SK디앤디 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 12 기말 2015.12.31 현재
제 11 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말	제 11 기말

자산

Ⅰ.유동자산	425,421,108,934	243,156,554,842	243,157,594,552

(1)현금및현금성자산	80,292,596,427	55,446,916,844	22,510,849,252

(2)단기금융상품	4,756,926,264	1,420,557,451	9,460,628,971

(3)매출채권 및 기타채권	7,925,770,918	14,244,340,526	13,075,918,321

(4)단기대여금	700,000,000

(5)미청구공사	45,335,035,138	75,169,855,639

(6)재고자산	251,970,446,923	150,328,658,050	104,650,508,513

(7)기타유동자산	35,140,333,264	21,716,081,971	17,589,833,856

Ⅱ.비유동자산	220,060,219,420	207,112,112,843	143,313,896,206

(1)장기금융상품	38,911,705,458	34,598,435,314	9,443,505,264

(2)매도가능금융자산	40,449,076,866	16,863,576,866	8,616,076,866

(3)장기대여금	6,707,977,528	3,465,454,635	50,000,000

(4)종속기업및관계기업투자	31,716,464,474	34,724,573,426	7,608,032,873

(5)투자부동산	3,518,212,344	14,910,573,075	19,611,791,173

(6)유형자산	85,355,180,601	89,296,946,031	87,882,517,822

(7)무형자산	4,970,300,266	3,798,798,191	3,083,225,540

(8)위험회피파생상품자산	1,510,138,169

(9)기타비유동자산	8,431,301,883	7,943,617,136	7,018,746,668

자산총계	645,481,328,354	450,268,667,685	386,471,490,758

부채

Ⅰ.유동부채	242,489,738,929	60,367,980,801	142,729,556,093

(1)매입채무 및 기타채무	27,753,170,248	18,882,569,504	35,803,839,728

(2)단기차입금	10,000,000,000	10,000,000,000	19,099,337,651

(3)유동성장기차입금	162,505,200,000	6,119,180,000	80,050,898,892

(4)유동성전환사채	23,987,777,870

(5)충당부채	1,151,162,699	2,452,261,232	221,819,469

(6)위험회피파생상품부채	855,646,171

(7)초과청구공사	4,650,949,317	12,461,438,759

(8)기타유동부채	12,441,478,795	10,452,531,306	6,698,014,182

Ⅱ.비유동부채	211,759,498,828	211,653,623,867	123,906,016,298

(1)사채	32,665,644,500	34,779,855,358	32,395,325,616

(2)전환사채	49,062,855,303

(3)장기차입금	117,954,400,000	165,520,800,000	80,225,354,208

(4)퇴직급여부채	1,191,989,042	897,458,148	908,925,634

(5)이연법인세부채	1,717,451,654	379,757,860	1,141,283,471

(6)파생상품부채	705,408,256

(7)기타비유동부채	8,461,750,073	10,075,752,501	9,235,127,369

부채총계	454,249,237,757	272,021,604,668	266,635,572,391

자본

Ⅰ.자본금	10,770,000,000	10,770,000,000	7,670,000,000

Ⅱ.자본잉여금	89,079,662,870	83,466,731,229	45,733,089,989

Ⅲ.기타자본	1,523,550,000

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(47,626,695)	1,572,274,473	(25,344,275)

Ⅴ.이익잉여금	89,906,504,422	82,438,057,315	66,458,172,653

자본총계	191,232,090,597	178,247,063,017	119,835,918,367

자본과부채총계	645,481,328,354	450,268,667,685	386,471,490,758

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	57,394,299,560	169,131,840,476	61,078,624,568	165,860,060,044	231,300,372,472	174,859,396,824

Ⅱ.매출원가	43,567,277,389	126,730,125,990	44,248,794,996	122,932,351,643	172,790,095,711	129,607,671,405

Ⅲ.매출총이익	13,827,022,171	42,401,714,486	16,829,829,572	42,927,708,401	58,510,276,761	45,251,725,419

Ⅳ.판매비와관리비	7,393,700,657	26,808,006,145	4,927,252,529	16,303,921,902	30,375,423,108	20,078,743,875

Ⅴ.영업이익	6,433,321,514	15,593,708,341	11,902,577,043	26,623,786,499	28,134,853,653	25,172,981,544

Ⅵ.영업외손익	(361,196,366)	(349,917,196)	(2,156,097,697)	(1,735,936,716)	(1,703,370,337)	(2,232,635,151)

(1)금융수익	2,362,179,919	4,075,777,368	278,146,933	2,235,441,998	2,641,026,018	1,597,170,282

(2)금융원가	(1,939,766,325)	(4,008,776,833)	(2,850,152,828)	(4,959,494,474)	(5,133,056,254)	(3,795,671,967)

(3)기타영업외수익	92,676,225	302,451,097	682,809,031	1,783,621,437	1,991,694,830	646,638,972

(4)기타영업외비용	(20,594,127)	(275,374,145)	(242,338,944)	(467,385,264)	(286,981,384)	(1,425,553,437)

(5)지분법적용투자손익	(855,692,058)	(443,994,683)	(24,561,889)	(328,120,413)	(916,053,547)	744,780,999

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	6,072,125,148	15,243,791,145	9,746,479,346	24,887,849,783	26,431,483,316	22,940,346,393

Ⅷ.법인세비용	1,370,682,397	3,467,344,038	2,319,078,336	5,743,803,275	6,138,978,024	3,819,670,320

Ⅸ.당기순이익(손실)	4,701,442,751	11,776,447,107	7,427,401,010	19,144,046,508	20,292,505,292	19,120,676,073

Ⅹ.기타포괄손익	(1,307,927,860)	(1,619,901,168)	1,650,392,126	2,026,885,501	1,273,398,118	(165,705,080)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(1,307,927,860)	(1,619,901,168)	1,650,392,126	2,026,885,501	1,597,618,748	332,950,488

1.파생상품평가손익	(1,307,927,860)	(1,624,293,584)	1,650,392,126	2,032,708,901	1,617,274,648	332,950,488

2.지분법자본변동	4,392,416	(5,823,400)	(19,655,900)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(324,220,630)	(498,655,568)

1.확정급여채무의 재측정 요소	(324,220,630)	(498,655,568)

XI.총포괄손익	3,393,514,891	10,156,545,939	9,077,793,136	21,170,932,009	21,565,903,410	18,954,970,993

XⅡ.주당이익

(1)기본주당이익	437	1,093	725	2,190	2,194	2,864

(2)희석주당이익	437	1,093	713	2,154	2,134	2,767

자본변동표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,670,000,000	15,862,272,700	358,294,763	47,836,152,148	70,010,130,085

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	19,120,676,073	19,120,676,073

2.기타포괄손익	파생상품평가손익	332,950,488	332,950,488

확정급여채무의재측정요소	498,655,568	498,655,568

지분법자본변동

(2)배당금지급

(3)전환상환우선주 계정 재분류	750,000,000	26,309,997,789	27,059,997,789

(4)전환상환우선주의 전환

(5)유상증자	250,000,000	3,560,819,500	3,810,819,500

(6)주식매수선택권

(7)전환권대가

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,670,000,000	45,733,089,989	25,344,275	66,458,172,653	119,835,918,367

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,670,000,000	45,733,089,989	25,344,275	66,458,172,653	119,835,918,367

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	20,292,505,292	20,292,505,292

2.기타포괄손익	파생상품평가손익	1,617,274,648	1,617,274,648

확정급여채무의재측정요소	324,220,630	324,220,630

지분법자본변동	19,655,900	19,655,900

(2)배당금지급	3,988,400,000	3,988,400,000

(3)전환상환우선주 계정 재분류

(4)전환상환우선주의 전환	1,500,000,000	1,500,000,000

(5)유상증자	1,600,000,000	39,233,641,240	40,833,641,240

(6)주식매수선택권

(7)전환권대가

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	10,770,000,000	83,466,731,229	1,572,274,473	82,438,057,315	178,247,063,017

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,670,000,000	45,733,089,989	25,344,275	66,458,172,653	119,835,918,367

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	19,144,046,508	19,144,046,508

2.기타포괄손익	파생상품평가손익	2,032,708,901	2,032,708,901

확정급여채무의재측정요소

지분법자본변동	5,823,400	5,823,400

(2)배당금지급	3,988,400,000	3,988,400,000

(3)전환상환우선주 계정 재분류

(4)전환상환우선주의 전환	1,500,000,000	1,500,000,000

(5)유상증자	1,600,000,000	39,233,641,240	40,833,641,240

(6)주식매수선택권

(7)전환권대가

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	10,770,000,000	83,466,731,229	2,001,541,226	81,613,819,161	177,852,091,616

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,770,000,000	83,466,731,229	1,572,274,473	82,438,057,315	178,247,063,017

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	11,776,447,107	11,776,447,107

2.기타포괄손익	파생상품평가손익	1,624,293,584	1,624,293,584

확정급여채무의재측정요소

지분법자본변동	4,392,416	4,392,416

(2)배당금지급	4,308,000,000	4,308,000,000

(3)전환상환우선주 계정 재분류

(4)전환상환우선주의 전환

(5)유상증자

(6)주식매수선택권	1,523,550,000	1,523,550,000

(7)전환권대가	5,612,931,641	5,612,931,641

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	10,770,000,000	89,079,662,870	1,523,550,000	47,626,695	89,906,504,422	191,232,090,597

현금흐름표
제 13 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 12 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 12 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 11 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기	제 12 기	제 11 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(120,761,479,897)	(38,613,908,296)	53,330,789,982	(41,755,882,022)

(1)당기순이익(손실)	11,776,447,107	19,144,046,508	20,292,505,292	19,120,676,073

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	14,471,723,121	16,177,087,626	20,863,762,704	10,714,512,391

1.감가상각비	4,109,379,100	4,003,048,439	5,360,781,758	1,404,326,961

2.투자부동산감가상각비	105,782,289	278,785,017	365,179,713	371,713,614

3.무형자산상각비	25,239,609	39,861,282	47,153,289	81,762,401

4.대손상각비	22,541,144

5.퇴직급여	862,572,933	709,072,659	945,430,211	734,551,375

6.하자보수비	365,325,000	365,325,000

7.외화환산손실	1,519,251	2,859,000,000	2,185,903,227	210,765,821

8.투자자산처분손실	90,870,589	59,032,730

9.투자자산손상차손	873,000,000

10.유형자산처분손실	338,091	338,091	12,932,302

11.파생상품평가손실	133,118,753	855,646,171

12.무형자산처분손실	11,000,000	814,280

13.무형자산손상차손	326,000,000

14.재고자산평가손실	17,594,130	22,407,105

15.주식보상기준	1,523,550,000	512,550,000

16.손실보상비	1,895,554,036

17.종속기업및관계기업투자비용	443,994,683	375,501,816	916,053,547

18.이자비용	3,697,351,876	1,802,352,047	2,602,116,254	1,430,153,591

19.법인세비용	3,467,344,038	5,743,803,275	6,138,978,024	3,819,670,320

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(4,070,812,164)	(1,403,273,109)	(1,775,710,556)	(1,882,046,939)

1.외화환산이익	(2,271,000,000)	(151,310,934)

2.배당금수익	(672,177,858)	(17,304,403)

3.종속기업및관계기업투자수익	(47,381,403)	(744,780,999)

4.유형자산처분이익	(2,463,468)	(2,463,468)

5.파생상품평가이익	(215,643,503)	(292,355,304)

6.사채상환이익	(701,586,403)	(717,516,592)

7.이자수익	(1,127,634,306)	(436,198,332)	(763,375,192)	(968,650,603)

(4)운전자본 변동	(128,592,648,420)	(61,852,748,076)	31,573,298,619	(68,843,043,365)

1.매출채권및기타채권의 감소(증가)	(38,840,651,633)	(14,862,166,607)	74,070,529,068	(61,789,429,883)

2.재고자산의 감소(증가)	(90,355,210,431)	(28,820,028,313)	(30,263,554,186)	(3,174,423,378)

3.기타유동자산의 감소(증가)	(13,288,728,908)	(9,191,793,909)	(8,074,161,112)	5,625,528,686

4.매입채무및기타채무의 증가(감소)	10,125,206,529	(11,967,531,822)	(17,347,692,403)	15,548,269,739

5.기타비유동부채의 증가(감소)	4,334,778,062	3,801,539,347	14,560,742,423	(24,284,554,273)

6.충당부채의 증가(감소)	(6,350,000)

7.퇴직보험사외적립자산의 감소(증가)	(816,423,770)	(564,439,338)	(1,092,904,403)	(934,824,187)

8.퇴직급여충당부채전입액	248,381,731

9.퇴직급의 지급	(248,327,434)	(279,660,768)	172,739,931

(5)배당금수취	3,236,379,458	17,304,403

(6)이자수취	748,151,069	116,199,655	453,224,829	826,960,992

(7)이자지급	(10,911,256,913)	(5,173,761,045)	(12,427,393,821)	(489,572,773)

(8)법인세납부(환급)	(7,419,463,155)	(5,621,459,855)	(5,648,897,085)	(1,220,672,804)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(38,101,494,229)	(21,690,842,065)	(60,182,372,752)	(98,173,531,441)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	5,069,460,774	217,697,021,443	7,217,243,474	7,037,794,710

1.단기금융상품의 처분	54,341,888,778

2.장기금융상품의 처분	156,955,714,665	2,791,715,675

3.기타비유동자산의 감소	609,650,000	1,946,243,000	1,946,243,000	110,080,000

4.매도가능금융자산의 처분	1,529,129,411	3,000,000,000	3,000,000,000	87,167,270

5.관계기업투자주식의 처분	440,000,000

6.유형자산의 처분	175,000	175,000	3,831,765

7.무형자산의 처분	460,000,000	40,065,720

8.기타유동부채의 증가	2,399,931,356	1,453,000,000	2,230,759,754	3,605,000,000

9.장기대여금의 감소	70,750,007

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(43,170,955,003)	(239,387,863,508)	(67,399,616,226)	(105,211,326,151)

1.단기금융상품의 취득	(3,336,368,813)	(51,975,241,725)	(14,714,858,530)	(9,460,628,971)

2.장기금융상품의 취득	(4,313,270,144)	(170,988,548,561)	(2,400,000,000)

3.단기대여금의 증가	(700,000,000)

4.장기대여금의 증가	(3,313,272,900)	(1,197,340,250)	(2,715,454,635)	(50,000,000)

5.기타비유동자산의 증가	(989,187,792)	(2,494,151,500)	(3,290,120,756)	(4,039,906,000)

6.매도가능금융자산의 취득	(25,205,500,000)	(6,952,500,000)	(13,302,500,000)	(2,934,000,000)

7.관계기업투자주식의 취득	(990,000,000)	(25,997,250,000)	(6,000,000,000)

8.유형자산의 취득	(167,613,670)	(2,511,424,532)	(2,521,667,132)	(80,797,485,102)

9.무형자산의 취득	(1,707,741,684)	(778,656,940)	(803,605,940)	(30,069,698)

10.기타유동부채의 감소	(4,138,000,000)	(1,500,000,000)	(1,654,159,233)	(1,199,236,380)

Ⅲ.재무활동현금흐름	183,710,172,960	77,684,563,589	39,789,553,589	127,949,568,078

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	212,158,552,960	204,090,950,727	224,080,950,727	144,431,042,840

1.유상증자	40,833,641,240	40,833,641,240	3,298,269,500

2.단기차입금의 차입	39,507,309,487	45,507,309,487	33,773,552,024

3.사채의 발행	32,435,102,700

전환사채의 발행	79,198,552,960

4.장기차입금의 차입	132,960,000,000	123,750,000,000	137,740,000,000	74,924,118,616

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(28,448,380,000)	(126,406,387,138)	(184,291,397,138)	(16,481,474,762)

1.단기차입금의 상환	(48,606,647,138)	(60,606,647,138)	(14,775,671,990)

2.유동성장기부채의 감소	(5,040,380,000)	(72,811,340,000)	(117,096,350,000)	(1,705,802,772)

3.장기차입금의 상환	(19,100,000,000)	(1,000,000,000)	(2,600,000,000)

4.배당금의 지급	(4,308,000,000)	(3,988,400,000)	(3,988,400,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	24,847,198,834	17,379,813,228	32,937,970,819	(11,979,845,385)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,519,251)	(1,903,227)	(14,287,544)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	55,446,916,844	22,510,849,252	22,510,849,252	34,504,982,181

Ⅶ.기말현금및현금성자산	80,292,596,427	39,890,662,480	55,446,916,844	22,510,849,252