AP위성 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1) 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위:원)

구분	계정과목	계정금액	대손충당금 (공사손실충당금)	대손충당금 설정률

제10기1분기(2020년)	외상매출금	6,347,882,629	1,186,756,747	18.7%

제품	423,205,302	9,569,425	2.3%

원재료	9,260,606,525	28,499,354	0.3%

선수금	2,634,431,530	0	0.0%

합계	18,666,125,986	1,224,825,526	-

제9기 (2019년)	외상매출금	9,249,093,303	1,186,756,747	12.8%

제품	534,053,159	9,569,425	1.8%

원재료	6,209,954,459	28,499,354	0.5%

선수금	212,396,324	0	0.0%

합계	16,205,497,245	1,224,825,526

제8기 (2018년)	외상매출금	6,472,488,351	594,926,231	9.2%

제품	1,147,135,293	40,224,440	3.5%

원재료	8,731,050,030	79,621,873	0.9%

선수금	1,924,574,998	-	0.0%

합계	18,275,248,672	714,772,544	-

(2) 대손충당금 변동현황(매출채권)

(단위: 원)

구분	제10기 1분기(2020년)	제9기 (2019년)	제8기 (2018년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	1,186,756,747	594,926,231	594,165,711

2. 순대손처리액	0	591,830,516	760,520

① 대손처리액(대손상각채권액)	0	591,830,516	818,710

② 상각채권회수액	0	0	57,710

③ 기타증감액	0	0	-480

3. 대손상각비 계상(환입)액	0	0	0

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,186,756,747	1,186,756,747	594,926,231

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준에 따라 다음의 정보를 기재한다.

- 매출채권의 다음 분기로의 전이율을 구해 분기말 매출잔액에서 전이율 만큼의 금액을 대손충당으로 설정- 발생한지 1년이 넘은 매출채권은 100% 대손충당금 설정

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 원)

구분	경과기간	6월이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년초과	합계

금액	일반	5,177,290,600	10,847,610	520,933,508	638,810,911	6,347,882,629

특수관계자	0	0	0	0	0

계	5,177,290,600	10,847,610	520,933,508	638,810,911	6,347,882,629

구성비율	55.98%	0.12%	5.63%	6.91%	68.63%

3) 재고자산 현황

사업부문	계정과목	제10기 1분기(2020년)	제9기(2019년)	제8기 (2018년)

우주항공	재고자산	5,689,445,899	4,125,211,472	5,340,199,351

위성통신	재고자산	6,531,206,839	4,336,290,886	5,150,586,344

합계	-	12,220,652,738	8,461,502,358	10,490,785,695

총자산대비 재고자산 구성비율	-	11.42%	8.24%	10.52%

재고자산회전율	-	2.3	3.4	3.5

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

한국항공우주연구원	프로젝트204	한국항공우주연구원	2015.11.30	2019.02.28	1,858,181,818	87.5	0	0	231,766,884	14,111,417

한국항공우주연구원	프로젝트205	한국항공우주연구원	2016.04.01	2020.03.31	1,205,454,545	95.72	0	0	51,653,542	0

한국항공우주연구원	프로젝트225	한국항공우주연구원	2017.04.06	2021.12.31	14,085,454,545	46.71	0	0	463,696,110	0

한국항공우주연구원	프로젝트226	한국항공우주연구원	2017.05.12	2020.02.28	15,818,181,818	71.21	1,772,699,731	0	0	0

한국항공우주산업㈜	프로젝트236	한국항공우주산업㈜	2017.08.01	2020.09.30	1,070,023,000	95.29	174,019,234	0	0	0

한국항공우주연구원	프로젝트242	한국항공우주연구원	2017.10.16	2020.12.31	398,181,818	72.36	14,065,101	0	0	0

한국항공우주연구원	프로젝트243	한국항공우주연구원	2017.10.24	2020.12.31	1,253,636,363	89.89	249,305,925	0	0	0

한국항공우주연구원	프로젝트244	한국항공우주연구원	2018.09.21	2023.12.31	11,090,909,090	6.77	0	0	5,903,144,805	0

한국항공우주연구원	프로젝트246	한국항공우주연구원	2017.11.01	2022.04.30	9,290,909,090	53.42	217,409,279	0	0	0

한국항공우주연구원	프로젝트252	한국항공우주연구원	2017.12.21	2021.09.30	1,236,363,636	88.55	0	0	79,799,318	0

한국항공우주산업㈜	프로젝트270	한국항공우주산업㈜	2018.09.19	2020.12.30	580,713,000	64.70	37,826,529	0	0	0

한국항공우주산업㈜	프로젝트271	한국항공우주산업㈜	2018.09.19	2021.10.30	1,111,748,000	41.96	29,888,086	0	0	0

한화시스템㈜	프로젝트289	한화시스템㈜	2019.03.29	2025.09.26	12,900,000,000	13.59	0	0	3,174,874,051	0

한국항공우주산업㈜	프로젝트301	한국항공우주산업㈜	2019.07.19	2020.12.31	512,709,000	40.75	0	0	47,440,767	0

한국항공우주연구원	프로젝트307	한국항공우주연구원	2019.09.09	2022.12.31	1,000,000,000	11.85	0	0	81,548,987	0

비공개	프로젝트308	비공개	2019.09.18	2020.04.30	361,818,181	38.58	139,596,190	0	0	0

한국항공우주연구원	프로젝트312	한국항공우주연구원	2019.11.01	2021.12.24	514,545,454	19.09	24,748,532	0	0	0

한화시스템㈜	프로젝트313	한화시스템㈜	2019.11.07	2022.03.18	5,061,468,000	1.63	0	0	2,953,495,425	0

비공개	프로젝트305	비공개	2019.05.26	2022.05.26	2,304,660,683	0.00	0	0	0	0

비공개	프로젝트315	비공개	2019.11.20	2020.04.30	1,293,410,540	0.00	0	0	0	0

비공개	프로젝트317	비공개	2019.12.19	2020.06.30	238,830,000	0.00	0	0	0	0

한국항공우주연구원	프로젝트319	한국항공우주연구원	2020.01.13	2020.03.31	303,636,364	0.00	0	0	0	0

비공개	프로젝트320	비공개	2019.12.19	2020.05.19	4,187,330,000	0.00	0	0	0	0

비공개	프로젝트321	비공개	2020.02.17	2020.08.17	341,006,187	0.00	0	0	0	0

합 계	-	2,659,558,607	0	12,987,419,889	14,111,417

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2020.03.31 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-