파멥신 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	39,480,016,718	84,631,984,799

현금및현금성자산	38,298,709,762	23,205,120,525

매출채권및기타채권	144,372,200	383,849,873

유동금융자산	60,066,755,615

기타유동자산	803,828,366	564,663,556

당기법인세자산	233,106,390	411,595,230

비유동자산	47,509,643,065	52,732,132,390

비유동금융자산	20,849,462,519	26,818,326,506

종속기업 투자	19,820,414,600	19,820,414,600

유형자산	6,423,004,479	5,668,919,428

무형자산	243,201,786	220,397,870

기타비유동자산	173,559,681	204,073,986

자산총계	86,989,659,783	137,364,117,189

부채

유동부채	16,795,905,000	85,093,754,236

매입채무및기타채무	2,081,055,740	3,240,116,715

유동금융부채	12,710,311,934	81,795,618,961

기타유동부채	2,004,537,326	58,018,560

비유동부채	2,788,686,977	2,726,646,518

장기기타채무	392,800,137	409,715,221

비유동금융부채

확정급여부채	2,244,686,488	2,168,291,841

충당부채	151,200,352	148,639,456

부채총계	19,584,591,977	87,820,400,754

자본

자본금	12,839,393,000	7,117,275,000

자본잉여금	65,125,261,618	20,558,702,257

기타자본	609,467,633	321,286,408

결손금	(11,169,054,445)	21,546,452,770

자본총계	67,405,067,806	49,543,716,435

자본과부채총계	86,989,659,783	137,364,117,189

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	50,000,000	10,000,000	10,000,000

영업비용	11,298,484,951	26,610,529,600	5,527,337,571	15,153,050,354

영업이익(손실)	(11,298,484,951)	(26,560,529,600)	(5,517,337,571)	(15,143,050,354)

기타수익	1,500	904,584	44,007,107	107,137,717

기타비용	12,674	7	21,856,958

금융수익	1,448,063,053	3,168,879,694	114,144,344	2,238,009,547

금융비용	177,327,576	9,324,749,219	3,211,234,340	8,000,827,019

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,027,747,974)	(32,715,507,215)	(8,570,420,467)	(20,820,587,067)

법인세비용

당기순이익(손실)	(10,027,747,974)	(32,715,507,215)	(8,570,420,467)	(20,820,587,067)

기타포괄손익	(3,132,544)	19,021,851

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,132,544)	19,021,851

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(3,132,544)	19,021,851

확정급여제도의 재측정요소

총포괄이익(손실)	(10,027,747,974)	(32,715,507,215)	(8,573,553,011)	(20,801,565,216)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(391)	(1,274)	(602)	(1,463)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(391)	(1,274)	(602)	(1,463)

자본변동표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	26,782,976	(46,649,602,547)	68,254,614,130

당기순이익(손실)	(20,820,587,067)	(20,820,587,067)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	19,021,851	19,021,851

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

유상증자

무상증자	3,463,247,000	(3,463,247,000)

자기주식 거래로 인한 증감

주식매입권의 부여	204,563,836	204,563,836

전환권의 행사	198,623,500	8,889,575,309	9,088,198,809

2020.09.30 (기말자본)	7,117,275,000	116,848,357,510	250,368,663	(67,470,189,614)	56,745,811,559

2021.01.01 (기초자본)	7,117,275,000	20,558,702,257	321,286,408	21,546,452,770	49,543,716,435

당기순이익(손실)	(32,715,507,215)	(32,715,507,215)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(30,540,586)	(30,540,586)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

유상증자	3,150,000,000	46,969,103,246	50,119,103,246

무상증자	2,567,878,500	(2,578,767,290)	(10,888,790)

자기주식 거래로 인한 증감	(75,798,355)	(75,798,355)

주식매입권의 부여	394,520,166	394,520,166

전환권의 행사	4,239,500	176,223,405	180,462,905

2021.09.30 (기말자본)	12,839,393,000	65,125,261,618	609,467,633	(11,169,054,445)	67,405,067,806

현금흐름표
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(26,213,374,261)	(11,075,802,114)

당기순이익(손실)	(32,715,507,215)	(20,820,587,067)

당기순이익(손실)에 대한 조정	7,669,894,742	8,442,256,462

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(2,550,630,186)	(1,292,749,893)

이자의 수취	1,021,490,137	1,998,108,782

이자의 지급

배당금의 수취	361,378,261	597,169,602

투자활동현금흐름	67,558,871,606	12,672,790,777

선수금의 증가	2,000,000,000

단기금융상품의 감소	53,569,863,014	50,392,200,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	14,653,032,867	20,565,180,000

장기금융상품의 감소	8,388,063,609	5,132,500,001

차량운반구의 처분	50,000,000

단기금융상품의 증가	(9,900,931,507)	(28,569,205,481)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,976,190,476)

장기금융상품의 증가	(3,000,000,000)

종속기업투자의 증가	(18,172,500,000)

기계장치의 취득	(206,464,200)	(647,648,401)

비품의 취득	(10,335,363)	(36,627,234)

시설장치의 취득	(76,895,999)

건설중인자산의 취득	(917,470,840)	(1,891,703,199)

임차보증금의 증가	(61,220,000)

정부보조금의 사용	(16,885,974)	(35,098,434)

재무활동현금흐름	(26,523,510,032)	(2,736,688,601)

유상증자	51,093,000,000

자기주식의 취득	(75,798,355)

전환권행사	(188,601)

전환사채의 상환	(77,360,000,000)

리스부채의 감소	(180,711,677)	(2,736,500,000)

현금및현금성자산의 증감	14,821,987,313	(1,139,699,938)

기초현금및현금성자산	23,205,120,525	45,050,057,410

환율변동으로 인한 현금흐름	271,601,924	(16,697,659)

기말현금및현금성자산	38,298,709,762	43,893,659,813