포톤 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	39,116,597,770	32,230,114,104

현금및현금성자산 (주5,7,34,35)	9,978,535,541	12,453,834,993

매출채권 (주7,8,32,34,35)	26,155,029,349	14,913,378,341

기타유동금융자산 (주7,9,34,35)	330,907,187	174,807,611

기타유동자산 (주10)	776,899,223	1,201,140,203

재고자산 (주11)	1,875,226,470	3,486,952,956

비유동자산	34,267,259,896	31,693,297,324

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,12)	855,776,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,12)	5,100,364,480

매도가능금융자산 (주7,12)	950,330,000

공동기업투자주식 (주13)	2,795,203	3,226,686

유형자산 (주14)	23,121,354,712	24,891,304,095

무형자산 (주15)	2,721,335,592	2,628,285,229

기타비유동금융자산 (주7,9,34,35)	1,118,618,771	1,029,524,498

기타비유동자산 (주10)	2,021,728,859

이연법인세자산 (주23)	1,347,015,138	168,897,957

자산총계	73,383,857,666	63,923,411,428

부채

유동부채	26,444,654,749	10,095,441,709

매입채무 (주7,32,34,35)	6,603,863,783	4,497,478,727

기타유동금융부채 (주7,16,34,35)	628,316,509	443,682,608

기타유동부채 (주17)	3,303,774,857	2,094,767,625

충당부채 (주18)	251,414,781	251,414,781

단기차입금 (주7,20,34,35)	4,410,000,000	1,078,798,804

파생금융상품부채 (주22)	40,162,646	803,091,974

유동성장기부채 (주7,20,34,35)	2,986,703	816,031,003

전환사채 (주7,21,34,35)	10,925,358,583

당기법인세부채 (주23)	278,776,887	110,176,187

비유동부채	2,480,915,890	11,892,033,709

장기차입금 (주7,20,34,35)	2,194,000,000	1,200,000,000

전환사채 (주7,21,34,35)	10,443,471,284

상환전환우선주부채 (주7,22,34,35)	286,915,890	248,562,425

금융리스부채 (주24)

부채총계	28,925,570,639	21,987,475,418

자본

지배기업 소유주지분	44,846,934,982	42,278,916,111

자본금 (주25)	2,756,560,600	2,740,251,200

자본잉여금 (주25)	11,852,735,275	11,495,893,819

기타자본구성요소 (주26)	3,789,267,334	3,881,418,038

기타포괄손익누계액 (주25)	(4,051,848,858)	(1,986,659,125)

이익잉여금 (주25)	30,500,220,631	26,148,012,179

비지배지분	(388,647,955)	(342,980,101)

자본총계	44,458,287,027	41,935,936,010

자본과부채총계	73,383,857,666	63,923,411,428

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,32)	23,960,437,902	62,158,637,476	18,855,587,850	54,104,910,525

매출원가 (주27)	18,614,234,512	48,329,215,300	14,536,841,847	42,245,827,497

매출총이익	5,346,203,390	13,829,422,176	4,318,746,003	11,859,083,028

판매비와관리비 (주27)	2,575,240,077	8,162,183,327	2,006,823,169	5,851,524,599

영업이익	2,770,963,313	5,667,238,849	2,311,922,834	6,007,558,429

금융수익 (주7,28)	42,260,560	914,260,514	29,275,365	42,615,407

금융비용 (주7,28)	310,786,447	942,246,915	263,484,345	377,329,635

기타수익 (주7,29)	201,543,197	2,148,294,048	(330,786,069)	1,726,578,910

기타비용 (주7,29)	2,104,987,592	3,075,363,287	(653,926,247)	2,148,879,498

지분법손익 (주13)	(30,547)	(431,483)	440,188	440,188

법인세비용차감전순이익	598,962,484	4,711,751,726	2,401,294,220	5,250,983,801

법인세비용 (주23)	(309,802,020)	405,897,528	125,527,684	850,880,087

분기순이익(손실)	908,764,504	4,305,854,198	2,275,766,536	4,400,103,714

기타포괄손익	(883,731,701)	(2,064,503,333)	208,436,725	(756,208,899)

후속적 당기손익 재분류항목	(678,967,068)	216,063,034	208,436,725	(756,208,899)

해외사업환산손익	(678,967,068)	216,063,034	208,436,725	(756,208,899)

후속적 당기손익 재분류되지 않는 항목	(204,764,633)	(2,280,566,367)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(204,764,633)	(2,280,566,367)

총포괄이익(손실)	25,032,803	2,241,350,865	2,484,203,261	3,643,894,815

반기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	111,115,339	2,287,018,719	2,275,766,536	4,400,103,714

비지배지분	(86,082,536)	(45,667,854)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	111,115,339	2,287,018,719	2,484,203,261	3,643,894,815

비지배지분	(86,082,536)	(45,667,854)

주당이익 (주30)

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	35	159	83	162

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	34	144	77	143

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,740,251,200	11,320,740,755	(343,345,403)	211,238,555	22,689,309,138	36,618,194,245	36,618,194,245

회계정책변경의 효과 - 기업회계기준서 제1109호 (주2)

분기순이익(손실)	4,400,103,714	4,400,103,714	4,400,103,714

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	(756,208,899)	(756,208,899)	(756,208,899)

자기주식 거래로 인한 증감	224,555,210	275,447,565	500,002,775	500,002,775

종속기업의 취득	(112,621,301)	(112,621,301)

전환사채의 발행	3,949,315,876	3,949,315,876	3,949,315,876

전환권의 행사

2017.09.30 (기말자본)	2,740,251,200	11,545,295,965	3,881,418,038	(544,970,344)	27,089,412,852	44,711,407,711	(112,621,301)	44,598,786,410

2018.01.01 (기초자본)	2,740,251,200	11,495,893,819	3,881,418,038	(1,986,659,125)	26,148,012,179	42,278,916,111	(342,980,101)	41,935,936,010

회계정책변경의 효과 - 기업회계기준서 제1109호 (주2)	(686,400)	686,400

분기순이익(손실)	4,351,522,052	4,351,522,052	(45,667,854)	4,305,854,198

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,280,566,367)	(2,280,566,367)	(2,280,566,367)

해외사업환산손익	216,063,034	216,063,034	216,063,034

자기주식 거래로 인한 증감

종속기업의 취득

전환사채의 발행

전환권의 행사	16,309,400	356,841,456	(92,150,704)	281,000,152	281,000,152

2018.09.30 (기말자본)	2,756,560,600	11,852,735,275	3,789,267,334	(4,051,848,858)	30,500,220,631	44,846,934,982	(388,647,955)	44,458,287,027

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,324,654,267	5,034,773,531

분기순이익(손실)	4,305,854,198	4,400,103,714

비현금항목의 조정 (주31)	8,123,163,915	5,191,977,298

운전자본의 변동 (주31)	(4,278,075,391)	(3,753,800,277)

이자의 수취	204,363,904	161,257,262

이자의 지급	(281,476,801)	(195,540,666)

법인세의 납부	(749,175,558)	(769,223,800)

투자활동현금흐름	(13,337,074,638)	(8,397,775,506)

단기 대여금의 감소	136,225,000

장기대여금의 감소	4,553,000	4,753,000

유형자산의 처분	677,508,861	120,898,943

임차보증금의 감소	3,767,245

기타보증금의 감소	61,731,204

종속기업의 취득	335,933,349

단기대여금의 증가	(200,000,000)	(300,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,024,167,515)	(149,450,000)

유형자산의 취득	(3,597,612,207)	(7,953,605,455)

무형자산의 취득	(2,111,317,930)	(197,246,534)

임차보증금의 증가	(51,537,296)	(171,446,189)

기타보증금의 증가	(100,000,000)	(223,837,620)

재무활동현금흐름	3,674,328,264	13,023,917,361

단기차입금의 차입	8,337,504,772	742,118,533

장기차입금의 차입	1,194,000,000	1,200,000,000

전환사채의 발행	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(4,837,504,772)	(3,070,916,910)

유동성장기부채의상환	(732,572,355)	(755,555,663)

금융리스부채의 상환	(86,414,865)	(91,728,599)

장기차입금의 상환	(200,000,000)

주식발행비용	(684,516)

외화표시 현금성자산의 환율변동효과	(137,207,345)	159,323,843

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,475,299,452)	9,820,239,229

기초현금및현금성자산	12,453,834,993	2,360,539,545

기말현금및현금성자산	9,978,535,541	12,180,778,774