AP위성 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 13 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 12 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	115,374,680,833	98,071,393,389

현금및현금성자산	79,103,215,405	72,286,904,201

현금성자산	79,103,215,405	72,286,904,201

정부보조금, 현금및현금성자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	15,608,454,234	14,653,589,813

매출채권	10,783,715,112	11,613,648,961

대손충당금, 매출채권	(1,003,141,403)	(759,620,636)

단기대여금	192,000,000	310,000,000

단기미수금	576,162,324	68,487,742

대손충당금, 단기미수금	0	0

단기미청구공사	4,243,241,190	3,302,419,449

대손충당금, 단기미청구공사	(2,068,909,125)	(2,068,909,125)

단기미수수익	452,189,431	255,789,138

단기선급금	2,158,024,112	1,876,438,393

단기선급비용	15,172,593	55,335,891

부가가치세대급금	0	0

단기임차보증금	260,000,000	0

단기금융상품	80,688,000	76,038,000

당기법인세자산	122,144,630	0

유동재고자산	20,460,178,564	11,054,861,375

상품	923,300,510	202,524,961

제품	90,058,660	97,338,329

평가충당금, 제품	(5,713,892)	(5,713,892)

재공품	3,374,191,640	1,571,131,805

평가충당금, 재공품	0	0

원재료	16,139,481,938	9,232,708,218

평가충당금, 원재료	(61,140,292)	(43,128,046)

미착품	0	0

기타유동금융자산	0	0

유동파생상품자산	0	0

비유동자산	11,795,007,076	11,227,990,990

기타비유동금융자산	108,310,774	105,622,517

비유동매도가능금융자산	108,310,774	105,622,517

장기매출채권 및 기타비유동채권	923,530,000	576,030,000

장기보증금자산	236,030,000	556,030,000

장기대여금	687,500,000	20,000,000

장기금융상품	724,206,594	1,069,125,359

유형자산	9,798,604,721	9,357,903,899

토지, 총액	7,367,899,054	7,235,685,934

건물, 총액	3,769,763,517	3,769,763,517

감가상각누계액, 건물	(2,256,685,055)	(2,115,318,914)

기계장치, 총액	556,782,075	504,467,075

정부보조금, 기계장치	(21,315,000)	(25,230,000)

감가상각누계액, 기계장치	(484,895,908)	(478,196,774)

차량운반구, 총액	17,161,735	17,161,735

감가상각누계액, 차량운반구	(12,747,853)	(10,411,093)

집기, 총액	1,727,701,292	1,417,924,783

정부보조금, 집기	(72,375,705)	(81,166,064)

감가상각누계액, 집기	(1,242,845,269)	(1,154,588,427)

기타유형자산, 총액	3,013,768,174	2,986,968,174

정부보조금, 기타유형자산	0	0

감가상각누계액, 기타유형자산	(2,892,379,007)	(2,836,121,506)

사용권자산	412,944,943	565,137,877

감가상각누계액, 렌탈자산	(84,172,272)	(438,172,418)

영업권, 총액	0	0

영업권 이외의 무형자산	57,276,229	78,077,762

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권, 총액	38,588,729	45,341,098

정부보조금, 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	(832,500)	(1,035,003)

개발 중인 무형자산, 총액	0	0

컴퓨터소프트웨어, 총액	19,520,000	41,732,067

정부보조금, 컴퓨터소프트웨어	0	(7,960,400)

이연법인세자산	183,078,758	41,231,453

기타비유동자산

자산총계	127,169,687,909	109,299,384,379

부채

유동부채	34,900,022,953	23,802,341,170

매입채무 및 기타유동채무	33,118,284,940	22,634,231,977

단기매입채무	2,347,487,851	3,107,758,840

유동 리스부채	129,765,683	78,624,197

단기미지급금	2,058,333,213	1,793,013,092

단기선수금	16,084,113,653	6,267,533,156

단기초과청구공사	12,062,174,087	10,957,513,747

단기예수금	2,776,071	16,623,199

단기미지급비용	433,634,382	413,165,746

배당금, 비현금성 자산의 배분	0	0

유동충당부채	65,305,199	196,226,110

유동공사손실충당부채	65,305,199	196,226,110

미지급법인세	1,716,432,814	971,883,083

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	0	0

유동금융보증부채	0	0

유동파생상품부채	0	0

비유동부채	302,489,319	146,004,807

장기매입채무 및 기타비유동채무	203,192,074	50,714,998

비유동 리스부채	203,192,074	50,714,998

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	8,950,612,376	8,129,736,266

사외적립자산의공정가치	(8,950,612,376)	(8,129,736,266)

비유동충당부채	99,297,245	95,289,809

비유동종업원급여충당부채	99,297,245	95,289,809

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채

부채총계	35,202,512,272	23,948,345,977

자본

자본금	7,541,152,000	7,541,152,000

보통주자본금	7,541,152,000	7,541,152,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	61,080,588,673	61,080,588,673

주식발행초과금	61,031,978,233	61,031,978,233

자기주식처분이익	0	0

기타자본잉여금	48,610,440	48,610,440

기타자본구성요소	(7,045,025,627)	(7,299,469,306)

주식선택권	399,764,339	144,774,477

자기주식	(7,012,758,844)	(7,012,758,844)

자기주식처분손실	(432,031,122)	(431,484,939)

기타포괄손익누계액	6,070,209	3,938,812

매도가능금융자산평가이익	6,070,209	3,938,812

이익잉여금(결손금)	30,384,390,382	24,024,828,223

이익준비금	371,473,053	271,840,926

보험수리적손익	(1,603,578,610)	(1,565,034,716)

기타법정적립금	2,671,892,212	2,671,892,212

미처분이익잉여금(미처리결손금)	28,944,603,727	22,646,129,801

자본총계	91,967,175,637	85,351,038,402

자본과부채총계	127,169,687,909	109,299,384,379

## 포괄손익계산서

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,872,552,984	30,006,600,930	6,173,145,570	30,130,418,643

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	16,279,439,938	20,788,988,452	3,549,724,054	8,203,546,321

상품매출액	98,200,000	143,950,000	13,450,000	55,938,000

제품매출액	16,181,239,938	20,645,038,452	3,536,274,054	8,147,608,321

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,593,113,046	9,217,612,478	2,623,421,516	21,926,872,322

용역매출액	3,593,113,046	9,217,612,478	2,623,421,516	21,926,872,322

매출원가	10,429,285,626	18,188,298,572	4,015,502,618	22,956,999,917

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	7,423,867,701	9,835,847,036	1,678,202,961	4,374,264,518

상품매출원가	88,144,230	122,923,901	9,633,704	37,514,702

제품매출원가	7,335,723,471	9,712,923,135	1,668,569,257	4,336,749,816

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,005,417,925	8,352,451,536	2,337,299,657	18,582,735,399

용역매출원가	3,005,417,925	8,352,451,536	2,337,299,657	18,582,735,399

매출총이익	9,443,267,358	11,818,302,358	2,157,642,952	7,173,418,726

판매비와관리비	1,881,410,224	6,223,094,212	2,049,166,103	6,538,046,181

급여, 판관비	402,144,501	1,217,776,505	343,049,223	998,990,743

상여, 판관비	0	129,508,600	1,595,100	3,075,840

인건비, 판관비	0	0	0	0

퇴직급여, 판관비	73,781,451	230,511,426	70,829,372	151,004,618

복리후생비, 판관비	77,360,268	255,311,638	88,062,367	283,100,366

여비교통비, 판관비	4,089,874	43,950,117	18,854,827	29,439,276

접대비, 판관비	14,784,200	29,759,300	9,809,100	24,001,900

통신비, 판관비	1,622,627	3,125,746	715,916	2,176,029

세금과공과, 판관비	53,918,420	157,165,656	46,610,540	98,782,900

감가상각비, 판관비	66,710,252	171,886,292	52,554,504	180,430,037

임차료, 판관비	16,520,707	43,662,121	8,286,452	19,168,866

수선비, 판관비	270,000	3,625,000	883,273	1,603,773

보험료, 판관비	10,941,855	28,598,827	4,081,654	12,002,526

차량유지비, 판관비	6,239,810	18,390,020	6,134,500	19,284,209

경상개발비, 판관비	737,175,067	2,597,301,125	1,129,301,715	3,974,348,539

운반비, 판관비	34,842,769	98,564,103	28,417,610	72,250,297

교육훈련비, 판관비	4,262,760	16,153,605	7,505,316	17,111,316

도서인쇄비, 판관비	5,315,620	11,484,480	2,532,253	7,854,204

무형자산상각비, 판관비	6,536,675	20,801,533	9,894,474	29,651,652

소모품비, 판관비	7,940,588	34,681,871	54,596,783	65,475,713

지급수수료, 판관비	182,678,316	612,325,618	106,607,306	489,449,559

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	88,343,811	243,520,767	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	85,930,653	254,989,862	58,843,818	58,843,818

영업이익(손실)	7,561,857,134	5,595,208,146	108,476,849	635,372,545

기타이익	21,015,544	26,231,478	19,376,638	38,728,563

유형자산처분이익	245,839	245,839	287,985

관계기업/공동기업투자처분이익	0	0

수입임대료	0	0

공사손실충당부채환입	0	0

잡이익	20,769,705	25,985,639	19,376,638	38,440,578

기타손실	8	13,437	39	3,258

무형자산손상차손	0	0

재고자산 폐기손실	0	0

기부금	0	0

기타의대손상각비	0	0

파생금융상품거래손실	0	0

파생금융상품평가손실	0	0

비금융자산손상차손	0	0

잡손실	8	13,437	39	3,258

지분법손실	0	0	0	0

금융수익	1,542,413,298	4,035,545,629	1,444,237,263	3,027,573,036

이자수익(금융수익)	825,588,412	2,126,453,011	362,982,287	783,134,186

외환차익(금융수익)	123,018,635	934,776,088	157,131,210	636,203,700

외화환산이익(금융수익)	593,806,251	974,316,530	924,123,766	1,608,184,520

금융보증(계약)수익	50,630

금융원가	165,828,775	438,937,662	402,599,697	627,724,766

이자비용(금융원가)	2,859,308	5,118,697	1,392,464	3,958,654

외환차손(금융원가)	192,465,524	373,241,223	366,930,671	551,935,558

외화환산손실(금융원가)	(29,496,057)	60,577,742	34,276,562	71,779,924

금융보증비용(손실)	0	50,630

법인세비용차감전순이익(손실)	8,959,457,193	9,218,034,154	1,169,491,014	3,073,946,120

법인세비용(수익)	1,708,099,310	1,823,606,831	199,036,984	594,789,224

당기순이익(손실)	7,251,357,883	7,394,427,323	970,454,030	2,479,156,896

기타포괄손익	(17,094,013)	(38,543,894)	(63,810,184)	375,210,808

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(17,094,013)	(38,543,894)	(63,810,184)	375,210,808

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(17,094,013)	(38,543,894)	(63,810,184)	375,210,808

매도가능증권 평가이익	0	0

총포괄손익	7,234,263,870	7,355,883,429	906,643,846	2,854,367,704

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	511	521	68	175

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	511	521	68	175

## 자본변동표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

당기순이익(손실)	2,479,156,896	2,479,156,896

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	745,375,120	745,375,120

기타포괄손익	375,210,808

지분의 발행	0

자기주식 거래로 인한 증감	330,320,000	115,052,400	445,372,400

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	20,471,418	20,471,418

기타거래	375,210,808	375,210,808

2022.09.30 (기말자본)	7,541,152,000	54,126,673,647	(400,711,576)	22,412,496,683	83,679,610,754

당기순이익(손실)	7,394,427,323	7,394,427,323

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	996,321,270	996,321,270

기타포괄손익	2,131,397	(38,543,894)

지분의 발행	0

자기주식 거래로 인한 증감	(546,183)	(546,183)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	254,989,862	254,989,862

기타거래	38,543,894	38,543,894

2023.09.30 (기말자본)	7,541,152,000	54,467,594,168	425,960,913	30,384,390,382	91,967,175,637

## 현금흐름표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	8,202,166,404	(241,309,127)

당기순이익(손실)	7,394,427,323	2,479,156,896

당기순이익조정을 위한 가감	337,557,936	(987,133,559)

퇴직급여 조정	636,808,068	116,909,203

급여	33,007,436	(2,399,847)

상여	0	149,000,000

감가상각비에 대한 조정	360,142,380	382,158,485

무형자산상각비에 대한 조정	20,801,533	29,651,652

무형자산손상차손 조정	0	0

대손상각비 조정	243,520,767	0

기타의 대손상각비 조정	0

이자비용 조정	5,118,697	3,740,673

외화환산손실 조정	60,577,742	71,779,924

법인세비용 조정	1,823,606,831	594,789,224

주식보상비용(환입) 조정	254,989,862	58,843,818

이자수익에 대한 조정	(2,126,453,011)	(783,134,186)

외화환산이익 조정	(974,316,530)	(1,608,184,520)

유형자산처분이익 조정	(245,839)	(287,985)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(118,882,540)	(1,564,449,276)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(449,080,519)	6,146,225,657

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,005,922,607)	7,718,947,252

재고자산의 감소(증가)	(9,405,317,189)	(4,368,609,562)

기타금융자산의 감소(증가)	0	0

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	1,432,221,559	(14,358,896,939)

기타유동부채의 증가(감소)	9,671,812,458	3,546,088,229

퇴직급여채무의 증가(감소)	(362,596,242)	(248,203,913)

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	0	0

이자수취	1,930,052,718	663,597,179

이자지급(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(1,340,989,033)	(832,480,367)

투자활동현금흐름	(449,213,793)

단기금융상품의 처분	76,038,000	452,548,300

임차보증금의 감소	80,000,000	15,000,000

대여금의 감소	60,000,000	0

기타금융자산의 처분	5,000,000

단기금융상품의 취득	(76,038,000)	(71,130,000)

대여금의 증가	(22,000,000)	(140,000,000)

토지의 취득	(132,213,120)

기계장치의 취득	(52,315,000)

집기의 취득	(304,131,218)	(25,908,047)

기타유형자산의 취득	(26,800,000)	(36,650,000)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(1,487,400)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,000,000)

임차보증금의 증가	(20,000,000)	(160,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

장기금융상품의 취득	(587,500,000)	(465,586,646)

재무활동현금흐름	(1,082,266,270)	(575,708,120)

자기주식 처분이익	10,260,000

자기주식의 처분	247,740,000

금융리스부채의 지급	(85,945,000)	(88,333,000)

배당금지급	(996,321,270)	(745,375,120)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	701,370,408	1,511,207,181

기초현금및현금성자산	72,286,904,201	65,678,177,460

기말현금및현금성자산	79,103,215,405	65,923,153,601