인카금융서비스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

가.재무상태표

제11기 3분기말 2017년 09월 30일 현재

제10기말 2016년 12월 31일 현재

제9기말 2015년 12월 31일 현재

과 목	제 11기 3분기 말	제 10(전) 기	제 9(전전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	54,585,584,744	42,733,093,177	39,318,395,100

(1) 당좌자산	54,585,584,744	42,733,093,177	39,318,395,100

1. 현금및현금성자산(주석3)	168,931,182	284,581,221	404,063,365

2. 단기금융상품(주석4,5)	12,787,593,283	3,521,140,703	8,471,817,363

3. 단기대여금	1,333,945,316	1,403,772,330	752,397,502

4. 미수수익	12,724,022	6,176,121	40,772,828

5. 미수금(주석6)	17,269,969,681	15,602,142,108	11,007,420,620

대손충당금	(4,482,123,702)	(3,946,407,375)	(3,160,652,450)

6. 선급금	719,280,055	444,878,139	311,484,735

대손충당금	(83,706,864)	(83,706,864)	(83,706,864)

7. 선급비용	21,656,258,352	20,427,205,703	17,433,377,099

8. 주임종단기채권(주석22)	49,985,484	68,100,000	110,591,667

9. 선급임차료	366,025,300	375,366,710	139,346,372

10. 임차보증금	3,490,623,600	3,495,527,600	2,742,880,950

현재가치할인차금	(261,767,472)	(307,487,002)	(29,096,696)

11. 당기법인세자산(주석17)	-	-	83,611,170

12. 이연법인세자산(주석17)	1,557,846,507	1,441,803,783	1,094,087,439

Ⅱ. 비유동자산	7,990,429,136	7,844,671,577	9,209,077,649

(1) 투자자산	1,010,889,558	813,901,649	969,848,839

1. 장기금융상품(주석4,5)	83,621,000	63,621,000	14,267,000

2. 매도가능증권	-	-	-

3. 장기대여금	355,666,664	220,500,000	124,888,888

4. 주임종장기채권(주석22)	751,032,888	737,832,929	1,073,891,259

현재가치할인차금	(179,430,994)	(208,052,280)	(243,198,308)

(2) 유형자산(주석7)	4,632,159,446	4,805,642,373	5,052,846,168

(3) 무형자산(주석8)	400,623,977	413,955,303	431,805,700

(4) 기타비유동자산	1,946,756,155	1,811,172,252	2,754,576,942

1. 임차보증금	1,430,819,000	1,071,819,000	1,757,986,000

현재가치할인차금	(174,966,152)	(136,078,488)	(181,497,065)

2. 기타보증금	134,142,151	210,586,600	199,461,960

3. 선급임차료	65,486,986	55,314,681	68,443,819

4. 이연법인세자산(주석17)	491,274,170	609,530,459	910,182,228

자 산 총 계	62,576,013,880	50,577,764,754	48,527,472,749

부 채

Ⅰ. 유동부채	41,898,197,220	35,142,659,414	29,563,531,684

1. 미지급금	7,492,288,016	6,656,126,531	5,366,448,468

2. 미지급비용	490,947,658	861,968,984	782,613,793

3. 예수금	666,354,504	568,801,204	505,222,324

4. 예수보증금	3,514,237,415	2,999,244,468	2,685,905,153

5. 선수수익	21,063,556,305	18,351,572,545	14,581,622,859

6. 단기차입금(주석10,21)	3,689,000,000	1,089,000,000	1,170,650,000

7. 유동성장기차입금(주석11,21)	3,927,420,000	3,989,920,000	4,023,250,000

8. 당기법인세부채	491,996,083	142,214,327	1,670,971

9. 충당부채(주석14)	562,397,239	483,811,355	446,148,116

Ⅱ. 비유동부채	5,281,303,729	2,702,142,151	7,507,451,695

1. 장기차입금(주석12,22)	875,000,000	749,940,000	1,895,700,000

2. 전환사채(주석13)	3,000,000,000	-	2,402,708,544

3. 전환권조정	(764,084,949)	-	-

4. 전환사채 상환할증금	232,642,494	-	-

5. 퇴직급여충당부채(주석15)	1,360,544,653	1,427,359,601	2,830,594,322

6. 복구충당부채(주석14)	577,201,531	524,842,550	378,448,829

부 채 총 계	47,179,500,949	37,844,801,565	37,070,983,379

자 본

Ⅰ. 자본금(주석16)	2,246,995,000	2,246,995,000	2,246,995,000

1. 보통주자본금	1,480,735,500	1,480,735,500	1,480,735,500

2. 우선주자 본 금	766,259,500	766,259,500	766,259,500

Ⅱ. 자본잉여금(주석16)	14,572,269,768	14,572,269,768	14,572,269,768

1. 주식발행초과금	14,572,269,768	14,572,269,768	14,572,269,768

Ⅲ. 자본조정(주석16)	526,631,432	-	227,047,850

1. 전환권대가	526,631,432	-	227,047,850

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	(1,949,382,269)	(4,086,301,579)	(5,589,823,248)

1. 미처리결손금	(1,949,382,269)	(4,086,301,579)	(5,589,823,248)

자 본 총 계	15,396,512,931	12,732,963,189	11,456,489,370

부 채 및 자 본 총 계	62,576,013,880	50,577,764,754	48,527,472,749

나. 손익계산서

제11기 3분기 2017년07월01일부터 2017년09월30일까지

제10기 3분기 2016년07월01일부터 2016년09월30일까지

제10기 2016년01월01일부터 2016년12월31일까지

제9기 2015년01월01일부터 2015년12월31일까지

(단위: 원)

과 목	제11기 3분기	제10기3분기	제 10(당) 기	제 9(전) 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	42,132,132,430	121,844,791,780	36,614,816,509	95,874,927,361	130,971,551,896	119,620,604,861

1. 보험수수료수익	42,132,132,430	121,844,791,780	36,614,816,509	95,874,927,361	130,971,551,896	119,620,604,861

Ⅱ. 영업비용	41,314,384,939	119,455,072,314	36,057,229,822	94,438,427,023	129,513,348,280	120,619,684,335

1. 임원급여	396,187,960	1,180,146,232	382,983,295	1,141,189,899	1,475,416,534	1,461,890,732

2. 직원급여	1,937,444,704	5,437,045,245	1,876,355,112	5,116,549,617	7,262,713,449	6,286,574,828

3. 퇴직급여(주석15)	185,858,024	613,120,498	253,736,187	(422,089,737)	(247,777,485)	2,033,292,829

4. 복리후생비	472,872,485	1,249,653,820	397,458,310	1,017,740,920	1,432,164,397	1,709,537,222

5. 여비교통비	9,772,020	80,171,964	22,904,654	58,875,589	98,663,901	93,591,449

6. 접대비	49,714,643	114,575,097	10,675,356	141,469,199	147,839,199	257,272,159

7. 통신비	93,019,504	298,391,627	97,832,030	312,786,188	405,893,639	462,472,895

8. 세금과공과	114,542,180	338,132,540	104,763,720	315,652,077	408,766,137	359,785,293

9. 감가상각비(주석7)	161,117,659	472,944,495	124,725,115	433,020,732	605,470,298	443,162,294

10. 지급임차료	1,172,256,940	3,516,987,820	1,097,972,329	3,208,871,069	4,046,747,486	3,661,434,717

11. 수선비	3,587,700	14,897,891	2,859,500	5,203,000	6,492,970	28,386,287

12. 보험료	35,389,567	406,739,009	263,771,825	657,025,509	805,606,795	149,487,936

13. 차량유지비	20,422,070	65,691,275	28,333,453	72,328,201	100,348,945	93,583,395

14. 경상연구개발비	90,638,540	267,238,096	27,044,982	203,330,944	342,935,299	1,581,030,620

15. 운반비	46,882,010	127,431,450	43,057,510	122,115,086	152,830,136	146,335,925

16. 교육훈련비	5,684,401	39,246,285	19,641,229	50,816,572	54,638,900	103,684,400

17. 도서인쇄비	35,098,806	47,840,984	6,225,600	26,329,569	47,745,498	122,553,783

18. 사무용품비	6,676,662	45,646,662	17,716,265	60,263,883	75,498,711	89,567,653

19. 소모품비	58,848,736	144,712,013	52,067,819	132,305,277	158,046,911	199,409,112

20. 지급수수료	57,157,365	377,082,455	122,762,267	596,221,427	740,763,762	675,366,852

21. 광고선전비	45,333,188	124,854,628	90,134,934	684,016,134	748,416,776	553,035,255

22. 판매촉진비	12,475,700	62,073,406	10,440,640	52,864,810	57,926,720	82,240,489

23. 대손상각비(주석6)	286,599,353	535,716,327	225,904,172	225,904,172	785,754,925	2,488,626,997

24. 건물관리비	458,954,573	1,274,139,599	380,789,660	1,137,630,900	1,472,824,186	1,278,998,565

25. 판매수수료	35,500,021,053	102,465,337,125	30,369,339,630	78,994,384,726	108,204,860,162	96,150,448,956

26. 무형자산상각비(주석8)	4,442,589	13,331,326	4,456,167	13,393,230	17,849,397	6,793,911

27. 복구충당부채전입액(주석14)	13,063,558	36,541,941	7,821,241	25,800,880	33,990,502	23,603,406

28. 잡비	40,322,949	105,382,504	19,015,150	54,427,150	70,920,130	77,516,375

Ⅲ. 영업이익(손실)	817,747,491	2,389,719,466	557,586,687	1,436,500,338	1,458,203,616	(999,079,474)

Ⅳ. 영업외수익	167,516,342	633,707,691	223,542,156	529,386,848	834,616,276	927,933,032

1. 이자수익	139,690,063	432,093,887	166,672,598	350,818,879	449,982,108	505,540,659

2. 배당금수익	-	-	-	-	-	-

3. 단기금융상품평가이익	1,077,070	3,454,199	(882,875)	-	-	1,899,255

4. 외환차익	-	36,010	-	3,101	-	274,859

5. 외화환산이익	-	-	-	-	-	-

6. 투자자산처분이익	-	-	-	-	6,435,098	-

7. 파생상품거래이익	-	-	-	-	-	-

8. 대손충당금환입	-	-	(44,689,942)	-	-	285,518,177

9. 수입수수료	10,755,086	34,162,390	11,718,102	35,159,236	46,865,626	23,509,105

10. 복구공사이익	(24,980,967)	64,322,420	6,926,682	25,078,937	60,129,392	13,171,999

11. 사채상환이익	-	-	54,713,878	54,713,878	91,484,832	-

12. 유형자산 처분이익	-	6,435,098	6,435,098

13. 잡이익	40,975,090	99,638,785	27,883,711	57,177,719	179,719,220	98,018,978

Ⅴ. 영업외비용	108,335,369	300,772,012	130,128,553	424,459,859	635,368,336	730,123,616

1. 이자비용	99,037,438	201,173,248	69,698,676	294,005,436	351,204,846	640,432,242

2. 외환차손	-	652,858	-	525,486	-	3,979,198

3. 외화환산손실	-	-	-	-	-	-

4. 기부금	-	-	205,548	1,105,548	1,105,548	2,677,270

5. 기타의대손상각비	-	-	-	-	-	-

6. 유형자산처분손실	6,620,254	93,732,073	51,499,295	69,984,062	168,836,969	8,357,360

7. 유형자산폐기손실	-	-	7,001,302	41,767,503	70,623,023	54,876,413

8. 잡손실	2,677,677	5,213,833	1,723,732	17,071,824	43,597,950	19,801,133

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	876,928,464	2,722,655,145	651,000,290	1,541,427,327	1,657,451,556	(801,270,058)

Ⅶ. 법인세비용(수익)(주석 17)	219,655,383	585,736,835	-	138,765,965	153,929,887	271,006,603

Ⅷ. 당기순이익(손실)	657,273,081	2,136,918,310	651,000,290	1,402,661,362	1,503,521,669	(1,072,276,661)

Ⅸ. 주당손익(주석 18)

기본주당순손익	678	762	672	430	305	(596)

희석주당순손익	678	762	672	430	305	(596)

다. 자본변동표

제11기 3분기 2017년07월01일부터 2017년09월30일까지

제10기 3분기 2016년07월01일부터 2016년09월30일까지

제10기 2016년01월01일부터 2016년12월31일까지

제9기 2015년01월01일부터 2015년12월31일까지

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

2015년 1월 1일(전전기초)	1,496,838,000	1,713,110,000	324,354,072	(4,517,546,587)	(983,244,515)

1. 당기순손실	-	-	-	(1,072,276,661)	(1,072,276,661)

2. 전환상환우선주발행	529,421,500	11,360,446,219	-	-	11,889,867,719

3. 전환사채의전환	71,052,000	970,330,794	(97,306,222)	-	944,076,572

4. 유상증자	149,683,500	528,382,755	-	-	678,066,255

2015년 12월 31일(전전기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(5,589,823,248)	11,456,489,370

2016년 1월 1일(전기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(5,589,823,248)	11,456,489,370

당기순이익	-	-	-	1,503,521,669	1,503,521,669

전환사채의 상환	-	-	(227,047,850)	-	(227,047,850)

2016년 12월 31일(전기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(4,086,301,579)	12,732,963,189

2016년 01월 01일(전기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	227,047,850	(5,589,823,248)	11,456,489,370

1. 당기순이익	(113,523,925)	1,402,661,362	1,289,137,437

2016년 09월 30일(전분기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	113,523,925	(4,187,161,886)	12,745,626,807

2017년 01월 01일(당기초)	2,246,995,000	14,572,269,768	-	(4,086,301,579)	12,732,963,189

1. 당기순이익	-	-	-	2,136,918,310	2,136,918,310

2. 전환사채 발행	-	-	526,631,432	-	526,631,432

2017년 09월 30일(당분기말)	2,246,995,000	14,572,269,768	526,631,432	(1,949,383,269)	15,396,512,931

라.현 금 흐 름 표

제11기 3분기 2017년07월01일부터 2017년09월30일까지

제10기 3분기 2016년07월01일부터 2016년09월30일까지

제10기 2016년01월01일부터 2016년12월31일까지

제9기 2015년01월01일부터 2015년12월31일까지

과 목	제11기 3분기	제10기 3분기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	3,556,668,154	(1,081,444,521)	(487,078,818)	(517,687,301)

1. 당기순이익(손실)	2,136,918,310	1,402,661,362	1,503,521,669	(1,072,276,661)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	1,634,375,216	58,978,933	1,007,486,839	5,055,730,647

감가상각비	466,880,557	363,036,670	605,470,298	443,162,294

무형자산상각비	13,331,326	13,393,230	17,849,397	6,793,911

퇴직급여	51,757,114	(1,055,424,140)	(1,051,251,553)	1,369,027,986

대손상각비	535,716,327	225,904,172	785,754,925	2,488,626,997

복구충당부채전입액	36,541,941	25,800,880	33,990,502	23,603,406

이자비용	17,188,977	155,537,988	155,538,988	240,559,240

유형자산폐기손실	67,988,698	41,767,503	70,623,023	54,876,413

유형자산처분손실	9,067,547	69,984,062	168,836,969	8,357,360

복리후생비	-	-	-	252,710,908

지급임차료	435,902,729	218,978,568	220,674,290	168,012,132

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(561,963,395)	(262,395,322)	(312,304,279)	(481,299,539)

단기금융상품평가이익	(3,454,199)	-	-	(1,899,255)

대손충당금환입	-	-	-	(285,518,177)

이자수익	(472,186,776)	(237,316,385)	(245,739,789)	(180,710,108)

지급수수료	(22,000,000)	-	-	-

유형자산처분이익	-	-	(6,435,098)	-

복구공사이익	(64,322,420)	(25,078,937)	(60,129,392)	(13,171,999)

4. 영업활동으로인한 자산 부채의 변동	357,338,023	(2,280,689,494)	(2,685,783,047)	(4,019,841,748)

미수금의 증감	(1,667,827,573)	(976,534,008)	(4,594,721,488)	(4,171,694,204)

미수수익의 증감	(6,547,901)	14,860,772	34,596,707	2,936,870

선급금의 증감	(274,401,916)	(255,475,401)	(133,393,404)	(74,574,271)

선급비용의 증감	(1,229,052,649)	(850,307,370)	(2,993,828,604)	(223,520,713)

선급법인세의 증감	-	78,405,370	83,611,170	(83,611,170)

이연법인세자산의 증감	2,213,565	82,940,563	(47,064,575)	270,415,430

미지급금의 증감	836,161,485	(740,805,839)	1,289,678,063	945,359,165

예수금의 증감	97,553,300	72,672	63,578,880	72,630,194

선수금의 증감	2,711,983,760	932,349,222	3,769,949,686	(514,638,891)

미지급법인세의 증감	349,781,756	2,689,912	140,543,356	(339,156,144)

미지급비용의 증감	(371,021,326)	(389,105,078)	79,355,191	184,581,512

충당부채의 증감	78,585,884	212,044,346	37,663,239	271,605,541

복구충당부채의 증감	(51,518,300)	(46,077,900)	(63,768,100)	(75,571,100)

퇴직금의 지급	(118,572,062)	(345,746,755)	(351,983,168)	(284,603,967)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(9,344,878,193)	3,253,020,005	4,413,631,056	(8,972,156,965)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	55,993,773,199	69,820,570,931	93,096,906,378	10,969,134,843

단기금융상품의 감소	44,404,395,089	67,053,075,752	87,594,840,116	67,000,000

단기대여금의 감소	1,212,149,238	804,448,243	1,087,514,060	1,749,147,382

정기예적금의 감소	7,487,033,000	72,733,000	144,621,000	-

장기금융상품의 감소	14,267,000

주임종단기채권의 감소	55,714,557	312,333,298	331,133,323	65,833,329

주임종장기채권의 감소	9,200,000	250,000,000	255,416,674	-

매도가능증권의 처분	-	-	-	514,800,000

장기대여금의 감소	6,000,000	-	10,000,000	388,470,921

유형자산의 처분	25,921,585	115,970,000	91,342,967	59,134,302

임차보증금의 감소	1,163,104,000	1,125,000,000	1,909,531,350	886,352,010

예수보증금의 증가	1,511,991,281	72,743,638	1,640,991,528	7,231,382,939

기타보증금의 감소	118,264,449	-	31,515,360	7,013,960

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(65,338,651,392)	(66,567,550,926)	(88,683,275,322)	(19,941,291,808)

단기금융상품의 증가	(61,154,426,470)	(63,702,870,073)	(82,774,517,456)	(6,482,290,669)

단기대여금의 증가	(1,283,488,888)	(1,299,500,000)	(1,844,500,000)	(623,300,000)

장기금융상품의 증가	(20,000,000)	-	(63,621,000)	(14,267,000)

주임종단기채권의 증가	(10,000,000)	(188,000,000)	(188,000,000)	(5,833,331)

장기대여금의 증가	-	-	-	(332,000,000)

주임종장기채권의 증가	(50,000,000)	(20,000,000)	(20,000,000)	(1,062,232,924)

유형자산의 취득	(264,717,700)	(387,460,853)	(446,333,653)	(1,151,115,496)

무형자산의 취득	-	-	-	(395,007,970)

임차보증금의 증가	(1,517,200,000)	(963,000,000)	(1,976,011,000)	(2,704,029,350)

예수보증금의 감소	(996,998,334)	-	(1,327,652,213)	(7,027,725,768)

기타보증금의 증가	(41,820,000)	(6,720,000)	(42,640,000)	(143,489,300)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	5,662,560,000	(2,325,671,478)	(4,046,034,382)	9,117,753,974

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	6,600,000,000	-	-	13,535,053,974

단기차입금의 차입	2,600,000,000	-	-	967,120,000

장기차입금의 차입	1,000,000,000	-

유상증자	-	-	-	678,066,255

전환상환우선주의 발행	-	-	-	11,889,867,719

전환사채의 발행	3,000,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(937,440,000)	(2,325,671,478)	(4,046,034,382)	(4,417,300,000)

단기차입금의 상환	-	(81,650,000)	(81,650,000)	(2,756,310,000)

유동성장기차입금의 상환	(937,440,000)	(866,610,000)	(1,179,090,000)	(1,483,230,000)

장기차입금의 상환	-	-	-	(177,760,000)

전환사채의 상환	-	(1,377,411,478)	(2,785,294,382)	-

Ⅳ. 현금의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(115,650,039)	(154,095,994)	119,482,144	372,090,292

Ⅴ. 기초의 현금	284,581,221	404,063,365	404,063,365	776,153,657

Ⅵ. 기말의 현금	168,931,182	249,967,371	284,581,221	404,063,365

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.