파멥신 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 2019.12.31 현재
제 11 기 2018.12.31 현재
제 10 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	134,984,949,238	66,967,816,844	5,072,329,572

현금및현금성자산	45,050,057,410	30,463,236,763	2,036,167,968

매출채권및기타채권	540,004,341	281,786,851	86,583,968

유동금융자산	88,880,266,738	35,005,790,000	2,900,000,000

기타유동자산	299,780,979	178,282,300	47,403,356

당기법인세자산	214,839,770	4,736,370	2,174,280

매각예정비유동자산	1,033,984,560

비유동자산	26,833,374,307	2,818,722,262	2,454,015,084

비유동금융자산	21,664,148,249	300,000,000	31,320,250

종속기업 투자	1,647,914,600	23,994,600

유형자산	3,200,561,250	1,000,035,646	1,100,500,986

무형자산	226,454,279	1,220,128,067	1,139,420,525

기타비유동자산	94,295,929	274,563,949	182,773,323

자산총계	161,818,323,545	69,786,539,106	7,526,344,656

부채

유동부채	2,623,515,725	1,536,662,923	2,981,921,889

매입채무및기타채무	2,570,434,006	388,054,672	173,953,824

유동금융부채	220,000,000	2,360,321,216

기타유동부채	53,081,719	928,608,251	447,646,849

비유동부채	90,940,193,690	2,813,443,059	2,263,786,094

장기기타채무	524,583,971	318,300,000	111,426,650

비유동금융부채	88,351,901,882	600,000,000	750,000,000

확정급여부채	1,946,681,324	1,800,193,874	1,402,359,444

충당부채	117,026,513	94,949,185

부채총계	93,563,709,415	4,350,105,982	5,245,707,983

자본

자본금	3,455,404,500	3,436,506,000	2,655,262,000

자본잉여금	111,422,029,201	98,738,473,734	28,738,676,396

기타자본	26,782,976	217,145,705	610,817,911

결손금	(46,649,602,547)	(36,955,692,315)	(29,724,119,634)

자본총계	68,254,614,130	65,436,433,124	2,280,636,673

부채및자본총계	161,818,323,545	69,786,539,106	7,526,344,656

포괄손익계산서
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업수익	1,975,000	208,717,675

영업비용	9,636,110,009	6,915,499,045	4,044,079,513

영업이익(손실)	(9,636,110,009)	(6,913,524,045)	(3,835,361,838)

기타수익	76,381,069	25,044,609	4,696,158

기타비용	977,711,658	21,378,818	2,596,338,032

금융수익	9,752,022,259	314,442,874	6,509,913

금융비용	8,904,734,354	380,393,959	62,923,132

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,690,152,693)	(6,975,809,339)	(6,483,416,931)

법인세비용	0	0

당기순이익(손실)	(9,690,152,693)	(6,975,809,339)	(6,483,416,931)

기타포괄손익	23,025,437	(255,763,342)	(244,683,547)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	23,025,437	(255,763,342)	(244,683,547)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	26,782,976

확정급여제도의 재측정요소	(3,757,539)	(255,763,342)	(244,683,547)

총포괄이익(손실)	(9,667,127,256)	(7,231,572,681)	(6,728,100,478)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,406)	(1,179)	(1,292)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,406)	(1,179)	(1,292)

자본변동표
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,481,404,500	23,838,881,031	1,479,658,707	(22,996,019,156)	4,803,925,082

당기순이익(손실)	(6,483,416,931)	(6,483,416,931)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

확정급여형제도의 재측정요소	(244,683,547)	(244,683,547)

유상증자	99,255,500	3,885,215,730	3,984,471,230

상환우선주의 전환

주식매입선택권의 행사	74,602,000	1,014,579,635	(868,840,796)	220,340,839

전환사채의 발행

2017.12.31 (기말자본)	2,655,262,000	28,738,676,396	610,817,911	(29,724,119,634)	2,280,636,673

2018.01.01 (기초자본)	2,655,262,000	28,738,676,396	610,817,911	(29,724,119,634)	2,280,636,673

당기순이익(손실)	(6,975,809,339)	(6,975,809,339)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

확정급여형제도의 재측정요소	(255,763,342)	(255,763,342)

유상증자	700,268,500	67,297,516,840	67,997,785,340

상환우선주의 전환	47,288,000	2,245,896,272	2,293,184,272

주식매입선택권의 행사	33,687,500	456,384,226	(393,672,206)	96,399,520

전환사채의 발행

2018.12.31 (기말자본)	3,436,506,000	98,738,473,734	217,145,705	(36,955,692,315)	65,436,433,124

2019.01.01 (기초자본)	3,436,506,000	98,738,473,734	217,145,705	(36,955,692,315)	65,436,433,124

당기순이익(손실)	(9,690,152,693)	(9,690,152,693)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	26,782,976	26,782,976

확정급여형제도의 재측정요소	(3,757,539)	(3,757,539)

유상증자

상환우선주의 전환

주식매입선택권의 행사	18,898,500	256,374,954	(217,145,705)	58,127,749

전환사채의 발행	12,427,180,513	12,427,180,513

2019.12.31 (기말자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	26,782,976	(46,649,602,547)	68,254,614,130

현금흐름표
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 10 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	(6,752,725,115)	(5,876,824,062)	(2,146,647,485)

당기순이익(손실)	(9,690,152,693)	(6,975,809,339)	(6,483,416,931)

당기순이익(손실)에 대한 조정	2,237,126,409	597,518,186	3,964,330,869

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(813,882,725)	501,312,701	383,875,313

이자수취	1,284,265,072	30,765,338	15,624,116

이자지급	(1,076,406)	(30,610,948)	(27,060,852)

배당금수취	230,995,228

투자활동현금흐름	(75,791,537,247)	(33,440,292,003)	(2,214,011,242)

단기금융상품의 감소	80,450,195,636	4,900,000,000	1,506,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	305,790,000

장기금융상품의 감소	2,566,458,464

임차보증금의 감소	31,320,250

매각예정자산의 감소	1,033,984,560

정부보조금의 수령	998,026,398	175,733,500	157,708,988

단기금융상품의 증가	(122,392,085,636)	(37,000,000,000)	(3,404,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,697,990,000)

장기금융상품의 증가	(32,951,178,299)

종속기업투자주식의 취득	(1,623,920,000)	(23,994,600)

기계장치의 취득	(586,805,000)	(164,592,000)	(14,500,000)

차량운반구의 취득	(39,401,888)	(192,112,079)

비품의 취득	(45,428,454)	(29,698,726)	(3,598,000)

시설장치의 취득	(59,299,998)	(323,561,819)

건설중인자산의 취득	(541,755,000)	(100,000,000)

개발비의 증가	(5,536,776)	(413,386,529)	(455,622,230)

임차보증금의 증가	(50,000,000)	(300,000,000)

정부보조금의 반납	(152,591,254)

재무활동현금흐름	97,131,083,009	67,744,184,860	6,110,518,469

유상증자	67,997,785,340	3,984,471,230

주식매입선택권	58,127,749	96,399,520	220,340,839

상환전환우선주의 발행	1,905,706,400

전환사채의 발행	99,296,255,260

단기차입금의 감소	(70,000,000)	(350,000,000)

유동성장기부채의 감소	(150,000,000)

장기차입금의 감소	(600,000,000)

리스부채의 감소	(1,403,300,000)

현금및현금성자산의 증감	14,586,820,647	28,427,068,795	1,749,859,742

기초현금및현금성자산	30,463,236,763	2,036,167,968	286,308,226

기말현금및현금성자산	45,050,057,410	30,463,236,763	2,036,167,968