다산디엠씨 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	63,864,511,657	54,091,242,910

현금및현금성자산	27,115,231,353	17,868,914,664

단기금융상품	14,972,199,273	14,955,720,236

당기손익공정가치측정금융자산	10,273,943,312	10,577,825,691

매출채권및기타채권	6,165,797,261	5,892,085,279

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	198,661,477	50,179,298

재고자산	5,138,678,981	4,746,517,742

비유동자산	31,564,633,657	35,968,841,220

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

관계기업투자주식	241,932,674	132,615,347

당기손익공정가치측정금융자산	2,657,781,413	7,404,323,199

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,100,000,000	1,100,000,000

파생상품금융자산	138,834,403	138,834,403

비유동성기타채권	1,002,039,548	980,364,417

유형자산	9,223,455,232	9,072,500,707

무형자산	14,965,262,590	15,071,693,886

투자부동산	1,136,919,544	1,142,533,138

사용권자산	647,543,412	552,792,487

기타비유동자산	26,370,157	0

이연법인세자산	421,494,684	370,183,636

자산총계	95,429,145,314	90,060,084,130

부채

유동부채	30,272,539,129	30,985,817,754

매입채무및기타채무	2,189,622,876	2,712,451,606

단기차입금	2,000,000,000	6,200,000,000

전환사채	22,736,897,340	20,117,470,138

유동리스부채	268,564,470	299,703,057

유동계약부채	151,834,100	0

기타유동부채	2,925,620,343	1,656,192,953

비유동부채	26,393,185,397	26,185,296,149

기타비유동금융부채	22,353,483,383	22,276,049,103

장기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동리스부채	392,013,915	261,668,104

비유동계약부채	0	0

충당부채	647,688,099	647,578,942

이연법인세부채	0	0

부채총계	56,665,724,526	57,171,113,903

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,234,896,958	12,327,200,773

자본금	5,721,931,500	5,399,822,500

자본잉여금	18,468,900,365	15,719,312,840

이익잉여금(결손금)	(9,587,909,486)	(9,387,280,941)

기타자본구성요소	631,974,579	595,346,374

비지배지분	23,528,523,830	20,561,769,454

자본총계	38,763,420,788	32,888,970,227

자본과부채총계	95,429,145,314	90,060,084,130

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,134,493,042	13,134,493,042	10,870,393,416	10,870,393,416

매출원가	5,256,160,505	5,256,160,505	3,122,634,838	3,122,634,838

매출총이익	7,878,332,537	7,878,332,537	7,747,758,578	7,747,758,578

영업비용	4,326,088,403	4,326,088,403	4,068,573,012	4,068,573,012

영업이익(손실)	3,552,244,134	3,552,244,134	3,679,185,566	3,679,185,566

금융수익	650,549,285	650,549,285	501,129,961	501,129,961

금융비용	83,590,800	83,590,800	1,444,510,209	1,444,510,209

기타수익	81,066,502	81,066,502	29,255,090	29,255,090

기타비용	144,729,294	144,729,294	5,615,781	5,615,781

법인세비용차감전순이익(손실)	4,055,539,827	4,055,539,827	2,759,444,627	2,759,444,627

법인세비용	1,306,820,146	1,306,820,146	542,376,606	542,376,606

당기순이익(손실)	2,748,719,681	2,748,719,681	2,217,068,021	2,217,068,021

기타포괄손익	23,485,311	23,485,311	24,562,268	24,562,268

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	23,485,311	23,485,311	24,562,268	24,562,268

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	23,485,311	23,485,311	24,562,268	24,562,268

총포괄손익	2,772,204,992	2,772,204,992	2,241,630,289	2,241,630,289

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(200,629,244)	(200,629,244)	1,128,265,916	1,128,265,916

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,949,348,925	2,949,348,925	1,088,802,105	1,088,802,105

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(194,548,897)	(194,548,897)	1,128,265,916	1,128,265,916

총 포괄손익, 비지배지분	2,966,753,889	2,966,753,889	1,088,802,105	1,088,802,105

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(18)	117	117

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(18)	117	117

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	(6,631,612,006)	282,323,545	9,592,598,917	16,350,648,736	25,943,247,653

당기순이익(손실)	1,128,265,916	1,128,265,916	1,088,802,105	2,217,068,021

해외사업환산손익

전환사채의 전환

주식선택권의 부여

연결대상범위의 변동	(928,161,060)	77,875,537	(850,285,523)	952,723,328	102,437,805

2020.03.31 (기말자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	(6,431,507,150)	360,199,082	9,870,579,310	18,392,174,169	28,262,753,479

2021.01.01 (기초자본)	5,399,822,500	15,719,312,840	(9,387,280,941)	595,346,374	12,327,200,773	20,561,769,454	32,888,970,227

당기순이익(손실)	(200,629,244)	(200,629,244)	2,949,348,925	2,748,719,681

해외사업환산손익	6,080,347	6,080,347	17,404,964	23,485,311

전환사채의 전환	322,109,000	2,749,587,525	3,071,696,525	3,071,696,525

주식선택권의 부여	30,547,858	30,547,858	30,547,858

연결대상범위의 변동	699	699	487	1,186

2021.03.31 (기말자본)	5,721,931,500	18,468,900,365	(9,587,909,486)	631,974,579	15,234,896,958	23,528,523,830	38,763,420,788

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	2,377,379,207	1,588,170,173

영업활동으로인한현금흐름	2,472,802,117	1,372,548,909

이자수취(영업)	65,609,771	236,486,320

이자지급(영업)	(93,727,652)	(84,641,913)

배당금수취(영업)	76,026,979

법인세납부(환급)	(67,305,029)	(12,250,122)

투자활동현금흐름	6,289,499,901	(2,576,589,212)

단기금융상품의 처분	500,000,000	80,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	6,693,028,665	2,460,703,274

매도가능금융자산의 처분	875,000,000

장기대여금의 감소	1,005,000,000

단기금융상품의 취득	(516,479,037)	(1,477,484)

당기손익인식금융자산의 취득	(946,258,557)	(5,280,000,000)

단기대여금의 증가	(39,150,000)

장기대여금의 증가	(449,500,000)

보증금의 증가	(25,000,000)	(10,000,000)

관계기업의 취특	(110,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득

유형자산의 취득	(281,955,970)	(25,023,000)

무형자산의 취득	(20,000,000)	(187,142,002)

회원권의 취득	(8,835,200)

재무활동현금흐름	405,200,844	(95,989,855)

전환사채의 증가	5,700,000,000

단기차입금의 상환	(5,200,000,000)

장기차입금의 상환	(70,000,000)

리스부채의 상환	(85,970,165)	(25,989,855)

신주발행비용	(8,828,991)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,072,079,952	(1,084,408,894)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	174,236,737	76,024,526

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,246,316,689	(1,008,384,368)

기초현금및현금성자산	17,868,914,664	9,693,446,352

기말현금및현금성자산	27,115,231,353	8,685,061,984