다산디엠씨 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	8,392,237,690	13,256,141,402

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	2,517,030,405	8,930,461,016

단기금융상품 (주4,5,6,7)	423,097	172,820,507

매출채권및기타채권 (주4,5,7,8,33)	2,052,488,963	3,656,514,973

당기법인세자산	4,296,170	7,061,520

기타유동자산 (주9)	3,817,999,055	281,184,222

재고자산 (주11)	208,099,164

비유동자산 (주4,5,10)	25,748,216,729	25,612,140,695

장기금융상품 (주4,5,6,7)	3,000,000	3,000,000

관계기업투자주식 (주12)	20,209,562,004	19,075,532,922

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,10)	500,000,000

비유동성기타채권 (주4,5,8,33)	695,179,203	834,858,249

유형자산 (주13)	2,786,627,821	2,900,089,097

무형자산 (주14)	833,045,893	973,765,410

투자부동산 (주15)	1,103,238,025	1,120,078,789

사용권자산 (주16)	81,785,056	48,032,517

기타비유동자산 (주9)	35,778,727	156,783,711

자산총계	34,140,454,419	38,868,282,097

부채

유동부채	11,833,823,716	25,039,251,232

매입채무및기타채무 (주4,5,18)	1,413,507,430	1,533,341,413

단기차입금 (주4,5,17,33)	3,917,778,786

유동성장기차입금 (주4,5,17)	3,000,000,000

전환사채 (주4,5,17)	9,995,169,452	16,145,670,556

유동리스부채 (주4,5,16)	40,175,214	14,196,643

유동계약부채 (주19)	2,250,000	399,917,864

기타유동부채 (주20)	382,721,620	28,345,970

비유동부채	15,566,172,749	3,841,654,714

기타비유동금융부채 (주4,18)	80,000,000	3,766,539,097

장기차입금 (주4,5,17,33)	3,400,000,000

전환사채 (주4,5,17)	12,000,000,000

비유동리스부채 (주4,5,16)	39,880,367	33,279,051

장기매입채무 및 기타비유동채무

기타비유동부채 (주20)	46,292,382	41,836,566

부채총계	27,399,996,465	28,880,905,946

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금 (주23)	5,721,931,500	5,721,931,500

자본잉여금 (주23)	19,672,487,320	19,672,487,320

이익잉여금(결손금) (주24)	(19,348,155,711)	(16,046,164,353)

기타자본구성요소 (주25,32)	694,194,845	639,121,684

자본총계	6,740,457,954	9,987,376,151

자본과부채총계	34,140,454,419	38,868,282,097

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주27)	485,374,121	1,645,644,639	8,819,494,719	34,737,320,972

영업비용 (주28)	1,894,942,458	5,539,078,350	19,748,708,876	28,885,271,133

영업이익(손실)	(1,409,568,337)	(3,893,433,711)	(10,929,214,157)	5,852,049,839

금융수익 (주5,29,33)	3,728,936,672	3,825,874,476	337,075,383	1,084,145,312

금융비용 (주5,29,33)	958,906,626	4,434,517,393	252,707,075	2,440,269,889

기타수익	471,160,087	1,236,664,411	45,557,192	185,225,512

기타비용 (주30)	6,977,979	36,579,141	21,032,060	181,572,313

법인세비용차감전순이익(손실)	1,824,643,817	(3,301,991,358)	(10,820,320,717)	4,499,578,461

법인세비용 (주31)	545,656,475	2,317,566,113

당기순이익(손실)	1,824,643,817	(3,301,991,358)	(11,365,977,192)	2,182,012,348

지배지분순이익	1,824,643,817	(3,301,991,358)	(26,960,186)	(2,785,084,367)

비지배지분순이익	712,045,467	4,967,096,715

기타포괄손익	27,938,207	60,930,260

총포괄손익	1,824,643,817	(3,301,991,358)	(11,338,038,985)	2,242,942,608

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	159	(289)	(993)	192

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	159	(289)	(993)	192

자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,399,822,500	16,757,298,858	(9,692,287,626)	595,346,374	20,561,769,454	33,621,949,560

당기순이익(손실)	(2,758,124,181)	4,967,096,715	2,182,012,348

해외사업환산이익	15,774,844	45,155,416	60,930,260

전환사채의 전환	322,109,000	2,749,587,525	3,071,696,525

전환사채의 재발행	165,600,937	165,600,937

관계기업 지분법자본변동

주식선택권의 부여	49,648,846	49,648,846

연결대상범위의 변동	699	487	1,186

2021.09.30 (기말자본)	5,721,931,500	19,682,487,320	(12,450,411,108)	660,770,064	25,574,022,072	39,151,839,662

2022.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	19,682,487,320	(16,046,164,353)	639,121,684	9,987,376,151

당기순이익(손실)	(3,301,991,358)	(3,301,991,358)

해외사업환산이익

전환사채의 전환

전환사채의 재발행

관계기업 지분법자본변동	26,421,679	26,421,679

주식선택권의 부여	28,651,482	28,621,482

연결대상범위의 변동

2022.09.30 (기말자본)	5,721,931,500	19,672,487,320	(19,348,155,711)	694,194,845	6,740,457,954

현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,391,456,605)	5,510,525,354

영업활동으로인한현금흐름	(5,997,319,177)	6,262,698,683

이자수취(영업)	27,343,936	243,522,770

이자지급(영업)	(4,421,481,364)	(187,417,012)

법인세납부(환급)	(808,279,087)

투자활동현금흐름	1,673,997,417	11,742,013,884

단기금융상품의 처분	172,397,620	7,306,607,641

당기손익인식금융자산의 처분	510,000,000	14,503,038,305

단기대여금의 감소

장기대여금의 감소	1,000,000,000	1,005,000,000

임차보증금의 감소	100,000,000	283,000,000

기타보증금의 감소	88,000,000

단기금융상품의 취득

장기대여금의 증가	(129,000,000)	(450,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(110,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(8,699,160,495)

임차보증금의 증가	(50,000,000)	(353,300,000)

회원권의 취득	(287,685,662)

유형자산의 취득	(17,400,203)	(1,399,235,905)

무형자산의 취득	(56,250,000)

재무활동현금흐름	2,304,295,910	(10,007,347,373)

전환사채의 증가	12,000,000,000	5,700,000,000

기타보증금의 감소	13,280,406

장기차입금의 증가	3,400,000,000

리스부채의 상환	(27,424,200)	(289,260,292)

단기차입금의 상환	(3,917,778,786)	(5,282,221,214)

유동성장기차입금의 상환	(3,000,000,000)

비지배지분부채의 감소	(3,600,000,000)

전환사채의 상환	(6,150,501,104)	(6,540,270,000)

신주발행비용	(8,876,273)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,413,163,278)	7,245,191,865

기초현금및현금성자산	8,930,461,016	17,868,914,664

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	2,517,030,405	25,431,086,006