캔버스엔 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 또는 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사의 이사회는 2022년01월01일부터 2022년12월31일까지 제20기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 연결회사 경영에 대한 내용을 파악하였습니다.

가. 주요 경영지표 경영진이 회사의 성과평가시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다.

구 분	제20기(2022년)	제19기(2021년)	제18기(2020년)

안전성	유동비율	42.8%	50.9%	77.2%

부채비율	107.1%	791.5%	696.6%

차입금의존도	12.7%	29.4%	31.7%

수익성	매출액총이익률	10.9%	-2.7%	8.4%

총자산영업이익률	5.1%	-10.0%	4.0%

자기자본순이익율	10.6%	-55.0%	18.1%

성장성	총자산증가율	36.5%	-28.0%	22.3%

매출액증가율	52.0%	-25.2%	105.4%

순이익증가율	213.0%	-295.6%	118.2%

3. 영업실적 및 재무상태가. 영업실적

(단위 : 천원)

과 목	제20기(2022년)	제19기(2021년)	제18기(2020년)

1. 매출액	32,229,780	21,203,023	28,358,573

2. 매출원가	28,702,664	21,781,533	25,968,837

3. 매출이익(손실)	3,527,116	(578,510)	2,389,736

4. 판매비와 일반관리비	1,798,449	1,334,552	1,322,968

5. 영업이익(손실)	1,728,668	(1,913,062)	1,066,768

6. 영업외손익	(338,794)	(302,220)	(552,714)

7. 법인세차감전 순이익(손실)	1,389,873	(2,215,282)	514,054

8. 법인세비용(수익)	62,446	(1,040,463)	(86,556)

9. 당기순이익(손실)	1,327,427	(1,174,819)	600,610

매출 및 매출원가 분석 >(단위 : 천원)

구 분	제20기(2022년)	제19기(2021년)	증감액	증감율

매출액	32,229,780	21,203,023	11,026,757	52.0%

매출원가	28,702,664	21,781,533	6,921,131	31.8%

매출이익(손실)	3,527,117	(578,510)	4,105,627	709.7%

매출이익율	10.94%	-2.73%	-	-

나. 재무상태(단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기말	제 19(당) 기말

유동자산	11,123,648,196	8,411,643,069

현금및현금성자산	845,241,217	22,262,585

매출채권	7,096,382,267	401,411,461

기타유동금융자산	219,155,536	592,527,602

당기법인세자산	-	305,500

기타유동자산	2,203,383,094	7,395,135,921

비유동자산	14,892,723,659	10,645,042,189

당기손익-공정가치금융자산	305,900,000	299,400,000

기타비유동금융자산	4,024,156,536	157,160,641

유형자산	189,921,955	252,448,124

무형자산	4,635,527	6,344,435

기타비유동자산	5,742,621,805	5,551,844,839

이연법인세자산	4,625,487,836	4,377,844,150

자 산 총 계	26,016,371,855	19,056,685,258

유동부채	12,928,286,453	16,510,235,138

기타유동금융부채	5,413,883,698	5,821,840,069

차입금	3,000,000,000	5,316,277,390

리스부채	125,855,706	120,835,682

당기법인세부채	32,502,542	-

기타유동부채	4,356,044,507	5,251,281,997

비유동부채	527,061,491	408,853,499

기타비유동금융부채	191,263,017	-

차입금	295,000,000	295,000,000

장기리스부채	40,798,474	113,853,499

부 채 총 계	13,455,347,944	16,919,088,637

지배기업 소유주지분	12,561,023,911	2,137,596,621

자본금	1,326,500,000	947,500,000

주식발행초과금	13,200,869,000	4,483,869,000

기타자본항목	179,800,000	179,800,000

이익잉여금(결손금)	(2,146,145,089)	(3,473,572,379)

비지배지분	-	-

자 본 총 계	12,561,023,911	2,137,596,621

부채와자본총계	26,016,371,855	19,056,685,258

자산부문) 자산총액은 26,016백만원으로 전기 대비 6,960백만원 증가하였습니다.주요 원인은 전기말 기준 대비 당기말 방영종료작품에 대한 매출채권의 급격한 증가에 기인합니다. 해당 매출채권이 장기회수 조건인 관계로, 회사 유동성 확보차원의 자금조달방안 마련이 필요하리라 사료됩니다.부채부문) 부채총액은 13,455백만원으로 전기 대비 3,464백만원 감소하였습니다.주요 원인은 전기말 기준 대비 금융권 차입금 감소와 당기 방영작품의 해외선판매에 따른 선수금 매출실현에 의한 기타유동부채의 감소에 기인합니다.자본부문) 자본총계는 12,561백만원으로 전기 대비 10,424백만원 증가하였습니다.이는 당기중 방영작품에서 발생한 이익실현과 유상증자로 인한 주식발행초과금의 증가에 기인합니다.

4. 유동성 및 자금조달가. 유동성(단위 : 천원)

계정과목	제20기(2022년)	제19기(2021년)

현금 및 현금성자산	845,241	22,263

나. 자금조달(단위 : 천원)

구분	차입처	내역	연이율(%)	당기	전기

2022.12.31

단기차입금	한국수출입은행	운전자금	4.80	-	900,000

하나은행	운전자금	6.33	2,000,000	-

하나은행	운전자금	6.16	1,000,000	-

신한은행	운전자금	9.80	430,000

기업은행	제작자금	3.55	2,000,000

기업은행	제작자금	3.58	1,000,000

대표이사	운전자금	-	986,277

소계	3,000,000	5,316,277

장기차입금	DB손해보험	운전자금	3.20	295,000	295,000

소계	295,000	295,000

합계	3,295,000	5,611,277

현금흐름 요약 >(단위 : 천원)

구 분	제20기(2022년)	제19기(2021년)	차액

기초 현금및현금성자산	22,262	335,973	-313,710

영업활동으로인한 현금흐름	-5,604,356	2,301,711	-7,906,067

투자활동으로인한 현금흐름	-229,106	248,634	-477,740

재무활동으로인한 현금흐름	6,644,147	-2,864,056	9,508,203

현금성자산의 환율변동효과	12,294	-	12,294

기말 현금및현금성자산	845,241	22,262	822,979

5. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 당사는 본 보고서 제출기준일 현재 해당사항 없습니다.