네오오토 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 2025.12.31 현재
제 15 기 2024.12.31 현재
제 14 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	105,073,591,885	131,904,739,970	88,042,263,935

현금및현금성자산	28,924,129,716	33,955,008,398	25,701,047,296

단기금융상품	23,151,455,440	41,036,148,605	11,249,232,878

매출채권 및 기타유동채권	34,202,591,283	36,985,278,099	33,081,788,729

유동재고자산	13,573,142,758	13,784,162,627	11,424,492,611

유동 당기손익인식금융자산	1,550,236,659	1,535,893,690	3,917,726,050

기타유동자산	3,470,769,114	3,717,951,838	2,667,976,371

기타유동금융자산	201,266,915	890,296,713

비유동자산	119,293,463,430	85,105,577,653	88,143,814,163

기타 비유동채권	478,196,099	434,220,073	365,320,073

장기금융상품	141,203,303	2,000,000

유형자산	107,622,227,731	78,084,419,987	76,323,843,148

영업권 이외의 무형자산	941,194,839	1,005,602,292	639,439,579

기타비유동금융자산	118,937,441	90,032,887

비유동 순확정급여자산	586,625,788	301,668,308	596,595,122

이연법인세자산	9,524,015,670	5,158,729,552	3,986,539,354

비유동 기타포괄손익인식금융자산	6,142,044,000

자산총계	224,367,055,315	217,010,317,623	176,186,078,098

부채

유동부채	78,410,215,724	86,465,977,646	56,460,149,232

매입채무 및 기타유동채무	49,496,899,246	50,829,546,441	37,178,438,239

유동 차입금(사채 포함)	6,000,000,000	12,000,000,000	2,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	3,300,000,000	7,700,000,000	12,058,226,669

유동성전환사채	5,600,007,736	4,755,970,472

당기법인세부채	1,794,883,755	2,953,482,633	668,250,676

기타 유동부채	4,048,442,126	3,738,993,424	3,570,654,119

기타유동금융부채	7,159,977,601	3,281,447,835

유동 리스부채	170,843,763	169,050,254	156,899,529

유동충당부채	839,161,497	1,037,486,587	827,680,000

비유동부채	8,397,434,883	6,465,568,333	11,937,542,300

장기미지급금	325,177,926	133,378,633	362,786,735

비유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	7,850,000,000	6,150,000,000	11,450,000,000

비유동 리스부채	222,256,957	182,189,700	124,755,565

부채총계	86,807,650,607	92,931,545,979	68,397,691,532

자본

자본금	5,906,120,500	3,937,481,500	3,937,481,500

자본잉여금	9,079,099,500	11,047,738,500	11,047,738,500

기타자본구성요소	1,484,754,300	1,489,597,060	1,489,597,060

기타포괄손익누계액	90,762,504

이익잉여금(결손금)	121,089,430,408	107,603,954,584	91,222,807,002

자본총계	137,559,404,708	124,078,771,644	107,788,386,566

자본과부채총계	224,367,055,315	217,010,317,623	176,186,078,098

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	232,116,353,603	218,567,206,244	198,227,864,842

매출원가	204,754,274,991	191,276,141,374	176,646,578,358

매출총이익	27,362,078,612	27,291,064,870	21,581,286,484

판매비와관리비	13,695,839,050	14,650,079,112	11,199,963,481

영업이익(손실)	13,666,239,562	12,640,985,758	10,381,323,003

금융수익	2,393,957,370	6,738,432,390	2,040,515,890

금융원가	6,049,505,308	2,302,262,904	852,143,242

기타수익	3,794,800,400	4,143,508,275	3,075,781,584

기타비용	169,511,423	99,843,746	252,330,435

법인세비용차감전순이익(손실)	13,635,980,601	21,120,819,773	14,393,146,800

법인세비용(수익)	(1,246,940,477)	3,404,543,882	2,468,749,992

당기순이익(손실)	14,882,921,078	17,716,275,891	11,924,396,808

기타포괄손익	177,466,146	(244,707,263)	(214,387,050)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(90,762,504)	(12,775,476)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(90,762,504)	(12,775,476)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	177,466,146	(153,944,759)	(201,611,574)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	177,466,146	(153,944,759)	(201,611,574)

총포괄손익	15,060,387,224	17,471,568,628	11,710,009,758

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,260	2,250	1,514

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,157	2,087

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,937,481,500	11,047,738,500	1,489,597,060	103,537,980	80,287,477,468	96,865,832,508

당기순이익(손실)	11,924,396,808	11,924,396,808

확정급여제도의재측정요소	(201,611,574)	(201,611,574)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(12,775,476)	(12,775,476)

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(787,455,700)	(787,455,700)

2023.12.31 (기말자본)	3,937,481,500	11,047,738,500	1,489,597,060	90,762,504	91,222,807,002	107,788,386,566

2024.01.01 (기초자본)	3,937,481,500	11,047,738,500	1,489,597,060	90,762,504	91,222,807,002	107,788,386,566

당기순이익(손실)	17,716,275,891	17,716,275,891

확정급여제도의재측정요소	(153,944,759)	(153,944,759)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(90,762,504)	(90,762,504)

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,181,183,550)	(1,181,183,550)

2024.12.31 (기말자본)	3,937,481,500	11,047,738,500	1,489,597,060	107,603,954,584	124,078,771,644

2025.01.01 (기초자본)	3,937,481,500	11,047,738,500	1,489,597,060	107,603,954,584	124,078,771,644

당기순이익(손실)	14,882,921,078	14,882,921,078

확정급여제도의재측정요소	177,466,146	177,466,146

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

무상증자	1,968,639,000	(1,968,639,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(4,842,760)	(4,842,760)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,574,911,400)	(1,574,911,400)

2025.12.31 (기말자본)	5,906,120,500	9,079,099,500	1,484,754,300	121,089,430,408	137,559,404,708

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	25,268,890,534	30,087,567,842	20,193,371,007

영업에서 창출된 현금흐름	26,968,827,207	30,478,989,256	24,027,987,099

당기순이익(손실)	14,882,921,078	17,716,275,891	11,924,396,808

기타 현금의 유출 없는 비용등	16,204,241,230	16,371,510,160	14,773,479,072

기타 현금의 유입 없는 수익등	(2,170,680,859)	(6,873,269,886)	(2,026,908,223)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,947,654,242)	3,264,473,091	(642,980,558)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	1,902,161,964	(3,419,765,120)	(8,629,096,704)

재고자산의 감소(증가)	(593,182,973)	(2,052,475,156)	(503,992,497)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	247,182,724	(1,049,975,467)	611,074,033

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(3,266,567,393)	10,178,723,024	8,128,857,319

기타유동부채의 증가(감소)	309,448,702	168,339,305	240,355,571

퇴직급여채무의 증가(감소)	51,379,950	(71,053,320)	9,821,720

사외적립자산 기여금 납부로 인한 감소	(450,000,000)	(100,000,000)	(500,000,000)

퇴직급여채무 관계사 전입	41,176,170

판매보증충당부채의 증가(감소)	(189,253,386)	(389,320,175)

이자수취	2,665,077,966	3,023,507,584	1,331,749,622

이자지급(영업)	(44,686,049)	(1,188,084,040)	(766,942,041)

법인세환급(납부)	(4,320,328,590)	(2,226,844,958)	(4,399,423,673)

투자활동현금흐름	(19,779,134,037)	(29,401,531,177)	(18,014,404,634)

대여금의 감소	82,800,000	5,500,000	226,108,255

유형자산의 처분	40,573,800	16,661,600	7,205,600

단기금융상품의 처분	62,666,977,532	21,815,252,785	5,405,360,000

정부보조금의 수취	291,862,458	179,831,459	78,503,682

기타비유동금융자산의 처분	3,000,000	5,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	8,615,757,024	12,664,712,480

파생상품자산의 처분	390,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	6,000,000,000

대여금의 증가	(13,800,000)	(70,000,000)	(180,000,000)

유형자산의 취득	(37,979,129,087)	(8,550,152,827)	(6,813,094,186)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(211,837,176)	(317,772,192)	(84,829,907)

단기금융상품의 취득	(39,897,342,382)	(51,602,168,512)	(12,599,232,878)

장기금융상품의 취득	(5,143,827,508)

기타비유동금융자산의 취득	(54,140,000)	(30,080,000)	(25,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(8,570,028,698)	(9,513,315,970)	(4,034,425,200)

재무활동현금흐름	(10,484,371,807)	7,981,942,601	3,615,355,354

단기차입금의 증가	6,000,000,000	10,000,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000	2,400,000,000	13,800,000,000

전환사채의 증가	9,000,000,000

단기차입금의 상환	(12,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(7,700,000,000)	(12,058,226,669)	(11,233,213,331)

리스부채의 지급	(204,617,647)	(178,647,180)	(163,975,615)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(4,842,760)

배당금지급	(1,574,911,400)	(1,181,183,550)	(787,455,700)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(36,263,372)	(414,018,164)	73,481,597

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,030,878,682)	8,253,961,102	5,867,803,324

기초현금및현금성자산	33,955,008,398	25,701,047,296	19,833,243,972

기말현금및현금성자산	28,924,129,716	33,955,008,398	25,701,047,296