인카금융서비스 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제11기 2017년 12월 31일 현재

제10기 2016년 12월 31일 현재

제9기 2015년 12월 31일 현재

(단위: 원)

과 목	제 11(당) 기	제 10(전) 기	제 9(전전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	56,911,539,276	42,733,093,177	39,318,395,100

(1) 당좌자산	56,911,539,276	42,733,093,177	39,318,395,100

1. 현금및현금성자산(주석3)	531,026,329	284,581,221	404,063,365

2. 단기금융상품(주석4,5)	12,432,851,826	3,521,140,703	8,471,817,363

3. 단기대여금	1,677,466,274	1,403,772,330	752,397,502

4. 미수수익	18,985,060	6,176,121	40,772,828

5. 미수금(주석6)	14,338,131,945	15,602,142,108	11,007,420,620

대손충당금	(1,515,038,628)	(3,946,407,375)	(3,160,652,450)

6. 선급금	876,439,977	444,878,139	311,484,735

대손충당금	-	(83,706,864)	(83,706,864)

7. 선급비용	22,846,506,718	20,427,205,703	17,433,377,099

8. 주임종단기채권(주석23)	56,835,494	68,100,000	110,591,667

9. 선급임차료	367,348,153	375,366,710	139,346,372

10. 임차보증금	3,763,652,600	3,495,527,600	2,742,880,950

현재가치할인차금	(285,070,314)	(307,487,002)	(29,096,696)

11. 당기법인세자산(주석17)	-	-	83,611,170

12. 이연법인세자산(주석17)	1,802,403,842	1,441,803,783	1,094,087,439

Ⅱ. 비유동자산	7,585,384,168	7,844,671,577	9,209,077,649

(1) 투자자산	1,047,064,798	813,901,649	969,848,839

1. 장기금융상품(주석4,5)	83,621,000	63,621,000	14,267,000

2. 장기대여금	397,333,341	220,500,000	124,888,888

3. 주임종장기채권(주석23)	736,176,207	737,832,929	1,073,891,259

현재가치할인차금	(170,065,750)	(208,052,280)	(243,198,308)

(2) 유형자산(주석7)	4,521,700,458	4,805,642,373	5,052,846,168

(3) 무형자산(주석8)	396,181,388	413,955,303	431,805,700

(4) 기타비유동자산	1,620,437,524	1,811,172,252	2,754,576,942

1. 임차보증금	1,238,000,000	1,071,819,000	1,757,986,000

현재가치할인차금	(147,111,980)	(136,078,488)	(181,497,065)

2. 기타보증금	134,146,600	210,586,600	199,461,960

3. 선급임차료	50,526,812	55,314,681	68,443,819

4. 이연법인세자산(주석17)	344,876,092	609,530,459	910,182,228

자 산 총 계	64,496,923,444	50,577,764,754	48,527,472,749

부 채

Ⅰ. 유동부채	44,211,348,478	35,142,659,414	29,563,531,684

1. 미지급금	8,082,453,129	6,656,126,531	5,366,448,468

2. 미지급비용	920,157,376	861,968,984	782,613,793

3. 예수금	733,894,784	568,801,204	505,222,324

4. 예수보증금	3,793,187,777	2,999,244,468	2,685,905,153

5. 선수수익	22,145,723,072	18,351,572,545	14,581,622,859

6. 단기차입금(주석10,22)	3,639,000,000	1,089,000,000	1,170,650,000

7. 유동성장기차입금(주석11,22)	3,539,940,000	3,989,920,000	4,023,250,000

8. 당기법인세부채	765,951,217	142,214,327	1,670,971

9. 충당부채(주석14)	591,041,123	483,811,355	446,148,116

Ⅱ. 비유동부채	4,801,878,767	2,702,142,151	7,507,451,695

1. 장기차입금(주석12,22)	750,000,000	749,940,000	1,895,700,000

2. 전환사채(주석13)	3,000,000,000	-	2,402,708,544

전환권조정	(1,184,890,955)

전환사채상환할증금	250,752,000

3. 퇴직급여충당부채(주석15)	1,353,483,866	1,427,359,601	2,830,594,322

4. 복구충당부채(주석14)	632,533,856	524,842,550	378,448,829

부 채 총 계	49,013,227,245	37,844,801,565	37,070,983,379

자 본

Ⅰ. 자본금(주석16)	2,246,995,000	2,246,995,000	2,246,995,000

1. 보통주자본금	1,480,735,500	1,480,735,500	1,480,735,500

2. 우선주자 본 금	766,259,500	766,259,500	766,259,500

Ⅱ. 자본잉여금(주석16)	14,572,269,768	14,572,269,768	14,572,269,768

1. 주식발행초과금	14,572,269,768	14,572,269,768	14,572,269,768

Ⅲ. 자본조정(주석16)	1,002,761,545	-	227,047,850

1. 전환권대가	1,002,761,545	-	227,047,850

Ⅳ. 결손금	(2,338,330,114)	(4,086,301,579)	(5,589,823,248)

1. 미처리결손금	(2,338,330,114)	(4,086,301,579)	(5,589,823,248)

자 본 총 계	15,483,696,199	12,732,963,189	11,456,489,370

부 채 및 자 본 총 계	64,496,923,444	50,577,764,754	48,527,472,749

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

나. 손익계산서

제11기 2017년01월01일부터 2017년12월31일까지

제10기 2016년01월01일부터 2016년12월31일까지

제9기 2015년01월01일부터 2015년12월31일까지

(단위: 원)

과 목	제 11(당) 기	제 10(전) 기	제 9(전전) 기

Ⅰ. 영업수익	168,058,357,149	130,971,551,896	119,620,604,861

1. 보험수수료수익	168,058,357,149	130,971,551,896	119,620,604,861

Ⅱ. 영업비용	165,903,987,429	129,513,348,280	120,619,684,335

1. 임원급여	1,601,542,248	1,475,416,534	1,461,890,732

2. 직원급여	8,111,003,906	7,262,713,449	6,286,574,828

3. 퇴직급여(주석15)	793,542,624	-247,777,485	2,033,292,829

4. 복리후생비	1,644,408,043	1,432,164,397	1,709,537,222

5. 여비교통비	92,084,305	98,663,901	93,591,449

6. 접대비	192,447,946	147,839,199	257,272,159

7. 통신비	393,895,140	405,893,639	462,472,895

8. 세금과공과	439,792,590	408,766,137	359,785,293

9. 감가상각비(주석7)	656,213,447	605,470,298	443,162,294

10. 지급임차료(주석9)	4,777,258,428	4,046,747,486	3,661,434,717

11. 수선비	20,253,266	6,492,970	28,386,287

12. 보험료	456,839,813	805,606,795	149,487,936

13. 차량유지비	86,426,292	100,348,945	93,583,395

14. 경상연구개발비	365,841,156	342,935,299	1,581,030,620

15. 운반비	171,088,190	152,830,136	146,335,925

16. 교육훈련비	64,830,020	54,638,900	103,684,400

17. 도서인쇄비	105,817,950	47,745,498	122,553,783

18. 사무용품비	55,482,576	75,498,711	89,567,653

19. 소모품비	192,128,336	158,046,911	199,409,112

20. 지급수수료	512,831,232	740,763,762	675,366,852

21. 광고선전비	155,147,321	748,416,776	553,035,255

22. 판매촉진비	81,641,136	57,926,720	82,240,489

23. 대손상각비(주석6)	1,046,438,978	785,754,925	2,488,626,997

24. 건물관리비	1,721,921,699	1,472,824,186	1,278,998,565

25. 판매수수료	141,951,472,792	108,204,860,162	96,150,448,956

26. 무형자산상각비(주석8)	17,773,915	17,849,397	6,793,911

27. 복구충당부채전입액(주석14)	53,666,768	33,990,502	23,603,406

28. 잡비	142,197,312	70,920,130	77,516,375

Ⅲ. 영업이익(손실)	2,154,369,720	1,458,203,616	(999,079,474)

Ⅳ. 영업외수익	801,124,731	834,616,276	927,933,032

1. 이자수익	548,155,718	449,982,108	505,540,659

2. 단기금융상품평가이익	5,216,669	-	1,899,255

3. 외환차익	36,010	-	274,859

4. 투자자산처분이익	-	6,435,098	-

5. 대손충당금환입	-	-	285,518,177

6. 수입수수료	44,244,209	46,865,626	23,509,105

7. 복구공사이익	67,509,870	60,129,392	13,171,999

8. 사채상환이익	-	91,484,832	-

9. 잡이익	135,962,255	179,719,220	98,018,978

Ⅴ. 영업외비용	440,548,045	635,368,336	730,123,616

1. 이자비용	340,272,359	351,204,846	640,432,242

2. 외환차손	1,033,043	-	3,979,198

3. 기부금	-	1,105,548	2,677,270

4. 유형자산처분손실	92,194,247	168,836,969	8,357,360

5. 유형자산폐기손실	-	70,623,023	54,876,413

6. 잡손실	7,048,396	43,597,950	19,801,133

Ⅵ. 법인세비용차감전순손실	2,514,946,406	1,657,451,556	(801,270,058)

Ⅶ. 법인세비용(수익)(주석 17)	766,974,941	153,929,887	271,006,603

Ⅷ. 당기순이익(손실)	1,747,971,465	1,503,521,669	(1,072,276,661)

Ⅸ. 주당손익(주석 18)

기본주당순손익	388	305	(596)

희석주당순손익	403	334	(596)

다. 자본변동표

제11기 2017년01월01일부터 2017년12월31일까지

제10기 2016년01월01일부터 2016년12월31일까지

제9기 2015년01월01일부터 2015년12월31일까지

(단위: 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

2015년 1월 1일(전전기초)	1,496,838,000	1,713,110,000	324,354,072	(4,517,546,587)	(983,244,515)

1. 당기순손실	-	-	-	(1,072,276,661)	(1,072,276,661)

2. 전환상환우선주발행	529,421,500	11,360,446,219	-	-	11,889,867,719

3. 전환사채의전환	71,052,000	970,330,794	(97,306,222)	-	944,076,572

4. 유상증자	149,683,500	528,382,755	-	-	678,066,255

2015년 12월 31일(전전기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(5,589,823,248)	11,456,489,370

2016년 1월 1일(전기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(5,589,823,248)	11,456,489,370

당기순이익	-	-	-	1,503,521,669	1,503,521,669

전환사채의 상환	-	-	(227,047,850)	-	(227,047,850)

2016년 12월 31일(전기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(4,086,301,579)	12,732,963,189

2017년 1월 1일(당기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(4,086,301,579)	12,732,963,189

당기순이익	-	-	-	1,747,971,465	1,747,971,465

전환사채의 발행	-	-	1,002,761,545	-	1,002,761,545

2017년 12월 31일(당기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	1,002,761,545	(2,338,330,114)	15,483,696,199

라.현금흐름표

제11기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 10기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
인카금융서비스주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 11(당) 기	제 10(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	4,365,615,509	(487,078,818)

1. 당기순이익	1,747,971,465	1,503,521,669

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	2,429,617,267	1,007,486,839

감가상각비	656,213,447	605,470,298

무형자산상각비	17,773,915	17,849,397

퇴직급여	49,718,602	(1,051,251,553)

대손상각비	1,046,438,978	785,754,925

복구충당부채전입액	53,666,768	33,990,502

이자비용	68,622,590	155,538,988

유형자산폐기손실	66,450,872	70,623,023

유형자산처분손실	25,743,375	168,836,969

지급임차료	444,988,720	220,674,290

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(554,464,431)	(312,304,279)

단기금융상품평가이익	(5,402,541)	-

이자수익	(481,552,020)	(245,739,789)

유형자산처분이익	-	(6,435,098)

복구공사이익	(67,509,870)	(60,129,392)

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	742,491,208	(2,685,783,047)

미수금	(2,213,797,562)	(4,594,721,488)

미수수익	(12,808,939)	34,596,707

선급금	(515,268,702)	(133,393,404)

선급비용	(2,419,301,015)	(2,993,828,604)

선급법인세	-	83,611,170

이연법인세자산	(95,945,692)	(47,064,575)

미지급금	1,426,326,598	1,289,678,063

예수금	165,093,580	63,578,880

선수수익	3,794,150,527	3,769,949,686

미지급법인세	623,736,890	140,543,356

미지급비용	58,188,392	79,355,191

환수충당부채	107,229,768	37,663,239

복구충당부채	(51,518,300)	(63,768,100)

퇴직금의 지급	(123,594,337)	(351,983,168)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(9,219,250,401)	4,413,631,056

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	81,432,725,347	93,096,906,378

단기금융상품의 감소	65,974,110,272	87,594,840,116

단기대여금의 감소	1,590,261,603	1,087,514,060

정기예적금의 감소	10,310,033,000	144,621,000

주임종단기채권의 감소	63,721,228	331,133,323

주임종장기채권의 감소	9,200,000	255,416,674

장기대여금의 감소	6,000,000	10,000,000

유형자산의 처분	3,181,819	91,342,967

임차보증금의 감소	1,243,075,000	1,909,531,350

예수보증금의 증가	2,114,882,425	1,640,991,528

기타보증금의 감소	118,260,000	31,515,360

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(90,651,975,748)	(88,683,275,322)

단기금융상품의 증가	(85,190,451,854)	(82,774,517,456)

단기대여금의 증가	(2,046,788,888)	(1,844,500,000)

장기금융상품의 증가	(20,000,000)	(63,621,000)

주임종단기채권의 증가	(10,000,000)	(188,000,000)

주임종장기채권의 증가	(50,000,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(294,594,890)	(446,333,653)

임차보증금의 증가	(1,677,381,000)	(1,976,011,000)

예수보증금의 감소	(1,320,939,116)	(1,327,652,213)

기타보증금의 증가	(41,820,000)	(42,640,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	5,100,080,000	(4,046,034,382)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	6,600,000,000	-

단기차입금의 차입	2,600,000,000	-

장기차입금의 차입	1,000,000,000	-

전환사채의 발행	3,000,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,499,920,000)	(4,046,034,382)

단기차입금의 상환	(50,000,000)	(81,650,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,449,920,000)	(1,179,090,000)

전환사채의 상환	-	(2,785,294,382)

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	246,445,108	(119,482,144)

Ⅴ. 기초의 현금	284,581,221	404,063,365

Ⅵ. 기말의 현금	531,026,329	284,581,221

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.