취득의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-18	2019.11.19	투자심의위원회 : 블록체인컴퍼니 출자지분 취득의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-20	2019.12.10	투자심의위원회 : 자기주식취득을 위한 신탁계약 체결결정에 관한 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

19-22	2019.12.24	투자심의위원회 : 타법인 주식 처분 결정의 건	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

나. 감사1) 감사 보고서 제출일 현재, 당사는 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1명이 감사업무를 수행하여 왔으며 2019년 3월 28일자로 임기가 만료되었습니다. 제11기(2019년도)부터는 감사위원회가 당사의 감사를 진행하고 있습니다. 2) 감사의 인적사항

성명	주요경력	비고

조재현	서울대학교 대학원 석사現 법무법인 참진 변호사現 ㈜민앤지 사외이사	2013년 3월 27일 신규선임2016년 3월 29일 재선임2019년 3월 28일 임기만료

3) 감사의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	감사 조재현(출석률: 60%)

참석여부	찬반여부

19-01	2019.02.26	자회사(주식회사 플랜에셋) 설립의 건	불참	-

19-03	2019.03.07	제10기 정기주주총회 소집의 건	참석	찬성

19-04	2019.03.15	타법인(블록체인컴퍼니) 출자지분 추가 취득의 건	불참	-

19-06	2019.03.19	제9기(2017) 연결재무제표 수정승인의 건	참석	찬성

19-07	2019.03.20	제10기(2018) 개별연결재무제표 수정승인의 건	참석	찬성

다. 감사위원회의 독립성당사의 감사위원회는 감사위원회로서의 요건을 갖추고 있으며, 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사위원회는 회계와 업무를 감사하며, 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.

정관상 감사위원회 운영규정에 관한 내용

제 48 조(감사위원회의 구성)① 회사는 감사에 갈음하여 제41조 규정에 의한 감사위원회를 둔다.② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.③ 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그밖에 상법 시행령 제38조 제1항이 정하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다.④ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.⑤ 사외이사의 사임.사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.제 49 조(감사위원회 대표의 선임)감사위원회는 그 결의로 위원회 구성원인 사외이사 중에서 위원회의 대표를 선임한다.제 50 조(감사위원회의 직무)① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사위원회는 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」에 따라 감사인을 선임한다.④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
제 51 조(감사록)① 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다.② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	개별적인 업무역량 증진에 집중하고 있으며향후 교육을 계획하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무회계팀	5	부장2, 차장1, 대리1, 사원1(4.6년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사업무 지원

바. 준법지원인 지원조직 현황 - 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.