AP위성 분기보고서 (2022.03)
8. 기타 재무에 관한 사항

1) 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위:원)

구분	계정과목	계정금액	대손충당금 (공사손실충당금)	대손충당금 설정률

제12기1분기(2022년)	외상매출금	1,523,106,289	750,808,351	49.3%

제품	111,027,507	5,713,892	5.1%

원재료	9,723,338,103	95,759,501	1.0%

선수금	6,265,033,241	0	0.0%

합계	17,622,505,140	852,281,744

제11기(2021년)	외상매출금	9,219,044,118	750,808,351	8.1%

제품	204,692,032	5,713,892	2.8%

원재료	9,350,567,751	95,759,501	1.0%

선수금	1,901,789,513	0	0.0%

합계	20,676,093,414	852,281,744

제10기 (2020년)	외상매출금	6,985,919,535	735,586,465	10.5%

제품	383,726,428	9,569,425	2.5%

원재료	9,574,599,403	366,518	0.0%

선수금	22,750,334	0	0.0%

합계	16,966,995,700	745,522,408

(2) 대손충당금 변동현황(매출채권)

(단위: 원)

구분	제12기 1분기(2022년)	제11기(2021년)	제10기 (2020년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	755,808,351	735,586,465	1,186,756,747

2. 순대손처리액	0	20,221,886	0

① 대손처리액(대손상각채권액)	0	15,221,886	0

② 상각채권회수액	0	0	0

③ 기타증감액	0	5,000,000	0

3. 대손상각비 계상(환입)액	0	0	-451,170,282

4. 기말 대손충당금 잔액합계	755,808,351	755,808,351	735,586,465

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준에 따라 다음의 정보를 기재한다.

- 매출채권의 다음 분기로의 전이율을 구해 분기말 매출잔액에서 전이율 만큼의 금액을 대손충당으로 설정- 발생한지 1년이 넘은 매출채권은 100% 대손충당금 설정

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 원)

구분	경과기간	6월이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년초과

금액	일반	772,683,898	3,274,110	11,477,055	735,671,226

특수관계자	0	0	0	0

계	772,683,898	3,274,110	11,477,055	735,671,226

구성비율	8.35%	0.04%	0.12%	7.95%

3) 재고자산 현황

사업부문	계정과목	제12기 1분기(2022년)	제11기(2021년)	제10기(2020년)

우주항공	재고자산	6,243,259,453	6,190,608,976	6,695,389,298

위성통신	재고자산	3,480,078,650	4,738,318,173	3,840,269,684

합계	-	9,723,338,103	10,928,927,149	10,535,658,982

총자산대비 재고자산 구성비율	-	8.89%	9.83%	9.34%

재고자산회전율	-	2.7	2.9	3.6

4) 재고자산의 실사내역 등당사는 매분기 각 부서별로 관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며, 연1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

한국항공우주연구원	프로젝트192	한국항공우주연구원	2014.01.17	2019.11.30	21,405,454,545	100	2,068,909,125	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트206	한국항공우주연구원	2016.04.01	2022.09.30	2,081,818,181	90	0	-	162,654,531	-

한국항공우주연구원	프로젝트225	한국항공우주연구원	2017.04.06	2023.03.31	14,085,454,545	85	0	-	1,069,951,087	442,857,253

한국항공우주연구원	프로젝트243	한국항공우주연구원	2017.10.24	2020.12.31	1,253,636,363	100	125,363,663	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트244	한국항공우주연구원	2018.09.21	2023.12.31	11,090,909,090	83	0	-	1,385,696,098	-

한국항공우주연구원	프로젝트252	한국항공우주연구원	2017.12.21	2023.03.31	1,236,363,636	93	0	-	21,052,324	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트271	한국항공우주산업㈜	2018.09.19	2021.10.30	1,111,748,000	100	141,847,000	-	0	-

한화시스템㈜	프로젝트289	한화시스템㈜	2019.03.29	2025.09.26	12,926,937,000	60	0	-	2,345,398,432	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트301	한국항공우주산업㈜	2019.07.19	2022.01.31	826,914,000	100	78,551,250	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트307	한국항공우주연구원	2019.09.09	2022.12.31	1,000,000,000	56	0	-	330,980,180	-

한국항공우주연구원	프로젝트312	한국항공우주연구원	2019.11.01	2022.09.30	480,000,000	86	0	-	23,417,174	-

한화시스템㈜	프로젝트313	한화시스템㈜	2019.11.07	2022.04.30	5,061,468,000	79	6,339,545	-	0	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트331	한국항공우주산업㈜	2020.05.20	2024.04.30	6,526,670,000	40	0	-	319,181,569	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트336	한국항공우주산업㈜	2020.11.01	2022.06.30	319,566,000	71	0	-	50,294,249	-

한국항공우주연구원	프로젝트337	한국항공우주연구원	2020.06.16	2022.07.31	810,000,000	77	61,200,671	-	0	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트338	한국항공우주산업㈜	2020.06.25	2021.04.30	1,068,364,000	100	0	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트339	한국항공우주연구원	2020.06.29	2025.06.30	12,309,090,909	12	0	-	7,755,310,090	-

한화시스템㈜	프로젝트343	한화시스템㈜	2020.08.13	2022.08.31	2,023,266,000	59	0	-	392,450,679	-

엘아이지넥스원	프로젝트348	엘아이지넥스원	2020.11.01	2022.12.31	422,000,000	100	270,000,000	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트374	한국항공우주연구원	2021.12.21	2027.04.30	9,430,000,000	2	0	-	2,071,814,620	-

엘아이지넥스원	프로젝트375	엘아이지넥스원	2021.12.13	2024.12.25	1,470,000,000	4	67,804,663	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트377	한국항공우주연구원	2022.01.01	2023.12.31	427,272,727	10	44,941,985	-	0	-

합 계	-	2,864,957,902	0	15,928,201,033	442,857,253