다산디엠씨 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	4,003,182,498	4,409,596,715

현금및현금성자산 (주4,5,6)	709,796,637	1,294,667,474

단기금융상품 (주4,5,6)	2,555,661,454	423,097

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,6)	517,460,384	3,099,633,452

당기법인세자산	77,163,030	0

기타유동자산 (주9)	7,749,967	14,872,692

유동계약자산 (주23)	135,351,026	0

비유동자산	16,942,374,803	22,765,157,826

장기금융상품 (주4,5,6)	3,000,000	3,000,000

관계기업투자주식 (주10)	0	18,617,499,000

종속기업투자주식 (주10)	12,999,923,866	0

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8)	138,477,705	200,674,809

유형자산 (주11)	2,647,023,932	2,758,800,556

영업권 이외의 무형자산 (주12)	1,488,000	16,461,167

투자부동산 (주13)	1,080,784,576	1,097,624,440

사용권자산 (주14)	71,676,724	71,097,854

자산총계	20,945,557,301	27,174,754,541

부채

유동부채	23,554,947,624	27,089,101,414

매입채무 및 기타유동채무 (주4,5,16)	1,095,037,335	2,062,879,222

유동 차입금 (주4,5,15,30)	1,900,000,000	0

비유동차입금의 유동성 대체 부분 (주4,5,15)	0	2,471,038,108

유동성전환사채 (주4,5,15,30)	17,722,967,230	18,662,228,265

유동 리스부채 (주4,5,14)	32,101,357	40,515,520

유동계약부채 (주23)	0	32,617,300

기타유동금융부채 (주16,30)	2,761,403,902	3,759,452,399

기타 유동부채 (주17)	43,437,800	60,370,600

비유동부채	83,723,676	81,555,990

기타비유동금융부채 (주4,5,16)	20,000,000	20,000,000

전환사채	0	0

비유동 리스부채 (주4,5,14)	36,922,618	29,754,932

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

기타 비유동 부채 (주17)	26,801,058	31,801,058

부채총계	23,638,671,300	27,170,657,404

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	0	0

자본금 (주19)	5,721,931,500	5,721,931,500

자본잉여금 (주19)	19,093,393,390	18,767,755,941

이익잉여금(결손금) (주20)	(28,210,414,483)	(25,178,528,860)

기타자본구성요소 (주21)	701,975,594	692,938,556

자본총계	(2,693,113,999)	4,097,137

자본과부채총계	20,945,557,301	27,174,754,541

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주23)	579,275,350	1,434,579,894	485,374,121	1,645,644,639

영업비용	1,562,191,300	5,090,837,519	1,894,942,458	5,539,078,350

영업이익(손실)	(982,915,950)	(3,656,257,625)	(1,409,568,337)	(3,893,433,711)

금융수익 (주5,25,30)	55,313,073	1,690,472,221	42,397,575	127,662,660

금융원가 (주5,25,30)	620,722,707	3,550,440,054	958,906,626	4,434,517,393

기타이익 (주26)	20,585,175	2,527,977,215	3,726,928,072	3,827,268,824

기타손실 (주26)	17,415,200	43,637,380	6,977,979	36,579,141

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,545,155,609)	(3,031,885,623)	1,393,872,705	(4,409,598,761)

당기순이익(손실)	(1,545,155,609)	(3,031,885,623)	1,393,872,705	(4,409,598,761)

총포괄손익	(1,545,155,609)	(3,031,885,623)	1,393,872,705	(4,409,598,761)

주당이익 (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(135)	(265)	122	(385)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(135)	(265)	122	(385)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	17,183,787,650	(17,396,813,501)	654,717,929	6,163,642,229

당기순이익(손실)	0	0	(4,409,598,761)	0	(4,409,598,761)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	28,651,482	28,651,482

2022.09.30 (기말자본)	5,721,931,500	17,183,787,650	(21,806,412,262)	683,388,062	1,782,694,950

2023.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	18,767,755,941	(25,178,528,860)	692,938,556	4,097,137

당기순이익(손실)	0	0	(3,031,885,623)	0	(3,031,885,623)

전환사채의 발행	0	325,637,449	0	0	325,637,449

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	9,037,038	9,037,038

2023.09.30 (기말자본)	5,721,931,500	19,093,393,390	(28,210,414,483)	701,975,594	(2,693,113,999)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,300,728,414)	(10,391,456,605)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주31)	(1,541,109,824)	(5,997,319,177)

이자수취	60,532,990	27,343,936

이자지급(영업)	(1,820,151,580)	(4,421,481,364)

투자활동현금흐름	5,579,372,386	1,673,997,417

장기대여금의 감소	60,000,000	1,000,000,000

관계기업투자주식의 처분	21,019,525,252	0

당기금융상품의 처분	0	172,397,620

임차보증금의 감소	0	100,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	510,000,000

종속기업투자주식의 취득	12,999,923,866	0

임차보증금의 증가	0	(50,000,000)

정기예적금의 증가	(2,500,000,000)	0

유형자산의 취득	(229,000)	(17,400,203)

기타보증금의 감소	0	88,000,000

장기대여금의 증가	0	(129,000,000)

재무활동현금흐름	(2,862,361,135)	2,304,295,910

단기차입금의 증가	1,900,000,000	0

장기차입금의 증가	0	3,400,000,000

전환사채의 발행	4,560,000,000	12,000,000,000

리스부채의 상환	32,844,757	27,424,200

단기차입금의 상환	0	(3,917,778,786)

전환사채의 상환	5,889,516,378	6,150,501,104

유동성 장기차입금의 상환	3,400,000,000	3,000,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(583,717,163)	(6,413,163,278)

기초현금및현금성자산	1,294,667,474	8,930,461,016

기말현금및현금성자산	709,796,637	2,517,030,405