포톤 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	52,190,275,394	36,280,491,442

현금및현금성자산 (주5,7,33)	11,043,925,300	4,198,125,621

매출채권 (주7,8,32)	28,074,646,449	24,156,932,014

재고자산 (주11)	4,173,109,767	4,916,673,189

기타유동금융자산 (주7,9)	5,601,307,773	2,279,817,045

기타유동자산 (주10)	3,296,806,105	728,943,573

당기법인세자산	480,000	0

비유동자산	58,033,681,686	64,861,737,610

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,12,33,36)	61,123,668	68,409,315

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,12,36)	2,540,640,000	4,408,800,000

관계기업 투자 (주13)	11,259,080,434

유형자산 (주14,23,33)	46,496,235,594	46,460,695,869

무형자산 (주15)	6,324,369,443	354,540,282

기타비유동금융자산 (주7,9)	1,036,837,101	871,423,305

이연법인세자산 (주22)	1,574,475,880	1,438,788,405

자산총계	110,223,957,080	101,142,229,052

부채

유동부채	45,550,410,540	37,922,798,218

매입채무 (주7,32)	13,244,863,814	16,455,932,025

기타유동금융부채 (주7,16)	2,527,598,123	2,174,131,144

기타유동부채 (주17)	388,177,699	569,641,951

충당부채 (주18)	127,472,730	435,465,397

단기차입금 (주7,20)	12,258,485,000	13,272,212,119

유동성장기차입금 (주7,20)	976,193,992	3,743,214,388

유동리스부채 (주7,23)	1,002,416,416	853,300,116

파생금융상품부채 (주7,36)	2,283,995,397	0

당기법인세부채	0	418,901,078

전환사채 (주7,21,31)	12,741,207,369	0

비유동부채	7,027,675,791	25,568,131,836

장기차입금 (주7,20,31)	3,547,636,648	6,419,642,983

기타비유동금융부채 (주7)	110,000,000	110,000,000

전환사채 (주7,21,31)	0	13,683,754,343

파생상품금융부채 (주7,36)	0	3,563,823,669

전환상환우선주부채 (주7,21)	1,208,232,883	0

비유동리스부채 (주7,23,31)	1,338,623,231	1,790,910,841

이연법인세부채 (주22)	823,183,029	0

부채총계	52,578,086,331	63,490,930,054

자본

지배기업 소유주지분	57,132,081,234	37,651,298,998

자본금 (주1,24)	4,143,141,200	2,887,035,700

자본잉여금 (주24)	36,074,628,950	17,922,435,263

기타자본구성요소 (주25)	285,184,735	1,164,836,899

기타포괄손익누계액 (주26)	(4,233,795,061)	(5,004,700,721)

이익잉여금 (주24)	20,862,921,410	20,681,691,857

비지배지분	513,789,515	0

자본총계	57,645,870,749	37,651,298,998

자본과부채총계	110,223,957,080	101,142,229,052

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,32)	25,559,503,402	62,055,550,731	23,727,543,368	70,707,545,148

매출원가 (주27)	22,998,615,585	59,011,965,286	22,726,343,409	65,119,542,258

매출총이익	2,560,887,817	3,043,585,445	1,001,199,959	5,588,002,890

판매비와관리비 (주27)	2,751,528,714	8,209,049,345	2,067,290,562	6,538,004,985

영업이익	(190,640,897)	(5,165,463,900)	(1,066,090,603)	(950,002,095)

금융수익 (주7,28)	80,651,755	170,553,899	8,221,130	34,647,150

금융비용 (주7,28)	557,613,291	1,590,178,090	442,285,264	1,336,292,723

기타수익 (주7,29)	2,175,892,198	12,653,333,184	413,031,387	2,412,121,233

기타비용 (주7,29)	650,024,919	2,196,925,812	429,811,016	2,862,230,680

지분법손익 (주13)	(4,108,736,361)	(1,316,844,897)	(4,603,026,656)

법인세비용차감전순이익	858,264,846	(237,417,080)	(2,833,779,263)	(7,304,783,771)

법인세비용 (주22)	185,729,872	333,634,133	110,502,526	384,177,080

분기손이익(손실)	672,534,974	96,217,053	(2,944,281,789)	(6,920,606,691)

기타포괄손익	1,412,266,493	770,905,660	(395,859,732)	(234,581,499)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,480,906,493	2,629,465,660	(653,156,894)	764,382,579

해외사업환산손익	1,480,906,493	2,697,742,460	(660,297,710)	600,371,761

지분법자본변동	(68,276,800)	7,140,816	164,010,818

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(68,640,000)	(1,858,560,000)	257,297,162	(998,964,078)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(68,640,000)	(1,858,560,000)	257,400,000	(998,712,000)

지분법 자본변동	(102,838)	(252,078)

총포괄이익(손실)	2,084,801,467	867,122,713	(3,340,141,521)	(7,155,188,190)

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	718,646,372	181,229,553	(2,944,281,789)	(6,920,606,691)

비지배지분	(46,111,398)	(85,012,500)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,130,912,865	952,135,213	(3,340,141,521)	(7,155,188,190)

비지배지분	(46,111,398)	(85,012,500)

주당이익 (주30)

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	113	5	(102)	(241)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	113	5	(102)	(241)

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,887,035,700	16,370,738,603	1,209,458,775	(1,893,034,390)	37,559,230,820	56,133,429,508	56,133,429,508

분기손이익(손실)	(6,920,606,691)	(6,920,606,691)	(6,920,606,691)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 관계기업 대체	(998,712,000)	(998,712,000)	(998,712,000)

해외사업환산손익	600,371,761	600,371,761	600,371,761

지분법변동자본	164,010,818	(252,078)	163,758,740	163,758,740

총포괄손익합계	(234,329,421)	(6,920,858,769)	(7,155,188,190)	(7,155,188,190)

자기주식의 처분

사업결합관련 비지배분

전환사채의 행사	1,566,561,964	(120,647,093)	1,445,914,871	1,445,914,871

전환사채의 발행

2020.09.30 (기말자본)	2,887,035,700	17,937,300,567	1,088,811,682	(2,127,363,811)	30,638,372,051	50,424,156,189	50,424,156,189

2021.01.01 (기초자본)	2,887,035,700	17,922,435,263	1,164,836,899	(5,004,700,721)	20,681,691,857	37,651,298,998	37,651,298,998

분기손이익(손실)	181,229,553	181,229,553	(85,012,500)	96,217,053

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 관계기업 대체	(1,858,560,000)	(1,858,560,000)	(1,858,560,000)

해외사업환산손익	2,697,742,460	2,697,742,460	2,697,742,460

지분법변동자본	(68,276,800)	(68,276,800)	(68,276,800)

총포괄손익합계	770,905,660	181,229,553	952,135,213	(85,012,500)	867,122,713

자기주식의 처분	(57,080,370)	275,090,698	218,010,328	218,010,328

사업결합관련 비지배분	598,802,015	598,802,015

전환사채의 행사	1,256,105,500	18,209,274,057	(1,445,950,801)	18,019,428,756	18,019,428,756

전환사채의 발행	291,207,939	291,207,939	291,207,939

2021.09.30 (기말자본)	4,143,141,200	36,074,628,950	285,184,735	(4,233,795,061)	20,862,921,410	57,132,081,234	513,789,515	57,645,870,749

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,132,969,326)	(3,011,240,747)

영업에서 창출된 현금	(5,450,190,657)	(2,313,705,763)

분기순손실	96,217,053	(6,920,606,691)

비현금항목의 조정 (주31)	2,044,437,814	12,903,393,389

운전자본의 변동 (주31)	(7,590,845,524)	(8,296,492,461)

이자의 수취	149,872,178	34,381,187

이자의 지급	(813,655,343)	(582,824,821)

법인세의 납부	(18,995,504)	(149,091,350)

투자활동현금흐름	5,413,432,696	(24,504,921,983)

단기금융상품의 취득	0	1,032,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	6,620,000,000	90,000,000

유형자산의 처분	75,293,751	818,312,416

기타보증금의 감소	0	10,412,800

임차보증금의 감소	4,009,000	80,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소	199,999,500	0

관계기업투자의 처분	15,500,000,000	0

단기금융상품의 증가	0	(23,522)

대여금의 증가	(11,450,000,000)	(90,000,000)

관계기업투자의 취득	0	(5,574,022,386)

유형자산의 취득	(1,754,776,765)	(20,741,797,282)

무형자산의 취득	(226,196,580)	(71,245,009)

임차보증금의 증가	(4,073,515)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,550,502,895)

기타보증금의 증가	(319,800)	(58,559,000)

재무활동현금흐름	6,815,597,432	25,805,771,610

단기차입금의 차입	15,529,680,482	19,169,059,046

장기차입금의 차입	0	10,858,800,000

전환사채의 발행	15,000,000,000	18,000,000,000

자기주식의 처분	218,010,328	0

유상증자	9,600,000	0

정부보조금의 수령	0	266,502,901

단기차입금의 상환	(17,249,015,511)	(12,704,561,232)

유동성장기부채의상환	(1,594,999,996)	(2,988,000,032)

장기차입금의 상환	(4,347,194,135)	0

전환사채의 상환	0	(5,950,000,000)

리스부채의 상환	(750,483,736)	(844,443,633)

전환사채발행비용	0	(1,585,440)

외화표시 현금성자산의 환율변동효과	749,738,878	115,686,061

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,845,799,680	(1,594,705,059)

기초현금및현금성자산	4,198,125,621	5,584,701,593

반기말현금및현금성자산	11,043,925,300	3,989,996,534