셀바스헬스케어 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 반기말 2017.06.30 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 반기말	제 3 기말

자산

유동자산	20,647,017,389	18,948,378,084

현금및현금성자산	4,404,808,826	4,714,867,098

단기금융자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	7,926,281,070	4,848,329,857

기타수취채권	727,105,878	656,523,100

기타유동금융자산	0	0

재고자산	6,455,387,025	7,482,440,568

기타유동자산	1,132,732,456	1,223,682,091

당기법인세자산	702,134	22,535,370

매각예정비유동자산	0	0

비유동자산	32,210,920,020	26,533,279,233

기타비유동금융자산	0	0

장기기타수취채권	736,801,102	464,466,100

매도가능금융자산	100,000,000	100,000,000

유형자산	18,669,453,520	13,573,542,780

무형자산	12,402,234,101	12,092,839,564

이연법인세자산	302,431,297	302,430,789

자산총계	52,857,937,409	45,481,657,317

부채

유동부채	8,854,425,280	4,530,362,614

매입채무	819,246,131	136,127,995

기타지급채무	6,018,667,107	3,817,962,658

단기차입금	1,500,000,000

유동성장기차입금	0

기타유동비금융부채	233,141,143	267,754,047

유동충당부채	283,370,899	308,517,914

당기법인세부채	0

비유동부채	16,187,388,087	14,035,473,993

장기매입채무 및 기타비유동채무	26,589,371	15,208,259

장기차입금	15,187,000,000	12,700,000,000

기타비유동금융부채	765,013,643	1,147,989,831

퇴직급여채무	0	0

기타비유동비금융부채	208,785,073	172,275,903

이연법인세부채	0	0

부채총계	25,041,813,367	18,565,836,607

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,816,124,042	26,915,820,710

납입자본	23,357,600,368	21,652,747,875

자본금	6,494,535,500	6,322,639,700

주식발행초과금	16,863,064,868	15,330,108,175

기타자본구성요소	1,248,846,392	1,928,783,493

이익잉여금(결손금)	3,209,677,282	3,334,289,342

비지배지분	0	0

자본총계	27,816,124,042	26,915,820,710

자본과부채총계	52,857,937,409	45,481,657,317

연결 포괄손익계산서
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,632,679,833	14,225,975,277	6,696,296,951	12,952,682,957

매출원가	4,849,533,300	8,329,928,145	3,633,767,738	6,905,768,923

매출총이익	2,783,146,533	5,896,047,132	3,062,529,213	6,046,914,034

판매비와관리비	2,666,721,285	5,464,444,961	3,284,779,560	6,217,871,431

영업이익(손실)	116,425,248	431,602,171	(222,250,347)	(170,957,397)

기타이익	48,757,928	92,532,560	144,737,074	319,539,326

기타손실	(130,830,364)	330,508,149	320,282,604	454,129,352

금융수익	17,093,549	21,628,577	8,384,250	48,928,760

금융원가	104,832,895	339,388,077	3,933,935,100	4,198,768,398

법인세비용차감전순이익(손실)	208,274,194	(124,132,918)	(4,323,346,727)	(4,455,387,061)

법인세비용	479,142	479,142	(171,831,238)	(171,831,238)

당기순이익(손실)	207,795,052	(124,612,060)	(4,151,515,489)	(4,283,555,823)

기타포괄손익	(39,084,009)	70,262,419	(21,373,135)	19,081,962

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(39,084,009)	70,262,419	(21,373,135)	19,081,962

매도가능금융자산	0	0	10,442,437	10,442,437

외화환산외환차이	(39,084,009)	70,262,419	(31,815,572)	8,639,525

총포괄손익	168,711,043	(54,349,641)	(4,172,888,624)	(4,264,473,861)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	207,795,052	(124,612,060)	(4,151,515,489)	(4,283,555,823)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	168,711,043	(54,349,641)	(4,172,888,624)	(4,264,473,861)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	16	(10)	(387)	(399)

희석주당이익(손실)	16	(10)	(387)	(399)

연결 자본변동표
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	800,000,000	89,657,607	18,203,983,225	19,093,640,832	0	19,093,640,832

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,283,555,823)	(4,283,555,823)	(4,283,555,823)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	10,442,437	10,442,437	10,442,437

주식매수선택권	129,968,913	129,968,913	129,968,913

배당금지급	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0

해외사업장환산외환차익	8,639,525	8,639,525	8,639,525

자기주식취득	0

합병관련자본변동	0

상환전환우선주의 전환	0

주식병합자본변동	0

전환사채의 전환	0

2016.06.30 (기말자본)	800,000,000	238,708,482	13,920,427,402	14,959,135,884	0	14,959,135,884

2017.01.01 (기초자본)	6,322,639,700	15,330,108,175	1,928,783,493	3,334,289,342	26,915,820,710	0	26,915,820,710

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(124,612,060)	(124,612,060)	(124,612,060)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0

주식매수선택권	130,896,000	578,688,412	(140,978,415)	568,605,997	568,605,997

배당금지급	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0

해외사업장환산외환차익	70,262,419	70,262,419	70,262,419

자기주식취득	(3,996,744)	(3,996,744)	(3,996,744)

합병관련자본변동	0

상환전환우선주의 전환	0

주식병합자본변동	(200)	(4,275,103)	(4,275,303)	(4,275,303)

전환사채의 전환	41,000,000	958,543,384	(605,224,361)	394,319,023	394,319,023

2017.06.30 (기말자본)	6,494,535,500	16,863,064,868	1,248,846,392	3,209,677,282	27,816,124,042	0	27,816,124,042

연결 현금흐름표
제 4 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 3 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

영업활동현금흐름	(2,355,005,017)	(3,925,036,094)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(2,168,197,297)	(3,234,023,176)

이자수취	7,403,578	10,240,177

배당금수취	0	0

이자지급	(215,564,885)	(590,577,172)

법인세납부(환급)	21,353,587	(110,675,923)

투자활동현금흐름	(2,330,914,431)	173,505,532

단기금융상품의 취득	0	0

단기금융상품의 처분	0	16,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(150,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 처분	286,733,180	121,266,500

유형자산의 취득	(2,605,245,229)	(1,543,467,032)

유형자산의 처분	832,767,778	523,491,318

무형자산의 취득	(782,001,524)	(355,257,243)

무형자산의 처분	192,876,316	87,636,364

기타금융자산의 취득	0	0

기타금융자산의 처분	2,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(358,164,911)	(256,700,000)

장기대여금및수취채권의 처분	85,853,380	524,910,060

정부보조금의 수취	166,266,579	55,806,025

유동매도가능금융자산의 취득	(52,680,460)

유동매도가능금융자산의 처분	0	0

사업결합으로 인한 현금유입	0	0

사업결합으로 인한 현금유출	0	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	1,050,000,000

재무활동현금흐름	4,422,462,063	(1,600,000,000)

유상증자	445,046,400	0

단기차입금의 증가	2,398,992,327	0

단기차입금의 상환	(898,992,327)	0

장기차입금의 증가	3,187,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	(700,000,000)	(1,600,000,000)

기타비유동금융부채의증가	0	0

배당금지급	0	0

주식병합의 단주처리	(5,587,593)	0

자사주의 매입	(3,996,744)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(263,457,385)	(5,351,530,562)

기초현금및현금성자산	4,714,867,098	9,218,291,442

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(46,600,887)	(5,343,769)

기말현금및현금성자산	4,404,808,826	3,861,417,111