덕산네오룩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	140,451,488,831	121,269,153,619

현금및현금성자산	75,678,212,274	68,758,817,921

매출채권	13,912,685,856	14,722,458,622

기타유동수취채권	4,611,593,883	2,074,494,349

기타유동금융자산	9,047,032	57,605,148

기타유동자산	3,865,562,307	4,146,943,635

재고자산	42,374,387,479	31,508,833,944

비유동자산	401,967,646,946	332,809,636,092

기타비유동수취채권	113,039,119,506	110,557,757,850

기타비유동금융자산	16,618,666,569	16,271,029,222

기타비유동자산	4,861,277,116	14,015,142,347

종속기업및관계기업투자주식	96,884,966,217	23,322,276,168

유형자산	109,761,375,729	107,101,554,214

무형자산	59,989,110,741	58,827,378,921

사용권자산	813,131,068	2,714,497,370

자산총계	542,419,135,777	454,078,789,711

부채

유동부채	27,753,456,031	25,559,231,976

매입채무	6,065,020,776	3,730,294,176

기타유동금융부채	5,147,950,631	11,634,585,064

기타 유동부채	10,741,253,656	4,584,033,778

당기법인세부채	5,799,230,968	5,610,318,958

비유동부채	85,326,394,927	29,609,774,660

장기차입금	57,500,000,000	2,500,000,000

비유동복합금융부채	20,069,397,783	19,481,002,557

기타비유동금융부채	1,104,757,344	1,143,967,739

기타 비유동 부채	866,995,303	749,474,023

순확정급여부채	2,139,764,588	989,984,609

이연법인세부채	3,645,479,909	4,745,345,732

부채총계	113,079,850,958	55,169,006,636

자본

자본금	4,966,235,800	4,966,235,800

주식발행초과금	138,602,045,860	138,602,045,860

기타자본항목	(7,019,758,762)	(6,863,478,419)

이익잉여금	292,790,761,921	262,204,979,834

자본총계	429,339,284,819	398,909,783,075

자본과부채총계	542,419,135,777	454,078,789,711

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	51,513,367,382	137,177,405,948	54,880,094,446	160,072,259,617

매출원가	33,143,598,505	84,553,657,790	34,133,741,928	103,674,112,894

매출총이익	18,369,768,877	52,623,748,158	20,746,352,518	56,398,146,723

판매비와관리비	7,339,017,279	21,519,562,214	8,171,838,200	23,516,937,032

영업이익	11,030,751,598	31,104,185,944	12,574,514,318	32,881,209,691

기타수익	481,220,557	779,660,823	(84,777,099)	1,304,993,135

기타비용	87,037,991	1,626,318,804	359,464,494	662,572,667

금융수익	449,526,848	6,743,343,256	2,558,492,127	6,482,051,705

금융비용	279,408,829	1,922,503,568	1,183,561,343	4,503,181,165

지분법손익	5,866,474,694	3,415,196,557	19,767,294	(17,598,581)

법인세비용차감전순이익	17,461,526,877	38,493,564,208	13,524,970,803	35,484,902,118

법인세비용(수익)	4,144,435,082	7,907,782,121	2,862,549,841	6,280,570,962

당기순이익(손실)	13,317,091,795	30,585,782,087	10,662,420,962	29,204,331,156

기타포괄손익	263,197,487	(156,280,343)	(57,215,613)	268,280,133

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	263,197,487	(156,280,343)	(57,215,613)	268,280,133

총포괄손익:	13,580,289,282	30,429,501,744	10,605,205,349	29,472,611,289

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	463	1,166	434	1,189

희석주당순이익 (단위 : 원)	463	1,166	434	1,189

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,559,131,716)	217,097,597,683	353,106,747,627

당기순이익(손실)	29,204,331,156	29,204,331,156

지분법자본변동	268,280,133	268,280,133

2024.09.30 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,290,851,583)	246,301,928,839	382,579,358,916

2025.01.01 (기초자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(6,863,478,419)	262,204,979,834	398,909,783,075

당기순이익(손실)	30,585,782,087	30,585,782,087

지분법자본변동	(156,280,343)	(156,280,343)

2025.09.30 (기말자본)	4,966,235,800	138,602,045,860	(7,019,758,762)	292,790,761,921	429,339,284,819

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	27,653,312,761	36,877,806,208

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	35,558,149,504	40,178,365,000

2. 이자수취	1,959,403,108	1,592,082,482

3. 이자지급	(1,045,503,917)	(52,574,524)

4. 법인세납부	(8,818,735,934)	(4,840,066,750)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(73,953,536,912)	(30,685,076,013)

1. 기타유동금융자산의 감소	0	11,440,000,000

2. 기타비유동금융자산의 감소	323,776,500	0

3. 기타유동수취채권의 감소	254,066,740	0

4. 기타비유동수취채권의 감소	11,000,000	0

5. 유형자산의 처분	0	2,500,000

6. 무형자산의 처분	372,727,273	0

7. 관계기업투자주식의 처분	5,333,333,334	0

8. 배당금 수취	451,485,149	452,722,094

9. 정부보조금의 수령	15,097,200	0

10. 기타비유동수취채권의 증가	(90,000,000)	0

11. 기타비유동자산의 증가	(1,735,163,822)	(1,416,226,983)

12. 유형자산의 취득	(6,903,675,109)	(13,984,960,844)

13. 무형자산의 취득	(1,859,400,000)	(4,779,110,280)

14. 기타유동금융자산의 증가	0	(22,000,000,000)

15. 기타비유동금융자산의 증가	(1,141,060,000)	(400,000,000)

16. 관계기업투자주식의 취득	(5,000,000,000)	0

17. 종속기업투자주식의 취득	(63,985,724,177)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	53,231,008,838	(2,211,637,177)

1. 장기차입금의 증가	55,000,000,000	2,500,000,000

2. 정부보조금의 수령	117,311,730	157,609,331

3. 단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

4. 리스부채의 지급	(1,886,302,892)	(1,869,246,508)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,390,334)	(198,095,490)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	6,919,394,353	3,782,997,528

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	68,758,817,921	38,318,030,825

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	75,678,212,274	42,101,028,353