AP위성 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 7 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	76,853,218,510	83,805,747,490

현금및현금성자산	43,141,771,130	45,693,973,444

현금성자산	43,141,771,130	45,693,973,444

정부보조금	0	0

매출채권 및 기타유동채권	22,148,841,303	19,751,606,172

매출채권	4,550,107,734	7,737,554,618

대손충당금	(594,926,711)	(594,165,711)

단기대여금	60,000,000	0

단기미수금	174,230,444	84,884,670

대손충당금	0	0

단기미청구공사	6,175,367,634	1,646,841,458

단기미수수익	94,017,793	118,052,919

단기선급금	11,685,575,405	10,743,600,475

단기선급비용	4,469,004	14,837,743

부가가치세대급금	0	0

단기금융상품	521,341,866	7,786,184,000

당기법인세자산	34,878,040	78,558,060

재고자산	11,006,386,171	10,495,425,814

상품	59,374,559	14,391,177

제품	1,163,364,909	320,621,701

평가충당금	(40,224,440)	(40,224,440)

재공품	583,064,616	1,552,465,595

평가충당금	0	0

원재료	9,169,625,774	8,505,585,638

평가충당금	(71,173,142)	(27,833,839)

미착품	142,353,895	170,419,982

기타유동금융자산	0	0

유동파생상품자산	0	0

비유동자산	19,714,122,401	19,910,023,852

유형자산	6,166,810,948	6,512,055,965

토지	2,510,205,683	2,510,205,683

건물	3,765,308,517	3,765,308,517

감가상각누계액	(1,314,392,616)	(1,173,193,539)

기계장치	478,367,075	415,948,956

정부보조금	(158,977)	(197,647)

감가상각누계액	(196,636,667)	(131,919,729)

차량운반구	49,382,242	49,382,242

감가상각누계액	(48,405,856)	(41,795,159)

집기	993,837,820	921,633,417

정부보조금	(2,735,955)	(4,830,069)

감가상각누계액	(643,726,251)	(532,214,524)

기타유형자산	2,636,823,174	2,570,423,174

정부보조금	0	0

감가상각누계액	(2,061,057,241)	(1,836,695,357)

영업권	12,045,519,290	12,045,519,290

영업권 이외의 무형자산	246,144,399	291,021,296

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	41,822,368	46,639,462

정부보조금	(2,182,520)	(2,385,023)

컴퓨터소프트웨어	278,640,752	277,950,629

정부보조금	(72,136,201)	(31,183,772)

장기매출채권 및 기타비유동채권	386,030,000	306,030,000

장기보증금자산	386,030,000	306,030,000

이연법인세자산	869,617,764	755,397,301

자산총계	96,567,340,911	103,715,771,342

부채

유동부채	13,120,950,827	21,208,347,584

매입채무 및 기타유동채무	12,827,143,113	21,165,989,151

단기매입채무	405,649,147	1,652,257,401

단기미지급금	1,314,431,979	1,613,601,232

단기선수금	1,827,753,963	490,669,450

단기초과청구공사	8,916,703,724	17,108,685,342

단기예수금	315,000	3,681,366

단기미지급비용	362,289,300	297,094,360

유동충당부채	35,983,785	35,983,785

유동공사손실충당부채	35,983,785	35,983,785

미지급법인세	16,143,059	0

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	241,680,870	6,374,648

유동금융보증부채	1,524,509	6,374,648

유동파생상품부채	240,156,361	0

비유동부채	253,216,755	455,604,898

퇴직급여부채	253,216,755	455,604,898

확정급여채무의현재가치	6,338,272,336	5,832,303,509

사외적립자산의공정가치	(6,085,055,581)	(5,376,698,611)

이연법인세부채

부채총계	13,374,167,582	21,663,952,482

자본

자본금	7,507,402,000	7,507,402,000

보통주자본금	7,507,402,000	7,507,402,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	60,384,947,033	60,400,266,833

주식발행초과금	60,400,266,833	60,400,266,833

자기주식처분이익	(15,319,800)	0

기타자본구성요소	(8,560,013,271)	(8,833,969,491)

주식선택권	382,273,639	371,043,799

자기주식	(8,294,031,640)	(8,695,201,390)

자기주식처분손실	(648,255,270)	(509,811,900)

이익잉여금(결손금)	23,860,837,567	22,978,119,518

보험수리적손익	(1,061,379,264)	(1,069,872,773)

기타법정적립금	2,671,892,212	2,671,892,212

미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,250,324,619	21,376,100,079

자본총계	83,193,173,329	82,051,818,860

자본과부채총계	96,567,340,911	103,715,771,342

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,413,134,576	25,462,804,264	7,913,906,190	15,865,309,446

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	3,298,196,439	7,897,571,638	5,054,837,320	7,078,809,759

상품매출액	33,150,000	60,150,000	0	0

제품매출액	3,265,046,439	7,837,421,638	5,054,837,320	7,078,809,759

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	4,114,938,137	17,565,232,626	2,859,068,870	8,786,499,687

용역매출액	4,114,938,137	17,565,232,626	2,859,068,870	8,786,499,687

매출원가	6,046,726,385	22,008,769,207	5,702,612,619	12,911,058,017

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,224,466,357	5,146,349,088	3,052,409,009	4,316,429,078

상품매출원가	31,562,988	56,796,718	0	0

제품매출원가	2,192,903,369	5,089,552,370	3,052,409,009	4,316,429,078

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,822,260,028	16,862,420,119	2,650,203,610	8,594,628,939

용역매출원가	3,822,260,028	16,862,420,119	2,650,203,610	8,594,628,939

매출총이익	1,366,408,191	3,454,035,057	2,211,293,571	2,954,251,429

판매비와관리비	1,050,735,515	3,610,152,048	1,377,257,203	4,087,643,647

급여	349,736,650	1,053,093,420	328,671,000	965,682,731

상여	10,577,000	18,575,900	0	0

퇴직급여	77,917,148	247,073,053	80,858,613	224,076,637

복리후생비	61,805,374	189,451,716	52,673,203	148,100,590

여비교통비	17,117,934	54,447,816	2,632,340	29,865,443

접대비	12,765,000	30,753,200	12,557,573	32,045,273

통신비	1,064,133	3,525,168	1,167,610	4,442,826

세금과공과	33,808,790	61,535,500	30,455,700	56,619,157

감가상각비	71,864,346	236,599,927	90,042,674	237,627,544

임차료	18,586,464	51,469,392	14,146,033	41,751,737

수선비	234,409	13,627,109	160,000	7,387,800

보험료	11,342,802	17,510,627	2,756,577	9,522,991

차량유지비	8,047,410	29,793,951	8,770,924	27,525,351

경상개발비	203,998,796	738,340,876	458,046,554	1,291,477,882

운반비	(52,338,775)	171,507	50,036,318	59,986,918

교육훈련비	0	40,197,360	3,090,000	9,424,363

도서인쇄비	4,220,992	9,177,368	7,433,403	15,137,934

무형자산상각비	26,941,810	79,876,897	24,006,752	72,720,215

소모품비	9,112,237	56,651,818	13,280,578	64,570,919

지급수수료	160,523,518	582,908,603	144,845,056	652,265,140

대손상각비(대손충당금환입)	761,000	761,000	0	158,360

주식보상비용(환입)	22,648,477	94,609,840	51,626,295	137,253,836

영업이익(손실)	315,672,676	(156,116,991)	834,036,368	(1,133,392,218)

기타이익	8,750,728	9,612,093	3,528,795	8,214,244

유형자산처분이익	0	0	0	0

재고자산처분이익	0	0	0	0

재고자산평가손실환입	0	0	0	0

파생금융상품평가이익	8,508,500	8,508,500	0	0

잡이익	242,228	1,103,593	3,528,795	8,214,244

기타손실	86,362,239	459,077,258	5,391	506,057

유형자산처분손실	0	0	0

재고자산평가손실	0	0	0

재고자산 폐기손실	0	218,915,769	0	0

파생금융상품평가손실	86,362,209	240,156,361	0	0

기부금	0	0	500,000

잡손실	30	5,128	5,391	6,057

금융수익	(51,768,780)	1,668,517,824	258,682,027	646,453,210

이자수익	154,165,624	525,820,496	214,703,990	428,333,001

외환차익(금융수익)	127,338,143	294,720,767	40,615,461	63,263,162

외화환산이익(금융수익)	(334,459,916)	843,126,422	1,656,780	145,916,087

금융보증(계약)수익	1,187,369	4,850,139	1,705,796	8,940,960

금융원가	(5,539,845)	52,013,581	(184,830,418)	1,571,999,542

이자비용	251,434	781,210	274,504	825,738

외환차손(금융원가)	3,871,003	46,382,232	156,664,045	500,120,786

외화환산손실(금융원가)	(10,849,651)	(343,474,763)	1,062,112,058

금융보증비용(손실)	1,187,369	4,850,139	1,705,796	8,940,960

법인세비용차감전순이익(손실)	191,832,230	1,010,922,087	1,281,072,217	(2,051,230,363)

법인세비용	0	(136,697,547)	0	(854,141,004)

당기순이익(손실)	191,832,230	874,224,540	1,281,072,217	(1,197,089,359)

기타포괄손익	(44,670,792)	8,493,509	(31,926,556)	(314,289,727)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(44,670,792)	8,493,509	(31,926,556)	(314,289,727)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(44,670,792)	8,493,509	(31,926,556)	(314,289,727)

총포괄손익	147,161,438	882,718,049	1,249,145,661	(1,511,379,086)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	62	91	(85)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	62	91	(85)

자본변동표
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

당기순이익(손실)	(1,197,089,359)	(1,197,089,359)

자기주식 거래로 인한 증감	1,824,445,000	517,603,200	1,306,841,800

주식기준보상거래	137,253,836	137,253,836

기타거래	314,289,727	314,289,727

2017.09.30 (기말자본)	7,507,402,000	52,024,482,926	517,603,200	34,511,080,463	80,614,304,172

당기순이익(손실)	874,224,540	874,224,540

자기주식 거래로 인한 증감	317,789,750	138,443,370	179,346,380

주식기준보상거래	79,290,040	79,290,040

기타거래	8,493,509	8,493,509

2018.09.30 (기말자본)	7,507,402,000	52,473,189,032	648,255,270	23,860,837,567	83,193,173,329

현금흐름표
제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,497,821,132)	555,857,280

당기순이익(손실)	874,224,540	(1,197,089,359)

당기순이익조정을 위한 가감	260,110,052	981,885,127

퇴직급여	641,443,428	606,926,236

감가상각비	546,267,539	530,278,776

무형자산상각비	79,876,897	72,720,215

대손상각비	761,000	158,360

이자비용	(781,210)	825,738

외화환산손실	0	1,061,019,887

법인세비용	48,355,387	(854,141,004)

주식보상비용(환입)	94,609,840	137,253,836

재고자산폐기손실	218,915,769	0

유형자산폐기손실	0	0

재고자산평가손실	0	0

파생금융자산평가손실	0	0

급여	0	0

이자수익	(526,212,176)	(428,333,001)

외화환산이익	(843,126,422)	(144,823,916)

유형자산처분이익	0	0

지분법이익	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,020,975,176)	621,482,372

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,384,218,915)	1,669,120,991

기타유동자산의 감소(증가)	(935,675,120)	(3,648,091,451)

재고자산의 감소(증가)	(729,876,126)	(6,915,339,308)

기타금융자산의 감소(증가)	(60,000,000)	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,472,754,902)	1,241,548,841

기타유동부채의 증가(감소)	(6,618,107,110)	8,890,870,477

기타금융부채의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(820,343,003)	(616,627,178)

이자수취(영업)	550,247,302	400,688,046

이자지급(영업)	0	(825,738)

법인세납부(환급)	(161,427,850)	(250,283,168)

투자활동현금흐름	9,406,507,465	504,553,363

단기금융상품의 처분	8,460,591,711	100,000,000

집기의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

기타금융자산의 처분	0	182,000,000

단기금융상품의 취득	389,893,232	0

대여금의 증가	60,000,000	0

기계장치의 취득	62,418,119	0

집기의 취득	72,204,403	107,766,043

기타유형자산의 취득	66,400,000	106,900,000

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	7,887,320

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	0

임차보증금의 감소	90,000,000	0

임차보증금의 증가	0	0

기타금융자산의 취득	35,000,000	0

기타금융부채의 감소	170,000,000	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	1,156,060,080	1,170,840,000

자기주식 처분이익	(15,319,800)	0

주식의 발행	0	0

자기주식의 처분	675,363,130	1,170,840,000

단기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	496,016,750	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	86,916,281	(899,700,607)

사업결합으로 인한 현금흐름	0	0

기초현금및현금성자산	45,693,973,444	47,733,992,437

기말현금및현금성자산	43,141,771,130	48,620,435,747