다산디엠씨 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 반기말 2023.06.30 현재
제 25 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말

자산

유동자산	4,900,165,275	4,409,596,715

현금및현금성자산 (주4,5,6)	1,516,460,272	1,294,667,474

단기금융상품 (주4,5,6)	2,531,779,262	423,097

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,5,10)

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,8)	658,707,122	3,099,633,452

당기법인세자산	72,993,290

기타유동자산 (주9)	4,225,329	14,872,692

유동계약자산 (주24)	116,000,000

비유동자산	16,969,613,639	22,765,157,826

장기금융상품 (주4,5,6)	3,000,000	3,000,000

관계기업투자주식 (주11)	18,617,499,000

종속기업투자주식 (주11)	12,999,923,866

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주4,5,10)

파생상품금융자산

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주8)	141,196,938	200,674,809

유형자산 (주12)	2,683,855,049	2,758,800,556

영업권 이외의 무형자산 (주12)	4,880,124	16,461,167

투자부동산 (주13)	1,086,397,861	1,097,624,440

사용권자산 (주14)	50,359,801	71,097,854

기타비유동자산

자산총계	21,869,778,914	27,174,754,541

부채

유동부채	22,949,354,984	27,089,101,414

매입채무 및 기타유동채무 (주4,5,17)	1,022,031,522	2,062,879,222

단기차입금 (주4,5,16,31)	1,900,000,000

유동성장기차입금 (주4,5,16)	2,471,038,108

유동성전환사채 (주4,5,16,31)	17,174,408,222	18,662,228,265

유동리스부채 (주4,5,15)	33,574,828	40,515,520

유동계약부채 (주24)	10,495,600	32,617,300

기타유동금융부채 (주17,31)	2,761,403,902	3,759,452,399

기타유동부채 (주18)	47,440,910	60,370,600

비유동부채	68,382,320	81,555,990

기타비유동금융부채 (주4,5,16)	20,000,000	20,000,000

장기차입금

전환사채

비유동리스부채 (주4,5,14)	16,581,262	29,754,932

장기매입채무 및 기타비유동채무

기타비유동부채 (주18)	31,801,058	31,801,058

부채총계	23,017,737,304	27,170,657,404

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금 (주20)	5,721,931,500	5,721,931,500

자본잉여금 (주20)	19,093,393,390	18,767,755,941

이익잉여금(결손금) (주21)	(26,665,258,874)	(25,178,528,860)

기타자본구성요소 (주22,29)	701,975,594	692,938,556

자본총계	(1,147,958,390)	4,097,137

자본과부채총계	21,869,778,914	27,174,754,541

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주24)	473,614,908	855,304,544	677,512,690	1,160,270,518

영업비용 (주25)	1,790,593,747	3,528,646,219	2,056,179,033	3,644,135,892

영업이익(손실)	(1,316,978,839)	(2,673,341,675)	(1,378,666,343)	(2,483,865,374)

금융수익 (주5,26,31)	1,613,358,839	1,635,159,148	44,427,724	85,265,085

금융원가 (주5,26,31)	2,342,685,753	2,929,717,347	3,413,604,796	3,475,610,767

기타이익 (주27)	2,474,150,334	2,507,392,040	62,921,052	100,340,752

기타손실 (주27)	19,917,727	26,222,180	6,887,566	29,601,162

법인세비용차감전순이익(손실) (주28)	407,926,854	(1,486,730,014)	(4,691,809,929)	(5,803,471,466)

당기순이익(손실)	407,926,854	(1,486,730,014)	(4,691,809,929)	(5,803,471,466)

총포괄손익	407,926,854	(1,486,730,014)	(4,691,809,929)	(5,803,471,466)

주당이익 (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	36	(130)	(410)	(507)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	36	(130)	(410)	(507)

자본변동표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	17,183,787,650	(17,396,813,501)	654,717,929	6,163,642,229

당기순이익(손실)	(5,803,471,466)	(5,803,471,466)

전환사채의 발행

주식기준보상거래	19,100,988	19,100,988

2022.06.30 (기말자본)	5,721,931,500	17,183,787,650	(23,200,284,967)	673,837,568	379,271,751

2023.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	18,767,755,941	(25,178,528,860)	692,938,556	4,097,137

당기순이익(손실)	(1,486,730,014)	(1,486,730,014)

전환사채의 발행	325,637,449	325,637,449

주식기준보상거래	9,037,038	9,037,038

2023.06.30 (기말자본)	5,721,931,500	19,093,393,390	(26,665,258,874)	701,975,594	(1,147,958,390)

현금흐름표
제 26 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 25 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기

영업활동현금흐름	(2,506,401,610)	(4,697,099,638)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(731,628,095)	(1,252,724,638)

이자수취(영업)	31,443,294	23,741,508

이자지급(영업)	(1,806,216,809)	(3,468,116,508)

투자활동현금흐름	5,579,601,386	80,217,529

장기대여금의 감소	60,000,000

관계기업투자주식의 처분	21,019,525,252

임차보증금의 감소	100,000,000

종속기업투자주식의 취득	(12,999,923,866)

임차보증금의 증가	(50,000,000)

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 증가

정기예적금의 증가	(2,500,000,000)

유형자산의 취득	(13,782,471)

기타보증금의 감소	44,000,000

재무활동현금흐름	(2,850,481,578)	(1,513,413,370)

단기차입금의 증가	1,900,000,000

전환사채의 발행	4,560,000,000

리스부채의 상환	(20,965,200)	(16,941,600)

단기차입금의 상환	(24,498,770)

전환사채의 상환	(5,889,516,378)	(1,471,973,000)

유동성 장기차입금의 상환	(3,400,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	222,718,198	(6,130,295,479)

기초현금및현금성자산	1,294,667,474	8,930,461,016

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	1,516,460,272	2,798,021,106