파멥신 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	19,035,112,839	20,369,189,335

현금및현금성자산	11,560,776,256	12,983,549,312

매출채권및기타채권	1,302,086,059	1,130,244,631

유동금융자산	5,886,174,750	5,766,432,500

기타유동자산	221,290,044	439,053,082

당기법인세자산	64,785,730	49,909,810

비유동자산	17,599,841,009	19,987,495,507

비유동금융자산	12,141,324,217	11,912,985,864

유형자산	4,942,870,470	7,561,989,747

무형자산	256,026,933	257,961,170

기타비유동자산	259,619,389	254,558,726

자산총계	36,634,953,848	40,356,684,842

부채

유동부채	3,300,061,704	4,442,788,365

매입채무및기타채무	1,144,722,704	2,416,354,453

유동금융부채	2,000,000,000	2,000,000,000

기타유동부채	155,339,000	26,433,912

비유동부채	12,220,392,569	11,123,500,985

장기기타채무	1,139,643,355	446,727,637

비유동금융부채	8,427,063,924	8,090,469,892

확정급여부채	2,484,085,850	2,417,986,707

충당부채	169,599,440	168,316,749

부채총계	15,520,454,273	15,566,289,350

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	21,114,499,575	24,790,395,492

자본금	12,839,393,000	12,839,393,000

자본잉여금	65,974,849,571	65,974,849,571

기타자본	2,176,901,629	1,817,273,669

결손금	(59,876,644,625)	(55,841,120,748)

비지배지분

자본총계	21,114,499,575	24,790,395,492

자본과부채총계	36,634,953,848	40,356,684,842

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5,500,000	5,500,000	27,080,000	27,080,000

영업비용	4,144,227,029	4,144,227,029	7,435,844,094	7,435,844,094

영업이익(손실)	(4,138,727,029)	(4,138,727,029)	(7,408,764,094)	(7,408,764,094)

기타수익	40,325	40,325	493,001	493,001

기타비용	92,342,499	92,342,499	6	6

금융수익	709,298,407	709,298,407	754,606,631	754,606,631

금융비용	513,793,081	513,793,081	72,814,606	72,814,606

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)	(6,726,479,074)	(6,726,479,074)

법인세비용

당기순이익(손실)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)	(6,726,479,074)	(6,726,479,074)

기타포괄손익	332,201,519	332,201,519	1,346,198,743	1,346,198,743

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	332,201,519	332,201,519	1,346,198,743	1,346,198,743

해외사업환산이익(손실)	332,201,519	332,201,519	1,346,198,743	1,346,198,743

총포괄이익(손실)	(3,703,322,358)	(3,703,322,358)	(5,380,280,331)	(5,380,280,331)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)	(6,726,479,074)	(6,726,479,074)

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(3,703,322,358)	(3,703,322,358)	(5,380,280,331)	(5,380,280,331)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(157)	(157)	(325)	(325)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(157)	(157)	(325)	(325)

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	63,312,393,538	171,813,296	(25,410,074,235)	50,913,525,599	50,913,525,599

당기순이익(손실)	(6,726,479,074)	(6,726,479,074)	(6,726,479,074)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	1,346,198,743	1,346,198,743	1,346,198,743

사채의 상환	(271,007,840)	(271,007,840)	(271,007,840)

주식매수선택권의 부여	81,452,539	81,452,539	81,452,539

전환권의 행사

2022.03.31 (기말자본)	12,839,393,000	63,041,385,698	1,599,464,578	(32,136,553,309)	45,343,689,967	45,343,689,967

2023.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	1,817,273,669	(55,841,120,748)	24,790,395,492	24,790,395,492

당기순이익(손실)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	332,201,519	332,201,519	332,201,519

사채의 상환

주식매수선택권의 부여	27,426,441	27,426,441	27,426,441

전환권의 행사

2023.03.31 (기말자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	2,176,901,629	(59,876,644,625)	21,114,499,575	21,114,499,575

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,916,234,650)	(6,982,349,713)

당기순이익(손실)	(4,035,523,877)	(6,726,479,074)

당기순이익(손실)에 대한 조정	328,086,508	(180,730,224)

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(1,329,000,671)	(169,394,395)

이자수취	29,911,247	3,962,718

이자지급

배당금의 수취	90,292,143	90,291,262

투자활동현금흐름	3,391,377,141	(852,972,752)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	155,770,960

선수금의 수취	137,000,000

토지의 처분	3,126,758,000

비품의 처분	26,761,698

정부보조금의 수령	10,800,000

기계장치의 취득	(38,400,000)	(3,958,000)

비품의 취득	(551,819)

건설중인자산의 취득	(869,527,450)

정부보조금의 반납	(6,249,000)

재무활동현금흐름	(118,582,165)	(11,294,060,336)

전환사채의 감소	(11,100,000,000)

리스부채의 감소	(118,582,165)	(194,060,336)

현금및현금성자산의 증감	(1,643,439,674)	(19,129,382,801)

기초현금및현금성자산	12,983,549,312	37,844,483,760

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	220,666,618	1,260,301,378

기말현금및현금성자산	11,560,776,256	19,975,402,337