다산디엠씨 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 반기말 2023.06.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	6,508,808,978	4,409,596,715

현금및현금성자산 (주4,5,6)	2,319,913,782	1,294,667,474

단기금융상품 (주4,5,6)	2,812,630,585	423,097

유동 당기손익 공정가치 측정 금융자산 (주11)

매출채권 및 기타채권 (주4,5,8)	990,929,809	3,099,633,452

당기법인세자산	77,849,033

기타유동자산 (주10)	4,225,329	14,872,692

유동성 계약자산 (주25)	116,000,000

재고자산 (주9)	187,260,440

비유동자산	14,215,447,667	29,445,545,089

장기금융상품 (주4,5,6)	3,000,000	3,000,000

관계기업투자주식 (주12)	25,297,886,263

비유동 당기손익 공정가치 측정 금융자산 (주11)

비유동성기타채권 (주8)	229,762,359	200,674,809

유형자산 (주13)	2,686,022,535	2,758,800,556

무형자산 (주14)	10,095,648,173	16,461,167

투자부동산 (주15)	1,086,397,861	1,097,624,440

사용권자산 (주16)	114,616,739	71,097,854

자산총계	20,724,256,645	33,855,141,804

부채

유동부채	21,225,358,646	27,089,101,414

매입채무 및 기타유동채무 (주4,5,18)	1,079,104,051	2,062,879,222

유동성장기차입금 (주4,5,17)	2,471,038,108

유동성전환사채 (주4,5,17,31)	17,174,408,222	18,662,228,265

유동리스부채 (주4,5,16)	69,003,246	40,515,520

유동계약부채 (주25)	10,495,600	32,617,300

기타유동금융부채 (주17)	2,761,403,902	3,759,452,399

기타유동부채 (주19)	130,943,625	60,370,600

비유동부채	545,570,619	81,555,990

장기차입금 (주4,5,17)	200,000,000

기타비유동금융부채 (주4,5,18)	20,000,000	20,000,000

비유동리스부채 (주4,5,16)	44,415,961	29,754,932

이연법인세부채 (주34)	249,353,600

기타비유동부채 (주19)	31,801,058	31,801,058

부채총계	21,770,929,265	27,170,657,404

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(1,046,672,620)	6,684,484,400

자본금 (주21)	5,721,931,500	5,721,931,500

자본잉여금 (주21)	19,093,393,390	18,767,755,941

이익잉여금(결손금) (주22)	(26,563,973,104)	(18,516,021,033)

기타자본구성요소 (주23)	701,975,594	710,817,992

비지배지분

자본총계	(1,046,672,620)	6,684,484,400

자본과부채총계	20,724,256,645	33,855,141,804

연결 포괄손익계산서
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25)	1,044,187,337	1,425,876,973	677,512,690	1,160,270,518

매출원가 (주9)	351,183,657	351,183,657

매출총이익	693,003,680	1,074,693,316	677,512,690	1,160,270,518

판매비와관리비 (주26)	1,940,356,121	3,678,408,593	2,056,179,033	3,644,135,892

영업이익(손실)	(1,247,352,441)	(2,603,715,277)	(1,378,666,343)	(2,483,865,374)

금융수익 (주5,27,32)	1,631,090,843	1,652,891,152	44,427,724	85,265,085

금융비용 (주5,27,32)	2,340,916,860	2,927,948,454	3,413,604,796	3,475,610,767

기타수익 (주28)	73,019,028	106,260,734	739,757,343	777,177,043

기타비용 (주28)	4,277,734,173	4,284,038,626	6,887,566	29,601,162

법인세비용차감전순이익(손실) (주29)	(6,161,893,603)	(8,056,550,471)	(4,014,973,638)	(5,126,635,175)

법인세비용	8,598,400	8,598,400

당기순이익(손실)	(8,047,952,071)	(5,126,635,175)

주당이익 (주24)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(538)	(703)	(351)	(448)

기타포괄손익

총포괄손익	(6,153,295,203)	(8,047,952,071)	(4,014,973,638)	(5,126,635,175)

연결 자본변동표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	19,672,487,320	(16,046,164,353)	639,121,684	9,987,376,151	9,987,376,151

당기순이익(손실)	(5,126,635,175)	(5,126,635,175)	(5,126,635,175)

전환사채의 발행

관계기업 지분법 자본변동	22,468,060	22,468,060	22,468,060

주식선택권의 부여	19,100,988	19,100,988	19,100,988

2022.06.30 (기말자본)	5,721,931,500	19,672,487,320	(21,172,799,528)	680,690,732	4,902,310,024	4,902,310,024

2023.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	18,767,755,941	(18,516,021,033)	710,817,992	6,684,484,400	6,684,484,400

당기순이익(손실)	(8,047,952,071)	(8,047,952,071)	(8,047,952,071)

전환사채의 발행	325,637,449	325,637,449	325,637,499

관계기업 지분법 자본변동	(17,879,436)	(17,879,436)	(17,879,436)

주식선택권의 부여	9,037,038	9,037,038	9,037,038

2023.06.30 (기말자본)	5,721,931,500	19,093,393,390	(26,563,973,104)	701,975,594	(1,046,672,620)	(1,046,672,620)

연결 현금흐름표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	(2,321,355,958)	(4,697,099,638)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주32)	(576,068,659)	(1,252,724,638)

이자수취(영업)	66,796,790	23,741,508

이자지급(영업)	(1,808,326,966)	(3,468,116,508)

법인세납부(환급)	(3,757,123)

투자활동현금흐름	8,124,262,188	80,217,529

당기금융상품의 처분	1,555,942,448

당기손익인식금융자산의 처분	6,342,000

관계기업투자주식의 처분	21,019,525,252

단기대여금의 감소	876,586,741

장기대여금의 감소	60,000,000

임차보증금의 감소	100,000,000

기타보증금의 감소	44,000,000

임차보증금의 증가	(50,000,000)

당기금융상품의 취득	(2,500,000,000)

연결범위변동으로인한 유출	(12,883,134,253)

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 증가

무형자산의 취득	(11,000,000)

유형자산의 취득	(13,782,471)

재무활동현금흐름	(4,776,734,522)	(1,513,413,370)

전환사채의 발행	4,560,000,000

리스부채의 상환	(27,218,144)	(16,941,600)

단기차입금의 상환	(24,498,770)

장기차입금의 상환	(20,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(3,400,000,000)

전환사채의 상환	(5,889,516,378)	(1,471,973,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,026,171,708	(6,130,295,479)

기초현금및현금성자산	1,294,667,474	8,930,461,016

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	2,319,913,782	2,798,021,106