덕산네오룩스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	251,065,746,020	124,326,716,974

현금및현금성자산	96,183,643,621	71,262,488,271

매출채권	61,689,558,171	14,722,458,622

기타유동수취채권	5,480,171,572	2,142,065,446

기타유동금융자산	9,047,032	57,605,148

기타유동자산	7,916,727,779	4,633,265,543

재고자산	79,786,597,845	31,508,833,944

비유동자산	431,214,593,179	327,985,026,388

장기매출채권	1,490,400,646	0

기타비유동수취채권	113,458,431,859	110,557,757,850

기타비유동금융자산	20,982,718,809	19,837,129,222

기타비유동자산	5,145,239,944	14,015,941,188

관계기업투자	11,223,333,635	11,445,230,575

유형자산	132,145,799,472	111,527,460,269

무형자산	132,600,225,728	59,768,618,229

사용권자산	10,576,703,606	832,889,055

이연법인세자산	3,591,739,480	0

자산총계	682,280,339,199	452,311,743,362

부채

유동부채	77,368,686,792	23,495,699,694

매입채무	25,085,970,089	3,730,294,176

유동성장기차입금	528,640,000	0

기타유동금융부채	12,275,565,978	9,568,989,660

기타 유동부채	30,711,134,854	4,586,096,900

충당부채	1,598,069,002	0

당기법인세부채	7,169,306,869	5,610,318,958

비유동부채	158,716,582,561	29,810,684,484

장기차입금	62,831,360,000	2,500,000,000

비유동복합금융부채	57,904,768,334	19,481,002,557

기타비유동금융부채	11,589,209,795	1,227,306,414

기타비유동부채	13,597,501,829	749,474,023

충당부채	2,534,200,007	0

순확정급여부채	3,154,114,823	989,984,609

이연법인세부채	7,105,427,773	4,862,916,881

부채총계	236,085,269,353	53,306,384,178

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	429,423,833,750	398,909,783,075

자본금	4,966,235,800	4,966,235,800

주식발행초과금	138,602,045,860	138,602,045,860

기타자본항목	(7,235,229,714)	(6,863,478,419)

이익잉여금	293,090,781,804	262,204,979,834

비지배지분	16,771,236,096	95,576,109

자본총계	446,195,069,846	399,005,359,184

자본과부채총계	682,280,339,199	452,311,743,362

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	98,331,385,115	217,203,017,038	54,880,094,446	160,072,259,617

매출원가	66,933,006,812	145,285,498,840	33,769,636,666	102,607,524,264

매출총이익	31,398,378,303	71,917,518,198	21,110,457,780	57,464,735,353

판매비와관리비	13,897,365,931	34,238,517,688	8,567,331,453	24,607,161,899

영업이익	17,501,012,372	37,679,000,510	12,543,126,327	32,857,573,454

기타수익	768,409,630	1,247,923,749	(77,111,342)	1,312,690,848

기타비용	(851,702,271)	2,770,105,709	441,997,357	858,232,045

금융수익	486,268,062	6,934,886,048	2,561,787,855	6,492,765,554

금융비용	1,430,317,675	4,135,072,095	1,180,316,516	4,484,850,479

지분법손익	381,972,370	562,921,543	97,089,989	160,091,199

법인세비용차감전순이익	18,559,047,030	39,519,554,046	13,502,578,956	35,480,038,531

법인세비용	4,467,290,966	8,265,356,589	2,857,903,924	6,266,379,061

당기순이익	14,091,756,064	31,254,197,457	10,644,675,032	29,213,659,470

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	13,440,049,231	30,885,801,970	10,645,026,755	29,214,694,198

비지배지분	651,706,833	368,395,487	(351,723)	(1,034,728)

기타포괄손익	192,913,393	(373,791,282)	(57,215,613)	268,280,133

당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	192,913,393	(373,791,282)	(57,215,613)	268,280,133

총포괄손익:	14,284,669,457	30,880,406,175	10,587,459,419	29,481,939,603

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분귀속	13,625,383,801	30,514,050,675	10,587,811,142	29,482,974,331

비지배지분귀속	659,285,656	366,355,500	(351,723)	(1,034,728)

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	547	1,257	434	1,189

희석주당순이익 (단위 : 원)	547	1,257	434	1,189

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,559,131,716)	217,087,234,641	96,994,872	353,193,379,457

총포괄손익:	268,280,133	29,214,694,198	(1,034,728)	29,481,939,603

당기순이익(손실)	29,214,694,198	(1,034,728)	29,213,659,470

해외사업환산손익	268,280,133	268,280,133

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

사업결합

2024.09.30 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,290,851,583)	246,301,928,839	95,960,144	382,675,319,060

2025.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,863,478,419)	262,204,979,834	95,576,109	399,005,359,184

총포괄손익:	(371,751,295)	30,885,801,970	366,355,500	30,880,406,175

당기순이익(손실)	30,885,801,970	368,395,487	31,254,197,457

해외사업환산손익	(371,751,295)	(2,039,987)	(373,791,282)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

사업결합	16,309,304,487	16,309,304,487

2025.09.30 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,235,229,714)	293,090,781,804	16,771,236,096	446,195,069,846

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	17,790,280,986	36,294,144,017

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	27,903,325,248	39,590,888,606

2. 이자수취	2,122,099,883	1,602,905,198

3. 이자지급	(1,443,406,468)	(59,583,037)

4. 법인세납부	(10,791,737,677)	(4,840,066,750)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(47,169,448,138)	(30,838,094,796)

1. 기타유동금융자산의 감소	0	11,440,000,000

2. 기타비유동금융자산의 감소	2,132,186,420	0

3. 기타유동수취채권의 감소	254,066,740	0

4. 기타비유동수취채권의 감소	11,000,000	0

5. 유형자산의 처분	5,454,546	2,500,000

6. 무형자산의 처분	372,727,273	0

7. 관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,333,333,334	0

8. 배당금 수취	451,485,149	452,722,094

9. 정부보조금의 수령	15,097,200	0

10. 기타유동수취채권의 증가	(20,643,190)	0

11. 기타비유동수취채권의 증가	(90,000,000)	0

12. 기타비유동자산의 증가	(1,735,163,822)	(1,416,226,983)

13. 유형자산의 취득	(8,379,501,307)	(14,137,979,627)

14. 무형자산의 취득	(1,859,400,000)	(4,779,110,280)

15. 기타유동금융자산의 증가	0	(22,000,000,000)

16. 기타비유동금융자산의 증가	(2,949,469,120)	(400,000,000)

17. 관계기업투자자산의 취득	(5,000,000,000)	0

18. 사업결합	(35,710,621,361)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	54,418,633,701	(796,917,786)

1. 장기차입금의 증가	55,000,000,000	2,500,000,000

2. 정부보조금의 수령	117,311,730	57,959,397

3. 단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

4. 리스부채의 지급	(698,678,029)	(354,877,183)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(118,311,199)	(145,065,277)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	24,921,155,350	4,514,066,158

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	71,262,488,271	39,747,720,551

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	96,183,643,621	44,261,786,709