파멥신 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 2025.12.31 현재
제 17 기 2024.12.31 현재
제 16 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	40,882,882,399	39,770,620,730	11,710,119,674

현금및현금성자산	1,092,216,209	4,204,972,191	6,356,175,079

매출채권및기타채권	6,027,441,251	2,284,772,240	247,970,311

유동금융자산	33,243,100,000	32,873,800,000	4,956,988,808

기타유동자산	118,032,640	170,728,867	103,108,076

당기법인세자산	253,087,541	64,124,240	45,877,400

재고자산	149,004,758	172,223,192

비유동자산	35,222,093,631	17,440,639,566	17,867,813,761

비유동금융자산	3,623,302,306	4,371,826,994	3,738,777,625

종속기업 투자	31,476,449,048	10,972,286,851	11,949,947,527

유형자산	3,303,453	896,199,103	1,529,129,979

무형자산	58,284,321	718,491,251	247,224,977

기타비유동자산	60,754,503	481,835,367	402,733,653

자산총계	76,104,976,030	57,211,260,296	29,577,933,435

부채

유동부채	32,762,439,600	8,728,786,744	7,050,393,830

매입채무및기타채무	2,525,082,013	1,512,609,160	834,351,442

유동금융부채	25,066,092,241	7,146,822,241	6,215,866,348

유동충당부채	20,256,978

기타 유동부채	5,171,265,346	49,098,365	176,040

비유동부채	1,610,970,592	2,557,209,975	5,942,808,081

장기기타채무	282,982,804	817,447,733	1,047,218,605

비유동금융부채	2,965,620,000

확정급여부채	1,206,589,095	1,612,090,154	1,801,170,007

비유동충당부채	121,398,693	127,672,088	128,799,469

부채총계	34,373,410,192	11,285,996,719	12,993,201,911

자본

자본금	40,100,554,000	40,100,554,000	15,100,554,000

자본잉여금	79,401,442,062	79,401,442,062	69,526,436,003

기타자본	979,575,305	979,575,305	979,575,305

이익잉여금(결손금)	(78,750,005,529)	(74,556,307,790)	(69,021,833,784)

자본총계	41,731,565,838	45,925,263,577	16,584,731,524

자본과부채총계	76,104,976,030	57,211,260,296	29,577,933,435

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	9,211,305,859	3,013,514,759	81,344,636

매출원가	8,634,307,588	2,545,788,409

매출총이익	576,998,271	467,726,350	81,344,636

판매비와관리비	8,032,199,884	5,409,038,479	8,979,095,235

영업이익(손실)	(7,455,201,613)	(4,941,312,129)	(8,897,750,599)

기타수익	4,982,729,681	30,342,961	1,010,902,354

기타비용	1,271,615,791	1,337,659,757	20,897,508

금융수익	1,649,260,134	2,632,050,889	760,361,361

금융비용	252,077,501	1,329,815,855	4,255,082,072

종속기업투자손익	(2,495,837,803)	(977,660,676)	(2,509,150,040)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,842,742,893)	(5,924,054,567)	(13,911,616,504)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,842,742,893)	(5,924,054,567)	(13,911,616,504)

기타포괄손익	649,045,154	389,580,561	(121,089,461)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	649,045,154	389,580,561	(121,089,461)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	649,045,154	389,580,561	(121,089,461)

총포괄이익(손실)	(4,193,697,739)	(5,534,474,006)	(14,032,705,965)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(60.00)	(112)	(537)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(60.00)	(112)	(537)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	965,280,740	(54,989,127,819)	24,790,395,492

당기순이익(손실)	(13,911,616,504)	(13,911,616,504)

기타포괄손익	(121,089,461)	(121,089,461)

유상증자	2,228,273,500	3,758,359,100	5,986,632,600

전환권의 상환

주식매수선택권의 부여	14,294,565	14,294,565

합병

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환	(453,048,945)	(453,048,945)

신주인수권부사채의 행사	32,887,500	246,276,277	279,163,777

2023.12.31 (기말자본)	15,100,554,000	69,526,436,003	979,575,305	(69,021,833,784)	16,584,731,524

2024.01.01 (기초자본)	15,100,554,000	69,526,436,003	979,575,305	(69,021,833,784)	16,584,731,524

당기순이익(손실)	(5,924,054,567)	(5,924,054,567)

기타포괄손익	389,580,561	389,580,561

유상증자	25,000,000,000	9,849,928,565	34,849,928,565

전환권의 상환

주식매수선택권의 부여

합병	253,677,552	253,677,552

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환	(228,600,058)	(228,600,058)

신주인수권부사채의 행사

2024.12.31 (기말자본)	40,100,554,000	79,401,442,062	979,575,305	(74,556,307,790)	45,925,263,577

2025.01.01 (기초자본)	40,100,554,000	79,401,442,062	979,575,305	(74,556,307,790)	45,925,263,577

당기순이익(손실)	4,842,742,893	(4,842,742,893)

기타포괄손익	649,045,154	649,045,154

유상증자

전환권의 상환

주식매수선택권의 부여

합병

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

신주인수권부사채의 발행

신주인수권부사채의 상환

신주인수권부사채의 행사

2025.12.31 (기말자본)	40,100,554,000	79,401,442,062	979,575,305	78,750,005,529	41,731,565,838

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 17 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 16 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	1,452,145,337	(5,506,398,819)	(9,207,648,627)

당기순이익(손실)	(4,842,742,893)	(5,924,054,567)	(13,911,616,504)

당기순이익(손실)에 대한 조정	29,173,786	1,995,302,239	7,162,871,717

영업활동 자산ㆍ부채의증감	5,043,833,898	(1,706,644,467)	(2,744,039,711)

이자의 수취	1,116,617,174	123,833,779	23,629,368

이자지급(영업)	(265,709,589)	(89,950,688)

배당금수취(영업)	105,263,372	270,873,786	351,457,191

투자활동현금흐름	(22,369,594,889)	(28,670,871,508)	6,533,115,543

공정가치측정금융자산의 감소	7,115,152,839	479,993,039	723,954,366

임차보증금의 감소	50,000,000	500,000	13,860,000

정부보조금의 수취	1,230,909	51,595,258

단기대여금의 감소	1,300,000,000

차량운반구의 처분	4,518,182

단기금융상품의 처분	77,800,000,000	13,700,000,000

토지의 처분	5,841,005,000

단기금융상품의 취득	(78,000,000,000)	(41,500,000,000)

대여금의 증가	(5,010,000,000)	(1,330,000,000)

기계장치의 취득	(68,767,000)

집기의 취득	(6,747,728)	(7,113,638)	(551,819)

무형자산의 취득	(7,000,000)	(10,000,000)

차량운반구의 취득

건설중인자산의 취득

임차보증금의 증가	(20,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,611,000,000)

정부보조금의 사용	(17,980,262)

종속기업투자의 증가	(23,000,000,000)

재무활동현금흐름	17,806,852,397	31,919,730,806	3,669,033,568

주식의 발행	34,849,928,565	5,986,632,600

장기차입금의 증가	3,083,250,000

단기차입금의 증가	18,000,000,000	1,765,822,241

신주인수권부사채의 증가

신주인수권부사채의 감소	(4,500,000,000)	(5,200,000,000)

전환사채의 감소

리스부채의 감소	(193,147,603)	(196,020,000)	(200,849,032)

종속회사 합병으로 인한 현금및현금성자산의 증가	105,725,615

현금및현금성자산의 증감	(3,110,597,155)	(2,151,813,906)	994,500,484

기초현금및현금성자산	4,204,972,191	6,356,175,079	5,349,868,284

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,158,827)	611,018	11,806,311

기말현금및현금성자산	1,092,216,209	4,204,972,191	6,356,175,079