파멥신 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	134,625,376,504	136,161,516,484

현금및현금성자산	26,401,634,553	46,217,279,816

매출채권및기타채권	738,444,863	540,004,341

유동금융자산	106,981,616,887	88,880,266,738

기타유동자산	229,732,941	309,125,819

당기법인세자산	273,947,260	214,839,770

비유동자산	23,113,767,863	25,185,459,707

비유동금융자산	18,843,418,491	21,664,148,249

유형자산	3,947,481,866	3,200,561,250

무형자산	231,598,193	226,454,279

기타비유동자산	91,269,313	94,295,929

자산총계	157,739,144,367	161,346,976,191

부채

유동부채	1,452,961,999	2,623,515,725

매입채무및기타채무	1,360,998,786	2,570,434,006

기타유동부채	91,963,213	53,081,719

비유동부채	93,638,528,900	90,940,193,690

장기기타채무	462,906,976	524,583,971

비유동금융부채	91,133,799,462	88,351,901,882

확정급여부채	1,924,019,680	1,946,681,324

충당부채	117,802,782	117,026,513

부채총계	95,091,490,899	93,563,709,415

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	62,647,653,468	67,783,266,776

자본금	3,455,404,500	3,455,404,500

자본잉여금	111,422,029,201	111,422,029,201

기타자본	567,837,822	23,581,106

결손금	(52,797,618,055)	(47,117,748,031)

비지배지분

자본총계	62,647,653,468	67,783,266,776

자본과부채총계	157,739,144,367	161,346,976,191

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	0	0	0	0

영업비용	4,818,467,354	4,818,467,354	2,295,601,860	2,295,601,860

영업이익(손실)	(4,818,467,354)	(4,818,467,354)	(2,295,601,860)	(2,295,601,860)

기타수익	25,324,297	25,324,297	28,669,745	28,669,745

기타비용	21,706,943	21,706,943	4,217,738	4,217,738

금융수익	1,574,685,309	1,574,685,309	337,391,079	337,391,079

금융비용	2,439,705,333	2,439,705,333	1,561,233	1,561,233

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,679,870,024)	(5,679,870,024)	(1,935,320,007)	(1,935,320,007)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,679,870,024)	(5,679,870,024)	(1,935,320,007)	(1,935,320,007)

기타포괄손익	511,109,798	511,109,798	504,074	504,074

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,380,031	7,380,031	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	7,380,031	7,380,031	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	503,729,767	503,729,767	504,074	504,074

해외사업환산이익(손실)	503,729,767	503,729,767	504,074	504,074

총포괄이익(손실)	(5,168,760,226)	(5,168,760,226)	(1,934,815,933)	(1,934,815,933)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(5,679,870,024)	(5,679,870,024)	(1,935,320,007)	(1,935,320,007)

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(5,168,760,226)	(5,168,760,226)	(1,934,815,933)	(1,934,815,933)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(822)	(822)	(282)	(282)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(822)	(822)	(282)	(282)

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,436,506,000	98,738,473,734	216,785,405	(36,955,692,315)	65,436,072,824	0	65,436,072,824

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,935,320,007)	(1,935,320,007)	0	(1,935,320,007)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	504,074	0	504,074	0	504,074

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

2019.03.31 (기말자본)	3,436,506,000	98,738,473,734	217,289,479	(38,891,012,322)	63,501,256,891	0	63,501,256,891

2020.01.01 (기초자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	23,581,106	(47,117,748,031)	67,783,266,776	0	67,783,266,776

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,679,870,024)	(5,679,870,024)	0	(5,679,870,024)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	7,380,031	0	7,380,031	0	7,380,031

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	503,729,767	0	503,729,767	0	503,729,767

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	33,146,918	0	33,146,918	0	33,146,918

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	567,837,822	(52,797,618,055)	62,647,653,468	0	62,647,653,468

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 12 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,964,985,115)	(2,735,144,732)

당기순이익(손실)	(5,679,870,024)	(1,935,320,007)

당기순이익(손실)에 대한 조정	1,430,697,561	(132,509,720)

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(1,286,453,236)	(821,331,006)

이자수취	353,890,875	155,092,407

이자지급	0	(1,076,406)

배당금의 수취	216,749,709	0

투자활동현금흐름	(15,322,034,755)	(5,434,623,553)

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	9,403,169,112

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	0

장기금융상품의 감소	3,472,500,000	0

임차보증금의 감소	0	0

매각예정자산의 감소	0	1,033,984,560

정부보조금의 수령	0	0

차량운반구의 처분	65,880,044	0

단기금융상품의 증가	(14,658,307,002)	(15,618,179,112)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,976,190,476)	0

장기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	0

기계장치의 취득	(269,000,000)	(140,980,000)

차량운반구의 취득	0	0

비품의 취득	(84,736,171)	(7,470,000)

시설장치의 취득	0	0

건설중인자산의 취득	(813,295,000)	(100,000,000)

개발비의 증가	0	(5,148,113)

임차보증금의 증가	(23,787,716)	0

정부보조금의 반납	(35,098,434)	0

재무활동현금흐름	(41,700,000)	(820,000,000)

유상증자	0	0

주식매입선택권의 행사	0	0

전환사채의 발행	0	0

상환전환우선주의 발행	0	0

단기차입금의 감소	0	(70,000,000)

유동성장기부채의 감소	0	(150,000,000)

장기차입금의 감소	0	(600,000,000)

리스부채의 감소	(41,700,000)	0

현금및현금성자산의 증감	(20,328,719,870)	(8,989,768,285)

기초현금및현금성자산	46,217,279,816	30,486,894,697

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	513,074,607	504,074

기말현금및현금성자산	26,401,634,553	21,497,630,486