포톤 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	36,085,685,333	26,582,627,545

현금및현금성자산 (주5,7,31,32)	12,180,778,774	2,360,539,545

매출채권 및 기타유동채권 (주7,8,29,31,32)	19,804,054,428	21,237,469,597

기타유동금융자산 (주7,9,31,32)	328,460,309	455,385,714

기타유동자산 (주10)	1,171,891,131	802,969,426

재고자산 (주11)	2,600,500,691	1,726,263,263

당기법인세자산 (주20)

비유동자산	32,127,445,330	26,058,171,351

매도가능금융자산 (주7,12)	149,450,000

종속공동기업투자 (주13)	440,188

유형자산 (주14)	25,915,612,652	22,965,991,404

무형자산 (주15)	1,413,278,580	1,096,810,764

영업권 (주15)	621,667,517

기타비유동금융자산 (주7,9,31,32)	1,302,296,634	897,601,109

기타비유동자산 (주10)	2,163,078,546

이연법인세자산 (주20)	561,621,213	1,097,768,074

자산총계	68,213,130,663	52,640,798,896

부채

유동부채	11,545,378,823	15,131,680,204

매입채무 및 기타유동채무 (주7,29,31,32)	6,617,991,176	7,908,392,599

기타유동금융부채 (주7,16,31,32)	300,929,028	1,689,887,236

기타유동부채 (주17)	2,150,159,718	1,458,516,590

단기차입금 (주7,18,31,32)	1,697,920,031	3,306,215,396

유동성장기부채 (주7,18,21,31,32)	629,677,077	618,923,595

당기법인세부채 (주20)	148,701,793	149,744,788

비유동부채	12,068,965,430	890,924,447

장기차입금 (주7,18,31,32)	1,200,000,000	787,477,209

전환사채 (주7,19,31,32)	10,201,937,074

이연법인세부채 (주20)	663,866,333

금융리스부채 (주7,21,31,32)	3,162,023	103,447,238

부채총계	23,614,344,253	16,022,604,651

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	44,711,407,711	36,618,194,245

자본금 (주22)	2,740,251,200	2,740,251,200

자본잉여금 (주22)	11,545,295,965	11,320,740,755

기타자본구성요소 (주23)	3,881,418,038	(343,345,403)

기타포괄손익누계액 (주22)	(544,970,344)	211,238,555

이익잉여금(결손금) (주22)	27,089,412,852	22,689,309,138

비지배지분	(112,621,301)

자본총계	44,598,786,410	36,618,194,245

자본과부채총계	68,213,130,663	52,640,798,896

연결 포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4,27)	18,855,587,850	54,104,910,525	15,313,371,655	47,281,076,338

매출원가 (주24)	14,536,841,847	42,245,827,497	12,183,671,443	35,434,863,375

매출총이익	4,318,746,003	11,859,083,028	3,129,700,212	11,846,212,963

판매비와관리비 (주24)	2,006,823,169	5,851,524,599	1,815,496,664	5,414,029,487

영업이익(손실)	2,311,922,834	6,007,558,429	1,314,203,548	6,432,183,476

금융수익 (주7,25)	29,275,365	42,615,407	16,600,019	35,257,012

금융원가 (주7,25)	263,484,345	377,329,635	57,370,772	191,777,603

기타이익 (주7,13,26)	1,543,021,615	1,727,019,098	538,482,408	1,822,034,352

기타손실 (주7,26)	1,219,441,249	2,148,879,498	1,532,670,175	2,945,593,725

법인세비용차감전순이익(손실)	2,401,294,220	5,250,983,801	279,245,028	5,152,103,512

법인세비용 (주20)	125,527,684	850,880,087	150,011,959	971,320,844

당기순이익(손실)	2,275,766,536	4,400,103,714	129,233,069	4,180,782,668

기타포괄손익	208,436,725	(756,208,899)	(766,112,375)	(1,142,766,735)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	208,436,725	(756,208,899)	(766,112,375)	(1,142,766,735)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	208,436,725	(756,208,899)	(766,112,375)	(1,142,766,735)

총포괄손익	2,484,203,261	3,643,894,815	(636,879,306)	3,038,015,933

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,275,766,536	4,400,103,714	129,233,069	4,180,782,668

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,484,203,261	3,643,894,815	(636,879,306)	3,038,015,933

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실)	83	162	5	160

희석주당이익(손실)	77	143	5	155

연결 자본변동표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,550,251,200	8,079,887,620	1,566,154,597	453,973,223	16,200,745,248	28,851,011,888	28,851,011,888

당기순이익(손실)	4,180,782,668	4,180,782,668	4,180,782,668

기타포괄손익	(1,142,766,735)	(1,142,766,735)	(1,142,766,735)

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합

전환사채의 발행

전환청구권행사	190,000,000	3,240,853,135	(1,909,500,000)	1,521,353,135	1,521,353,135

2016.09.30 (기말자본)	2,740,251,200	11,320,740,755	(343,345,403)	(688,793,512)	20,381,527,916	33,410,380,956	33,410,380,956

2017.01.01 (기초자본)	2,740,251,200	11,320,740,755	(343,345,403)	211,238,555	22,689,309,138	36,618,194,245	36,618,194,245

당기순이익(손실)	4,400,103,714	4,400,103,714	4,400,103,714

기타포괄손익	(756,208,899)	(756,208,899)	(756,208,899)

자기주식 거래로 인한 증감	224,555,210	275,447,565	500,002,775	500,002,775

사업결합	(112,621,301)	(112,621,301)

전환사채의 발행	3,949,315,876	3,949,315,876	3,949,315,876

전환청구권행사

2017.09.30 (기말자본)	2,740,251,200	11,545,295,965	3,881,418,038	(544,970,344)	27,089,412,852	44,711,407,711	(112,621,301)	44,598,786,410

연결 현금흐름표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	5,034,773,531	60,785,763

당기순이익(손실)	4,400,103,714	4,180,782,668

비현금항목의조정 (주28)	5,191,977,298	5,596,717,160

운전자본의변동 (주28)	(3,753,800,277)	(8,762,219,688)

이자수취(영업)	161,257,262	104,121,781

이자지급(영업)	(195,540,666)	(191,503,035)

법인세납부(환급)	(769,223,800)	(867,113,123)

투자활동현금흐름	(8,397,775,506)	(7,970,722,736)

단기금융상품의 처분	660,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	136,225,000

장기대여금및수취채권의 처분	4,753,000	5,583,000

유형자산의 처분	120,898,943	642,213,539

임차보증금의 감소	50,000,000

기타보증금의감소	220,000

종속기업의취득	335,933,349	5,330,632

단기금융상품의 취득	(325,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(149,450,000)

공동기업투자주식의 취득	(25,000,000)

유형자산의 취득	(7,953,605,455)	(8,601,720,596)

무형자산의 취득	(197,246,534)	(357,524,725)

임차보증금의 증가	(171,446,189)	(2,786,986)

기타보증금의증가	(223,837,620)	(22,037,600)

재무활동현금흐름	13,023,917,361	(1,946,864,857)

단기차입금의 증가	742,118,533

장기차입금의 증가	1,200,000,000

전환사채의 증가	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,070,916,910)	(1,000,000,000)

유동성장기부채의상환	(755,555,663)	(881,694,345)

금융리스부채의 지급	(91,728,599)	(63,430,272)

주식발행비용	(1,740,240)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	159,323,843	(189,756,394)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,820,239,229	(10,046,558,224)

기초현금및현금성자산	2,360,539,545	11,362,510,713

기말현금및현금성자산	12,180,778,774	1,315,952,489