SK디앤디 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

제18(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제17(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
SK디앤디 주식회사

1. 일반사항( 1) 회사의 개요 SK디앤디 주식회사(이하 "당사")는 부동산개발 등을 주요 목적 으 로 2004년 4월 27일에 설립되었으며, 본사는 경기도 성남시 분당구 판교로 에 소재하고 있습니다. 당사는 2015년 1월 19일 주주총회를 거쳐 1주당 액면가액을 5,000원에서 1,000원으로 액면분할 하였으며, 2015년 5월 8일 이사회를 거쳐 1,600,000주의 신주발행을 결의하고 2015년 6월 23일 유가증권 시장에 상장하였습니다. 당사는 액면분할, 신주발행 등을 통하여 당분기말 현재 자본금 24,190백만원(우선주자본금 5,200백만원 포함, 주석23 참고)이며, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황 (우선주 포함)은 다음과 같습니다.

주 주 명	보통주	우선주

주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)

SK가스㈜	5,564,389	29.30	2,000,000	38.46

한앤코개발홀딩스(유)	5,564,392	29.30	2,000,000	38.46

함스테판윤성	12,532	0.07	-	-

국민연금	1,077,300	5.67	-	-

KB자산운용	999,090	5.26	-	-

파인밸류자산운용	-	-	1,200,000	23.08

SK디앤디(자사주)	640	-	-	-

우리사주	15,810	0.08	-	-

기타주주	5,756,011	30.32	-	-

합 계	18,990,164	100.00	5,200,000	100.00

(*) 상기 기재내용은 2021년 03월 31일 주주명부를 토대로 작성하였으며, 보고서 제출일 현재의 보유 주식수와 차이가 발생할 수 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업투자 및 관계기업투자에 대하여 기업회계기준서 '제 1027호에 따라 제 1028호에서 규정하는 지분법'을 선택하여 적용하고 있습니다.

중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 중요한 회계정책

요약분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 제1039호 금융상품: 인식과 측정, 제1107호 금융상품: 공시, 제1104호 보험계약 및 제1116호 리스(개정)

동 개정사항은 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시 경제적 실질이 변경되지 않는 특정 요건을 충족하는 경우 금융상품 재측정에 따른 손익을 인식하지 않는 예외규정을 제공합니다. 또한, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생하는 경우에도 특정조건 충족시 위험회피회계를 유지할 수 있는 예외규정 등을 포함하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

동 개정사항은 코로나19(COVID-19)의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 이에 따라, 기업은 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식해야 합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간이나 그 후에 경영진이 의도하는 방식으로 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르는 유형자산에 대해서 소급 적용하여야 합니다.

- 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산(개정)동 개정사항은 손실부담계약을 식별할 때, 계약이행원가의 범위를 계약이행을 위한 증분원가와 계약이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)동 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계(2018)를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 충당부채, 우발부채, 우발자산 및 기업회계기준해석서 제2121호 부담금의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택, 기업회계기준서 제1109호 금융상품, 기업회계기준서 제1116호 리스 및 기업회계기준서 제1041호 농림어업에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 연차개선 사항 중 기업회계기준서 제1116호 리스의 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 개정사항의시행일을 별도로 규정하지 않았습니다. 그 외 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

(3) 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

중간요약재무제표를 작성함에 있어서, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간요약재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. COVID-19의 확산을 차단하 기 위하여 전 세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부 지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 COVID-19의 확산으로 인해 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토한 결과, COVID-19의 확산으로 인해 향후 재고자산 저가법 평가(주석 6 참고), 투자부동산 손상 평가(주석 12 참고) 등에 영향이 있을 수 있을 것으로 판단하였으며, 당사는 COVID-19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다.

그러나, COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.

3 . 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

구 분	상각후원가로측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	위험회피지정파생상품	위험회피비지정파생상품	합 계

유동자산:

현금및현금성자산	48,536,139,786	-	-	-	-	48,536,139,786

단기금융상품	130,271,648,977	-	-	-	-	130,271,648,977

단기대여금	49,053,644,437	-	-	-	-	49,053,644,437

유동성장기대여금	17,838,322,125	-	-	-	-	17,838,322,125

매출채권및기타채권(주1)	18,190,556,101	-	-	-	-	18,190,556,101

파생상품자산	-	-	-	1,256,080,661	-	1,256,080,661

기타유동금융자산	181,847,232	-	-	-	-	181,847,232

소 계	264,072,158,658	-	-	1,256,080,661	-	265,328,239,319

비유동자산:

매출채권및기타채권(주1)	866,452,544	-	-	-	-	866,452,544

장기금융상품	45,155,631,102	-	-	-	-	45,155,631,102

장기투자자산	-	50,925,672,786	8,800,000	-	-	50,934,472,786

장기대여금	8,732,496,689	-	-	-	-	8,732,496,689

파생상품자산	-	-	-	72,577,370	911,000,000	983,577,370

기타비유동금융자산	4,332,561,383	-	-	-	-	4,332,561,383

소 계	59,087,141,718	50,925,672,786	8,800,000	72,577,370	911,000,000	111,005,191,874

합 계	323,159,300,376	50,925,672,786	8,800,000	1,328,658,031	911,000,000	376,333,431,193

(주1) 매출채권및기타채권에는 리스채권이 제외되어 있습니다.

[ 전기말 ] (단위 : 원)

구 분	상각후원가로측정하는 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	위험회피지정파생상품	위험회피비지정파생상품	합 계

유동자산:

현금및현금성자산	32,222,269,663	-	-	-	-	32,222,269,663

단기금융상품	32,183,943,802	-	-	-	-	32,183,943,802

단기대여금	30,679,863,280	-	-	-	-	30,679,863,280

유동성장기대여금	17,838,322,125	-	-	-	-	17,838,322,125

매출채권및기타채권(주1)	31,506,865,978	-	-	-	-	31,506,865,978

파생상품자산	-	-	-	273,924,991	-	273,924,991

기타유동금융자산	185,116,191	-	-	-	-	185,116,191

소 계	144,616,381,039	-	-	273,924,991	-	144,890,306,030

비유동자산:

매출채권및기타채권(주1)	679,885,503	-	-	-	-	679,885,503

장기금융상품	58,961,360,264	-	-	-	-	58,961,360,264

장기투자자산	-	51,645,559,633	8,800,000	-	-	51,654,359,633

장기대여금	8,873,567,216	-	-	-	-	8,873,567,216

파생상품자산	-	-	-	-	911,000,000	911,000,000

기타비유동금융자산	4,256,670,721	-	-	-	-	4,256,670,721

소 계	72,771,483,704	51,645,559,633	8,800,000	-	911,000,000	125,336,843,337

합 계	217,387,864,743	51,645,559,633	8,800,000	273,924,991	911,000,000	270,227,149,367

(주1) 매출채권및기타채권에는 리스채권이 제외되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

구 분	상각후원가로측정하는 금융부채	위험회피지정파생상품	위험회피비지정파생상품	합 계

유동부채:

매입채무및기타채무(주1)	124,476,389,740	-	-	124,476,389,740

단기차입금	10,000,000,000	-	-	10,000,000,000

유동성장기차입금	22,550,000,000	-	-	22,550,000,000

유동성사채	22,658,269,415	-	-	22,658,269,415

파생상품부채	-	2,771,113,367	-	2,771,113,367

기타유동금융부채	21,783,915,599	-	-	21,783,915,599

소 계	201,468,574,754	2,771,113,367	-	204,239,688,121

비유동부채:

매입채무및기타채무(주1)	5,291,553,121	-	-	5,291,553,121

장기차입금	419,349,453,500	-	-	419,349,453,500

사채	278,023,329,761	-	-	278,023,329,761

파생상품부채	-	1,623,774,818	1,874,000,000	3,497,774,818

기타비유동금융부채	6,401,488,298	-	-	6,401,488,298

소 계	709,065,824,680	1,623,774,818	1,874,000,000	712,563,599,498

합 계	910,534,399,434	4,394,888,185	1,874,000,000	916,803,287,619

(주1) 매입채무및기타채무에는 리스부채가 제외되어 있습니다.

[ 전기말 ] (단위 : 원)

구 분	상각후원가로측정하는 금융부채	위험회피지정파생상품	위험회피비지정파생상품	합 계

유동부채:

매입채무및기타채무(주1)	46,223,253,962	-	-	46,223,253,962

단기차입금	27,000,000,000	-	-	27,000,000,000

유동성장기차입금	205,300,000,000	-	-	205,300,000,000

단기사채	60,000,000,000	-	-	60,000,000,000

유동성사채	201,662,669,323	-	-	201,662,669,323

파생상품부채	-	6,316,799,929	-	6,316,799,929

기타유동금융부채	4,848,535,958	-	-	4,848,535,958

소 계	545,034,459,243	6,316,799,929	-	551,351,259,172

비유동부채:

매입채무및기타채무(주1)	5,291,553,121	-	-	5,291,553,121

장기차입금	185,344,982,729	-	-	185,344,982,729

사채	146,960,368,652	-	-	146,960,368,652

파생상품부채	-	3,450,110,311	1,874,000,000	5,324,110,311

기타비유동금융부채	7,019,931,833	-	-	7,019,931,833

소 계	344,616,836,335	3,450,110,311	1,874,000,000	349,940,946,646

합 계	889,651,295,578	9,766,910,240	1,874,000,000	901,292,205,818

(주1) 매입채무및기타채무에는 리스부채가 제외되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기말	전기말	제한 내용

단기금융상품	90,271,648,977	32,183,943,802	차입금 담보 등

장기금융상품	45,155,631,102	58,961,360,264	차입금 담보 등

합 계	135,427,280,079	91,145,304,066

( 4) 보고 기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당분기말	전기말

현금	2,131,512	-

보통예금	48,534,008,274	32,222,269,663

합 계	48,536,139,786	32,222,269,663

4. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동성:

매출채권	14,418,746,494	24,495,012,646

(대손충당금)	(1,172,079,550)	(1,118,470,815)

미수금	2,493,754,416	6,381,868,289

(대손충당금)	(62,443,387)	(62,443,387)

금융리스채권	876,775,475	215,021,042

미수수익	2,512,578,128	1,810,899,245

소 계	19,067,331,576	31,721,887,020

비유동성:

미수금	866,452,544	679,885,503

금융리스채권	2,445,780,113	448,285,496

소 계	3,312,232,657	1,128,170,999

합 계	22,379,564,233	32,850,058,019

(2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초금액	1,180,914,202	934,356,947

설정	53,608,735	246,557,255

기말금액	1,234,522,937	1,180,914,202

5. 계약원가

보고기간종료일 현재 계약원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

계약체결원가	9,197,590,217	9,714,385,333

계약체결원가는 오피스 등 부동산 판매계약을 체결한 결과 중개상에게 지급한 판매수수료 등과 관련된 금액이며, 이러한 원가는 부동산이 고객에게 양도되는 시점에 비용으로 인식됩니다. 한편, 자산화된 계약원가와 관련하여 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

6. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

건물	-	82,957,577,546

토지	3,997,611,062	53,065,497,911

(토지평가손실충당금)	(321,674,218)	(321,674,218)

건설용지	404,109,037,034	401,629,441,713

완성공사	3,864,199,361	66,299,360,262

(완성공사평가손실충당금)	(939,534,664)	(939,534,664)

재공품	3,130,922,032	16,839,391,173

상품	1,230,872,634	1,746,686,559

제품	1,454,226,085	1,235,135,034

(제품평가손실충당금)	(535,297,221)	(521,338,302)

저장품	965,944,272	2,552,837,273

(저장품평가손실충당금)	(294,458,582)	(269,968,313)

미착품	92,189,881,409	319,846,240

합 계	508,851,729,204	624,593,258,214

한편, 당분기 및 전분기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가손실은 47 ,067천원 및 93,974천원입니다.

(2) 당사는 차입원가를 자본화하여 재고자산 등 취득원가에 계상하였습니다. 이로 인하여 재무상태표와 포괄손익계산서의 주요 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전분기말

(재무상태표 항목)

재공품	(15,318,510,901)	3,508,341,168

선급공사원가	2,388,187,526	(676,605,496)

(포괄손익계산서 항목)

이자비용 감소	2,481,178,385	3,606,789,924

매출원가 증가	(15,411,501,760)	(775,054,252)

세전이익 증가(감소)	(12,930,323,375)	2,831,735,672

당분기에 자본화금액을 산정하기 위한 이자율 중 특정차입금의 유효이자율은 4.29%이며 , 일반차입금의 유효이자율은 5.23% 입니다.

7. 기타금융자산

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동금융자산:

단기보증금	181,847,232	185,116,191

기타비유동금융자산:

장기보증금	4,332,561,383	4,256,670,721

합 계	4,514,408,615	4,441,786,912

8. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동자산:

선급금	67,384,181,065	64,603,372,109

선급비용	6,989,568,805	7,188,241,277

선급공사원가	3,083,406,658	695,219,132

소 계	77,457,156,528	72,486,832,518

기타비유동자산:

장기수선충당예치금	2,227,003,020	1,877,048,335

합 계	79,684,159,548	74,363,880,853

9. 장ㆍ단기금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동성:

상각후원가로 측정하는 금융자산	197,163,615,539	80,702,129,207

비유동성:

상각후원가로 측정하는 금융자산	53,888,127,791	67,834,927,480

당기손익-공정가치측정 금융자산	50,925,672,786	51,645,559,633

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	8,800,000	8,800,000

소 계	104,822,600,577	119,489,287,113

합 계	301,986,216,116	200,191,416,320

(2) 보고기간종료일 현재 상각후원가로 측정하는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	내 용	이자율(%)	당분기말	전기말

유동성:

단기금융상품	예금 등	0.10~1.30	130,271,648,977	32,183,943,802

단기대여금	사업비	0~4.60	49,503,644,437	31,129,863,280

(대손충당금)	사업비	-	(450,000,000)	(450,000,000)

유동성장기대여금	사업비	0~7.00	18,538,322,125	18,538,322,125

(대손충당금)	사업비	-	(700,000,000)	(700,000,000)

소 계	197,163,615,539	80,702,129,207

비유동성:

장기금융상품	예금 등	0.10	45,155,631,102	58,961,360,264

장기대여금	사업비	0~4.60	8,435,183,705	8,493,600,000

주택자금대출	1.00	297,312,984	379,967,216

소 계	53,888,127,791	67,834,927,480

합 계	251,051,743,330	148,537,056,687

(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	지분율(%)	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	장부가액

건설공제조합	-	980,504,580	980,504,580	980,504,580

전문건설공제조합	-	850,929,809	850,929,809	850,929,809

한국전기기술인협회	-	6,358,000	6,358,000	6,358,000

이지스코어플랫폼전문투자형부동산투자신탁제1호	2.27	4,982,913,460	4,019,990,449	4,019,990,449

울진풍력㈜(주1)	-	26,000,000,000	24,010,193,118	24,010,193,118

한화기업형ESS전문투자형사모특별자산투자신탁1호	-	6,041,696,830	6,041,696,830	6,761,583,677

음성에코파크 ㈜	19.00	950,000	950,000	950,000

청주에코파크 ㈜	19.00	1,900,000	1,900,000	1,900,000

충주에코파크 ㈜	19.00	950,000	950,000	950,000

대소원에코파크㈜	19.00	950,000	950,000	950,000

이지스제222호전문투자형사모부동산투자회사	13.52	15,011,250,000	15,011,250,000	15,011,250,000

합 계	53,878,402,679	50,925,672,786	51,645,559,633

(주1) 채무증권입니다.

(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	지분율(%)	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	장부가액

㈜퍼스티지개발전문자기관리부동산투자회사	16.20	360,000,000	-	-

화성정남일반사업단지㈜	5.00	5,000,000	5,000,000	5,000,000

울진풍력㈜	19.00	161,500,000	-	-

고한풍력㈜	19.00	3,800,000	3,800,000	3,800,000

합 계	530,300,000	8,800,000	8,800,000

(5) 당분기 중 장ㆍ단기금융자산의 변동 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	기초	취득	처분	기말

유동성:

상각후원가로 측정하는 금융자산	80,702,129,207	361,123,025,151	(244,661,538,819)	197,163,615,539

비유동성:

상각후원가로 측정하는 금융자산	67,834,927,480	76,414,484,120	(90,361,283,809)	53,888,127,791

당기손익-공정가치측정 금융자산	51,645,559,633	-	(719,886,847)	50,925,672,786

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	8,800,000	-	-	8,800,000

소 계	119,489,287,113	76,414,484,120	(91,081,170,656)	104,822,600,577

합 계	200,191,416,320	437,537,509,271	(335,742,709,475)	301,986,216,116

10. 종속기업및관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : %, 원)

회사명	소재지	당분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

종속기업투자:

디앤디프라퍼티매니지먼트㈜	대한민국	100.00	2,461,772,728	100.00	2,725,739,982

이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호	대한민국	99.09	30,184,540,103	99.09	63,333,458,001

디앤디인베스트먼트㈜	대한민국	100.00	15,007,496,165	100.00	14,348,907,244

㈜이에스에스에스코(주1)	대한민국	-	-	-	-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제117호	대한민국	60.00	10,591,168,839	60.00	10,612,585,826

㈜디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	대한민국	100.00	4,332,323,886	100.00	300,000,000

㈜디디아이에스씨49위탁관리부동산투자회사	대한민국	100.00	4,129,647,340	100.00	500,000,000

소 계	66,706,949,061	91,820,691,053

관계기업투자:

㈜ 킨텍스몰	대한민국	40.00	16,707,732	40.00	16,487,395

대구태양광발전 ㈜	대한민국	26.00	1,967,200,712	26.00	1,852,651,746

㈜ 모네상스	대한민국	22.11	954,660,648	22.11	865,237,838

이지스전문투자형사모부동산투자신탁135호	대한민국	35.00	14,696,333,151	35.00	14,811,933,486

이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호	대한민국	45.00	20,918,420,099	45.00	22,405,828,466

㈜ 디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사(주2)	대한민국	18.87	2,798,201,401	18.87	3,277,998,454

㈜ 디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사(주3)	대한민국	29.06	-	29.06	-

㈜디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사(주2)	대한민국	17.65	2,312,237,982	17.65	2,829,208,464

㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사(주2)	대한민국	17.81	2,829,897,937	17.81	3,118,235,120

㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사(주2)	대한민국	12.37	1,604,428,947	12.37	2,007,919,307

㈜디디아이레지덴셜제1호위탁관리자부동산투자회사 (주2)	대한민국	15.10	5,221,754,743	15.10	5,353,696,179

현대사모부동산투자신탁20호	대한민국	48.26	14,184,029,053	48.26	14,323,523,610

㈜ 군포복합개발피에프브이(주4)	대한민국	29.80	-	29.80	29,638,595

이지스전문투자형사모부동산투자신탁318호	대한민국	50.00	35,528,417,293	50.00	35,663,120,764

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사(주5)	대한민국	31.60	11,169,575,919	11.76	-

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사 (주2)	대한민국	11.76	50,749,429	11.76	114,627,411

㈜영시티위탁관리부동산투자회사(주6)	대한민국	18.33	5,743,226,713	18.33	6,519,467,198

대호지솔라파크㈜	대한민국	28.99	260,266,183	28.99	310,965,791

코람코전문투자형사모투자신탁제120호	대한민국	50.00	4,896,136,610	50.00	4,879,491,723

코람코이천백사물류전문투자형사모투자신탁	대한민국	50.00	4,513,316,147	50.00	4,530,736,661

㈜에프에스에스(주2)	대한민국	15.58	7,365,747,689	15.58	7,517,380,708

㈜하우빌드(주2,7)	대한민국	6.19	2,954,268,769	-	-

소 계	139,985,577,157	130,428,148,916

합 계	206,692,526,218	222,248,839,969

(주1) 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 ㈜이에스에스에스코 의 관련 활동에 대하여 지시할 권리를 보유하고 있고, ㈜이에스에스에스코 의 관련 활동과 관련된 변동이익에 노출되어 있음 등을 근거로 실질적인 지배력을 보유하고 있다고 판단, 종속기업으로 분류하였습니다.(주석 21-(10) 참고)
(주2) 이사회의 구성원에 대한 지명권이 있습니다.
(주3) 당분기말 현재 장부금액이 "영(0)" 이하로 감소하여 지분법적용을 중지하였으며, 지분법 적용 중지로 인한 미인식 지분변동액은 3,815,636,275원입니다.
(주4) 당분기말 현재 장부금액이 "영(0)" 이하로 감소하여 지분법적용을 중지하였으며, 지분법 적용 중지로 인한 미인식 지분변동액 58,416,295원을 순투자의 일부를 구성하는 관련 대여금에서 감액하였습니다.(주석22-(4) 참조)
(주5) 당분기 중 추가출자로 인하여 지분율이 변동되었습니다.
(주6) 직접 보유하는 지분율은 18.33%이나 종속기업인 디앤디인베스트먼트㈜를 통해 5%를 보유하므로, 관계기업투자로 분류되었습니다.
(주7) 당분기 중 신규 취득하였습니다.

(2 ) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자및관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	지분법투자손익	지분법자본변동	배당금수익	기타(주1)	기말

종속기업투자	91,820,691,053	8,700,000,000	(587,050,973)	(320,928,866)	(32,905,762,153)	-	66,706,949,061

관계기업투자	130,428,148,916	14,657,968,374	(3,455,789,522)	(1,703,166,906)	-	58,416,295	139,985,577,157

합 계	222,248,839,969	23,357,968,374	(4,042,840,495)	(2,024,095,772)	(32,905,762,153)	58,416,295	206,692,526,218

(주1) 관계기업 ㈜ 군포복합개발피에프브이 의 대여금에 대하여 지분법손실을 추가로 인식하였습니다.

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	지분법투자손익	지분법자본변동	배당금수익	처분	기말

종속기업투자	57,573,623,813	4,650,000,000	4,191,403,871	(11,773,793)	-	(4,895,200,031)	61,508,053,860

관계기업투자	108,720,003,880	11,200,000,000	(2,270,821,019)	(3,582,805,809)	(291,033,600)	-	113,775,343,452

합 계	166,293,627,693	15,850,000,000	1,920,582,852	(3,594,579,602)	(291,033,600)	(4,895,200,031)	175,283,397,312

11. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	대체	처분	감가상각비	기말

토지	4,844,701,443	-	-	-	-	4,844,701,443

건물	14,108,040,224	-	-	-	(252,003,503)	13,856,036,721

구축물	3,127,594,120	-	-	-	(57,129,334)	3,070,464,786

기계장치	227,407,599,008	7,500,000	-	-	(4,296,389,036)	223,118,709,972

공구와기구	3,747,000	-	-	-	(220,000)	3,527,000

비품	2,457,759,760	9,191,000	98,820,000	(637,928,504)	(122,856,433)	1,804,985,823

기타유형자산	7,587,589,296	3,540,000	808,580,000	-	(610,247,213)	7,789,462,083

건설중인자산	1,699,749,617	7,702,070,723	(907,400,000)	-	-	8,494,420,340

합 계	261,236,780,468	7,722,301,723	-	(637,928,504)	(5,338,845,519)	262,982,308,168

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	대체(주1)	감가상각비	기말

토지	4,320,104,430	-	298,746,563	-	4,618,850,993

건물	15,032,616,537	49,952,000	16,260,000	(262,829,717)	14,835,998,820

구축물	2,743,360,621	-	-	(47,192,834)	2,696,167,787

기계장치	241,651,560,552	159,913,200	1,204,008,000	(4,285,852,014)	238,729,629,738

공구와기구	7,000	-	-	7,000

비품	2,090,573,927	100,469,146	-	(100,763,642)	2,090,279,431

기타유형자산	6,044,792,935	2,290,451,849	127,357,509	(522,620,988)	7,939,981,305

건설중인자산	1,387,942,500	2,900,064,884	(1,282,568,000)	-	3,005,439,384

합 계	273,270,958,502	5,500,851,079	363,804,072	(5,219,259,195)	273,916,354,458

(주1) 선급금에서 유형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

12. 투자부동산

당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	재추정효과 등	처분(주1)	감가상각	기말

토지	25,700,279,172	-	-	-	25,700,279,172

건물	11,684,886,201	-	-	(80,188,533)	11,604,697,668

사용권자산	12,293,195,016	357,320,732	(3,203,866,213)	(623,541,889)	8,823,107,646

합 계	49,678,360,389	357,320,732	(3,203,866,213)	(703,730,422)	46,128,084,486

(주1) 신규 전대리스로 인한 변동금액이 포함되어 있습니다.

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	재추정효과 등	취득	대체(주1)	감가상각	기말

토지	2,730,852,827	-	19,854,645,485	3,100,000,000	-	25,685,498,312

건물	2,541,147,173	-	9,422,662,484	-	(99,680,617)	11,864,129,040

사용권자산	16,008,608,600	(61,051,593)	-	-	(894,230,655)	15,053,326,352

합 계	21,280,608,600	(61,051,593)	29,277,307,969	3,100,000,000	(993,911,272)	52,602,953,704

(주1) 선급금에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

13. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	상각	기말

특허권	12,413,409	-	(979,025)	11,434,384

상표권	255,462,090	1,276,480	(18,047,242)	238,691,328

회원권	2,318,524,966	-	-	2,318,524,966

소프트웨어	9,854,910,509	15,000,000	(405,331,995)	9,464,578,514

기타의무형자산	2,794,478,671	-	-	2,794,478,671

합 계	15,235,789,645	16,276,480	(424,358,262)	14,827,707,863

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	취득	대체(주1)	상각	기말

특허권	16,329,509	-	-	(979,025)	15,350,484

상표권	323,608,130	1,317,120	-	(18,681,312)	306,243,938

회원권	2,401,476,966	-	-	-	2,401,476,966

소프트웨어	6,439,474,897	268,000,000	62,300,000	(188,326,665)	6,581,448,232

기타의무형자산	2,794,478,671	-	-	-	2,794,478,671

합 계	11,975,368,173	269,317,120	62,300,000	(207,987,002)	12,098,998,291

(주1) 건설중인자산에서 소프트웨어로 대체되었습니다.

14. 사용권자산 및 리스부채

(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토지	6,451,029,356	(537,585,780)	5,913,443,576	6,451,029,356	(430,068,624)	6,020,960,732

건물	5,662,026,520	(1,845,861,862)	3,816,164,658	5,595,687,943	(1,490,209,441)	4,105,478,502

차량운반구	616,927,079	(271,260,719)	345,666,360	663,784,429	(252,636,241)	411,148,188

합 계	12,729,982,955	(2,654,708,361)	10,075,274,594	12,710,501,728	(2,172,914,306)	10,537,587,422

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 및 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	사용권자산	리스부채

토지	건물	차량운반구	합 계

기초	6,020,960,732	4,105,478,502	411,148,188	10,537,587,422	22,978,206,650

재추정효과 등	-	-	(27,468,412)	(27,468,412)	152,083,758

취득/증가	-	66,338,577	32,039,798	98,378,375	94,453,118

감가상각비	(107,517,156)	(355,652,421)	(70,053,214)	(533,222,791)	-

이자비용	-	-	-	-	255,571,726

리스료지급	-	-	-	-	(1,946,176,951)

기말	5,913,443,576	3,816,164,658	345,666,360	10,075,274,594	21,534,138,301

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	사용권자산	리스부채

토지	건물	차량운반구	기계장치	합 계

기초	6,262,843,000	5,541,977,000	298,638,000	5,635,000	12,109,093,000	28,419,287,544

재추정효과 등	188,186,356	199,182,760	(446,523)	133,364	387,055,957	166,907,166

취득/증가	-	-	125,474,741	-	125,474,741	125,474,741

감가상각비	(107,517,156)	(374,229,201)	(64,834,247)	(5,768,364)	(552,348,968)	-

이자비용	-	-	-	-	-	318,173,788

리스료지급	-	-	-	-	-	(2,245,779,574)

기말	6,343,512,200	5,366,930,559	358,831,971	-	12,069,274,730	26,784,063,665

(3) 당사가 이용 중인 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년~4년	4년 이후	합 계

토지	600,000,000	1,800,000,000	5,400,000,000	7,800,000,000

건물	1,506,590,023	2,448,917,950	153,240,000	4,108,747,973

차량운반구	218,654,732	148,277,741	-	366,932,473

투자부동산	3,709,665,857	5,905,469,945	3,482,621,503	13,097,757,305

합 계	6,034,910,612	10,302,665,636	9,035,861,503	25,373,437,751

(4) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 및 리스부채와 관련하여, 포괄손익계산서에 인식된 수익ㆍ비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

수익:

금융리스채권의 이자수익	35,099,339	19,669,568

비용:

사용권자산의 감가상각비	533,222,791	552,348,968

리스부채의 이자비용	255,571,726	318,173,788

리스료-단기리스 및 소액자산리스	110,323,402	118,578,723

포괄손익계산서에 인식된 총 순비용금액:	864,018,580	969,431,911

(5) 보고기간종료일 현재 금융리스채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

금융리스채권	876,775,475	2,445,780,113	215,021,042	448,285,496

15. 건설형 공사계약

(1) 보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

누적발생원가	44,052,716,935	153,079,668,946

가산: 누적이익	21,139,296,843	54,227,876,097

누적공사수익 합계	65,192,013,778	207,307,545,043

차감: 진행청구액	(86,346,569,743)	(252,314,066,188)

소 계	(21,154,555,965)	(45,006,521,145)

계약자산 및 미청구공사	-	-

계약부채 및 초과청구공사	(21,154,555,965)	(45,006,521,145)

(2) 전기말 현재 진행 중인 계약 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약수익 및 추정총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경내역은 없으며, 공사손실충당부채는 없습니다.

(3) 당분기 중 원가기준 투입법을 적 용하여 진행기준수익을 인식한 계약 으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	계약일	계약상
완성기한	진행률(%)	계약자산 및 미청구공사	매출채권(공사미수금)

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

당산생각공장	2020-03-09	2022-07-31	14.33	-	-	-	-

16. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동:

매입채무	6,118,925,232	14,488,412,432

미지급금	113,750,615,250	25,621,310,446

유동리스부채	5,150,953,524	5,050,760,438

미지급비용	4,606,849,258	6,113,531,084

소 계	129,627,343,264	51,274,014,400

비유동:

장기미지급금	5,291,553,121	5,291,553,121

비유동리스부채	16,383,184,777	17,927,446,212

소 계	21,674,737,898	23,218,999,333

합 계	151,302,081,162	74,493,013,733

17. 사채 및 차입금(1) 보고기간종료일 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	10,000,000,000	-	27,000,000,000	-

장기차입금	22,550,000,000	419,349,453,500	205,300,000,000	185,344,982,729

단기사채	-	-	60,000,000,000	-

사채	22,658,269,415	278,023,329,761	201,662,669,323	146,960,368,652

합 계	55,208,269,415	697,372,783,261	493,962,669,323	332,305,351,381

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	구 분	이자율(%)	당분기말	전기말

산업은행 등	일반차입금	2.50 ~ 4.10	10,000,000,000	27,000,000,000

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	구 분	이자율(%)	당분기말	전기말

하나은행 등	일반차입금 외	3.30 ~ 4.60	411,562,000,000	360,162,000,000

하나은행(주1)	특정차입금	3M CD+2.01	27,000,000,000	27,000,000,000

하나은행(주2)	일반차입금	LIBOR 3M+3.41	6,460,950,000	6,201,600,000

합 계	445,022,950,000	393,363,600,000

차감 : 할인발행차금	(3,123,496,500)	(2,718,617,271)

차감 : 유동성대체	(22,550,000,000)	(205,300,000,000)

차감잔액	419,349,453,500	185,344,982,729

(주1) 성 수에피소드 PF대출 관련 변동이자율 위험을 고정하기 위하여 이자율스왑계 약을 체결 하였습니다(주석 20, 21 참고).
(주2) 외화차입금의 환율변동위험을 고정하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다(주석 20, 21 참고)

(4) 보고기간종료일 현재 단기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	발행일	상환일	액면이자율(%)	당분기말	전기말

한국투자증권	2020.12.17	2021.01.22	3.00	-	60,000,000,000

(5) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 외화 각1단위)

구 분	발행일	상환일	액면이자율(%)	당분기말	전기말

사채	2019.03.14	2021.03.14	5.10	-	180,000,000,000

2020.08.21	2022.08.21	4.60	40,000,000,000	40,000,000,000

2020.08.21	2023.08.21	4.90	30,000,000,000	30,000,000,000

2020.10.27	2023.10.27	4.90	45,000,000,000	45,000,000,000

2021.03.12	2024.03.12	4.50	130,000,000,000	-

차감: 할인발행차금	(809,924,591)	(520,291,955)

차감 : 유동성대체	-	(180,000,000,000)

차감 : 할인발행차금 유동성대체	-	38,226,171

차감잔액	244,190,075,409	114,517,934,216

외화사채(주1)	2018.04.26	2021.04.26	LIBOR 3M+1.00	22,670,000,000(USD 20,000,000)	21,760,000,000(USD 20,000,000)

2019.06.24	2022.06.24	LIBOR 3M+0.95	34,005,000,000 (USD 30,000,000)	32,640,000,000 (USD 30,000,000)

차감: 할인발행차금	(183,476,233)	(256,670,070)

차감 : 유동성대체	(22,670,000,000)	(21,760,000,000)

차감 : 할인발행차금 유동성대체	11,730,585	59,104,506

차감잔액	33,833,254,352	32,442,434,436

합 계	278,023,329,761	146,960,368,652

(주1) 변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율변동 및 환율변동위험을 고정하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다(주석 20, 21 참고).

18. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동금융부채:

예수보증금	149,452,651	149,452,651

임대보증금	4,926,348,548	4,699,083,307

미지급배당금	16,708,114,400	-

소 계	21,783,915,599	4,848,535,958

기타비유동금융부채:

임대보증금	1,786,233,238	2,238,713,383

금융보증부채	4,615,255,060	4,781,218,450

소 계	6,401,488,298	7,019,931,833

합 계	28,185,403,897	11,868,467,791

당분기말 현재 경영진은 금융보증계약의 대상이 되는 채무상품의 과거 연체경험, 채무자의 채무상태뿐만 아니라 채무자가 속한 산업전망에 대해 평가하였으며, 그 결과 금융보증부채의 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 판단하였습니다. 당분기 중 금융보증부채를 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

19. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

예수금	5,647,157,465	7,959,798,769

선수금(주1)	8,979,451,728	8,931,916,279

선수수익	695,827,227	719,470,701

합 계	15,322,436,420	17,611,185,749

(주1) 고객으로부터 선수한 계약부채 성격의 금액이 포함되어 있습니다.

20. 파생상품

(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

구 분	파생상품자산	파생상품부채

유동	비유동	유동	비유동

통화선도	-	-	2,771,113,367	-

통화스왑	1,256,080,661	72,577,370	-	1,400,979,213

이자율스왑	-	-	-	222,795,605

장외파생상품	-	911,000,000	-	1,874,000,000

소 계	1,256,080,661	983,577,370	2,771,113,367	3,497,774,818

[ 전기말 ] (단위 : 원)

구 분	파생상품자산	파생상품부채

유동	비유동	유동	비유동

통화선도	-	-	6,316,799,929	-

통화스왑	273,924,991	-	-	3,099,334,032

이자율스왑	-	-	-	350,776,279

장외파생상품	-	911,000,000	-	1,874,000,000

소 계	273,924,991	911,000,000	6,316,799,929	5,324,110,311

한편, 당사는 파생상품에 대하여 최초 인식시와 매 보고기간말에 공정가치로 평가하고, 만기가 1년 이상의 장기선도파생계약의 경우 시간가치를 고려한 금액을 조정손익에 반영하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 통화스왑과 관련된 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 외화 각1단위)

매입	매도	당분기말	전기말

통화	금액	통화	금액	파생상품자산	파생상품부채(비유동)	파생상품자산(유동)	파생상품부채(비유동)

(유동)	(비유동)

USD	20,000,000	KRW	21,400,000,000	1,256,080,661	-	-	273,924,991	-

USD	30,000,000	KRW	34,704,000,000	-	-	1,281,707,928	-	2,762,902,445

USD	5,700,000	KRW	6,452,700,000	-	72,577,370	119,271,285	-	336,431,587

(3) 당사는 변동이자부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 이자율스왑과 관련된 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계약처	계약기간	계약이자율	당분기말	전기말

지급	수취	파생상품부채(비유동)	파생상품부채(비유동)

하나은행	2020.02.07 ~ 2023.02.07	3.50%	KRW CD 3M+2.01%	222,795,605	350,776,279

(4) 당사는 원자재 및 가구 수입대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정하기 위하여 통화선도를 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 통화선도와 관련된 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 외화 각1단위)

매입	매도	당분기말	전기말

통화	금액	통화	금액	파생상품부채(유동)	파생상품부채(유동)

USD	78,606,000	KRW	91,793,728,620	2,685,442,979	6,279,628,280

EUR	4,883,779	KRW	6,580,535,913	85,670,388	37,171,649

(5) 당사는 당분기말 현재 3건의 장외파생상품계약을 보유하고 있습니다( 세부내역은주석 21-(13)참고). 당사는 기초자산에 대해 감정평가를 수행하고 평가된 기초자산을 바탕으로 옵션가격결정모형(이항모형)을 적용하여 장외파생상품의 공정가치를 측정하고 있으며, 당분기 중 상기 장외파생상품계약으로 인해 인식된 파생상품평가손익은 없습니다.

21. 우발사항 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사의 금융거래 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 외화 각1단위)

구 분	내 역	약정한도

하나은행 등	전자외상매출채권 담보대출	6,000,000,000

통화파생상품	(주1) USD 134,306,000

(주2) EUR 4,883,779

(주3) 675,000,000

일반자금대출	17,000,000,000

USD 14,000,000

당좌대출	4,000,000,000

법인카드	1,100,000,000

기업어음할인약정	10,000,000,000

(주1) 변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는 이자율변동 및 환율변동위험을고정하기 위한 통화스왑계약과, 원자재 수입대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정하기 위한 통화선도계약 약정한도를 포함하고 있습니다.
(주2) 원자재 및 가구 수입대금 지급시 노출되는 환율변동위험을 고정하기 위한 통화선도계약약정한도입니다.
(주3) 성수에피소드 PF대출 관련 변동이자율 위험을 고정하기 위하여 체결한 이자율스왑 약정한도입니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 체결한 신탁계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

신탁자산	신탁회사	수익자	설정금액	신탁방식

제주시 가시리 산35-1의 풍력발전소	하나은행	공동1순위 : 하나은행	24,000	종합재산신탁

공동1순위 : 하나생명보험	6,000

공동1순위 : 하나손해보험	6,000

공동1순위 : 농협은행 주식회사(KTB신재생에너지 전문투자형 사모투자신탁 제45호의 신탁업자 지위)	60,000

서울시 성동구 성수동 2가 280-6 등	코리아신탁	공동1순위 : 새마을금고중앙회	26,000	지식산업센터개발관리형토지신탁(주1)

공동1순위 : 신한은행 및 신한캐피탈	39,000

2순위 : 엠에이디더블유성수더블유센터	65,000

서울시 성동구 성수동 2가 280 등	무궁화신탁	공동1순위 : 신한은행	32,500	지식산업센터개발관리형토지신탁(주1)

공동1순위 : 대구은행	19,500

공동1순위 : 신한캐피탈	15,600

공동1순위 : KB캐피탈	13,000

공동1순위 : 에이블뷰타워	1,300

2순위 : 에이블뷰타워	35,100

3순위 : SK건설	90,039

해운대구 우동 628-4 등	신한은행	1순위 : 신한은행	12,000	부동산 담보신탁(주2)

제주특별자치도 서귀포시색달동 2785 등	교보자산신탁	공동1순위 : 미래에셋대우	19,200	관리형 토지신탁(주1)

공동1순위 : 아이비케이연금보험	36,000

공동1순위 : 흥국생명보험	48,000

공동1순위 : 농협은행(리치먼드전문투자형사모부동산투자신탁90호의 신탁업자 지위)	28,800

공동1순위 : 미래에셋캐피탈	36,000

공동1순위 : 아이비케이캐피탈	12,000

공동2순위 : 아이비케이캐피탈	24,000

공동2순위 : 케이비캐피탈	24,000

3순위 : 케이씨씨건설	292,560

강원도 삼척시 동양길 20 등	하나은행	공동1순위 : 하나은행	36,074	종합재산신탁(주3)

공동1순위 : 신한캐피탈	24,000

공동1순위 : 한국투자캐피탈	12,000

공동1순위 : 산은캐피탈	12,000

서울특별시 영등포구 당산동1가 12, 12-1번지	코리아신탁	공동1순위 : 신한은행	24,000	관리형 토지신탁

공동1순위 : 교보생명보험	42,000

공동1순위 : 농업협동조합중앙회	42,000

공동1순위 : 수산업협동조합중앙회	18,000

공동1순위 : 코리안리재보험	18,000

공동1순위 : JB우리캐피탈	12,000

공동1순위 : NH농협캐피탈	12,000

공동1순위 : 산은캐피탈	6,000

공동1순위 : 신한카드	6,000

공동1순위 : 농협은행(신한BNPP부동산론전문투자형사모부동산투자신탁제1호의 신탁업자)	6,000

2순위 : 태영건설	149,880

서울특별시 구로구 구로동 636-89 등	코리아신탁	공동1순위: 흥국생명보험(일반계정)	24,000	부동산 담보신탁

공동1순위: 흥국생명보험(특별계정)	18,000

공동1순위: 미래에셋캐피탈	30,000

공동1순위: 롯데카드	27,000

공동1순위: 한화손해보험	27,000

공동1순위: 아이비케이캐피탈	18,000

공동1순위: 엔에이치농협캐피탈	9,000

공동1순위: 산은캐피탈	9,000

공동1순위: 케이비캐피탈	18,000

공동2순위: 아주캐피탈	9,600

공동2순위: 키움캐피탈	19,200

공동2순위: 비엔케이캐피탈	19,200

공동2순위: 하나캐피탈	19,200

공동2순위: 엔에이치농협캐피탈	4,800

(주1) 관련 PF대출은 모두 상환완료되었으며, 당기 중 신탁계약 해지 예정입니다.
(주2) 2018년 발행한 FRN 2천만달러 관련하여 부동산담보신탁을 체결하고 수익권증서를 담보로 제공하였으며, 2021년 2분기 중 FRN만기예정으로, 신탁계약 해지 예정입니다.
(주3) 2020년 2월 중 ESS PF 관련 동산(PCS, Battery) 및 부동산(ESS 전용 건축물)에 대하여 종합재산신탁을 체결하였으며, 2020년 4월 중 일부 수익자가 추가됨에 따라 수익자별 신탁금액을 변경하는 변경계약을 체결하였습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 제공한 보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

지급보증 제공처	제공내역	담보설정액

우리은행(이지스전문투자형사모부동산투자신탁제318호의 신탁업자 지위)	강남역오피스 개발사업 차입금에 대한 추가투자확약	4,000

(4) 당분기말 현재 당 사가 제공받은 보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보제공자	제공내역	보증액

서울보증보험	인허가 보증보험 외	10,561

건설공제조합	하도급대금지급보증 외	64

전문건설공제조합	하자보수 이행보증 외	11,073

주택도시보증공사	하자보수 이행보증 외	50

울진풍력㈜	울진풍력㈜ 토지의 담보제공	315

(5) 당분기말 현재 당사가 부동산 개발과 관련하여 수분양자 중도금 대출약정과 관련하여 체결한 연대보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	금융기관	보증금액	총보증한도	보증기간

당산 SK V1 센터(공장, 업무)	국민은행, 신한은행하나은행,하나캐피탈	56,082	268,280	중도금대출 최초실행일로부터2023년 1월 31일까지

( 6) 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

보험사	내 용	부보금액

메리츠화재	기관기계종합보험 외	188,034

현대해상	재산종합보험 외	108,329

삼성화재	재산종합보험 외	211,252

한화손해보험	재산종합보험 외	12,159

DB손해보험	재산종합보험 외	61,938

롯데손해보험	재산종합보험 외	8,234

KB손해보험	단체안심상해보험 외	86,520

(7) 당사는 울진풍력(주)가 시행하는 풍력발전사업의 시공회사로서 울진풍력(주)와 재무출자자간의 전환사채 인수계약서(체결일 : 2016년 12월 15일)상 재무출자자 및 이해관계인입니다. 재무출자자와 울진풍력㈜와 이해관계인의 조기상환과 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분	권리행사자	상대방	행사요건

Put Option	재무출자자	울진풍력㈜	운영개시일로부터 약 3년 이후 시점부터의 시설이용률이 일정률에 미달하는 경우

Call Option	울진풍력㈜	재무출자자	운영개시일로부터 약 5년 이후 시점부터 행사가능하며, 이해관계인(당사)이 행사할 것을 요구할 수 있음

한편, 권리자의 조기상환 행사시에 울진풍력㈜의 상환재원이 부족할 경우 당사는 이해관계인으로서 울진풍력㈜에 후순위조건의 대여 방식으로 추가 자금 조달할 의무를부담(한도 : 280억원)하고 있습니다. (8) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소 송사건의 내역은 다음과 같으며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.

(단위 : 백만원)

소송내용	소송가액	원고	피고	비고

하자보수금 청구	1,000	당산에스케이브이1센터관리단	당사 및 SK건설㈜	1심, 감정 진행 중

약정금 청구의 소	478	개인	당사 및 개인	1심 진행 중

하자보수금 청구	300	가산더블유센터 운영위원회	당사 외	1심 진행 중

손해배상	500	대성산업가스	당사	1심 진행 중

( 9) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 외화 각1단위)

담보권자	차입액 등	담보제공자산	장부금액

신한은행	USD 20,000,000	레이킨스몰 상가 10호실, 해운대 1필지성수v1, 성수w 부동산담보신탁자산 수익권	7,702,449,374

한국산업은행	(주1) 15,106,000,000	관계기업(대구태양광발전㈜)주식	1,967,200,712

KIAMCO 울진풍력 사모특별자산투자신탁	(주1) 216,060,000,000	피투자기업(울진풍력㈜)주식	-

한화생명보험, 농협은행, KB국민은행	(주1) 99,683,000,000	유형자산 및 무형자산	23,246,706,991

중소기업은행, 신용협동조합중앙회,대청신용협동조합, 한밭신용협동조합,메가더제일차주식회사	(주1) 207,000,000,000	피투자기업(㈜디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사)주식	2,798,201,401

중소기업은행	(주1) 103,200,000,000	피투자기업(㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사)주식	1,604,428,947

중소기업은행, 신용협동조합중앙회, 은평신용협동조합, 신한캐피탈	(주1) 171,600,000,000	피투자기업(㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사)주식	2,829,897,937

중소기업은행, 신용협동조합중앙회, 은평신용협동조합	(주1) 84,000,000,000	피투자기업(㈜디디아이레지덴셜제1호위탁관리자부동산투자회사)주식	5,221,754,743

하나은행	(주1) 32,400,000,000	에피소드성수121 (서울특별시 성동구 성수동1가 26-3) 토지 및 건물	32,138,768,995

(주1) 담보설정액입니다.

(10) 당사는 ㈜이에스에스에스코와 공동약정을 체결하여 고객사에게 전력절감용역을 공동으로 제공하고 있으며, 자세한 사항은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

전력절감서비스	고객사에 ESS(Energy Storage System)설비를 이용하여 전기요금 절감서비스를 제공하고 고객사로부터 전기요금 절감액 중 일부를 약정비율로 수취함.

담보제공	ESS설비는 당사와 ㈜이에스에스에스코가 투자비율에 따라 소유하고 있으며,설비 전액은 ㈜이에스에스에스코의 대주단에 담보로 제공함.

자금보충약정	고객이 서비스이용료를 연체하는 경우 당사는 ㈜이에스에스에스코의 요청에 따라 이용료 연체금액에 해당하는 금액을 공동수입계좌에 보충하여야 함.

ESS설비의 운영	당사는 ESS설비를 운영할 책임이 있고, 매출계획을 초과하는 경우 추가수수료를 수취할 수 있으며, 목표방전량 미달에 따른 영업손실 발생시 배상할 의무를 부담하고 있음.

사업규모 및 약정기간	500MWh, 2018년 8월 ~ 2033년 12월

풋옵션	행사권자	㈜이에스에스에스코

의무자	당사

기초자산	ESS설비

행사가격	5% 정률 상각후 금액(3개월마다), 350억원 한도

행사기간	2020년 1월 ~ 2032년 12월

당사는 전력절감서비스의 제공을 위한 사업에 지배력을 가지고 있는 것으로 판단하여(주석 10 참고) ㈜이에스에스에스코를 연결대상 종속기업으로 판단하였습니다.

(11) 당사가 보유한 이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호 수익증권 관련, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호는 부동산을 매입하여 대수선 및 리모델링후 운영/매각을 계획중이며, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호 부동산펀드가 대수선 및 리모델링 완료 후, 당사는 5년간 해당 부동산에 대한 책임임차의무를갖고 있으며, 실질 임대료 및 관리비 합계 총액이 해당 임대차목적물의 임대료 및 관리비 합계 총액의 95%이상인 경우 해당 책임임차의무가 면제됩니다.

(12) 당사가 진행중인 군포복합개발사업 관련, 책임착공의무 미이행시 ㈜군포복합개발피에프브이의 차입금에 대하여 150,000백만원의 중첩적 채무인수의무를 부담합니다.

(13) 장외파생금융상품계약 당사는 당분기말 현재 장외파생상품계약을 보유하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다. ① 현대사모 수익증권

구 분	내 용

거래상대방	에스케이에스에이치 유한회사

계약일	2019년 11월 5일

만기일	기초자산의 매각대금 전부가 납입되는 날과 2022년 11월 7일 중 먼저 도래하는날(다만, 기초자산이 매각되지 않을 경우 2024년 11월 7일까지 자동연장)

계약금액	200억원

기초자산	현대사모부동산투자신탁20호 제1종 수익증권 일백구십억좌

정산방법	당사는 계약에 따른 장외파생상품 거래비용을 지급하고, 만기 정산시 기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 거래상대방이 당사에 차액을 지급

② 성수상업시설 우선주(투자신탁) 수익증권

구 분	내 용

거래상대방	에스에스케이제일차주식회사, 에스에스케이제이차주식회사

계약일	2020년 03월 19일

만기정산일	거래상대방이 기초자산을 전부 매각하는 날 또는 기초자산이 투자한 리츠보유 부동산의 매각대금이 전부 납입되는 날 또는 리츠의 우선주가 매각되는 날 또는 리츠가 해당 우선주를 유상감자하는 것으로 결정하여 감자대금이 지급되는 날 또는 2023년 3월 24일 중 먼저 도래하는 날.(단, 부동산이 매각되지 않은 경우 리츠의 우선주가 매각 또는 우선주의 감자대금이 지급되는 날 또는 2024년 10월 31일 중 먼저 도래하는 날)

명목금액	- 거래일 ~ 2020년 7월 21일 : 2,925백만원- 2020년 7월 22일 ~ 만기정산일 : 5,850백만원

기초자산	- 에스에스케이제일차 : 리치먼드 전문투자형 사모부동산투자신탁 91호- 에스에스케이제이차 : 한국투자 성수동 리테일 전문투자형 사모 부동산투자신탁

정산방법	당사는 계약에 따른 장외파생상품 거래비용을 지급하고, 만기 정산시 만기정산가격이 거래가격보다 높은 경우 거래상대방이 당사에 차액을 지급, 만기정산가격이 거래가격보다 낮은 경우 당사가 거래상대방에 차액을 지급.

③ ESS공동약정 풋옵션

구 분	내 용

행사권자	㈜이에스에스에스코

의무자	당사

기초자산	ESS설비

행사가격	5% 정률 상각후 금액(3개월마다), 350억원 한도

행사기간	2020년 1월 ~ 2032년 12월

한편, 당사는 기초자산에 대해 감정평가를 수행하고 평가된 기초자산을 바탕으로 옵션가격결정모형(이항모형)을 적용하여 장외파생상품의 공정가치를 측정하고 있으며,당분기 중 장외파생상품계약으로 인해 인식된 파생상품평가손익은 없습니다.

22. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	기업명

당사에 공동지배력을 보유한 기업	SK가스㈜(주1), 한앤코개발홀딩스(유)

당사에 공동지배력을 보유한 기업의 지배기업(주2)	SK디스커버리㈜

종속기업	디앤디프라퍼티매니지먼트㈜, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호, 디앤디인베스트먼트㈜, ㈜이에스에스에스코, 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제117호, ㈜디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이에스씨49위탁관리부동산투자회사

관계기업	㈜킨텍스몰, 대구태양광발전㈜, ㈜모네상스, 현대사모부동산투자신탁20호, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁135호, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호, ㈜디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이레지덴셜제1호위탁관리자부동산투자회사, ㈜군포복합개발피에프브이, 이지스전문투자형사모부동산투자신탁318호, ㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사, ㈜디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사(주 3), ㈜영시티위탁관리부동산투자회사, 대호지솔라파크㈜, 코람코전문투자형사모투자신탁제120호, 코람코이천백사물류전문투자형사모투자신탁, ㈜에프에스에스,㈜하우빌드,㈜디디아이에스에스에이치큐위탁관리부동산투자회사(주4), 리치먼드 전문투자형 사모부동산투자신탁 91호(주5), 한국투자 성수동 리테일 전문투자형 사모 부동산투자신탁(주5)

대규모기업집단계열회사 등(주6)	SK㈜, SK건설㈜, SK네트웍스㈜, SK어드밴스드㈜, ADT캡스㈜(舊 SK인포섹㈜)(주7), SKC㈜,SK티엔에스㈜, SK케미칼㈜, 울산GPS㈜, 당진에코파워㈜, SK이노베이션㈜, SK렌터카㈜, SK엠앤서비스㈜ 등 SK기업집단 계열회사

(주1) 2017년 중 지분 변동으로 당사의 지배기업에서 당사에 공동지배력을 보유한 기업으로 변경되었습니다.
(주2) SK가스 ㈜ 의 지배기업입니다.
(주3) 전기 중 지분변동으로 인해 종속기업에서 관계기업으로 분류되었습니다.
(주4) 지분율 전체(27.59%)를 종속기업인 디앤디인베스트먼트㈜를 통하여 보유하고 있습니다.
(주5) 직접 지분을 보유하고 있지 않으나, 해당 피투자회사의 관련 활동에 대하여 실질적인 의사결정 권리를 보유하며, 만장일치로써 의사결정이 이루어 짐에 따라 공동지배력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.
(주6) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 기업 등입니다.
(주7) 당분기 중 SK인포섹㈜이 ADT캡스㈜를 흡수합병하고 사명을 ADT캡스㈜로 변경하였습니다. 주석 22-(2)의 ADT캡스㈜의 거래내역은 합병되기 전까지의 당사와의 거래내역입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	회사명	매출 등	자산매각(주1)	매입 등

당사에 공동지배력을보유한 기업	SK가스㈜	9,955,860	-	388,809,146

당사에 공동지배력을보유한 기업의 지배기업	SK디스커버리㈜	-	-	144,327,800

종속기업	디앤디프라퍼티매니지먼트㈜	-	-	261,701,961

㈜이에스에스에스코	503,559,227	-	18,688,526

㈜디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	73,700,822	-	-

㈜디디아이에스씨49위탁관리부동산투자회사	467,740,954	7,961,987,825	-

관계기업	㈜디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사	150,000,000	-	-

㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사	105,000,000	-	-

㈜디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사	150,000,000	-	-

㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사	150,000,000	-	-

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	302,130,248	-	-

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	304,733,044	-	-

㈜군포복합개발피에프브이	155,309,951	-	-

㈜디디아이에스에스에이치큐위탁관리부동산투자회사	-	-	16,771,937

대호지솔라파크㈜	10,208,219	-	-

코람코전문투자형사모투자신탁제120호	8,433,422	-	-

코람코이천백사물류전문투자형사모투자신탁	1,851,239	-	-

㈜하우빌드	-	-	51,000,000

기타	SK케미칼㈜	12,549,620	-	-

SK건설㈜	285,622,273	-	-

SK네트웍스㈜	-	-	126,252,000

ADT캡스㈜(舊 SK인포섹㈜)	-	-	22,091,563

SKC㈜	55,308,710	-	40,363,155

SK피아이씨글로벌㈜	37,041,180	-	-

SK㈜	-	-	494,444,303

SK브로드밴드㈜	-	-	20,584,326

행복나래㈜	-	-	5,971,400

SK이노베이션㈜	-	-	108,340,227

SK렌터카㈜	-	-	14,625,459

SK엠앤서비스㈜	-	-	59,398,790

ADT캡스㈜	-	-	3,268,209

합 계	2,783,144,769	7,961,987,825	1,776,638,802

(주1) 지위이전 양수도계약에 따라 당사에서 선급금 등으로 처리한 금액에 대한 청구 금액이 포함되어 있습니다.

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	회사명	매출 등	자산매 각 (주1)	매입 등	자산취득

당사에 공동지배력을보유한 기업	SK가스㈜	31,493,970	-	360,801,150	-

종속기업	이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호	60,000,000	-	-	-

㈜이에스에스에스코	753,390,363	-	79,298,496	-

관계기업	모네상스	97,249,450	-	-	-

이지스전문투자형사모부동산투자신탁178호	166,666,665	-	-	-

㈜디디아이에스와이230위탁관리부동산투자회사	150,000,000	-	-	-

㈜디디아이에스씨57위탁관리부동산투자회사	105,000,000	-	-	-

㈜디디아이에스씨1338위탁관리부동산투자회사	150,000,000	-	-	-

㈜디디아이에스씨1339위탁관리부동산투자회사	150,000,000	-	-	-

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	345,345,012	6,607,336,049	-	-

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	308,348,705	8,650,165,000	-	-

㈜군포복합개발피에프브이	156,195,680	-	-	-

기타	SK케미칼㈜	38,174,600	-	184,546,744	-

SK건설㈜	557,820,000	-	-	-

SKC㈜	57,850,380	-	-	-

SK피아이씨글로벌㈜	288,563,122	-	-	-

SK㈜	-	-	285,271,000	799,875,974

SK인포섹㈜	-	-	10,507,143	-

SK브로드밴드㈜	-	-	12,192,413	-

행복나래㈜	-	-	36,380,100	-

합 계	3,416,097,947	15,257,501,049	968,997,046	799,875,974

(주1) 지위이전 양수도계약에 따라 당사에서 선급금 등으로 처리한 금액에 대한 청구 금액이 포함되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

구 분	회사명	채권	채무

당사에 공동지배력을보유한 기업	SK가스㈜(주1)	681,408,826	7,838,354,628

한앤코개발홀딩스(유)(주2)	-	5,382,635,200

당사에 공동지배력을보유한 기업의 지배기업	SK디스커버리㈜	-	158,760,580

종속기업	디앤디프라퍼티매니지먼트㈜	16,000,000	-

㈜이에스에스에스코	1,941,353,402	574,645,810

㈜디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	73,700,822	-

㈜디디아이에스씨49위탁관리부동산투자회사	20,983,562	-

관계기업	㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	527,298,631	-

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	633,287,672	-

㈜군포복합개발피에프브이	62,485,772	20,224,719

㈜디디아이에스에스에이치큐위탁관리부동산투자회사	50,000,000	76,980,762

대호지솔라파크㈜	29,705,616	-

기타	SK케미칼㈜	4,213,000	-

SK건설㈜	458,432,732	1,340,884,896

SK네트웍스㈜	-	122,292,400

ADT캡스㈜(舊 SK인포섹㈜)	280,000	7,733,573

SKC㈜	152,780,010	-

SK피아이씨글로벌㈜	100,316,150	-

SK㈜	-	405,961,019

행복나래㈜	-	1,400,190

SK이노베이션㈜	-	39,317,021

SK렌터카㈜	-	5,646,000

SK엠앤서비스㈜	-	13,627,880

합 계	4,752,246,195	15,988,464,678

(주1) 당사가 인식하고 있는 SK가스㈜에 대한 채무에는 미지급배당금 5,382,633천원(전분기: 3,338,633천원)이 포함되어 있습니다.
(주2) 당사가 인식하고 있는 한앤코개발홀딩스(유)에 대한 채무에는 미지급배당금 5,382,635천원(전분기: 3,338,635천원)이 포함되어 있습니다.

[ 전기말 ] (단위 : 원)

구 분	회사명	채권	채무

당사에 공동지배력을보유한 기업	SK가스㈜	695,468,957	2,633,954,439

당사에 공동지배력을보유한 기업의 지배기업	SK디스커버리㈜	-	126,523,980

종속기업	디앤디프라퍼티매니지먼트㈜	16,000,000	17,600,000

㈜이에스에스에스코	2,040,832,031	1,877,477,402

관계기업	㈜디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사	-	2,597,457,500

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	406,060,274	-

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	480,164,383	-

㈜군포복합개발피에프브이	63,544,852	20,217,391

㈜디디아이에스에스에이치큐위탁관리부동산투자회사	50,000,000	88,083,054

대호지솔라파크㈜	19,497,397	-

코람코전문투자형사모투자신탁제120호	14,881,315	-

코람코이천백사물류전문투자형사모투자신탁	3,266,630	-

기타	SK케미칼㈜	11,158,620	-

SK건설㈜	829,262,150	860,422,677

SK네트웍스㈜	9,005,000,000	2,292,400

SKC㈜	97,471,300	-

SK피아이씨글로벌㈜	63,274,970	-

SK㈜	-	1,146,529,307

SK인포섹㈜	-	9,122,969

SK브로드밴드㈜	-	1,051,900

행복나래㈜	-	21,687,534

SK이노베이션㈜	-	113,924,964

SK렌터카㈜	-	4,246,000

SK엠앤서비스㈜	-	8,329,512

ADT캡스㈜	280,000	-

합 계	13,796,162,879	9,528,921,029

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 자금거래 내역은 다 음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	회사명	거래내역	기초	증가	감소	기말

종속기업	㈜디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	단기대여금	-	13,600,000,000	-	13,600,000,000

㈜디디아이에스씨49위탁관리부동산투자회사	단기대여금	-	4,500,000,000	-	4,500,000,000

관계기업	㈜군포복합개발피에프브이(주1)	장기대여금	8,426,600,000	-	(58,416,295)	8,368,183,705

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	단기대여금	10,000,000,000	1,000,000,000	-	11,000,000,000

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	유동성장기대여금	13,500,000,000	-	-	13,500,000,000

대호지솔라파크 ㈜	유동성장기대여금	900,000,000	-	-	900,000,000

코람코전문투자형사모투자신탁제120호	단기대여금	820,000,000	-	(820,000,000)	-

코람코이천백사물류전문투자형사모투자신탁	단기대여금	180,000,000	-	(180,000,000)	-

합 계	33,826,600,000	19,100,000,000	(1,058,416,295)	51,868,183,705

(주1) ㈜군포복합개발피에프브이의 대여금에 대하여 지분법손실을 추가로 인식하였습니다

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	회사명	거래내역	기초	증가	기말

관계기업	㈜군포복합개발피에프브이	장기대여금	8,426,600,000	-	8,426,600,000

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	단기대여금	-	9,000,000,000	9,000,000,000

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	장기대여금	-	10,500,000,000	10,500,000,000

합 계	8,426,600,000	19,500,000,000	27,926,600,000

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	회사명	거래내역	당분기	전분기

종속기업	이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호	배당금수령	32,702,898,134	-

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제117호	배당금수령	202,864,019	-

㈜디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	출자	4,500,000,000	-

㈜디디아이백암로지스틱스위탁관리부동산투자회사	감자	300,000,000	-

㈜디디아이에스씨49위탁관리부동산투자회사	출자	4,500,000,000	-

관계기업	대구태양광발전㈜	배당금수령	-	291,033,600

㈜디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사	출자	-	4,650,000,000

이지스전문투자형사모부동산투자신탁318호	출자	-	4,000,000,000

㈜디디아이와이에스40위탁관리부동산투자회사	출자	-	350,000,000

㈜디디아이와이에스832위탁관리부동산투자회사	출자	11,658,000,000	400,000,000

㈜)영시티위탁관리부동산투자회사	출자	-	300,000,000

㈜하우빌드	출자	2,999,968,374	-

합 계	56,863,730,527	9,991,033,600

(6) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

급여	760,473,007	830,167,443

퇴직급여	695,720,706	413,739,796

주식보상비	-	50,790,831

합 계	1,456,193,713	1,294,698,070

(7) 당사는 특수관계가 있는 관계기업을 위하여 당사의 자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 21-(9) 참고).

23. 자본

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

보통주	우선주(주1)	보통주	우선주(주1)

수권 주식수	60,000,000주	40,000,000주	30,000,000주	20,000,000주

1주의 금액	1,000원	1,000원	1,000원	1,000원

발행 주식수	18,990,164주	5,200,000주	18,990,164주	5,200,000주

보통주자본금	18,990,164,000원	5,200,000,000원	18,990,164,000원	5,200,000,000원

(주1) 당사는 전기 중 132,860백만원의 전환우선주를 발행하였으며, 투자자는 발행일로부터 1년이 경과되는 날로부터 5년이 되는 날까지 우선주의 전부 또는 일부를 당사의 기명식 보통주로 전환청구할 수 있습니다. 당 전환우선주의 발행가액 및 전환가액은 25,550원이며, 전환비율은 1:1입니다. 당 전환우선주는 무의결권부 누적적, 참가적 전환우선주로, 투자자에게 발행가액 기준 연 4.0%의 이익배당을 지급하게 됩니다.

( 2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금(주1)	283,809,830,429	283,809,830,429

기타자본잉여금	6,994,751,850	6,994,751,850

합 계	290,804,582,279	290,804,582,279

(주1) 당사는 전기 중 전환우선주를 발행하였으며, 동 계약이 확정 수량 및 확정금액 조건을 충족하는 자기지분으로 결제되는 계약에 해당한다고 판단하였습니다. 또한 발행한 전환권이 행사될 경우 발행될 자기지분상품의 수량이 확정되지 않은 조건인 경우에도 과거 유사한 사례에 대한 금융감독원 질의회신 연석회의 결과 등에 의거하여 전환권을 자본으로 분류하였습니다. 당사는 전환우선주의 총 발행금액에서 우선주자본금과 직접발행원가를 차감한 순액을 주식발행초과금으로 인식하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

주식선택권	7,649,292,000	7,649,292,000

자기주식	(17,664,000)	(17,664,000)

기타	(1,242,134,019)	(1,242,134,019)

합 계	6,389,493,981	6,389,493,981

(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

부의지분법자본변동	(11,491,407,499)	(9,942,974,233)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	2,113,105,644	2,113,105,644

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실	(2,774,176,034)	(2,774,176,034)

파생상품평가이익	162,499,680	-

파생상품평가손실	(32,421,935)	(130,327,151)

합 계	(12,022,400,144)	(10,734,371,774)

(5) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	6,945,228,232	5,274,416,792

미처분이익잉여금	215,271,996,610	221,634,869,983

합 계	222,217,224,842	226,909,286,775

(6) 2021년 3 월 30일 및 2020년 3 월 25 일 주주총회에서 승인된 배당금은 각각 16,708,114천원(현금배당: 보통주 주당 600원, 우선주 주당 1,022원)과 11,393,714천원(현금배당: 보통주 주당 600원) 입니다.

24. 주식선택권

(1) 당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

부여시점	발행할 주식수	행사기간	행사가격	부여일의 공정가치(주1)

2016.03.18	120,000	2018.3.18 ~ 2025.3.17	38,450	29,025

2017.03.24	120,000	2019.3.24 ~ 2026.3.23	25,900	7,671

2018.03.27	120,000	2020.3.27 ~ 2025.3.26	28,500	8,707

(주1) 2017년 4월 10일 무상증자 및 2020년 5월 23일 유상증자에 따른 행사가액 조정으로 인하여 재측정된 공정가치이며, 실제 평가금액은 최초 부여일의 공정가치입니다.

(2) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용한 변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, %)

구 분	2016.03.18 부여	2017.03.24 부여	2018.03.27 부여

부여일의 주식가격	61,700	38,500	27,200

행사가격	38,450	25,900	28,500

기대변동성	73.60	30.50	29.87

무위험이자율	1.77	2.12	2.57

(3) 주식매수선택권(총 발행할 주식수 : 360,000주)의 부여로 인한 누적보상비용 7,649,292,000원을 전액 인식완료하여 당분기 중 인식할 보상비용은 없으며, 전분기 중주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 전분기 ] (단위 : 주, 원)

부여일	발행할 주식수	평가금액

기초	기말	기초	증가	기말

2016.03.18	120,000	120,000	5,223,600,000	-	5,223,600,000

2017.03.24	120,000	120,000	1,380,852,000	-	1,380,852,000

2018.03.27	120,000	120,000	994,049,169	50,790,831	1,044,840,000

합 계	360,000	360,000	7,598,501,169	50,790,831	7,649,292,000

25. 영업부문당사는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.

(1) 당사는 부동산개발 및 신재생에너지 사업 등을 영위하고 있으며, 각 부문의 주요 제품 및 용역은 다음과 같습니다.

구 분	주요 제품 및 용역

부동산개발	오피스/지식산업센터/상업시설/오피스텔/임대주택 등 개발 및 운영

신재생에너지	풍력/태양광 EPC 및 운영, 사업 개발 및 사업권 매각

ESS 사업	ESS/연료전지발전소 EPC, 설비 설치, 운영, 전력절감서비스 제공

가구사업	수입/국산가구 등의 판매 및 설치

(2) 당분기 및 전분기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	부동산개발	신재생에너지	ESS사업	가구사업	미배분	합 계

매출액	268,111,584,662	4,207,959,467	8,099,723,192	3,447,485,192	-	283,866,752,513

영업손익	28,330,698,960	1,532,399,336	2,445,420,153	(45,265,741)	(6,986,810,736)	25,276,441,972

상각비(주1)	1,142,306,618	1,221,366,071	3,676,529,074	223,021,595	736,933,636	7,000,156,994

(주1) 유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	부동산개발	신재생에너지	ESS사업	가구사업	미배분	합 계

매출액	31,682,235,202	4,936,482,676	13,119,363,246	10,436,226,656	-	60,174,307,780

영업손익	2,563,579,866	1,252,606,894	6,665,815,059	1,607,950,144	(4,950,575,667)	7,139,376,296

상각비(주1)	1,137,957,700	1,216,716,163	3,662,532,024	222,172,521	734,128,029	6,973,506,437

(주1) 유형자산감가상각비, 투자부동산감가상각비, 사용권자산상각비 및 무형자산상각비의 합계입니다.

전사차원에서 관리되는 판매비와 관리비 및 금융손익 등은 부문별로 배부하지 않았습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

구 분	부동산개발	신재생에너지	ESS사업	가구사업	미배분	합 계

총자산	930,430,280,865	120,863,715,701	353,733,037,679	16,083,549,866	114,080,256,364	1,535,190,840,475

비유동자산(주1)	64,472,754,345	62,774,592,554	188,718,203,145	4,302,679,957	13,745,145,110	334,013,375,111

총부채	389,679,126,858	89,595,342,549	104,484,346,091	3,696,975,572	416,155,984,447	1,003,611,775,517

(주1) 유형자산, 투자부동산, 사용권자산 및 무형자산이 포함됩니다.

[ 전기말 ] (단위 : 원)

구 분	부동산개발	신재생에너지	ESS사업	가구사업	미배분	합 계

총자산	1,079,449,457,674	118,963,954,401	282,214,900,513	13,502,068,416	54,009,254,828	1,548,139,635,832

비유동자산(주1)	61,479,623,471	63,982,269,905	192,287,216,733	3,522,492,634	15,416,915,181	336,688,517,924

총부채	407,776,901,222	34,456,156,355	15,614,541,089	3,369,674,081	549,363,207,824	1,010,580,480,571

(주1) 유형자산, 투자부동산, 사용권자산 및 무형자산이 포함됩니다.

(4) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분되며, 당분기와 전분기의 매출액 전액은 국내에서 발생한 금액입니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	부동산개발	신재생에너지	ESS사업	가구사업	합 계

한 시점에 인식하는 수익:

상품매출	-	-	-	732,472,728	732,472,728

제품매출	-	3,649,709,467	-	-	3,649,709,467

용역수입	386,757,392	-	8,099,723,192	-	8,486,480,584

임대수입	2,745,962,841	-	-	-	2,745,962,841

분양수입	240,000,000,000	-	-	-	240,000,000,000

운영수입	15,933,107	-	-	-	15,933,107

소 계	243,148,653,340	3,649,709,467	8,099,723,192	732,472,728	255,630,558,727

기간에 걸쳐 인식하는 수익:

상품매출	-	-	-	2,715,012,464	2,715,012,464

용역수입	983,494,318	558,250,000	-	-	1,541,744,318

분양수입	23,979,437,004	-	-	-	23,979,437,004

소 계	24,962,931,322	558,250,000	-	2,715,012,464	28,236,193,786

합 계	268,111,584,662	4,207,959,467	8,099,723,192	3,447,485,192	283,866,752,513

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	부동산개발	신재생에너지	ESS사업	가구사업	합 계

한 시점에 인식하는 수익:

상품매출	-	-	-	10,426,056,656	10,426,056,656

제품매출	-	4,386,482,676	-	-	4,386,482,676

용역수입	1,304,995,998	550,000,000	13,119,363,246	10,170,000	14,984,529,244

임대수입	968,962,263	-	-	-	968,962,263

분양수입	2,199,873,082	-	-	-	2,199,873,082

운영수입	33,857,124	-	-	-	33,857,124

소 계	4,507,688,467	4,936,482,676	13,119,363,246	10,436,226,656	32,999,761,045

기간에 걸쳐 인식하는 수익:

분양수입	27,174,546,735	-	-	-	27,174,546,735

합 계	31,682,235,202	4,936,482,676	13,119,363,246	10,436,226,656	60,174,307,780

(5) 보고기간종료일 현재 당사의 매출액 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 매출액이 전체 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

부동산개발	84.6%	45.2%

26. 영업비용

(1) 당분기 및 전분기의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

재고자산(용지포함)의 변동	225,422,652,080	3,679,906,428

원재료의 사용액	1,713,900	812,774,687

종업원급여	7,260,696,341	8,126,355,959

감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함)	5,419,034,052	5,318,939,812

사용권자산감가상각비	1,156,764,680	1,446,579,623

무형자산상각비	424,358,262	207,987,002

외주비	7,948,991,780	20,869,284,868

지급수수료	8,053,687,496	9,438,433,760

세금과공과	196,708,098	300,914,504

지급임차료	116,907,563	40,671,502

광고선전비	65,965,601	56,655,686

기타	2,522,830,688	2,736,427,653

합 계	258,590,310,541	53,034,931,484

(2) 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

급여	5,800,314,403	5,937,135,161

퇴직급여	457,039,128	447,520,009

복리후생비	1,262,261,905	1,215,792,548

여비교통비	146,864,934	222,713,791

접대비	226,285,328	195,431,024

통신비	21,913,031	20,939,296

수도광열비	192,479,291	189,992,613

세금과공과	230,507,808	238,961,640

차량유지비	32,738,561	40,739,799

교육훈련비	150,229,698	121,173,716

임차료	93,160,949	40,671,502

감가상각비(투자부동산감가상각비 포함)	459,116,952	421,382,921

사용권자산감가상각비	404,161,762	426,800,663

무형자산상각비	334,678,947	118,307,687

대손상각비	53,608,735	-

지급수수료	4,789,792,250	3,976,575,650

기타	284,796,650	170,565,216

합 계	14,939,950,332	13,784,703,236

27. 영업외손익

(1) 당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

기타영업외수익:

수입임대료	18,988,295	32,005,713

종속기업투자처분이익	-	1,254,799,969

사용권자산처분이익	557,229,315	511,159,314

잡이익	1,786,751,082	9,611,811,462

합 계	2,362,968,692	11,409,776,458

기타영업외비용:

유형자산처분손실	2,000	-

사용권자산처분손실	988,365,806	316,796,196

기부금	2,378,460	62,000,000

잡손실	67,947,573	2,670,386

합 계	1,058,693,839	381,466,582

(2) 당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

금융수익:

이자수익	1,101,812,829	815,165,738

외환차익	30,631,475	13,435,026

외화환산이익	411,511,661	95,095,281

배당금수익	358,685,404	512,549,770

파생상품평가이익	3,644,928,783	77,729,540

확정계약평가이익	85,670,388	-

금융보증부채환입	165,963,390	1,059,558,520

합 계	5,799,203,930	2,573,533,875

금융원가:

이자비용	8,600,860,426	6,928,364,877

외환차손	13,478,131	27,071,984

외화환산손실	76,814,234	1,053,649,719

파생상품거래손실	-	180,413,989

파생상품평가손실	85,670,388	-

확정계약평가손실	3,629,540,172	-

금융보증비용	165,963,390	1,059,558,520

합 계	12,572,326,741	9,249,059,089

28. 법인세비용

당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액(법인세추납액 등 포함)	14,764,118,316	1,659,849,006

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(11,411,086,110)	285,743,750

자본에 직접 반영된 법인세비용	395,668,846	888,141,716

법인세비용	3,748,701,052	2,833,734,472

29. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기의 보통주 기본 및 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.1) 보통주 기본주당순이익

(단위 : 주, 원)

구 분	당분기(주1)	전분기

보통주 분기순이익	8,404,328,969	10,579,009,338

가중평균유통보통주식수	18,989,524	18,989,524

기본주당이익	443	557

(주1) 당분기 보통주 분기순이익은 분기순이익에서 우선주 분기순이익을 차감한 금액입니다.

2) 보통주 희석주당순이익 전분기말 현재 당사가 부여한 주식매수선택권은 외가격으로 희석효과가 없으며, 당분기 보통주 희석주당순이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	당분기

보통주 희석분기순이익	8,413,639,486

희석주당이익 계산을 위한 보통주식수	19,088,428

희석주당이익	441

(2) 당사는 전기 중 전환우선주를 발행하였으며, 당분기의 우선주 기본 및 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.1 ) 우선주 기본주당순이익

(단위 : 주, 원)

구 분	당분기

우선주 분기순이익(주1)	3,611,723,498

가중평균유통우선주식수	5,200,000

기본주당이익	695

(주1) 우선주 분기순이익은 연 4% 이익배당 금액과 분기순이익에서 우선주 이익배당 금액을 차감한 금액 중 우선주 지분율에 해당하는 금액입니다.

2 ) 우선주 희석주당순이익(단위 : 주, 원)

구 분	당분기

우선주 희석분기순이익	3,602,412,981

희석주당이익 계산을 위한 우선주식수	5,200,000

희석주당이익	693

30. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	5,338,845,519	5,219,259,195

투자부동산감가상각비	703,730,422	993,911,272

사용권자산감가상각비	533,222,791	552,348,968

무형자산상각비	424,358,262	207,987,002

대손상각비	53,608,735	-

사용권자산처분손실	988,365,806	-

유형자산처분손실	2,000	316,796,196

주식보상비	-	50,790,831

퇴직급여	486,153,664	448,044,730

이자비용	8,600,860,426	6,928,364,877

외화환산손실	76,814,234	1,053,649,719

장기수선충당부채전입액	277,450,714	582,923,210

파생상품거래손실	-	180,413,989

파생상품평가손실	85,670,388	-

확정계약평가손실	3,629,540,172	-

금융보증비용	165,963,390	1,059,558,520

지분법손실	5,103,713,448	3,092,193,117

법인세비용	3,748,701,052	2,833,734,472

재고자산평가손실	47,066,890	60,726,413

이자수익	(1,101,812,829)	(815,165,738)

배당금수익	(358,685,404)	(512,549,770)

외화환산이익	(411,511,661)	(95,095,281)

파생상품평가이익	(3,644,928,783)	(77,729,540)

확정계약평가이익	(85,670,388)	-

금융보증부채환입	(165,963,390)	(1,059,558,520)

지분법이익	(1,060,872,953)	(5,012,775,969)

사용권자산처분이익	(557,229,315)	(511,159,314)

잡이익(리스재추정효과)	(140,936,416)	(294,537,352)

종속기업투자처분이익	-	(1,254,799,969)

합 계	22,736,456,774	13,947,331,058

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

매출채권및기타채권	13,777,812,984	29,802,330,624

재고자산	115,696,278,898	(183,524,430,528)

계약자산	-	(7,138,984,797)

계약원가	516,795,116	1,650,637,137

기타유동자산	(5,833,018,441)	31,238,398,428

기타비유동자산	(389,684,685)	(346,939,760)

매입채무및기타채무	82,473,845,218	(36,956,717,043)

계약부채	(23,851,965,180)	-

기타유동부채	(2,847,213,024)	1,497,776,651

기타비유동부채	(325,000,000)	-

리스채권	113,480,672	295,541,338

관계기업 전출입	(26,108,188)	-

퇴직금의 지급	939,567,415	-

충당부채	(16,826,155)	440,000

합 계	180,227,964,630	(163,481,947,950)

(3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성 대체	4,650,000,000	187,800,000,000

선급금의 유무형자산 대체	700,000,000	426,104,072

선급금의 투자부동산 대체	-	3,100,000,000

건설중인자산의 유형자산 대체	907,400,000	1,220,268,000

건설중인자산의 무형자산 대체	-	62,300,000

유무형자산 취득 관련 미지급금	24,731,000	131,300,000

임대보증금의 유동성 대체	130,000,000	-

비유동리스부채의 유동성 대체	100,193,086	5,622,235,540

사채의 유동성 대체	-	180,000,000,000

선수금의 계약자산 대체	-	9,930,000,000

미지급배당금	16,708,114,400	11,393,714,400

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	유동성대체	기타(주1)	기말

단기차입금	27,000,000,000	(17,000,000,000)	-	-	10,000,000,000

유동성장기차입금	205,300,000,000	(187,400,000,000)	4,650,000,000	-	22,550,000,000

단기사채	60,000,000,000	(60,000,000,000)	-	-	-

유동성사채	201,662,669,323	(180,000,000,000)	-	995,600,092	22,658,269,415

장기차입금	185,344,982,729	238,110,000,000	(4,650,000,000)	544,470,771	419,349,453,500

비유동사채	146,960,368,652	129,610,000,000	-	1,452,961,109	278,023,329,761

비유동리스부채	17,927,446,212	(1,690,605,225)	(100,193,086)	246,536,876	16,383,184,777

합 계	844,195,466,916	(78,370,605,225)	(100,193,086)	3,239,568,848	768,964,237,453

(주1) 부채의 외화환산 효과 등이 포함되어 있습니다.

[ 전분기 ] (단위 : 원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	유동성대체	기타(주1)	기말

단기차입금	131,000,000,000	(93,000,000,000)	-	-	38,000,000,000

유동성장기차입금	172,157,339,131	(8,250,000,000)	187,800,000,000	238,566,685	351,945,905,816

장기차입금	41,630,000,000	378,008,000,000	(187,800,000,000)	31,039,775	231,869,039,775

비유동리스부채	22,668,609,404	(1,927,605,786)	(584,113,263)	292,381,907	20,449,272,262

합 계	367,455,948,535	274,830,394,214	(584,113,263)	561,988,367	642,264,217,853

(주1) 부채의 외화환산 효과 등이 포함되어 있습니다.

31. 공정가치

(1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

[ 당분기말 ] (단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	50,925,672,786	50,925,672,786

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	8,800,000	8,800,000

위험회피지정파생상품	-	1,328,658,031	-	1,328,658,031

위험회피비지정파생상품	-	-	911,000,000	911,000,000

금융부채:

위험회피지정파생상품	-	4,394,888,185	-	4,394,888,185

위험회피비지정파생상품	-	-	1,874,000,000	1,874,000,000

[ 전기말 ] (단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	51,645,559,633	51,645,559,633

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	8,800,000	8,800,000

위험회피지정파생상품	-	273,924,991	-	273,924,991

위험회피비지정파생상품	-	-	911,000,000	911,000,000

금융부채:

위험회피지정파생상품	-	9,766,910,240	-	9,766,910,240

위험회피비지정파생상품	-	-	1,874,000,000	1,874,000,000

한편, 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권, 기타금융자산, 장ㆍ단기금융자산, 매입채무, 기타채무, 장ㆍ단기차입금, 기타금융부채 등의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

32. 보고기간 후 사건당사는 2021년 4월 21일 이사회에서 당사가 진행중인 군포복합개발사업 관련, 책임착공 및 책임준공 미이행시 ㈜군포복합개발피에프브이의 차입금에 대하여 203,520백만원의 중첩적ㆍ병존적 채무인수의무를 부담할 것을 의결하였습니다.