다산디엠씨 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2022.12.31 현재
제 24 기 2021.12.31 현재
제 23 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	4,409,596,715	12,941,173,017	9,680,461,662

현금및현금성자산 (주4,5,6)	1,294,667,474	8,930,461,016	1,451,375,325

단기금융상품 (주4,5,6)	423,097	172,820,507	7,230,720,236

매출채권및기타채권 (주4,5,8)	3,099,633,452	3,699,228,959	929,093,956

당기법인세자산	7,061,520	45,273,210

기타유동자산 (주9)	14,872,692	131,601,015	23,998,935

비유동자산 (주4,5,10)	29,445,545,089	26,824,664,537	32,110,811,279

장기금융상품 (주4,5,6)	3,000,000	3,000,000	3,000,000

관계기업투자주식 (주11)	25,297,886,263	20,754,072,164	18,899,700,000

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,10)	500,000,000	5,276,541,786

파생상품금융자산 (주4,5,10,31)	467,310,036	672,099,696

비유동성기타채권 (주4,5,8)	200,674,809	795,858,249	2,530,053,343

유형자산 (주12)	2,758,800,556	2,900,089,097	2,827,884,093

무형자산 (주13)	16,461,167	227,098,743	682,541,149

투자부동산 (주14)	1,097,624,440	1,120,078,789	1,142,533,138

사용권자산 (주15)	71,097,854	48,032,517	76,458,074

기타비유동자산 (주9)	9,124,942

자산총계	33,855,141,804	39,765,837,554	41,791,272,941

부채

유동부채	27,089,101,414	27,832,037,161	26,270,647,172

매입채무및기타채무 (주4,5,18)	2,062,879,222	4,326,127,342	883,856,750

단기차입금 (주4,5,17,33)	3,917,778,786	5,000,000,000

유동성장기차입금 (주4,5,17)	2,471,038,108	3,000,000,000

전환사채 (주4,5,17)	18,662,228,265	16,145,670,556	20,117,470,138

유동리스부채 (주4,5,16)	40,515,520	14,196,643	68,244,734

유동계약부채 (주19)	32,617,300	399,917,864

기타유동금융부채	3,759,452,399

기타유동부채 (주20)	60,370,600	28,345,970	201,075,550

비유동부채	81,555,990	5,942,913,264	10,581,437,551

기타비유동금융부채 (주4,18)	20,000,000	5,867,797,647	7,533,413,705

장기차입금 (주4,5,17,33)	3,000,000,000

전환사채 (주4,5,17)

비유동리스부채 (주4,5,16)	29,754,932	33,279,051	9,665,266

장기매입채무 및 기타비유동채무

기타비유동부채 (주20)	31,801,058	41,836,566	38,358,580

부채총계	27,170,657,404	33,774,950,425	36,852,084,723

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

자본금 (주23)	5,721,931,500	5,721,931,500	5,399,822,500

자본잉여금 (주23)	18,767,755,941	17,183,787,650	14,268,599,188

이익잉여금(결손금) (주24)	(18,516,021,033)	(17,569,549,950)	(15,324,770,710)

기타자본구성요소 (주25,32)	710,817,992	654,717,929	595,537,240

자본총계	6,684,484,400	5,990,887,129	4,939,188,218

자본과부채총계	33,855,141,804	39,765,837,554	41,791,272,941

포괄손익계산서
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업수익 (주27)	3,493,950,585	4,784,367,295	3,010,695,092

영업비용 (주28)	8,739,654,358	7,458,169,362	5,961,157,559

영업이익(손실)	(5,245,703,773)	(2,673,802,067)	(2,950,462,467)

금융수익 (주5,29,33)	248,694,180	2,308,555,981	1,966,500,720

금융비용 (주5,29,33)	2,695,808,183	3,887,852,479	15,118,429,068

기타수익	6,682,220,287	2,357,845,657	234,864,175

기타비용 (주30)	259,861,626	349,526,332	1,479,295,169

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,270,459,115)	(2,244,779,240)	(17,346,821,809)

법인세비용 (주31)	(323,988,032)	132,228,858

당기순이익(손실)	(946,471,083)	(2,244,779,240)	(4,378,678,220)

계속기업당기순손실	(17,479,050,667)

중단영업손실	13,100,372,447

지배지분순이익	(8,693,158,704)

계속사업당기순손익	(17,479,050,667)

중단영업손익	8,785,891,963

비지배지분순이익	4,314,480,484

기타포괄손익	1,109,757

총포괄손익	(946,471,083)	(2,244,779,240)	(4,377,568,463)

주당이익 (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(83)	(197)	(1,731)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(83)	(197)	870

자본변동표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	(6,631,612,006)	282,323,545	16,350,648,736	25,943,247,653

당기순이익(손실)	(8,693,158,704)	4,314,480,484	(4,378,678,220)

해외사업환산이익	564,755	545,002	1,109,757

전환사채의 전환	376,540,500	3,349,993,810	3,726,534,310

전환사채의 재발행	313,213,695	313,213,695

관계기업 지분법자본변동

주식선택권의 부여

주식발행할인 차금	(729,191)	(729,191)

연결대상범위의 변동	(564,755)	(20,664,945,031)	(20,665,509,786)

2020.12.31 (기말자본)	5,399,822,500	14,268,599,188	(15,324,770,710)	595,537,240	4,939,188,218

2021.01.01 (기초자본)	5,399,822,500	14,268,599,188	(15,324,770,710)	595,537,240	4,939,188,218

당기순이익(손실)	(2,244,779,240)	(2,244,779,240)

해외사업환산이익

전환사채의 전환	322,109,000	2,749,587,525	3,071,696,525

전환사채의 재발행	165,600,937	165,600,937

관계기업 지분법자본변동	(18,651)	(18,651)

주식선택권의 부여	59,199,340	59,199,340

주식발행할인 차금

연결대상범위의 변동

2021.12.31 (기말자본)	5,721,931,500	17,183,787,650	(17,569,549,950)	654,717,929	5,990,887,129

2022.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	19,682,487,320	(16,046,164,353)	639,121,684	9,987,376,151

당기순이익(손실)	(946,471,083)	(946,471,083)

해외사업환산이익

전환사채의 전환

전환사채의 재발행	1,583,968,291	1,583,968,291

관계기업 지분법자본변동	17,898,087	17,898,087

주식선택권의 부여	38,201,976	38,201,976

주식발행할인 차금

연결대상범위의 변동

2022.12.31 (기말자본)	5,721,931,500	18,767,755,941	(18,516,021,033)	710,817,992	6,684,484,400

현금흐름표
제 25 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 24 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 23 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	(7,643,884,137)	(1,857,833,155)	6,267,718,168

영업활동으로인한현금흐름	(3,203,919,612)	(1,842,977,460)	5,581,702,712

이자수취(영업)	29,529,074	183,332,738	2,043,699,545

이자지급(영업)	(4,469,493,599)	(243,461,643)	(1,232,862,576)

배당금수취(영업)	1,856,650

법인세납부(환급)	45,273,210	(126,678,163)

투자활동현금흐름	(2,245,290,449)	11,336,058,497	6,495,513,264

단기금융상품의 처분	172,397,620	6,586,607,641	180,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	510,000,000	5,177,010,280	30,398,277,018

단기대여금의 감소	102,850,000

장기대여금의 감소	450,000,000	304,150,000	1,200,000,000

임차보증금의 감소	100,000,000	17,376,000	615,420,650

기타보증금의 감소	94,286,343

단기금융상품의 취득	(154,041)	(7,507,479,539)

단기대여금의 증가	(129,000,000)	(40,000,000)

장기대여금의 증가	(450,000,000)	(778,500,000)

관계기업투자주식의 취득	(3,365,700,000)	(110,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(16,930,987,500)

유형자산의 처분	700,000

무형자산의 처분	390,000,000

임차보증금의 증가	(50,000,000)	(12,478,000)	(43,500,000)

종속기업투자주식의 처분	18,250,000,000

회원권의 취득	(948,880,000)

유형자산의 취득	(27,274,412)	(286,453,383)	(809,314,065)

무형자산의 취득	(1,055,533,961)

연결범위 변동으로 제외된 현금 및 현금성자산	(16,417,539,339)

재무활동현금흐름	2,257,368,414	(1,997,520,850)	(20,765,824,964)

전환사채의 증가	12,000,000,000	5,700,000,000

파생상품금융부채의 증가	998,048,497

비지배지분 자본의 증가	(5,146,796,655)

기타보증금의 감소

단기차입금의 증가	7,000,000,000

장기차입금의 증가	2,401,951,503	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,917,778,786)	(1,082,221,214)	(4,000,000,000)

장기차입금의 상환	(4,716,666,669)

리스부채의 상환	(37,906,800)	(66,153,363)	(312,249,068)

유동성장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(583,333,331)

비지배지분부채의 감소

전환사채의 상환	(6,186,946,000)	(6,540,270,000)	(15,000,000,000)

신주발행비용	(8,876,273)	(6,779,241)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,631,806,172)	7,480,704,492	(8,002,593,532)

기초현금및현금성자산	8,930,461,016	1,451,375,325	9,693,446,351

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	1,294,667,474	8,930,461,016	1,451,375,325