AP위성 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 6 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	75,540,907,578	65,862,604,350

현금및현금성자산	48,620,435,747	47,733,992,437

단기금융상품	505,102,000	608,810,000

매출채권 및 기타유동채권	13,520,332,579	11,540,103,969

매출채권	2,358,508,691	7,098,824,545

대손충당금	(594,165,711)	(594,007,351)

단기대여금	0	0

단기미수금	586,298,168	329,193,934

단기미청구공사	2,796,803,144	0

단기미수수익	71,560,559	43,915,604

단기선급금	8,227,831,412	4,636,453,229

선급법인세	61,699,250	0

단기선급비용	11,797,066	25,724,008

재고자산	12,895,037,252	5,979,697,944

상품	9,096,225	9,096,225

제품	121,359,228	125,168,609

평가충당금	(40,224,440)	(40,224,440)

재공품	1,799,675,594	896,710,207

원재료	10,733,329,210	4,970,456,015

평가충당금	(15,369,172)	(15,369,172)

미착품	287,170,607	33,860,500

비유동자산	20,634,356,023	20,127,017,952

유형자산	6,551,444,508	6,867,057,241

토지	2,510,205,683	2,510,205,683

건물	3,765,308,517	3,765,308,517

감가상각누계액	(1,126,127,180)	(984,928,103)

기계장치	342,663,556	342,663,556

정부보조금	(210,537)	(249,207)

감가상각누계액	(112,959,333)	(67,070,955)

차량운반구	49,382,242	49,382,242

감가상각누계액	(39,326,047)	(31,918,711)

집기와비품	904,093,417	796,327,374

정부보조금(집기와비품)	(5,528,107)	(7,622,221)

감가상각누계액(집기와비품)	(496,195,927)	(396,727,680)

기타유형자산	2,519,703,174	2,412,803,174

감가상각누계액	(1,759,564,950)	(1,521,116,428)

영업권	12,045,519,290	12,045,519,290

영업권 이외의 무형자산	264,565,293	329,398,188

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	47,878,696	44,157,597

정부보조금	(2,452,524)	(2,655,027)

컴퓨터소프트웨어	255,874,936	342,180,818

정부보조금	(37,102,279)	(54,857,800)

상표권	366,464	572,600

기타비유동금융자산	1,772,826,932	885,043,233

보증금	132,830,000	314,830,000

장기이연법인세자산	1,639,996,932	570,213,233

자산총계	96,175,263,601	85,989,622,302

부채

유동부채	14,980,713,023	5,112,017,954

매입채무 및 기타유동채무	14,980,713,023	5,112,017,954

단기매입채무	1,329,237,208	426,118,733

단기미지급금	1,054,687,332	742,224,915

단기선수금	423,649,820	3,315,215,263

단기초과청구공사	11,823,474,065	0

공사손실충당부채	35,983,785	0

단기예수금	3,398,776	80,420,706

단기미지급비용	301,983,830	280,516,002

금융보증부채	8,298,207	17,239,167

미지급법인세	0	250,283,168

비유동부채	580,246,406	196,016,726

퇴직급여부채	580,246,406	196,016,726

확정급여채무의현재가치	5,794,897,803	4,926,867,545

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(5,214,651,397)	(4,730,850,819)

부채총계	15,560,959,429	5,308,034,680

자본

자본금	7,507,402,000	7,507,402,000

보통주자본금	7,507,402,000	7,507,402,000

자본잉여금	60,400,266,833	60,400,266,833

주식발행초과금	60,400,266,833	60,400,266,833

자기주식처분이익	0	0

기타자본구성요소	(8,893,387,107)	(10,337,482,743)

주식선택권	319,417,483	466,313,647

자기주식	(8,695,201,390)	(10,803,796,390)

자기주식처분손실	(517,603,200)	0

이익잉여금(결손금)	21,600,022,446	23,111,401,532

보험수리적손익	(1,185,359,205)	(871,069,478)

기타이익잉여금	2,671,892,212	2,671,892,212

미처분이익잉여금(미처리결손금)	20,113,489,439	21,310,578,798

자본총계	80,614,304,172	80,681,587,622

자본과부채총계	96,175,263,601	85,989,622,302

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,913,906,190	15,865,309,446	2,089,998,650	13,252,830,398

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	5,054,837,320	7,078,809,759	1,895,371,255	12,697,576,088

상품매출액	0	0	45,100,000	47,900,000

제품매출액	5,054,837,320	7,078,809,759	1,850,271,255	12,649,676,088

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	2,859,068,870	8,786,499,687	194,627,395	555,254,310

용역매출액	2,859,068,870	8,786,499,687	194,627,395	555,254,310

매출원가	5,702,612,619	12,911,058,017	1,396,939,180	7,667,902,995

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,052,409,009	4,316,429,078	1,192,361,077	6,989,327,270

상품매출원가	0	0	19,632,257	21,371,881

제품매출원가	3,052,409,009	4,316,429,078	1,172,728,820	6,967,955,389

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,650,203,610	8,594,628,939	204,578,103	678,575,725

용역매출원가	2,650,203,610	8,594,628,939	204,578,103	678,575,725

매출총이익	2,211,293,571	2,954,251,429	693,059,470	5,584,927,403

판매비와관리비	1,377,257,203	4,087,643,647	1,528,686,049	5,604,625,051

급여	328,671,000	965,682,731	306,211,698	939,592,192

상여	0	0	0	0

퇴직급여	80,858,613	224,076,637	57,291,489	166,735,921

복리후생비	52,673,203	148,100,590	43,759,292	157,193,749

여비교통비	2,632,340	29,865,443	16,629,894	44,558,448

접대비	12,557,573	32,045,273	9,411,530	51,976,670

통신비	1,167,610	4,442,826	1,437,018	3,688,288

세금과공과	30,455,700	56,619,157	26,097,472	39,750,308

감가상각비	90,042,674	237,627,544	76,586,227	210,661,523

임차료	14,146,033	41,751,737	14,319,798	43,143,029

수선비	160,000	7,387,800	60,000	10,658,300

보험료	2,756,577	9,522,991	2,870,658	7,992,276

차량유지비	8,770,924	27,525,351	6,147,450	17,735,907

경상개발비	458,046,554	1,291,477,882	593,010,621	2,826,146,570

운반비	50,036,318	59,986,918	20,343,612	108,074,807

교육훈련비	3,090,000	9,424,363	360,000	1,463,100

도서인쇄비	7,433,403	15,137,934	948,039	4,073,379

무형자산상각비	24,006,752	72,720,215	17,418,149	60,951,492

소모품비	13,280,578	64,570,919	18,728,149	35,194,661

지급수수료	144,845,056	652,265,140	268,729,153	730,998,961

대손상각비(대손충당금환입)	0	158,360	0	108,630

주식보상비용(환입)	51,626,295	137,253,836	48,325,800	143,926,840

영업이익(손실)	834,036,368	(1,133,392,218)	(835,626,579)	(19,697,648)

금융수익	214,703,990	428,333,001	134,233,505	327,166,858

이자수익	214,703,990	428,333,001	134,233,505	327,166,858

기타이익	47,506,832	226,334,453	286,270,359	673,965,700

외환차익	40,615,461	63,263,162	30,862,916	79,502,844

외화환산이익	1,656,780	145,916,087	(55,854,074)	9,090,881

수입임대료	0	0	30,000,000	90,000,000

기타대손충당금환입	0	0	267,105,600	267,105,600

관계기업/공동기업투자처분이익	0	0	0	0

금융보증수익	1,705,796	8,940,960	13,555,748	32,433,641

잡이익	3,528,795	8,214,244	600,169	195,832,734

금융원가	1,980,300	9,766,698	13,835,598	33,236,220

이자비용	274,504	825,738	279,850	802,579

금융보증비용(손실)	1,705,796	8,940,960	13,555,748	32,433,641

기타손실	(186,805,327)	1,562,738,901	1,490,866,688	1,817,232,383

외환차손	156,664,045	500,120,786	192,646,021	353,877,557

외화환산손실	(343,474,763)	1,062,112,058	1,298,175,069	1,463,309,126

기부금	0	500,000	0	0

잡손실	5,391	6,057	45,598	45,700

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	0	0	(194,331,945)	(162,976,214)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,281,072,217	(2,051,230,363)	(2,114,156,946)	(1,032,009,907)

법인세비용	0	854,141,004	0	245,137,486

당기순이익(손실)	1,281,072,217	(1,197,089,359)	(2,114,156,946)	(1,277,147,393)

기타포괄손익	(31,926,556)	(314,289,727)	0	(151,976,929)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(31,926,556)	(314,289,727)	0	(151,976,929)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(31,926,556)	(314,289,727)	0	(151,976,929)

총포괄손익	1,249,145,661	(1,511,379,086)	(2,114,156,946)	(1,429,124,322)

자본변동표
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,871,000,000	15,730,648,982	27,781,448	16,948,270,051	37,577,700,481

당기순이익(손실)	(1,277,147,393)	(1,277,147,393)

유상증자	1,677,870,000	29,908,563,466	31,586,433,466

주식기준보상거래	205,922,750	205,922,750

자기주식 거래로 인한 증감	2,993,031,590	2,993,031,590

사업결합	958,532,000	7,210,680,482	27,781,448	8,141,431,034

재분류조정	208,008,628	208,008,628

2016.09.30 (기말자본)	7,507,402,000	50,062,784,090	0	23,111,401,532	80,681,587,622

2017.01.01 (기초자본)	7,507,402,000	50,062,784,090	0	23,111,401,532	80,681,587,622

당기순이익(손실)	(1,197,089,359)	(1,197,089,359)

유상증자

주식기준보상거래	137,253,836	137,253,836

자기주식 거래로 인한 증감	1,824,445,000	517,603,200	1,306,841,800

사업결합

재분류조정	314,289,727	314,289,727

2017.09.30 (기말자본)	7,507,402,000	52,024,482,926	517,603,200	34,511,080,463	80,614,304,172

현금흐름표
제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 6 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	555,857,280	(2,951,882,995)

당기순이익(손실)	(1,197,089,359)	(1,277,147,393)

당기순이익조정을 위한 가감	981,885,127	259,421,040

퇴직급여	606,926,236	417,989,275

감가상각비	530,278,776	481,585,316

무형자산상각비	72,720,215	60,951,492

대손상각비	158,360	108,630

이자비용	825,738	0

외화환산손실	1,061,019,887	1,463,309,126

법인세비용	(854,141,004)	245,137,486

금융보증비용	8,940,960	32,433,641

주식보상비용(환입)	137,253,836	143,926,840

이자수익	(428,333,001)	(327,166,858)

외화환산이익	(144,823,916)	(9,090,881)

대손충당금환입	0	(267,105,600)

금융보증수익	(8,940,960)	(32,433,641)

지분법손실	0	(1,950,223,786)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	621,482,372	(939,172,091)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,669,120,991	2,220,604,468

당기법인세자산의 감소(증가)	(61,699,250)	0

기타유동자산의 감소(증가)	(3,586,392,201)	91,054,336

재고자산의 감소(증가)	(6,915,339,308)	(1,768,399,982)

기타금융자산의 감소(증가)	0	5,979,016

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,241,548,841	467,076,497

기타유동부채의 증가(감소)	8,890,870,477	(1,539,339,579)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(616,627,178)	(416,146,847)

이자수취(영업)	400,688,046	320,780,333

이자지급(영업)	(825,738)	0

법인세납부(환급)	(250,283,168)	(1,315,764,884)

투자활동현금흐름	504,553,363	81,673,484,389

단기금융상품의 처분	100,000,000	43,468,690,326

기타금융자산의 처분	182,000,000	0

단기금융상품의 취득	0	37,519,828,109

집기의 취득	107,766,043	125,556,150

기타유형자산의 취득	106,900,000	463,000,000

무형자산의 취득	7,887,320	11,409,804

임차보증금의 증가	0	85,000,000

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	0

기타금융자산의 취득	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	1,170,840,000	28,624,596,156

주식의 발행	0	31,597,736,366

자기주식의 처분	1,170,840,000	0

단기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	0	(2,973,140,210)

사업결합으로 인한 현금흐름	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(899,700,607)	(1,232,118,794)

기초현금및현금성자산	47,733,992,437	17,692,810,924

기말현금및현금성자산	48,620,435,747	47,397,301,554