덕산네오룩스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	184,108,681,338	187,510,150,588

현금및현금성자산	128,602,946,053	131,584,080,122

매출채권	7,300,568,044	13,021,754,242

기타유동수취채권	15,807,386,935	12,173,331,442

기타유동금융자산	9,451,388	0

기타유동자산	1,173,346,302	1,968,497,834

유동재고자산	31,214,982,616	28,762,486,948

비유동자산	208,098,660,948	174,876,245,099

순확정급여 자산	1,300,292,304	2,108,077,663

기타비유동수취채권	1,344,192,034	3,944,373,123

기타비유동금융자산	20,066,624,211	15,466,436,008

종속기업및관계기업투자주식	24,336,225,325	24,680,475,513

기타비유동자산	3,230,295,875	2,998,919,705

유형자산	98,912,256,223	86,901,972,573

무형자산	57,384,722,200	36,982,837,911

사용권자산	1,524,052,776	1,793,152,603

자산총계	392,207,342,286	362,386,395,687

부채

유동부채	21,988,388,368	17,523,626,475

매입채무	4,977,290,785	4,930,903,620

유동 차입금	3,000,000,000	1,000,000,000

기타유동금융부채	4,576,093,781	6,084,213,411

기타 유동부채	3,237,918,805	2,626,115,792

유동충당부채	2,205,559,889	0

당기법인세부채	3,991,525,108	2,882,393,652

비유동부채	26,790,580,524	24,629,443,695

전환사채	18,538,428,119	17,994,917,908

기타비유동금융부채	1,354,598,653	691,083,594

기타 비유동 부채	414,520,888	915,964,169

이연법인세부채	6,483,032,864	5,027,478,024

부채총계	48,778,968,892	42,153,070,170

자본

자본금	4,966,235,800	4,966,235,800

주식발행초과금	138,602,045,860	138,602,045,860

기타자본항목	(7,442,009,231)	(4,154,582,013)

이익잉여금(결손금)	207,302,100,965	180,819,625,870

자본총계	343,428,373,394	320,233,325,517

자본과부채총계	392,207,342,286	362,386,395,687

## 포괄손익계산서

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	47,038,564,852	118,229,401,120	47,071,340,113	128,017,150,240

매출원가	29,075,664,058	78,555,591,656	32,342,624,395	82,997,129,090

매출총이익	17,962,900,794	39,673,809,464	14,728,715,718	45,020,021,150

판매비와관리비	5,725,528,561	18,358,340,639	3,170,058,057	10,175,610,984

영업이익	12,237,372,233	21,315,468,825	11,558,657,661	34,844,410,166

기타수익	649,378,416	1,397,088,220	1,736,928,509	3,311,302,128

기타비용	248,475,618	1,008,248,291	43,083,185	547,949,580

금융수익	1,872,177,869	11,345,159,873	2,613,938,189	5,279,730,171

금융비용	576,631,145	1,187,785,325	226,954,471	1,205,916,504

지분법손익	60,414,784	10,475,079	(24,169,134)	(73,968,202)

법인세비용차감전순이익	13,994,236,539	31,872,158,381	15,615,317,569	41,607,608,179

법인세비용(수익)	3,316,829,576	5,389,683,286	3,847,679,333	8,530,939,299

당기순이익(손실)	10,677,406,963	26,482,475,095	11,767,638,236	33,076,668,880

기타포괄손익	108,313,773	96,759,882	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	108,313,773	96,759,882	0	0

지분법 자본변동	108,313,773	96,759,882	0	0

총포괄손익	10,785,720,736	26,579,234,977	11,767,638,236	33,076,668,880

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	434	1,076	477	1,337

희석주당순이익 (단위 : 원)	434	1,076	477	1,337

## 자본변동표

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	2,403,620,037	141,034,812,590	287,006,714,287

당기순이익(손실)	33,076,668,880	33,076,668,880

지분법 자본변동

자기주식 취득	(6,558,202,050)	(6,082,157,550)

2022.09.30 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(4,154,582,013)	174,111,481,470	313,525,181,117

2023.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(4,154,582,013)	180,819,625,870	320,233,325,517

당기순이익(손실)	26,482,475,095	26,482,475,095

지분법 자본변동	96,759,882	96,759,882

자기주식 취득	(3,384,187,100)	(3,384,187,100)

2023.09.30 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,442,009,231)	207,302,100,965	343,428,373,394

## 현금흐름표

제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	37,636,297,268	43,334,319,933

영업으로부터 창출된 현금흐름	38,881,028,944	52,562,455,550

이자수취	3,540,965,806	1,822,342,431

이자지급(영업)	(50,980,722)	(14,671,228)

법인세납부	(4,734,716,760)	(11,035,806,820)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(38,314,818,834)	(42,931,094,931)

기타유동수취채권의 감소	51,233,320	1,182,416,660

기타비유동수취채권의 감소	24,189,753	8,047,424

기타유동금융자산의 처분	0	20,886,164,138

유형자산의 처분	0	79,461,812

정부보조금의 수취	76,946,212	19,189,000

배당금수취	452,214,329	0

기타유동수취채권의 증가	0	(900,000,000)

기타비유동수취채권의 증가	(542,000,000)	(271,344,761)

기타유동자산의 증가	0	(1,234,766,229)

기타비유동자산의 증가	(1,271,256,255)	0

유형자산의 취득	(14,880,038,320)	(8,180,257,000)

무형자산의 취득	0	(805,440,500)

기타유동금융자산의 취득	0	(53,714,565,475)

기타비유동금융자산의 취득	(1,200,000,000)	0

사업양수	(21,026,107,873)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(2,750,361,635)	(7,781,793,145)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	1,000,000,000

정부보조금의 수취	35,780,520	48,442,588

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

리스부채의 지급	(1,401,955,055)	(1,272,033,683)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(3,384,187,100)	(6,558,202,050)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	447,749,132	1,617,932,651

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(2,981,134,069)	(5,760,635,492)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	131,584,080,122	129,629,016,712

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	128,602,946,053	123,868,381,220