포톤 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	40,097,374,753	42,400,623,690

현금및현금성자산	5,030,536,348	10,887,569,737

단기금융상품	57,575,430	57,575,430

매출채권	25,175,574,343	21,379,541,942

기타유동금융자산	521,327,754	3,836,735,882

기타유동자산	3,167,411,836	1,152,817,360

재고자산	5,849,048,249	5,054,990,679

당기법인세자산	295,900,793	31,392,660

비유동자산	58,760,538,609	61,369,450,469

당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,970,773,471	2,289,527,749

관계기업투자	757,300,366

유형자산	41,391,201,770	45,516,579,435

무형자산	6,136,742,411	6,267,007,266

기타비유동금융자산	1,524,408,761	5,330,206,303

이연법인세자산	980,111,830	1,966,129,716

자산총계	98,857,913,362	103,770,074,159

부채

유동부채	36,024,712,102	49,536,941,103

매입채무	12,911,299,300	11,909,029,048

기타유동금융부채	3,499,421,450	7,630,688,022

유동리스부채	1,262,744,679	1,034,753,623

기타유동부채	98,060,367	70,641,639

충당부채	37,501,536	402,917,484

단기차입금	11,100,689,969	11,371,379,750

유동성장기차입금	576,956,800	2,398,523,992

전환사채	5,203,542,583	12,999,444,241

파생상품금융부채	1,073,266,126	1,719,563,304

당기법인세부채	261,229,292

비유동부채	2,780,419,584	4,787,806,072

장기차입금	576,956,800	1,516,297,650

전환상우선주부채	1,002,052,199	1,406,516,647

비유동리스부채	534,351,421	1,156,057,374

이연법인세부채	667,059,164	708,934,401

부채총계	38,805,131,686	54,324,747,175

자본

지배기업 소유주지분	60,174,729,014	49,519,432,538

자본금	4,225,445,700	4,143,141,200

자본잉여금	36,926,178,983	35,748,783,819

기타자본구성요소	319,472,512	285,184,735

기타포괄손익누계액	4,030,963,947	862,168,613

이익잉여금	14,672,667,872	8,480,154,171

비지배지분	(121,947,338)	(74,105,554)

자본총계	60,052,781,676	49,445,326,984

자본과부채총계	98,857,913,362	103,770,074,159

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,717,404,521	78,332,505,796	25,559,503,402	62,055,550,731

매출원가	23,922,833,189	73,345,224,926	22,998,615,585	59,011,965,286

매출총이익	1,794,571,332	4,987,280,870	2,560,887,817	3,043,585,445

판매비와관리비	2,282,283,088	6,900,663,691	2,751,528,714	8,209,049,345

영업이익	(487,711,756)	(1,913,382,821)	(190,640,897)	(5,165,463,900)

금융수익	20,765,448	118,283,782	80,651,755	170,553,899

금융비용	363,841,731	1,479,186,164	557,613,291	1,590,178,090

기타수익	5,450,239,852	15,388,366,315	2,175,892,198	12,653,333,184

기타비용	1,896,025,181	3,717,482,040	650,024,919	2,196,925,812

지분법손익	(80,187,826)	(211,051,089)	(4,108,736,361)

법인세비용차감전순이익	2,643,238,806	8,185,547,983	858,264,846	(237,417,080)

법인세비용	355,046,143	2,040,876,066	185,729,872	(333,634,133)

당기순이익(손실)	2,288,192,663	6,144,671,917	672,534,974	96,217,053

기타포괄손익	1,673,432,427	3,168,795,334	1,412,266,493	770,905,660

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산평가손익	1,673,432,427	3,168,795,334	1,480,906,493	2,629,465,660

해외사업환산손익	1,673,432,427	3,168,795,334	1,480,906,493	2,697,742,460

지분법자본변동	(68,276,800)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(68,640,000)	(1,858,560,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(68,640,000)	(1,858,560,000)

총포괄이익(손실)	3,961,625,090	9,313,467,251	2,084,801,467	867,122,713

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,520,445,803	6,192,513,701	718,646,372	181,229,553

비지배지분	(232,253,140)	(47,841,784)	(46,111,398)	(85,012,500)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	4,193,878,230	9,361,309,035	2,130,912,865	952,135,213

총 포괄손익, 비지배지분	(232,253,140)	(47,841,784)	(46,111,398)	(85,012,500)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	60	149	17	5

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	57	146	17	5

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,887,035,700	17,922,435,263	1,164,836,899	(5,004,700,721)	20,681,691,857	37,651,298,998	37,651,298,998

총포괄이익	당기순이익	181,229,553	181,229,553	(85,012,500)	(576,317,921)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,858,560,000)	(1,858,560,000)	(1,858,560,000)

해외사업환산손익	2,697,742,460	2,697,742,460	2,697,742,460

연결대상범위의 변동	(68,276,800)	(68,276,800)	(68,276,800)

자기주식 거래로 인한 증감	(57,080,370)	275,090,698	218,010,328	218,010,328

사업결합 관련 비지배지분	598,802,015	598,802,015

전환사채의 행사	1,256,105,500	18,209,274,057	(1,445,950,801)	18,019,428,756	18,019,428,756

전환사채의 발행	291,207,939	291,207,939	291,207,939

전환사채의 상환

보통주의 발행

2021.09.30 (기말자본)	4,143,141,200	36,074,628,950	285,184,735	(4,233,795,061)	20,862,921,410	57,132,081,234	513,789,515	57,645,870,749

2022.01.01 (기초자본)	4,143,141,200	35,748,783,819	285,184,735	862,168,613	8,480,154,171	49,519,432,538	(74,105,554)	49,445,326,984

총포괄이익	당기순이익	6,192,513,701	6,192,513,701	(47,841,784)	6,144,671,917

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

해외사업환산손익	3,168,795,334	3,168,795,334	3,168,795,334

연결대상범위의 변동

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합 관련 비지배지분

전환사채의 행사

전환사채의 발행

전환사채의 상환	291,207,939	34,287,777	325,495,716	325,495,716

보통주의 발행	82,304,500	886,187,225	968,491,725	968,491,725

2022.09.30 (기말자본)	4,225,445,700	36,926,178,983	319,472,512	4,030,963,947	14,672,667,872	60,174,729,014	121,947,338	60,052,781,676

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,781,390,005	(6,132,969,326)

당기순이익(손실)	6,144,671,917	96,217,053

비현금항목의 조정	1,605,903,552	2,044,437,814

운전자본의 변동	(3,671,029,438)	(7,590,845,524)

이자의 수취	14,643,818	149,872,178

이자의 지급	(529,132,152)	(813,655,343)

법인세의 납부	(783,667,692)	(18,995,504)

투자활동현금흐름	8,026,477,197	5,413,432,696

단기대여금의 감소	598,000,000	6,620,000,000

유형자산의 처분	12,108,415,658	75,293,751

임차보증금의 감소	31,961,600	4,009,000

기타보증금의 감소	51,096,550

단기금융상품의 처분	500,000,000	199,999,500

금융기관 예치금의 감소	9,600,000,000

관계기업투자의 처분	15,500,000,000

금융기관예치금의 증가	(5,311,523,681)

단기대여금의 증가	(161,210,000)	(11,450,000,000)

당기손익공정가치 측정 금융자산의 취득	(6,100,000,000)

유형자산의 취득	(1,718,965,264)	(1,754,776,765)

무형자산의 취득	(245,659,392)	(226,196,580)

임차보증금의 증가	(110,000,000)	(4,073,515)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,550,502,895)

기타보증금의 증가	(315,638,274)	(319,800)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(900,000,000)

재무활동현금흐름	(17,064,975,508)	6,815,597,432

단기차입금의 차입	12,994,032,553	15,529,680,482

유상증자	968,491,725	9,600,000

자기주식의 처분	218,010,328

전환사채의 발행	6,500,000,000	15,000,000,000

정부보조금의 수령	38,444,846

단기차입금의 상환	(14,769,736,082)	(17,249,015,511)

유동성장기차입금의 상환	(903,020,575)	(750,483,736)

리스부채의 상환	(2,100,439,924)	(1,594,999,996)

장기차입금의 상환	(958,333,318)	(4,347,194,135)

금융보증부채의 상환	(3,834,414,733)

전환사채의 상환	(15,000,000,000)

외화표시 현금성자산의 환율변동효과	400,074,917	749,738,878

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,857,033,389)	6,845,799,680

기초현금및현금성자산	10,887,569,737	4,198,125,621

기말현금및현금성자산	5,030,536,348	11,043,925,300