덕산네오룩스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 2023.12.31 현재
제 9 기 2022.12.31 현재
제 8 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	98,834,366,995	187,510,150,588	184,018,302,896

현금및현금성자산	38,318,030,825	131,584,080,122	129,629,016,712

매출채권	8,898,415,451	13,021,754,242	12,749,112,819

기타유동수취채권	15,771,846,784	12,173,331,442	2,063,200,227

기타유동금융자산	39,834,263	0	5,163,985

기타유동자산	5,013,341,620	1,968,497,834	958,924,979

재고자산	30,792,898,052	28,762,486,948	38,612,884,174

비유동자산	306,803,687,781	174,876,245,099	152,546,459,574

순확정급여 자산	2,029,178,999	2,108,077,663	0

기타비유동수취채권	93,332,207,379	3,944,373,123	18,195,300,212

기타비유동금융자산	17,688,983,333	15,466,436,008	11,626,764,358

기타비유동자산	9,382,416,519	2,998,919,705	3,922,964,201

종속기업및관계기업투자주식	24,522,924,468	24,680,475,513	5,550,740,367

유형자산	99,969,449,947	86,901,972,573	76,489,132,030

무형자산	57,268,712,867	36,982,837,911	36,402,130,182

사용권자산	2,609,814,269	1,793,152,603	359,428,224

자산총계	405,638,054,776	362,386,395,687	336,564,762,470

부채

유동부채	25,367,766,082	17,523,626,475	22,649,537,362

매입채무	7,078,157,609	4,930,903,620	5,396,901,410

단기차입금	3,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

기타유동금융부채	9,855,441,476	6,084,213,411	5,134,746,448

기타 유동부채	2,440,327,195	2,626,115,792	3,936,103,393

당기법인세부채	2,993,839,802	2,882,393,652	7,181,786,111

비유동부채	27,163,541,067	24,629,443,695	26,908,510,821

전환사채	18,723,221,992	17,994,917,908	17,294,943,716

기타비유동금융부채	1,241,820,230	691,083,594	2,461,884,660

기타 비유동 부채	547,327,470	915,964,169	922,507,462

순확정급여부채	0	0	403,657,698

이연법인세부채	6,651,171,375	5,027,478,024	5,825,517,285

부채총계	52,531,307,149	42,153,070,170	49,558,048,183

자본

자본금	4,966,235,800	4,966,235,800	4,966,235,800

주식발행초과금	138,602,045,860	138,602,045,860	138,602,045,860

기타자본항목	(7,559,131,716)	(4,154,582,013)	2,403,620,037

이익잉여금(결손금)	217,097,597,683	180,819,625,870	141,034,812,590

자본총계	353,106,747,627	320,233,325,517	287,006,714,287

자본과부채총계	405,638,054,776	362,386,395,687	336,564,762,470

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	163,702,143,267	176,677,173,188	191,358,001,344

매출원가	107,482,600,602	116,927,051,261	123,502,879,861

매출총이익	56,219,542,665	59,750,121,927	67,855,121,483

판매비와관리비	23,375,026,804	14,816,621,857	16,872,692,136

영업이익	32,844,515,861	44,933,500,070	50,982,429,347

기타수익	1,406,601,574	2,741,861,765	2,262,688,088

기타비용	1,587,603,896	2,428,879,346	744,313,044

금융수익	10,282,105,331	4,715,288,349	4,438,756,648

금융비용	1,505,820,142	5,340,729,944	899,219,328

지분법손익	314,296,707	167,109,705	295,414,695

법인세비용차감전순이익	41,754,095,435	44,788,150,599	56,335,756,406

법인세비용	5,938,320,031	5,867,013,875	9,501,268,811

당기순이익	35,815,775,404	38,921,136,724	46,834,487,595

기타포괄손익	441,833,806	863,676,556	332,662,673

당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	441,833,806	863,676,556	332,662,673

순확정급여제도의 재측정요소	462,196,409	863,676,556	332,662,673

지분법자본변동	(20,362,603)	0	0

총포괄손익	36,257,609,210	39,784,813,280	47,167,150,268

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	1,456	1,574	1,946

희석주당순이익 (단위 : 원)	1,456	1,574	1,946

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,802,002,400	93,774,660,970	311,490,537	93,867,662,322	192,755,816,229

당기순이익(손실)	46,834,487,595	46,834,487,595

지분법자본변동

확정급여부채의 재측정요소	332,662,673	332,662,673

지분의 발행	164,233,400	44,827,384,890	44,991,618,290

전환사채 발행	2,092,129,500	2,092,129,500

자기주식 취득

2021.12.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	2,403,620,037	141,034,812,590	287,006,714,287

2022.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	2,403,620,037	141,034,812,590	287,006,714,287

당기순이익(손실)	38,921,136,724	38,921,136,724

지분법자본변동

확정급여부채의 재측정요소	863,676,556	863,676,556

지분의 발행

전환사채 발행

자기주식 취득	(6,558,202,050)	(6,558,202,050)

2022.12.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(4,154,582,013)	180,819,625,870	320,233,325,517

2023.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(4,154,582,013)	180,819,625,870	320,233,325,517

당기순이익(손실)	35,815,775,404	35,815,775,404

지분법자본변동	(20,362,603)	(20,362,603)

확정급여부채의 재측정요소	462,196,409	462,196,409

지분의 발행

전환사채 발행

자기주식 취득	(3,384,187,100)	(3,384,187,100)

2023.12.31 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,559,131,716)	217,097,597,683	353,106,747,627

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	50,899,572,281	48,986,093,063	44,489,881,167

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	52,316,922,266	57,186,870,049	48,849,333,323

2. 이자수취	4,792,808,631	3,116,078,715	408,349,004

3. 이자지급	(64,610,146)	(76,671,681)	(13,835,830)

4. 법인세납부	(6,145,548,470)	(11,240,184,020)	(4,753,965,330)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(140,959,102,598)	(34,784,910,283)	(30,487,789,206)

1. 기타유동금융자산의 처분	0	40,940,523,138	0

2. 기타유동수취채권의 감소	57,899,960	2,116,217,799	44,600,000

3. 기타비유동수취채권의 감소	79,479,465	6,999,960	8,534,307

4. 유형자산의 처분	0	79,461,812	2,058,000

5. 관계기업투자의 처분	0	0	440,000,000

6. 배당금수취	452,214,329	252,319,624	192,147,433

7. 정부보조금의 수취	76,946,212	19,189,000	0

8. 기타유동수취채권의 증가	0	(900,000,000)	(900,000,000)

9. 기타비유동수취채권의 증가	(101,742,000,000)	(292,621,061)	(6,209,807,924)

10. 기타비유동자산의 증가	(1,827,131,527)	(1,552,099,422)	(1,695,531,260)

11. 유형자산의 취득	(15,835,076,720)	(14,488,651,626)	(11,029,195,702)

12. 무형자산의 취득	0	(818,318,579)	0

13. 기타유동금융자산의 취득	0	(40,714,565,475)	0

14. 기타비유동금융자산의 취득	(1,200,000,000)	(15,400,000,000)	(5,940,594,060)

15. 관계기업투자주식 취득	0	0	(1,500,000,000)

16. 종속기업투자주식의 취득	(4,033,365,453)	(3,900,000,000)

18. 사업양수	(21,021,434,317)	0	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,177,322,529)	(8,083,445,190)	64,806,984,506

1. 단기차입금의 증가	3,000,000,000	1,000,000,000	0

2. 정부보조금의 수취	98,796,836	113,382,364	0

3. 유상증자	0	0	19,997,921,760

4. 전환사채 발행	0	0	44,991,618,290

5. 단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)	0

6. 리스부채의 지급	(1,891,932,265)	(1,638,625,504)	(182,555,544)

7. 자기주식의 취득	(3,384,187,100)	(6,558,202,050)	0

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(29,196,451)	(4,162,674,180)	229,105,931

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(93,266,049,297)	1,955,063,410	79,038,182,398

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	131,584,080,122	129,629,016,712	50,590,834,314

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	38,318,030,825	131,584,080,122	129,629,016,712