파멥신 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	15,162,345,054	20,525,032,819

현금및현금성자산	5,511,819,264	11,519,439,665

매출채권및기타채권	1,872,461,484	1,276,388,244

유동금융자산	7,594,189,231	7,484,989,465

기타유동자산	123,116,495	198,338,045

당기법인세자산	60,758,580	45,877,400

비유동자산	6,057,851,536	6,170,774,949

비유동금융자산	3,899,375,283	3,805,604,957

유형자산	1,505,996,677	1,715,211,362

무형자산	264,394,164	247,224,977

기타비유동자산	388,085,412	402,733,653

자산총계	21,220,196,590	26,695,807,768

부채

유동부채	2,775,598,505	7,133,888,163

매입채무및기타채무	775,596,255	917,845,775

유동금융부채	2,000,000,000	6,215,866,348

기타 유동부채	2,250	176,040

비유동부채	2,979,043,544	2,977,188,081

장기기타채무	1,011,607,394	1,047,218,605

비유동금융부채	0

확정급여부채	1,837,885,837	1,801,170,007

비유동충당부채	129,550,313	128,799,469

부채총계	5,754,642,049	10,111,076,244

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,465,554,541	16,584,731,524

자본금	15,100,554,000	15,100,554,000

자본잉여금	69,197,213,542	69,526,436,003

기타자본	2,448,857,215	2,166,517,327

이익잉여금(결손금)	(71,281,070,216)	(70,208,775,806)

비지배지분

자본총계	15,465,554,541	16,584,731,524

자본과부채총계	21,220,196,590	26,695,807,768

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	43,108,310	43,108,310	5,500,000	5,500,000

영업비용	1,513,836,456	1,513,836,456	4,144,227,029	4,144,227,029

영업이익(손실)	(1,470,728,146)	(1,470,728,146)	(4,138,727,029)	(4,138,727,029)

기타수익	1,013	1,013	40,325	40,325

기타비용	9,537	9,537	92,342,499	92,342,499

금융수익	719,466,980	719,466,980	709,298,407	709,298,407

금융비용	321,024,720	321,024,720	513,793,081	513,793,081

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,072,294,410)	(1,072,294,410)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)

당기순이익(손실)	(1,072,294,410)	(1,072,294,410)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)

기타포괄손익	282,339,888	282,339,888	332,201,519	332,201,519

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	282,339,888	282,339,888	332,201,519	332,201,519

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	282,339,888	282,339,888	332,201,519	332,201,519

총포괄이익(손실)	(789,954,522)	(789,954,522)	(3,703,322,358)	(3,703,322,358)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(1,072,294,410)	(1,072,294,410)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(789,954,522)	(789,954,522)	(3,703,322,358)	(3,703,322,358)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(42)	(157)	(157)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(42)	(157)	(157)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	1,817,273,669	(55,841,120,748)	24,790,395,492	24,790,395,492

당기순이익(손실)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)	(4,035,523,877)

기타포괄손익	332,201,519

해외사업환산손익	332,201,519	332,201,519	332,201,519

신주인수권부사채의상환

주식매수선택권의 부여	27,426,441	27,426,441	27,426,441

2023.03.31 (기말자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	2,176,901,629	(59,876,644,625)	21,114,499,575	21,114,499,575

2024.01.01 (기초자본)	15,100,554,000	69,526,436,003	2,166,517,327	(70,208,775,806)	16,584,731,524	16,584,731,524

당기순이익(손실)	(1,072,294,410)	(1,072,294,410)	(1,072,294,410)

기타포괄손익	282,339,888

해외사업환산손익	282,339,888	282,339,888	282,339,888

신주인수권부사채의상환	(329,222,461)	(329,222,461)	(329,222,461)

주식매수선택권의 부여

2024.03.31 (기말자본)	15,100,554,000	69,197,213,542	2,448,857,215	(71,281,070,216)	15,465,554,541	15,465,554,541

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,679,208,346)	(4,916,234,650)

당기순이익(손실)	(1,072,294,410)	(4,035,523,877)

당기순이익(손실)에 대한 조정	(23,021,224)	328,086,508

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(704,982,374)	(1,329,000,671)

이자수취	30,798,400	29,911,247

배당금의 수취	90,291,262	90,292,143

투자활동현금흐름	144,987,836	3,391,377,141

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	148,637,643	155,770,960

선수금의 수취	137,000,000

토지의 처분	3,126,758,000

비품의 처분	0

정부보조금의 수령	1,230,909	10,800,000

기계장치의 취득	(38,400,000)

임차보증금의 증가	(2,927,078)

집기의 취득	(1,953,638)	(551,819)

건설중인자산의 취득	0

정부보조금의 상환, 투자활동	0

재무활동현금흐름	(4,610,548,875)	(118,582,165)

전환사채의 감소	(4,500,000,000)	0

리스부채의 감소	(110,548,875)	(118,582,165)

현금및현금성자산의 증감	(6,144,769,385)	(1,643,439,674)

기초현금및현금성자산	11,485,028,764	12,983,549,312

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	171,559,885	220,666,618

기말현금및현금성자산	5,511,819,264	11,560,776,256