다산디엠씨 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 27 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말

자산

유동자산	14,083,446,442	15,274,532,100

현금및현금성자산	9,880,015,356	8,859,575,797

단기금융상품	30,424,252	60,423,097

매출채권 및 기타유동채권	2,083,593,969	4,963,456,182

당기법인세자산	4,987,290	0

기타유동자산	578,015,633	75,157,262

유동계약자산	1,423,486,158	1,149,144,040

유동재고자산	82,923,784	166,775,722

비유동자산	44,643,797,454	43,842,845,780

장기금융상품	0	0

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	21,606,007,655	20,692,576,272

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	97,819,395	97,657,950

유형자산	8,927,963,429	8,986,463,718

영업권, 총액	0	0

영업권 이외의 무형자산	9,931,897,124	9,976,025,597

투자부동산	3,994,000,000	3,994,000,000

사용권자산	86,109,851	96,122,243

자산총계	58,727,243,896	59,117,377,880

부채

유동부채	5,269,548,837	6,302,722,561

매입채무 및 기타유동채무	786,093,425	1,772,854,904

유동 차입금(사채 포함)	4,000,000,000	4,000,000,000

유동성전환사채	0	0

유동 리스부채	35,481,746	36,805,427

유동계약부채	387,402,738	16,560,000

기타유동금융부채	0	0

기타 유동부채	60,570,928	473,011,960

당기법인세부채	0	3,490,270

비유동부채	566,599,714	629,682,431

기타비유동금융부채	100,000,000	100,000,000

비유동 리스부채	51,546,265	59,853,299

이연법인세부채	387,873,244	442,648,927

기타 비유동 부채	27,180,205	27,180,205

부채총계	5,836,148,551	6,932,404,992

자본

자본금	15,264,460,500	15,264,460,500

자본잉여금	50,471,858,075	50,471,858,075

이익잉여금(결손금)	(18,675,908,968)	(19,366,287,026)

기타자본구성요소	5,830,685,738	5,814,941,339

자본총계	52,891,095,345	52,184,972,888

자본과부채총계	58,727,243,896	59,117,377,880

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,217,382,422	2,217,382,422	1,750,518,439	1,750,518,439

매출원가	1,226,147,184	1,226,147,184	328,646,909	328,646,909

매출총이익	991,235,238	991,235,238	1,421,871,530	1,421,871,530

영업비용	(1,391,745,210)	(1,391,745,210)	(1,332,846,672)	(1,332,846,672)

영업이익(손실)	(400,509,972)	(400,509,972)	89,024,858	89,024,858

금융수익	52,604,372	52,604,372	442,964,220	442,964,220

금융원가	48,726,700	48,726,700	609,096,421	609,096,421

기타이익	134,675,703	134,675,703	59,420,506	59,420,506

기타손실	128,012	128,012	278	278

지분법이익	(897,686,984)	(897,686,984)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	635,602,375	635,602,375	(17,687,115)	(17,687,115)

법인세비용(수익)	(54,775,683)	(54,775,683)	(199,218,337)	(199,218,337)

당기순이익(손실)	690,378,058	690,378,058	181,531,222	181,531,222

기타포괄손익	15,744,399	15,744,399	0	0

총포괄손익	706,122,457	706,122,457	181,531,222	181,531,222

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23	23	16	16

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	23	23	16	16

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,721,931,500	19,025,335,163	22,615,464,375	6,207,411,201	8,339,213,489

당기순이익(손실)	181,531,222

지분법자본변동

복합금융상품 발행

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

지분의 발행

복합금융상품 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	625,571,631	(625,571,631)

2024.03.31 (기말자본)	5,721,931,500	19,650,906,794	22,433,933,153	5,581,839,570	8,520,744,711

2025.01.01 (기초자본)	15,264,460,500	50,471,858,075	(19,366,287,026)	5,814,941,339	52,184,972,888

당기순이익(손실)	690,378,058	690,378,058

지분법자본변동	15,744,399	15,744,399

복합금융상품 발행

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

지분의 발행

복합금융상품 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2025.03.31 (기말자본)	15,264,460,500	50,471,858,075	(18,675,908,968)	5,830,685,738	52,891,095,345

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기

영업활동현금흐름	1,007,268,475	(217,959,859)

당기순이익조정을 위한 가감

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,028,138,633	(227,226,262)

이자수취	34,829,318	9,855,996

이자지급(영업)	(47,221,916)	(589,593)

법인세비용 조정	(8,477,560)

투자활동현금흐름	24,032,720	23,947,192

단기금융상품의 처분	30,000,000	2,523,882,192

장기금융상품의 처분	0	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	10,065,000

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	(1,155)	(2,500,000,000)

영업권의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

임차보증금의 증가	0	(10,000,000)

유형자산의 취득	(5,966,125)	0

무형자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(9,630,715)	(41,716,067)

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	0	0

장기차입금의 증가	0	0

전환사채의 증가	0	0

금융리스부채의 지급	(9,630,715)	(12,228,067)

단기차입금의 상환

장기차입금의 상환

전환사채의 감소	(29,488,000)

현금의기타유입(유출)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,230,921

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,020,439,559	(235,728,734)

기초현금및현금성자산	8,859,575,797	1,614,657,444

기말현금및현금성자산	9,880,015,356	1,378,928,710