지란지교시큐리티 반기보고서 (2016.06)
5. 재무제표 주석

제3기 반기 : 2016년 06월 30일 현재
제2기 : 2015년 12월 31일 현재
케이비제5호기업인수목적 주식회사

1. 회사의 개요케이비제5호기업인수목적 주식회사(이하 '회사')는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로하여 2014년 9월 30일에 설립되었으며, 2014년 12월 24일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사는 소프트웨어/서비스, 게임, 모바일, 바이오/의료, 신재생에너지, 전자/통신 및 소재 산업 등 성장잠재력 있는 분야를 영위하는 법인을 주된 합병대상으로 하고 있으며, 회사의 존속기한은 합병대상법인과 합병을 하지 못한 경우 최초로 주권을 모집하여 주금을 납입받은 날로부터 3년까지로 합니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

메리츠종합금융증권	256,519	4.91

(주)케이티캐피탈	250,000	4.79

신한캐피탈(주)	250,000	4.79

미래에셋대우	247,327	4.54

기타	4,216,154	80.77

합 계	5,220,000	100.00

2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 ( 1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정)

동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 ‘사업결합’에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 ‘매각예정비유동자산과 중단영업’과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’, 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ 및 기업회계기준서 제 1034호 ‘중간재무제표’에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정)

동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서제1039호‘금융상품: 인식과측정’에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

2.3 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 회사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 : 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 회사의 세후이익및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 상승시 9,168,152 9,168,152 하락시 (9,168,152) (9,168,152) (단위: 원) 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 상승시 9,321,657 9,321,657 하락시 (9,321,657) (9,321,657) (2) 신용위험 회사의 신용위험은 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 보고기간 종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 53,822,490 6,081,055 단기금융상품 12,438,988,190 12,510,035,688 미수수익 109,841,846 44,955,994 (3) 유동성 위험 회사는 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~5년 이하 미지급금 3,596,450 - - 미지급비용 10,739,250 - - 전환사채 - - 2,137,693,935 (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~5년 이하 미지급금 3,596,520 - - 미지급비용 1,111,700 - - 전환사채 - - 2,103,291,998 4.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 총차입금 2,137,693,935 2,103,291,998 차감: 현금및현금성자산 (53,822,490) (6,081,055) 순부채 2,083,871,445 2,097,210,943 자본총계 10,425,872,641 10,440,052,520 총자본 12,509,744,086 12,537,263,463 자본조달비율 16.66% 16.73% 5. 공정가치 회사는 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품이 존재하지 아니합니다. 6. 범주별 금융상품 6.1 금융상품 범주별 장부금액 (단위: 원) 재무상태표 상 금융자산 대여금 및 수취채권 당반기말 전기말 현금및현금성자산 53,822,490 6,081,055 단기금융상품 12,438,988,190 12,510,035,688 기타채권 116,628,206 46,267,994 미수금 6,786,360 1,312,000 미수수익 109,841,846 44,955,994 합 계 12,609,438,886 12,562,384,737 (단위: 원) 재무상태표 상 금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 당반기말 전기말 기타채무 14,335,700 4,708,220 미지급금 3,596,450 3,596,520 미지급비용 10,739,250 1,111,700 전환사채 2,137,693,935 2,103,291,998 합 계 2,152,029,635 2,108,000,218 6.2 금융상품 범주별 순손익 (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 대여금 및 수취채권 이자수익 55,610,879 111,676,856 72,526,054 128,498,656 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 이자비용 34,401,937 34,401,937 33,119,636 33,119,636 7. 현금및현금성자산 (단위: 원) 구 분 예치기관 당반기말 전기말 기업자유예금 국민은행 53,822,490 6,081,055 8. 사용제한금융상품 (단위: 원) 구 분 예치기관 당반기말 전기말 단기금융상품 한국증권금융(주) 10,193,094,295 10,193,094,295 - 회사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호'에 따라 주권(최초 모집 이전에 발행된 주권 제외)의 발행을 통하여 납입된 주식발행금액의 100분의 90 이상을 증권금융회사에 신탁 또는 예치하여야 하며, 당반기말 현재 주식 공모로 납입된 주식발행대금 전액을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 상기단기예금은 합병 성공시 합병가액 등으로 지급될 예정이므로, 타용도로 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다.9. 단기금융상품 (단위: 원) 구 분 예치기관 만기일 당반기말 전기말 거치식기업인수목적회사예수금 한국증권금융㈜ 2016.12.21 10,193,094,295 10,193,094,295 정기예금 국민은행 2017.02.28 2,245,893,895 2,316,941,393 합 계 12,438,988,190 12,510,035,688 10. 전환사채(1) 전환사채의 장부금액 (단위: 원) 명 칭 구분 당반기말 전기말 제1회무보증 사모 전환사채 액면금액 2,380,000,000 2,380,000,000 전환권조정 (242,306,065) (276,708,002) 합 계 2,137,693,935 2,103,291,998 (2) 전환사채의 내역 구분 내용 사채의 명칭 제1회 케이비제5호기업인수목적 주식회사 전환사채 사채의 종류 무이자부 무기명식 사모 전환사채 사채의 액면금액 2,380,000,000원 발행일 2014년 10월 22일 만기일 2019년 10월 21일 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 전환가격 액면가 100원을 기준으로 1주당 1,000원으로 함(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) 전환청구기간 사채발행일로부터 1월이 경과한 이후로서 회사의 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 날로부터 만기 직전일까지 11. 법인세비용 및 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 11%(2015년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 11%)입니다. 12. 자본금과 주식발행초과금(1) 자본금 등의 변동내역 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 500,000,000 주 500,000,000 주 발행한 주식수 (보통주식) 5,220,000 주 5,220,000 주 1주당 액면금액 100 원 100 원 보통주자본금 522,000,000 원 522,000,000 원 주식발행초과금 9,511,457,000 원 9,511,457,000 원 (단위: 원) 구 분 일자 주식수(단위: 주) 보통주자본금 주식발행초과금 합 계 설립자본 2014.09.30 220,000 22,000,000 196,708,000 218,708,000 주식발행 2014.12.19 5,000,000 500,000,000 9,314,749,000 9,814,749,000 전기 및 당반기말 5,220,000 522,000,000 9,511,457,000 10,033,457,000 (2) 자본잉여금의 구성내역 (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 9,511,457,000 9,511,457,000 전환권대가 317,487,682 317,487,682 합 계 9,828,944,682 9,828,944,682 13. 판매비와 관리비 (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 4,500,000 9,000,000 4,500,000 9,000,000 복리후생비 1,817,410 3,273,310 1,717,410 4,163,150 통신비 - 164,700 - - 보험료 73,380 146,850 73,670 124,070 접대비 2,748,000 6,108,700 3,942,940 5,749,230 광고선전비 800,000 1,520,000 - 720,000 차량유지비 391,000 651,100 594,000 1,125,000 지급수수료 22,222,980 66,838,900 5,696,820 18,048,040 사무용품비 - - - 22,091 도서인쇄비 - 400,000 - 1,890,000 합 계 32,552,770 88,103,560 16,524,840 40,841,581 14. 금융수익과 금융원가 (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 금융수익 보통예금 이자수익 55,610,879 111,676,856 72,526,054 128,498,656 금융원가 전환사채 이자비용 34,401,937 34,401,937 33,119,636 33,119,636 15. 주당순이익 기본주당반기순이익은 회사의 보통주반기순이익을 당반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 보통주반기순이익 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익 (-)14,696,559 원 (-)14,179,879 원 16,882,365 원 48,538,226 원 가중평균 유통보통주식수 5,220,000 주 5,220,000 주 5,220,000 주 5,220,000 주 기본주당반기순이익 : 보통주 반기순이익 (-)3 원 (-)3 원 3 원 9 원 (2) 희석주당반기순이익(손실)회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채가 있으며 희석주당반기순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재의 잠재적보통주는 희석화효과가 발생하지 아니하였으므로,희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.16. 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 반기순이익(손실) (14,179,879) 48,538,226 조정: 법인세비용 (111,676,856) (128,498,656) 이자수익 34,401,937 33,119,636 이자비용 3,353,231 5,999,107 소 계 (73,921,688) (89,379,913) 순운전자본의 변동: 기타채권의 감소(증가) (5,474,360) 296,950 기타채무의 증가 9,627,480 1,274,980 기타유동부채의 증가 - 58,240 소 계 4,153,120 1,630,170 영업으로부터 창출된 현금 (83,948,447) (39,211,517) 17. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 특수관계구분 회사명 기타특수관계자 케이비투자증권(주) 케이비인베스트먼트(주) (2) 매출 및 매입 등 거래 (단위: 원) 특수관계구분 회사명 당반기 전반기 이자비용 이자비용 3개월 누적 3개월 누적 기타특수관계자 케이비투자증권(주) 27,246,912 27,246,912 26,231,308 26,231,308 케이비인베스트먼트(주) 4,264,106 4,264,106 4,105,165 4,105,165 (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 (단위: 원) 특수관계구분 회사명 당반기말 전기말 전환사채(액면가액) 전환사채(액면가액) 기타특수관계자 케이비투자증권(주) 1,885,000,000 1,885,000,000 케이비인베스트먼트(주) 295,000,000 295,000,000 (4) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 및 기타 단기종업원 급여 4,500,000 9,000,000 4,500,000 9,000,000 18. 우발부채 및 약정사항회사는 코스닥시장 상장시 케이비투자증권(주)와 맺은 주식총액인수 및 모집매출계약에 따라 공모금액의 3.5%를 케이비투자증권㈜에게 인수수수료로 지급하여야 하며, 동 계약에 따라 회사가 전기 중 지급한 인수수료 175,000,000원(1.75% 상당액)은 주식발행 직접비용으로 주식발행초과금과 상계하였습니다. 한편, 미인식한 인수수수료 175,000,000원은 회사가 다른 법인과의 합병시 합병등기일 익일에 지급하기로 되어 있습니다.19. 지란지교시큐리티와의 합병결의회사는 2016년 3월 14일 이사회 결의에 따라 동 일자로 주식회사 지란지교시큐리티와 합병계약(주식회사 지란지교시큐리티 보통주 1주에 회사 보통주 11.6776283주를교부)을 체결하였습니다. 회사는 동 일자로 코스닥시장본부에 상장예비심사청구서를 제출하였으며, 2016년 5월 12일자로 동 심사청구에 대해 상장예비심사 승인을 받았습니다. 또한, 2016년 07월 26일 임시주총을 통하여 합병이 승인되었습니다. 본 합병은 회사가 주식회사 지란지교시큐리티를 흡수합병하는 방법으로 진행되어 회사가 존속하고 주식회사 지란지교시큐리티는 소멸하게 되나, 실질적으로는 주식회사 지란지교시큐리티가 회사를 흡수 합병하는 형태입니다. 향후 예정된 주요 합병절차 및 일정은 다음과 같습니다. 구 분 예상일정 채권자 이의제출기간 2016년 07월 27일 ~ 2016년 08월 29일 합병기일 2016년 08월 30일 합병등기예정일 2016년 09월 01일 신주교부예정일 2016년 09월 08일 6. 기타 재무에 관한 사항 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 케이비제5호기업인수목적 주식회사 회사채 사모 2015년 10월 22일 2,380 - - 2019년 10월 21일 미상환 - 합 계 - - - 2,380 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 2,380 - - - - 합계 - - - 2,380 - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -