AP위성 반기보고서 (2021.06)
8. 기타 재무에 관한 사항

1) 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위:원)

구분	계정과목	계정금액	대손충당금 (공사손실충당금)	대손충당금 설정률

제11기반기(2021년)	외상매출금	979,903,699	735,586,465	75.1%

제품	366,280,152	9,569,425	2.6%

원재료	11,433,469,460	366,518	0.0%

선수금	2,059,596,556	0	0.0%

합계	14,839,249,867	745,522,408

제10기(2020년)	외상매출금	6,985,919,535	735,586,465	10.5%

제품	383,726,428	9,569,425	2.5%

원재료	9,574,599,403	366,518	0.0%

선수금	22,750,334	0	0.0%

합계	16,966,995,700	745,522,408	-

제9기 (2019년)	외상매출금	9,249,093,303	1,186,756,747	12.8%

제품	534,053,159	9,569,425	1.8%

원재료	6,209,954,459	28,499,354	0.5%

선수금	212,396,324	0	0.0%

합계	16,205,497,245	1,224,825,526

(2) 대손충당금 변동현황(매출채권)

(단위: 원)

구분	제11기 반기(2021년)	제10기(2020년)	제9기 (2019년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	735,586,465	1,186,756,747	594,926,231

2. 순대손처리액	0	0	591,830,516

① 대손처리액(대손상각채권액)	0	0	591,830,516

② 상각채권회수액	0	0	0

③ 기타증감액	0	0	0

3. 대손상각비 계상(환입)액	0	-451,170,282	0

4. 기말 대손충당금 잔액합계	735,586,465	735,586,465	1,186,756,747

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준에 따라 다음의 정보를 기재한다.

- 매출채권의 다음 분기로의 전이율을 구해 분기말 매출잔액에서 전이율 만큼의 금액을 대손충당으로 설정- 발생한지 1년이 넘은 매출채권은 100% 대손충당금 설정

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 원)

구분	경과기간	6월이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년초과	합계

금액	일반	239,319,760	3,540,995	114,629,163	622,413,781	979,903,699

특수관계자	0	0	0	0	0

계	239,319,760	3,540,995	114,629,163	622,413,781	979,903,699

구성비율	2.59%	0.04%	1.24%	6.73%	10.59%

3) 재고자산 현황

사업부문	계정과목	제11기 반기(2021년)	제10기(2020년)	제9기(2019년)

우주항공	재고자산	7,588,493,897	6,695,389,298	4,125,211,472

위성통신	재고자산	5,224,502,092	3,840,269,684	4,336,290,886

합계	-	12,812,995,989	10,535,658,982	8,461,502,358

총자산대비 재고자산 구성비율	-	11.49%	9.34%	8.24%

재고자산회전율	-	1.8	3.6	3.4

4) 재고자산의 실사내역 등당사는 매분기 각 부서별로 관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며, 연1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

한국항공우주연구원	프로젝트192	한국항공우주연구원	2014.01.17	2019.11.30	21,405,454,545	100.00	2,586,136,395	-	-	-

한국항공우주연구원	프로젝트204	한국항공우주연구원	2015.11.30	2019.02.28	1,858,181,818	87.97	-	-	223,511,740	11,657,036

한국항공우주연구원	프로젝트206	한국항공우주연구원	2016.04.01	2019.12.31	2,051,818,181	79.38	-	-	33,524,347	-

한국항공우주연구원	프로젝트225	한국항공우주연구원	2017.04.06	2021.12.31	14,085,454,545	80.48	-	-	1,058,752,439	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트236	한국항공우주산업㈜	2017.08.01	2021.04.30	1,273,323,000	100.00	-	-	-	-

한국항공우주연구원	프로젝트242	한국항공우주연구원	2017.10.16	2020.12.31	398,181,818	75.19	-	-	23,288,163	-

한국항공우주연구원	프로젝트243	한국항공우주연구원	2017.10.24	2020.12.31	1,253,636,363	91.55	94,714,426	-	-	-

한국항공우주연구원	프로젝트244	한국항공우주연구원	2018.09.21	2023.12.31	11,090,909,090	19.77	-	-	8,454,298,003	-

한국항공우주연구원	프로젝트246	한국항공우주연구원	2017.11.01	2022.04.30	9,290,909,090	96.59	591,899,318	-	-	-

한국항공우주연구원	프로젝트252	한국항공우주연구원	2017.12.21	2021.09.30	1,236,363,636	90.94	-	-	50,166,444	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트270	한국항공우주산업㈜	2018.09.19	2020.12.30	555,534,000	100.00	-	-	-	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트271	한국항공우주산업㈜	2018.09.19	2021.10.30	1,111,748,000	84.96	329,900,468	-	-	-

한화시스템㈜	프로젝트289	한화시스템㈜	2019.03.29	2025.09.26	12,900,000,000	43.58	-	-	3,302,319,149	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트301	한국항공우주산업㈜	2019.07.19	2022.01.31	826,914,000	66.17	-	-	44,049,986	-

한국항공우주연구원	프로젝트307	한국항공우주연구원	2019.09.09	2022.12.31	1,000,000,000	53.21	-	-	367,907,021	-

한국항공우주연구원	프로젝트312	한국항공우주연구원	2019.11.01	2021.12.24	514,545,454	63.30	31,710,644	-	-	-

한화시스템㈜	프로젝트313	한화시스템㈜	2019.11.07	2022.03.18	5,061,468,000	40.04	-	-	1,467,928,514	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트331	한국항공우주산업㈜	2020.05.20	20204.04.30	6,526,670,000	4.91	-	-	1,963,599,804	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트336	한국항공우주산업㈜	2020.11.01	2022.06.30	319,566,000	25.36	-	-	196,965,073	-

한국항공우주연구원	프로젝트337	한국항공우주연구원	2020.06.16	2022.07.31	810,000,000	36.22	-	-	71,109,579	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트338	한국항공우주산업㈜	2020.06.25	2021.04.30	1,068,364,000	71.73	-	-	302,054,955	-

한국항공우주연구원	프로젝트339	한국항공우주연구원	2020.06.29	2025.06.30	12,309,090,909	5.82	-	-	5,438,577,135	-

한화시스템㈜	프로젝트343	한화시스템㈜	2020.08.13	2022.03.23	2,023,266,000	29.09	-	-	808,352,516	-

엘아이지넥스원	프로젝트348	엘아이지넥스원	2020.11.01	2022.12.31	422,000,000	83.33	199,669,216	-	-	-

합 계	-	3,834,030,467	-	23,806,404,868	11,657,036