셀바스헬스케어 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	24,384,110,661	23,655,586,194

현금및현금성자산	7,805,018,277	12,943,161,008

단기금융상품	4,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,259,368,121	2,925,653,935

당기법인세자산	4,288,530	3,170,310

당기손익공정가치측정금융자산	998,716,897

재고자산	5,422,186,110	4,889,068,215

매각예정비유동자산	2,894,532,726	2,894,532,726

비유동자산	23,005,682,895	23,451,062,549

장기금융상품	57,144,000	48,572,400

장기매출채권 및 기타비유동채권	328,202,997	327,716,067

투자부동산	2,909,015,767

유형자산	14,751,832,740	17,937,395,476

영업권	2,525,753,451	2,525,753,451

영업권 이외의 무형자산	2,134,397,940	2,312,289,155

기타비유동금융자산	299,336,000	299,336,000

비유동매도가능금융자산

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	299,336,000	299,336,000

이연법인세자산

자산총계	47,389,793,556	47,106,648,743

부채

유동부채	17,541,719,154	16,559,157,220

매입채무 및 기타유동채무	1,898,392,213	1,168,760,653

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	11,103,636,360	10,853,636,360

기타유동부채	71,506,307	77,130,831

유동금융리스부채	189,123,307	191,239,237

유동충당부채	237,636,655	221,308,979

계약부채	172,740,745	235,948,794

환불부채	868,683,567	811,132,366

당기법인세부채

비유동부채	6,070,219,241	6,410,003,623

장기매입채무 및 기타비유동채무	50,000,000

장기차입금	4,545,909,100	4,921,818,190

기타비유동부채	139,139,247	130,076,091

장기금융리스부채	479,596,389	508,358,016

비유동충당부채

장기계약부채	68,867,566	63,044,387

이연법인세부채	786,706,939	786,706,939

부채총계	23,611,938,395	22,969,160,843

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,777,855,161	24,137,487,900

자본금	10,833,569,500	10,833,569,500

보통주자본금	10,833,569,500	10,833,569,500

우선주자본금

자본잉여금	31,428,009,762	31,428,009,762

주식발행초과금	31,428,009,762	31,428,009,762

기타자본구성요소	3,273,544,923	3,257,025,937

이익잉여금(결손금)	(21,757,269,024)	(21,381,117,299)

비지배지분

자본총계	23,777,855,161	24,137,487,900

자본과부채총계	47,389,793,556	47,106,648,743

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,055,293,401	5,055,293,401	4,743,129,727	4,743,129,727

매출원가	2,848,337,562	2,848,337,562	3,756,319,650	3,756,319,650

매출총이익	2,206,955,839	2,206,955,839	986,810,077	986,810,077

판매비와관리비	2,616,514,584	2,616,514,584	3,755,490,926	3,755,490,926

영업이익(손실)	(409,558,745)	(409,558,745)	(2,768,680,849)	(2,768,680,849)

기타이익	227,021,795	227,021,795	126,339,653	126,339,653

기타손실	32,845,086	32,845,086	33,121,175	33,121,175

금융수익	44,555,497	44,555,497	6,684,715	6,684,715

금융원가	205,325,186	205,325,186	218,475,108	218,475,108

법인세비용차감전순이익(손실)	(376,151,725)	(376,151,725)	(2,887,252,764)	(2,887,252,764)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(376,151,725)	(376,151,725)	(2,887,252,764)	(2,887,252,764)

기타포괄손익	16,518,986	16,518,986	131,646,593	131,646,593

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	112,748,385	112,748,385

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	112,748,385	112,748,385

재평가잉여금(토지)	0	0	0	0

재평가잉여금(건물)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	16,518,986	16,518,986	18,898,208	18,898,208

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	16,518,986	16,518,986	18,898,208	18,898,208

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(359,632,739)	(359,632,739)	(2,755,606,171)	(2,755,606,171)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(376,151,725)	(376,151,725)	(2,887,252,764)	(2,887,252,764)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(359,632,739)	(359,632,739)	(2,755,606,171)	(2,755,606,171)

총 포괄손익, 비지배지분	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(17)	(220)	(220)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(17)	(220)	(220)

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,027,197,000	18,927,685,859	6,888,568,064	(18,238,642,533)	14,604,808,390	14,604,808,390

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	(2,887,252,764)	(2,887,252,764)	(2,887,252,764)

환율변동	18,898,208	18,898,208	18,898,208

유형자산재평가	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	112,748,385	112,748,385	112,748,385

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래	9,204,239	9,204,239	9,204,239

주식병합자본변동	0

전환사채의 전환	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0

신주발행 및 주식발행비의 지급	0

상환전환우선주의 발행	0

합병관련자본변동	0

2019.03.31 (기말자본)	7,027,197,000	18,927,685,859	7,029,418,896	(21,125,895,297)	11,858,406,458	11,858,406,458

2020.01.01 (기초자본)	10,833,569,500	31,428,009,762	3,257,025,937	(21,381,117,299)	24,137,487,900	24,137,487,900

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	0	(376,151,725)	(376,151,725)	(376,151,725)

환율변동	0	16,518,986	16,518,986	16,518,986

유형자산재평가	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

주식기준보상거래

주식병합자본변동	0

전환사채의 전환	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0

신주발행 및 주식발행비의 지급	0

상환전환우선주의 발행	0

합병관련자본변동	0

2020.03.31 (기말자본)	10,833,569,500	31,428,009,762	3,273,544,923	(21,757,269,024)	23,777,855,161	23,777,855,161

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	304,521,828	(589,088,967)

당기순이익(손실)	(376,151,725)	(2,887,252,764)

당기순이익조정을 위한 가감	432,185,884	1,810,544,081

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	332,119,928	581,625,486

이자지급(영업)	(89,096,153)	(89,306,628)

이자수취(영업)	6,452,704	1,785,621

법인세납부(환급)	(988,810)	(6,484,763)

투자활동현금흐름	(5,257,916,264)	322,757,280

유형자산의 처분	9,700,655	8,863,957

무형자산의 처분	0

장기기타지급채무의증가	50,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	10,097,996	421,250,987

유동매도가능금융자산의 처분	0

단기대여금및수취채권의 처분	7,297,996	13,499,960

단기금융상품의 처분	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0

유형자산의 취득	(50,472,271)	(74,886,500)

무형자산의 취득	(1,500,000)	(2,600,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(9,870,794)	(13,077,079)

유동매도가능금융자산의 취득	0

당기손익인식금융자산의 취득	(999,500,250)

단기대여금및수취채권의 취득	(265,097,996)	(51,068,500)

장기금융상품의 취득	(8,571,600)

단기금융상품의 취득	(4,000,000,000)

정부보조금의 수취	0	20,774,455

사업결합으로 인한 현금유출	0	0

재무활동현금흐름	(184,294,972)	1,677,323,383

주식의 발행	0

상환우선주 발행	0

단기차입금의 증가	2,381,265,940

단기차입금의 상환	(703,942,557)

유동성장기차입금의 상환	(125,909,090)

유동성장기금융리스부채의 상환	(58,385,882)

장기차입금의 증가	0

장기차입금의 상환	0

자기주식의 취득	0

신주발행비 지급	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,137,689,408)	1,410,991,696

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(453,323)	3,630,951

기초현금및현금성자산	12,943,161,008	1,429,177,965

기말현금및현금성자산	7,805,018,277	2,843,800,612