지란지교시큐리티 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

가. 재무상태 및 영업실적(단위 : 원)

구 분	제 10 기	제 9 기	제 8 기

(2023.12.31)	(2022.12.31)	(2021.12.31)

I. 유동자산	40,534,214,525	61,451,230,542	58,763,281,200

현금및현금성자산	12,531,811,107	29,464,891,137	29,679,285,690

단기금융상품	18,027,712,500	17,814,296,280	15,334,000,000

당기손익인식금융자산	124,944,000	193,040,000

매출채권	7,147,594,110	8,377,945,071	10,106,778,694

계약자산	156,830,193	3,616,593,304	1,872,525,775

단기기타채권	613,142,599	941,166,044	659,523,423

재고자산	239,305,000	385,840,000	417,965,300

기타유동자산	431,385,235	725,554,706	391,424,220

당기법인세자산	48,453,628	108,738,098

매각예정비유동자산	1,337,980,153

II. 비유동자산	52,019,393,992	62,158,631,843	45,732,656,015

장기금융상품	241,408,136	989,421,846	752,904,962

장기투자자산	11,020,696,176	5,845,798,269	4,706,470,736

관계기업에 대한 투자자산	16,429,452	549,759

장기기타채권	310,091,063	993,282,513	1,166,239,073

투자부동산	1,852,026,639	1,877,659,371

유형자산	32,798,465,029	39,416,095,608	22,750,550,808

무형자산	5,344,711,822	11,082,736,879	13,138,530,736

기타비유동자산	63,162,108	104,721,250

이연법인세자산	2,240,859,658	1,858,119,387	1,339,750,570

자 산 총 계	92,553,608,517	123,609,862,385	104,495,937,215

I. 유동부채	11,935,345,289	26,385,177,945	21,033,487,124

II. 비유동부채	10,949,574,323	20,880,129,518	11,301,921,024

부 채 총 계	22,884,919,612	47,265,307,463	32,335,408,148

지배기업소유주지분	52,444,663,435	42,232,971,640	39,458,210,407

I. 자본금	4,419,274,500	4,419,274,500	4,339,490,000

II. 자본잉여금	34,286,383,421	31,866,187,822	31,945,972,322

III. 자본조정	(3,872,116,048)	653,105,547	296,419,741

IV. 기타포괄손익누계액	(1,584,930,372)	1,940,918,989	1,063,238,177

V. 이익잉여금(결손금)	19,196,051,934	3,353,484,782	1,813,090,167

비지배지분	17,224,025,470	34,111,583,282	32,702,318,660

자 본 총 계	69,668,688,905	76,344,554,922	72,160,529,067

구 분	평가방법	평가방법	평가방법

종속기업투자	원가법	원가법	원가법

관계기업투자	지분법	지분법	지분법

구 분	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)	(2021.01.01~2021.12.31)

매출액	35,281,556,819	32,220,888,324	31,292,976,018

영업이익(손실)	1,836,738,399	2,132,985,984	2,012,906,499

법인세비용차감전순이익(손실)	13,696,961,733	1,821,373,514	(1,703,389,641)

계속기업영업이익(손실)	13,620,115,286	2,156,951,061	(1,282,289,170)

중단영업이익(손실)	(2,680,129,138)	131,904,882	(4,377,208,897)

-지배기업귀속	(1,160,954,334)	28,260,669	(3,894,756,421)

-비지배지분귀속	(1,519,174,804)	103,644,213	(482,452,476)

연결총당기순이익(손실)	10,939,986,148	2,288,855,943	(5,659,498,067)

-지배기업귀속	11,817,094,121	1,452,905,133	(5,726,291,873)

-비지배지분귀속	(877,107,973)	835,950,810	66,793,806

총포괄손익	11,439,609,818	3,254,026,237	(4,728,928,351)

-지배기업귀속	12,316,717,791	2,418,075,427	(4,795,722,157)

-비지배지분귀속	(877,107,973)	835,950,810	66,793,806

기본주당이익(손실)	1,356	170	(660)

희석주당이익(손실)	1,356	170	(660)

연결 종속회사의 수	1	1	1

나. 경영성과 당기 매출액은 연결재무제표를 기준으로 353억원을 기록하였고 영업이익은 18.6억원을, 당기순이익은 109억원을 각각 기록했습니다. 매출액은 2022년 대비 9.50% 증가하였고 영 업이익은 2022년 대비 12.96% 감소, 당기순이익은 377.97% 증가하였습니다. 당 사의 매출은 메일보안, 문서보안, 모바일보안, 기타수입(용역매출 및 임대료수입 등)으로 구분됩니다. 메일사업본부의 매출은 2022년 대비 2.95% 증가한 10,303백만원, 문 서사업본부의 매출은 2022년 대비 13.57% 증가한 5,902백만원 , 모바일사업본부의 매출은 2022년 대비 24.20% 증가한 5,640백만원, 2023년 신규발생한 기타 부문의 매출은 1,307백만원을 기록하였습니다. 사업부문별 매출액이 총 매출액에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문	주요 제품	매출액

제10기	제9기

메일사업부문	스팸스나이퍼 등	10,303	44.5	10,008	50.7

문서사업부문	오피스하드, 새니톡스 등	5,902	25.5	5,197	26.3

모바일사업부문	모바일키퍼 등	5,640	24.4	4,541	23.0

기타	용역매출, 임대료수입 등	1,307	5.6	-	-

계	-	23,152	100.0	19,746	100.0

(*1) 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다 .

3. 유동성 및 자금조달, 지출 등(연결기준) 가.유동성 현황 당기말 유동성은 12,532백만원으로 전기말 29,465백만원 대비 16,93 3백만원 감소하였습니다. 주요한 유동성 세부요인 중 감소부분 은 당기순이익 등 영업활동에 의한 유 출 1,659백만원과 재무활동으로 인한 유출 20,249백만원이 있고 증가요인으로는 투자활동으로 인한 유입 4,972백만원 , 환 율변동의 효과로 인한 유입 3백 만 원이 있습니다. 당사는 재무안전성과 꾸준한 현금흐름으로 영업활동을 위한 충분한 유동성을 유지하고 있으며 현재의 유동성 규모를 고려시 단기간내 유동성 부족현상이 발생할 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다. 나. 자금조달 (연결기준) (1) 보고기간종료일 현재 회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	차입금종류	이자율(%)	차입금액	만기상환기일

당기말	전기말

산업은행	운용자금	5.99	-	5,000,000,000	-

산업은행	운용자금	5.76	2,000,000,000	-	2024-10-04

국민은행	운용자금	6.50	-	1,000,000,000	-

국민은행	운용자금	6.50	-	1,000,000,000	-

기업은행	운용자금	5.708	-	1,000,000,000	-

경남은행	운용자금	6.650	-	1,000,000,000	-

기업은행	운용자금	4.955	800,000,000	800,000,000	2024-11-02

기업은행	운용자금	4.7193	500,000,000	-	2024-11-23

합 계	3,300,000,000	9,800,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	차입금종류	이자율(%)	당기말	전기말	만기상환기일

신한은행	토지매입	5.51	4,382,000,000	4,582,000,000	2025-12-14

신한은행	시설자금	5.51	5,105,000,000	8,505,000,000	2025-12-14

신한은행	시설자금	6.02	-	5,000,000,000	2025-12-14

소 계	9,487,000,000	18,087,000,000

유동성장기차입금 대체	(600,000,000)	(200,000,000)

합 계	8,887,000,000	17,887,000,000

(3) 당기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.① 전환사채

(단위 : 백만원)

구 분	연이자율(%)	발행일	만기일	2016년 기말

제1회 무이자부 무기명식 사모전환사채	0.00%	2014년 10월 22일	2019년 10월 21일	2,380,000,000

소 계	2,380,000,000

합 계	2,380,000,000

(*1) 상기 전환사채는 2017년 4월 28일 남은 잔량 2,180,000주가 모두 전환청구되어 보통주식으로 전환되어 당기말 현재 미상환 전환사채는 존재하지 않습니다. ② 교환사채

(단위 : 백만원)

구 분	연이자율(%)	발행일	만기일	2017년 기말

제1회 주식회사 지란지교시큐리티 교환사채	0.00%	2017년 8월 3일	2022년 8월 2일	7,000,000,000

소 계	7,000,000,000

합 계	7,000,000,000

(*1) 상기 교환사채는 2018년 3월 6일 프리미어성장전략엠앤에이 사모투자합자회사에서 교환청구권을 행사하여 주식회사 에스에스알의 기명식 보통주식으로 교환이 완료 되었습니다. 당기말 현재 미상환 교환사채는 존재하지 않습니다. 4. 부외부채에 관한 사항보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 법규상 규제 및 환경에 관한 사항보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 8. 기타 재무에 관한 사항'을 참조해 주시기 바랍니다.

나. 파생상품 및 위험관리 정책기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하며, 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다.화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 외환차이는 그 외환차이가 생기는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며, 일정요건을 충족하는 위험회피회계를 적용하는 외환차이는 기타포괄손익으로 보고하고 있습니다.비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고있습니다. 다. 합병 및 영업양수도보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.