파멥신 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 파멥신 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제16기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다.

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이 며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 연구중심의 항체치료제 개발 전문 연구개발사업 등을 영위하고 있습니다.앞으로도 당사는 항체신약개발을 선도하는 기업으로서 새로운 의약품의 개발과 기술이전 등을 통하여 우리나라 국가 발전과 인류사회 발전에도 공헌하는 기업이 되도록 최선을 다하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태(1) 요약 연결재무상태표 (단위:백만원)

과목	제16기	제15기	증감율(%)

[유동자산]	20,525	20,369	1.0

[비유동자산]	6,171	19,987	-69.1

자산총계	26,696	40,357	-33,9

[유동부채]	7,134	4,443	60.6

[비유동부채]	2,977	11,124	-73.2

부채총계	10,111	15,566	-35.0

[납입자본]	84,627	78,814	7.4

자본금	15,101	12,839	17.6

자본잉여금	69,526	65,975	5.4

[기타자본구성요소]	2,167	1,817	19.2

해외사업환산손익	(851)	(573)	-

[결손금]	(70,209)	(55,841)	25.7

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	16,585	24,790	-33.1

(2) 요약 재무상태표 ( 단위:백만원)

과목	제16기	제15기	증감율(%)

[유동자산]	11,710	5,836	100.7

[비유동자산]	17,868	33,990	-47.4

자산총계	29,578	39,826	-25.7

[유동부채]	7,050	3,971	77.5

[비유동부채]	5,943	11,065	-46.3

부채총계	12,993	15,036	-13.6

[납입자본]	84,627	78,814	7.4

자본금	15,101	12,839	17.6

자본잉여금	69,526	65,875	5.5

[기타자본구성요소]	980	965	1.6

[잉여금]	(69,022)	(54,989)	25.5

자본총계	16,585	24,790	-33.1

나. 영업실적(1) 요약 연결손익계산서 (단위:백만원)

과목	제16기	제15기	증감율(%)

1. 매출액	75	207	-63.8

2. 매출원가	-	-	-

3. 매출총이익	75	207	-63.8

4. 판매관리비	12,177	23,497	-48.2

5. 영업손실	12,102	23,290	-48.0

6. 기타영업외수익	1,011	1	101000.0

7. 기타영업외비용	21	1,113	-98.1

8. 금융수익	1,089	2,053	-47.0

9. 금융비용	4,224	8,199	-48.5

10. 법인세차감전순손실	14,247	30,548	-53.4

11. 법인세비용	-	-	-

12. 당기순손실	14,247	30,548	-53.4

(2) 요약 손익계산서 (단위:백만원)

과목	제16기	제15기	증감율(%)

1. 매출액	81	207	-60.9

2. 매출원가	-	-	-

3. 매출총이익	81	207	-60.95

4. 판매관리비	8,979	19,702	-54.4

5. 영업손실	8,898	19,496	-54.4

6. 기타영업외수익	1,011	1	101000.0

7. 기타영업외비용	21	1,113	-98.1

8. 금융수익	760	1,690	-55.0

9. 금융비용	4,255	8,188	-48.0

10.종속기업투자손실	2,509	4,896	-48.8

11. 법인세차감전순손실	13,912	32,002	-56.5

12. 법인세비용	-	-	-

13. 당기순손실	13,912	32,002	-56.5

4. 유동성 및 자금조달. 지출가. 유동성현황(1) 연결 현금및현금성자산 (단위:백만원)

과목	제16기	제15기	증감율(%)

1. 현금및현금성자산	11,519	12,984	-11.3

2. 단기기타금융자산	7,485	5,766	29.8

합 계	19,004	18,750	1.4

유동비율(%)	458.5	458.5	173.5

(2) 현금 및 현금성자산 (단위:백만원)

과목	제16기	제15기	증감율(%)

1. 현금및현금성자산	6,356	5,350	18.8

2. 단기기타금융자산	45	64	-29.7

합 계	6,401	5,414	18.2

유동비율(%)	147.0	147.0	-29.0

별도 기준 당사는 향후 유동성 확보를 위하며 재무적 조달, 고정자산 매각 및 판관비 감축 등을 통하여 재무안정성 확보를 하도록 노력할 계획입니다.

나. 자금조달(1) 연결 차입금당사는 당기말, 전기말 현재 금융기관으로부터의 차입금이 없습니다.

(2) 차입금당사는 당기말, 전기말 현재 금융기관으로부터의 차입금이 없습니다.(3) 채권의 발행을 통한 자금조달

(기준일 :	2023년 12월 31일	)	(단위 : 백만원, %)

발행회사	종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	조기상환청구권	만기일	상환여부	주관회사

(주)파멥신	신주인수권부 사채	사모	2022.04.15	10,000	표면 : 0%만기 : 0%	2024년 4월 15일부터 매3개월	2026.04.15	미상환	-

합 계	-	-	-	10,000	-	-	-	-	-

다. 현금흐름(1) 연결 현금흐름 (단위 : 백만원)

구 분	제16기(2023년)	제15기(2022년)

기초현금	12,984	37,844

영업활동으로 인한 현금흐름	(11,948)	(18,181)

투자활동으로 인한 현금흐름	9,820	(6,763)

재무활동으로 인한 현금흐름	359	(1,662)

현금 및 현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	1,775	1,775

현금의 증가(감소)	(1,770)	(26,606)

기말현금 (현금 및 현금성자산)	11,519	12,984

(2) 현금흐름 (단위 : 백만원)

구 분	제16기(2023년)	제15기(2022년)

기초현금	5,350	24,657

영업활동으로 인한 현금흐름	(9,208)	(16,898)

투자활동으로 인한 현금흐름	6,533	(1,031)

재무활동으로 인한 현금흐름	3,669	(1,444)

현금 및 현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	12	67

현금의 증가(감소)	995	(19,374)

기말현금 (현금 및 현금성자산)	6,356	5,350

별도 기준 당사는 향후 유동성 확보를 위하며 재무적 조달, 고정자산 매각 및 판관비 감축 등을 통하여 재무안정성 확보를 하도록 노력할 계획입니다. 5. 부외거래당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 6.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 법규상의 규제에 관한 사항당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.