다산디엠씨 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2021.06.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	12,062,258,844	11,815,901,860

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	8,228,982,078	1,451,375,325

단기금융상품 (주4,5,6,7)	172,666,256	7,230,720,236

매출채권및기타채권 (주4,5,7,8,32)	3,346,358,955	3,064,534,154

당기법인세자산	0	45,273,210

기타유동자산 (주9)	314,251,555	23,998,935

비유동자산	21,261,658,635	25,778,932,496

장기금융상품 (주4,5,6,7)	3,000,000	3,000,000

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,10)	512,231,693	5,415,376,189

종속기업투자 (주11)	15,251,799,000	15,251,799,000

비유동성기타채권 (주4,5,8,32)	839,016,027	390,553,343

유형자산 (주12)	3,001,891,578	2,827,884,093

무형자산 (주13)	214,855,718	671,328,659

투자부동산 (주14)	1,131,305,959	1,142,533,138

사용권자산 (주15)	44,841,545	76,458,074

기타비유동자산 (주9)	262,717,115	0

자산총계	33,323,917,479	37,594,834,356

부채

유동부채	21,347,579,774	26,100,345,694

매입채무및기타채무 (주4,5,17)	1,063,587,763	713,555,272

단기차입금 (주4,5,12,14,16,32)	3,917,778,786	5,000,000,000

전환사채 (주4,5,16)	16,145,670,556	20,117,470,138

유동리스부채 (주4,15)	40,503,406	68,244,734

계약부채	158,142,733	0

기타유동부채 (주19)	21,896,530	201,075,550

비유동부채	6,543,858,513	6,308,026,973

기타비유동금융부채 (주4,17)	3,539,702,975	3,298,361,707

장기차입금 (주4,5,16)	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동리스부채 (주4,5,15)	4,155,538	9,665,266

부채총계	27,891,438,287	32,408,372,667

자본

자본금 (주21)	5,721,931,500	5,399,822,500

자본잉여금 (주21)	16,145,801,632	13,230,613,170

이익잉여금(결손금) (주23)	(17,070,889,532)	(14,039,511,221)

기타자본구성요소 (주22,30)	635,635,592	595,537,240

자본총계	5,432,479,192	5,186,461,689

자본과부채총계	33,323,917,479	37,594,834,356

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25)	977,329,744	1,198,823,489	764,058,533	1,684,907,153

매출총이익	977,329,744	1,198,823,489	764,058,533	1,684,907,153

영업비용 (주26)	1,909,320,437	3,694,072,475	1,205,453,203	2,898,645,687

영업이익(손실)	(931,990,693)	(2,495,248,986)	(441,394,670)	(1,213,738,534)

금융수익 (주5,27,32)	87,526,381	521,843,383	61,785,692	166,726,442

금융비용 (주5,2,32)	1,068,077,286	1,135,541,964	1,310,080,800	2,493,478,363

기타수익 (주28)	36,854,267	105,891,333	1,032,148,412	1,052,715,755

기타비용 (주28)	4,286,648	28,322,077	1,021,483,815	1,027,099,596

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,879,973,979)	(3,031,378,311)	(1,679,025,181)	(3,514,874,296)

법인세비용 (주29)	0	0

당기순이익(손실)	(1,879,973,979)	(3,031,378,311)	(1,679,025,181)	(3,514,874,296)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(1,879,973,979)	(3,031,378,311)	(1,679,025,181)	(3,514,874,296)

주당이익 (주24)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(164)	(267)	(167)	(350)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(164)	(267)	(167)	(350)

자본변동표
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	282,323,545	(7,117,121,043)	9,107,089,880

재분류조정

당기순이익(손실)	(3,514,874,296)	(3,514,874,296)

전환사채의 전환

전환사채의재발행

주식매수선택권의 부	155,751,073	155,751,073

2020.06.30 (기말자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	438,074,618	(10,631,995,339)	5,747,966,657

2021.01.01 (기초자본)	5,399,822,500	13,230,613,170	282,323,545	(14,039,511,221)	5,186,461,689

재분류조정

당기순이익(손실)	(3,031,378,311)	(3,031,378,311)

전환사채의 전환	322,109,000	2,749,587,525	3,071,696,525

전환사채의재발행	165,600,937	165,600,937

주식매수선택권의 부	40,098,352	40,098,352

2021.06.30 (기말자본)	5,721,931,500	16,145,801,632	635,635,592	(17,070,889,532)	5,432,479,192

현금흐름표
제 24 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 23 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동현금흐름	(2,303,023,237)	(814,895,252)

영업활동으로인한현금흐름 (주33)	(2,289,075,151)	1,461,350,649

이자수취(영업)	65,177,937	138,172,627

이자지급(영업)	(124,399,233)	(2,424,884,618)

법인세납부(환급)	45,273,210	10,466,090

투자활동현금흐름	11,046,325,011	346,131,501

단기금융상품의증가	(4,433,358)

단기금융상품의 처분	6,586,607,641

장기대여금의증가	(450,000,000)	(519,500,000)

유형자산의 취득	(267,292,910)	(46,352,700)

무형자산의 취득	(371,432,441)

유형자산의 처분

무형자산의 처분	390,000,000

대여금의 감소	22,850,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,177,010,280	875,000,000

재무활동현금흐름	(1,965,306,641)	(215,487,368)

장기차입금의 상환	(170,000,000)

단기차입금의 상환	(1,082,221,214)

리스부채의 상환	(33,939,154)	(45,487,368)

전환사채의 감소	(6,540,270,000)

전환사채의 재발행	5,700,000,000

신주발행비 지급	(8,876,273)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,778,383,513	(680,848,871)

기초현금및현금성자산	1,451,375,325	1,400,101,143

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	388,380	3,402,248

기말현금및현금성자산	8,228,982,078	719,252,272