파멥신 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 9 (당)기 3분기 2016년 09월 30일 현재
제 8 (전)기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 파멥신 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 9(당)기 당분기말	제 8(전)기말

자 산

I. 유동자산	2,568,995,881	1,616,136,498

현금및현금성자산	3,4,5,11,28	833,187,161	1,399,698,680

매출채권및기타채권	3,4,6,28	29,275,442	4,050,000

단기기타금융자산	3,4,7,28	1,500,500,000	2,000,000

당기법인세자산	462,410	3,266,830

기타유동자산	8	205,570,868	207,120,988

II. 비유동자산	5,411,458,815	5,197,140,644

장기기타금융자산	3,4,7,28	31,320,250	38,988,850

유형자산	9,11,27	1,194,571,899	266,580,404

무형자산	10,11	4,185,566,666	4,891,571,390

자 산 총 계	7,980,454,696	6,813,277,142

부 채

I. 유 동 부 채	648,026,046	629,486,180

매입채무및기타채무	3,4,12,28	167,053,074	253,629,879

단기차입금	3,4,13,26,27,28	420,000,000	350,000,000

기타유동부채	28	60,972,972	25,856,301

II. 비 유 동 부 채	1,426,248,645	1,093,965,971

장기기타채무	12	55,000,000	554,526,000

장기차입금	3,4,13,26,27,28	750,000,000	-

퇴직급여부채	14	621,248,645	539,439,971

부 채 총 계	2,074,274,691	1,723,452,151

자 본

I. 자본금	15	2,481,404,500	2,420,881,500

II. 자본잉여금	15	23,838,881,031	20,899,399,967

III. 기타자본	16	1,454,827,147	880,391,613

Ⅳ. 결손금	17	(21,868,932,673)	(19,110,848,089)

자 본 총 계	5,906,180,005	5,089,824,991

부채및자본총계	7,980,454,696	6,813,277,142

별첨 "주석" 참조

포 괄 손 익 계 산 서
제 9 (당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 8 (전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
주식회사 파멥신 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 9(당)기 3분기	제 8(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	18	416,000	784,068,656	24,213,418	1,498,350,590

Ⅱ. 매출원가	9,10,14,18,23	94,094,152	708,986,361	218,283,024	651,208,291

Ⅲ. 매출총이익(손실)	93,678,152	75,082,295	(194,069,606)	847,142,299

판매비와관리비	9,10,14,19,23	1,192,252,320	3,200,941,258	902,434,815	2,997,571,226

Ⅳ. 영업손실	1,285,930,472	3,125,858,963	1,096,504,421	2,150,428,927

기타수익	20	1,550	370,276,261	3,580,250	-

기타비용	-	-	3	13

금융수익	3,21	5,914,892	13,204,694	9,411,640	42,783,148

금융비 용	3,21	6,265,559	15,706,576	2,487,941	10,078,956

Ⅴ. 법인세비용차감전순손실	1,286,279,589	2,758,084,584	1,086,000,475	1,972,600,045

법인세비용	22	-	-	-	17,983,601

Ⅵ. 당기순손실	1,286,279,589	2,758,084,584	1,086,000,475	1,990,583,646

Ⅶ. 기타포괄손익	-	-	-	(63,760,042)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-

확정급여제도의 재측정요소	14	-	-	-	(63,760,042)

IⅧ. 총포괄손실	1,286,279,589	2,758,084,584	1,086,000,475	2,054,343,688

Ⅸ. 주당이익	24

기본주당순손실	259	561	224	415

별첨 "주석" 참조

자 본 변 동 표
제 9 (당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 8 (전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
주식회사 파멥신 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	총 계

2015.1.1(기초자본)	2,354,214,500	18,966,425,197	187,090,290	(15,783,229,284)	5,724,500,703

당기순이익(손실)	-	-	-	(904,583,171)	(904,583,171)

기타포괄손익	-	-	-	-	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(63,760,042)	(63,760,042)

소유주와의거래등	-	-	-	-	-

유상증자	66,667,000	1,932,974,770	-	-	1,999,641,770

주식매입선택권	-	-	500,425,158	-	500,425,158

2015.9.30(기말자본)	2,420,881,500	20,899,399,967	687,515,448	(16,751,572,497)	7,256,224,418

2016.1.1(기초자본)	2,420,881,500	20,899,399,967	880,391,613	(19,110,848,089)	5,089,824,991

당기순이익(손실)	-	-	-	(2,758,084,584)	(2,758,084,584)

기타포괄손익	-	-	-	-	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-

소유주와의거래등	-	-	-	-	-

유상증자	60,523,000	2,939,481,064	-	-	3,000,004,064

주식매입선택권	-	-	574,435,534	-	574,435,534

2016.9.30(기말자본)	2,481,404,500	23,838,881,031	1,454,827,147	(21,868,932,673)	5,906,180,005

별첨 "주석" 참조

현 금 흐 름 표
제 9 (당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 8 (전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
주식회사 파멥신 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 9(당)기 3분기	제 8(전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,725,015,844)	(707,888,914)

1. 영업에서 창출된 현금	(1,716,696,233)	(700,274,221)

가. 당기순손실	(2,758,084,584)	(1,990,583,646)

나. 당기순이익에 대한 조정	25	1,214,285,945	1,450,410,907

다. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감	25	(172,897,594)	(160,101,482)

2. 이자 수취	1,121,406	830,473

3. 이자 지급	(9,441,017)	(8,445,166)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,661,499,739)	(2,007,005,000)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,005,340,845	506,000,000

단기금융상품의 감소	506,000,000	506,000,000

정부보조금의 수령	491,672,245	-

임차보증금의 감소	7,668,600	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,666,840,584)	(2,513,005,000)

단기금융상품의 증가	2,004,500,000	2,502,500,000

토지의 취득	1,053,641,774	-

기계장치의 취득	3,070,000	8,920,000

비품의 취득	1,636,363	1,585,000

시설장치의 취득	909,091	-

개발비의증가	599,414,356	-

산업재산권의 취득	3,669,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,820,004,064	1,999,641,770

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	3,820,004,064	1,999,641,770

단기차입금의 증가	70,000,000	-

장기차입금의 증가	750,000,000	-

유상증자	3,000,004,064	1,999,641,770

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-	-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+Ⅳ)	(566,511,519)	(715,252,144)

VI. 기초의 현금및현금성자산	1,399,698,680	770,798,339

VII. 기말의 현금및현금성자산	833,187,161	55,546,195

별첨 "주석" 참조