AP위성 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1) 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위:원)

구분	계정과목	계정금액	대손충당금 (공사손실충당금)	대손충당금 설정률

제10기3분기(2020년)	외상매출금	2,735,450,070	1,186,756,747	43.4%

제품	382,600,660	9,569,425	2.5%

원재료	11,366,845,493	28,499,354	0.3%

선수금	3,945,622,065	0	0.0%

합계	18,430,518,288	1,224,825,526

제9기 (2019년)	외상매출금	9,249,093,303	1,186,756,747	12.8%

제품	534,053,159	9,569,425	1.8%

원재료	6,209,954,459	28,499,354	0.5%

선수금	212,396,324	0	0.0%

합계	16,205,497,245	1,224,825,526

제8기 (2018년)	외상매출금	6,472,488,351	594,926,231	9.2%

제품	1,147,135,293	40,224,440	3.5%

원재료	8,731,050,030	79,621,873	0.9%

선수금	1,924,574,998	-	0.0%

합계	18,275,248,672	714,772,544	-

(2) 대손충당금 변동현황(매출채권)

(단위: 원)

구분	제10기 3분기(2020년)	제9기 (2019년)	제8기 (2018년)

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	1,186,756,747	594,926,231	594,165,711

2. 순대손처리액	0	591,830,516	760,520

① 대손처리액(대손상각채권액)	0	591,830,516	818,710

② 상각채권회수액	0	0	57,710

③ 기타증감액	0	0	-480

3. 대손상각비 계상(환입)액	0	0	0

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,186,756,747	1,186,756,747	594,926,231

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준에 따라 다음의 정보를 기재한다.

- 매출채권의 다음 분기로의 전이율을 구해 분기말 매출잔액에서 전이율 만큼의 금액을 대손충당으로 설정- 발생한지 1년이 넘은 매출채권은 100% 대손충당금 설정

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 원)

구분	경과기간	6월이하	6월초과 1년이하	1년초과 3년이하	3년초과	합계

금액	일반	1,462,823,023	166,337,978	370,020,938	736,268,131	2,735,450,070

특수관계자	0	0	0	0	0

계	1,462,823,023	166,337,978	370,020,938	736,268,131	2,735,450,070

구성비율	15.82%	1.80%	4.00%	7.96%	29.58%

3) 재고자산 현황

사업부문	계정과목	제10기 3분기(2020년)	제9기(2019년)	제8기 (2018년)

우주항공	재고자산	6,321,034,769	4,125,211,472	5,340,199,351

위성통신	재고자산	7,301,549,488	4,336,290,886	5,150,586,344

합계	-	13,622,584,257	8,461,502,358	10,490,785,695

총자산대비 재고자산 구성비율	-	11.45%	8.24%	10.52%

재고자산회전율	-	2.6	3.4	3.5

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

한국항공우주연구원	프로젝트192	한국항공우주연구원	2014.01.17	2019.11.30	21,405,454,545	100.00	3,103,363,665	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트202	한국항공우주연구원	2015.08.20	2020.10.30	713,636,363	100.00	0	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트204	한국항공우주연구원	2015.11.30	2019.02.28	1,858,181,818	87.90	0	-	224,778,037	14,111,417

한국항공우주연구원	프로젝트206	한국항공우주연구원	2016.04.01	2019.12.31	2,051,818,181	70.29	0	-	25,336,965	-

한국항공우주연구원	프로젝트225	한국항공우주연구원	2017.04.06	2021.12.31	14,085,454,545	48.98	0	-	98,879,471	-

한국항공우주연구원	프로젝트226	한국항공우주연구원	2017.05.12	2020.02.28	15,818,181,818	100.00	6,327,272,748	-	0	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트236	한국항공우주산업㈜	2017.08.01	2020.09.30	1,070,023,000	100.00	118,809,000	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트242	한국항공우주연구원	2017.10.16	2020.12.31	398,181,818	75.08	0	-	23,738,096	-

한국항공우주연구원	프로젝트243	한국항공우주연구원	2017.10.24	2020.12.31	1,253,636,363	90.75	260,110,059	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트244	한국항공우주연구원	2018.09.21	2023.12.31	11,090,909,090	8.83	0	-	9,224,824,769	-

한국항공우주연구원	프로젝트246	한국항공우주연구원	2017.11.01	2022.04.30	9,290,909,090	60.49	0	-	1,738,802,859	-

한국항공우주연구원	프로젝트252	한국항공우주연구원	2017.12.21	2021.09.30	1,236,363,636	90.12	0	-	60,286,239	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트270	한국항공우주산업㈜	2018.09.19	2020.12.30	555,534,000	79.81	118,765,671	-	-	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트271	한국항공우주산업㈜	2018.09.19	2021.10.30	1,111,748,000	57.21	199,379,463	-	0	-

한화시스템㈜	프로젝트289	한화시스템㈜	2019.03.29	2025.09.26	12,900,000,000	16.19	0	-	5,769,612,051	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트301	한국항공우주산업㈜	2019.07.19	2020.12.31	512,709,000	77.21	11,328,616	-	0	-

한국항공우주연구원	프로젝트307	한국항공우주연구원	2019.09.09	2022.12.31	1,000,000,000	50.75	0	-	392,461,615	-

한국항공우주연구원	프로젝트312	한국항공우주연구원	2019.11.01	2021.12.24	514,545,454	36.34	3,209,950	-	0	-

한화시스템㈜	프로젝트313	한화시스템㈜	2019.11.07	2022.03.18	5,061,468,000	7.12	0	-	2,723,198,572	-

비공개	프로젝트324	비공개	2020.04.23	2020.12.30	603,000,000	0.00	0	-	0	-

비공개	프로젝트330	비공개	2020.05.01	2020.11.30	6,130,320,000	0.00	0	-	0	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트331	한국항공우주산업㈜	2020.05.20	20204.04.30	6,526,670,000	1.65	0	-	1,197,629,183	-

비공개	프로젝트332	비공개	2020.05.01	2021.12.31	223,374,037	0.00	0	-	0	-

비공개	프로젝트335	비공개	2020.06.01	2020.11.20	1,344,277,000	0.00	0	-	0	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트336	한국항공우주산업㈜	2020.11.01	2022.06.30	319,566,000	2.10	0	-	271,294,254	-

한국항공우주연구원	프로젝트337	한국항공우주연구원	2020.06.16	2022.07.31	810,000,000	1.44	0	-	150,347,969	-

한국항공우주산업㈜	프로젝트338	한국항공우주산업㈜	2020.06.25	2021.04.30	1,068,364,000	1.99	0	-	299,302,326	-

한국항공우주연구원	프로젝트339	한국항공우주연구원	2020.06.29	2025.06.30	12,309,090,909	0.76	339,555,914	-	0	-

한화시스템㈜	프로젝트343	한화시스템㈜	2020.08.13	2022.03.23	2,023,266,000	0.91	0	-	1,214,049,823	-

합 계	-	10,481,795,086	0	23,414,542,229	14,111,417

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2020.09.30 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-