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한솔제지 사업보고서 (2017.12)
사 업 보 고 서

(제 3 기)

사업연도 2017년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018년 3 월 30 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 한솔제지 주식회사
대 표 이 사 : 이 상 훈
본 점 소 재 지 : 서울시 중구 을지로 100 파인애비뉴 B동
(전 화) 02-3287-6040
(홈페이지) http://www.hansolpaper.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 재경담당 (성 명) 고 정 한
(전 화) 02-3287-6040
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 9
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 10
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 11
5. 의결권 현황 ----------------------- 13
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 13
II. 사업의 내용 ----------------------- 15
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 42
1. 요약재무정보 ----------------------- 42
2. 연결재무제표 ----------------------- 44
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 51
4. 재무제표 ----------------------- 144
5. 재무제표 주석 ----------------------- 151
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 233
IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 251
V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 254
VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 ----------------------- 264
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 264
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 266
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 269
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 270
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 274
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 274
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 277
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 283
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 288
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 290
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 297
1. 전문가의 확인 ----------------------- 297
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 297
2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경 - 당사는 서울특별시 중구 을지로 100에 위치하고 있습니다. 나. 경영진의 중요한 변동 - 2015. 1 회사 분할에 따른 신규 설립 및 이상훈 대표이사 취임 * 회사 분할에 따라 분할 전 한솔홀딩스(구 한솔제지) 이상훈 대표이사가 사임하고, 신규 설립된 한솔제지 대표이사로 취임함.

다. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

- 2015. 01 한솔홀딩스(구 한솔제지) 인적 분할에 따른 신규 설립. 회사 분할로 인하여 Hansol America Inc, Hansol Demnark ApS , Telrol B.V , Hansol Europe B.V 를 신규 설립된 한솔제지의 종속회사로 편입. - 2015. 06 한솔페이퍼텍(주)으로부터 공주사업소 자산 양수 - 2015. 08 지류가공 및 유통업체인 R+S Group GmbH를 인수하여 한솔제지 종속회사로 편입. - 2017. 03 한솔아트원제지(주)를 흡수합병.

라. 주요 연결회사 연혁

회사명	연혁

Hansol America Inc	2013. 6 Hansol America Inc로 사명 변경

Hansol Demnark ApS.	2013. 9 설립2013. 9 자회사 Schades Holding A/S 설립 Schades 그룹 인수

Telrol B.V	1989. 10 설립2014. 9 한솔제지 자회사로 편입

Hansol Europe B.V	2014. 10 설립

R+S Group GmbH	1948. 12 설립2012. 12 Bumke Verlag und Papierverarbeitung Vertriebs GmbH 인수2015. 8 한솔제지 자회사로 편입
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017년 03월 03일	-	보통주	3,664,067	5,000	19,854	합병에 따른 신주발행

2017년 03월 03일	-	우선주	2,040	5,000	13,645	합병에 따른 신주발행

※ 당사는 2017년 3월 1일에 피합병회사인 한솔아트원제지를 흡수합병 함에 따라, 보통주 및 우선주를 신규발행하여 자본금이 증가하였습니다.- 한솔아트원제지 보통주(액면가 1,000원) 1주당 한솔제지 보통주(액면가 5,000원) 0.0906618주의 비율로 합병신주(보통주)를 교부하였습니다.- 한솔아트원제지 배당우선주(액면가 1,000원) 1주당 한솔제지 배당우선주(액면가 5,000원) 0.0906618주의 비율로 합병신주(배당우선주)를 교부하였습니다. - 한솔아트원제지 전환우선주(액면가 1,000원) 1주당 한솔제지 보통주(액면가 5,000 원) 0.3753903주의 비율로 합병신주(보통주)를 교부하였습니다.- 2017년 12월 31일 기준 보호예수주식수는 없으며, 2016년 8월 6일 당사의 유상증 자로 발행한 우리사주조합 주식의 보호예수 기간은 2016.08.17. ~ 2017.08.17. 까지로 만료되었습니다.
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	70,000,000	-	70,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	23,800,576	2,040	23,802,616	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	23,800,576	2,040	23,802,616	-

Ⅴ. 자기주식수	23,707	732	24,439	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	23,776,869	1,308	23,778,177	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	6,176	17,531	-	-	23,707	-

우선주	-	732	-	-	732	-

총 계(a+b+c)	보통주	6,176	17,531	-	-	23,707	-

우선주	-	732	-	-	732	-

※ 합병반대 주식매수청구권 행사로 인하여 자기주식 보통주 7,599주를 취득하였으며, 합병 신주배정 시 발생한 단주 취득으로 보통주 9,932주, 우선주 732주를 취득하였습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	23,800,576	-

우선주	2,040	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	23,707	자기주식

우선주	2,040	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	23,776,869	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제 3기	제 2기	제 1기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	41,967	42,599	22,086

(별도)당기순이익(백만원)	48,751	36,561	25,660

(연결)주당순이익(원)	2,010	2,370	1,457

현금배당금총액(백만원)	14,266	14,091	8,265

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	34.0	33.1	37.4

현금배당수익률(%)	보통주	4.3	3.5	2.4

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	600	700	500

우선주	650	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 2017년 1월 25일 한솔아트원제지와의 합병 임시 주주총회에서 중간배당이 가능하도록 정관을 변경하여 제3기에 첫 중간배당(4,755백만원,주당 200원)을 실시하였고 당기 연말 결산배당(9,511백만원, 보통주 1주당 400원, 우선주 1주당 450원)을 확정하여 제 3기 전체 배당금은 14,266백만원(보통주 1주당 600원, 우선주 1주당 650원)임.

※ 현금배당수익률은 배당 결정일에 공시한 시가 기준 배당율입니다.※ (연결)주당순이익은 계속영업 기본주당순이익 입니다.
1. 요약재무정보

(1) 연결요약 재무상태표 (단위: 원)

구 분	제 3기(2017.12.31)	제 2기(2016.12.31)	제 1기 (2015.12.31)

[유동자산]	532,378,347,706	420,822,305,294	408,231,310,180

- 당좌자산	272,519,897,964	226,375,747,375	208,406,004,794

- 재고자산	259,858,449,742	194,446,557,919	199,825,305,386

[매각예정비유동자산]	14,857,168,810	-	-

[비유동자산]	1,193,790,116,712	992,301,419,321	1,037,123,895,482

- 투자자산	7,610,586,617	4,095,657,449	5,165,996,875

- 유형자산	1,142,324,531,772	934,338,231,915	973,710,176,549

- 무형자산	43,205,081,832	53,122,465,415	57,012,982,677

- 기타비유동자산	649,916,491	745,064,542	1,234,739,381

자산 총계	1,741,025,633,228	1,413,123,724,615	1,445,355,205,662

[유동부채]	900,432,462,629	669,612,643,739	636,062,603,818

[비유동부채]	296,191,109,805	296,519,427,656	457,584,205,441

부채 총계	1,196,623,572,434	966,132,071,395	1,093,646,809,259

[자본금]	119,013,080,000	100,682,545,000	82,682,545,000

[자본잉여금]	317,710,790,852	261,368,205,732	211,512,483,268

[기타자본구성요소]	12,648,000,638	14,690,843,724	16,737,918,132

[이익잉여금]	73,724,526,486	54,527,690,930	23,296,752,623

[비지배지분]	21,305,662,818	15,722,367,834	17,478,697,380

자본 총계	544,402,060,794	446,991,653,220	351,708,396,403

구 분	제 3기(2017.01.01~ 2017.12.31)	제 2기(2016.01.01~ 2016.12.31)	제 1기 (2015.01.01~ 2015.12.31)

매출액	1,757,140,296,097	1,530,538,821,992	1,511,653,094,803

영업이익	67,537,514,093	122,114,808,793	75,043,505,984

계속영업 당기순이익	46,541,332,579	42,599,085,289	22,086,003,199

연결 당기순이익	41,967,363,648	42,599,085,289	22,086,003,199

1. 지배기업 소유주지분 순이익	42,027,814,052	42,634,709,786	24,088,018,552

2. 비지배지분 순이익	(60,450,404)	(35,624,497)	(2,002,015,353)

계속영업 주당순이익(원)	2,010	2,370	1,457

중단영업 주당순이익(원)	(197)	-	-

연결에 포함된 회사수	21개	23개	24개

(2) 별도요약 재무상태표 (단위: 원)

구 분	제 3기(2017.12.31)	제 2기(2016.12.31)	제 1기 (2015.12.31)

[유동자산]	470,311,314,833	337,523,749,520	334,406,655,868

- 당좌자산	252,489,399,312	204,451,738,957	196,621,962,646

- 재고자산	217,821,915,521	133,072,010,563	137,784,693,222

[매각예정비유동자산]	14,857,168,810	-	-

[비유동자산]	1,180,472,142,469	965,903,383,616	1,014,415,190,722

- 투자자산	60,740,805,756	59,479,945,163	66,093,257,559

- 유형자산	1,109,976,661,767	901,715,476,596	943,503,015,126

- 무형자산	9,680,629,056	4,545,060,889	4,567,161,991

- 기타비유동자산	74,045,890	162,900,968	251,756,046

자산총계	1,665,640,626,112	1,303,427,133,136	1,348,821,846,590

[유동부채]	843,090,706,726	587,379,088,240	580,058,843,243

[비유동부채]	283,551,819,288	281,398,656,478	427,895,330,775

부채총계	1,126,642,526,014	868,777,744,718	1,007,954,174,018

[자본금]	119,013,080,000	100,682,545,000	82,682,545,000

[자본잉여금]	317,710,790,852	261,368,205,732	211,512,483,268

[기타자본구성요소]	21,393,638,677	21,899,456,164	21,804,306,821

[이익잉여금]	80,880,590,569	50,699,181,522	24,868,337,483

자본총계	538,998,100,098	434,649,388,418	340,867,672,572

종속, 관계, 공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제 3기(2017.01.01~2017.12.31)	제 2기(2016.01.01~2016.12.31)	제 1기 (2015.01.01~2015.12.31)

매출액	1,539,435,141,620	1,348,565,318,010	1,349,589,228,562

영업이익	63,044,838,692	116,400,239,117	75,185,085,066

계속영업 당기순이익	53,325,122,165	36,561,376,815	25,659,603,412

당기순이익	48,751,153,234	36,561,376,815	25,659,603,412

계속영업 주당순이익(원)	2,300	2,033	1,552

중단영업 주당순이익(원)	(197)	-	-
IV. 감사인의 감사의견 등

가. 감사인

제 3(당)기	제 2(전)기	제 1(전전)기

삼일 회계법인	삼정 회계법인	삼정 회계법인

※ 당사는 2017년 3월 1일 구)한솔아트원제지를 흡수합병함으로써 감사인 지정 2년 제재조치를 이행하기 위하여 당기 외부감사인을 삼일회계법인으로 변경하였습니다. 나. 당해 사업년도의 감사 절차 요약

우리는 별첨된 한솔제지주식회사와 그 종속기업의 연결재무제표를 감사하였습니다. 동 연결재무제표는 2017년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 그 밖의 설명정보로 구성되어 있습니다.

연결재무제표에 대한 경영진의 책임

경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임

우리의 책임은 우리가 수행한 감사를 근거로 해당 연결재무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 한국회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 윤리적 요구사항을 준수하며 연결재무제표에 중요한 왜곡표시가 없는지에 대한 합리적인 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.

감사는 연결재무제표의 금액과 공시에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요한 왜곡표시위험에 대한 평가 등 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사인은 이러한 위험을 평가할 때 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 기업의 연결재무제표 작성 및 공정한 표시와 관련된 내부통제를 고려합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. 감사는 또한 연결재무제표의 전반적 표시에대한 평가 뿐 아니라 연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치의 합리성에 대한 평가를 포함합니다.

우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

감사의견

우리의 의견으로는 회사의 연결재무제표는 한솔제지주식회사와 그 종속기업의 2017년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

기타사항한솔제지주식회사의 2016년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 삼정회계법인이 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였으며, 이 감사인의 2017년 3월 17일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 다. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제3기(당기)	삼일 회계법인	적정	지적사항 없음

제2기(전기)	삼정 회계법인	적정	지적사항 없음

제1기(전전기)	삼정 회계법인	적정	지적사항 없음

라. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제3기(당기)	삼일회계법인	분기,반기,개별,연결재무제표와 영문보고서	345백만원	4,299시간

제2기(전기)	삼정회계법인	분기,반기,개별,연결재무제표와 영문보고서	155백만원	3,063시간

제1기(전전기)	삼정회계법인	분기,반기,개별,연결재무제표와 영문보고서	155백만원	3,538시간

마. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제3기(당기)	2017.082017.04	수탁계약 이행 상황 보고서 합의된 절차 수행업무EU 감열지분석 자문용역	2017.042017.04	0.5백만원86백만원	삼일 회계법인삼일 회계법인

제2기(전기)	2016.03	지속가능경영보고서 및 CDP 대응	2016.06	45백만원	삼정 회계법인

2016.01	글로벌 이전가격 정책수립	2016.03~2016.11	96백만원	삼정 회계법인

2016.01	2015년 한솔제지 세무조정	2016.03	14백만원	삼정 회계법인

제1기(전전기)	2015.01	구 제지사업부문 재무상태표 및 손익계산서 검토	2015.03	40백만원	삼정 회계법인

2015.01	재상장을 위한 개시 재무상태표 검토	2015.01	23백만원	삼정 회계법인
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 (1) 이사회의 구성 - 공시기준일 현재, 당사의 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 3인으로 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다.(2) 이사회의 권한 내용 - '이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 결정한다.'(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 제 3기 정기주주총회 전 주주총회소집결의를 통해 신규 선임할 이사후보에 관한 사항을 공시 하였습니다 .

나. 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 등의 성명

이승섭(출석률: 100%)	고정희(출석률: 100%)	임창묵(출석률: 100%)

찬 반 여 부

17-1	2017-02-15	1. 제2기 주주총회 소집 및 부의안건 확정의 건2. 제2기 주주총회 부의안건별 심의의 건3. 자금관련 이사회 추인사항4. 주식매수 선택권 부여 취소의 건	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

17-2	2017-03-02	1. 합병 종료 보고 및 공고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

17-3	2017-04-18	1. 자기 거래 승인의 건2. 텔롤 자금 대여한도 승인의 건3. 자금 관련 이사회 추인사항	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

17-4	2017-06-14	1. 중간배당을 위한 주주명부 폐쇄기간 지정의 건2. 자금 관련 이사회 추인사항	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

17-5	2017-07-26	1. 중간배당 실시의 건	가결	찬성	찬성	찬성

17-6	2017-08-22	1. 자금 관련 이사회 추인사항	가결	찬성	찬성	찬성

17-7	2017-10-17	1. 자금 관련 이사회 추인사항	가결	찬성	찬성	찬성

17-8	2017-12-19	1. 2018년 경영계획(안) 승인의 건2. 집행임원 인사 승인의 건3. 2018년 자기거래 승인의 건4. 회사채 발행 대표이사 승인의 건5. 자금 관련 이사회 추인사항6. 준법지원인 선임의 건	가결가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성

다. 이사회내의 위원회 구성현황 - 감사위원회설치 : 아래 감사제도에 관한 사항 참조

라. 이사의 독립성 ① 이사의 선임

- 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보 추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.- 사외이사의 경우 독립성 강화 목적으로 임기를 1회에 한해 연임할 수 있도록 정관을 변경하였습니다. (2017년 3월 제2기 주주총회 정관 변경사항)

- 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일: 2017년 12월 31일)

직 명	성 명	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

사내이사 (대표이사)	이상훈	이사회	업무총괄	해당없음	해당없음

사내이사	김은석	이사회	산업/특수 총괄

사내이사	최원경	이사회	인쇄 총괄

사내이사	이명 길	이사회	경영지원 총괄

사외이사	이승섭	이사회	감사위원

사외이사	고정희	이사회	감사위원

사외이사	임창묵	이사회	감사위원

※ 신규 선임 이사 변동사항

직 명	성 명	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

사내이사	노봉국	이사회	해외영업 총괄	해당없음	해당없음

사외이사	송재용	이사회	감사위원

※ 2018.03.28 제 3기 정기주주총회에서 김은석 사내이사가 사임하고 노봉국 사내이사가 신규 선임 되었고, 이승섭 사외이사가 사임하고 송재용 사외이사가 신규 선임 되었습니다.

② 사외이사의 전문성 - 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

- 감사위원회 설치 - 사외이사 3인으로 구성(*) - 직무와 권한 ① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다. ③ 위원회는 주주총회에 외부감사인의 선임을 제청한다. ④ 위원회는 제1항 내지 제3항 외에 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

(*) 2015.3.20 정기주주총회에서 감사위원회관련 정관 개정에 따라 아래와 같이 변경 되었습니다. - 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. - 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. - 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. - 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.② 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다.

나. 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	최대주주와의 관계	비고

이승섭	-'85 서울대 사범학과 졸업-'85 제27회사법시험 합격-'03 법무부 특수법령과장-'05 서울중앙지검 첨단범죄수사부 부장검사-'06~現 법무법인 (유한) 태평양	-	사외이사

고정희	-'86. 연세대 경영학과 졸-'99. Univ. of Oregon, MBA(Finance전공)-'87. 증권감독원(기업공시국, 증권검사국, 회계관리국, 불공정 거래조사국 등)-'99.금융감독원(증권검사국/ 팀장,국제협력실 국제기구팀 및 국제홍보팀/ 팀장) -'07.기업은행(증권사설립 T/F 팀장, 경영혁신 기획단 부장)-'08.IBK 투자 증권(금융상품영업본부장,-전략기획본부장)-'12~現 LIG 투자증권/ 상근감사	-	사외이사

임창묵	-'78 제 22회 행정고시 합격-'80 서울대 인류학과 졸업-'90 미국 위스콘신대 공공정책학 석사- '07 前 주오스트리아대사관 공사-'11 성균관대 국정관리대학원 행정학 박사- '11 前 충남대 평화안보대학원 초빙교수- 現 21세기 전략연구원 수석연구위원	-	사외이사

※ 2018.03.28 제 3기 정기주주총회에서 이승섭 사외이사가 사임하고 송재용 사외이사가 신규 선임 되었습니다. 다. 감사의 독립성 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	사외이사 등의 성명

고정희	이승섭	임창묵

찬 반 여 부

17-1회	2017.02.15	1. 2016년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건2. 2016년 내부감시장치의 가동현황 평가보고서 승인의 건	가결가결	찬성	찬성	찬성

17-2회	2017.04.18	1. 2017년 1/4분기 재무제표 보고2. 2017년 감사계획 및 1분기 내부감사 결과 보고	-	찬성	찬성	찬성

17-3회	2017.08.22	1. 2017년 상반기 재무제표 보고2. 2017년 감사계획 및 2분기 내부감사 결과 보고	-	찬성	찬성	찬성

17-4회	2017.12.19	1. 2017년 3/4분기 재무제표 보고2. 2017년 3/4분기 내부감사 결과 보고	-	찬성	찬성	찬성

마. 내부통제에 관한 사항당사의 감사위원회는 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2017년도 회계연도 중 감사위원회가 내부회계관리제도가 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고, 2018년 2월 9일 이사회에 내부회계관리제도 운영실태를 보고 하였습니다.

바. 준법지원인에 대한 사항

성 명	출생년월	주 요 경 력	재직기간	비고

송민형	1983.11.06.	-'11 한양대 법학과 학사-'14 한국외국어대학교 법학대학원 석사-'15 법무법인 세종-'17~現 한솔제지 전략기획팀	2017.12~ 현재	-
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

- 당사는 주주의 의결권 행사에 있어 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 않고 있습니다. - 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않습니다.- 공시대상기간 중 경영권 경쟁은 없었습니다.
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

한솔홀딩스㈜	본인	보통주	5,443,150	27.03	7,257,728	30.49	-

한솔문화재단	재단	보통주	17,239	0.09	17,239	0.07	-

이상훈	임원	보통주	10,627	0.05	10,627	0.04	-

계	보통주	5,471,016	27.17	7,285,594	30.61	-

우선주	-	-	-	-	-

※ 당사는 2017년 3월 1일에 피합병회사인 한솔아트원제지를 흡수합병 함에 따라, 보통주(3,664,007주) 및 우선주(2,040주)를 신규발행하였습니다. 1. 최대주주 및 그 지분율 - 공시기준일 현재 당사의 최대주주는 한솔홀딩스㈜이며, 그 지분(율)은 7,257,728주(30.49%)로서 특수관계인을 포함하여 7,285,594주(30.61%)입니다. 2. 최대주주 정보

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

한솔홀딩스	-	이재희	-	-	-	조동길 등	20.40

-	-	-	-	-	-

※ 최대주주의 세부현황은 2017년 5월 24일에 공시된 한솔홀딩스(주)의 최대주주등소유주식변동신고서를 참고하시기 바랍니다.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2017.01.01	이재희	-	-	-	-	-

※ 최대주주의 세부현황은 2017년 5월 24일에 공시된 한솔홀딩스(주)의 최대주주등소유주식변동신고서를 참고하시기 바랍니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (기준일 : 2017.12.31)

(단위 : 백만원)

구 분

자산총계	461,411

부채총계	31,144

자본총계	430,268

매출액	27,406

영업이익	14,953

당기순이익	-143,686

주1) 한솔홀딩스(주)의 별도재무제표 기준 금액입니다.

(4) 최대주주의 사업현황한솔홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사입니다. 한솔홀딩스는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 한솔브랜드의 사용자로부터 수취하는 상표사용수익, 경영자문 제공을 통한 경영자문수익, 자회사 등으로부터 수취하는 배당금수익입니다. 한솔홀딩스의 연결대상 주요종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 지류 제조 판매업(한솔아트원제지, 한솔페이퍼텍), 지류 도소매업 및 IT 서비스(한솔피엔에스), 관광단지업(한솔개발, 한솔더리저브), 플랜트 건설 및 엔지니어링(한솔이엠이, 한솔신텍) 등입니다. ※ 한솔홀딩스에 관한 기타 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)의 한솔홀딩스 공시사항을 참고하시기 바랍니다.

(5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음 3 . 최대주주 정보

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고

2017.03.03	한솔홀딩스(주)	8,257,728	34.69	주식수 증가( + 2,814,578주)

2017.03.03	한솔문화재단	17,239	0.07	지분율 감소( - 0.02)

2017.03.03	이상훈	10,627	0.04	지분율 감소( - 0.01)

2017.08.29	한솔홀딩스(주)	7,257,728	30.49	시간외매매( - 1,000,000주)

2. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고

5% 이상 주주	한솔홀딩스(주)	7,257,728	30.49%

KB자산운용	1,976,778	8.31%

국민연금	1,677,873	7.05%

우리사주조합	439,630	1.85%

나. 소액주주 현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	보유주식	비 고

주주수	비율	주식수	비율

소액주주	13,803	99.90%	11,487,080	48.26%

* 2017년 12월 31일자 주주명부에 등재된 소액주주 현황입니다.

다. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원)

종 류	17년 09월	17년 10월	17년 11월	17년 12월	18년 01월	18년 02월

보통주	최 고	18,200	16,850	16,500	14,900	15,500	16,600

최 저	15,700	15,950	14,600	13,900	13,550	14,700

월간거래량 (천주)	1,259	1,279	2,447	1,904	2,773	3,467

3. 주식 사무

정관상 신주인수권의 내용	제8조 제1항:본회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매영업년도 종료후 3월이내

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지

주권의 종류	1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000주권 (8종)

명의개서대리인	한국예탁결제원 (TEL: 3772-9422)

주주의 특전	없음	공고게재신문	중앙일보
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등가. 대여금 내역

(기준일: 2017년 12월 31일) [단위:백만원]

성명(법인명)	거래상대방	관계	채권자	대여기간	거 래 내 역	비 고

기초	증가	감소	평가 *	기말

한솔제지	R+S Group GmbH	계열회사	한솔제지	2016.10.13~2017.10.13	2,408	-	-	+22	2,430	EUR 190만

한솔제지	Telrol B.V.	계열회사	한솔제지	2017.4.26~2019.10.26	-	10,064	-	+170	10,234	EUR 800만

합 계	2,408	10,064	-	+192	12,664

※ 원화환산 적용환율은 2017년 12월말 환율 (EUR 1=\1,279.25원)을 적용함.

나 . 채무보증 내역 (기준일: 2017년 12월 31일) [단위:백만원]

성명(법인명)	보증상대방	관계	채권자	보증기간	거 래 내 역	비 고

기초	증가	감소	평가*	기말

한솔제지	Schades A/S	계열회사	신한은행Europe GmbH	2017.05.12~2018.05.12	9,000	3,574	+75	5,501	EUR 4.3백만유로

한솔제지	Schades Nordic A/S	계열회사	농협은행	2017.06.29~2018.06.29	3,803	+35	3,838	EUR 3백만유로

합 계	12,803	3,574	+110	9,339

※ 원화환산 적용환율은 2017년 12월말 환율 (EUR 1=\1,279.25원)을 적용함. ※ 분할계획서 상 Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd 분할전 채무 (USD 38백만불)에 대해서는 상법 제 530조의9 제 1항에 의거 2019년 3월까지 존속법인 한솔홀딩스(구 한솔제지)와 한솔제지가 연대하여 책임을 부담함.

2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(기준일: 2017.12.31) (단위 : 백만원)

거래상대방	관 계	거 래 내 용	비 고

종류	기간	물품ㆍ서비스명	금액

Hansol America, Inc	계열회사	거래	2017.01.01 ~2017.12.31	매출	141,345	9.18%

한솔로지스틱스	계열회사	거래	2017.01.01 ~2017.12.31	운반비	134,978	8.77%

한솔피엔에스	계열회사	거래	2017.01.01 ~2017.12.31	매출	147,219	9.56%

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(기준일: 2017년 12월 31일) [단위:백만원]

성명(법인명)	관계	계정과목	거 래 내 역	비 고

기초	증가	감소	기말

우리사주조합 外	계열회사	주주종업원단기채권	-	1,918	(3)	1,915	-

합 계	-	1,918	(3)	1,915	-

※ 당기 합병으로 아트원제지 우리사주 대여금 인수.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음