인카금융서비스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

가.재무상태표

제11기 1분기말 2017년 03월 31일 현재

제10기말 2016년 12월 31일 현재

제9기말 2015년 12월 31일 현재

과 목	제 11기 1분기 말	제 10(전) 기	제 9(전전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	46,344,085,030	42,733,093,177	39,318,395,100

(1) 당좌자산	46,344,085,030	42,733,093,177	39,318,395,100

1. 현금및현금성자산(주석3)	663,484,521	284,581,221	404,063,365

2. 단기금융상품(주석4,5)	5,991,175,457	3,521,140,703	8,471,817,363

3. 단기대여금	824,734,434	1,403,772,330	752,397,502

대손충당금	-	-	-

4. 미수수익	8,529,648	6,176,121	40,772,828

5. 미수금(주석6)	17,050,589,717	15,602,142,108	11,007,420,620

대손충당금	(3,935,288,126)	(3,946,407,375)	(3,160,652,450)

6. 선급금	689,205,715	444,878,139	311,484,735

대손충당금	(83,706,864)	(83,706,864)	(83,706,864)

7. 선급비용	20,167,754,982	20,427,205,703	17,433,377,099

8. 주임종단기채권(주석23)	71,326,938	68,100,000	110,591,667

9. 선급임차료	343,789,888	375,366,710	139,346,372

10. 임차보증금	3,613,823,600	3,495,527,600	2,742,880,950

현재가치할인차금	(290,470,690)	(307,487,002)	(29,096,696)

11. 당기법인세자산(주석17)	-	-	83,611,170

12. 이연법인세자산(주석17)	1,229,135,810	1,441,803,783	1,094,087,439

Ⅱ. 비유동자산	7,613,940,976	7,844,671,577	9,209,077,649

(1) 투자자산	845,703,730	813,901,649	969,848,839

1. 장기금융상품(주석4,5)	83,621,000	63,621,000	14,267,000

2. 매도가능증권	-	-	-

3. 장기대여금	224,999,996	220,500,000	124,888,888

대손충당금	-	-	-

4. 주임종장기채권(주석23)	735,232,918	737,832,929	1,073,891,259

현재가치할인차금	(198,150,184)	(208,052,280)	(243,198,308)

(2) 유형자산(주석7)	4,816,460,398	4,805,642,373	5,052,846,168

(3) 무형자산(주석8)	409,509,155	413,955,303	431,805,700

(4) 기타비유동자산	1,542,267,693	1,811,172,252	2,754,576,942

1. 임차보증금	864,819,000	1,071,819,000	1,757,986,000

현재가치할인차금	(112,687,075)	(136,078,488)	(181,497,065)

2. 기타보증금	130,042,151	210,586,600	199,461,960

3. 선급임차료	48,720,927	55,314,681	68,443,819

4. 이연법인세자산(주석17)	611,372,690	609,530,459	910,182,228

자 산 총 계	53,958,026,006	50,577,764,754	48,527,472,749

부 채

Ⅰ. 유동부채	37,778,423,869	35,142,659,414	29,563,531,684

1. 미지급금	7,997,108,334	6,656,126,531	5,366,448,468

2. 미지급비용	2,026,251,798	861,968,984	782,613,793

3. 예수금	540,337,514	568,801,204	505,222,324

4. 예수보증금	2,939,395,745	2,999,244,468	2,685,905,153

5. 선수수익	18,507,593,919	18,351,572,545	14,581,622,859

6. 단기차입금(주석10,22)	1,089,000,000	1,089,000,000	1,170,650,000

7. 유동성장기차입금(주석11,22)	3,989,920,000	3,989,920,000	4,023,250,000

8. 당기법인세부채	144,450,757	142,214,327	1,670,971

9. 충당부채(주석14)	544,365,802	483,811,355	446,148,116

Ⅱ. 비유동부채	2,371,686,930	2,702,142,151	7,507,451,695

1. 장기차입금(주석12,22)	437,460,000	749,940,000	1,895,700,000

2. 전환사채(주석13)	-	-	2,402,708,544

3. 퇴직급여충당부채(주석15)	1,427,401,215	1,427,359,601	2,830,594,322

4. 복구충당부채(주석14)	506,825,715	524,842,550	378,448,829

부 채 총 계	40,150,110,799	37,844,801,565	37,070,983,379

자 본

Ⅰ. 자본금(주석16)	2,246,995,000	2,246,995,000	2,246,995,000

1. 보통주자본금	1,480,735,500	1,480,735,500	1,480,735,500

2. 우선주자 본 금	766,259,500	766,259,500	766,259,500

Ⅱ. 자본잉여금(주석16)	14,572,269,768	14,572,269,768	14,572,269,768

1. 주식발행초과금	14,572,269,768	14,572,269,768	14,572,269,768

Ⅲ. 자본조정(주석16)	-	-	227,047,850

1. 전환권대가	-	-	227,047,850

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	(3,011,349,561)	(4,086,301,579)	(5,589,823,248)

1. 미처리결손금	(3,011,349,561)	(4,086,301,579)	(5,589,823,248)

자 본 총 계	13,807,915,207	12,732,963,189	11,456,489,370

부 채 및 자 본 총 계	53,958,026,006	50,577,764,754	48,527,472,749

제11기 1분기 2017년01월01일부터 2017년03월31일까지

제10기 1분기 2016년01월01일부터 2016년03월31일까지

제10기 2016년01월01일부터 2016년12월31일까지

제9기 2015년01월01일부터 2015년12월31일까지

(단위: 원)

과 목	제11기 1분기	제10기1분기	제 10(당) 기	제 9(전) 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	39,696,600,992	39,696,600,992	30,915,787,540	30,915,787,540	130,971,551,896	119,620,604,861

1. 보험수수료수익	39,696,600,992	39,696,600,992	30,915,787,540	30,915,787,540	130,971,551,896	119,620,604,861

Ⅱ. 영업비용	38,553,461,981	38,553,461,981	29,675,326,589	29,675,326,589	129,513,348,280	120,619,684,335

1. 임원급여	391,947,960	391,947,960	394,187,479	394,187,479	1,475,416,534	1,461,890,732

2. 직원급여	1,654,512,917	1,654,512,917	1,571,988,455	1,571,988,455	7,262,713,449	6,286,574,828

3. 퇴직급여(주석15)	266,937,779	266,937,779	(920,506,473)	(920,506,473)	-247,777,485	2,033,292,829

4. 복리후생비	370,264,416	370,264,416	291,431,928	291,431,928	1,432,164,397	1,709,537,222

5. 여비교통비	44,662,290	44,662,290	26,948,222	26,948,222	98,663,901	93,591,449

6. 접대비	10,115,370	10,115,370	69,124,384	69,124,384	147,839,199	257,272,159

7. 통신비	95,601,881	95,601,881	109,767,637	109,767,637	405,893,639	462,472,895

8. 세금과공과	132,016,140	132,016,140	99,254,757	99,254,757	408,766,137	359,785,293

9. 감가상각비(주석7)	152,494,789	152,494,789	124,885,879	124,885,879	605,470,298	443,162,294

10. 지급임차료(주석9)	1,060,421,560	1,060,421,560	1,059,573,121	1,059,573,121	4,046,747,486	3,661,434,717

11. 수선비	5,559,700	5,559,700	7,019,800	7,019,800	6,492,970	28,386,287

12. 보험료	270,000,742	270,000,742	98,776,243	98,776,243	805,606,795	149,487,936

13. 차량유지비	26,231,764	26,231,764	20,163,458	20,163,458	100,348,945	93,583,395

14. 경상연구개발비	85,422,978	85,422,978	97,442,070	97,442,070	342,935,299	1,581,030,620

15. 운반비	40,335,400	40,335,400	37,810,656	37,810,656	152,830,136	146,335,925

16. 교육훈련비	23,077,033	23,077,033	3,520,000	3,520,000	54,638,900	103,684,400

17. 도서인쇄비	8,793,018	8,793,018	11,546,530	11,546,530	47,745,498	122,553,783

18. 사무용품비	21,422,664	21,422,664	26,024,876	26,024,876	75,498,711	89,567,653

19. 소모품비	58,625,694	58,625,694	45,863,908	45,863,908	158,046,911	199,409,112

20. 지급수수료	193,686,579	193,686,579	298,954,692	298,954,692	740,763,762	675,366,852

21. 광고선전비	42,090,492	42,090,492	440,279,460	440,279,460	748,416,776	553,035,255

22. 판매촉진비	42,360,776	42,360,776	38,594,152	38,594,152	57,926,720	82,240,489

23. 대손상각비(주석6)	-	-	-	-	785,754,925	2,488,626,997

24. 건물관리비	381,835,274	381,835,274	403,028,274	403,028,274	1,472,824,186	1,278,998,565

25. 판매수수료	33,135,472,531	33,135,472,531	25,296,096,185	25,296,096,185	108,204,860,162	96,150,448,956

26. 무형자산상각비(주석8)	4,446,148	4,446,148	4,480,896	4,480,896	17,849,397	6,793,911

27. 복구충당부채전입액(주석14)	11,250,142	11,250,142	-	-	33,990,502	23,603,406

28. 잡비	23,875,944	23,875,944	19,070,000	19,070,000	70,920,130	77,516,375

Ⅲ. 영업이익(손실)	1,143,139,011	1,143,139,011	1,240,460,951	1,240,460,951	1,458,203,616	(999,079,474)

Ⅳ. 영업외수익	304,780,313	304,780,313	61,112,671	61,112,671	834,616,276	927,933,032

1. 이자수익	156,176,307	156,176,307	28,099,384	28,099,384	449,982,108	505,540,659

2. 배당금수익	-	-	-	-	-	-

3. 단기금융상품평가이익	(185,872)	(185,872)	213,280	213,280	-	1,899,255

4. 외환차익	-	-	3,101	3,101	-	274,859

5. 외화환산이익	-	-	-	-	-	-

6. 투자자산처분이익	-	-	5,235,064	5,235,064	6,435,098	-

7. 파생상품거래이익	-	-	-	-	-	-

8. 대손충당금환입	11,119,249	11,119,249	-	-	-	285,518,177

9. 수입수수료	11,704,109	11,704,109	11,723,710	11,723,710	46,865,626	23,509,105

10. 복구공사이익	65,414,133	65,414,133	-	-	60,129,392	13,171,999

11. 사채상환이익	-	-	-	-	91,484,832	-

12. 잡이익	60,552,387	60,552,387	15,838,132	15,838,132	179,719,220	98,018,978

Ⅴ. 영업외비용	96,993,404	96,993,404	117,836,769	117,836,769	635,368,336	730,123,616

1. 이자비용	43,384,182	43,384,182	105,559,218	105,559,218	351,204,846	640,432,242

2. 외환차손	-	-	238,846	238,846	-	3,979,198

3. 외화환산손실	-	-	286,640	286,640	-	-

4. 기부금	-	-	400,000	400,000	1,105,548	2,677,270

5. 기타의대손상각비	-	-	-	-	-	-

6. 유형자산처분손실	51,743,023	51,743,023	-	-	168,836,969	8,357,360

7. 유형자산폐기손실	-	-	-	-	70,623,023	54,876,413

8. 잡손실	1,866,199	1,866,199	11,352,065	11,352,065	43,597,950	19,801,133

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,350,925,920	1,350,925,920	1,183,736,853	1,183,736,853	1,657,451,556	(801,270,058)

Ⅶ. 법인세비용(수익)(주석 18)	275,973,902	275,973,902	-	-	153,929,887	271,006,603

Ⅷ. 당기순이익(손실)	1,074,952,018	1,074,952,018	1,183,736,853	1,183,736,853	1,503,521,669	(1,072,276,661)

Ⅸ. 주당손익(주석 19)

기본주당순손익	312	312	349	349	305	(596)

희석주당순손익	312	312	349	349	305	(596)

다. 자본변동표

제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지

제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지

제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

2015년 1월 1일(전전기초)	1,496,838,000	1,713,110,000	324,354,072	(4,517,546,587)	(983,244,515)

1. 당기순손실	-	-	-	(1,072,276,661)	(1,072,276,661)

2. 전환상환우선주발행	529,421,500	11,360,446,219	-	-	11,889,867,719

3. 전환사채의전환	71,052,000	970,330,794	(97,306,222)	-	944,076,572

4. 유상증자	149,683,500	528,382,755	-	-	678,066,255

2015년 12월 31일(전전기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(5,589,823,248)	11,456,489,370

2016년 1월 1일(전기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(5,589,823,248)	11,456,489,370

당기순이익	-	-	-	1,503,521,669	1,503,521,669

전환사채의 상환	-	-	(227,047,850)	-	(227,047,850)

2016년 12월 31일(전기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(4,086,301,579)	12,732,963,189

2016년 01월 01일(전기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(5,589,823,248)	11,456,489,370

1. 당기순이익	1,183,736,853	1,183,736,853

2016년 03월 31일(전1분기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(4,406,086,395)	12,640,226,223

2017년 01월 01일(당기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(4,086,301,579)	12,732,963,189

1. 당기순이익	-	-	-	1,074,952,018	1,074,952,018

2. 전환사채 상환	-	-	-	-	-

2017년 03월 31일(당1분기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(3,011,349,561)	13,807,915,207

라.현 금 흐 름 표

제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지

제 10 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지

제 10 기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지

제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지

과 목	제11기 1분기	제10기 1분기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,672,790,936	791,044,953	(487,078,818)	(517,687,301)

1. 당기순이익(손실)	1,074,952,018	1,183,736,853	1,503,521,669	(1,072,276,661)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	737,335,144	(920,575,221)	1,007,486,839	5,055,730,647

감가상각비	152,494,789	130,120,947	605,470,298	443,162,294

무형자산상각비	4,446,148	4,480,896	17,849,397	6,793,911

퇴직급여	76,072,701	(1,117,903,512)	(1,051,251,553)	1,369,027,986

대손상각비	-	785,754,925	2,488,626,997

복구충당부채전입액	11,250,142	33,990,502	23,603,406

이자비용	-	62,726,448	155,538,988	240,559,240

유형자산폐기손실	70,623,023	54,876,413

유형자산처분손실	9,067,547	168,836,969	8,357,360

복리후생비	-	-	252,710,908

지급임차료	441,328,341	220,674,290	168,012,132

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(530,000,968)	(5,235,064)	(312,304,279)	(481,299,539)

단기금융상품평가이익	-	-	(1,899,255)

대손충당금환입	(11,119,249)	-	(285,518,177)

이자수익	(453,467,586)	(245,739,789)	(180,710,108)

유형자산처분이익	-	(5,235,064)	(6,435,098)	-

복구공사이익	(65,414,133)	(60,129,392)	(13,171,999)

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	1,390,504,742	533,118,385	(2,685,783,047)	(4,019,841,748)

미수금의 증감	(1,448,447,609)	(1,313,460,359)	(4,594,721,488)	(4,171,694,204)

미수수익의 증감	(2,353,527)	11,350,591	34,596,707	2,936,870

선급금의 증감	(244,327,576)	(117,049,078)	(133,393,404)	(74,574,271)

선급비용의 증감	259,450,721	(214,324,669)	(2,993,828,604)	(223,520,713)

선급법인세의 증감	-	(4,901,000)	83,611,170	(83,611,170)

이연법인세자산의 증감	210,825,742	(47,064,575)	270,415,430

미지급금의 증감	1,340,981,803	226,147,024	1,289,678,063	945,359,165

예수금의 증감	(28,463,690)	1,519,431,870	63,578,880	72,630,194

선수금의 증감	156,021,374	405,855,872	3,769,949,686	(514,638,891)

미지급법인세의 증감	2,236,430	4,484,624	140,543,356	(339,156,144)

미지급비용의 증감	1,164,282,814	(463,177,439)	79,355,191	184,581,512

충당부채의 증감	60,554,447	532,724,406	37,663,239	271,605,541

복구충당부채의 증감	(4,225,100)	(63,768,100)	(75,571,100)

퇴직금의 지급	(76,031,087)	(53,963,457)	(351,983,168)	(284,603,967)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,981,407,636)	(526,648,038)	4,413,631,056	(8,972,156,965)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	14,305,492,267	20,171,169,816	93,096,906,378	10,969,134,843

단기금융상품의 감소	10,201,012,644	18,951,852,874	87,594,840,116	67,000,000

단기대여금의 감소	744,537,900	336,888,632	1,087,514,060	1,749,147,382

정기예적금의 감소	2,270,000,000	144,621,000	-

주임종단기채권의 감소	27,373,073	39,749,988	331,133,323	65,833,329

주임종장기채권의 감소	2,000,000	255,416,674	-

매도가능증권의 처분	-	514,800,000

장기대여금의 감소	10,000,000	388,470,921

유형자산의 처분	3,181,819	12,622,332	91,342,967	59,134,302

임차보증금의 감소	610,704,000	381,108,020	1,909,531,350	886,352,010

예수보증금의 증가	364,318,382	448,867,970	1,640,991,528	7,231,382,939

기타보증금의 감소	82,364,449	80,000	31,515,360	7,013,960

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(16,286,899,903)	(20,697,817,854)	(88,683,275,322)	(19,941,291,808)

단기금융상품의 증가	(14,941,047,398)	(19,271,585,061)	(82,774,517,456)	(6,482,290,669)

단기대여금의 증가	(170,000,000)	(186,000,000)	(1,844,500,000)	(623,300,000)

장기금융상품의 증가	(20,000,000)	(63,621,000)	(14,267,000)

주임종단기채권의 증가	(10,000,000)	(80,000,000)	(188,000,000)	(5,833,331)

장기대여금의 증가	-	(332,000,000)

주임종장기채권의 증가	(20,000,000)	(10,000,000)	(20,000,000)	(1,062,232,924)

유형자산의 취득	(177,865,400)	(306,369,953)	(446,333,653)	(1,151,115,496)

무형자산의 취득	-	(395,007,970)

임차보증금의 증가	(522,000,000)	(380,000,000)	(1,976,011,000)	(2,704,029,350)

예수보증금의 감소	(424,167,105)	(463,863,840)	(1,327,652,213)	(7,027,725,768)

기타보증금의 증가	(1,820,000)	(42,640,000)	(143,489,300)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(312,480,000)	(427,460,000)	(4,046,034,382)	9,117,753,974

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	13,535,053,974

단기차입금의 차입	-	967,120,000

유상증자	-	678,066,255

전환상환우선주의 발행	-	11,889,867,719

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(312,480,000)	(427,460,000)	(4,046,034,382)	(4,417,300,000)

단기차입금의 상환	(81,650,000)	(81,650,000)	(2,756,310,000)

유동성장기차입금의 상환	(312,480,000)	(345,810,000)	(1,179,090,000)	(1,483,230,000)

장기차입금의 상환	-	(177,760,000)

전환사채의 상환	(2,785,294,382)	-

Ⅳ. 현금의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	378,903,300	(163,063,085)	119,482,144	372,090,292

Ⅴ. 기초의 현금	284,581,221	404,063,365	404,063,365	776,153,657

Ⅵ. 기말의 현금	663,484,521	241,000,280	284,581,221	404,063,365

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.