다산디엠씨 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 23 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	12,410,772,416	11,815,901,860

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	9,050,938,257	1,451,375,325

단기금융상품 (주4,5,6,7)	172,820,402	7,230,720,236

매출채권및기타채권 (주4,5,7,8,32)	2,855,598,433	3,064,534,154

당기법인세자산	0	45,273,210

기타유동자산 (주9)	331,415,324	23,998,935

비유동자산	21,889,130,561	25,778,932,496

장기금융상품 (주4,5,6,7)	3,000,000	3,000,000

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,10)	512,231,693	5,415,376,189

종속기업투자 (주11)	15,251,799,000	15,251,799,000

비유동성기타채권 (주4,5,8,32)	822,573,129	390,553,343

유형자산 (주12)	2,924,334,945	2,827,884,093

무형자산 (주13)	1,021,164,193	671,328,659

투자부동산 (주14)	1,125,692,374	1,142,533,138

사용권자산 (주15)	18,584,814	76,458,074

기타비유동자산 (주9)	209,750,413	0

자산총계	34,299,902,977	37,594,834,356

부채

유동부채	22,272,972,278	26,100,345,694

매입채무및기타채무 (주4,5,17)	1,249,997,980	713,555,272

단기차입금 (주4,5,12,14,16,32)	3,917,778,786	5,000,000,000

전환사채 (주4,5,16)	16,145,670,556	20,117,470,138

유동리스부채 (주4,15)	18,568,816	68,244,734

계약부채	919,148,150	0

기타유동부채 (주19)	21,807,990	201,075,550

비유동부채	6,539,702,975	6,308,026,973

기타비유동금융부채 (주4,17)	3,539,702,975	3,298,361,707

장기차입금 (주4,5,16)	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동리스부채 (주4,5,15)	0	9,665,266

부채총계	28,812,675,253	32,408,372,667

자본

자본금 (주21)	5,721,931,500	5,399,822,500

자본잉여금 (주21)	16,145,801,632	13,230,613,170

이익잉여금(결손금) (주23)	(17,025,691,494)	(14,039,511,221)

기타자본구성요소 (주22,30)	645,186,086	595,537,240

자본총계	5,487,227,724	5,186,461,689

자본과부채총계	34,299,902,977	37,594,834,356

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25)	1,597,741,709	2,796,565,198	399,123,203	2,084,030,356

매출총이익	1,597,741,709	2,796,565,198	399,123,203	2,084,030,356

영업비용 (주26)	1,560,559,699	5,254,632,174	1,366,261,785	4,264,907,472

영업이익(손실)	37,182,010	(2,458,066,976)	(967,138,582)	(2,180,877,116)

금융수익 (주5,27,32)	47,443,243	569,286,626	56,851,218	223,577,660

금융비용 (주5,2,32)	61,330,132	1,196,872,096	1,477,825,483	3,971,303,846

기타수익 (주28)	37,694,704	143,586,037	40,764,998	1,093,480,753

기타비용 (주28)	15,791,787	44,113,864	15,300,974	1,042,400,570

법인세비용차감전순이익(손실)	45,198,038	(2,986,180,273)	(2,362,648,823)	(5,877,523,119)

법인세비용 (주29)	0	0

당기순이익(손실)	45,198,038	(2,986,180,273)	(2,362,648,823)	(5,877,523,119)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	45,198,038	(2,986,180,273)	(2,362,648,823)	(5,877,523,119)

주당이익 (주24)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(262)	(235)	(585)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(262)	(235)	(585)

자본변동표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	282,323,545	(7,117,121,043)	9,107,089,880

재분류조정

당기순이익(손실)	(5,877,523,119)	(5,877,523,119)

증자비용

전환사채의전환

전환사채의재발행

주식선택권의 부여

주식기준보상거래	234,482,388	234,482,388

2020.09.30 (기말자본)	5,023,282,000	10,918,605,378	516,805,933	(12,994,644,162)	3,464,049,149

2021.01.01 (기초자본)	5,399,822,500	13,230,613,170	595,537,240	(14,039,511,221)	5,186,461,689

재분류조정

당기순이익(손실)	(2,986,180,273)	(2,986,180,273)

증자비용

전환사채의전환	322,109,000	2,749,587,525	3,071,696,525

전환사채의재발행	165,600,937	165,600,937

주식선택권의 부여	49,648,846	49,648,846

주식기준보상거래

2021.09.30 (기말자본)	5,721,931,500	16,145,801,632	645,186,086	(17,025,691,494)	5,487,227,724

현금흐름표
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(673,092,338)	272,102,505

영업활동으로인한현금흐름 (주33)	(645,345,969)	299,666,398

이자수취(영업)	110,910,859	168,619,198

이자지급(영업)	(183,930,438)	(199,038,491)

법인세납부(환급)	45,273,210	2,855,400

투자활동현금흐름	10,241,331,811	31,407,383

단기금융상품의증가	(8,391,306)

단기금융상품의 처분	6,586,607,641

장기대여금의증가	(450,000,000)	(678,500,000)

유형자산의 취득	(1,072,286,110)	(104,129,700)

무형자산의 취득	(380,421,611)

유형자산의 처분

무형자산의 처분	390,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	750,000,000

대여금의 감소	62,850,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,177,010,280

재무활동현금흐름	(1,967,865,344)	(1,168,702,860)

장기차입금의 증가	1,100,000,000

장기차입금의 상환	(2,200,000,000)

단기차입금의 상환	(1,082,221,214)

리스부채의 상환	(49,778,263)	(68,702,860)

전환사채의 감소	(6,540,270,000)

전환사채의 재발행	5,700,000,000

신주발행비 지급	(8,876,273)

기타보증금의 감소	13,280,406

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,599,562,932	(861,611,970)

기초현금및현금성자산	1,451,375,325	1,400,101,143

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(811,197)	3,581,002

기말현금및현금성자산	9,050,938,257	538,489,173