다산디엠씨 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 21 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	11,453,786,649	18,189,090,691

현금및현금성자산	3,027,679,199	7,088,223,019

단기금융상품	7,220,850,212	9,172,955,953

매출채권 및 기타채권	1,139,706,741	1,831,746,568

당기법인세자산	35,095,770	12,455,060

기타유동자산	30,454,727	83,710,091

비유동자산	15,114,624,351	12,803,528,570

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

매도가능금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,624,903,820	6,000,000,000

비유동성기타채권	763,303,343	219,303,343

유형자산	2,848,565,353	2,763,386,274

무형자산	2,650,010,307	2,630,397,117

투자부동산	1,170,601,072	1,187,441,836

사용권자산	54,240,456

이연법인세자산

자산총계	26,568,411,000	30,992,619,261

부채

유동부채	18,271,220,095	20,023,785,292

매입채무 및 기타채무	718,640,344	969,280,090

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

전환사채	16,340,051,678	17,698,734,540

유동리스부채	23,564,405

계약부채	12,465,275	34,747,030

기타유동부채	176,498,393	321,023,632

비유동부채	90,006,616	370,595,943

기타비유동금융부채	58,000,000	79,000,000

비유동리스부채	31,677,509

비유동계약부채	329,107	7,589,586

이연법인세부채	284,006,357

부채총계	18,361,226,711	20,394,381,235

자본

자본금	4,902,993,500	4,690,770,000

자본잉여금	6,714,641,782	4,345,061,775

이익잉여금(결손금)	(3,614,043,222)	1,562,406,251

기타자본구성요소	203,592,229

자본총계	8,207,184,289	10,598,238,026

자본과부채총계	26,568,411,000	30,992,619,261

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	694,365,203	2,645,849,164	425,595,599	1,246,612,570

매출총이익	694,365,203	2,645,849,164	425,595,599	1,246,612,570

영업비용	1,632,982,467	5,779,443,688	817,427,391	2,872,645,077

영업이익(손실)	(938,617,264)	(3,133,594,524)	(391,831,792)	(1,626,032,507)

금융수익	83,342,205	235,071,466	15,437,778	109,059,415

금융비용	918,342,139	2,472,547,745	204,761,147	560,644,992

기타수익	4,300,321	50,835,760	22,962,435	533,660,470

기타비용	33,695,429	54,413,915	5,613,593	16,840,863

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,803,012,306)	(5,374,648,958)	(563,806,319)	(1,560,798,477)

법인세비용	(198,886,157)	(90,737,715)

분순이익(손실)	(1,803,012,306)	(5,175,762,801)	(563,806,319)	(1,470,060,762)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,803,012,306)	(5,175,762,801)	(563,806,319)	(1,470,060,762)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(184)	(540)	(180)	(470)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(184)	(540)	(180)	(470)

자본변동표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,563,590,000	5,313,106,035	2,491,963,858	9,368,659,893

회계정책변경에 따른 증가(감소)	32,896,364	32,896,364

조정후 기초자본	1,563,590,000	5,313,106,035	2,524,860,222	9,401,556,257

전환사채의 발행	603,579,600	603,579,600

전환사채의 전환

분순이익(손실)	(1,470,060,762)	(1,470,060,762)

주식기준보상거래

2018.09.30 (기말자본)	1,563,590,000	5,916,685,635	1,054,799,460	8,535,075,095

2019.01.01 (기초자본)	4,690,770,000	4,345,061,775	1,562,406,251	10,598,238,026

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(686,672)	(686,672)

조정후 기초자본	4,690,770,000	4,345,061,775	1,561,719,579	10,597,551,354

전환사채의 발행

전환사채의 전환	212,223,500	2,369,580,007	2,581,803,507

분순이익(손실)	(5,175,762,801)	(5,175,762,801)

주식기준보상거래	203,592,229	203,592,229

2019.09.30 (기말자본)	4,902,993,500	6,714,641,782	203,592,229	(3,614,043,222)	8,207,184,289

현금흐름표
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 21 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,575,234,886)	42,549,489

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,694,015,345)	(12,899,042)

이자수취(영업)	161,641,711	79,384,771

이자지급(영업)	(20,220,542)	(19,973,310)

법인세납부(환급)	(22,640,710)	(3,962,930)

투자활동현금흐름	(255,589,176)	(435,288,418)

단기금융상품의 증가	(4,544,117)	(672,650,000)

당기손익공정가치	(1,624,903,820)

단기대여금증가	(200,000,000)

기타채권의 증가	(117,722,500)

유형자산의 취득	(176,252,864)	(38,992,422)

무형자산의 취득	(647,356,415)	(390,923,496)

유형자산의 처분	9,000,000

무형자산의 처분	431,818,182

단기금융상품의 처분	1,956,649,858	785,000,000

재무활동현금흐름	(1,321,293,283)	4,998,635,760

전환사채의 발행	4,998,635,760

단기차입금의 증가	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

리스부채의 상환	(17,983,760)

전환사채의 감소	(1,300,000,000)

신주발행비 지급	(3,309,523)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,060,543,820)	4,647,244,300

기초현금및현금성자산	7,088,223,019	1,383,237,744

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	91,573,525	41,347,469

기말현금및현금성자산	3,027,679,199	6,030,482,044