지란지교시큐리티 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
제 1 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말	제 1 기말

자산

유동자산	22,833,797,250	9,562,859,564	5,254,686,372

현금및현금성자산	10,674,700,908	6,140,704,557	2,342,594,198

현금	10,674,700,908	6,140,704,557	2,342,594,198

예금잔액	10,674,700,908	6,140,704,557	2,342,594,198

매출채권 및 기타유동채권	4,159,096,342	3,422,155,007	2,812,092,174

단기매출채권	3,955,945,289	3,223,065,855	2,771,500,747

대손충당금	(117,801,752)	(25,715,569)	(78,061,117)

받을어음	104,333,716	97,529,372	0

단기미수금	8,975,439	6,800,000	9,212,905

단기미수수익	41,639,452	0	2,239,918

단기선급금	144,122,565	57,566,500	9,549,738

단기선급비용	18,181,443	62,908,849	97,649,983

부가세대급금	3,700,190	0	0

단기금융상품	8,000,000,000	0	100,000,000

정기예적금	4,000,000,000	0	100,000,000

단기매도가능금융자산	4,000,000,000	0	0

비유동자산	2,064,321,550	1,925,076,307	1,845,985,193

장기매출채권 및 기타비유동채권	373,760,000	302,520,000	312,170,000

장기보증금	373,760,000	302,520,000	312,170,000

유형자산	281,094,628	304,765,009	336,627,886

구축물	195,890,000	195,890,000	195,890,000

감가상각누계액	(83,737,502)	(54,353,998)	(15,175,998)

집기	484,716,111	398,590,565	329,479,947

정부보조금	(36,224,250)	(18,867,000)	0

감가상각누계액	(279,549,731)	(216,494,558)	(173,566,063)

무형자산	551,967,465	784,447,245	673,284,472

특허권	35,429,111	36,695,169	33,284,526

상표권	3,947,378	4,655,730	2,664,756

개발비	395,837,915	600,381,760	582,050,210

소프트웨어	116,753,061	142,714,586	55,284,980

이연법인세자산	748,709,481	457,695,377	518,525,569

기타비유동금융자산	108,789,976	75,648,676	5,377,266

비유동매도가능금융자산	30,000,000	30,000,000	0

장기금융상품	78,789,976	45,648,676	5,377,266

자산총계	24,898,118,800	11,487,935,871	7,100,671,565

부채

유동부채	2,767,938,896	2,913,088,210	1,811,701,202

매입채무 및 기타유동채무	2,656,569,462	2,652,711,371	1,780,007,652

단기매입채무	1,035,652,363	1,043,764,984	884,115,197

단기미지급금	643,231,853	623,443,101	420,102,572

단기미지급비용	321,606,028	264,123,464	169,352,593

단기예수금	62,621,016	51,300,673	36,986,230

단기선수금	593,458,202	334,764,470	38,332,800

부가세예수금	0	335,314,679	231,118,260

미지급법인세	111,369,434	260,376,839	31,693,550

비유동부채	2,924,360,297	569,227,723	3,300,808,102

퇴직급여채무	733,918,110	569,227,723	224,495,876

확정급여채무의현재가치	1,256,739,019	1,001,371,134	691,470,113

사외적립자산의공정가치	(522,820,909)	(432,143,411)	(466,974,237)

비유동채무	0	0	3,076,312,226

기타비유동금융부채	2,190,442,187	0	0

부채총계	5,692,299,193	3,482,315,933	5,112,509,304

자본

납입자본	16,198,615,279	4,766,815,279	1,424,245,614

자본금	3,246,779,500	2,724,779,500	2,335,525,700

보통주자본금	3,246,779,500	2,724,779,500	2,335,525,700

우선주자본금	0	0	0

주식발행초과금	12,951,835,779	2,042,035,779	(911,280,086)

기타자본구성요소	3,501,004,624	256,330,785	7,648,639

기타자본	567,138,164	256,330,785	7,648,639

전환권대가	2,933,866,460	0	0

이익잉여금(결손금)	(493,800,296)	2,982,473,874	556,268,008

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(493,800,296)	2,982,473,874	556,268,008

자본총계	19,205,819,607	8,005,619,938	1,988,162,261

자본과부채총계	24,898,118,800	11,487,935,871	7,100,671,565

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 2 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기	제 2 기	제 1 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,054,146,557	12,455,208,539	4,235,386,786	10,106,490,955	15,517,769,660	9,646,643,442

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	3,054,146,557	12,339,008,539	4,044,586,786	9,823,860,955	15,194,139,660	9,432,216,169

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	0	116,200,000	190,800,000	282,630,000	323,630,000	214,427,273

매출원가	1,831,245,243	6,395,124,332	2,243,090,854	5,355,229,047	7,478,039,606	3,874,523,281

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,831,245,243	6,281,324,332	2,057,790,854	5,082,729,047	7,132,652,606	3,675,465,395

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	0	113,800,000	185,300,000	272,500,000	345,387,000	199,057,886

매출총이익	1,222,901,314	6,060,084,207	1,992,295,932	4,751,261,908	8,039,730,054	5,772,120,161

판매비와관리비	1,969,456,044	5,041,564,060	1,269,871,686	3,824,587,044	4,913,385,408	4,326,597,870

급여	890,162,293	2,128,713,350	427,831,680	1,388,472,890	1,601,100,843	1,543,628,453

퇴직급여	42,195,584	118,972,615	35,527,562	96,652,070	100,493,538	84,677,316

복리후생비	150,822,071	441,659,171	162,107,997	385,229,523	546,642,847	253,988,038

여비교통비	48,021,481	142,960,623	47,148,056	99,190,937	159,821,357	79,935,233

접대비	69,142,656	185,493,439	59,304,102	143,851,163	200,400,012	175,516,463

통신비	8,010,038	22,850,975	7,155,286	22,172,588	29,248,491	24,529,185

수도광열비	0	0	124	186,398	186,567	0

전력비	3,301,985	6,756,547	2,438,798	6,488,992	7,761,293	4,129,931

세금과공과	54,131,964	72,027,560	6,811,520	17,377,590	22,839,162	23,635,744

감가상각비	28,873,131	85,870,927	27,214,307	80,832,572	108,720,940	69,425,166

임차료	63,088,076	180,795,052	64,247,629	154,253,228	201,430,808	116,840,270

수선비	56,000	482,000	531,308	691,920	720,137	1,102,725

보험료	7,132,938	16,868,841	6,246,134	18,621,030	23,916,931	29,177,055

차량유지비	8,535,759	23,857,720	7,901,146	45,163,321	51,175,195	83,280,510

경상개발비	13,640,000	111,740,000	52,800,000	103,500,000	190,700,000	64,000,000

운반비	1,479,900	4,912,351	1,161,466	4,256,650	5,632,642	5,858,299

교육훈련비	11,337,824	33,933,599	16,830,407	20,859,407	23,779,407	32,810,137

도서인쇄비	13,682,790	38,430,288	18,381,388	38,390,184	45,573,455	34,377,655

소모품비	15,595,508	41,520,715	9,848,479	35,981,555	46,031,766	70,911,088

지급수수료	63,435,499	244,401,088	76,432,942	321,463,047	404,844,003	295,077,778

광고선전비	144,084,056	304,849,013	55,385,868	190,823,718	227,709,000	123,715,770

대손상각비(대손충당금환입)	79,389,619	92,086,183	(29,732,113)	43,754,962	(52,345,548)	78,061,117

건물관리비	27,614,888	79,239,848	21,505,679	61,998,936	83,061,264	63,405,757

판매수수료	44,887,073	116,461,749	80,686,106	222,048,855	399,404,704	265,878,479

무형자산상각비	78,688,068	235,873,027	55,370,912	175,826,684	232,615,758	794,987,062

해외접대비	0	0	0	3,238,690	3,238,690	0

주식보상비용	102,146,843	310,807,379	56,734,903	143,260,134	248,682,146	7,648,639

영업이익(손실)	(746,554,730)	1,018,520,147	722,424,246	926,674,864	3,126,344,646	1,445,522,291

기타이익	(5,090,663)	111,906,999	84,240,537	87,333,359	57,892,329	730,840

외환차익	325,774	87,690,435	1,166	52,104	52,406	12,970

외화환산이익	(15,285,259)	0	84,156,406	87,137,911	57,570,113	9,221

유형자산처분이익	0	0	0	0	0	644,578

잡이익	9,868,822	24,216,564	82,965	143,344	269,810	64,071

기타손실	4,749,995,408	4,768,601,109	65,865,943	142,420,536	147,303,810	1,108,302,062

외환차손	396,423	3,470,661	1,174,114	9,250,302	9,593,371	931,196

기부금	6,770,000	19,560,000	1,020,000	6,465,000	7,575,000	5,100,000

외화환산손실	17,119,376	19,860,836	(776,607)	0	0	40,456,540

유형자산처분손실	0	0	0	0	11,000	0

합병비용	4,725,709,103	4,725,709,103	0	0	0	0

잡손실	506	509	115,167	11,705,349	15,124,554	7,501,390

무형자산손상차손	0	0	0	0	0	1,042,312,948

파생상품평가손실	0	0	64,333,269	114,999,885	114,999,885	11,999,988

금융수익	(3,826,689)	30,526,000	4,011,452	13,937,867	3,116,979	3,533,722

이자수익	(3,826,689)	30,526,000	21,043	1,966,639	3,116,979	3,533,722

기타금융상품이자수익	0	0	3,990,409	11,971,228	0	0

금융원가	4,928,647	4,928,647	38,879,583	116,638,748	151,257,554	136,293,681

이자비용	0	0	0	0	0	68,809,650

기타이자비용	4,928,647	4,928,647	38,879,583	116,638,748	151,257,554	67,484,031

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,510,396,137)	(3,612,576,610)	705,930,709	768,886,806	2,888,792,590	205,191,110

법인세비용	(350,826,174)	(141,118,394)	(74,048,661)	(155,025,444)	352,994,172	(456,832,068)

당기순이익(손실)	(5,159,569,963)	(3,471,458,216)	779,979,370	923,912,250	2,535,798,418	662,023,178

기타포괄손익	(783,572)	(4,815,954)	(1,227,155)	(4,651,851)	(109,592,552)	(105,755,170)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(783,572)	(4,815,954)	(1,227,155)	(4,651,851)	(109,592,552)	(105,755,170)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(783,572)	(4,815,954)	(1,227,155)	(4,651,851)	(109,592,552)	(105,755,170)

총포괄손익	(5,160,353,535)	(3,476,274,170)	778,752,215	919,260,399	2,426,205,866	556,268,008

주당이익

기본주당이익(손실)	(178)	(125)	33	39	104	24

계속영업기본주당이익(손실)	(178)	(125)	33	39	104	24

자본변동표
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 2 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,335,525,700	(911,280,086)	0	0	1,424,245,614

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	662,023,178	0	662,023,178

지분의 발행	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	(105,755,170)	0	(105,755,170)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	7,648,639	7,648,639

자본 증가(감소) 합계	0	0	(105,755,170)	7,648,639	(98,106,531)

2014.12.31 (기말자본)	2,335,525,700	(911,280,086)	556,268,008	7,648,639	1,988,162,261

2015.01.01 (기초자본)	2,335,525,700	(911,280,086)	556,268,008	7,648,639	1,988,162,261

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	2,535,798,418	0	2,535,798,418

지분의 발행	389,253,800	2,953,315,865	0	0	3,342,569,665

보험수리적손익	0	0	(109,592,552)	0	(109,592,552)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	248,682,146	248,682,146

자본 증가(감소) 합계	389,253,800	2,953,315,865	(109,592,552)	248,682,146	3,481,659,259

2015.12.31 (기말자본)	2,724,779,500	2,042,035,779	2,982,473,874	256,330,785	8,005,619,938

2015.01.01 (기초자본)	2,335,525,700	(911,280,086)	556,268,008	7,648,639	1,988,162,261

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	923,912,250	0	923,912,250

지분의 발행	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	(4,651,851)	0	(4,651,851)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	143,260,134	143,260,134

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,651,851)	143,260,134	138,608,283

2015.09.30 (기말자본)	2,335,525,700	911,280,086	1,475,528,407	150,908,773	3,050,682,794

2016.01.01 (기초자본)	2,724,779,500	2,042,035,779	2,982,473,874	256,330,785	8,005,619,938

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(3,471,458,216)	0	(3,471,458,216)

지분의 발행	522,000,000	10,909,800,000	0	0	11,431,800,000

보험수리적손익	0	0	(4,815,954)	0	(4,815,954)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	3,244,673,839	3,244,673,839

자본 증가(감소) 합계	522,000,000	10,909,800,000	(4,815,954)	3,244,673,839	14,671,657,885

2016.09.30 (기말자본)	3,246,779,500	12,951,835,779	(493,800,296)	3,501,004,624	19,205,819,607

현금흐름표
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 2 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	(65,459,943)	1,786,564,439	3,640,668,410	1,825,076,982

당기순이익(손실)	(3,471,458,216)	923,912,250	2,535,798,418	662,023,178

당기순이익조정을 위한 가감	3,599,397,345	890,783,932	1,132,083,065	1,228,956,035

법인세비용	(141,039,194)	(155,025,444)	352,994,172	(456,832,068)

퇴직급여	313,669,509	240,671,782	306,840,331	228,774,050

감가상각비	85,870,927	80,832,572	108,720,940	69,425,166

대손상각비	92,086,183	43,754,962	0	78,061,117

무형자산상각비	235,873,027	175,826,684	232,615,758	794,987,062

유형자산처분손실	0	0	11,000	0

주식기준보상	310,807,379	143,260,134	248,682,146	7,648,639

외화환산손실	19,860,836	0	0	40,456,540

무형자산손상차손	0	0	1,042,312,948

이자비용	4,928,647	116,638,748	151,257,554	136,293,681

파생상품평가손실	0	0	114,999,885	11,999,988

합병비용	4,015,640,853	0	0	0

이자수익	(30,526,000)	(13,937,867)	(3,116,979)	(3,533,722)

대손충당금환입	0	0	(52,345,548)	0

유형자산처분이익	0	0	0	(644,578)

외화환산이익	0	(87,137,911)	(57,570,113)	(9,221)

단기매출채권의 감소(증가)	(734,461,122)	(301,801,022)	(446,541,478)	(1,774,770,847)

받을어음의 감소(증가)	(6,804,344)	0	(97,529,372)	0

단기미수금의 감소(증가)	3,432,561	2,352,198	2,412,905	(9,212,905)

단기선급금의 감소(증가)	(86,556,065)	(90,429,381)	(48,016,762)	(9,549,738)

단기선급비용의 감소(증가)	44,727,406	20,250,539	34,741,134	(97,649,983)

부가세대급금의 감소(증가)	(3,700,190)	0	0	0

단기매입채무의 증가(감소)	(8,112,621)	356,345,077	159,649,787	884,115,197

단기미지급금의 증가(감소)	(92,727,773)	(11,658,056)	51,940,529	134,511,793

단기예수금의 증가(감소)	11,320,343	7,833,121	14,314,443	36,986,230

부가세예수금의 증가(감소)	(335,314,679)	(43,416,668)	104,196,419	231,118,260

단기선수금의 증가(감소)	0	225,709,032	(38,332,800)	932,800

단기미지급비용의 증가(감소)	55,575,084	127,851,277	94,770,871	167,567,408

퇴직금의 지급	(68,067,868)	(120,014,787)	(145,769,672)	(59,382,197)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(87,085,554)	57,879,057	43,157,915	(224,649,585)

기타금융부채의 증가(감소)	0	114,999,885	0	0

이자수취	135,698,227	4,206,557	5,356,897	1,293,804

이자지급	0	0	0	(67,024,465)

법인세납부(환급)	(329,097,299)	(32,338,300)	(32,569,970)	(171,570)

투자활동현금흐름	4,246,657,135	(286,414,338)	(381,269,004)	(926,957,884)

단기금융상품의 처분	12,338,988,190	100,000,000	100,000,000	0

차량운반구의 처분	0	0	0	1,800,000

보증금의 감소	0	30,150,000	30,000,000	0

합병으로 인한 현금유입	77,644,038	0	0	0

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)	0	0	(100,000,000)

장기금융상품의 취득	(33,141,300)	(30,285,331)	(40,271,410)	(5,377,266)

매도가능금융자산의 취득	0	(30,000,000)	(30,000,000)	0

유형자산의 취득	(62,200,546)	(76,783,291)	(81,111,436)	(248,414,001)

무형자산의 취득	(3,393,247)	(259,495,716)	(339,536,158)	(262,796,617)

보증금의 증가	(71,240,000)	(20,000,000)	(20,350,000)	(312,170,000)

재무활동현금흐름	371,078,307	441,843,985	486,164,470	1,481,661,540

단기차입금의 증가	0	0	0	1,000,000,000

정부보조금의 수취	1,383,683,229	1,051,943,982	1,404,130,977	645,869,192

기타 지분상품의 발행	0	0	0	2,996,828,207

단기차입금의 상환	0	0	0	(2,675,000,000)

정부보조금의 사용	(1,012,604,922)	(608,314,812)	(917,966,507)	(486,035,859)

이자지급	0	(1,785,185)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,552,275,499	1,941,994,086	3,745,563,876	2,379,780,638

기초현금및현금성자산	6,140,704,557	2,342,594,198	2,342,594,198	0

기말현금및현금성자산	10,674,700,908	4,362,784,760	6,140,704,557	2,342,594,198