파멥신 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2023.12.31 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	17,815,873,588	20,369,189,335

현금및현금성자산	6,129,577,748	12,983,549,312

매출채권및기타채권	1,115,012,532	1,130,244,631

유동금융자산	10,308,450,000	5,766,432,500

기타유동자산	219,496,918	439,053,082

당기법인세자산	43,336,390	49,909,810

비유동자산	7,273,572,424	19,987,495,507

비유동금융자산	4,694,363,491	11,912,985,864

유형자산	1,941,995,176	7,561,989,747

무형자산	250,789,481	257,961,170

기타비유동자산	386,424,276	254,558,726

자산총계	25,089,446,012	40,356,684,842

부채

유동부채	9,535,184,352	4,442,788,365

매입채무및기타채무	767,085,099	2,416,354,453

유동금융부채	7,497,856,173	2,000,000,000

기타유동부채	1,270,243,080	26,433,912

비유동부채	2,866,752,060	11,123,500,985

장기기타채무	1,082,340,248	446,727,637

비유동금융부채	-	8,090,469,892

확정급여부채	1,649,026,643	2,417,986,707

충당부채	135,385,169	168,316,749

부채총계	12,401,936,412	15,566,289,350

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	12,687,509,600	24,790,395,492

자본금	13,058,020,000	12,839,393,000

자본잉여금	66,497,458,086	65,974,849,571

기타자본	2,170,955,745	1,817,273,669

결손금	(69,038,924,231)	(55,841,120,748)

비지배지분	-

자본총계	12,687,509,600	24,790,395,492

자본과부채총계	25,089,446,012	40,356,684,842

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,381,000	11,881,000	35,400,000	72,380,000

영업비용	3,337,529,558	10,390,056,265	4,738,426,252	19,749,992,114

영업이익(손실)	(3,331,148,558)	(10,378,175,265)	(4,703,026,252)	(19,677,612,114)

기타수익	15,282	10,602,253	130,850	801,191

기타비용	799,131	881,502	5	15

금융수익	403,829,027	1,094,756,714	1,662,177,738	3,358,931,339

금융비용	956,068,220	3,924,105,683	818,873,817	3,034,589,890

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,884,171,600)	(13,197,803,483)	(3,859,591,486)	(19,352,469,489)

법인세비용	-	-

당기순이익(손실)	(3,884,171,600)	(13,197,803,483)	(3,859,591,486)	(19,352,469,489)

기타포괄손익	120,874,266	474,314,303	927,729,102	2,686,370,089

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	120,874,266	474,314,303	927,729,102	2,686,370,089

해외사업환산이익(손실)	120,874,266	474,314,303	927,729,102	2,686,370,089

총포괄이익(손실)	(3,763,297,334)	(12,723,489,180)	(2,931,862,384)	(16,666,099,400)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(3,884,171,600)	(13,197,803,483)	(3,859,591,486)	(19,352,469,489)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(3,763,297,334)	(12,723,489,180)	(2,931,862,384)	(16,666,099,400)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(142)	(505)	(186)	(934)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(142)	(505)	(186)	(934)

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	63,312,393,538	171,813,296	(25,410,074,235)	50,913,525,599	50,913,525,599

당기순이익(손실)	(19,352,469,489)	(19,352,469,489)	(19,352,469,489)

해외사업환산손익	2,686,370,089	2,686,370,089	2,686,370,089

신주인수권대가	2,933,463,873	2,933,463,873	2,933,463,873

주식매입권의 부여	172,939,895	172,939,895	172,939,895

사채의 상환	(271,007,840)	(271,007,840)	(271,007,840)

2022.09.30 (기말자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	3,031,123,280	(44,762,543,724)	37,082,822,127	37,082,822,127

2023.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	1,817,273,669	(55,841,120,748)	24,790,395,492	24,790,395,492

당기순이익(손실)	(13,197,803,483)	(13,197,803,483)	(13,197,803,483)

해외사업환산손익	474,314,303	474,314,303	474,314,303

유상증자	218,627,000	779,769,498	998,396,498	998,396,498

신주인수권대가	(1,173,385,549)	(1,173,385,549)	(1,173,385,549)

주식매입권의 부여	14,294,565	14,294,565	14,294,565

주식매입권의 소멸	134,926,792	(134,926,792)

사채의 상환	781,297,774	781,297,774	781,297,774

2023.09.30 (기말자본)	13,058,020,000	66,497,458,086	2,170,955,745	(69,038,924,231)	12,687,509,600	-	12,687,509,600

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,172,517,926)	(18,028,454,953)

당기순이익(손실)	(13,197,803,483)	(19,352,469,489)

당기순이익(손실)에 대한 조정	4,031,649,724	1,098,114,469

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(1,331,716,536)	(56,817,114)

이자의 수취	93,775,484	11,843,395

이자의 지급	(29,589,044)

배당금의 수취	261,165,929	270,873,786

투자활동현금흐름	6,388,615,078	(1,425,209,028)

공정가치측정금융자산의 감소	590,599,155

장기금융상품의 감소	591,909,040

토지의 처분	5,841,005,000

임차보증금의 감소	13,860,000

정부보조금의 수령	50,437,000

기계장치의 취득	(68,767,000)	(213,771,637)

비품의 취득	(551,819)	(29,049,289)

건설중인자산의 취득	(1,752,395,142)

소프트웨어의 취득	(8,155,000)

임차보증금의 증가	(20,000,000)

정부보조금의 사용	(17,967,258)	(13,747,000)

재무활동현금흐름	(2,258,254,927)	(1,539,541,201)

유상증자	998,396,498

장기차입금의 증가	1,060,800,000

신주인수권부사채의 증가	9,889,587,760

전환사채의 상환	(4,000,000,000)	(11,100,000,000)

리스부채의 감소	(317,451,425)	(329,128,961)

현금및현금성자산의 증감	(6,042,157,775)	(20,993,205,182)

기초현금및현금성자산	12,983,549,312	37,844,483,760

환율변동으로 인한 현금흐름	(811,813,789)	3,276,313,136

기말현금및현금성자산	6,129,577,748	20,127,591,714