파멥신 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2021.12.31 현재
제 13 기 2020.12.31 현재
제 12 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	25,366,478,141	84,631,984,799	134,984,949,238

현금및현금성자산	24,657,007,100	23,205,120,525	45,050,057,410

매출채권및기타채권	17,511,595	383,849,873	540,004,341

유동금융자산	60,066,755,615	88,880,266,738

기타유동자산	443,424,666	564,663,556	299,780,979

당기법인세자산	248,534,780	411,595,230	214,839,770

비유동자산	45,609,438,041	52,732,132,390	26,833,374,307

비유동금융자산	19,137,658,589	26,818,326,506	21,664,148,249

종속기업 투자	19,354,618,299	19,820,414,600	1,647,914,600

유형자산	6,612,231,949	5,668,919,428	3,200,561,250

무형자산	250,162,567	220,397,870	226,454,279

기타비유동자산	254,766,637	204,073,986	94,295,929

자산총계	70,975,916,182	137,364,117,189	161,818,323,545

부채

유동부채	14,409,855,165	85,093,754,236	2,623,515,725

매입채무및기타채무	1,320,433,636	3,240,116,715	2,570,434,006

유동금융부채	11,066,504,529	81,795,618,961

기타유동부채	2,022,917,000	58,018,560	53,081,719

비유동부채	2,774,430,852	2,726,646,518	90,940,193,690

장기기타채무	390,479,069	409,715,221	524,583,971

비유동금융부채	88,351,901,882

확정급여부채	2,232,472,713	2,168,291,841	1,946,681,324

충당부채	151,479,070	148,639,456	117,026,513

부채총계	17,184,286,017	87,820,400,754	93,563,709,415

자본

자본금	12,839,393,000	7,117,275,000	3,455,404,500

자본잉여금	63,312,393,538	20,558,702,257	111,422,029,201

기타자본	744,674,064	321,286,408	26,782,976

결손금	(23,104,830,437)	21,546,452,770	(46,649,602,547)

자본총계	53,791,630,165	49,543,716,435	68,254,614,130

자본과부채총계	70,975,916,182	137,364,117,189	161,818,323,545

포괄손익계산서
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업수익	67,698,000	59,818,182

영업비용	32,598,072,233	23,275,428,576	9,636,110,009

영업이익(손실)	(32,530,374,233)	(23,215,610,394)	(9,636,110,009)

기타수익	1,063,564	108,720,696	76,381,069

기타비용	23,652	58,321,338	977,711,658

금융수익	5,581,170,633	9,377,353,338	9,752,022,259

금융비용	11,437,165,499	14,359,827,203	8,904,734,354

종속기업투자손익	(6,341,146,301)

법인세비용차감전순이익(손실)	(44,726,475,488)	(28,147,684,901)	(9,690,152,693)

법인세비용

당기순이익(손실)	(44,726,475,488)	(28,147,684,901)	(9,690,152,693)

기타포괄손익	75,192,281	57,842,575	23,025,437

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	75,192,281	57,842,575	23,025,437

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	3,757,610	26,782,976

확정급여제도의 재측정요소	75,192,281	54,084,965	(3,757,539)

총포괄이익(손실)	(44,651,283,207)	(28,089,842,326)	(9,667,127,256)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,159)	(1,582)	(1,406)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,159)	(1,582)	(1,406)

자본변동표
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,436,506,000	98,738,473,734	217,145,705	(36,955,692,315)	65,436,433,124

당기순이익(손실)	(9,690,152,693)	(9,690,152,693)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	26,782,976	26,782,976

확정급여제도의 재측정요소	(3,757,539)	(3,757,539)

유상증자

무상증자

자기주식 거래로 인한 증감

주식매입권의 행사	18,898,500	256,374,954	(217,145,705)	58,127,749

주식매입권의 부여

전환사채의 발행	12,427,180,513	12,427,180,513

전환권의 행사

결손금의 보전

2019.12.31 (기말자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	26,782,976	(46,649,602,547)	68,254,614,130

2020.01.01 (기초자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	26,782,976	(46,649,602,547)	68,254,614,130

당기순이익(손실)	(28,147,684,901)	(28,147,684,901)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	3,757,610	3,757,610

확정급여제도의 재측정요소	54,084,965	54,084,965

유상증자

무상증자	3,463,247,000	(3,463,247,000)

자기주식 거래로 인한 증감

주식매입권의 행사

주식매입권의 부여	290,745,822	290,745,822

전환사채의 발행

전환권의 행사	198,623,500	8,889,575,309	9,088,198,809

결손금의 보전	(96,289,655,253)	96,289,655,253

2020.12.31 (기말자본)	7,117,275,000	20,558,702,257	321,286,408	21,546,452,770	49,543,716,435

2021.01.01 (기초자본)	7,117,275,000	20,558,702,257	321,286,408	21,546,452,770	49,543,716,435

당기순이익(손실)	(44,726,475,488)	(44,726,475,488)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	(30,540,586)	(30,540,586)

확정급여제도의 재측정요소	75,192,281	75,192,281

유상증자	3,150,000,000	46,969,103,246	50,119,103,246

무상증자	2,567,878,500	(2,578,767,290)	(10,888,790)

자기주식 거래로 인한 증감	(75,798,355)	(75,798,355)

주식매입권의 행사

주식매입권의 부여	529,726,597	529,726,597

전환사채의 발행

전환권의 행사	4,239,500	(1,636,644,675)	(1,632,405,175)

결손금의 보전

2021.12.31 (기말자본)	12,839,393,000	63,312,393,538	744,674,064	(23,104,830,437)	53,791,630,165

현금흐름표
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	(32,247,669,697)	(17,117,890,302)	(6,752,725,115)

당기순이익(손실)	(44,726,475,488)	(28,147,684,901)	(9,690,152,693)

당기순이익(손실)에 대한 조정	14,129,596,476	7,456,326,328	2,237,126,409

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(3,133,855,944)	535,016,984	(813,882,725)

이자의 수취	1,031,395,736	2,188,565,058	1,284,265,072

이자의 지급	(1,076,406)

배당금의 수취	451,669,523	849,886,229	230,995,228

투자활동현금흐름	61,659,848,376	(3,630,587,311)	(75,791,537,247)

선수금의 증가	2,000,000,000

단기금융상품의 감소	53,569,863,014	58,292,473,974	80,450,195,636

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	14,653,032,867	20,565,180,000	305,790,000

장기금융상품의 감소	8,388,063,609	5,132,500,001	2,566,458,464

임차보증금의 감소	50,000,000

매각예정자산의 감소	1,033,984,560

정부보조금의 수취	25,000,000	26,064,000	998,026,398

단기금융상품의 증가	(9,900,931,507)	(51,569,205,481)	(122,392,085,636)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,976,190,476)	(2,697,990,000)

장기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(32,951,178,299)

종속기업투자주식의 취득	(5,875,350,000)	(18,172,500,000)	(1,623,920,000)

기계장치의 취득	(240,223,836)	(1,038,648,401)	(586,805,000)

차량운반구의 취득	(39,401,888)

비품의 취득	(18,610,181)	(43,202,234)	(45,428,454)

시설장치의 취득	(76,895,999)	(59,299,998)

건설중인자산의 취득	(917,470,840)	(2,741,177,289)	(541,755,000)

개발비의 증가	(5,536,776)

임차보증금의 증가	(816,750)	(63,043,250)	(50,000,000)

정부보조금의 반납	(22,708,000)	(15,942,156)	(152,591,254)

재무활동현금흐름	(28,182,932,484)	(889,878,746)	97,131,083,009

유상증자	51,093,000,000

주식매입선택권의 행사	58,127,749

전환사채의 발행	99,296,255,260

단기차입금의 상환	(70,000,000)

자기주식의 취득	(75,798,355)

전환사채의 감소	(78,960,000,000)

유동성장기부채의 감소	(150,000,000)

장기차입금의 상환	(600,000,000)

리스부채의 감소	(240,134,129)	(889,878,746)	(1,403,300,000)

현금및현금성자산의 증감	1,229,246,195	(21,638,356,359)	14,586,820,647

기초현금및현금성자산	23,205,120,525	45,050,057,410	30,463,236,763

환율변동으로 인한 현금흐름	222,640,380	(206,580,526)

기말현금및현금성자산	24,657,007,100	23,205,120,525	45,050,057,410