다산디엠씨 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	54,078,410,421	54,091,242,910

현금및현금성자산 (주4,5,6,34)	25,431,086,006	17,868,914,664

단기금융상품 (주4,5,10)	9,222,820,402	14,955,720,236

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,10)	9,304,248,015	10,577,825,691

매출채권및기타채권 (주4,5,7,8,35)	4,377,771,095	5,892,085,279

당기법인세자산 (주32)	384,078,491

기타유동자산 (주9)	493,589,580	50,179,298

재고자산 (주13)	4,864,816,832	4,746,517,742

비유동자산	35,603,470,032	35,968,841,220

장기금융상품 (주4,5,6)	3,000,000	3,000,000

관계기업투자주식 (주12)	230,075,465	132,615,347

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,10)	5,687,781,413	7,404,323,199

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,11)	1,100,000,000	1,100,000,000

파생상품금융자산	12,231,693	138,834,403

비유동성기타채권 (주4,5,8)	1,471,620,045	980,364,417

유형자산 (주14,34)	9,233,814,113	9,072,500,707

무형자산 (주15)	15,484,131,732	15,071,693,886

투자부동산 (주16,34)	1,125,692,374	1,142,533,138

사용권자산 (주17)	587,337,676	552,792,487

기타비유동자산 (주9)	209,750,413	0

이연법인세자산 (주32)	458,035,108	370,183,636

자산총계	89,681,880,453	90,060,084,130

부채

유동부채	24,117,919,706	30,985,817,754

매입채무및기타채무 (주4,5,19)	2,578,825,873	2,712,451,606

단기차입금 (주4,5,18,34)	1,917,778,786	6,200,000,000

전환사채 (주4,5,18)	16,145,670,556	20,117,470,138

유동리스부채 (주4,5,17)	240,389,889	299,703,057

계약부채	919,148,150	879,270,644

기타유동부채 (주21)	234,605,039

당기법인세부채 (주32)	2,081,501,413	776,922,309

비유동부채	27,145,100,418	26,185,296,149

기타비유동금융부채 (주4,5,19)	22,677,949,932	22,276,049,103

장기차입금 (주4,5,18)	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동리스부채 (주4,5,17)	350,208,247	261,668,104

충당부채 (주22)	842,826,095	647,578,942

이연법인세부채 (주32)	274,116,144

부채총계	51,263,020,124	57,171,113,903

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	12,844,838,257	12,327,200,773

자본금 (주1,24)	5,721,931,500	5,399,822,500

자본잉여금 (주24)	18,634,501,302	15,719,312,840

이익잉여금(결손금) (주25)	(12,172,364,609)	(9,387,280,941)

기타자본구성요소 (주26)	660,770,064	595,346,374

비지배지분	25,574,022,072	20,561,769,454

자본총계	38,418,860,329	32,888,970,227

자본과부채총계	89,681,880,453	90,060,084,130

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주28)	8,819,494,719	34,737,320,972	5,474,635,800	23,848,863,668

매출원가 (주23,29)	3,956,709,341	16,007,771,814	2,859,984,101	9,460,367,313

매출총이익	4,862,785,378	18,729,549,158	2,614,651,699	14,388,496,355

영업비용 (주23,29)	3,740,937,062	12,877,499,319	3,424,811,057	10,261,727,122

영업이익(손실)	1,121,848,316	5,852,049,839	(810,159,358)	4,126,769,233

금융수익 (주5,27,32)	337,075,383	1,084,145,312	638,488,061	1,653,455,458

금융비용 (주5,27,32)	252,707,075	2,440,269,889	1,621,552,671	4,776,860,131

기타수익 (주28)	45,557,192	185,225,512	54,664,359	1,117,762,274

기타비용 (주28)	21,032,060	181,572,313	37,586,031	1,067,092,723

법인세비용차감전순이익(손실)	1,230,741,756	4,499,578,461	(1,776,145,640)	1,054,034,111

법인세비용 (주29)	545,656,475	2,317,566,113	84,581,517	750,582,243

당기순이익(손실)	685,085,281	2,182,012,348	(1,860,727,157)	303,451,868

기타포괄손익	27,938,207	60,930,260

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	27,938,207	60,930,260

총포괄손익	713,023,488	2,242,942,608	(1,860,727,157)	303,451,868

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(153,562,896)	(2,911,687,077)	(2,107,220,887)	(2,732,024,948)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	712,045,467	4,967,096,715	246,493,730	3,035,476,816

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(26,960,186)	(2,785,084,367)	(2,107,220,887)	(2,732,024,948)

총 포괄손익, 비지배지분	712,045,467	4,967,096,715	246,493,730	3,035,476,816

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(2)	(244)	(210)	(272)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주24)	(2)	(244)	(210)	(272)

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	(6,631,612,006)	282,323,545	9,592,598,917	16,350,648,736	25,943,247,653

재분류조정

당기순이익(손실)	(2,732,024,948)	(2,732,024,948)	3,035,476,816	303,451,868

증자비용

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,642,189,263)

전환사채의전환

전환사채의 재발행

주식선택권의 부여	234,482,388	234,482,388	64,933,903

주식발행 비용	(1,484,812)	(1,484,812)

주식기준보상거래

연결대상범위의 변동	(103,175,577)	(103,175,577)

해외사업환산	22,088,947	22,088,947

2020.09.30 (기말자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	(9,363,636,954)	516,805,933	7,095,056,357	19,303,554,110	26,398,610,467

2021.01.01 (기초자본)	5,399,822,500	15,719,312,840	(9,387,280,941)	595,346,374	12,327,200,773	20,561,769,454	32,888,970,227

재분류조정

당기순이익(손실)	(2,785,084,367)	(2,785,084,367)	4,967,096,715	2,182,012,348

증자비용

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

전환사채의전환	322,109,000	2,749,587,525	3,071,696,525	3,071,696,525

전환사채의 재발행	165,600,937	165,600,937	165,600,937

주식선택권의 부여	49,648,846	49,648,846	49,648,846

주식발행 비용

주식기준보상거래

연결대상범위의 변동	699	699	487	1,186

해외사업환산	15,774,844	15,774,844	45,155,416	60,930,260

2021.09.30 (기말자본)	5,721,931,500	18,634,501,302	(12,172,364,609)	660,770,064	12,844,838,257	25,574,022,072	38,418,860,329

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	5,510,525,354	8,437,648,219

영업활동으로인한현금흐름 (주36)	6,262,698,683	7,266,556,812

이자수취(영업)	243,522,770	1,284,091,294

이자지급(영업)	(187,417,012)	(309,241,961)

배당금수취(영업)	1,706,250

법인세납부(환급)	(808,279,087)	194,535,824

투자활동현금흐름	11,742,013,884	(19,726,165,917)

단기금융상품의 처분	7,306,607,641	180,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	14,503,038,305	5,152,276,149

매도가능금융자산의 처분	750,000,000

유형자산의 처분

무형자산의 처분	390,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	1,005,000,000

단기대여금및수취채권의 처분

임차보증금의 감소	283,000,000	574,500,000

단기금융상품의증가	(2,045,000,000)	(7,508,391,306)

장기대여금의증가	(450,000,000)	(678,500,000)

단기대여금및수취채권의 취득	62,850,000

관계기업투자주식 취득	(110,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(6,654,160,495)	(16,932,218,167)

임차보증금의 증가	(353,300,000)

매도가능증권의 증가

회원권의취득	(287,685,662)

유형자산의 취득	(1,399,235,905)	(784,380,982)

무형자산의 취득	(56,250,000)	(932,301,611)

재무활동현금흐름	(10,007,347,373)	7,980,830,628

단기차입금의 증가	8,000,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000

기타보증금의 반환	13,280,406

전환사채의 발행	5,700,000,000

유동성장기 부채의 대체	825,339,611

리스부채의 상환	(289,260,292)	(227,842,318)

단기차입금의 상환	(5,282,221,214)

장기차입금의 상환	(2,616,666,665)

비지분부채의 감소	(3,600,000,000)

전환사채의 감소	(6,540,270,000)

유동성장기부채의 상환

신주발행비 지급	(8,876,273)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,562,171,342	(3,331,646,886)

기초현금및현금성자산	17,868,914,664	9,693,446,352

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	316,979,477	(23,959,816)

기말현금및현금성자산	25,431,086,006	6,361,799,466