파멥신 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	49,618,537,176	100,328,673,895

현금및현금성자산	48,164,657,376	37,743,782,376

매출채권및기타채권	393,317,866	1,535,845,318

유동금융자산	60,066,755,615

기타유동자산	827,455,544	570,695,356

당기법인세자산	233,106,390	411,595,230

비유동자산	27,953,571,738	33,224,539,125

비유동금융자산	20,885,009,519	26,842,340,506

유형자산	6,651,800,752	5,957,726,763

무형자산	243,201,786	220,397,870

기타비유동자산	173,559,681	204,073,986

자산총계	77,572,108,914	133,553,213,020

부채

유동부채	16,824,661,609	85,111,728,746

매입채무및기타채무	2,109,812,349	3,258,091,225

유동금융부채	12,710,311,934	81,795,618,961

기타유동부채	2,004,537,326	58,018,560

비유동부채	2,788,686,977	2,726,646,518

장기기타채무	392,800,137	409,715,221

확정급여부채	2,244,686,488	2,168,291,841

충당부채	151,200,352	148,639,456

부채총계	19,613,348,586	87,838,375,264

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	57,958,760,328	45,714,837,756

자본금	12,839,393,000	7,117,275,000

자본잉여금	65,125,261,618	20,558,702,257

기타자본	778,184,377	(509,210,294)

결손금	(20,784,078,667)	18,548,070,793

비지배지분

자본총계	57,958,760,328	45,714,837,756

자본과부채총계	77,572,108,914	133,553,213,020

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	50,000,000	10,000,000	10,000,000

영업비용	14,576,386,371	33,282,177,249	6,703,419,531	17,541,045,840

영업이익(손실)	(14,576,386,371)	(33,232,177,249)	(6,693,419,531)	(17,531,045,840)

기타수익	1,500	904,584	44,007,107	107,137,717

기타비용	12,674	7	21,856,958

금융수익	1,461,052,638	3,223,885,098	165,529,171	2,366,000,447

금융비용	177,327,576	9,324,749,219	3,211,234,340	8,000,827,019

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,292,659,809)	(39,332,149,460)	(9,695,117,600)	(23,080,591,653)

법인세비용

당기순이익(손실)	(13,292,659,809)	(39,332,149,460)	(9,695,117,600)	(23,080,591,653)

기타포괄손익	484,040,498	999,213,446	(415,860,004)	(42,531,016)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,132,544)	19,021,851

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(3,132,544)	19,021,851

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	484,040,498	999,213,446	(412,727,460)	(61,552,867)

해외사업환산이익(손실)	484,040,498	999,213,446	(412,727,460)	(61,552,867)

총포괄이익(손실)	(12,808,619,311)	(38,332,936,014)	(10,110,977,604)	(23,123,122,669)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(13,292,659,809)	(39,332,149,460)	(9,695,117,600)	(23,080,591,653)

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(12,808,619,311)	(38,332,936,014)	(10,110,977,604)	(23,123,122,669)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(518)	(1,532)	(681)	(1,621)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(518)	(1,532)	(681)	(1,621)

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	23,581,106	(47,117,748,031)	67,783,266,776	67,783,266,776

당기순이익(손실)	(23,080,591,653)	(23,080,591,653)	(23,080,591,653)

해외사업환산손익	(61,552,867)	(61,552,867)	(61,552,867)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	19,021,851	19,021,851	19,021,851

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

유상증자

무상증자	3,463,247,000	(3,463,247,000)

자기주식 거래로 인한 증감

주식매입권의 부여	204,563,836	204,563,836	204,563,836

전환권의 행사	198,623,500	8,889,575,309	9,088,198,809	9,088,198,809

2020.09.30 (기말자본)	7,117,275,000	116,848,357,510	185,613,926	(70,198,339,684)	53,952,906,752	53,952,906,752

2021.01.01 (기초자본)	7,117,275,000	20,558,702,257	(509,210,294)	18,548,070,793	45,714,837,756	45,714,837,756

당기순이익(손실)	(39,332,149,460)	(39,332,149,460)	(39,332,149,460)

해외사업환산손익	999,213,446	999,213,446	999,213,446

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(30,540,586)	(30,540,586)	(30,540,586)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

유상증자	3,150,000,000	46,969,103,246	50,119,103,246	50,119,103,246

무상증자	2,567,878,500	(2,578,767,290)	(10,888,790)	(10,888,790)

자기주식 거래로 인한 증감	(75,798,355)	(75,798,355)	(75,798,355)

주식매입권의 부여	394,520,166	394,520,166	394,520,166

전환권의 행사	4,239,500	176,223,405	180,462,905	180,462,905

2021.09.30 (기말자본)	12,839,393,000	65,125,261,618	778,184,377	(20,784,078,667)	57,958,760,328	57,958,760,328

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(31,904,218,071)	(13,483,448,822)

당기순이익(손실)	(39,332,149,460)	(23,080,591,653)

당기순이익(손실)에 대한 조정	7,696,815,869	8,442,256,462

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(1,655,298,458)	(1,440,392,015)

이자의 수취	1,025,035,717	1,998,108,782

이자의 지급

배당금의 수취	361,378,261	597,169,602

투자활동현금흐름	67,547,561,506	21,160,337,204

단기금융상품의 감소	53,569,863,014	50,392,200,000

공정가치측정금융자산의 감소	14,653,032,867	20,565,180,000

장기금융상품의 감소	8,388,063,609	5,132,500,001

차량운반구의 처분	50,000,000

선수금의 증가	2,000,000,000

단기금융상품의 증가	(9,900,931,507)	(37,957,205,481)

공정가치측정금융자산의 증가	(10,976,190,476)

장기금융상품의 증가	(3,000,000,000)

기계장치의 취득	(206,464,200)	(647,648,401)

비품의 취득	(10,335,363)	(359,128,807)

시설장치의 취득	(76,895,999)

건설중인자산의 취득	(917,470,840)	(1,891,703,199)

임차보증금의 증가	(11,310,100)	(35,672,000)

정부보조금의 사용	(16,885,974)	(35,098,434)

재무활동현금흐름	(26,523,510,032)	(2,736,688,601)

유상증자	51,093,000,000

자기주식의 취득	(75,798,355)

전환사채의 상환	(77,360,000,000)	(188,601)

리스부채의 감소	(180,711,677)	(2,736,500,000)

현금및현금성자산의 증감	9,119,833,403	4,940,199,781

기초현금및현금성자산	37,743,782,376	46,217,279,816

환율변동으로 인한 현금흐름	1,301,041,597	(78,250,526)

기말현금및현금성자산	48,164,657,376	51,079,229,071