SK디앤디 분기보고서 (2020.03)
5. 재무제표 주석

제17(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제16(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
SK디앤디 주식회사

1. 회사의 개요 SK디앤디 주식회사(이하 "당사")는 부동산개발 등을 주요 목적 으 로 하여 2004년 4월27일에 설립되었으며, 본사는 경기도 성남시 분당구 판교로 332에 소재하고 있습니다. 당사는 2015년 1월 19일 주주총회를 거쳐 1주당 액면가액을 5,000원에서 1,000원으로 액면분할 하였으며, 2015년 5월 8일 이사회를 거쳐 1,600,000주의 신주를 발행 결의하고 2015년 6월 23일 유가증권 시장에 상장하였 습니다. 당사의 발행주식수는 액면분할, 신주발행 등을 통하여 당분기말 현재 18,990,164주입니다.

보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수	지분율

SK가스㈜	5,564,389	29.30%

한앤코개발홀딩스(유)	5,564,392	29.30%

함스테판윤성	12,532	0.07%

국민연금	1,618,205	8.52%

KB자산운용	1,785,320	9.40%

SK디앤디(자사주)	640	0.00%

우리사주	402,629	2.12%

기타주주	4,042,057	21.29%

합 계	18,990,164	100.00%

(주1) 상기 기재내용은 2020년 3월 31일 기준 주주명부를 토대로 작성하였으며, 검토보고서 제출일 현재의 보유 주식수와 차이가 발생할 수 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 재무제표 작성기준

당사의 중간요약재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하고 있으며, '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 당사는 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자산을 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법을 선택하여 회계처리 하였습니다.

중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 재ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의

기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁

기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습 니다. 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의

이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.

이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

재무보고를 위한 개념체계 (2018)

개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.

이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간요약재무제표를 작성함에 있어서, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간요약재무제표 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피지정파생상품	합 계

유동자산

현금및현금성자산	21,889,883,327	-	-	-	21,889,883,327

단기금융상품	76,888,484,192	-	-	-	76,888,484,192

단기대여금	19,335,142,890	-	-	-	19,335,142,890

유동성장기대여금	3,139,204,180	-	-	-	3,139,204,180

매출채권및기타채권(주1)	29,343,317,936	-	-	-	29,343,317,936

기타유동자산	2,860,698,548	-	-	-	2,860,698,548

소 계	153,456,731,073	-	-	-	153,456,731,073

비유동자산

매출채권및기타채권(주1)	1,099,140,562	-	-	-	1,099,140,562

장기금융상품	27,971,500,204	-	-	-	27,971,500,204

장기투자자산	-	54,808,253,254	2,936,946,400	-	57,745,199,654

장기대여금	20,256,915,284	-	-	-	20,256,915,284

파생상품자산	-	-	-	3,126,106,668	3,126,106,668

기타비유동자산	3,172,447,510	-	-	-	3,172,447,510

소 계	52,500,003,560	54,808,253,254	2,936,946,400	3,126,106,668	113,371,309,882

합 계	205,956,734,633	54,808,253,254	2,936,946,400	3,126,106,668	266,828,040,955

[ 전기말 ] (단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피지정파생상품	합 계

유동자산

현금및현금성자산	30,575,294,262	-	-	-	30,575,294,262

단기금융상품	45,113,954,558	-	-	-	45,113,954,558

단기대여금	1,351,825,570	-	-	-	1,351,825,570

유동성장기대여금	3,139,204,180	-	-	-	3,139,204,180

매출채권및기타채권(주1)	58,976,931,435	-	-	-	58,976,931,435

기타유동자산	2,796,420,300	-	-	-	2,796,420,300

소 계	141,953,630,305	-	-	-	141,953,630,305

비유동자산

매출채권및기타채권(주1)	840,578,129	-	-	-	840,578,129

장기금융상품	5,984,645,309	-	-	-	5,984,645,309

장기투자자산	-	45,385,754,867	2,936,946,400	-	48,322,701,267

장기대여금	9,669,880,865	-	-	-	9,669,880,865

파생상품자산	-	-	-	1,579,497,107	1,579,497,107

기타비유동자산	3,140,341,780	-	-	-	3,140,341,780

소 계	19,635,446,083	45,385,754,867	2,936,946,400	1,579,497,107	69,537,644,457

합 계	161,589,076,388	45,385,754,867	2,936,946,400	1,579,497,107	211,491,274,762

(주1) 금융리스채권이 포함되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

구 분	상각후 원가측정 금융부채	위험회피지정파생상품	합 계

유동부채

매입채무및기타채무(주1)	34,966,192,670	-	34,966,192,670

단기차입금	38,000,000,000	-	38,000,000,000

유동성장기차입금	351,945,905,816	-	351,945,905,816

유동성사채	179,823,466,429	-	179,823,466,429

기타유동부채	4,115,275,569	-	4,115,275,569

소 계	608,850,840,484	-	608,850,840,484

비유동부채

매입채무및기타채무(주1)	20,949,272,262	-	20,949,272,262

장기차입금	231,869,039,775	-	231,869,039,775

사채	60,597,841,736	-	60,597,841,736

파생상품부채	-	365,160,839	365,160,839

기타비유동부채	2,813,319,513	-	2,813,319,513

소 계	316,229,473,286	365,160,839	316,594,634,125

합 계	925,080,313,770	365,160,839	925,445,474,609

[ 전기말 ] (단위 : 원)

구 분	상각후 원가측정 금융부채	위험회피지정파생상품	합 계

유동부채

매입채무및기타채무(주1)	68,034,953,404	-	68,034,953,404

단기차입금	131,000,000,000	-	131,000,000,000

유동성장기차입금	172,157,339,131	-	172,157,339,131

기타유동부채	4,054,734,477	-	4,054,734,477

소 계	375,247,027,012	-	375,247,027,012

비유동부채

매입채무및기타채무(주1)	23,168,609,404	-	23,168,609,404

장기차입금	41,630,000,000	-	41,630,000,000

사채	237,056,296,291	-	237,056,296,291

파생상품부채	-	731,531,678	731,531,678

기타비유동부채	2,655,991,250	-	2,655,991,250

소 계	304,510,896,945	731,531,678	305,242,428,623

합 계	679,757,923,957	731,531,678	680,489,455,635

(주1) 리스부채가 포함되어 있습니다.

(3) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융상품은 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	54,808,253,254	54,808,253,254

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	2,936,946,400	2,936,946,400

위험회피지정 파생상품	-	3,126,106,668	-	3,126,106,668

금융부채

위험회피지정 파생상품	-	365,160,839	-	365,160,839

[ 전기말 ] (단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	45,385,754,867	45,385,754,867

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	2,936,946,400	2,936,946,400

위험회피지정 파생상품	-	1,579,497,107	-	1,579,497,107

금융부채

위험회피지정 파생상품	-	731,531,678	-	731,531,678

5. 사용이 제한된 금융상품보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기말	전기말	제한내용

단기금융상품	76,888,484,192	45,113,954,558	차입금 담보 등

장기금융상품	27,971,500,204	5,984,645,309	차입금 담보 등

합 계	104,859,984,396	51,098,599,867

6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	22,209,246,268	-	22,301,843,298	-

(대손충당금)	(379,613,940)	-	(379,613,940)	-

미수금	6,329,802,360	468,586,643	36,184,818,328	431,073,605

(대손충당금)	(554,743,007)	-	(554,743,007)	-

금융리스채권	920,901,513	630,553,919	1,124,601,116	409,504,524

미수수익	817,724,742	-	300,025,640	-

합 계	29,343,317,936	1,099,140,562	58,976,931,435	840,578,129

(2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초금액	934,356,947	367,959,010

설정	-	586,397,937

환입	-	(20,000,000)

기말금액	934,356,947	934,356,947

7. 대여금(1) 보고기간종료일 현재 대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	내 용	이자율	당분기말	전기말

단기대여금	사업비	0%~4.6%	19,785,142,890	1,801,825,570

(대손충당금)	사업비	-	(450,000,000)	(450,000,000)

유동성장기대여금	사업비	7.0%	3,839,204,180	3,839,204,180

(대손충당금)	사업비	-	(700,000,000)	(700,000,000)

소 계	22,474,347,070	4,491,029,750

장기대여금	사업비	4.6%	19,783,402,047	9,216,402,047

임직원 주택자금	1.0%	473,513,237	453,478,818

소 계	20,256,915,284	9,669,880,865

합 계	42,731,262,354	14,160,910,615

(2) 대여금의 손상

경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간 동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.

당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.

당분기 중 대여금의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	기초	설정	대체	환입	기말

단기대여금	450,000,000	-	-	-	450,000,000

유동성장기대여금	700,000,000	-	-	-	700,000,000

합 계	1,150,000,000	-	-	-	1,150,000,000

8. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

건물	82,957,577,546	82,957,577,546

토지	37,593,484,168	37,593,484,168

용지	338,551,431,450	169,179,202,092

완성공사	3,864,199,361	3,864,199,361

재공품	109,547,393,985	91,463,907,507

상품	2,872,577,950	3,898,859,084

제품	586,492,854	380,457,445

제품평가손실충당금	(157,177,158)	(96,450,745)

저장품	2,486,896,236	2,496,192,787

저장품평가손실충당금	(199,176,682)	(169,618,267)

미착품	2,856,237,051	2,321,631,744

합 계	580,959,936,761	393,889,442,722

(2) 당사는 차입원가를 자본화하여 재고자산 등의 취득원가에 계상하였습니다. 이로인한 재무상태표와 포괄손익계산서의 주요 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전분기말

(재무상태표 항목)

재공품	3,508,341,168	3,084,060,797

선급공사원가	(676,605,496)	(896,249,380)

(포괄손익계산서 항목)

이자비용 감소	3,606,789,924	4,883,394,331

매출원가 증가	(775,054,252)	(2,695,582,914)

세전이익 증가	2,831,735,672	2,187,811,417

당분기에 자본화금액을 산정하기 위한 이자율 중 특정차입금의 유효이자율은 4.90%이 며, 일반차입금의 유효이자율은 4.84% 입니다.

9. 계약원가

보고기간종료일 현재 계약원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

계약체결원가	9,467,340,117	9,629,000,233

계약이행원가	3,334,396,855	4,823,373,876

합 계	12,801,736,972	14,452,374,109

계약체결원가는 오피스 등 부동산 판매계약을 체결한 결과 중개상에게 지급한 판매수수료 등과 관련된 금액이며, 계약이행원가는 사업권양수도 및 EPC 계약을 체결하고, 공사를 완료 또는 완료 후 운영을 목적으로 하는 프로젝트와 관련된 비용입니다.이러한 원가는 부동산이 고객에게 양도되는 시점에 비용으로 인식됩니다. 한편, 자산화된 계약원가와 관련하여 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

10. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동자산:

선급금	26,903,118,263	61,558,638,481

선급비용	9,224,765,976	9,688,063,782

보증금	2,860,698,548	2,796,420,300

선급공사원가	1,515,182,034	2,191,787,530

소 계	40,503,764,821	76,234,910,093

기타비유동자산:

장기수선충당예치금	1,097,709,399	751,109,639

보증금	3,172,447,510	3,140,341,780

소 계	4,270,156,909	3,891,451,419

합 계	44,773,921,730	80,126,361,512

11. 장기투자자산보고기간종료일 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 주, %, 원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	평가손익누계액(손상차손포함)	장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산

건설공제조합	690	-	980,504,580	-	980,504,580

전문건설공제조합	943	-	850,929,809	-	850,929,809

한국전기기술인협회	34	-	6,358,000	-	6,358,000

이지스코어플랫폼전문투자형부동산투자신탁제1호	-	2.27	4,400,527,090	107,286,709	4,507,813,799

Fountain Valley PFV(주1)	-	-	4,368,000,000	592,000,000	4,960,000,000

울진풍력㈜(주1)	-	-	26,000,000,000	(1,446,000,000)	24,554,000,000

한화기업형ESS전문투자형사모특별자산투자신탁1호	-	-	8,944,847,066	-	8,944,847,066

음성에코파크 ㈜	190	19.00	950,000	-	950,000

청주에코파크 ㈜ (주2)	380	19.00	1,900,000	-	1,900,000

충주에코파크 ㈜ (주2)	190	19.00	950,000	-	950,000

이지스제222호전문투자형사모부동산투자회사 (주2)	-	5.10	10,000,000,000	-	10,000,000,000

소 계	55,554,966,545	(746,713,291)	54,808,253,254

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

㈜퍼스티지개발전문자기관리부동산투자회사	80,000	16.20	360,000,000	(360,000,000)	-

㈜비채누리개발	171,600	3.00	858,000,000	(858,000,000)	-

㈜비채누리	3,000	3.00	15,000,000	(15,000,000)	-

Fountain Valley PFV	64,800	5.40	324,000,000	2,559,146,400	2,883,146,400

화성정남일반사업단지㈜	10,000	5.00	50,000,000	-	50,000,000

울진풍력㈜	323,000	19.00	161,500,000	(161,500,000)	-

고한풍력㈜	760	19.00	3,800,000	-	3,800,000

소 계	1,772,300,000	1,164,646,400	2,936,946,400

합 계	57,327,266,545	417,933,109	57,745,199,654

(주1) 채무증권입니다.
(주2) 당분기 중 신규 취득하였습니다.

[ 전기말 ] (단위 : 주, %, 원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	평가손익누계액(손상차손포함)	장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산

건설공제조합	690	-	980,504,580	-	980,504,580

전문건설공제조합	943	-	850,929,809	-	850,929,809

한국전기기술인협회	34	-	6,358,000	-	6,358,000

이지스코어플랫폼전문투자형부동산투자신탁제1호	-	2.27	4,308,197,550	107,286,709	4,415,484,259

Fountain Valley PFV(주1)	-	-	4,368,000,000	592,000,000	4,960,000,000

울진풍력㈜(주1)	-	-	26,000,000,000	(1,446,000,000)	24,554,000,000

한화기업형ESS전문투자형사모특별자산투자신탁1호(주2)	-	-	9,617,528,219	-	9,617,528,219

음성에코파크 ㈜ (주2)	190	19.00	950,000	-	950,000

소 계	46,132,468,158	(746,713,291)	45,385,754,867

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

㈜퍼스티지개발전문자기관리부동산투자회사	80,000	16.20	360,000,000	(360,000,000)	-

㈜비채누리개발	171,600	3.00	858,000,000	(858,000,000)	-

㈜비채누리	3,000	3.00	15,000,000	(15,000,000)	-

Fountain Valley PFV	64,800	5.40	324,000,000	2,559,146,400	2,883,146,400

화성정남일반사업단지㈜	10,000	5.00	50,000,000	-	50,000,000

울진풍력㈜	323,000	19.00	161,500,000	(161,500,000)	-

고한풍력㈜	760	19.00	3,800,000	-	3,800,000

소 계	1,772,300,000	1,164,646,400	2,936,946,400

합 계	47,904,768,158	417,933,109	48,322,701,267

(주1) 채무증권입니다.
(주2) 전기 중 신규 취득 하였습니다.

12. 종 속기업및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업및 관계기업투자 등의 현황 및 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

종속기업투자:

비앤엠개발 ㈜	대한민국	100.00	3,382,436,617	100.00	3,371,841,940

이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호	대한민국	99.00	46,948,761,944	99.00	43,763,505,177

디앤디인베스트먼트㈜	대한민국	100.00	11,176,855,299	100.00	10,141,565,872

㈜이에스에스에스코(주1)	대한민국	-	-	-	-

㈜디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사 (주2)	대한민국	-	-	100.00	296,710,824

소 계	61,508,053,860	57,573,623,813

관계기업투자:

㈜킨텍스몰	대한민국	40.00	16,939,614	40.00	16,940,074

㈜에스에이파워스(주3)	대한민국	30.00	-	30.00	-

대구태양광발전㈜	대한민국	26.00	1,657,366,157	26.00	1,846,468,596

㈜모네상스	대한민국	22.11	1,108,529,458	22.11	980,895,345

이지스전문투자형사모부동산투자신탁135호	대한민국	35.00	15,607,156,663	35.00	15,143,438,359

이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호	대한민국	45.00	22,461,784,688	45.00	22,696,114,143

㈜디디아이에스에스230위탁관리부동산투자회사(주4)	대한민국	18.87	5,171,359,785	18.87	7,096,001,747

㈜디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사(주2,4)	대한민국	35.14	6,150,000,000	-	-

㈜디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사(주4)	대한민국	17.65	5,241,278,671	17.65	6,707,669,453

㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사(주4)	대한민국	17.81	4,675,757,691	17.81	5,950,777,800

㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사(주4)	대한민국	12.37	3,411,101,365	12.37	4,496,172,852

㈜디디아이레지덴셜제1호위탁관리부동산투자회사 (주4)	대한민국	15.10	6,342,886,351	15.10	6,253,772,234

현대사모부동산투자신탁20호	대한민국	48.26	16,052,998,150	49.06	16,059,841,903

㈜군포복합개발피에프브이	대한민국	29.80	1,172,426,718	29.80	1,346,445,312

이지스전문투자형사모부동산투자신탁318호	대한민국	50.00	23,887,304,053	50.00	20,125,466,062

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사(주4,5)	대한민국	11.76	233,077,625	-	-

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사 (주4,5)	대한민국	11.76	285,376,463	-	-

㈜영시티위탁관리부동산투자회사(주5,6)	대한민국	100.00	300,000,000	-	-

소 계	113,775,343,452	108,720,003,880

합 계	175,283,397,312	166,293,627,693

(주1) 지분을 보유하고 있지 않으나 종속기업으로 분류하였습니다.(주석 36-(10) 참조)
(주2) 당분기 중 지분변동으로 인해 관계기업투자로 분류되 었습니다.
(주3) 당분기말 현재 휴면법인으로 전기 이전 관계기업투자의 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법적용을 중지하였으며, 이로 인해 미반영한 지분변동액은 677,036,368원(이익잉여금 : 677,036,368원)입니다.
(주4) 이사회의 구성원에 대한 지명권이 있습니다.
(주5) 당분기 중 신규설립되어 취득하였습니다.
(주6) 당분기말 현재 일시적으로 100% 지분을 보유하고 있으나, 2020년 5월 중 주식매매 및 유상증자 등으로 인해 최종 보유지분이 20% 미만일 것이 확정적이므로 연결대상 종속기업으로 분류하지 아니하였습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 지분법적용으로 인한 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역 은 다음과 같습니다 .

[ 당분기 ] (단위 : 원)

회사명	기초장부금액	취득/대체	지분법손익	지분법자본변동	배당금수익차감	기타(주2)	처분/대체	기말장부금액

종속기업투자:

비앤엠개발 ㈜	3,371,841,940	-	10,594,677	-	-	-	-	3,382,436,617

이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호	43,763,505,177	-	3,185,256,767	-	-	-	-	46,948,761,944

디앤디인베스트먼트 ㈜	10,141,565,872	-	1,047,703,220	(12,413,793)	-	-	-	11,176,855,299

㈜이에스에스에스코	-	-	-	-	-	-	-	-

㈜ 디디아이에스에스280위탁관리 부동산투자회사(주1)	296,710,824	4,650,000,000	(52,150,793)	640,000	-	1,254,799,969	(6,150,000,000)	-

소 계	57,573,623,813	4,650,000,000	4,191,403,871	(11,773,793)	-	1,254,799,969	(6,150,000,000)	61,508,053,860

관계기업투자:

㈜ 킨텍스몰	16,940,074	-	(460)	-	-	-	-	16,939,614

㈜ 에스에이파워스	-	-	-	-	-	-	-	-

대구태양광발전 ㈜	1,846,468,596	-	101,931,161	-	(291,033,600)	-	-	1,657,366,157

㈜ 모네상스	980,895,345	-	127,634,113	-	-	-	-	1,108,529,458

이지스전문투자형사모부동산투자신탁135호	15,143,438,359	-	463,718,304	-	-	-	-	15,607,156,663

이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호	22,696,114,143	-	(234,329,455)	-	-	-	-	22,461,784,688

㈜ 디디아이에스에스230위탁관리부동산투자회사	7,096,001,747	-	(610,828,060)	(1,313,813,902)	-	-	-	5,171,359,785

㈜ 디디아이에스에스280위탁관리 부동산투자회사(주1)	-	6,150,000,000	-	-	-	-	-	6,150,000,000

㈜ 디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사	6,707,669,453	-	(648,412,546)	(817,978,236)	-	-	-	5,241,278,671

㈜ 디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사	5,950,777,800	-	(605,082,296)	(669,937,813)	-	-	-	4,675,757,691

㈜ 디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사	4,496,172,852	-	(369,240,292)	(715,831,195)	-	-	-	3,411,101,365

㈜ 디디아이레지덴셜제1호위탁관리 부동산투자회사	6,253,772,234	-	75,937,727	13,176,390	-	-	-	6,342,886,351

현대사모부동산투자신탁20호	16,059,841,903	-	(6,843,753)	-	-	-	-	16,052,998,150

㈜ 군포복합개발피에프브이	1,346,445,312	-	(95,597,541)	(78,421,053)	-	-	-	1,172,426,718

이지스전문투자형사모부동산투자신탁318호	20,125,466,062	4,000,000,000	(238,162,009)	-	-	-	-	23,887,304,053

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	-	400,000,000	(166,922,375)	-	-	-	-	233,077,625

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	-	350,000,000	(64,623,537)	-	-	-	-	285,376,463

㈜영시티위탁관리부동산투자회사	-	300,000,000	-	-	-	-	-	300,000,000

소 계	108,720,003,880	11,200,000,000	(2,270,821,019)	(3,582,805,809)	(291,033,600)	-	-	113,775,343,452

합 계	166,293,627,693	15,850,000,000	1,920,582,852	(3,594,579,602)	(291,033,600)	1,254,799,969	(6,150,000,000)	175,283,397,312

(주1) 당분기 중 지분변동으로 인하여 종속기업투자에서 관계기업투자로 변경되었습니다.
(주2) 종속기업투자주식처분이익입니다.

[ 전기 ] (단위 : 원)

회사명	기초장부금액	취득	지분법손익	지분법자본변동	배당금수익차감	기타자본	처분/대체	기말장부금액

종속기업투자:

비앤엠개발 ㈜	3,441,546,724	-	(69,704,784)	-	-	-	-	3,371,841,940

현대사모부동산투자신탁20호(주1)	11,828,550,506	21,000,000,000	67,751,261	-	-	-	(32,896,301,767)	-

이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호	28,449,049,398	-	15,300,405,169	-	-	14,050,610	-	43,763,505,177

디앤디인베스트먼트 ㈜	7,055,317,495	-	3,139,634,835	(53,386,458)	-	-	-	10,141,565,872

㈜이에스에스에스코	-	-	-	-	-	-	-	-

㈜ 디디아이에스에스280위탁관리 부동산투자회사	297,487,615	-	(136,791)	(640,000)	-	-	-	296,710,824

소 계	51,071,951,738	21,000,000,000	18,437,949,690	(54,026,458)	-	14,050,610	(32,896,301,767)	57,573,623,813

관계기업투자:

㈜ 킨텍스몰	17,180,070	-	(239,996)	-	-	-	-	16,940,074

㈜ 에스에이파워스	-	-	-	-	-	-	-	-

대구태양광발전 ㈜	1,795,279,580	-	344,427,416	-	(293,238,400)	-	-	1,846,468,596

단양에너지 ㈜	898,686	-	(491,023)	-	-	-	(407,663)	-

㈜ 모네상스	481,987,740	500,000,000	(1,092,395)	-	-	-	-	980,895,345

이지스전문투자형사모부동산투자신탁135호	14,109,413,174	1,995,000,000	(960,974,815)	-	-	-	-	15,143,438,359

이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호	15,242,271,449	8,100,000,000	(646,157,306)	-	-	-	-	22,696,114,143

㈜ 디디아이에스에스230위탁관리부동산투자회사	7,267,589,532	-	(228,702,003)	57,114,218	-	-	-	7,096,001,747

㈜ 디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사	-	7,500,000,000	(732,370,787)	(59,959,760)	-	-	-	6,707,669,453

㈜ 디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사	-	6,500,000,000	(497,612,872)	(51,609,328)	-	-	-	5,950,777,800

㈜ 디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사	-	4,800,000,000	(224,428,690)	(79,398,458)	-	-	-	4,496,172,852

㈜ 디디아이레지덴셜제1호위탁관리 부동산투자회사	-	6,350,000,000	(83,051,376)	(13,176,390)	-	-	-	6,253,772,234

현대사모부동산투자신탁20호 (주1)	-	-	73,736,256	-	-	-	15,986,105,647	16,059,841,903

㈜ 군포복합개발피에프브이	-	1,490,000,000	(143,554,688)	-	-	-	-	1,346,445,312

이지스전문투자형사모부동산투자신탁318호	-	20,000,000,000	125,466,062	-	-	-	-	20,125,466,062

소 계	38,914,620,231	57,235,000,000	(2,975,046,217)	(147,029,718)	(293,238,400)	-	15,985,697,984	108,720,003,880

합 계	89,986,571,969	78,235,000,000	15,462,903,473	(201,056,176)	(293,238,400)	14,050,610	(16,910,603,783)	166,293,627,693

(주1) 전기 중 지분변동으로 인하여 종속기업투자에서 관계기업투자로 변경되었습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업및 관계기 업의 요약재무정보는 다음과같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

회사명	자산총계	부채총계	매출액	분기순손익

종속기업:

비앤엠개발 ㈜	3,472,975,215	49,371,236	209,813,679	19,095,739

이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호	64,409,342,272	17,160,580,328	28,169,666,491	3,185,256,767

디앤디인베스트먼트 ㈜	12,326,360,941	1,319,092,827	1,523,718,279	878,116,035

㈜이에스에스에스코	98,039,104,043	77,642,331,609	8,235,102,331	3,823,635,894

관계기업:

㈜ 킨텍스몰	42,899,035	550,000	-	(1,150)

대구태양광발전 ㈜	15,375,289,259	9,000,804,175	877,324,552	397,588,714

㈜ 모네상스	4,048,021,666	75,537,133	861,524,725	577,268,715

이지스전문투자형사모부동산투자신탁135호	135,805,796,795	91,213,920,610	-	(475,090,559)

이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호	234,880,666,530	146,146,700,557	-	(10,960,433)

㈜ 디디아이에스에스230위탁관리부동산투자회사	99,781,553,393	62,314,777,937	-	(188,281,126)

㈜ 디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사	34,497,264,859	18,276,560,308	-	(52,159,293)

㈜디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사	117,645,172,028	78,624,869,985	-	(196,044,038)

㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사	116,924,646,127	83,715,232,858	-	(135,167,073)

㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사	69,252,058,341	33,881,468,941	-	(122,310,926)

㈜디디아이레지덴셜제1호위탁관리부동산투자회사	118,741,796,233	76,676,483,668	1,077,008,917	(279,619,254)

현대사모부동산투자신탁20호	33,401,192,075	68,541,952	-	(13,949,761)

㈜ 군포복합개발피에프브이	177,359,968,572	172,867,087,513	-	(87,432,650)

이지스전문투자형사모부동산투자신탁318호	215,526,712,172	167,187,304,065	217,237,069	88,475,983

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	55,967,868,412	45,980,957,504	-	(904,091,592)

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	68,163,897,809	57,361,736,513	-	(42,396,204)

㈜영시티위탁관리부동산투자회사	300,000,000	-	-	-

[ 전기말 ] (단위 : 원)

회사명	자산총계	부채총계	매출액	당기순손익

종속기업:

비앤엠개발 ㈜	3,404,508,240	-	-	(69,704,784)

이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호	130,298,796,503	86,235,291,326	74,077,239,636	14,980,405,169

디앤디인베스트먼트 ㈜	12,376,818,220	2,235,252,348	6,547,435,727	3,139,634,835

㈜이에스에스에스코	101,195,959,353	84,622,822,813	30,492,660,380	15,289,986,004

㈜ 디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사	299,979,615	2,492,000	-	(136,791)

관계기업:

㈜ 킨텍스몰	42,900,185	550,000	-	(600,033)

대구태양광발전 ㈜	15,486,443,861	8,384,641,702	3,639,004,998	1,442,422,851

㈜ 모네상스	3,887,631,651	492,415,833	1,912,876,245	(143,588,070)

이지스전문투자형사모부동산투자신탁135호	135,379,543,529	90,312,576,785	-	(1,795,642,325)

이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호	235,018,048,647	146,096,683,885	-	(797,345,043)

㈜ 디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사	95,852,081,923	57,383,272,663	-	(812,120,616)

㈜디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사	113,433,245,403	73,385,118,500	-	(612,101,124)

㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사	115,346,744,665	81,296,838,553	-	(660,287,669)

㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사	67,296,900,252	30,997,836,363	-	(359,131,911)

㈜디디아이레지덴셜제1호위탁관리부동산투자회사	119,031,458,505	76,883,683,317	1,193,921,459	185,029,868

현대사모부동산투자신탁20호	33,414,095,818	67,495,934	-	150,298,117

㈜ 군포복합개발피에프브이	180,318,477,223	175,387,067,028	-	(68,589,805)

이지스전문투자형사모부동산투자신탁318호	207,668,818,165	167,417,886,041	344,322,561	250,932,124

13. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	대체(주1)	감가상각비	기말

토 지	4,320,104,430	-	298,746,563	-	4,618,850,993

건 물	15,032,616,537	49,952,000	16,260,000	(262,829,717)	14,835,998,820

구축물	2,743,360,621	-	-	(47,192,834)	2,696,167,787

기계장치	241,651,560,552	159,913,200	1,204,008,000	(4,285,852,014)	238,729,629,738

공구와기구	7,000	-	-	-	7,000

비품	2,090,573,927	100,469,146	-	(100,763,642)	2,090,279,431

기타유형자산	6,044,792,935	2,290,451,849	127,357,509	(522,620,988)	7,939,981,305

건설중인자산	1,387,942,500	2,900,064,884	(1,282,568,000)	-	3,005,439,384

합 계	273,270,958,502	5,500,851,079	363,804,072	(5,219,259,195)	273,916,354,458

(주1) 선급금에서 유형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	대체	감가상각비	기말

토 지	6,149,822,658	-	-	-	6,149,822,658

건 물	10,460,351,709	150,918,463	68,400,000	(158,897,528)	10,520,772,644

기계장치	113,435,420,492	5,726,951,998	734,471,536	(2,098,003,648)	117,798,840,378

공구와기구	3,715,985	-	-	(1,011,534)	2,704,451

비품	1,178,883,783	226,105,399	-	(61,059,106)	1,343,930,076

기타유형자산	4,637,177,000	4,900,000	-	(307,287,874)	4,334,789,126

건설중인자산	77,400,758,544	5,510,231,600	(470,820,000)	-	82,440,170,144

합 계	213,266,130,171	11,619,107,460	332,051,536	(2,626,259,690)	222,591,029,477

(2) 당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보금액 444,521백만원(전기말:468,212백만원)의 재산종합보험에 가입하고 있습니다.

14. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	재추정효과	취득	대체(주1)	감가상각	기말

토 지	2,730,852,827	-	19,854,645,485	3,100,000,000	-	25,685,498,312

건 물	2,541,147,173	-	9,422,662,484	-	(99,680,617)	11,864,129,040

사용권자산	16,008,608,600	(61,051,593)	-	-	(894,230,655)	15,053,326,352

합 계	21,280,608,600	(61,051,593)	29,277,307,969	3,100,000,000	(993,911,272)	52,602,953,704

(주1) 선급금에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	감가상각	기말

토 지	1,237,047,902	-	1,237,047,902

건 물	2,135,114,727	(16,227,695)	2,118,887,032

합 계	3,372,162,629	(16,227,695)	3,355,934,934

15. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	대체	상각	기말

특허권	16,329,509	-	-	(979,025)	15,350,484

상표권	323,608,130	1,317,120	-	(18,681,312)	306,243,938

회원권	2,401,476,966	-	-	-	2,401,476,966

소프트웨어	6,439,474,897	268,000,000	62,300,000	(188,326,665)	6,581,448,232

기타의무형자산	2,794,478,671	-	-	-	2,794,478,671

합 계	11,975,368,173	269,317,120	62,300,000	(207,987,002)	12,098,998,291

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	상각	기말

특허권	20,440,409	-	(1,076,418)	19,363,991

상표권	29,523,267	-	(3,122,541)	26,400,726

회원권	2,302,906,966	-	-	2,302,906,966

소프트웨어	1,630,148,169	803,158,625	(49,821,289)	2,383,485,505

기타의무형자산	2,794,478,671	-	-	2,794,478,671

합 계	6,777,497,482	803,158,625	(54,020,248)	7,526,635,859

16. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기 중 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	사용권자산	리스부채

토지	건물	차량운반구	기계장치	합계

당분기초	6,262,843,000	5,541,977,000	298,638,000	5,635,000	12,109,093,000	28,419,287,544

재추정효과	188,186,356	199,182,760	(446,523)	133,364	387,055,957	166,907,166

취득/증가	-	-	125,474,741	-	125,474,741	125,474,741

감가상각비	(107,517,156)	(374,229,201)	(64,834,247)	(5,768,364)	(552,348,968)	-

이자비용	-	-	-	-	-	318,173,788

리스료지급	-	-	-	-	-	(2,245,779,574)

당분기말	6,343,512,200	5,366,930,559	358,831,971	-	12,069,274,730	26,784,063,665

(2) 당분기 중 리스 관련 총 현금 유출액은 다음와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	금 액

리스부채 원금 상환	1,927,605,786

리스부채 이자비용 상환	318,173,788

단기리스료 지급	46,206,753

소액리스료 지급	72,371,970

합 계	2,364,358,297

(3) 당사가 이용 중인 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년~4년	4년 이후	합 계

토지	600,000,000	1,800,000,000	6,000,000,000	8,400,000,000

건물	1,508,872,800	3,812,403,400	228,264,400	5,549,540,600

차량운반구	210,140,540	219,035,117	-	429,175,657

투자부동산	4,370,163,599	8,661,924,462	4,271,229,400	17,303,317,461

합 계	6,689,176,939	14,493,362,979	10,499,493,800	31,682,033,718

(4) 보고기간종료일 현재 금융리스채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말

유동	비유동

금융리스채권	920,901,513	630,553,919

17. 건설형 공사계약 (1) 보고기간종료일 현재 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

누적발생원가	165,271,310,744	418,535,825,055

가산: 누적이익	53,950,540,238	75,730,001,143

차감: 누적손실	-	-

누적공사수익(미성공사) 합계	219,221,850,982	494,265,826,198

차감: 진행청구액	(168,098,649,108)	(460,211,609,121)

소 계	51,123,201,874	34,054,217,077

계약자산 및 미청구공사	51,123,201,874	34,054,217,077

계약부채 및 초과청구공사	-	-

차 감 계	51,123,201,874	34,054,217,077

(2) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약수익 및 추정총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경내역은 없으며, 공사손실충당부채는 없습니다.

(3) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	계약일	계약상
완성기한	진행률	계약자산	매출채권(공사미수금)

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

저동비지니스호텔	2016-08-01	2020-10-30	63.47%	48,771,225,546	-	-	-

18. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동:

매입채무	12,214,294,012	17,687,076,856

미지급금	11,270,367,318	36,079,066,436

유동리스부채	6,334,791,403	5,750,678,140

미지급비용	5,146,739,937	8,518,131,972

소 계	34,966,192,670	68,034,953,404

비유동:

장기미지급금	500,000,000	500,000,000

비유동리스부채	20,449,272,262	22,668,609,404

소 계	20,949,272,262	23,168,609,404

합 계	55,915,464,932	91,203,562,808

19. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	38,000,000,000	-	131,000,000,000	-

장기차입금	351,945,905,816	231,869,039,775	172,157,339,131	41,630,000,000

사채	179,823,466,429	60,597,841,736	-	237,056,296,291

합 계	569,769,372,245	292,466,881,511	303,157,339,131	278,686,296,291

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	당분기말	전기말

이자율	금 액	이자율	금 액

산업은행	산금채1년물 + 1.79%	3,000,000,000	산금채1년물 + 1.79%	3,000,000,000

우리종합금융	4.40%	10,000,000,000	4.30%	7,000,000,000

기업은행	-	-	KORIBOR(3M)+3.02%	1,000,000,000

KB은행	-	-	3.95%	75,000,000,000

신한캐피탈	-	-	4.75%	15,000,000,000

IBK캐피탈	-	-	4.75%	15,000,000,000

KB캐피탈	-	-	4.75%	15,000,000,000

기업은행	KORIBOR(12M)+3.004%	1,000,000,000	-

우리은행	CD+2.46%	4,000,000,000	-	-

수협은행	MOR(3M)+3.51%	3,000,000,000	-	-

KB증권	4.30%	17,000,000,000	-	-

합 계	38,000,000,000	131,000,000,000

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	이자율	당분기말	전기말

KEB하나은행	금융채1년물+2.22%	18,930,000,000	20,092,500,000

대구은행	금융채1년물+2.22%	6,310,000,000	6,697,500,000

신한은행	CD+3.05%	9,620,000,000	12,715,000,000

대구은행	CD+3.05%	5,772,000,000	7,629,000,000

신한캐피탈	CD+3.05%	4,556,000,000	6,042,000,000

KB캐피탈	CD+3.05%	3,848,000,000	5,086,000,000

에이블뷰타워㈜	CD+3.05%	404,000,000	528,000,000

에이블뷰타워㈜	A1 CP(91일물)+1.73%	27,000,000,000	27,000,000,000

성수더블유센터㈜_Tr.A	CD+2.77%	5,350,000,000	8,800,000,000

성수더블유센터㈜_Tr.B	CD+3.67%	25,000,000,000	25,000,000,000

KEB하나은행	5.80%	43,000,000,000	40,000,000,000

인베스트시티제삼차(주)	5.00%	15,000,000,000	15,000,000,000

인베스트시티제사차(주)	5.00%	10,000,000,000	10,000,000,000

산은캐피탈	5.00%	10,000,000,000	10,000,000,000

한국투자증권	5.10%	20,000,000,000	20,000,000,000

KEB하나은행	91일물 CD+2.91%	50,062,000,000	-

신한캐피탈	91일물 CD+2.91%	5,000,000,000	-

신한캐피탈	4.35%	15,000,000,000	-

IBK연금보험	3.50%	18,000,000,000	-

흥국생명	3.50%	24,000,000,000	-

농협은행	3.50%	24,000,000,000	-

미래에셋캐피탈	3.50%	18,000,000,000	-

IBK캐피탈	3.50%	6,000,000,000	-

IBK캐피탈	4.30%	20,000,000,000	-

KB캐피탈	4.30%	20,000,000,000	-

KEB하나은행(주1)	91일물 CD+2.01%	27,000,000,000	-

산은캐피탈	3.70%	5,000,000,000	-

교보생명보험	3.70%	35,000,000,000	-

농업협동조합중앙회	3.70%	35,000,000,000	-

농협은행	3.70%	5,000,000,000	-

수협은행	3.70%	15,000,000,000	-

신한카드	3.70%	5,000,000,000	-

엔에이치농협캐피탈㈜	3.70%	10,000,000,000	-

제이비우리캐피탈㈜	3.70%	10,000,000,000	-

코리안리재보험	3.70%	15,000,000,000	-

신한은행	3.70%	20,000,000,000	-

합 계	586,852,000,000	214,590,000,000

차감 : 할인발행차금	(3,037,054,409)	(802,660,869)

차감 : 유동성대체	(352,510,000,000)	(172,960,000,000)

차감 : 할인발행차금 유동성대체	564,094,184	802,660,869

차감잔액	231,869,039,775	41,630,000,000

(주1) 성 수에피소드 PF대출 관련 변동이자율 위험을 고정하기 위하여 이자율스왑계 약을 체결 하였습니다(주석 22,36 참조).

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 외화 각1단위)

구 분	발행일	상환일	액면이자율	당분기말	전기말

사채	2019.03.14	2021.03.14	5.10%	180,000,000,000	180,000,000,000

차감: 할인발행차금	(176,533,571)	(221,302,766)

차감잔액	179,823,466,429	179,778,697,234

외화사채(주1)	2018.04.26	2021.04.26	4.30%	24,452,000,000(USD 20,000,000)	23,156,000,000(USD 20,000,000)

2019.06.24	2022.06.24	4.50%	36,678,000,000 (USD 30,000,000)	34,734,000,000 (USD 30,000,000)

차감: 할인발행차금	(532,158,264)	(612,400,943)

차감잔액	60,597,841,736	57,277,599,057

합 계	240,421,308,165	237,056,296,291

(주1) 변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율 변동 및 환율변동위험을 고정하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다(주석 22,36 참조).

20. 퇴직급여제도보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	8,872,067,413	9,322,248,812

사외적립자산의 공정가치	(7,559,273,642)	(8,457,499,771)

합 계	1,312,793,771	864,749,041

21. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동부채:

예수금	7,750,071,143	6,121,591,126

예수보증금	142,082,651	142,082,651

선수금(주1)	147,828,394,146	137,675,610,814

선수수익	214,566,651	785,922,704

임대보증금	4,115,275,569	4,054,734,477

금융보증부채	828,699,490	715,213,670

미지급배당금	11,393,714,400	-

소 계	172,272,804,050	149,495,155,442

기타비유동부채:

임대보증금	2,813,319,513	2,655,991,250

금융보증부채	3,983,043,290	5,156,087,630

소 계	6,796,362,803	7,812,078,880

합 계	179,069,166,853	157,307,234,322

(주1) 고객으로부터 선수한 계약부채 성격의 금액이 포함되어 있습니다.

보고기간종료일 현재 경영진은 금융보증계약의 대상이 되는 채무상품의 과거 연체경험, 채무자의 채무상태뿐만 아니라 채무자가 속한 산업전망에 대해 평가하였으며, 그결과 금융보증부채의 최초인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 판단하였습니다.

당분기 중 금융보증부채를 평가할때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. 당분기 중 손실충당금 금액은 이익누계액을 차감한 보증료보다 낮으므로 금융보증부채와 관련하여 분기손익으로 인식한 손실충당금은 없습니다.

22. 파생상품

(1) 당사의 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	위험회피수단	내 용

현금흐름위험회피	통화스왑	변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율변동및 환율변동위험을 고정

현금흐름위험회피	이자율스왑	변동금리부 차입금의 이자지급시 노출되는 이자율변동위험을 고정

매매목적	장외파생	현대사모부동산투자신탁20호 제1종 수익증권을 기초자산으로 한 매매목적 파생상품(주석 36.(13) 참조)

(2) 보고기간종료일 현재 통화스왑파생상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원, 외화 각1단위)

구 분	매입	매도	파생상품자산	파생상품평가손익	기타포괄손익(주1)	기타포괄손익누계액(주1)

통화	금액	통화	금액

통화스왑	USD	50,000,000	KRW	56,104,000,000	3,126,106,668	77,729,540	-	(141,286,402)

(주1) 법인세효과 반영전 금액입니다.

[ 전기말 ] (단위 : 원, 외화 각1단위)

구 분	매입	매도	파생상품자산(부채)	파생상품평가손익	기타포괄손익(주1)	기타포괄손익누계액(주1)

통화	금액	통화	금액

통화스왑	USD	50,000,000	KRW	56,104,000,000	847,965,429	-	24,025,809	(141,286,402)

(주1) 법인세효과 반영전 금액입니다.

(3) 당분기말 현재 이자율스왑자산(부채)의 내역은 다음과 같으며, 전기말 이자율스왑자산(부채)내역은 없습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

계약처	계약기간	계약이자율	파생상품자산(부채)	파생상품평가손익	기타포괄손익(주1)	기타포괄손익누계액(주1)

발효일	종료일	지급	수취

KEB하나은행	2020.02.07	2023.02.07	3.50%	KRW CD 3M+2.01%	(365,160,839)	-	(184,746,850)	(184,746,850)

(주1) 법인세효과 반영전 금액입니다.

23. 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	설정액	사용액	분기말

유동:

하자보수충당부채	887,734,324	440,000	-	888,174,324

손실보상충당부채	382,529,122	-	-	382,529,122

소 계	1,270,263,446	440,000	-	1,270,703,446

비유동:

장기수선충당부채	1,097,685,000	582,923,210	-	1,680,608,210

합 계	2,367,948,446	583,363,210	-	2,951,311,656

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	설정액	사용액	분기말

유동:

하자보수충당부채	915,375,613	-	(12,184,389)	903,191,224

손실보상충당부채	742,529,122	-	(315,000,000)	427,529,122

소 계	1,657,904,735	-	(327,184,389)	1,330,720,346

비유동:

장기수선충당부채	-	313,689,000	-	313,689,000

합 계	1,657,904,735	313,689,000	(327,184,389)	1,644,409,346

24. 자본 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

보통주	수권주식수	50,000,000주	50,000,000주

1주의 금액	1,000원	1,000원

발행 주식수	18,990,164주	18,990,164주

보통주자본금	18,990,164,000원	18,990,164,000원

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	156,177,062,429	156,177,062,429

기타자본잉여금(주1)	6,994,751,850	6,994,751,850

합 계	163,171,814,279	163,171,814,279

(주1) 당사는 보통주로 전환할 수 있는 전환권가치를 사채의 공정가치에서 부채요소의 공정가치를 차감하여 측정하였습니다. 이에 대한 전환사채는 만기도래에 따라 전기 중 모두 상환되었으며 동 전환권의 전환청구기간은 2019년 6월 7일자로 종료되었습니다.

25. 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식선택권	7,649,292,000	7,598,501,169

자기주식	(17,664,000)	(17,664,000)

기타	(1,242,134,019)	(1,242,134,019)

합 계	6,389,493,981	6,338,703,150

(2) 보고기간종료일 현재 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

부여시점	발행할 주식수	행사기간	행사가격	부여일의 공정가치

2016.03.18	120,000	2018.3.18 ~ 2025.3.17	41,950	29,025

2017.03.24	120,000	2019.3.24 ~ 2026.3.23	25,950	7,671

2018.03.27	120,000	2020.3.27 ~ 2025.3.26	29,300	8,707

(3) 당분기의 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

부여일	발행할 주식수	평가금액

기초	신규부여	취소	분기말	기초	증가	취소	분기말

2016.03.18	120,000	-	-	120,000	5,223,600,000	-	-	5,223,600,000

2017.03.24	120,000	-	-	120,000	1,380,852,000	-	-	1,380,852,000

2018.03.27	120,000	-	-	120,000	994,049,169	50,790,831	-	1,044,840,000

합 계	360,000	-	-	360,000	7,598,501,169	50,790,831	-	7,649,292,000

당사는 주식선택권의 부여로 인한 누적보상비용으로 7,649,292,000원을 인식하였으며, 당분기말 이후 인식할 보상비용은 없습니다.

26. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

부의지분법자본변동	(3,000,974,086)	(251,120,690)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,113,105,644	2,113,105,644

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(1,222,151,148)	(1,222,151,148)

파생상품평가이익	18,379,744	18,379,744

파생상품평가손실	(267,795,181)	(126,463,841)

합 계	(2,359,435,027)	531,749,709

27. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	5,274,416,792	4,135,045,352

미처분이익잉여금	171,717,544,551	173,671,621,053

합 계	176,991,961,343	177,806,666,405

(2) 2020년 3월 25일 및 2019년 3월 26일 주주총회에서 승인된 배당금은 각각 11,393,714천원(현금배당: 보통주 주당 600원) 입니다.

28. 수익(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

상품매출	10,426,056,656	8,364,480,523

제품매출	4,386,482,676	4,871,339,247

공사수입	-	9,034,510,296

용역수입	14,984,529,244	1,845,404,997

임대수입	968,962,263	1,543,439,126

분양수입	29,374,419,817	23,899,214,872

운영수입	33,857,124	23,560,663

합 계	60,174,307,780	49,581,949,724

(2) 당분기 및 전분기 수익의 수행의무에 따른 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

한 시점에 인식하는 수익:

상품매출	10,426,056,656	8,364,480,523

제품매출	4,386,482,676	4,871,339,247

용역수입	14,984,529,244	1,845,404,997

임대수입	968,962,263	1,543,439,126

분양수입	2,199,873,082	-

운영수입	33,857,124	23,560,663

소 계	32,999,761,045	16,648,224,556

기간에 걸쳐 인식하는 수익:

공사수입	-	9,034,510,296

분양수입	27,174,546,735	23,899,214,872

소 계	27,174,546,735	32,933,725,168

합 계	60,174,307,780	49,581,949,724

29. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

급여	5,937,135,161	4,490,471,581

퇴직급여	447,520,009	339,745,357

복리후생비	1,215,792,548	854,164,126

여비교통비	222,713,791	272,314,328

접대비	195,431,024	209,090,648

통신비	20,939,296	53,788,488

수도광열비	189,992,613	228,472,147

세금과공과	238,961,640	184,488,480

차량유지비	40,739,799	33,838,070

교육훈련비	121,173,716	19,954,450

임차료	40,671,502	512,675,480

감가상각비(투자부동산감가상각비 포함)	421,382,921	707,656,250

사용권자산감가상각비	426,800,663	-

무형자산상각비	118,307,687	21,322,277

지급수수료	3,976,575,650	781,147,014

기타	170,565,216	81,250,552

합 계	13,784,703,236	8,790,379,248

30. 금융손익(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	815,165,738	962,979,335

외환차익	13,435,026	25,647,939

외화환산이익	95,095,281	5,903,761

배당금수익	512,549,770	58,856,500

파생상품거래이익	-	3,484,396

파생상품평가이익	77,729,540	383,008,455

확정계약평가이익	-	13,064,070

금융보증부채환입	1,059,558,520	408,007,529

합 계	2,573,533,875	1,860,951,985

(2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	6,928,364,877	6,576,103,698

외환차손	27,071,984	27,208,682

외화환산손실	1,053,649,719	398,717,080

파생상품거래손실	180,413,989	-

파생상품평가손실	-	13,064,070

확정계약평가손실	-	3,484,396

금융보증비용	1,059,558,520	408,007,529

합 계	9,249,059,089	7,426,585,455

31. 기타영업외손익(1) 당분기 및 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

수입임대료	32,005,713	42,546,854

종속기업투자주식처분이익	1,254,799,969	-

사용권자산처분이익	511,159,314	-

대손충당금환입	-	20,000,000

잡이익	9,611,811,462	70,508,356

합 계	11,409,776,458	133,055,210

(2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산처분손실	316,796,196	-

기부금	62,000,000	1,800,000

잡손실	2,670,386	610,566,497

합 계	381,466,582	612,366,497

32. 법인세

당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	1,659,849,006	-

법인세추납액(환급액) 등	-	(498,604,739)

이연법인세 변동액	285,743,750	(2,503,275,271)

자본에 직접 반영된 법인세비용	888,141,716	(417,526,979)

법인세비용(수익)	2,833,734,472	(3,419,406,989)

한편, 자본에 직접 반영된 법인세비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

회계정책변경효과	-	(407,983,019)

파생상품평가손실	43,415,510	(9,543,960)

부의지분법자본변동	844,726,206	-

합 계	888,141,716	(417,526,979)

33. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

재고자산(용지포함)의 변동	3,679,906,428	20,355,365,994

원재료의 사용액	812,774,687	7,784,081,605

종업원급여	8,126,355,959	7,033,419,298

감가상각비(투자부동산, 사용권자산 포함)	6,765,519,435	3,997,083,385

무형자산상각비	207,987,002	54,020,248

외주비	20,869,284,868	8,622,734,037

지급수수료	9,438,433,760	4,702,974,323

세금과공과	300,914,504	226,062,338

광고선전비	56,655,686	5,487,050

기타	2,777,099,155	2,321,941,238

합 계	53,034,931,484	55,103,169,516

34. 주 당손익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	당분기	전분기

보통주분기순손익	10,579,009,338	(8,544,105,696)

가중평균유통보통주식수	18,989,524	18,989,524

기본주당손익	557	(450)

(2) 희석주당순손익 당분기말 현재 당사가 부여한 주식매수선택권은 외가격으로 희석효과가 없으므로, 기본주당손익과 희석주당손익이 일치합니다. 전분기 보통주분기순손실로 인하여 전환사채 및 주식매수선택권으로 인한 희석효과는 없습 니다.

35. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	기업명

당사에 유의적 영향력을 보유한 기업	SK가스㈜(주1), 한앤코개발홀딩스(유)

당사에 유의적인 영향력을 보유한 기업의 지배기업(주2)	SK디스커버리㈜

종속기업	비앤엠개발㈜, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호, 디앤디인베스트먼트㈜,㈜이에스에스에스코

관계기업	㈜킨텍스몰, ㈜에스에이파워스, 대구태양광발전㈜, ㈜모네상스, 현대사모부동산투자신탁20호, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁135호, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호, ㈜디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사,㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이레지덴셜제1호위탁관리자부동산투자회사, ㈜군포복합개발PFV, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁318호, ㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사 , ㈜영시티위탁관리부동산투자회사

대규모기업집단계열회사 등(주3)	SK㈜, SK건설㈜, SK네트웍스㈜, SK어드밴스드㈜, SK인포섹㈜, SKC㈜, SK티엔에스㈜, SK케미칼㈜, 울산GPS㈜, 당진에코파워㈜, 행복나래㈜ 등 SK기업집단 계열회사

(주1) 2017년 중 지분 변동으로 지배기업에서 당사에 유의적인 영향력을 보유한 기업으로 변경되었습니다.
(주2) SK가스 ㈜ 의 지배기업입니다.
(주3) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

기 업 명	당분기	전분기

수익 등	비용 등	기타자산 매각(주3)	수익 등	비용 등

당사에 유의적 영향력을 보유한 회사:

SK가스㈜(주1)	31,493,970	360,801,150	-	45,566,526	429,997,590

종속기업:

이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호	60,000,000	-	-	60,000,000	-

디앤디인베스트먼트㈜	-	-	-	26,046,000	-

㈜이에스에스에스코	753,390,363	79,298,496	-	-	4,493,786,658

현대사모부동산투자신탁20호(주2)	-	-	-	22,684,932	-

관계기업:

㈜모네상스	97,249,450	-	-	-	-

이지스사모부동산투자신탁135호	-	-	-	300,000,000	-

이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호	166,666,665	-	-	-	-

㈜디디아이에스에스230위탁관리부동산투자회사	150,000,000	-	-	-	-

㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사	105,000,000	-	-	-	-

㈜디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사	150,000,000	-	-	-	-

㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사	150,000,000	-	-	-	-

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	345,345,012	-	6,607,336,049	-	-

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	308,348,705	-	8,650,165,000	-	-

㈜군포복합개발피에프브이	156,195,680	-	-	-	-

합 계	2,473,689,845	440,099,646	15,257,501,049	454,297,458	4,923,784,248

(주1) 2017년 중 지분 변동으로 지배기업에서 당사에 유의적 영향력을 보유한 회사로 변경되 었습니다.
(주2) 전기 중 지분변동으로 인해 관계기업투자로 분류되었습니다.
(주3) 지위이전 양수도계약에 따라 당사에서 선급금 등으로 처리한 금액에 대한 청구 금액이 포함되어 있습니다.

한편, 당분기 및 전분기의 대규모 기업집단 내 계열회사와의 거래 중 상기의 특수관계자와의 거래내역에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

기업명	당분기	전분기

수익 등	자산 취득	비용 등	수익 등	자산 취득	비용 등

SK케미칼㈜	38,174,600	-	184,546,744	34,872,800	-	-

SK건설㈜	557,820,000	-	-	2,577,890,000	-	-

SKC㈜	57,850,380	-	-	268,802,653	-	515,426,666

SKPIC글로벌㈜	288,563,122	-	-	-	-	-

SK티엔에스㈜	-	-	-	-	3,367,681,000	-

SK㈜	-	799,875,974	285,271,000	-	78,624,600	171,796,000

SK인포섹㈜	-	-	10,507,143	-	-	12,144,642

SK브로드밴드㈜	-	-	12,192,413	-	-	10,050,282

행복나래㈜	-	-	36,380,100	-	-	5,376,590

합 계	942,408,102	799,875,974	528,897,400	2,881,565,453	3,446,305,600	714,794,180

(3) 보고기간종료일 현재 당사의 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

기업명	당분기말	전기말

채권	채무	채권	채무

당사에 유의적 영향력을 보유한 회사:

SK가스㈜(주1)	682,734,558	3,615,162,299	678,209,438	3,801,223,955

종속기업:

㈜이에스에스에스코	2,338,115,418	5,134,603,270	2,866,083,137	4,464,978,078

관계기업:

㈜디디아이에스에스230위탁관리부동산투자회사	55,000,000	-	-	-

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	80,531,507	-	-	-

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	109,832,877	-	-	-

㈜군포복합개발피에프브이	64,603,934	20,000,000	65,843,694	20,000,000

합 계	3,330,818,294	8,769,765,569	3,610,136,269	8,286,202,033

(주1) 2017년 중 지분 변동으로 지배기업에서 당사에 유의적 영향력을 보유한 회사로 변경되 었습니다.

한편, 보고기간종료일 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 채권ㆍ채무잔액 중 상기의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

기업명	당분기말	전기말

채권	채무	채권	채무

SK케미칼㈜	15,179,420	-	12,207,000	18,333,794

SK건설㈜	4,106,003,993	4,771,080,315	2,662,073,588	4,604,349,792

SK티엔에스㈜	-	-	4,527,600	-

SK㈜	-	1,395,900	1,229,175,000	486,985,840

SK인포섹㈜	-	-	-	44,992,618

당진에코파워㈜	2,349,807,310	-	2,349,807,310	-

SK브로드밴드㈜	-	2,103,800	-	-

행복나래㈜	-	6,807,405	-	15,015,176

합 계	6,470,990,723	4,781,387,420	6,257,790,498	5,169,677,220

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 자금거래 내역은 다 음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구분	거래내역	기초	증가	기말

관계기업:

㈜군포복합개발피에프브이	장기대여금	8,426,600,000	-	8,426,600,000

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	단기대여금	-	9,000,000,000	9,000,000,000

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	장기대여금	-	10,500,000,000	10,500,000,000

합 계	8,426,600,000	19,500,000,000	27,926,600,000

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구분	거래내역	기초	증가	기말

종속기업:

현대사모부동산투자신탁20호	유동성장기대여금	2,000,000,000	-	2,000,000,000

(5) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

급여	830,167,443	622,666,059

퇴직급여	413,739,796	343,149,291

주식보상비	50,790,831	256,559,751

합 계	1,294,698,070	1,222,375,101

36. 우발사항 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사의 금융거래 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 외화 각1단위)

구 분	내 역	약정한도

KEB 하나은행 등	전자외상매출채권 담보대출	6,000,000,000

통화파생상품	(주1) USD 50,000,000

(주2) EUR 714,285

(주3) 675,000,000

일반자금대출	51,000,000,000

당좌대출	4,000,000,000

법인카드	1,410,000,000

(주1) 변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율 변동 및 환율변동위험을 고정하기위한 통화스왑 약정한도입니다.
(주2) 원자재 및 가구 수입대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정하기 위한 통화선도계약 약정한도입니다.
(주3) 성수에피소드 PF대출 관련 변동이자율 위험을 고정하기 위하여 체결한 이자율스왑 약정한도입니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 체결한 신탁계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

신탁자산	신탁회사	수익자	설정금액	신탁방식

제주시 가시리 산35-1의 풍력발전소	하나은행	공동1순위 : 하나은행	39,000	종합재산신탁

공동1순위 : 대구은행	13,000

서울시 중구 서소문동 85-3 등	생보부동산신탁	공동1순위 : 삼성화재해상보험㈜	110,500	오피스텔개발 관리형토지신탁(주1)

공동1순위 : 삼성생명보험㈜	65,000

2순위 : 동부에스에스엠전문투자형사모부동산투자 유한회사	14,859

3순위: ㈜태영건설	242,307

서울시 성동구 성수동 2가 280-6 등	코리아신탁	공동1순위 : 새마을금고중앙회	26,000	지식산업센터개발 관리형토지신탁

공동1순위 : 신한은행 및 신한캐피탈	각각 19,500

2순위 : 엠에이디더블유성수더블유센터	65,000

서울시 성동구 성수동 2가 280 등	무궁화신탁	공동1순위 : 신한은행	32,500	지식산업센터개발 관리형토지신탁

공동1순위 : 대구은행	19,500

공동1순위 : 신한캐피탈	15,600

공동1순위 : KB캐피탈	13,000

공동1순위 : 에이블뷰타워	1,300

2순위 : 에이블뷰타워	35,100

3순위 : SK건설	90,039

서울시 중구 저동2가 82-2번지 일대	생보부동산신탁	1순위 : 삼성생명보험	118,300	호텔 개발 관리형토지신탁

2순위 : 하나은행	141,960

3순위 : 태영건설	207,610

해운대구 우동 628-4 등	신한은행	1순위 : 신한은행	12,000	부동산 담보신탁(주2)

제주특별자치도 서귀포시색달동 2785 등	교보자산신탁	공동1순위 : 미래에셋대우	19,200	관리형 토지신탁(주3)

공동1순위 : 아이비케이연금보험	36,000

공동1순위 : 흥국생명보험	48,000

공동1순위 : 농협은행(리치먼드전문투자형사모부동산투자신탁90호의 신탁업자 지위)	28,800

공동1순위 : 미래에셋캐피탈	36,000

공동1순위 : 아이비케이캐피탈	12,000

공동2순위 : 아이비케이캐피탈	24,000

공동2순위 : 케이비캐피탈	24,000

3순위 : 케이씨씨건설	292,560

저동호텔 관련 당사 수익권증서	교보증권	공동1순위 : 인베스트시티제삼차㈜	19,500	관리형 토지신탁 수익권증서 신탁 (주4)

공동1순위 : 인베스트시티제사차㈜	13,000

공동1순위 : 산은캐피탈	13,000

강원도 삼척시 동양길 20 등	하나은행	공동1순위 : 하나은행	60,074	종합재산신탁(주5)

공동1순위 : 신한캐피탈	24,000

서울특별시 영등포구 당산동1가 12, 12-1번지	코리아신탁	공동1순위 : 신한은행	24,000	관리형 토지신탁

공동1순위 : 교보생명보험	42,000

공동1순위 : 농업협동조합중앙회	42,000

공동1순위 : 수협은행	18,000

공동1순위 : 코리안리재보험	18,000

공동1순위 : JB우리캐피탈	12,000

공동1순위 : NH농협캐피탈	12,000

공동1순위 : 산은캐피탈	6,000

공동1순위 : 신한카드	6,000

공동1순위 : 농협은행	6,000

2순위 : 태영건설	149,880

(주1) 서소문오피스 개발관련 PF차입금은 2019년 8월에 상환완료되었으며, 2020년 2분기 중 신탁계약 해지 예정입니다.
(주2) 2018년 발행한 FRN 2천만달러 관련하여 부동산담보신탁을 체결하고 수익권증서를 담보로 제공하였습니다.
(주3) 제주조선호텔 관련, 기존 브릿지론에 대한 담보신탁해지(코람코자산신탁) 후 2020년 2월 중 본PF에 대한 관리형토지신탁계약을 체결하였습니다.
(주4) 상환기한 내에 부동산매매계약에 따른 거래종결이 이루어지지 않아, 금전채권신탁계약상 신탁지급일에 수익금이 부족한 경우 자금보충의무를 부담합니다.
(주5) 2020년 2월 중 체결된 ESS PF 관련 동산(PCS, Battery) 및 부동산(ESS 전용 건축물)에 대하여 종합재산신탁을 체결하였습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 제공한 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보권자	제공내역	담보설정액

새마을금고중앙회, 신한은행, 신한캐피탈, 엠에이디더블유성수더블유센터	성수동 지식산업센터 차입금에 대한 지급보증	50,000

한국증권금융	우리사주대출 연대보증	11,449

우리은행	강남역오피스 개발사업 차입금에 대한 추가투자확약	40,000

(4) 당분기말 현재 당사가 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보제공자	제공내역	보증액

서울보증보험	공사계약 이행보증 외	4,368

건설공제조합	하자보수 이행보증 외	3,553

전문건설공제조합	하자보수 이행보증 외	10,534

울진풍력㈜	울진풍력㈜ 토지의 담보제공	315

(5) 당분기말 현재 당사가 부동산 개발과 관련하여 수분양자 중도금 대출약정과 관련하여 체결한 연대보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	금융기관	보증금액	총보증한도	보증기간

성수 SK V1 센터(공장,업무)	하나은행, 우리은행, 국민은행	113,822	118,000	중도금대출 최초실행일로부터2020년 9월 30일까지

성수 W 센터(공장,업무)	신한은행, 우리은행, 국민은행	103,597	117,000	중도금대출 최초실행일로부터2020년 7월 31일까지

( 6) 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

보험사	내용	부보금액

메리츠화재	기관기계종합보험 외	121,581

현대해상	재산종합보험 외	178,361

삼성화재	재산종합보험 외	105,524

한화손해보험	재산종합보험 외	32,112

DB손해보험	재산종합보험 외	68,540

롯데손해보험	재산종합보험 외	9,526

KB손해보험	개인정보보호보험	49,466

(7) 당사는 울진풍력(주)가 시행하는 풍력발전사업의 시공회사로서 울진풍력(주)와 재무출자자간의 전환사채 인수계약서(체결일 : 2016년 12월 15일)의 재무출자자 및 이해관계인으로 정리하고 있습니다. 재무출자자와 울진풍력㈜와 이해관계인의 조기상환과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분	권리행사자	상대방	행사요건

Put Option	재무출자자	울진풍력㈜	운영개시일로부터 약 3년 이후 시점부터의 시설이용률이 일정률에 미달하는 경우

Call Option	울진풍력㈜	재무출자자	운영개시일로부터 약 5년 이후 시점부터 행사가능하며, 이해관계인(당사)이 행사할 것을 요구할 수 있음

한편, 권리자의 조기상환 행사시에 울진풍력㈜의 상환재원이 부족할 경우 당사는 이해관계인으로서 울진풍력㈜에 후순위조건의 대여 방식으로 추가 자금 조달할 의무를부담(한도 : 280억원)하고 있습니다. (8) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소송사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

소송내용	소송가액	원고	피고

하자보수금 청구	1,000	당산에스케이브이1센터관리단	당사 및 SK건설㈜

약정금 청구의 소	478	개인	당사 및 개인

( 9) 당분기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 외화 각1단위)

담보권자	차입액 등	담보제공자산	장부금액

신한은행	USD 20,000,000	레이킨스몰 상가 10호실, 해운대 1필지성수v1, 성수w 부동산담보신탁자산 수익권	7,787,083,099

한국산업은행	(주1) 15,106,000,000	관계기업(대구태양광발전)주식	1,657,366,157

KIAMCO 울진풍력 사모특별자산투자신탁	(주1) 216,060,000,000	피투자기업(울진풍력)주식	-

한화생명보험, 농협은행, 국민은행	(주1) 56,683,244,192	유형자산 및 무형자산	28,458,442,025

중소기업은행, 신협중앙회, 미래에셋대우	(주1) 207,000,000,000	피투자기업(㈜디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사)주식	5,171,359,785

중소기업은행	(주1) 103,200,000,000	피투자기업(㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사)주식	3,411,101,365

중소기업은행, 신협중앙회, 은평신협, 신한캐피탈	(주1) 171,600,000,000	피투자기업(㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사)주식	4,675,757,691

중소기업은행, 신협중앙회, 은평신협	(주1) 84,000,000,000	피투자기업(㈜디디아이레지덴셜제1호위탁관리자부동산투자회사)주식	6,342,886,351

하나은행	(주1) 32,400,000,000	에피소드성수121 (서울특별시 성동구 성수동1가 26-3) 토지 및 건물	32,298,785,782

(주1) 담보설정액입니다.

(10) 당사는 ㈜이에스에스에스코와 공동약정을 체결하여 고객사에게 전력절감용역을 공동으로 제공하고 있으며, 자세한 사항은 다음과 같습니다.

구분	내용

전력절감서비스	고객사에 ESS(Energy Storage System)설비를 이용하여 전기요금 절감서비스를 제공하고 고객사로부터 전기요금 절감액 중 일부를 약정비율로 수취함.

담보제공	ESS설비는 당사와 ㈜이에스에스에스코가 투자비율에 따라 소유하고 있으며, 설비 전액은 ㈜이에스에스에스코의 대주단에 담보로 제공함.

자금보충약정	고객이 서비스이용료를 연체하는 경우 당사는 ㈜이에스에스에스코의 요청에 따라 이용료 연체금액에 해당하는 금액을 공동수입계좌에 보충하여야 함.

ESS설비의 운영	당사는 ESS설비를 운영할 책임이 있고, 매출계획을 초과하는 경우 추가수수료를 수취할 수 있으며, 목표방전량 미달에 따른 영업손실 발생시 배상할 의무를 부담하고 있음.

사업규모 및 약정기간	500MWh, 2018년 8월 ~ 2033년 12월

풋옵션	행사권자	㈜이에스에스에스코

의무자	당사

기초자산	ESS설비

행사가격	5% 정률 상각후 금액(3개월마다), 350억원 한도

행사기간	2020년 1월 ~ 2032년 12월

당사는 전력절감서비스의 제공을 위한 사업에 지배력을 가지고 있는 것으로 판단하여 ㈜이에스에스에스코를 연결대상 종속기업으로 판단하였습니다.

(11) 당사가 보유한 이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호 수익증권 관련, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호는 부동산을 매입하여 대수선 및 리모델링후운영/매각을 계획중이며, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호 부동산펀드가 대수선 및 리모델링 완료 후, 당사는 5년간 해당 부동산에 대한 책임임차의무를 갖고있으며, 실질 임대료 및 관리비 합계 총액이 해당 임대차목적물의 임대료 및 관리비 합계 총액의 95% 이상인 경우 해당 책임임차의무가 면제됩니다.(12) 당사가 진행중인 군포복합개발사업 관련, 책임착공의무 미이행시 (주)군포복합개발PFV의 차입금에 대하여 150,000백만원의 중첩적 채무인수의무를 부담합니다.

(13) 장외파생금융상품계약당사는 전기 중 현대사모부동산투자신탁20호 제1종 수익증권을 처분함과 동시에 거래상대방과 현대사모부동산투자신탁20호 제1종 수익증권을 기초자산으로 하는 장외파생금융상품 계약을 체결하였으며, 세부내역은 다음과같습니다.

구분	내용

거래상대방	에스케이에스에이치 유한회사

계약일	2019년 11월 5일

만기일	기초자산의 매각대금 전부가 납입되는 날과 2022년 11월 7일 중 먼저 도래하는 날(다만, 기초자산이 매각되지 않을 경우 2024년 11월 7일까지 자동연장)

계약금액	200억원

기초자산	현대사모부동산투자신탁20호 제1종 수익증권 일백구십억좌

정산방법	당사는 계약에 따른 장외파생상품 거래비용을 지급하고, 만기 정산시 기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 거래상대방이 당사에 차액을 지급

한편, 당사는 기초자산의 부동산에 대해 감정평가를 수행하고 평가된 기초자산을 바탕으로 옵션가격결정모형(이항모형)을 적용하여 장외파생상품의 공정가치를 측정하고 있으며, 당분기 중 상기 장외파생상품계약으로 인해 인식된 파생상품평가손익은 없습니다. (14) 당분기말 현재 당사의 차입금담보와 관련하여 어음 2매(금액: 10,000백만, 만기 : 2020년 9월 18일)를 견질로 제공하였습니다.(15) COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 재무제표에 미칠 영향을 당분기 말 현재 합리적으로 예측할 수 없으며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지않았습니다.

37. 현금흐름표당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성 대체	187,800,000,000	26,620,400,000

선급금의 유무형자산 대체	426,104,072	270,000,000

선급금의 투자부동산 대체	3,100,000,000	-

장기대여금의 유동성 대체	-	958,578,675

건설중인자산의 유형자산 대체	1,220,268,000	482,351,536

건설중인자산의 무형자산 대체	62,300,000	-

유무형자산 취득 관련 미지급금	131,300,000	6,732,223,599

선수금의 계약자산 대체	9,930,000,000	-

사채의 유동성 대체	180,000,000,000	-

장기리스부채의 유동성 대체	5,622,235,540	-

미지급배당금	11,393,714,400	11,393,714,400

38. 보고기간 후 사건(1) 유상증자 결정

당사는 시설자금 및 운영자금 확보를 위하여 132,860백만원의 제3자 배정 유상증자를 2020년 4월 14일 의결하였습니다. 발행예정 신주는 당사의 기명식 무의결권부 전환우선주(누적적, 비참가적 우선주) 5,200,000주로, 보통주 전환비율은 1:1이며, 신주 발행가액 및 전환가액은 25,550원입니다.

(2) 유형자산취득 결정 당사의 관계기업인 (주)영시티위탁관리부동산투자회사는 (주)파운틴밸리프로젝트금융회사로부터 5,458억원의 유형자산을 취득하기로 2020년 5월 6일 의결하였습니다.

(3) 관계기업 추가출자 결정당사는 REITs 투자를 통한 배당수익 창출을 위하여 관계기업인 (주)영시티위탁관리부동산투자회사의 보통주에 110억원을 추가 출자할 것을 2020년 5월 12일 의결하였습니다. 이에 따라 당사의 지분율은 변동될 예정입니다.