다산디엠씨 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	6,365,423,589	6,322,816,711

현금및현금성자산	1,378,928,710	1,614,657,444

단기금융상품	2,500,423,097	2,524,305,289

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,5,10)

매출채권 및 기타유동채권	1,887,040,065	1,310,664,540

기타유동자산	11,701,585	17,132,178

당기법인세자산	84,506,660	101,932,250

유동계약자산	327,634,255	581,264,628

유동재고자산	175,189,217	172,860,382

비유동자산	24,412,921,808	24,600,233,618

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

투자부동산	4,207,080,000	4,207,080,000

유형자산	9,559,708,802	9,634,234,516

영업권 이외의 무형자산	10,348,675,016	10,472,891,489

사용권자산	70,422,118	58,166,493

장기매출채권 및 기타비유동채권	224,035,872	224,861,120

자산총계	30,778,345,397	30,923,050,329

부채

유동부채	21,831,799,302	22,018,140,307

매입채무 및 기타유동채무	1,346,280,937	1,366,954,372

기타유동금융부채	1,612,479,127	1,871,977,896

기타 유동부채	100,680,020	267,132,562

유동 리스부채	23,873,110	24,271,890

당기법인세부채	143,912,217	133,573,004

유동성전환사채	18,604,573,891	18,343,726,183

유동계약부채	0	10,504,400

비유동부채	425,801,384	565,696,533

기타비유동금융부채	100,000,000	20,000,000

비유동 리스부채	43,524,885	31,661,494

기타 비유동 부채	51,622,401	51,622,401

이연법인세부채	230,654,098	462,412,638

부채총계	22,257,600,686	22,583,836,840

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금	5,721,931,500	5,721,931,500

자본잉여금	19,650,906,794	19,025,335,163

기타자본구성요소	5,581,839,570	6,207,411,201

이익잉여금(결손금)	(22,433,933,153)	(22,615,464,375)

자본총계	8,520,744,711	8,339,213,489

자본과부채총계	30,778,345,397	30,923,050,329

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,750,518,439	1,750,518,439	381,689,636	381,689,636

영업비용	1,661,493,581	1,661,493,581	1,738,052,472	1,738,052,472

영업이익(손실)	89,024,858	89,024,858	(1,356,362,836)	(1,356,362,836)

금융수익	442,964,220	442,964,220	21,800,309	21,800,309

금융원가	609,096,421	609,096,421	587,031,594	587,031,594

기타이익	59,420,506	59,420,506	33,241,706	33,241,706

기타손실	278	278	6,304,453	6,304,453

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,687,115)	(17,687,115)	(1,894,656,868)	(1,894,656,868)

법인세비용(수익)	(199,218,337)	(199,218,337)	0	0

당기순이익(손실)	181,531,222	181,531,222	(1,894,656,868)	(1,894,656,868)

총포괄손익	181,531,222	181,531,222	(1,894,656,868)	(1,894,656,868)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	16	(166)	(166)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	16	16	(166)	(166)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	18,767,755,941	710,817,992	(18,516,021,033)	6,684,484,400

당기순이익(손실)	(1,894,656,868)	(1,894,656,868)

기타포괄손익

재분류조정

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	9,037,038	9,037,038

2023.03.31 (기말자본)	5,721,931,500	18,767,755,941	719,855,030	(20,410,677,901)	4,798,864,570

2024.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	19,025,335,163	6,207,411,201	(22,615,464,375)	8,339,213,489

당기순이익(손실)	181,531,222	181,531,222

기타포괄손익

재분류조정	625,571,631	(625,571,631)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.03.31 (기말자본)	5,721,931,500	19,650,906,794	5,581,839,570	(22,433,933,153)	8,520,744,711

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(217,959,859)	2,413,893,312

당기순이익(손실)	181,531,222	(1,894,656,868)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(408,757,484)	4,377,941,549

이자수취	9,855,996	18,882,603

이자지급(영업)	(589,593)	(88,273,972)

투자활동현금흐름	23,947,192	60,000,000

단기금융상품의 처분	2,523,882,192

임차보증금의 감소	10,065,000

단기금융상품의 취득	(2,500,000,000)

임차보증금의 증가	(10,000,000)

장기대여금의 감소	60,000,000

재무활동현금흐름	(41,716,067)	(627,482,600)

전환사채의 상환	(29,488,000)	(617,000,000)

리스부채의 상환	12,228,067	10,482,600

현금및현금성자산의순증가(감소)	(235,728,734)	1,846,410,712

기초현금및현금성자산	1,614,657,444	1,294,667,474

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	1,378,928,710	3,140,682,127