인카금융서비스 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제12기 1분기말 2018년 03월 31일 현재

제11기 2017년 12월 31일 현재

제10기 2016년 12월 31일 현재

(단위: 원)

과 목	제 12 기1분기말	제 11(전) 기	제 10(전전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	58,795,002,658	56,911,539,276	42,733,093,177

(1) 당좌자산	58,795,002,658	56,911,539,276	42,733,093,177

1. 현금및현금성자산(주석3)	2,351,928,178	531,026,329	284,581,221

2. 단기금융상품(주석4,5)	12,458,625,872	12,432,851,826	3,521,140,703

3. 단기대여금	1,252,115,192	1,677,466,274	1,403,772,330

4. 미수수익	34,138,918	18,985,060	6,176,121

5. 미수금(주석6)	16,689,718,570	14,338,131,945	15,602,142,108

대손충당금	(1,690,094,854)	(1,515,038,628)	(3,946,407,375)

6. 선급금	584,639,160	876,439,977	444,878,139

대손충당금	-	-	(83,706,864)

7. 선급비용	21,656,867,386	22,846,506,718	20,427,205,703

8. 주임종단기채권(주석23)	58,635,494	56,835,494	68,100,000

9. 선급임차료	353,905,777	367,348,153	375,366,710

10. 임차보증금	3,579,033,600	3,763,652,600	3,495,527,600

현재가치할인차금	(235,848,099)	(285,070,314)	(307,487,002)

11. 당기법인세자산(주석17)	-	-	-

12. 이연법인세자산(주석17)	1,701,337,464	1,802,403,842	1,441,803,783

Ⅱ. 비유동자산	9,310,524,751	7,585,384,168	7,844,671,577

(1) 투자자산	1,015,908,833	1,047,064,798	813,901,649

1. 장기금융상품(주석4,5)	83,621,000	83,621,000	63,621,000

2. 장기대여금	365,500,004	397,333,341	220,500,000

3. 주임종장기채권(주석23)	726,151,196	736,176,207	737,832,929

현재가치할인차금	(159,363,367)	(170,065,750)	(208,052,280)

(2) 유형자산(주석7)	4,565,661,460	4,521,700,458	4,805,642,373

(3) 무형자산(주석8)	1,807,172,097	396,181,388	413,955,303

(4) 기타비유동자산	1,921,782,361	1,620,437,524	1,811,172,252

1. 임차보증금	1,613,369,900	1,238,000,000	1,071,819,000

현재가치할인차금	(197,707,679)	(147,111,980)	(136,078,488)

2. 기타보증금	94,216,600	134,146,600	210,586,600

3. 선급임차료	69,575,460	50,526,812	55,314,681

4. 이연법인세자산(주석17)	342,328,080	344,876,092	609,530,459

자 산 총 계	68,105,527,409	64,496,923,444	50,577,764,754

부 채

Ⅰ. 유동부채	46,283,778,362	44,211,348,478	35,142,659,414

1. 미지급금	9,895,255,733	8,082,453,129	6,656,126,531

2. 미지급비용	2,411,869,069	920,157,376	861,968,984

3. 예수금	761,292,513	733,894,784	568,801,204

4. 예수보증금	3,878,604,396	3,793,187,777	2,999,244,468

5. 선수수익	20,902,001,260	22,145,723,072	18,351,572,545

6. 단기차입금(주석10,22)	3,450,000,000	3,639,000,000	1,089,000,000

7. 유동성장기차입금(주석11,22)	3,352,460,000	3,539,940,000	3,989,920,000

8. 당기법인세부채	1,070,239,727	765,951,217	142,214,327

9. 충당부채(주석14)	562,055,664	591,041,123	483,811,355

Ⅱ. 비유동부채	4,789,065,690	4,801,878,767	2,702,142,151

1. 장기차입금(주석12,22)	625,000,000	750,000,000	749,940,000

2. 전환사채(주석13)	3,000,000,000	3,000,000,000	-

전환권조정	(1,137,920,163)	(1,184,890,955)

전환사채상환할증금	250,752,000	250,752,000

3. 퇴직급여충당부채(주석15)	1,383,477,028	1,353,483,866	1,427,359,601

4. 복구충당부채(주석14)	667,756,825	632,533,856	524,842,550

부 채 총 계	51,072,844,052	49,013,227,245	37,844,801,565

자 본

Ⅰ. 자본금(주석16)	2,246,995,000	2,246,995,000	2,246,995,000

1. 보통주자본금	1,480,735,500	1,480,735,500	1,480,735,500

2. 우선주자 본 금	766,259,500	766,259,500	766,259,500

Ⅱ. 자본잉여금(주석16)	14,572,269,768	14,572,269,768	14,572,269,768

1. 주식발행초과금	14,572,269,768	14,572,269,768	14,572,269,768

Ⅲ. 자본조정(주석16)	1,002,761,545	1,002,761,545	-

1. 전환권대가	1,002,761,545	1,002,761,545	-

Ⅳ. 결손금	(789,342,956)	(2,338,330,114)	(4,086,301,579)

1. 미처리결손금	(789,342,956)	(2,338,330,114)	(4,086,301,579)

자 본 총 계	17,032,683,357	15,483,696,199	12,732,963,189

부 채 및 자 본 총 계	68,105,527,409	64,496,923,444	50,577,764,754

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

나. 손익계산서

제12기 1분기 2018년01월01일부터 2018년03월31일까지

제11기 1분기 2017년01월01일부터 2017년03월31일까지

제11기 2017년01월01일부터 2017년12월31일까지

제10기 2016년01월01일부터 2016년12월31일까지

(단위: 원)

과 목	제 12 기 1분기	제11기 1분기	제 11(전) 기	제 10(전전) 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	52,848,256,750	52,848,256,750	39,696,600,992	39,696,600,992	168,058,357,149	130,971,551,896

1. 보험수수료수익	52,848,256,750	52,848,256,750	39,696,600,992	39,696,600,992	168,058,357,149	130,971,551,896

Ⅱ. 영업비용	51,021,974,666	51,021,974,666	38,553,461,981	38,553,461,981	165,903,987,429	129,513,348,280

1. 임원급여	431,241,278	431,241,278	391,947,960	391,947,960	1,601,542,248	1,475,416,534

2. 직원급여	1,942,942,490	1,942,942,490	1,654,512,917	1,654,512,917	8,111,003,906	7,262,713,449

3. 퇴직급여(주석15)	258,873,589	258,873,589	266,937,779	266,937,779	793,542,624	-247,777,485

4. 복리후생비	396,930,408	396,930,408	370,264,416	370,264,416	1,644,408,043	1,432,164,397

5. 여비교통비	8,566,640	8,566,640	44,662,290	44,662,290	92,084,305	98,663,901

6. 접대비	87,255,807	87,255,807	10,115,370	10,115,370	192,447,946	147,839,199

7. 통신비	108,948,791	108,948,791	95,601,881	95,601,881	393,895,140	405,893,639

8. 세금과공과	97,737,766	97,737,766	132,016,140	132,016,140	439,792,590	408,766,137

9. 감가상각비(주석7)	192,197,782	192,197,782	152,494,789	152,494,789	656,213,447	605,470,298

10. 지급임차료(주석9)	1,302,388,263	1,302,388,263	1,060,421,560	1,060,421,560	4,777,258,428	4,046,747,486

11. 수선비	6,760,730	6,760,730	5,559,700	5,559,700	20,253,266	6,492,970

12. 보험료	33,080,449	33,080,449	270,000,742	270,000,742	456,839,813	805,606,795

13. 차량유지비	26,951,283	26,951,283	26,231,764	26,231,764	86,426,292	100,348,945

14. 경상연구개발비	103,394,610	103,394,610	85,422,978	85,422,978	365,841,156	342,935,299

15. 운반비	50,393,740	50,393,740	40,335,400	40,335,400	171,088,190	152,830,136

16. 교육훈련비	13,891,440	13,891,440	23,077,033	23,077,033	64,830,020	54,638,900

17. 도서인쇄비	10,327,332	10,327,332	8,793,018	8,793,018	105,817,950	47,745,498

18. 사무용품비	8,030,518	8,030,518	21,422,664	21,422,664	55,482,576	75,498,711

19. 소모품비	40,655,152	40,655,152	58,625,694	58,625,694	192,128,336	158,046,911

20. 지급수수료	220,432,332	220,432,332	193,686,579	193,686,579	512,831,232	740,763,762

21. 광고선전비	62,525,253	62,525,253	42,090,492	42,090,492	155,147,321	748,416,776

22. 판매촉진비	9,951,080	9,951,080	42,360,776	42,360,776	81,641,136	57,926,720

23. 대손상각비(주석6)	175,056,226	175,056,226	-	-	1,046,438,978	785,754,925

24. 건물관리비	493,612,272	493,612,272	381,835,274	381,835,274	1,721,921,699	1,472,824,186

25. 판매수수료	44,880,012,224	44,880,012,224	33,135,472,531	33,135,472,531	141,951,472,792	108,204,860,162

26. 무형자산상각비(주석8)	18,009,291	18,009,291	4,446,148	4,446,148	17,773,915	17,849,397

27. 복구충당부채전입액(주석14)	14,515,162	14,515,162	11,250,142	11,250,142	53,666,768	33,990,502

28. 잡비	27,292,758	27,292,758	23,875,944	23,875,944	142,197,312	70,920,130

Ⅲ. 영업이익(손실)	1,826,282,084	1,826,282,084	1,143,139,011	1,143,139,011	2,154,369,720	1,458,203,616

Ⅳ. 영업외수익	284,808,905	284,808,905	304,780,313	304,780,313	801,124,731	834,616,276

1. 이자수익	194,993,241	194,993,241	156,176,307	156,176,307	548,155,718	449,982,108

2. 단기금융상품평가이익	988,527	988,527	(185,872)	(185,872)	5,216,669	-

3. 외환차익	-	-	-	-	36,010	-

4. 투자자산처분이익	-	-	-	-	-	6,435,098

5. 대손충당금환입	-	-	11,119,249	11,119,249	-	-

6. 수입수수료	-	-	11,704,109	11,704,109	44,244,209	46,865,626

7. 복구공사이익	44,417,115	44,417,115	65,414,133	65,414,133	67,509,870	60,129,392

8. 사채상환이익	-	-	-	-	-	91,484,832

9. 잡이익	44,410,022	44,410,022	60,552,387	60,552,387	135,962,255	179,719,220

Ⅴ. 영업외비용	149,325,027	149,325,027	96,993,404	96,993,404	440,548,045	635,368,336

1. 이자비용	130,849,462	130,849,462	43,384,182	43,384,182	340,272,359	351,204,846

2. 외환차손	-	-	-	-	1,033,043	-

3. 기부금	1,857,904	1,857,904	-	-	-	1,105,548

4. 유형자산처분손실	16,356,472	16,356,472	51,743,023	51,743,023	92,194,247	168,836,969

5. 유형자산폐기손실	-	-	-	-	-	70,623,023

6. 잡손실	261,189	261,189	1,866,199	1,866,199	7,048,396	43,597,950

Ⅵ. 법인세비용차감전순손실	1,961,765,962	1,961,765,962	1,350,925,920	1,350,925,920	2,514,946,406	1,657,451,556

Ⅶ. 법인세비용(수익)(주석 17)	412,778,804	412,778,804	275,973,902	275,973,902	766,974,941	153,929,887

Ⅷ. 당기순이익(손실)	1,548,987,158	1,548,987,158	1,074,952,018	1,074,952,018	1,747,971,465	1,503,521,669

Ⅸ. 주당손익(주석 18)

기본주당순손익	473	473	312	312	388	305

희석주당순손익	340	340	312	312	403	334

다. 자본변동표

제 12 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지

제 11 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지

제 10 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

제 9 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

2016년 1월 1일(전전기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(5,589,823,248)	11,456,489,370

당기순이익	-	-	-	1,503,521,669	1,503,521,669

전환사채의 상환	-	-	(227,047,850)	-	(227,047,850)

2016년 12월 31일(전전기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(4,086,301,579)	12,732,963,189

2017년 1월 1일(전기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(4,086,301,579)	12,732,963,189

당기순이익	-	-	-	1,747,971,465	1,747,971,465

전환사채의 발행	-	-	1,002,761,545	-	1,002,761,545

2017년 12월 31일(전기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	1,002,761,545	(2,338,330,114)	15,483,696,199

2017년 01월 01일(전기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(4,086,301,579)	12,732,963,189

1. 당기순이익	-	-	-	1,074,952,018	1,074,952,018

2. 전환사채 상환	-	-	-	-	-

2017년 03월 31일(전1분기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(3,011,349,561)	13,807,915,207

2018년 01월 01일(당기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	1,002,761,545	(2,338,330,114)	15,483,696,199

1. 당기순이익	1,548,987,158	1,548,987,158

2018년 03월 31일(당분기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	1,002,761,545	(789,342,956)	17,032,683,357

라.현금흐름표

제12기 1분기 2018년01월01일부터 2018년03월31일까지

제11기 1분기 2017년01월01일부터 2017년03월31일까지

제11기 2017년01월01일부터 2017년12월31일까지

제10기 2016년01월01일부터 2016년12월31일까지

(단위: 원)

과 목	제12기 1분기	제11기 1분기	제 11 기	제 10 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	3,546,494,413	2,672,790,936	4,365,615,509	(487,078,818)

1. 당기순이익	1,548,987,158	1,074,952,018	1,747,971,465	1,503,521,669

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	929,576,969	737,335,144	2,429,617,267	1,007,486,839

감가상각비	192,197,782	152,494,789	656,213,447	605,470,298

무형자산상각비	18,009,291	4,446,148	17,773,915	17,849,397

퇴직급여	48,596,279	76,072,701	49,718,602	(1,051,251,553)

대손상각비	175,056,226	-	1,046,438,978	785,754,925

복구충당부채전입액	14,515,162	11,250,142	53,666,768	33,990,502

이자비용	46,970,792	-	68,622,590	155,538,988

유형자산폐기손실	-	9,067,547	66,450,872	70,623,023

유형자산처분손실	16,356,472	42,675,476	25,743,375	168,836,969

지급임차료	417,874,965	441,328,341	444,988,720	220,674,290

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(478,215,778)	(530,000,968)	(554,464,431)	(312,304,279)

단기금융상품평가이익	(988,527)	-	(5,402,541)	-

대손충당금환입	0	(11,119,249)	-	-

이자수익	(432,810,136)	(453,467,586)	(481,552,020)	(245,739,789)

유형자산처분이익	-	-	-	(6,435,098)

복구공사이익	(44,417,115)	(65,414,133)	(67,509,870)	(60,129,392)

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	1,546,146,064	1,390,504,742	742,491,208	(2,685,783,047)

미수금	(2,351,586,625)	(1,448,447,609)	(2,213,797,562)	(4,594,721,488)

미수수익	(15,153,858)	(2,353,527)	(12,808,939)	34,596,707

선급금	291,800,817	(244,327,576)	(515,268,702)	(133,393,404)

선급비용	1,189,639,332	259,450,721	(2,419,301,015)	(2,993,828,604)

선급법인세	-	-	-	83,611,170

이연법인세자산	103,614,390	210,825,742	(95,945,692)	(47,064,575)

미지급금	1,812,802,604	1,340,981,803	1,426,326,598	1,289,678,063

예수금	27,397,729	(28,463,690)	165,093,580	63,578,880

선수수익	(1,243,721,812)	156,021,374	3,794,150,527	3,769,949,686

미지급법인세	304,288,510	2,236,430	623,736,890	140,543,356

미지급비용	1,491,711,693	1,164,282,814	58,188,392	79,355,191

환수충당부채	(28,985,459)	60,554,447	107,229,768	37,663,239

복구충당부채	(17,058,140)	(4,225,100)	(51,518,300)	(63,768,100)

퇴직금의 지급	(18,603,117)	(76,031,087)	(123,594,337)	(351,983,168)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,224,112,564)	(1,981,407,636)	(9,219,250,401)	4,413,631,056

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,760,645,528	14,305,492,267	81,432,725,347	93,096,906,378

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	10,201,012,644	65,974,110,272	87,594,840,116

단기대여금의 감소	1,216,017,749	744,537,900	1,590,261,603	1,087,514,060

정기예적금의 감소	1,000,000,000	2,270,000,000	10,310,033,000	144,621,000

주임종단기채권의 감소	8,225,011	27,373,073	63,721,228	331,133,323

주임종장기채권의 감소	-	2,000,000	9,200,000	255,416,674

장기대여금의 감소	276,666,667	-	6,000,000	10,000,000

유형자산의 처분	-	3,181,819	3,181,819	91,342,967

임차보증금의 감소	553,819,000	610,704,000	1,243,075,000	1,909,531,350

예수보증금의 증가	665,917,101	364,318,382	2,114,882,425	1,640,991,528

기타보증금의 감소	40,000,000	82,364,449	118,260,000	31,515,360

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(6,984,758,092)	(16,286,899,903)	(90,651,975,748)	(88,683,275,322)

정기예적금의 증가	(2,021,950,825)	(14,941,047,398)	-	-

단기금융상품의 증가	(1,035,499,997)	(170,000,000)	(85,190,451,854)	(82,774,517,456)

단기대여금의 증가	(1,002,834,694)	-	(2,046,788,888)	(1,844,500,000)

장기금융상품의 증가	-	(20,000,000)	(20,000,000)	(63,621,000)

주임종단기채권의 증가	-	(10,000,000)	(10,000,000)	(188,000,000)

주임종장기채권의 증가	-	(20,000,000)	(50,000,000)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(170,332,194)	(177,865,400)	(294,594,890)	(446,333,653)

무형자산의 취득	(407,000,000)	-	-	-

임차보증금의 증가	(744,569,900)	(522,000,000)	(1,677,381,000)	(1,976,011,000)

예수보증금의 감소	(580,500,482)	(424,167,105)	(1,320,939,116)	(1,327,652,213)

기타보증금의 증가	(70,000)	(1,820,000)	(41,820,000)	(42,640,000)

회원권의 취득	(1,022,000,000)	- -	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(501,480,000)	(312,480,000)	5,100,080,000	(4,046,034,382)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-	6,600,000,000	-

단기차입금의 차입	-	-	2,600,000,000	-

장기차입금의 차입	-	-	1,000,000,000	-

전환사채의 발행	-	-	3,000,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(501,480,000)	(312,480,000)	(1,499,920,000)	(4,046,034,382)

단기차입금의 상환	(189,000,000)	(50,000,000)	(81,650,000)

유동성장기차입금의 상환	(312,480,000)	(312,480,000)	(1,449,920,000)	(1,179,090,000)

전환사채의 상환	-	-	-	(2,785,294,382)

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,820,901,849	378,903,300	246,445,108	(119,482,144)

Ⅴ. 기초의 현금	531,026,329	284,581,221	284,581,221	404,063,365

Ⅵ. 기말의 현금	2,351,928,178	663,484,521	531,026,329	284,581,221

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.