AP위성 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 13 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	120,543,544,282	129,830,727,294

현금및현금성자산	87,250,821,429	95,418,123,666

현금성자산	87,250,821,429	95,418,123,666

정부보조금, 현금및현금성자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	4,884,829,772	9,189,518,573

매출채권	1,859,803,323	6,505,168,155

대손충당금, 매출채권	(908,277,945)	(899,410,436)

단기대여금	142,000,000	142,000,000

단기미수금	781,142,416	15,429,750

대손충당금, 단기미수금	0	0

단기미청구공사	3,514,740,911	3,741,838,969

대손충당금, 단기미청구공사	(2,068,909,125)	(2,068,909,125)

단기미수수익	638,373,986	411,487,380

단기선급금	670,024,068	1,044,197,225

단기선급비용	25,932,138	57,716,655

부가가치세대급금	0	0

단기임차보증금	230,000,000	240,000,000

단기금융상품	80,808,000	77,364,000

당기법인세자산	115,167,680	0

유동재고자산	28,211,917,401	25,145,721,055

상품	808,604,113	917,519,228

평가충당금, 상품	(3,545,946)	(3,545,946)

제품	54,922,280	90,058,660

평가충당금, 제품	(5,524,909)	(5,524,909)

재공품	6,949,859,538	4,427,699,510

평가충당금, 재공품	0	0

원재료	20,465,320,269	19,777,232,456

평가충당금, 원재료	(57,717,944)	(57,717,944)

미착품	0	0

비유동자산	16,990,918,613	14,725,880,376

기타비유동금융자산	110,825,143	108,310,774

비유동매도가능금융자산	110,825,143	108,310,774

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,023,530,000	963,530,000

장기보증금자산	206,030,000	226,030,000

장기대여금	817,500,000	737,500,000

장기금융상품	711,595,982	580,978,854

유형자산	14,893,268,847	12,819,910,998

토지, 총액	10,134,602,168	10,134,602,168

건물, 총액	3,769,763,517	3,769,763,517

감가상각누계액, 건물	(2,350,929,149)	(2,303,807,102)

기계장치, 총액	569,595,075	569,595,075

정부보조금, 기계장치	(26,955,000)	(28,710,000)

감가상각누계액, 기계장치	(493,805,158)	(489,243,758)

차량운반구, 총액	17,161,735	17,161,735

감가상각누계액, 차량운반구	(14,305,693)	(13,526,773)

집기, 총액	1,949,259,792	1,901,445,900

정부보조금, 집기	(62,626,487)	(67,501,096)

감가상각누계액, 집기	(1,329,163,149)	(1,283,305,926)

기타유형자산, 총액	3,144,768,174	3,013,768,174

정부보조금, 기타유형자산	0	0

감가상각누계액, 기타유형자산	(2,933,554,007)	(2,909,691,507)

사용권자산	384,890,688	412,944,943

감가상각누계액, 렌탈자산	(140,527,871)	(118,584,352)

건설중인자산, 총액	2,275,094,212	215,000,000

영업권, 총액

영업권 이외의 무형자산	50,459,470	51,910,579

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권, 총액	38,026,968	36,350,578

정부보조금, 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	(697,498)	(764,999)

개발 중인 무형자산, 총액	0	0

컴퓨터소프트웨어, 총액	13,130,000	16,325,000

정부보조금, 컴퓨터소프트웨어	0	0

이연법인세자산	201,239,171	201,239,171

기타비유동자산	0	0

자산총계	137,534,462,895	144,556,607,670

부채

유동부채	39,044,122,304	49,217,428,584

매입채무 및 기타유동채무	38,040,885,531	46,421,720,291

단기매입채무	3,094,241,828	1,866,288,255

유동 리스부채	115,242,093	127,240,601

단기미지급금	5,109,127,368	5,909,963,855

단기선수금	7,596,728,804	15,446,914,876

단기초과청구공사	20,478,768,574	22,432,696,155

단기예수금	194,179,644	192,523,724

단기미지급비용	456,275,950	446,092,825

배당금, 비현금성 자산의 배분	996,321,270	0

유동충당부채	62,212,064	308,535,694

유동공사손실충당부채	62,212,064	308,535,694

미지급법인세	941,024,709	2,487,172,599

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	0	0

유동금융보증부채	0	0

유동파생상품부채	0	0

비유동부채	227,124,063	261,516,221

장기매입채무 및 기타비유동채무	134,450,389	172,190,187

비유동 리스부채	134,450,389	172,190,187

퇴직급여부채	0	0

확정급여채무의현재가치	9,440,271,964	9,310,307,378

사외적립자산의공정가치	(9,440,271,964)	(9,310,307,378)

비유동충당부채	92,673,674	89,326,034

비유동종업원급여충당부채	92,673,674	89,326,034

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	39,271,246,367	49,478,944,805

자본

자본금	7,541,152,000	7,541,152,000

보통주자본금	7,541,152,000	7,541,152,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	61,080,588,673	61,080,588,673

주식발행초과금	61,031,978,233	61,031,978,233

자기주식처분이익	0	0

기타자본잉여금	48,610,440	48,610,440

기타자본구성요소	(6,874,098,356)	(6,959,094,974)

주식선택권	570,691,610	485,694,992

자기주식	(7,012,758,844)	(7,012,758,844)

자기주식처분손실	(432,031,122)	(432,031,122)

기타포괄손익누계액	8,584,578	6,070,209

매도가능금융자산평가이익	8,584,578	6,070,209

이익잉여금(결손금)	36,506,989,633	33,408,946,957

이익준비금	471,105,180	371,473,053

보험수리적손익	(1,722,163,045)	(1,699,526,914)

기타법정적립금	2,671,892,212	2,671,892,212

미처분이익잉여금(미처리결손금)	35,086,155,286	32,065,108,606

자본총계	98,263,216,528	95,077,662,865

자본과부채총계	137,534,462,895	144,556,607,670

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,162,903,833	14,162,903,833	3,074,753,289	3,074,753,289

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	8,865,391,415	8,865,391,415	102,133,494	102,133,494

상품매출액	124,900,000	124,900,000	8,100,000	8,100,000

제품매출액	8,740,491,415	8,740,491,415	94,033,494	94,033,494

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	5,297,512,418	5,297,512,418	2,972,619,795	2,972,619,795

용역매출액	5,297,512,418	5,297,512,418	2,972,619,795	2,972,619,795

매출원가	8,994,073,140	8,994,073,140	3,146,674,955	3,146,674,955

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	4,297,396,336	4,297,396,336	61,673,547	61,673,547

상품매출원가	147,363,239	147,363,239	5,764,551	5,764,551

제품매출원가	4,150,033,097	4,150,033,097	55,908,996	55,908,996

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	4,696,676,804	4,696,676,804	3,085,001,408	3,085,001,408

용역매출원가	4,696,676,804	4,696,676,804	3,085,001,408	3,085,001,408

매출총이익	5,168,830,693	5,168,830,693	(71,921,666)	(71,921,666)

판매비와관리비	1,597,426,869	1,597,426,869	2,216,748,955	2,216,748,955

급여, 판관비	439,969,272	439,969,272	372,121,134	372,121,134

상여, 판관비	0	0	129,508,600	129,508,600

인건비, 판관비	0	0	0	0

퇴직급여, 판관비	88,279,643	88,279,643	73,901,190	73,901,190

복리후생비, 판관비	70,206,286	70,206,286	64,690,411	64,690,411

여비교통비, 판관비	2,562,260	2,562,260	19,015,492	19,015,492

접대비, 판관비	8,170,700	8,170,700	8,518,200	8,518,200

통신비, 판관비	1,414,013	1,414,013	743,282	743,282

세금과공과, 판관비	43,137,390	43,137,390	50,989,866	50,989,866

감가상각비, 판관비	66,246,960	66,246,960	55,398,139	55,398,139

임차료, 판관비	22,543,070	22,543,070	10,570,707	10,570,707

수선비, 판관비	0	0	1,747,000	1,747,000

보험료, 판관비	8,234,652	8,234,652	(5,131,001)	(5,131,001)

차량유지비, 판관비	5,100,170	5,100,170	5,709,260	5,709,260

경상개발비, 판관비	372,140,416	372,140,416	1,035,815,470	1,035,815,470

운반비, 판관비	42,634,839	42,634,839	17,834,780	17,834,780

교육훈련비, 판관비	9,401,732	9,401,732	5,855,325	5,855,325

도서인쇄비, 판관비	5,008,751	5,008,751	4,283,025	4,283,025

무형자산상각비, 판관비	5,351,909	5,351,909	7,130,035	7,130,035

소모품비, 판관비	17,629,147	17,629,147	13,937,281	13,937,281

지급수수료, 판관비	295,531,532	295,531,532	260,048,169	260,048,169

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	8,867,509	8,867,509	0	0

주식보상비용(환입), 판관비	84,996,618	84,996,618	84,062,590	84,062,590

영업이익(손실)	3,571,403,824	3,571,403,824	(2,288,670,621)	(2,288,670,621)

기타이익	2,807,069	2,807,069	605,174	605,174

유형자산처분이익	1,111,054	1,111,054

잡이익	1,696,015	1,696,015	605,174	605,174

기타손실	10,620	10,620	0	0

잡손실	10,620	10,620	0	0

지분법손실

금융수익	1,811,570,756	1,811,570,756	1,624,986,288	1,624,986,288

이자수익(금융수익)	974,738,451	974,738,451	647,150,297	647,150,297

외환차익(금융수익)	198,761,394	198,761,394	320,083,660	320,083,660

외화환산이익(금융수익)	638,070,911	638,070,911	657,752,331	657,752,331

금융보증(계약)수익

금융원가	327,746,243	327,746,243	219,741,232	219,741,232

이자비용(금융원가)	2,520,231	2,520,231	1,231,028	1,231,028

외환차손(금융원가)	238,051,703	238,051,703	135,032,999	135,032,999

외화환산손실(금융원가)	87,174,309	87,174,309	83,477,205	83,477,205

금융보증비용(손실)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,058,024,786	5,058,024,786	(882,820,391)	(882,820,391)

법인세비용(수익)	941,024,709	941,024,709	0	0

당기순이익(손실)	4,117,000,077	4,117,000,077	(882,820,391)	(882,820,391)

기타포괄손익	(20,121,762)	(20,121,762)	14,087,699	14,087,699

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(20,121,762)	(20,121,762)	14,087,699	14,087,699

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(22,636,131)	(22,636,131)	14,087,699	14,087,699

매도가능증권 평가이익	2,514,369	2,514,369	0	0

총포괄손익	4,096,878,315	4,096,878,315	(868,732,692)	(868,732,692)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	289	289	(62)	(62)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	289	289	(62)	(62)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

당기순이익(손실)	882,820,391	(882,820,391)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	996,321,270	996,321,270

기타포괄손익	14,087,699	14,087,699

지분의 발행

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	84,062,590	84,062,590

2023.03.31 (기말자본)	7,541,152,000	54,296,666,896	427,546,127	22,159,774,261	83,570,047,030

당기순이익(손실)	4,117,000,077	4,117,000,077

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	996,321,270	996,321,270

기타포괄손익	2,514,369	22,636,131	(20,121,762)

지분의 발행	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	84,996,618	84,996,618

2024.03.31 (기말자본)	7,541,152,000	54,638,521,439	423,446,544	36,506,989,633	98,263,216,528

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,405,493,486)	10,326,257,803

당기순이익(손실)	4,117,000,077	(882,820,391)

당기순이익조정을 위한 가감	(95,339,836)	(801,632,654)

퇴직급여 조정	236,112,380	209,224,230

급여	3,347,640	3,717,565

상여	0	0

감가상각비에 대한 조정	149,185,275	114,427,321

무형자산상각비에 대한 조정	5,351,909	7,130,035

대손상각비 조정	8,867,509

기타의 대손상각비 조정	0

이자비용 조정	2,520,231	1,231,028

외화환산손실 조정	87,174,309	83,477,205

법인세비용 조정	941,024,709

주식보상비용(환입) 조정	84,996,618	84,062,590

이자수익에 대한 조정	(974,738,451)	(647,150,297)

외화환산이익 조정	(638,070,911)	(657,752,331)

유형자산처분이익 조정	(1,111,054)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,572,665,293)	12,414,455,306

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	3,899,001,974	6,492,481,601

기타유동자산의 감소(증가) 조정	662,843,229	187,378,344

재고자산의 감소(증가)	(3,066,196,346)	(7,592,964,994)

기타금융자산의 감소(증가)	0	0

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	351,079,214	(1,841,217,450)

기타유동부채의 증가(감소)	(10,048,781,363)	15,032,117,622

퇴직급여채무의 증가(감소)	(370,612,001)	136,660,183

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	0	0

이자수취	747,851,845	671,562,015

이자지급(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(2,602,340,279)	(1,075,306,473)

투자활동현금흐름	(2,341,562,542)	29,073,246

단기금융상품의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	60,000,000

대여금의 감소	0

장기금융상품의 처분	465,586,646

기타금융자산의 처분	0

집기의 취득	(47,813,892)	(30,926,754)

기타유형자산의 취득	(131,000,000)

건설중인자산의 취득	(2,060,094,212)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(3,900,800)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0

장기대여금및수취채권의 취득	(80,000,000)

장기금융상품의 취득	(484,340,284)

재무활동현금흐름	(34,570,000)	(26,481,000)

자기주식 처분이익	0

주식의 발행	0

자기주식의 처분	0

금융리스부채의 지급	(34,570,000)	(26,481,000)

배당금지급	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	614,323,791	10,328,850,049

기초현금및현금성자산	95,418,123,666	72,286,904,201

기말현금및현금성자산	87,250,821,429	83,172,832,480