AP위성 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 11 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	91,542,216,225	100,773,902,803

현금및현금성자산	65,923,153,601	65,678,177,460

현금성자산	65,923,153,601	65,678,177,460

단기금융상품	86,088,000	452,548,300

정부보조금	0	0

매출채권 및 기타유동채권	10,185,254,531	23,714,249,894

매출채권	1,488,635,575	9,219,044,118

대손충당금	(750,808,351)	(750,808,351)

단기대여금	210,000,000	75,000,000

단기미수금	636,926,846	371,926,170

대손충당금	0	0

단기미청구공사	4,352,352,469	2,951,150,920

단기미수수익	216,314,448	96,777,441

단기선급금	4,027,491,865	11,737,548,521

단기선급비용	4,341,679	13,611,075

부가가치세대급금	0	0

당기법인세자산	50,183,382	0

재고자산	15,297,536,711	10,928,927,149

상품	233,600,290	106,048,563

제품	108,938,975	204,692,032

평가충당금	(5,713,892)	(5,713,892)

재공품	2,068,110,761	1,369,092,196

평가충당금	0	0

원재료	12,988,360,078	9,350,567,751

평가충당금	(95,759,501)	(95,759,501)

미착품	0	0

기타유동금융자산	0	0

유동파생상품자산	0	0

비유동자산	10,745,295,698	10,414,260,481

장기금융상품	480,586,646	15,000,000

기타비유동금융자산	100,636,679	100,636,679

비유동매도가능금융자산	100,636,679	100,636,679

장기매출채권 및 기타비유동채권	656,030,000	491,030,000

장기대여금	20,000,000	0

장기보증금자산	636,030,000	491,030,000

유형자산	9,423,995,321	9,696,382,498

토지	7,235,685,934	7,235,685,934

건물	3,769,763,517	3,769,763,517

감가상각누계액	(2,068,196,867)	(1,926,830,726)

기계장치	478,367,075	478,367,075

정부보조금	0	0

감가상각누계액	(474,205,868)	(453,850,340)

차량운반구	17,161,735	17,161,735

감가상각누계액	(9,632,173)	(7,295,413)

집기	1,342,018,964	1,284,699,416

정부보조금	(37,336,408)	(11,093,817)

감가상각누계액	(1,131,745,872)	(1,060,634,261)

기타유형자산	2,986,968,174	2,950,318,174

정부보조금	0	0

감가상각누계액	(2,807,371,673)	(2,739,097,839)

사용권자산	537,083,622	524,082,871

감가상각누계액	(414,564,839)	(364,893,828)

영업권	0	0

영업권 이외의 무형자산	84,047,052	111,211,304

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	45,907,529	51,561,056

정부보조금	(1,102,504)	(1,305,007)

개발 중인 무형자산	0	0

컴퓨터소프트웨어	50,187,577	80,856,255

정부보조금	(10,945,550)	(19,901,000)

이연법인세자산	0	0

자산총계	102,287,511,923	111,188,163,284

부채

유동부채	18,634,130,624	29,627,992,890

매입채무 및 기타유동채무	17,961,090,748	28,599,671,232

단기매입채무	2,248,984,252	1,194,731,642

유동리스부채	84,574,815	106,454,688

단기미지급금	734,733,235	2,757,721,977

단기선수금	5,578,283,586	1,901,789,513

단기초과청구공사	8,876,968,524	22,252,835,935

단기예수금	15,887,164	21,964,833

단기미지급비용	421,659,172	364,172,644

미지급배당금	0	0

유동충당부채	330,186,114	454,514,289

유동공사손실충당부채	330,186,114	454,514,289

미지급법인세	342,853,762	573,756,739

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	0	50,630

유동금융보증부채	0	50,630

유동파생상품부채	0	0

비유동부채	(26,229,455)	455,396,042

장기매입채무 및 기타비유동채무	40,494,311	56,609,659

비유동리스부채	40,494,311	56,609,659

퇴직급여부채	(422,781,414)	207,550,538

확정급여채무의현재가치	8,063,147,112	8,871,755,368

사외적립자산의공정가치	(8,485,928,526)	(8,664,204,830)

비유동충당부채	112,769,994	115,169,841

비유동종업원급여충당부채	112,769,994	115,169,841

이연법인세부채	243,287,654	76,066,004

부채총계	18,607,901,169	30,083,388,932

자본

자본금	7,541,152,000	7,541,152,000

보통주자본금	7,541,152,000	7,541,152,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	61,080,588,673	61,031,978,233

주식발행초과금	61,031,978,233	61,031,978,233

자기주식처분이익	0	0

기타자본잉여금	48,610,440

기타자본구성요소	(7,354,626,602)	(7,771,859,980)

주식선택권	58,843,818	86,982,840

자기주식	(7,012,758,844)	(7,343,078,844)

자기주식처분손실	(400,711,576)	(515,763,976)

이익잉여금(결손금)	22,412,496,683	20,303,504,099

이익준비금	271,840,926	197,303,414

보험수리적손익	(1,579,051,727)	(1,954,262,535)

기타법정적립금	2,671,892,212	2,671,892,212

미처분이익잉여금(미처리결손금)	21,047,815,272	19,388,571,008

자본총계	83,679,610,754	81,104,774,352

자본과부채총계	102,287,511,923	111,188,163,284

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,173,145,570	30,130,418,643	4,674,243,838	16,339,041,319

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	3,549,724,054	8,203,546,321	386,435,617	1,083,111,550

상품매출액	13,450,000	55,938,000	16,500,000	35,600,000

제품매출액	3,536,274,054	8,147,608,321	369,935,617	1,047,511,550

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	2,623,421,516	21,926,872,322	4,287,808,221	15,255,929,769

용역매출액	2,623,421,516	21,926,872,322	4,287,808,221	15,255,929,769

매출원가	4,015,502,618	22,956,999,917	4,194,874,682	14,421,691,055

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,678,202,961	4,374,264,518	216,727,862	663,611,314

상품매출원가	9,633,704	37,514,702	9,861,450	32,278,022

제품매출원가	1,668,569,257	4,336,749,816	206,866,412	631,333,292

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,337,299,657	18,582,735,399	3,978,146,820	13,758,079,741

용역매출원가	2,337,299,657	18,582,735,399	3,978,146,820	13,758,079,741

매출총이익	2,157,642,952	7,173,418,726	479,369,156	1,917,350,264

판매비와관리비	2,049,166,103	6,538,046,181	1,243,114,261	4,387,675,398

급여	343,049,223	998,990,743	325,829,040	974,893,118

상여	1,595,100	3,075,840	0	0

퇴직급여	70,829,372	151,004,618	77,572,431	224,133,558

복리후생비	88,062,367	283,100,366	51,015,617	140,269,337

여비교통비	18,854,827	29,439,276	2,158,680	4,469,600

접대비	9,809,100	24,001,900	8,933,973	19,987,773

통신비	715,916	2,176,029	976,394	2,948,555

세금과공과	46,610,540	98,782,900	45,046,490	97,117,930

감가상각비	52,554,504	180,430,037	78,229,742	253,655,317

임차료	8,286,452	19,168,866	5,395,707	15,441,665

수선비	883,273	1,603,773	627,000	11,317,900

보험료	4,081,654	12,002,526	4,395,903	14,977,348

차량유지비	6,134,500	19,284,209	4,840,644	12,912,820

경상개발비	1,129,301,715	3,974,348,539	460,156,293	2,036,223,293

운반비	28,417,610	72,250,297	10,462,842	34,468,959

교육훈련비	7,505,316	17,111,316	4,110,000	9,080,000

도서인쇄비	2,532,253	7,854,204	1,647,050	5,197,242

무형자산상각비	9,894,474	29,651,652	17,286,963	51,897,036

소모품비	54,596,783	65,475,713	3,942,195	8,625,123

지급수수료	106,607,306	489,449,559	140,487,297	470,058,824

대손상각비(대손충당금환입)	0	0

주식보상비용(환입)	58,843,818	58,843,818	0	0

영업이익(손실)	108,476,849	635,372,545	(763,745,105)	(2,470,325,134)

기타이익	19,376,638	38,728,563	559,300,513	1,016,659,003

유형자산처분이익	0	287,985	0	0

관계기업/공동기업투자처분이익	0	0

수입임대료	0	0

잡이익	19,376,638	38,440,578	559,300,513	1,016,659,003

기타손실	39	3,258	5,000,033	5,226,096

무형자산손상차손	0	0

재고자산 폐기손실	0	0

기부금	5,000,000	5,000,000

파생금융상품거래손실	0	0

파생금융상품평가손실	0	0

잡손실	39	3,258	33	226,096

지분법손실	0	0

금융수익	1,444,237,263	3,027,573,036	828,453,524	1,688,388,333

이자수익	362,982,287	783,134,186	95,101,034	293,635,188

외환차익(금융수익)	157,131,210	636,203,700	277,518,807	655,027,936

외화환산이익(금융수익)	924,123,766	1,608,184,520	455,833,683	738,871,768

금융보증(계약)수익	0	50,630	0	853,441

파생상품평가이익(금융수익)	0	0

파생상품거래이익(금융수익)	0	0

금융원가	402,599,697	627,724,766	(16,477,807)	78,503,305

이자비용	1,392,464	3,958,654	1,975,703	6,790,441

외환차손(금융원가)	366,930,671	551,935,558	9,557,531	45,129,961

외화환산손실(금융원가)	34,276,562	71,779,924	(28,119,727)	25,620,776

금융보증비용(손실)	0	50,630	108,686	962,127

법인세비용차감전순이익(손실)	1,169,491,014	3,073,946,120	635,486,706	150,992,801

법인세비용	199,036,984	594,789,224	66,596,552	15,099,280

당기순이익(손실)	970,454,030	2,479,156,896	702,083,258	135,893,521

기타포괄손익	(63,810,184)	375,210,808	(47,016,648)	(136,679,384)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(63,810,184)	375,210,808	(47,016,648)	(136,679,384)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(63,810,184)	375,210,808	(47,016,648)	(136,679,384)

총포괄손익	906,643,846	2,854,367,704	655,066,610	(785,863)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	68	175	49	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68	175	49	10

자본변동표
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

당기순이익(손실)	135,893,521	135,893,521

배당금지급	987,042,070	987,042,070

주식기준보상거래	33,750,000	545,378,900	579,128,900

지분의 발행

자기주식 거래로 인한 증감	165,160,000	185,840,000	351,000,000

사업결합

기타거래	136,679,384	136,679,384

2021.09.30 (기말자본)	7,541,152,000	53,740,987,629	523,869,376	19,084,935,570	79,843,205,823

당기순이익(손실)	2,479,156,896	2,479,156,896

배당금지급	745,375,120	745,375,120

주식기준보상거래	20,471,418	20,471,418

지분의 발행	0

자기주식 거래로 인한 증감	330,320,000	115,052,400	445,372,400

사업결합	0

기타거래	375,210,808	375,210,808

2022.09.30 (기말자본)	7,541,152,000	54,126,673,647	400,711,576	22,412,496,683	83,679,610,754

현금흐름표
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(241,309,127)	(1,038,882,384)

당기순이익(손실)	2,479,156,896	135,893,521

당기순이익조정을 위한 가감	(987,133,559)	637,605,977

퇴직급여	116,909,203	707,218,518

급여	(2,399,847)	0

상여	149,000,000	351,000,000

감가상각비	382,158,485	512,378,196

무형자산상각비	29,651,652	51,897,036

이자비용	3,740,673	6,790,441

외화환산손실	71,779,924	25,620,776

법인세비용	594,789,224	15,099,280

금융보증비용	50,630	108,686

주식보상비용(환입)	58,843,818	0

이자수익	(783,134,186)	(293,635,188)

외화환산이익	(1,608,184,520)	(738,871,768)

금융보증수익	(287,985)

유형자산처분이익	(50,630)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,564,449,276)	(1,357,994,599)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	6,146,225,657	4,856,119,261

기타유동자산의 감소(증가)	7,718,947,252	(263,014,172)

재고자산의 감소(증가)	(4,368,609,562)	(7,978,266,426)

기타금융자산의 감소(증가)	0	(1,198,110,148)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(14,358,896,939)	(4,378,100,105)

기타유동부채의 증가(감소)	3,546,088,229	8,414,569,598

기타금융부채의 증가(감소)	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(248,203,913)	(811,192,607)

이자수취(영업)	663,597,179	277,877,183

이자지급(영업)	0	0

법인세납부(환급)	(832,480,367)	(732,264,466)

투자활동현금흐름	(449,213,793)	(567,242,763)

단기금융상품의 처분	452,548,300	161,143,370

장기대여금및수취채권의 처분	0

대여금의 감소	0

임차보증금의 감소	15,000,000

기타금융자산의 처분	5,000,000	20,000,000

단기금융상품의 취득	(71,130,000)	30,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(140,000,000)

집기의 취득	(25,908,047)	(38,061,134)

기타유형자산의 취득	(36,650,000)	(58,500,000)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(1,487,400)	0

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,000,000)	0

개발 중인 무형자산의 취득	0	(611,824,999)

임차보증금의 증가	(160,000,000)	(70,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

장기금융상품의 취득	(465,586,646)

기타금융자산의 취득

재무활동현금흐름	(575,708,120)	(518,821,170)

자기주식 처분이익	10,260,000

주식의 발행	579,128,900

자기주식의 처분	247,740,000

단기차입금의 상환

자기주식의 취득

금융리스부채의 지급	(88,333,000)	(110,908,000)

배당금지급	(745,375,120)	(987,042,070)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,511,207,181	726,932,685

사업결합으로 인한 현금흐름	0

기초현금및현금성자산	65,678,177,460	67,217,150,396

기말현금및현금성자산	65,923,153,601	65,819,136,764