덕산네오룩스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	205,951,371,114	124,326,716,974

현금및현금성자산	97,095,972,790	71,262,488,271

매출채권	30,805,211,695	14,722,458,622

기타유동수취채권	4,241,959,458	2,142,065,446

기타유동금융자산	8,459,363	57,605,148

기타유동자산	9,101,363,929	4,633,265,543

재고자산	64,698,403,879	31,508,833,944

비유동자산	414,294,201,181	327,985,026,388

장기매출채권	1,087,430,338	0

기타비유동수취채권	111,026,046,468	110,557,757,850

기타비유동금융자산	18,159,653,173	19,837,129,222

기타비유동자산	6,233,486,732	14,015,941,188

관계기업투자	11,622,350,361	11,445,230,575

유형자산	128,551,096,719	111,527,460,269

무형자산	122,574,798,224	59,768,618,229

사용권자산	12,208,661,152	832,889,055

이연법인세자산	2,830,678,014	0

자산총계	620,245,572,295	452,311,743,362

부채

유동부채	50,136,930,677	23,495,699,694

매입채무	18,880,131,836	3,730,294,176

단기차입금	132,220,000	0

기타유동금융부채	10,737,086,708	9,568,989,660

기타 유동부채	12,444,582,691	4,586,096,900

유동충당부채	1,610,110,663	0

당기법인세부채	6,332,798,779	5,610,318,958

비유동부채	157,639,878,140	29,810,684,484

장기차입금	63,227,780,000	2,500,000,000

전환사채	19,675,192,155	19,481,002,557

기타비유동금융부채	52,993,097,186	1,227,306,414

기타 비유동 부채	13,260,053,688	749,474,023

비유동충당부채	2,586,074,908	0

순확정급여부채	1,491,770,330	989,984,609

이연법인세부채	4,405,909,873	4,862,916,881

부채총계	207,776,808,817	53,306,384,178

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	407,119,397,357	398,909,783,075

자본금	4,966,235,800	4,966,235,800

주식발행초과금	138,602,045,860	138,602,045,860

기타자본항목	(6,850,603,127)	(6,863,478,419)

이익잉여금(결손금)	270,401,718,824	262,204,979,834

비지배지분	5,349,366,121	95,576,109

자본총계	412,468,763,478	399,005,359,184

자본과부채총계	620,245,572,295	452,311,743,362

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,944,208,508	37,944,208,508	52,483,294,209	52,483,294,209

매출원가	21,462,383,873	21,462,383,873	33,821,350,084	33,821,350,084

매출총이익	16,481,824,635	16,481,824,635	18,661,944,125	18,661,944,125

판매비와관리비	6,583,675,677	6,583,675,677	8,392,268,308	8,392,268,308

영업이익	9,898,148,958	9,898,148,958	10,269,675,817	10,269,675,817

기타수익	202,465,872	202,465,872	673,075,735	673,075,735

기타비용	544,558,582	544,558,582	238,627,479	238,627,479

금융수익	2,119,944,265	2,119,944,265	1,967,681,727	1,967,681,727

금융비용	3,095,611,946	3,095,611,946	2,756,939,618	2,756,939,618

관계기업투자손익	177,119,786	177,119,786	46,853,497	46,853,497

법인세비용차감전순이익	8,757,508,353	8,757,508,353	9,961,719,679	9,961,719,679

법인세비용	561,128,514	561,128,514	1,342,310,533	1,342,310,533

당기순이익	8,196,379,839	8,196,379,839	8,619,409,146	8,619,409,146

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	8,196,738,990	8,196,738,990	8,619,746,204	8,619,746,204

비지배지분	(359,151)	(359,151)	(337,058)	(337,058)

기타포괄손익	12,875,292	12,875,292	166,365,715	166,365,715

당기손익으로 재분류되는 항목	12,875,292	12,875,292	166,365,715	166,365,715

해외사업환산손익	12,875,292	12,875,292	166,365,715	166,365,715

총포괄손익	8,209,255,131	8,209,255,131	8,785,774,861	8,785,774,861

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분귀속	8,209,614,282	8,209,614,282	8,786,111,919	8,786,111,919

비지배지분귀속	(359,151)	(359,151)	(337,058)	(337,058)

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	334	334	351	351

희석주당순이익 (단위 : 원)	334	334	351	351

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,559,131,716)	217,087,234,641	353,096,384,585	96,994,872	353,193,379,457

당기순이익(손실)	8,619,746,204	(337,058)	8,619,409,146

해외사업장외화환산차이	166,365,715	166,365,715	166,365,715

사업결합

2024.03.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,392,766,001)	225,706,980,845	361,882,496,504	95,576,109	361,979,154,318

2025.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,863,478,419)	262,204,979,834	398,909,783,075	95,576,109	399,005,359,184

당기순이익(손실)	8,196,738,990	8,196,738,990	(359,151)	8,196,379,839

해외사업장외화환산차이	12,875,292	12,875,292	12,875,292

사업결합	5,254,149,163	5,254,149,163

2025.03.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	6,850,603,127	270,401,718,824	407,119,397,357	5,349,366,121	412,468,763,478

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	7,450,319,120	14,911,507,396

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	9,609,813,103	14,662,551,040

2. 이자수취	294,374,012	323,965,934

3. 이자지급	(168,557,374)	(25,696,668)

4. 법인세납부	(2,285,310,621)	(49,312,910)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(36,875,130,298)	(8,523,249,392)

1. 기타유동수취채권의 감소	241,666,740	0

2. 기타비유동수취채권의 감소	8,600,000	0

3. 정부보조금의 수령	15,097,200	76,946,212

4. 기타비유동자산의 증가	(571,639,422)	(490,381,792)

5. 유형자산의 취득	(858,233,455)	(8,109,813,812)

6. 연결범위 변동으로 인한 유출	(35,710,621,361)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	55,171,685,414	(3,522,149,278)

1. 장기차입금의 증가	55,000,000,000	0

2. 정부보조금의 수령	254,491,952	7,252,016

3. 단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

4. 리스부채의 지급	(82,806,538)	(529,401,294)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	86,610,283	301,348,008

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	25,833,484,519	3,167,456,734

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	71,262,488,271	39,747,720,551

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	97,095,972,790	42,915,177,285