파멥신 분기보고서 (2025.03)
정 정 신 고 (보고)

2025년 05월 23일1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 05월 15일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

II. 사업의 내용3. 원재료 및 생산설비	해당사항 없음	기재정정	#1>	#1>

II. 사업의 내용5. 위험관리 및 파생거래	해당사항 없음	기재정정	#2>	#2>

II-6. 주요계약 및 연구개발활동6. 연구개발비 비용	해당사항 없음	기재정정	#3>	#3>

III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보2. 연결재무제표3. 재무제표	해당사항 없음	기재정정	#4>	#4>

III. 재무에 관한 사항8. 기타 재무에 관한 사항	해당사항 없음	기재정정	#5>	#5>

XII. 상세표3. 타법인출자 현황(상세)	해당사항 없음	기재정정	#6>	#6>

#1>3. 원재료 및 생산설비가. 주요 원재료 매입 현황

(단위: 백만원)

품 목	구 분	2024년도
(제17기 3분기)	2023년도
(제16기)	2022년도
(제15기)

원재료	국 내	76	1,125	1,127

수 입	-	-	-

소 계	76	1,125	1,127

외주가공	국 내	162	912	9,387

수 입	160($118,822.43)	630($479,377.29)	2,042($1,595,018)

소 계	322 ($118,822.43)	1,542($479,377.29)	11,429($1,595,018)

합 계	국 내	238	2,037	10,514

수 입	160($118,822.43)	630
($479,377.29)	2,042($1,595,018)

소 계	398 ($118,822.43)	2,667($479,377.29)	12,556($1,595,018)

라. 생산설비에 관한 사항(1) 현황(단위 : 백만원)

구분	자산과목	소재지	취득가액	기초가액	당분기증감	당분기상각	상각누계	당분기말가액

증가	감소

유형
자산	시설장치	전기공사	본사연구소	460	-	-	-	-	460	-

기계장치	Cell Metric	연구소	100	-	-	-	-	100	-

AKTA avant	107	12	-	-	12	107	-

Octet RED	230	50	-	-	37	218	12

BD FACSLyric	200	-	-	-	0	200	-

SCIEX PA800 Plus	134	34	-	-	20	121	13

기타(Bioreactor외)	3,098	628	-	-	243	2,713	385

차량운반구	법인차량	본사연구소	142	2	-	21	2	121	-

비품	업무용 컴퓨터 외	본사연구소	195	21	2	-	10	183	13

사용권자산	리스자산(건물)	본사연구소	1,085	909	-	-	135	310	774

(국고보조금)	196	141	1	-	30	85	113

소 계 (국고보조금 제외)	5,750	1,656	2	21	460	4,533	1,198

#1>3. 원재료 및 생산설비가. 주요 원재료 매입 현황

(단위: 백만원)

품 목	구 분	2024년도
(제18기 1분기)	2024년도
(제17기)	2023년도
(제16기)

원재료	국 내	575	5	1,125

수 입	-	-	-

소 계	575	5	1,125

외주가공	국 내	126	416	912

수 입	178($121,341)	148($109,643.22)	630($479,377.29)

소 계	304 ($121,341)	564($109,643.22)	1,542($479,377.29)

합 계	국 내	704	421	2,037

수 입	178 ($121,341)	148 ($109,643.22)	630
($479,377.29)

소 계	882 ($121,341)	569($109,643.22)	2,667($479,377.29)

라. 생산설비에 관한 사항(1) 현황(단위 : 백만원)

구분	자산과목	소재지	취득가액	기초가액	당분기증감	당분기상각	상각누계	당분기말가액

증가	감소

유형
자산	시설장치	전기공사	본사연구소	460	-	-	460	-

기계장치	Cell Metric	연구소	100	-	-	100	-

AKTA avant	107	-	107	-

Octet RED	230	-	230	-

BD FACSLyric	200	-	200	-

SCIEX PA800 Plus	134	127	2	129	5

기타(Bioreactor외)	3,098	2,876	44	2,920	178

차량운반구	법인차량	본사연구소	121	-	-	-	-	121	-

비품	업무용 컴퓨터 외	본사연구소	204	188	2	-	2	190	16

사용권자산	리스자산(건물)	본사연구소	966	315	52	366	600

건설중인자산	7	-	7

(국고보조금)	196	75	8	83	121

소 계 (국고보조금 제외)	5,620	3,506	9	100	4,823	806

#2>

5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험① 환율변동위험

(단위 : 천원)

구 분	환종	자산	부채

당분기말	전기말	전분기말	전기말

보통예금	USD	7,351	7,351	-	-

사모투자신탁	USD	3,907,938	4,061,371	-	-

단기차입금	USD	-	-	3,381,000	-

장기차입금	USD	-	-	-	2,965,620

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 증가	10% 감소	10% 증가	10% 감소

법인세비용차감전순손익 증가(감소)	(263,778)	263,778	68,772	(68,772)

② 이자율위험

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

고정이자율:

금융자산	37,803,776	32,004,972

금융부채	(9,934,071)	(3,381,000)

소계	27,869,705	28,623,972

금융자산	-	-

금융부채	-	-

(3) 유동성위험① 당분기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름

합계	6개월 이내	6-12 개월	1-2년	2-5년	5년초과

상각후원가측정금융부채

미지급금 등	1,779,872	1,779,872	1,391,698	388,174	-

리스부채	579,502	694,431	103,725	100,818	171,376	318,512	-

신주인수권부사채	-	-

단기차입금	11,934,071	11,974,124	9,974,124	2,000,000	-	-	-

합계	14,293,445	14,448,427	11,469,547	2,100,818	171,376	706,686	-

② 전기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름

합계	6개월 이내	6-12 개월	1-2년	2-5년	5년초과

상각후원가측정금융부채

미지급금 등	1,705,151	1,705,151	1,316,976	388,175	-

리스부채	624,905	694,431	103,725	100,818	171,376	318,512	-

신주인수권부사채	-	-

단기차입금	5,381,000	5,421,053	3,421,053	2,000,000	-	-	-

합계	7,711,056	7,820,635	4,841,754	2,100,818	171,376	706,687	-

(4) 자본위험관리

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

부채총계 (A)	17,233,463	9,520,174

차감: 현금및현금성자산 (B)	8,803,776	4,204,972

순부채 (A -B)	8,429,687	5,315,202

자본총계 (C)	47,335,970	47,691,086

부채비율 (A-B)/(C) (*)	17.81%	11.15%

#2> 5. 위험관리 및 파생거래 (1)시장의 위험① 환율변동위험

(단위 : 천원)

구 분	환종	자산	부채

당분기말	전기말	당분기말	전기말

현금성자산	USD	3,220,960	3,043,935	-	-

AUD	882,530	882,530	-	-

단기금융상품	USD	5,961,038	2,352,000	2,061,706,171	-

사모투자신탁	USD	0	4,061,371	-	-

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 증가	10% 감소	10% 증가	10% 감소

법인세비용차감전순손익 증가(감소)	1,006,453	(1,006,453)	1,033,984	(1,033,984)

② 이자율위험

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

고정이자율:

금융자산	43,444,933	38,276,086

금융부채	-	-

금융자산	-	-

금융부채	-	-

(3) 유동성위험① 당분기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름

합계	6개월 이내	6-12 개월	1-2년	2-5년	5년초과

상각후원가측정금융부채

미지급금 등	1,576,125	1,548,423	1,160,249	-	-	388,174	-

리스부채	1,062,709	1,216,417	220,405	245,163	445,246	305,603	-

신주인수권부사채	-	-	-	-	-	-	-

단기차입금	8,561,121	5,381,000	3,381,000	2,000,000	-	-	-

합계	11,199,955	8,145,840	4,761,654	2,245,163	445,246	693,777	-

② 전기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름

합계	6개월 이내	6-12 개월	1-2년	2-5년	5년초과

상각후원가측정금융부채

미지급금 등	1,548,424	1,548,424	1,160,249	-	-	388,175	-

리스부채	1,240,524	1,344,929	225,638	249,717	448,821	420,753	-

신주인수권부사채	-	-	-	-	-	-	-

단기차입금	2,000,000	5,421,053	3,421,053	2,000,000	-	-	-

합계	4,788,948	8,314,406	4,806,940	2,249,717	448,821	808,928	-

(4) 자본위험관리

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

부채총계 (A)	14,139,970	6,598,065

차감: 현금및현금성자산 (B)	(12,391,833)	(8,124,086)

순부채 (A -B)	1,748,137	(1,526,021)

자본총계 (C)	47,328,826	47,691,086

부채비율 (A-B)/(C) (*)	3.69%	-3.20%

#3> 6. 주요계약 및 연구개발활동 마. 연구개발비 비용 (단위: 천원)

구 분	제17기	제16기	제15기

매출액	3,885,545	74,964	206,598

비용의성격별 분류	연구개발비용 합계	5,019,397	7,809,000	18,928,103

회계처리내역	회계처리금액 계	5,019,397	7,809,000	18,928,103

정부보조금	-	-	-

연구개발비용 합계	5,019,397	7,809,000	18,928,103

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 합계÷당분기매출액 X 100]	129.18%	10,417%	9,161.80%

#3> 6. 주요계약 및 연구개발활동 마. 연구개발비 비용 (단위: 천원)

구 분	제18기 1분기	제17기	제16기

매출액	1,889,860	3,885,545	74,964

비용의성격별 분류	연구개발비용 합계	793,670	5,019,397	7,809,000

회계처리내역	회계처리금액 계	164,933	5,019,397	7,809,000

정부보조금	628,737	-	-

연구개발비용 합계	793,670	5,019,397	7,809,000

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 합계÷당분기매출액X100]	42.00%	129.18%	10,417%

#4>1. 요약재무정보가. 요약연결재무정보

주식회사 파멥신과 그 종속기업 (단위: 백만원)

구 분	제17기(2024년)	제16기(2023년)	제15기(2022년)

회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

[유동자산]	47,038	20,525	20,369

당좌자산	43,586	19,051	18,800

매출채권	3,206	1,276	1,130

기타유동자산	246	198	439

[비유동자산]	7,251	6,171	19,987

기타비유동자산	4,918	4,209	12,167

유형자산	1,615	1,715	7,562

무형자산	718	247	258

자산총계	54,289	26,696	40,356

[유동부채]	3,673	7,134	4,443

[비유동부채]	2,925	2,977	11,123

부채총계	6,598	10,111	15,566

[지배기업 소유주지분]	47,691	16,585	24,790

자본금	40,101	15,101	12,839

자본잉여금	79,529	69,526	65,975

기타자본항목	2,805	2,167	1,817

미처리결손금	(74,743)	(70,209)	(55,841)

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	47,692	16,585	24,790

구 분	제17기(2024년)	제16기(2023년)	제15기(2022년)

매출액	3,886	75	207

영업손실	7,713	12,102	23,290

법인세차감전순손실	4,924	14,247	30,548

연결당분기순손실	4,924	14,247	30,548

지배주주분 당분기순손실	3,896	14,247	30,548

비지배주주분 당기순손실	-	-	-

연결주당순손실(원)	93	550	1,190

연결에 포함된 회사수	3	2	2

연결에 포함된 회사수	3	2	2

나. 요약재무정보주식회사 파멥신 (단위: 백만원)

구 분	제17기(2024년)	제16기(2023년)	제15기(2022년)

회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

[유동자산]	39,771	11,710	5,836

당좌자산	37,143	11,313	5,414

매출채권	2,285	248	17

기타유동자산	171	149	405

재고자산	172	-	-

[비유동자산]	17,441	17,868	33,990

기타비유동자산	15,827	16,092	26,588

유형자산	896	1,529	7,144

무형자산	718	247	258

자산총계	57,212	29,578	39,826

[유동부채]	6,963	7,050	3,971

[비유동부채]	2,557	5,943	11,065

부채총계	9,520	12,993	15,036

[자본금]	40,101	15,101	12,839

[자본잉여금]	79,401	69,526	65,975

[기타자본항목]	980	980	965

[미처리결손금]	(72,790)	(69,022)	(54,989)

자본총계	47,692	16,585	24,790

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제17기(2024년)	제16기(2023년)	제15기(2022년)

매출액	3,014	81	207

영업손실	4,941	8,898	19,496

법인세차감전순손실	4,158	13,912	32,002

당기순손실	4,158	13,912	32,002

주당순손실(원)	79	537	1,246

#4>1. 요약재무정보가. 요약연결재무정보

주식회사 파멥신과 그 종속기업 (단위: 백만원)

구 분	제18기 1분기(2025년)	제17기(2024년)	제16기(2023년)

회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

[유동자산]	54,590	47,038	20,525

당좌자산	48,696	43,414	19,051

매출채권	4,674	3,206	1,276

기타유동자산	1,088	246	198

재고자산	132	172	-

[비유동자산]	6,879	7,251	6,171

기타비유동자산	4,726	4,918	4,209

유형자산	1,447	1,615	1,715

무형자산	706	718	247

자산총계	61,469	54,289	26,696

[유동부채]	11,234	3,673	7,134

[비유동부채]	2,906	2,925	2,977

부채총계	14,140	6,598	10,111

[지배기업 소유주지분]	47,329	47,691	16,585

자본금	40,100	40,101	15,101

자본잉여금	79,529	79,529	69,526

기타자본항목	2,843	2,805	2,167

미처리결손금	(75,143)	(74,743)	(70,209)

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	47,329	47,692	16,585

구 분	제18기 1분기(2025년)	제17기(2024년)	제16기(2023년)

매출액	1,899	3,886	75

영업손실	1,112	7,713	12,102

법인세차감전순손실	400	4,924	14,247

연결당기순손실	400	4,924	14,247

지배주주분 당기순손실	362	3,896	14,247

비지배주주분 당분기순손실	-	-	-

연결주당순손실(원)	8	93	550

연결에 포함된 회사수	2	3	2

연결에 포함된 회사수	2	3	2

나. 요약재무정보주식회사 파멥신 (단위: 백만원)

구 분	제18기 1분기(2025년)	제17기(2024년)	제16기(2023년)

회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

[유동자산]	47,118	39,771	11,710

당좌자산	43,054	37,143	11,313

매출채권	3,762	2,285	248

기타유동자산	170	171	149

재고자산	132	172	-

[비유동자산]	17,451	17,441	17,868

기타비유동자산	15,940	15,827	16,092

유형자산	805	896	1,529

무형자산	706	718	247

자산총계	64,569	57,212	29,578

[유동부채]	14,617	6,963	7,050

[비유동부채]	2,616	2,557	5,943

부채총계	17,233	9,520	12,993

[자본금]	40,100	40,101	15,101

[자본잉여금]	79,401	79,401	69,526

[기타자본항목]	980	980	980

[미처리결손금]	(73,145 )	(72,790)	(69,022)

자본총계	47,336	47,692	16,585

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	제18기 1분기(2025년)	제17기(2024년)	제16기(2023년)

매출액	1,899	3,014	81

영업손실	1,288	4,941	8,898

법인세차감전순손실	355	4,158	13,912

당기순손실	355	4,158	13,912

주당순손실(원)	22	79	537

2. 연결재무제표2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	54,979,705,579	47,038,194,066

현금및현금성자산	12,391,833,032	8,124,086,061

매출채권및기타채권	4,674,158,180	3,205,503,877

유동금융자산	36,216,000,000	35,225,800,000

기타유동자산	1,478,208,296	246,456,696

당기법인세자산	87,220,980	64,124,240

유동재고자산	132,285,091	172,223,192

비유동자산	6,878,671,465	7,250,957,193

비유동금융자산	4,236,006,341	4,435,589,331

유형자산	1,446,940,275	1,615,041,244

무형자산	706,396,068	718,491,251

기타비유동자산	489,328,781	481,835,367

자산총계	61,858,377,044	54,289,151,259

부채

유동부채	11,233,744,099	3,673,254,036

매입채무및기타채무	1,542,970,161	1,603,898,693

유동금융부채	8,561,120,982	2,000,000,000

유동충당부채	20,256,978

기타 유동부채	1,129,652,956	49,098,365

비유동부채	2,906,226,198	2,924,811,405

장기기타채무	1,095,863,830	1,185,049,163

비유동금융부채

확정급여부채	1,679,592,827	1,612,090,154

비유동충당부채	130,769,541	127,672,088

부채총계	14,139,970,297	6,598,065,441

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,718,406,747	47,691,085,818

자본금	40,100,554,000	40,100,554,000

자본잉여금	79,528,853,780	79,528,853,780

기타자본	2,842,699,838	2,804,706,015

이익잉여금(결손금)	(74,753,700,871)	(74,743,027,977)

비지배지분

자본총계	47,718,406,747	47,691,085,818

자본과부채총계	61,858,377,044	54,289,151,259

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,898,860,543	1,898,860,543	43,108,310	43,108,310

영업비용	1,791,407,792	1,791,407,792	0	0

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,791,407,792	1,791,407,792	0	0

상품매출원가	1,791,407,792	1,791,407,792	0	0

매출총이익	107,452,751	107,452,751	43,108,310	43,108,310

판매비와관리비	1,219,471,895	1,219,471,895	1,513,836,456	1,513,836,456

영업이익(손실)	(1,112,019,144)	(1,112,019,144)	(1,470,728,146)	(1,470,728,146)

기타수익	14,828,639	14,828,639	1,013	1,013

기타비용	17,938,552	17,938,552	9,537	9,537

금융수익	748,756,802	748,756,802	719,466,980	719,466,980

금융비용	33,881,200	33,881,200	321,024,720	321,024,720

법인세비용차감전순이익(손실)	(400,253,455)	(400,253,455)	(1,072,294,410)	(1,072,294,410)

당분기순이익(손실)	(400,253,455)	(400,253,455)	(1,072,294,410)	(1,072,294,410)

기타포괄손익	37,993,823	37,993,823	282,339,888	282,339,888

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	37,993,823	37,993,823	282,339,888	282,339,888

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	37,993,823	37,993,823	282,339,888	282,339,888

총포괄이익(손실)	(362,259,632)	(362,259,632)	(789,954,522)	(789,954,522)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(400,253,455)	(400,253,455)	(1,072,294,410)	(1,072,294,410)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(362,259,632)	(362,259,632)	(789,954,522)	(789,954,522)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(8.00)	(42)	(42.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(8.00)	(42)	(42.00)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	1,817,273,669	(55,841,120,748)	24,790,395,492	24,790,395,492

당기순이익(손실)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)	(1,072,294,410)

기타포괄손익	282,339,888

해외사업환산손익	332,201,519	332,201,519	332,201,519

신주인수권부사채의상환

주식매수선택권의 부여	27,426,441	27,426,441	27,426,441

2024.03.31 (기말자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	2,176,901,629	(59,876,644,625)	21,114,499,575	21,114,499,575

2025.01.01 (기초자본)	40,100,554,000	79,528,853,780	2,804,706,015	(74,743,027,977)	47,691,085,818	16,584,731,524

당기순이익(손실)	(400,253,455)	(400,253,455)	(400,253,455)

기타포괄손익	37,993,823

해외사업환산손익	37,993,823	37,993,823	282,339,888

신주인수권부사채의상환	(329,222,461)

주식매수선택권의 부여

2025.03.31 (기말자본)	40,100,554,000	79,528,853,780	2,842,699,838	(75,143,281,432)	47,328,826,186	47,718,406,747

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(903,487,709)	(1,679,208,346)

당기순이익(손실)	(400,253,455)	(1,072,294,410)

당기순이익(손실)에 대한 조정	(450,780,079)	(23,021,224)

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(232,618,338)	(704,982,374)

이자수취	180,164,163	30,798,400

이자지급(영업)

배당금의 수취	90,291,262

투자활동현금흐름	(417,196,654)	144,987,836

임차보증금의 감소	50,151,815

단기금융상품의 처분	12,098,900,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	443,216,531	148,637,643

선수금의 수취

토지의 처분

비품의 처분

정부보조금의 수령	1,230,909

기계장치의 취득

임차보증금의 증가	(2,927,078)

집기의 취득	(2,465,000)	(1,953,638)

건설중인자산의 취득	(7,000,000)

사무용비품의 취득

단기금융상품의 취득	(13,000,000,000)

정부보조금의 상환, 투자활동

재무활동현금흐름	6,421,157,539	(4,610,548,875)

단기차입금의 상환	6,561,120,982

전환사채의 감소	(4,500,000,000)

리스부채의 감소	(139,963,443)	(110,548,875)

현금및현금성자산의 증감	5,100,473,176	(6,144,769,385)

기초현금및현금성자산	8,124,086,061	11,485,028,764

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(832,726,205)	171,559,885

기말현금및현금성자산	12,391,833,032	5,511,819,264

4. 재무제표4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	47,117,864,420	6,574,655,213

현금및현금성자산	8,803,775,795	628,505,748

매출채권및기타채권	3,761,502,715	847,128,525

유동금융자산	34,162,900,000	4,953,650,000

기타유동자산	170,179,839	84,612,360

당기법인세자산	87,220,980	60,758,580

유동재고자산	132,285,091

비유동자산	17,451,569,367	17,763,700,670

비유동금융자산	4,172,395,819	3,827,112,406

종속기업 투자	11,277,864,995	11,905,987,653

유형자산	805,583,704	1,378,121,035

무형자산	706,396,068	264,394,164

기타비유동자산	489,328,781	388,085,412

자산총계	64,569,433,787	24,338,355,883

부채

유동부채	14,617,348,983	2,796,117,799

매입채무및기타채무	1,553,625,045	796,115,549

유동금융부채	11,934,070,982	2,000,000,000

유동충당부채

기타 유동부채	1,129,652,956	2,250

비유동부채	2,616,114,369	6,076,683,544

장기기타채무	805,752,001	1,011,607,394

비유동금융부채	3,097,640,000

확정급여부채	1,679,592,827	1,837,885,837

비유동충당부채	130,769,541	129,550,313

기타 비유동 부채

부채총계	17,233,463,352	8,872,801,343

자본

자본금	40,100,554,000	15,100,554,000

자본잉여금	79,401,442,062	69,197,213,542

기타자본	979,575,305	979,575,305

이익잉여금(결손금)	(73,145,600,932)	(69,811,788,307)

자본총계	47,335,970,435	15,465,554,540

자본과부채총계	64,569,433,787	24,338,355,883

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,898,860,543	1,898,860,543	43,108,310	43,108,310

영업비용	1,791,407,792	1,791,407,792	1,019,081,638	1,019,081,638

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,791,407,792	1,791,407,792

상품매출원가	1,791,407,792	1,791,407,792

매출총이익	107,452,751	107,452,751

판매비와관리비	1,395,984,630	1,395,984,630

영업이익(손실)	(1,288,531,879)	(1,288,531,879)	(975,973,328)	(975,973,328)

기타수익	14,828,639	14,828,639	1,013	1,013

기타비용	17,938,552	17,938,552	9,537	9,537

금융수익	704,738,130	704,738,130	585,827,738	585,827,738

금융비용	73,789,865	73,789,865	355,840,535	355,840,535

종속기업투자손익	305,578,144	305,578,144	(43,959,874)	(43,959,874)

법인세비용차감전순이익(손실)	(355,115,383)	(355,115,383)	(789,954,523)	(789,954,523)

당기순이익(손실)	(355,115,383)	(355,115,383)	(789,954,523)	(789,954,523)

총포괄이익(손실)	(355,115,383)	(355,115,383)	(789,954,523)	(789,954,523)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(105)	(105)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(105)	(105)

4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	965,280,740	(54,989,127,819)	24,790,395,492

당기순이익(손실)	(3,252,466,004)	(789,954,523)

주식매수선택권의 부여	27,426,441	27,426,441

신주인수권부사채의상환

2024.03.31 (기말자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	992,707,181	(58,241,593,823)	21,565,355,929

2025.01.01 (기초자본)	40,100,554,000	79,401,442,062	979,575,305	72,790,485,549	47,691,085,818

당기순이익(손실)	355,115,383	(355,115,383)

주식매수선택권의 부여

신주인수권부사채의상환

2025.03.31 (기말자본)	40,100,554,000	79,401,442,062	979,575,305	73,145,600,932	47,335,970,435

4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,174,641,661)	(1,333,273,387)

당기순이익(손실)	(355,115,383)	(789,954,523)

당기순이익(손실)에 대한 조정	(759,940,815)	123,343,240

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(214,240,089)	(758,148,775)

이자수취	154,654,626	1,195,409

배당금수취(영업)	90,291,262

투자활동현금흐름	(716,248,469)	147,414,914

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	443,216,531	148,637,643

토지의 처분

선수금의 증가

정부보조금의 수령	1,230,909

임차보증금의 감소	50,000,000	500,000

임차보증금의 증가	(1,000,000)

단기금융상품의 처분	11,800,000,000

기계장치의 취득

집기의 취득	(2,465,000)	(1,953,638)

건설중인자산의 취득	(7,000,000)

단기금융상품의 취득	(13,000,000,000)

재무활동현금흐름	6,487,248,004	(4,547,130,000)

단기차입금의 증가	6,561,120,982

리스부채의 감소	(73,872,978)	(47,130,000)

신주인수권부사채의 감소	(4,500,000,000)

현금및현금성자산의 증감	4,596,357,874	(5,732,988,473)

기초현금및현금성자산	4,204,972,191	6,356,175,079

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,445,730	5,319,143

기말현금및현금성자산	8,803,775,795	628,505,749

#5> 8. 기타 재무에 관한 사항 나. 대손충당금 설정현황

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

매출채권	113,178	-	113,178	-	-	-

미수수익	114,097	-	114,097	-	-	-

미수금	587,802	-	587,802	1,276,388	-	1,276,388

단기대여금	804,413	-	804,413	-	-	-

합계	1,619,490	-	1,619,490	1,276,388	-	1,276,388

(2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	대여금	미수수익	합 계

연체 및 손상되지 않은 채권	113,178	587,802	804,413	114,097	1,619,490

연체되었으나 손상되지 않은 채권	-	-	-	-	-

손상채권	1,482,585	-	-	-	1,482,585

합 계	1,595,763	587,802	804,413	114,097	3,102,075

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

60일 미만	113,178	1,482,585	1,506,312	-	-	-	1,276,388	-

60~180일	-	-	-	-	-	-	-	-

180일 초과	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	113,178	1,482,585	1,506,312	-	-	-	1,276,388	-

(*) 당사는 채권 발생일로부터 정상회수기일(30일) 이하의 채권 중 손상되지 않은 채권은 정상채권으로, 정상회수기일 초과의 채권은 연체채권으로 분류하고 있으며, 채권 연체기간에 따라 과거 대손경험율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

다. 재고자산 현황 등 (1) 당분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	94,078	-	94,078	-	-	-

(*) 당반기 중 재고자산평가손실 및 재고자산폐기손실을 인식하지 아니하였습니다. #5> 8. 기타 재무에 관한 사항 나. 대손충당금 설정현황

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

단기대여금	1,330,000	(1,300,000)	30,000	1,330,000	(1,300,000)	30,000

매출채권	2,406,224	(27,090)	2,379,134	1,810,977	(27,090)	1,810,977

미수수익	468,935	-	468,935	379,783	-	352,693

미수금	1,796,089	-	1,796,089	1,011,834	-	1,011,834

합계	6,001,248	(1,327,090)	4,674,158	4,532,594	(1,327,090)	3,205,504

(2) 보고기간말 현재 보고기간말 현재 연체되었으나 손상이 발생하지 않은 매출채권 및 기타채권은 없습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

60일 미만	2,406,224	-	2,322,705	1,327,090	1,810,977	-	462,034	27,090

60~180일	-	-	328,471	-	-	-	1,354,499	1,300,000

180일 초과	-	-	943,847	-	-	-	905,084	-

합계	2,406,224	-	3,595,023	1,327,090	2,420	-	1,127,825	-

(*) 당사는 채권 발생일로부터 정상회수기일(30일) 이하의 채권 중 손상되지 않은 채권은 정상채권으로, 정상회수기일 초과의 채권은 연체채권으로 분류하고 있으며, 채권 연체기간에 따라 과거 대손경험율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

다. 재고자산 현황 등 (1) 당분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	132,285	-	132,285	172,223	-	172,223

(*) 당분기 중 재고자산평가손실 및 재고자산폐기손실을 인식하지 아니하였습니다. #6> 3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당분기순손익

수량	금액

Pharmabcine Australia Pty Ltd	비상장	2019.11.30	연구.임상개발	14,052	-	100	4,285	-	-	602	-	100	4,914	4,047	-847

WINCAL Biopharm Inc	비상장	2020.01.06	연구.임상개발	11,644	40,000	100	6,687	-	-	-375	40,000	100	6,363	6,879	-1,184

합 계	40,000	100	10,972	-	-	227	40,000	100	11,277	10,925	-2,031

#6>3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당분기순손익

수량	금액

Pharmabcine Australia Pty Ltd	비상장	2019.11.30	연구.임상개발	14,052	-	100	4,285	-	-	630	-	100	4,915	4,047	602

WINCAL Biopharm Inc	비상장	2020.01.06	연구.임상개발	11,644	40,000	100	7,203	-	-	-324	40,000	100	6,363	6,879	-350

합 계	40,000	100	10,972	-	-	252	40,000	100	10,020	10,925	252