지란지교시큐리티 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	29,964,138,366	34,976,673,381

현금및현금성자산	9,171,583,323	11,297,701,783

단기금융상품	14,000,000,000	15,340,827,820

매출채권	5,148,187,843	7,074,284,206

계약자산	534,943,741	176,908,637

단기기타채권	208,951,928	475,626,940

재고자산	240,468,000	271,515,000

기타유동자산	581,312,574	270,193,509

당기법인세자산	78,690,957	69,615,486

비유동자산	53,896,624,141	50,126,571,322

장기금융상품	58,547,245	50,480,485

장기투자자산	11,938,930,365	9,666,263,316

관계기업투자	465,025,000

장기기타채권	286,842,933	271,858,755

투자부동산	8,464,421,446	8,588,483,810

유형자산	25,305,364,806	24,939,567,057

무형자산	3,397,139,063	3,247,364,433

기타비유동자산	142,941,264	27,077,532

이연법인세자산	3,837,412,019	3,335,475,934

자산총계	83,860,762,507	85,103,244,703

부채

유동부채	6,865,086,863	8,910,846,244

매입채무	380,374,793	535,764,552

단기차입금	90,000,000	1,390,000,000

기타금융부채	2,347,424,440	2,955,016,020

기타유동부채	653,849,748	1,014,332,631

계약부채	3,255,292,611	2,879,820,305

당기법인세부채	2,232,535

장기급여부채	135,912,736	135,912,736

비유동부채	12,333,425,385	12,543,462,762

장기차입금	10,000,000,000	10,000,000,000

퇴직급여부채	842,555,327	726,132,390

장기기타금융부채	1,048,153,229	1,098,559,770

장기급여부채	606,231,363	576,489,593

이연법인세부채	(305,795,543)

기타비유동부채	142,281,009	142,281,009

부채총계	19,198,512,248	21,454,309,006

자본

지배기업 소유주지분	49,188,116,095	47,650,504,028

자본금	4,419,274,500	4,419,274,500

자본잉여금	32,359,401,380	32,349,530,093

자본조정	(1,544,875,574)	(3,970,843,448)

기타포괄손익누계액	(2,799,004,923)	(3,011,263,413)

이익잉여금(결손금)	16,753,320,712	17,863,806,296

비지배지분	15,474,134,164	15,998,431,669

자본총계	64,662,250,259	63,648,935,697

자본과부채총계	83,860,762,507	85,103,244,703

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,290,471,833	24,562,182,735	8,547,696,976	22,818,520,320

매출원가	4,468,995,278	12,171,403,075	3,786,977,656	10,970,088,193

매출총이익	3,821,476,555	12,390,779,660	4,760,719,320	11,848,432,127

판매비와관리비	5,029,988,008	14,210,581,264	4,179,045,499	13,300,671,171

영업이익(손실)	(1,208,511,453)	(1,819,801,604)	581,673,821	(1,452,239,044)

기타수익	41,496,478	152,216,023	6,821,976	314,801,617

기타비용	12,343,684	34,803,095	8,904,163	27,675,603

금융수익	132,348,543	1,055,627,510	252,716,751	743,754,006

금융비용	40,238,667	463,229,835	121,632,012	440,967,183

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,087,248,783)	(1,109,991,001)	710,676,373	(862,326,207)

법인세비용(수익)	(408,760,913)	(890,038,851)	(171,014,419)	(753,686,544)

분기순이익(손실)	(678,487,870)	(219,952,150)	881,690,792	(108,639,663)

기타포괄손익	405,012,341	378,969,592	(1,371,200)	(1,371,200)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	394,841,711	394,841,711

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	394,841,711	394,841,711

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	10,170,630	(15,872,119)	(1,371,200)	(1,371,200)

순확정급여부채(자산) 재측정요소(세후기타포괄손익)	10,170,630	(15,872,119)	(1,371,200)	(1,371,200)

총포괄손익	(273,475,529)	159,017,442	880,319,592	(110,010,863)

연결총분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(563,557,241)	82,756,463	733,776,276	164,889,106

비지배지분	(114,930,629)	(302,708,613)	147,914,516	(273,528,769)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(158,544,900)	515,702,735	732,405,076	163,517,906

비지배지분	(114,930,629)	(356,685,293)	147,914,516	(273,528,769)

주당순이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(64)	9	81	20

희석주당이익 (단위 : 원)	(64)	9	81	20

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,419,274,500	34,286,383,421	(3,872,116,048)	(1,584,930,372)	19,196,051,934	52,444,663,435	17,224,025,470	69,668,688,905

기업회계기준서 제 1103호 적용에 따른 영향

분기순이익(손실)	164,889,106	164,889,106	(273,528,769)	(108,639,663)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익

순확정급여부채(자산) 재측정요소(세후기타포괄손익)	(1,360,837)	(1,360,837)	(10,363)	(1,371,200)

주식매입선택권 및 소멸이익	86,241,626	(95,354,000)	(9,112,374)	637,652,568	628,540,194

주식매입선택권

자기주식 거래로 인한 증감	(2,589,831,145)	(2,589,831,145)	(2,589,831,145)

종속기업 자기주식 취득	9,112,374	9,112,374	(391,720,864)	(382,608,490)

자기주식의 소각

지분변동효과

사업결합	(1,544,362)	(1,544,362)

기타(자본내 대체)	(2,093,042,725)	2,954,895,990	861,853,265	(861,853,265)

2024.09.30 (기말자본)	4,419,274,500	32,288,694,696	(3,602,405,203)	(1,584,930,372)	19,359,580,203	50,880,213,824	16,333,020,415	67,213,234,239

2025.01.01 (기초자본)	4,419,274,500	32,349,530,093	(3,970,843,448)	(3,011,263,413)	17,863,806,296	47,650,504,028	15,998,624,648	63,649,128,676

기업회계기준서 제 1103호 적용에 따른 영향	(192,979)	(192,979)

분기순이익(손실)	82,756,463	82,756,463	(302,708,613)	(219,952,150)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	394,841,711	394,841,711	394,841,711

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	(182,583,221)	182,583,221

순확정급여부채(자산) 재측정요소(세후기타포괄손익)	(15,778,024)	(15,778,024)	(94,095)	(15,872,119)

주식매입선택권 및 소멸이익	44,758,000	(44,758,000)	86,725,540	86,725,540

주식매입선택권	59,978,630	59,978,630	59,978,630

자기주식 거래로 인한 증감	1,050,700,000	1,050,700,000	1,050,700,000

종속기업 자기주식 취득

자기주식의 소각	1,360,047,244	(1,360,047,244)

지분변동효과	(34,886,713)	(34,886,713)	(308,220,337)	(343,107,050)

사업결합

기타(자본내 대체)

2025.09.30 (기말자본)	4,419,274,500	32,359,401,380	(1,544,875,574)	(2,799,004,923)	16,753,320,712	49,188,116,095	15,474,134,164	64,662,250,259

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	1,102,704,360	518,038,256

분기순이익(손실)	(219,952,150)	(108,639,663)

분기순이익조정을 위한 가감	759,971,242	934,201,397

퇴직급여	112,945,182	33,681,228

기타장기종업원급여	95,062,627	166,417,979

감가상각비	891,287,665	892,279,662

투자부동산감가상각비	126,152,288	125,523,443

무형자산상각비	135,509,359	757,833,413

대손상각비	158,868,913	71,450,628

법인세비용(수익)	(890,038,851)	(753,686,544)

유형자산처분손실	15,745,570	272,121

기타의 대손상각비	8,766,002

기타대손충당금환입	(80,000,000)

유형자산폐기손실	11,231,371

외환차익	(1,791,263)

재고자산평가충당금환입	(2,200,000)	(13,750,000)

외화환산손실	53,845,149	4,850

무형자산손상차손	(8,290,996)

이자비용	391,998,517	440,370,233

주식보상비용	146,704,170	245,931,704

상각후원가측정금융자산처분이익	500,000,000

외환차손	2,122,322

이자수익	(432,856,599)	(691,404,266)

잡이익	(1,152,320)

당기손익-공정가치측정 평가이익	(459,127,407)	(5,702,662)

잡손실	(104,900,000)

무형자산처분이익	(668,555)

유형자산처분이익	(6,258,731)	(48,472)

외화환산이익	(269,489)	(39,615,755)

매각예정자산 처분이익	(198,069,847)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	313,697,402	(532,026,677)

매출채권의 감소(증가)	1,735,907,979	2,314,498,851

계약자산의 감소(증가)	(360,016,857)	(347,500,332)

기타채권의 감소(증가)	100,372,679	(82,890,926)

기타유동자산의 감소(증가)	(311,077,872)	(107,268,770)

재고자산의 감소(증가)	33,247,000	(52,670,000)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	2,500,020

당기법인세자산의 감소(증가)	(20,340)	(39,854,392)

매입채무의 증가(감소)	(119,089,759)	(200,496,644)

기타채무의 증가(감소)	(712,711,815)	(1,382,584,228)

기타유동부채의 증가(감소)	(360,482,883)	(433,528,863)

계약부채의 증가(감소)	475,426,311	(218,408,512)

장기급여부채의 증가(감소)	(65,320,857)	(25,047,020)

퇴직금의 지급	(14,138,359)

미지급법인세의 증가(감소)	27,465,907

장기선급비용의 증가(감소)	(118,363,752)	43,724,159

이자수취	640,149,090	826,448,027

이자지급(영업)	(335,724,457)	(377,965,736)

법인세의 납부	(55,436,767)	(223,979,092)

투자활동현금흐름	(2,347,653,303)	1,069,499,681

단기금융상품의 감소	24,340,827,820	27,027,712,500

장기금융상품의 감소	194,260,641

유형자산의 처분	206,475,277	1,265,000

무형자산의 처분	15,940,821

보증금의 감소	11,994,185	65,140,000

매각예정자산의 감소(증가)	1,381,050,000

토지의 처분	13,251,081

단기금융상품의 증가	(23,000,000,000)	(24,500,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(1,854,352,000)

장기금융상품의 증가	(6,858,649)

장기투자자산의 증가	(594,330,683)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(465,025,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,157,904,402)

선급금의 증가	(10,000,000)

유형자산의 취득	(1,283,641,848)	(286,033,375)

무형자산의 취득	(292,502,990)	(1,660,000)

보증금의 증가	(33,762,000)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	(865,076,380)	(4,118,719,334)

단기차입금의 증가	10,072,300,000

임대보증금의 증가	34,000,000	206,000,000

자기주식의 처분	1,050,700,000

단기차입금의 상환	(1,300,000,000)	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환	(9,487,000,000)

자기주식의 취득	(343,107,050)	(2,589,831,145)

리스부채의 상환	(306,669,330)	(320,188,189)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(16,093,137)	38,135,444

현금및현금성자산의증가	(2,126,118,460)	(2,493,045,953)

기초현금및현금성자산	11,297,701,783	12,531,811,107

기말현금및현금성자산	9,171,583,323	10,038,765,154