지란지교시큐리티 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	20,945,936,603	14,976,109,171

현금및현금성자산	13,851,729,562	7,886,078,542

단기금융상품	2,600,000,000	2,640,000,000

당기손익인식금융자산	124,944,000

매출채권	2,774,226,641	3,581,268,300

단기기타채권	139,270,119	48,303,143

기타유동자산	1,348,760,281	352,125,186

재고자산	231,950,000	343,390,000

비유동자산	58,056,245,229	60,628,231,467

장기금융상품	793,604,139	663,098,471

장기투자자산	13,625,235,782	4,952,535,658

관계기업에 대한 투자자산	16,429,452	16,429,452

종속기업에 대한 투자자산	12,392,042,895	24,385,713,368

장기기타채권	141,629,043	594,083,031

유형자산	30,554,817,153	27,538,994,758

무형자산	342,242,086	471,842,946

기타비유동자산	81,305,994	104,721,250

이연법인세자산	108,938,685	1,900,812,533

자산총계	79,002,181,832	75,604,340,638

부채

유동부채	9,223,068,697	13,868,140,972

매입채무	261,045,927	398,431,795

단기차입금	2,800,000,000	9,800,000,000

기타금융부채	1,564,886,395	1,468,433,471

기타 유동부채	469,178,662	364,316,340

계약부채	2,906,280,092	1,529,388,414

유동성장기차입금	850,000,000	200,000,000

당기법인세부채	371,677,621	74,357,475

복구충당부채	33,213,477

비유동부채	18,287,497,978	19,135,673,258

장기차입금	16,487,000,000	17,887,000,000

순확정급여부채	1,133,076,174	588,477,085

장기기타금융부채	225,982,947	264,829,575

장기급여부채	441,438,857	395,366,598

부채총계	27,510,566,675	33,003,814,230

자본

자본금	4,419,274,500	4,419,274,500

자본잉여금	25,255,503,430	25,255,503,430

자본조정	(605,593,288)	653,105,547

기타포괄손익누계액	1,262,658,334	1,940,918,989

이익잉여금(결손금)	21,159,772,181	10,331,723,942

자본총계	51,491,615,157	42,600,526,408

자본과부채총계	79,002,181,832	75,604,340,638

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,178,075,513	13,403,584,622	4,573,610,701	12,654,260,227

매출원가	1,923,298,284	6,190,455,952	2,001,376,049	6,512,175,311

매출총이익	2,254,777,229	7,213,128,670	2,572,234,652	6,142,084,916

판매비와관리비	3,026,283,872	8,562,824,516	2,763,883,545	7,182,399,572

영업이익(손실)	(771,506,643)	(1,349,695,846)	(191,648,893)	(1,040,314,656)

기타수익	8,778,997,202	8,862,807,103	1,089,690	74,122,527

기타비용	11,971,290	30,195,897	6,713,032	20,523,054

금융수익	(30,343,800)	354,200,926	5,774,179	110,731,829

금융비용	357,091,383	1,259,273,994	(43,232,886)	226,018,538

법인세비용차감전순이익(손실)	7,608,084,086	6,577,842,292	(148,265,170)	(1,102,001,892)

법인세비용(수익)	1,426,253,809	988,197,756	(218,387,285)	(797,063,258)

분기순이익(손실)	6,181,830,277	5,589,644,536	70,122,115	(304,938,634)

기타포괄손익	(2,262,566)	4,560,143,048	(8,918,317)	(41,244,064)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,262,566)	4,560,143,048

순확정급여부채(자산)재측정요소(세후기타포괄손익)	(8,580,361)	(38,153,434)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	6,317,795	4,598,296,482

총포괄손익	6,179,567,711	10,149,787,584	61,203,798	(346,182,698)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	699	632	7	(36)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	699	632	7	(36)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,339,490,000	25,335,287,930	296,419,741	1,063,238,177	9,220,400,478	40,254,836,326

분기순이익(손실)	(304,938,634)	(304,938,634)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

순확정급여부채(자산) 재측정요소(세후기타포괄손익)	(41,244,064)	(41,244,064)

상환우선주전환	79,784,500	(79,784,500)

주식매입선택권	269,091,814	269,091,814

자기주식 거래로 인한 증감

2022.09.30 (기말자본)	4,419,274,500	25,255,503,430	565,511,555	1,063,238,177	8,874,217,780	40,177,745,442

2023.01.01 (기초자본)	4,419,274,500	25,255,503,430	653,105,547	1,940,918,989	10,331,723,942	42,600,526,408

분기순이익(손실)	5,589,644,536	5,589,644,536

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(678,260,655)	5,276,557,137	4,598,296,482

순확정급여부채(자산) 재측정요소(세후기타포괄손익)	(38,153,434)	(38,153,434)

상환우선주전환

주식매입선택권	80,140,545	80,140,545

자기주식 거래로 인한 증감	(1,338,839,380)	(1,338,839,380)

2023.09.30 (기말자본)	4,419,274,500	25,255,503,430	(605,593,288)	1,262,658,334	21,159,772,181	51,491,615,157

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	443,413,726	(16,272,170)

분기순이익(손실)	5,589,644,536	(304,938,634)

분기순이익조정을 위한 가감	(5,113,829,241)	744,161,208

퇴직급여	572,648,795	564,854,471

기타장기종업원급여	59,332,959	46,253,088

감가상각비	774,549,747	456,428,003

무형자산상각비	159,212,460	159,011,795

대손상각비	55,180,757	(29,827,273)

법인세비용(수익)	988,197,756	(797,063,258)

유형자산처분손실	13,636

외화환산손실	34,485,849	22,236,642

이자비용	1,143,075,571	76,621,061

주식보상비용(환입)	80,140,545	269,091,814

이자수익	136,529,440	87,748,510

당기손익-공정가치측정 평가이익	5,112,560	4,950,310

당기손익-공정가치측정 처분이익	(71,239,450)

당기손익-공정가치측정 평가손실	74,632,000

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(8,767,644,242)

외화환산이익	141,624	5,378,315

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,611,174,244	(220,311,341)

매출채권의 감소(증가)	752,002,526	2,154,961,271

기타채권의 감소(증가)	(8,553,411)	(18,512,793)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,160,953,079)	(1,110,732,508)

재고자산의 감소(증가)	111,440,000	(17,194,900)

매입채무의 증가(감소)	(137,385,868)	(1,656,583,309)

기타채무의 증가(감소)	634,854,563	220,531,540

기타유동부채의 증가(감소)	104,862,322	(82,939,319)

계약부채의 증가(감소)	1,376,891,678	414,626,385

장기미수금의 감소(증가)	5,485,859	5,485,859

장기급여부채의 증가(감소)	(13,260,700)	(30,577,000)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	205,674,471	392,642,456

퇴직금의 지급	(282,019,663)	(429,236,524)

복구충당부채의 증가(감소)	(33,213,477)

장기선급비용의 감소(증가)	55,349,023	(62,782,499)

이자수취	23,414,659	37,237,035

이자지급(영업)	(1,563,793,994)	(258,671,028)

법인세환급(납부)	(103,196,478)	(13,749,410)

투자활동현금흐름	14,799,683,782	(7,513,920,670)

단기금융상품의 처분	40,000,000	2,590,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	196,183,450

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	7,106,361,250

유형자산의 처분	1,855,000

임차보증금의 감소	447,040,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	12,331,495,796

장기금융상품의 취득	(130,505,668)	(120,951,672)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,531,498,645)

유형자산의 취득	(3,631,635,801)	(9,955,503,031)

무형자산의 취득	(29,611,600)	(27,465,967)

재무활동현금흐름	(9,242,960,639)	7,612,399,410

단기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 증가	6,909,595,200

정부보조금의 수취	21,818,182	12,400,000

단기차입금의 상환	(7,000,000,000)

장기차입금의 상환	(750,000,000)

자기주식의 취득	(1,338,839,380)

리스부채의 상환	(175,939,441)	(309,595,790)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(34,485,849)	(22,236,642)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,965,651,020	59,969,928

기초현금및현금성자산	7,886,078,542	5,365,424,274

기말현금및현금성자산	13,851,729,562	5,425,394,202