덕산네오룩스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2024.12.31 현재
제 10 기 2023.12.31 현재
제 9 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	121,269,153,619	98,834,366,995	187,510,150,588

현금및현금성자산	68,758,817,921	38,318,030,825	131,584,080,122

매출채권	14,722,458,622	8,898,415,451	13,021,754,242

기타유동수취채권	2,074,494,349	15,771,846,784	12,173,331,442

기타유동금융자산	57,605,148	39,834,263	0

기타유동자산	4,146,943,635	5,013,341,620	1,968,497,834

재고자산	31,508,833,944	30,792,898,052	28,762,486,948

비유동자산	332,809,636,092	306,803,687,781	174,876,245,099

순확정급여 자산	0	2,029,178,999	2,108,077,663

기타비유동수취채권	110,557,757,850	93,332,207,379	3,944,373,123

기타비유동금융자산	16,271,029,222	17,688,983,333	15,466,436,008

기타비유동자산	14,015,142,347	9,382,416,519	2,998,919,705

종속기업및관계기업투자주식	23,322,276,168	24,522,924,468	24,680,475,513

유형자산	107,101,554,214	99,969,449,947	86,901,972,573

무형자산	58,827,378,921	57,268,712,867	36,982,837,911

사용권자산	2,714,497,370	2,609,814,269	1,793,152,603

자산총계	454,078,789,711	405,638,054,776	362,386,395,687

부채

유동부채	25,559,231,976	25,367,766,082	17,523,626,475

매입채무	3,730,294,176	7,078,157,609	4,930,903,620

단기차입금	0	3,000,000,000	1,000,000,000

기타유동금융부채	11,634,585,064	9,855,441,476	6,084,213,411

기타 유동부채	4,584,033,778	2,440,327,195	2,626,115,792

당기법인세부채	5,610,318,958	2,993,839,802	2,882,393,652

비유동부채	29,609,774,660	27,163,541,067	24,629,443,695

장기차입금	2,500,000,000	0	0

전환사채	19,481,002,557	18,723,221,992	17,994,917,908

기타비유동금융부채	1,143,967,739	1,241,820,230	691,083,594

기타 비유동 부채	749,474,023	547,327,470	915,964,169

순확정급여부채	989,984,609	0	0

이연법인세부채	4,745,345,732	6,651,171,375	5,027,478,024

부채총계	55,169,006,636	52,531,307,149	42,153,070,170

자본

자본금	4,966,235,800	4,966,235,800	4,966,235,800

주식발행초과금	138,602,045,860	138,602,045,860	138,602,045,860

기타자본항목	(6,863,478,419)	(7,559,131,716)	(4,154,582,013)

이익잉여금(결손금)	262,204,979,834	217,097,597,683	180,819,625,870

자본총계	398,909,783,075	353,106,747,627	320,233,325,517

자본과부채총계	454,078,789,711	405,638,054,776	362,386,395,687

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	212,252,223,722	163,702,143,267	176,677,173,188

매출원가	132,228,415,836	107,482,600,602	116,927,051,261

매출총이익	80,023,807,886	56,219,542,665	59,750,121,927

판매비와관리비	27,620,820,638	23,375,026,804	14,816,621,857

영업이익	52,402,987,248	32,844,515,861	44,933,500,070

기타수익	2,663,213,240	1,406,601,574	2,741,861,765

기타비용	4,140,850,350	1,587,603,896	2,428,879,346

금융수익	7,956,479,561	10,282,105,331	4,715,288,349

금융비용	3,529,939,233	1,505,820,142	5,340,729,944

종속기업및관계기업투자손익	(1,443,579,503)	314,296,707	167,109,705

법인세비용차감전순이익	53,908,310,963	41,754,095,435	44,788,150,599

법인세비용	8,156,447,489	5,938,320,031	5,867,013,875

당기순이익	45,751,863,474	35,815,775,404	38,921,136,724

기타포괄손익	51,171,974	441,833,806	863,676,556

당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(644,481,323)	462,196,409	863,676,556

순확정급여부채의 재측정요소	(644,481,323)	462,196,409	863,676,556

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	695,653,297	(20,362,603)	0

지분법자본변동	695,653,297	(20,362,603)	0

총포괄손익	45,803,035,448	36,257,609,210	39,784,813,280

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	1,863	1,456	1,574

희석주당순이익 (단위 : 원)	1,863	1,456	1,574

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	2,403,620,037	141,034,812,590	287,006,714,287

당기순이익(손실)	38,921,136,724	38,921,136,724

지분법자본변동

확정급여부채의 재측정요소	863,676,556	863,676,556

자기주식 취득	(6,558,202,050)	(6,558,202,050)

2022.12.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(4,154,582,013)	180,819,625,870	320,233,325,517

2023.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(4,154,582,013)	180,819,625,870	320,233,325,517

당기순이익(손실)	35,815,775,404	35,815,775,404

지분법자본변동	(20,362,603)	(20,362,603)

확정급여부채의 재측정요소	462,196,409	462,196,409

자기주식 취득	(3,384,187,100)	(3,384,187,100)

2023.12.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,559,131,716)	217,097,597,683	353,106,747,627

2024.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,559,131,716)	217,097,597,683	353,106,747,627

당기순이익(손실)	45,751,863,474	45,751,863,474

지분법자본변동	695,653,297	695,653,297

확정급여부채의 재측정요소	(644,481,323)	(644,481,323)

자기주식 취득

2024.12.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,863,478,419)	262,204,979,834	398,909,783,075

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	59,658,532,247	50,899,572,281	48,986,093,063

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	60,129,660,468	52,316,922,266	57,186,870,049

2. 이자수취	6,853,777,513	4,792,808,631	3,116,078,715

3. 이자지급	(72,707,578)	(64,610,146)	(76,671,681)

4. 법인세납부	(7,252,198,156)	(6,145,548,470)	(11,240,184,020)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(26,914,491,641)	(140,959,102,598)	(34,784,910,283)

1. 기타유동금융자산의 감소	1,440,000,000	0	40,940,523,138

2. 기타유동수취채권의 감소	83,254,230	57,899,960	2,116,217,799

3. 기타비유동수취채권의 감소	41,899,990	79,479,465	6,999,960

4. 유형자산의 처분	902,500,000	0	79,461,812

5. 배당금 수취	452,722,094	452,214,329	252,319,624

6. 정부보조금의 수령	0	76,946,212	19,189,000

7. 기타유동수취채권의 증가	(11,670,800)	0	(900,000,000)

8. 기타비유동수취채권의 증가	(240,000,000)	(101,742,000,000)	(292,621,061)

9. 기타비유동자산의 증가	(9,182,756,191)	(1,827,131,527)	(1,552,099,422)

10. 유형자산의 취득	(15,221,330,684)	(15,835,076,720)	(14,488,651,626)

11. 무형자산의 취득	(4,779,110,280)	0	(818,318,579)

12. 기타유동금융자산의 증가	0	0	(40,714,565,475)

13. 기타비유동금융자산의 증가	(400,000,000)	(1,200,000,000)	(15,400,000,000)

14. 종속기업투자주식의 취득	0	0	(4,033,365,453)

15. 사업양수로 인한 순현금유출	0	(21,021,434,317)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(2,747,651,723)	(3,177,322,529)	(8,083,445,190)

1. 단기차입금의 증가	0	3,000,000,000	1,000,000,000

2. 장기차입금의 증가	2,500,000,000	0	0

3. 정부보조금의 수령	254,491,952	98,796,836	113,382,364

4. 단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

5. 리스부채의 지급	(2,502,143,675)	(1,891,932,265)	(1,638,625,504)

6. 자기주식의 취득	0	(3,384,187,100)	(6,558,202,050)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	444,398,213	(29,196,451)	(4,162,674,180)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	30,440,787,096	(93,266,049,297)	1,955,063,410

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	38,318,030,825	131,584,080,122	129,629,016,712

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	68,758,817,921	38,318,030,825	131,584,080,122