덕산네오룩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	186,126,433,228	189,300,361,285

현금및현금성자산	130,006,315,810	132,735,420,842

매출채권	7,300,568,044	13,021,754,242

기타유동수취채권	15,807,745,649	12,233,578,516

기타유동금융자산	9,451,388	0

기타유동자산	1,787,369,721	2,547,120,737

유동재고자산	31,214,982,616	28,762,486,948

비유동자산	206,260,537,173	172,237,554,433

순확정급여자산	1,300,292,304	2,108,077,663

기타비유동수취채권	1,398,623,958	3,944,373,123

기타비유동금융자산	23,632,724,211	19,032,536,008

기타비유동자산	3,238,203,282	3,005,088,665

관계기업투자	13,032,419,442	13,256,848,683

유형자산	103,917,156,107	92,308,338,009

무형자산	58,315,598,466	37,913,714,177

사용권자산	1,425,519,403	668,578,105

자산총계	392,386,970,401	361,537,915,718

부채

유동부채	21,739,616,237	16,164,865,423

매입채무	4,977,290,785	4,930,903,620

유동 차입금	3,000,000,000	1,000,000,000

기타유동금융부채	4,327,321,650	4,725,452,359

기타 유동부채	3,237,918,805	2,626,115,792

유동충당부채	2,205,559,889	0

당기법인세부채	3,991,525,108	2,882,393,652

비유동부채	27,126,031,610	25,041,371,666

전환사채	18,538,428,119	17,994,917,908

기타비유동금융부채	1,548,025,121	947,131,163

기타 비유동 부채	414,520,888	915,964,169

이연법인세부채	6,625,057,482	5,183,358,426

부채총계	48,865,647,847	41,206,237,089

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	343,423,960,935	320,233,325,517

자본금	4,966,235,800	4,966,235,800

주식발행초과금	138,602,045,860	138,602,045,860

기타자본항목	(7,442,009,231)	(4,154,582,013)

이익잉여금(결손금)	207,297,688,506	180,819,625,870

비지배지분	97,361,619	98,353,112

자본총계	343,521,322,554	320,331,678,629

자본과부채총계	392,386,970,401	361,537,915,718

## 포괄손익계산서

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	47,038,564,852	118,229,401,120	47,071,340,113	128,017,150,240

매출원가	28,840,198,410	77,857,623,875	32,342,624,395	82,997,129,090

매출총이익	18,198,366,442	40,371,777,245	14,728,715,718	45,020,021,150

판매비와관리비	6,023,506,541	19,156,393,639	3,186,620,384	10,224,917,048

영업이익	12,174,859,901	21,215,383,606	11,542,095,334	34,795,104,102

기타수익	649,378,416	1,397,088,220	1,736,928,509	3,311,302,128

기타비용	305,760,024	1,162,979,526	43,083,185	547,949,580

금융수익	1,875,244,576	11,356,270,800	2,615,984,341	5,283,928,693

금융비용	576,002,665	1,179,920,363	226,954,471	1,205,916,504

지분법손익	167,835,585	227,055,908	(10,015,864)	(29,988,349)

법인세비용차감전순이익	13,985,555,789	31,852,898,645	15,614,954,664	41,606,480,490

법인세비용(수익)	3,312,143,227	5,375,827,502	3,847,679,333	8,530,939,299

당기순이익(손실)	10,673,412,562	26,477,071,143	11,767,275,331	33,075,541,191

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	10,673,749,541	26,478,062,636	11,767,638,236	33,076,668,880

비지배지분	(336,979)	(991,493)	(362,905)	(1,127,689)

기타포괄손익	108,313,773	96,759,882	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	108,313,773	96,759,882	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	108,313,773	96,759,882	0	0

총포괄손익	10,781,726,335	26,573,831,025	11,767,275,331	33,075,541,191

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분귀속	10,782,063,314	26,574,822,518	11,767,638,236	33,076,668,880

비지배지분귀속	(336,979)	(991,493)	(362,905)	(1,127,689)

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	434	1,076	477	1,337

희석주당순이익 (단위 : 원)	434	1,076	477	1,337

## 자본변동표

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	2,403,620,037	141,034,812,590	287,006,714,287	99,850,901	287,106,565,188

당기순이익(손실)	33,076,668,880	33,076,668,880	(1,127,689)	33,075,541,191

해외사업장환산외환차이

자기주식 취득	(6,558,202,050)	(6,558,202,050)	(6,558,202,050)

2022.09.30 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(4,154,582,013)	174,111,481,470	313,525,181,117	98,723,212	313,623,904,329

2023.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(4,154,582,013)	180,819,625,870	320,233,325,517	98,353,112	320,331,678,629

당기순이익(손실)	26,478,062,636	26,478,062,636	(991,493)	26,477,071,143

해외사업장환산외환차이	96,759,882	96,759,882	96,759,882

자기주식 취득	(3,384,187,100)	(3,384,187,100)	(3,384,187,100)

2023.09.30 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,442,009,231)	207,297,688,506	343,423,960,935	97,361,619	343,521,322,554

## 현금흐름표

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	37,094,023,481	43,289,250,654

영업으로부터 창출된 현금흐름	38,336,139,584	52,513,158,526

이자수취	3,552,197,708	1,826,570,176

이자지급(영업)	(59,597,051)	(14,671,228)

법인세납부	(4,734,716,760)	(11,035,806,820)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(38,526,845,002)	(46,497,194,931)

기타유동수취채권의 감소	51,233,320	1,182,416,660

기타비유동수취채권의 감소	24,189,753	8,047,424

기타유동금융자산의 처분	0	20,886,164,138

유형자산의 처분	0	79,461,812

정부보조금의 수취	76,946,212	19,189,000

배당금수취	452,214,329	0

기타유동수취채권의 증가	0	(900,000,000)

기타비유동수취채권의 증가	(596,431,924)	(271,344,761)

기타유동자산의 증가	0	(1,234,766,229)

기타비유동자산의 증가	(1,271,256,255)	0

유형자산의 취득	(15,037,632,564)	(8,180,257,000)

무형자산의 취득	(21,026,107,873)	(805,440,500)

기타유동금융자산의 취득	0	(40,714,565,475)

기타비유동금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(16,566,100,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,744,032,643)	(7,781,793,145)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	1,000,000,000

정부보조금의 수취	35,780,520	48,442,588

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

리스부채의 지급	(395,626,063)	(1,272,033,683)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(3,384,187,100)	(6,558,202,050)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	447,749,132	1,617,932,651

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(2,729,105,032)	(9,371,804,771)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	132,735,420,842	133,623,796,577

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	130,006,315,810	124,251,991,806