다산디엠씨 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2020.12.31 현재
제 22 기 2019.12.31 현재
제 21 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	9,680,461,662	41,027,069,132	18,189,090,691

현금및현금성자산 (주4,5,6)	1,451,375,325	9,693,446,352	7,088,223,019

단기금융상품 (주4,5,6)	7,230,720,236	7,620,850,212	9,172,955,953

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,10)	16,739,882,250

매출채권및기타채권 (주4,5,7,8)	929,093,956	2,805,486,611	1,831,746,568

당기법인세자산	45,273,210	232,913,751	12,455,060

기타유동자산 (주9)	23,998,935	53,292,239	83,710,091

재고자산 (주13)	3,881,197,717

비유동자산	32,110,811,279	45,154,726,739	12,803,528,570

장기금융상품 (주4,5,6)	3,000,000	3,000,000	3,000,000

관계기업투자주식 (주12)	18,899,700,000

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,10)	5,276,541,786	14,759,709,147	6,000,000,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산 (주11)	1,100,000,000

파생상품금융자산	672,099,696

비유동성기타채권 (주4,5,8)	2,530,053,343	3,550,757,259	219,303,343

유형자산 (주14)	2,827,884,093	8,711,834,526	2,763,386,274

무형자산 (주15)	682,541,149	14,853,864,813	2,630,397,117

투자부동산 (주16)	1,142,533,138	1,164,987,487	1,187,441,836

사용권자산 (주17)	76,458,074	663,310,173	0

이연법인세자산 (주32)	347,263,334

자산총계	41,791,272,941	86,181,795,871	30,992,619,261

부채

유동부채	26,270,647,172	41,170,974,369	20,023,785,292

매입채무및기타채무 (주4,5,19)	883,856,750	3,019,120,504	969,280,090

단기차입금 (주4,5,18,35)	5,000,000,000	3,200,000,000	1,000,000,000

전환사채 (주4,5,18)	20,117,470,138	34,006,788,878	17,698,734,540

유동리스부채 (주4,5,17)	68,244,734	278,282,110

유동계약부채	34,747,030

기타유동부채 (주21)	201,075,550	666,782,877	321,023,632

비유동부채	10,581,437,551	19,067,573,849	370,595,943

기타비유동금융부채 (주4,19)	7,533,413,705	12,710,672,587	79,000,000

장기차입금 (주4,5,18,35)	3,000,000,000	5,200,000,000

비유동리스부채 (주4,5,17)	9,665,266	371,423,079

비유동계약부채	7,589,586

비유동충당부채 (주22)	785,478,183

기타비유동부채 (주21)	38,358,580

이연법인세부채	284,006,357

부채총계	36,852,084,723	60,238,548,218	20,394,381,235

자본

자본금 (주21)	5,399,822,500	5,023,282,000	4,690,770,000

자본잉여금 (주21)	14,268,599,188	10,918,605,378	4,345,061,775

이익잉여금(결손금) (주23)	(15,324,770,710)	(6,631,612,006)	1,562,406,251

기타자본구성요소 (주22,30)	595,537,240	282,323,545

비지배지분	16,350,648,736

자본총계	4,939,188,218	25,943,247,653	10,598,238,026

자본과부채총계	41,791,272,941	86,181,795,871	30,992,619,261

포괄손익계산서
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액) (주28)	3,010,695,092	4,265,216,820	4,188,910,030

매출원가 (주29)

매출총이익	3,010,695,092	4,265,216,820	4,188,910,030

영업비용 (주29)	5,961,157,559	8,134,726,314	5,045,174,543

영업이익(손실)	(2,950,462,467)	(3,869,509,494)	(856,264,513)

금융수익 (주5,30)	1,966,500,720	270,400,366	147,859,015

금융비용 (주5,30)	15,118,429,068	4,370,807,484	1,040,595,279

기타수익 (주31)	234,864,175	757,290,650	556,640,206

기타비용 (주31)	1,479,295,169	1,972,390,578	22,454,448

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,346,821,809)	(9,185,016,540)	(1,214,815,019)

법인세비용 (주32)	132,228,858	(1,189,763,517)	(252,361,048)

당기순이익(손실)	(4,378,678,220)	(8,358,887,260)	(962,453,971)

기타포괄손익	1,109,757	(30,881,975)

총포괄손익	(4,377,568,463)	(8,389,769,235)	(962,453,971)

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	870	(21)	(103)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	870	(21)	(103)

자본변동표
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,563,590,000	5,313,106,035	2,491,963,858	0	9,368,659,893

회계정책 변경효과	32,896,364	32,896,364

오류수정

당기순이익(손실)	(962,453,971)	(962,453,971)

해외사업환산손익

무상증자	3,127,180,000	(3,151,583,670)	(24,403,670)

전환사채의 발행	2,183,539,410	2,183,539,410

전환사채의 전환

주식할인발행차금

주식기준보상거래

연결범위변동

2018.12.31 (기말자본)	4,690,770,000	4,345,061,775	1,562,406,251	0	10,598,238,026

2019.01.01 (기초자본)	4,690,770,000	4,345,061,775	1,562,406,251	0	10,598,238,026

회계정책 변경효과	(686,672)	(686,672)

오류수정

당기순이익(손실)	(8,193,331,585)	(165,555,675)	(8,358,887,260)

해외사업환산손익	4,981,966	4,981,966

무상증자

전환사채의 발행	332,512,000	2,456,465,603	2,788,977,603

전환사채의 전환	4,117,078,000	4,117,078,000

주식할인발행차금

주식기준보상거래	282,323,545	282,323,545

연결범위변동	16,511,222,445	16,511,222,445

2019.12.31 (기말자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	(6,631,612,006)	282,323,545	16,350,648,736	25,943,247,653

2020.01.01 (기초자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	(7,117,121,043)	282,323,545	16,350,648,736	25,943,247,653

회계정책 변경효과

오류수정	0

당기순이익(손실)	(8,693,158,704)	4,314,480,484	(4,378,678,220)

해외사업환산손익	564,755	545,002	1,109,757

무상증자

전환사채의 발행

전환사채의 전환	376,540,500	3,349,993,810	3,726,534,310

주식할인발행차금	(729,191)	(729,191)

주식기준보상거래	313,213,695	313,213,695

연결범위변동	(564,755)	(20,664,945,031)	(20,665,509,786)

2020.12.31 (기말자본)	5,399,822,500	14,268,599,188	(15,324,770,710)	595,537,240	4,939,188,218

현금흐름표
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 22 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 21 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	6,267,718,168	(3,049,457,542)	229,795,769

영업활동으로인한현금흐름 (주33)	5,581,702,712	(2,836,039,841)	182,908,087

이자수취(영업)	2,043,699,545	515,452,021	80,933,204

이자지급(영업)	(1,232,862,576)	(75,959,833)	(29,846,952)

배당금의 수취	1,856,650	172,140,160

법인세납부(환급)	(126,678,163)	(825,050,049)	(4,198,570)

투자활동현금흐름	6,495,513,264	(21,277,599,539)	(14,504,260,455)

단기금융상품의 처분	180,000,000	14,185,650,000	6,785,000,000

종속기업의 처분	18,250,000,000

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 처분	30,398,277,018

임차보증금의 감소	615,420,650

대여금의 감소	102,850,000

장기대여금의 감소	1,200,000,000

유형자산의 처분	700,000	9,000,000

무형자산의 처분	390,000,000	431,818,182

단기금융상품의 취득	(7,507,479,539)	(12,233,544,259)	(15,172,955,953)

단기대여금의 증가	(40,000,000)	(367,000,000)	(120,000,000)

종속기업의 취득

장기대여금의 증가	(778,500,000)	(1,500,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(110,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(16,930,987,500)	(1,749,903,820)

연결범위변동으로 인한 유출	(16,417,539,339)	(19,090,367,305)

회원권의 취득	(948,880,000)

임차보증금의 증가	(43,500,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	(809,314,065)	(196,492,864)	(52,835,422)

무형자산의 취득	(1,055,533,961)	(766,759,473)	(943,469,080)

재무활동현금흐름	(20,765,824,964)	26,866,813,546	19,932,755,645

전환사채의 증가	22,000,000,000	19,492,996,780

단기차입금의 증가	7,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000	5,200,000,000

단기매매차익의 반환	464,162,535

전환사채의 상환	(15,000,000,000)	(1,300,000,000)

비지배지분의 증가	(5,146,796,655)

유동성장기부채의 상환	(583,333,331)

리스부채의 상환	(312,249,068)	(27,930,311)

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(4,716,666,669)

신주발행비용	(6,779,241)	(5,256,143)	(24,403,670)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,002,593,532)	2,539,756,465	5,704,985,275

기초현금및현금성자산	9,693,446,352	7,088,223,019	1,383,237,744

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	46,694,316

기말현금및현금성자산	1,451,375,325	9,693,446,352	7,088,223,019