덕산네오룩스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 12 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	283,438,806,202	268,964,220,158

현금및현금성자산	96,233,326,583	89,690,235,416

유동매출채권	12,672,344,648	17,526,039,848

기타유동수취채권	102,798,463,204	99,501,837,395

기타유동금융자산	23,286,125,534	23,523,118,181

기타유동자산	4,348,065,211	4,315,303,826

재고자산	44,100,481,022	34,407,685,492

비유동자산	301,275,542,243	296,265,010,994

기타비유동수취채권	16,502,380,974	16,497,632,383

기타비유동금융자산	3,295,191,743	3,739,078,172

기타비유동자산	4,397,170,447	4,374,616,942

지분법적용 투자자산	106,212,124,619	99,964,226,310

유형자산	113,013,215,803	112,910,034,959

무형자산	55,843,024,213	56,106,009,726

사용권자산	2,012,434,444	2,673,412,502

자산총계	584,714,348,445	565,229,231,152

부채

유동부채	51,913,398,166	49,534,179,847

매입채무	9,532,551,994	7,385,396,948

유동성장기차입금	834,400,000	626,200,000

유동전환사채	20,471,501,584	20,269,452,595

기타유동금융부채	9,109,283,826	14,099,678,823

기타 유동부채	4,495,610,169	2,716,269,759

당기법인세부채	7,470,050,593	4,437,181,722

비유동부채	64,423,988,114	63,791,640,924

장기차입금	56,665,600,000	56,873,800,000

기타비유동금융부채	1,179,673,399	1,252,595,862

기타 비유동 부채	1,184,911,475	757,085,697

비유동 순확정급여부채	656,873,140	118,937,744

이연법인세부채	4,736,930,100	4,789,221,621

부채총계	116,337,386,280	113,325,820,771

자본

자본금	4,966,235,800	4,966,235,800

주식발행초과금	138,602,045,860	138,602,045,860

기타자본구성요소	(6,427,053,782)	(6,894,210,174)

이익잉여금	331,235,734,287	315,229,338,895

자본총계	468,376,962,165	451,903,410,381

자본과부채총계	584,714,348,445	565,229,231,152

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	47,110,501,336	47,110,501,336	37,944,208,508	37,944,208,508

매출원가	28,173,401,772	28,173,401,772	21,879,387,688	21,879,387,688

매출총이익	18,937,099,564	18,937,099,564	16,064,820,820	16,064,820,820

판매비와관리비	7,344,668,187	7,344,668,187	6,135,685,622	6,135,685,622

영업이익	11,592,431,377	11,592,431,377	9,929,135,198	9,929,135,198

기타이익	996,982,711	996,982,711	202,421,015	202,421,015

기타손실	368,779,352	368,779,352	435,444,545	435,444,545

금융수익	2,449,359,141	2,449,359,141	2,116,695,432	2,116,695,432

금융원가	1,357,264,247	1,357,264,247	3,105,373,382	3,105,373,382

지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분	5,780,741,917	5,780,741,917	55,488,751	55,488,751

법인세비용차감전순이익(손실)	19,093,471,547	19,093,471,547	8,762,922,469	8,762,922,469

법인세비용(수익)	3,087,076,155	3,087,076,155	566,183,479	566,183,479

분기순이익	16,006,395,392	16,006,395,392	8,196,738,990	8,196,738,990

기타포괄손익	467,156,392	467,156,392	12,875,292	12,875,292

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	467,156,392	467,156,392	12,875,292	12,875,292

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	467,156,392	467,156,392	12,875,292	12,875,292

분기총포괄손익	16,473,551,784	16,473,551,784	8,209,614,282	8,209,614,282

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	652	652	334	334

희석주당순이익 (단위 : 원)	646	646	334	334

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,863,478,419)	262,204,979,834	398,909,783,075

분기순이익	0	0	0	8,196,738,990	8,196,738,990

지분법자본변동	0	0	12,875,292	0	12,875,292

2025.03.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,850,603,127)	270,401,718,824	407,119,397,357

2026.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,894,210,174)	315,229,338,895	451,903,410,381

분기순이익	0	0	0	16,006,395,392	16,006,395,392

지분법자본변동	0	0	467,156,392	0	467,156,392

2026.03.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,427,053,782)	331,235,734,287	468,376,962,165

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	11,547,126,641	7,767,311,169

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	11,396,539,219	9,928,400,359

2. 이자수취	512,136,750	291,078,214

3. 이자지급	(255,050,523)	(166,856,783)

4. 법인세납부	(106,498,805)	(2,285,310,621)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(4,433,917,137)	(65,090,322,204)

1. 기타유동수취채권의 감소	107,000,000	241,666,740

2. 기타비유동수취채권의 감소	460,900,000	8,600,000

3. 정부보조금의 수령	0	15,097,200

4. 기타비유동수취채권의 증가	(175,000,000)	0

5. 기타비유동자산의 증가	(357,765,796)	(571,639,422)

6. 유형자산의 취득	(4,469,051,341)	(858,233,455)

7. 관계기업투자주식의 취득	0	(63,925,813,267)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(645,870,130)	54,627,724,415

1. 장기차입금의 증가	0	55,000,000,000

2. 정부보조금의 수령	2,633,256	254,491,952

3. 리스부채의 지급	(648,503,386)	(626,767,537)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	75,751,793	77,469,786

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	6,543,091,167	(2,617,816,834)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	89,690,235,416	68,758,817,921

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	96,233,326,583	66,141,001,087