덕산네오룩스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 2025.12.31 현재
제 11 기 2024.12.31 현재
제 10 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	268,964,220,158	121,269,153,619	98,834,366,995

현금및현금성자산	89,690,235,416	68,758,817,921	38,318,030,825

유동매출채권	17,526,039,848	14,722,458,622	8,898,415,451

기타유동수취채권	99,501,837,395	2,074,494,349	15,771,846,784

기타유동금융자산	23,523,118,181	57,605,148	39,834,263

기타유동자산	4,315,303,826	4,146,943,635	5,013,341,620

재고자산	34,407,685,492	31,508,833,944	30,792,898,052

비유동자산	296,265,010,994	332,809,636,092	306,803,687,781

비유동 순확정급여자산	0	0	2,029,178,999

기타비유동수취채권	16,497,632,383	110,557,757,850	93,332,207,379

기타비유동금융자산	3,739,078,172	16,271,029,222	17,688,983,333

기타비유동자산	4,374,616,942	14,015,142,347	9,382,416,519

지분법적용 투자자산	99,964,226,310	23,322,276,168	24,522,924,468

유형자산	112,910,034,959	107,101,554,214	99,969,449,947

무형자산	56,106,009,726	58,827,378,921	57,268,712,867

사용권자산	2,673,412,502	2,714,497,370	2,609,814,269

자산총계	565,229,231,152	454,078,789,711	405,638,054,776

부채

유동부채	49,534,179,847	25,559,231,976	25,367,766,082

매입채무	7,385,396,948	3,730,294,176	7,078,157,609

단기차입금	0	0	3,000,000,000

유동성장기차입금	626,200,000	0	0

유동전환사채	20,269,452,595	0	0

기타유동금융부채	14,099,678,823	11,634,585,064	9,855,441,476

기타 유동부채	2,716,269,759	4,584,033,778	2,440,327,195

당기법인세부채	4,437,181,722	5,610,318,958	2,993,839,802

비유동부채	63,791,640,924	29,609,774,660	27,163,541,067

장기차입금	56,873,800,000	2,500,000,000	0

비유동전환사채	0	19,481,002,557	18,723,221,992

기타비유동금융부채	1,252,595,862	1,143,967,739	1,241,820,230

기타 비유동 부채	757,085,697	749,474,023	547,327,470

순확정급여부채	118,937,744	989,984,609	0

이연법인세부채	4,789,221,621	4,745,345,732	6,651,171,375

부채총계	113,325,820,771	55,169,006,636	52,531,307,149

자본

자본금	4,966,235,800	4,966,235,800	4,966,235,800

주식발행초과금	138,602,045,860	138,602,045,860	138,602,045,860

기타자본구성요소	(6,894,210,174)	(6,863,478,419)	(7,559,131,716)

이익잉여금(결손금)	315,229,338,895	262,204,979,834	217,097,597,683

자본총계	451,903,410,381	398,909,783,075	353,106,747,627

자본과부채총계	565,229,231,152	454,078,789,711	405,638,054,776

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출액	202,283,546,625	212,252,223,722	163,702,143,267

매출원가	120,372,261,438	132,228,415,836	107,482,600,602

매출총이익	81,911,285,187	80,023,807,886	56,219,542,665

판매비와관리비	31,379,585,182	27,620,820,638	23,375,026,804

영업이익	50,531,700,005	52,402,987,248	32,844,515,861

기타이익	1,427,618,496	2,663,213,240	1,406,601,574

기타손실	5,695,199,949	4,140,850,350	1,587,603,896

금융수익	9,394,267,401	7,956,479,561	10,282,105,331

금융원가	3,234,046,301	3,529,939,233	1,505,820,142

지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분	9,768,908,062	(1,443,579,503)	314,296,707

법인세비용차감전순이익(손실)	62,193,247,714	53,908,310,963	41,754,095,435

법인세비용(수익)	9,096,721,834	8,156,447,489	5,938,320,031

당기순이익(손실)	53,096,525,880	45,751,863,474	35,815,775,404

기타포괄손익	(102,898,574)	51,171,974	441,833,806

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(215,460,702)	(644,481,323)	462,196,409

확정급여제도의재측정요소	(72,166,819)	(644,481,323)	462,196,409

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(143,293,883)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	112,562,128	695,653,297	(20,362,603)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	112,562,128	695,653,297	(20,362,603)

총포괄손익	52,993,627,306	45,803,035,448	36,257,609,210

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	2,162	1,863	1,456

희석주당순이익 (단위 : 원)	2,162	1,863	1,456

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(4,154,582,013)	180,819,625,870	320,233,325,517

당기순이익(손실)	35,815,775,404	35,815,775,404

지분법자본변동	(20,362,603)	(20,362,603)

확정급여제도의재측정요소	462,196,409	462,196,409

자기주식 취득	(3,384,187,100)	(3,384,187,100)

2023.12.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,559,131,716)	217,097,597,683	353,106,747,627

2024.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,559,131,716)	217,097,597,683	353,106,747,627

당기순이익(손실)	45,751,863,474	45,751,863,474

지분법자본변동	695,653,297	695,653,297

확정급여제도의재측정요소	(644,481,323)	(644,481,323)

자기주식 취득

2024.12.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,863,478,419)	262,204,979,834	398,909,783,075

2025.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,863,478,419)	262,204,979,834	398,909,783,075

당기순이익(손실)	53,096,525,880	53,096,525,880

지분법자본변동	(30,731,755)	(30,731,755)

확정급여제도의재측정요소	(72,166,819)	(72,166,819)

자기주식 취득

2025.12.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,894,210,174)	315,229,338,895	451,903,410,381

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	54,042,440,758	59,658,532,247	50,899,572,281

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	58,154,264,685	60,129,660,468	52,316,922,266

2. 이자수취	6,811,182,659	6,853,777,513	4,792,808,631

3. 이자지급	(720,063,471)	(72,707,578)	(64,610,146)

4. 법인세납부	(10,202,943,115)	(7,252,198,156)	(6,145,548,470)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(85,807,149,673)	(26,914,491,641)	(140,959,102,598)

1. 기타유동금융자산의 감소	323,776,500	1,440,000,000	0

2. 기타유동수취채권의 감소	261,666,740	83,254,230	57,899,960

3. 기타비유동수취채권의 감소	5,000,000	41,899,990	79,479,465

4. 유형자산의 처분	0	902,500,000	0

5. 무형자산의 처분	372,727,273	0	0

6. 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	8,733,333,334	0	0

7. 정부보조금의 수령	15,097,200	0	76,946,212

8. 배당금 수취	916,772,980	452,722,094	452,214,329

9. 기타유동금융자산의 증가	(10,000,000,000)	0	0

10. 기타비유동금융자산의 증가	(1,480,390,000)	(400,000,000)	(1,200,000,000)

11. 기타유동수취채권의 증가	(10,000,000)	(11,670,800)	0

12. 기타비유동수취채권의 증가	(725,300,000)	(240,000,000)	(101,742,000,000)

13. 기타비유동자산의 증가	(2,252,914,604)	(9,182,756,191)	(1,827,131,527)

14. 유형자산의 취득	(11,121,794,919)	(15,221,330,684)	(15,835,076,720)

15. 무형자산의 취득	(1,859,400,000)	(4,779,110,280)	0

16. 관계기업투자주식의 취득	(5,000,000,000)	0	0

17. 종속기업투자주식의 취득	(63,985,724,177)	0	0

18. 사업양수로 인한 순현금유출	0	0	(21,021,434,317)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	52,721,566,557	(2,747,651,723)	(3,177,322,529)

1. 단기차입금의 증가	0	0	3,000,000,000

2. 장기차입금의 증가	55,000,000,000	2,500,000,000	0

3. 정부보조금의 수령	251,082,148	254,491,952	98,796,836

4. 단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)	(1,000,000,000)

5. 리스부채의 지급	(2,529,515,591)	(2,502,143,675)	(1,891,932,265)

6. 자기주식의 취득	0	0	(3,384,187,100)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(25,440,147)	444,398,213	(29,196,451)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	20,931,417,495	30,440,787,096	(93,266,049,297)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	68,758,817,921	38,318,030,825	131,584,080,122

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	89,690,235,416	68,758,817,921	38,318,030,825