포톤 분기보고서 (2025.03)
1. 요약재무정보

특수관계자명	매출 등	매입 등

매출액	이자수익	유형자산매각 등	매입액	유형자산매입 등

BLD VINA CO., LTD.	-	104,465	721	6,130,129	-

BLD ELECTRONICS PHILS.INC.	-	8,784	-	-	-

(주)하이빅스	-	2,233	-	-	49

(주)디에스누림	-	-	3,000	-	11,960

(주)비엘디에프엔비	48,165	-	-	-	-

합 계	48,165	115,482	3,721	6,130,129	12,009

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 대여금(*1) 기타채권 매입채무 BLD VINA CO., LTD. - 16,131,500 538,087 - BLD ELECTRONICS PHILS.INC. 1,539,587 293,300 514,889 140,702 주식회사 비엘디에프엔비 122,661 80,000 - - 주식회사 포톤앤큐(구.비엘디) 4,763 - - - 합 계 1,667,011 16,504,800 1,052,976 140,702 (*1) 연 4.7 ~ 5%의 이자율을 적용하고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 상기 특수관계자에 대한 채권 등에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 대손충당금 202,661천원이 설정되어 있으며, 당분기 중 추가로 인식한 대손상각비는 없습니다. (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 대여금(*1) 기타채권 매입채무 BLD VINA CO., LTD. - 16,170,000 522,907 1,384,129 BLD ELECTRONICS PHILS.INC. 1,543,262 294,000 512,494 141,038 주식회사 비엘디에프엔비(*2) 122,661 80,000 - - 합 계 1,665,923 16,544,000 1,035,401 1,525,167 (*1) 연 4.7 ~ 5%의 이자율을 적용하고 있습니다.(*2) 전기말 현재 상기 특수관계자에 대한 채권 등에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 대여금(*) BLD VINA CO., LTD. 16,170,000 2,901,500 2,940,000 16,131,500 BLD ELECTRONICS PHILS.INC. 294,000 - 700 293,300 주식회사 비엘디에프엔비 80,000 - - 80,000 합 계 16,544,000 2,901,500 2,940,700 16,504,800 (*) 외화환산에 의한 증감을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 대여금(*1) BLD VINA CO., LTD. 6,447,000 2,980,600 - 9,427,600 BLD ELECTRONICS PHILS.INC. 1,289,400 269,360 1,289,400 269,360 (주)비엘디에프엔비 - 50,000 - 50,000 합 계 7,736,400 3,299,960 1,289,400 9,746,960 차입금 주식회사 디에스누림 1,700,000 - 1,700,000 - (*1) 외화환산에 의한 증감을 포함하고 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 없습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자를 위해 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 특수관계자명 금융기관 등 제공한 지급보증금액 당분기말 전기말 BLD VINA CO.,LTD. 중소기업은행 USD 3,000,000 USD 3,000,000 (주)신한은행-하노이 USD 900,000 USD 1,100,000 (7) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정내용 금융기관 지급보증금액 연대 보증인 차입금 연대보증 중소기업은행 2,400,000 (주)디에스누림 3,600,000 대표이사 (단위: 천원) 약정내용 금융기관 지급보증금액 연대 보증인 차입금 연대보증 중소기업은행 3,600,000 (주)디에스누림 2,400,000 대표이사 (8) 당분기말 현재 특수관계자를 위해 제공한 담보내역은 없습니다. (9) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 385,115 396,591 퇴직급여 26,603 16,247 합 계 411,718 412,838 상기 주요 경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 및 비등기 임원으로 구성되어 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없습니다 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 연결실체가 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 제공내역 담보설정액(채권최고액) 제공받는자 투자부동산(*1) (여수웅천자이 상가동 22개호실) 14,305,818 7,200,000 중소기업은행 건설중인자산(성남시 분당구 서현동 건물 1개층) 1,889,494 1,752,000 유형자산(*2) 11,478,651 20,002,183 (주)신한은행-하노이 (*1) 연결실체의 투자부동산은 재산종합보험에 가입되어 있으며(총 부보금액: 57,359백만원) , 연결실체의 차입금 등에 대해서 담보(근질권)로 제공하고 있습니다.(*2) 연결실체는 당분기말 현재 차입금과 관련하여 (주)신한은행-하노이에 기계장치 등을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체가 제공한 타인에 대한 지급보증 내역은 없습니다. (4) 당분기말 현재 연결실체가 보증보험 관련 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 없습니다. (5) 당분기말 현재 차입금 관련 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 금융기관 약정한도금액 실행금액 기업구매카드 중소기업은행 3,000,000 3,000,000 운영자금대출 중소기업은행 8,000,000 8,000,000 (주)신한은행-하노이 USD 1,100,000 USD 1,000,000 중소기업은행 USD 3,000,000 USD 2,500,000 시설자금대출 중소기업은행 1,460,000 1,460,000 (6) 공급자금융약정 연결실체는 공급자가 은행으로부터 연결실체로부터 받은 매출채권을 금융회사에 양도하고 대금을 지급받는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 연결실체를 대신하여 연결실체의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 연결실체는 금융기관에 상환합니다. 이 거래의 목적은 지급과정을 효율적으로 하고 관련 매입채무 결제 기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제 조건을 제공하는 것입니다. 연결실체는 이 약정으로 인하여 원채무의 책임이 면제되거나 실질적으로 수정되는 것이 아니기 때문에 원채무를 제거하지 않았습니다. 연결실체 관점에서 채무 지급 기간은 이 제도에 참여하지 않는 다른 공급자의 정상적인 지급기간에 비해 유의적으로 연장되지 않으나, 공급자는 조기 결제로 인한 효익을 얻을 수 있습니다. 또한 연결실체는 이 거래로 인해 금융기관에 추가적인 이자를 부담하지 않습니다. 결과적으로 연결실체는 금융부채의 성격과 기능이 매입채무와 동일하기 때문에, 약정의 대상이 되는 금액을 매입채무 금액 내에 포함하였습니다.공급자금융약정에 따른 모든 채무는 당분기말과 전기말 현재 유동부채로 분류되었습니다. 연결실체의 매입채무에 대한 추가적인 정보는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 1,500,000 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 1,500,000 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 지급기일 청구일로부터 90일이내 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무 지급기일 청구일로부터 30일~80일이내 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 중요한 비현금 변동은 없습니다 (7) 당분기말 현재 연결실체가 진행중인 소송사건은 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1) 제재현황 당사는 보고서 작성기준일 이전인 2024년 7월 25일 한국거래소로부터 불성실공시법인 으로 지정되었으며, 불성실공시법인 지정내역은 다음과 같습니다. 항 목 내 용 (1) 유형 공시변경 (2) 내용 유상증자 발행금액 100분의 20이상 변경 및 유상증자 납입기일 6개월 이상 변경 (3) 원공시일 2023년 11월 23일 (4) 공시일 2024년 6월 5일 (5) 지정일 2024년 7월 25일 (6) 부과벌점 0.0점 (7) 공시위반제재금 2천만원 (동사의 부과벌점은 5.0점(2.5점×2건)이나, 이에 대하여 공시위반제재금 2천만원을 대체부과함) (8) 최근 1년간 불성실 공시법인 부과벌점 0.0점 2) 과징금 부과 결정 통보 접수 당사는 보고서 작성기준일 이후인 2025년 4월 3일 금융위원회 로부터 다음과 같이 과징금 부과 결정 통보를 받았습니다. 항 목 내 용 1. 조치의 제목 (주)바이오로그디바이스의 공시의무 위반 조치 2. 내용 2021.4.21 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정) 중요사항 기재누락(동 보고서에 외부평가기관의 평가의견을 지연 제출) 3. 조치하고자 하는 내용 과징금 25,600천원 4. 기타 증권선물위원회는 (주)바이오로그디바이스에 대하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제161조 제1항 제7호의 주쇼사항보고서 제출 의무 위반의 사유로 '사본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제429조 제3항 제1호에 의하여 과징금 25,600,000원을 부과한다. 3) 단기매매차익 미환수현황 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 (1) 주식(액면)병합 당사는 2025년 3월 27일 정기주주총회에서 주식(액면) 병합 안건이 가결되었습니다. 주식 병합의 방법은 액면가 100원의 보통주식 5주를 액면가 500원의 보통주식1주로 병합하는 것으로 신주의 효력발생일은 2025년 4월 30일이며, 주식병합 전, 후의 발행주식 총수는 아래와 같습니다. 구분 병합 전 병합 후 주식의 종류 보통주식 보통주식 주당 액면가액(원) 100원 500원 발행주식총수(주) 65,900,664 13,180,132 자본금(원) 6,590,066,400 6,590,066,400 2) 보호예수 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 3,300,330 2024.09.06 2025.09.09 1년 사모 증자 65,900,664 주) 보고서 작성기준일 현재 2024.8.19 제3자배정 유상증자(사모발행) 납입으로 3,300,330주 보호예수중에 있습니다. 3) 중소기업 검토표 [포톤] 증소기업 등 기준검토표_2024_1.jpg [포톤] 증소기업 등 기준검토표_2024_1 [포톤] 증소기업 등 기준검토표_2024_2.jpg [포톤] 증소기업 등 기준검토표_2024_2 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 TIANJIN POWER COMELECTRONICS CO., LTD 2008.08.26 D10-1 International City, XEDA,TIANJIN, P.R. CHINA 휴대폰 카메라모듈부품 제조 3,686 지분 100% 보유 미해당 BLD VINA CO., LTD. 2014.04.28 Lot 38, Lot 38-2, Quang Minh Industrial Zone,Quang Minh town, Me Linh, Ha Noi, Vietnam 휴대폰 카메라모듈부품 제조 30,082 지분 100% 보유 해당 (주)포톤앤큐(구.비엘디) 2015.10.22 경기 용인시 기흥구 기흥로 58-1, A동 1805호(구갈동, 기흥ICT밸리 SK V1) 휴대폰 카메라모듈부품 제조 227 지분 100% 보유 미해당 BLD ELECTRONICS PHILS.INC 2015.07.06 Phase 4 lot 3 Block 11 Suntrust Ecotown Tanza BrgySahud-ulan, Tanza, Cavite Philippines 휴대폰 카메라모듈부품 제조 2,627 지분 100% 보유 미해당 (주)비엘디에프앤비 2023.10.16 전남 여수시 웅천남1로 8, 상가동 149호 음식점업외 17 지분 100% 보유 미해당 주) 출자 대상회사는 모두 비상장회사 입니다.주) 주요종속회사는 지배회사 자산총액의 10%이상 차지하는 회사 입니다.주) 당분기 중 (주)비엘디 에서 (주)포톤앤큐로 사명을 변경 하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 0 - - - - 비상장 5 TIANJIN POWER COM ELECTRONICS CO., LTD. - BLD VINA CO., LTD. - (주)포톤앤큐(구.비엘디) 134811-0348690 BLD ELECTRONICS PHILS.INC - (주)비엘디에프앤비 206211-0090246 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 TIANJIN POWER COM ELECTRONICS CO.,LTD. 비상장 2013.03.20 경영참여 435 - 100 1,843 - - - - 100 1,843 3,686 -87 BLD VINA CO.,LTD. 비상장 2014.05.07 경영참여 1,031 - 100 4,482 - - - - 100 4,482 30,082 -10,324 ㈜포톤앤큐(구.비엘디) (주3) 비상장 2015.10.22 경영참여 10 3,920 100 20 - - - 3,920 100 20 227 63 BLD ELECTRONICS PHILS.INC. (주1) 비상장 2016.01.12 경영참여 1,588 - 100 - - - - - 100 - 2,627 -693 ㈜넥스트바이오셀뱅크 (주2) 비상장 2022.01.25 단순투자 900 1,800,000 37 - - - - 1,800,000 37 - - - (주)비엘디에프앤비 비상장 2023.11.28 경영참여 250 50,000 100 - - - - 50,000 100 - 17 -326 합 계 - - 6,345 - - - - - 6,345 - - 주1) 매각예정자산으로 분류하였습니다.주2) 전액 손상차손 인식하고, 매각예정자산으로 분류하였습니다.3 주3) 당분기 중 (주)비엘디 에서 (주)포톤앤큐로 사명을 변경 하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음