파멥신 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	47,117,864,420	6,574,655,213

현금및현금성자산	8,803,775,795	628,505,748

매출채권및기타채권	3,761,502,715	847,128,525

유동금융자산	34,162,900,000	4,953,650,000

기타유동자산	170,179,839	84,612,360

당기법인세자산	87,220,980	60,758,580

유동재고자산	132,285,091

비유동자산	17,451,569,367	17,763,700,670

비유동금융자산	4,172,395,819	3,827,112,406

종속기업 투자	11,277,864,995	11,905,987,653

유형자산	805,583,704	1,378,121,035

무형자산	706,396,068	264,394,164

기타비유동자산	489,328,781	388,085,412

자산총계	64,569,433,787	24,338,355,883

부채

유동부채	14,617,348,983	2,796,117,799

매입채무및기타채무	1,553,625,045	796,115,549

유동금융부채	11,934,070,982	2,000,000,000

유동충당부채

기타 유동부채	1,129,652,956	2,250

비유동부채	2,616,114,369	6,076,683,544

장기기타채무	805,752,001	1,011,607,394

비유동금융부채	3,097,640,000

확정급여부채	1,679,592,827	1,837,885,837

비유동충당부채	130,769,541	129,550,313

기타 비유동 부채

부채총계	17,233,463,352	8,872,801,343

자본

자본금	40,100,554,000	15,100,554,000

자본잉여금	79,401,442,062	69,197,213,542

기타자본	979,575,305	979,575,305

이익잉여금(결손금)	(73,145,600,932)	(69,811,788,307)

자본총계	47,335,970,435	15,465,554,540

자본과부채총계	64,569,433,787	24,338,355,883

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,898,860,543	1,898,860,543	43,108,310	43,108,310

영업비용	1,791,407,792	1,791,407,792	1,019,081,638	1,019,081,638

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,791,407,792	1,791,407,792

상품매출원가	1,791,407,792	1,791,407,792

매출총이익	107,452,751	107,452,751

판매비와관리비	1,395,984,630	1,395,984,630

영업이익(손실)	(1,288,531,879)	(1,288,531,879)	(975,973,328)	(975,973,328)

기타수익	14,828,639	14,828,639	1,013	1,013

기타비용	17,938,552	17,938,552	9,537	9,537

금융수익	704,738,130	704,738,130	585,827,738	585,827,738

금융비용	73,789,865	73,789,865	355,840,535	355,840,535

종속기업투자손익	305,578,144	305,578,144	(43,959,874)	(43,959,874)

법인세비용차감전순이익(손실)	(355,115,383)	(355,115,383)	(789,954,523)	(789,954,523)

당기순이익(손실)	(355,115,383)	(355,115,383)	(789,954,523)	(789,954,523)

총포괄이익(손실)	(355,115,383)	(355,115,383)	(789,954,523)	(789,954,523)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(105)	(105)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	(22)	(105)	(105)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	965,280,740	(54,989,127,819)	24,790,395,492

당기순이익(손실)	(3,252,466,004)	(789,954,523)

주식매수선택권의 부여	27,426,441	27,426,441

신주인수권부사채의상환

2024.03.31 (기말자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	992,707,181	(58,241,593,823)	21,565,355,929

2025.01.01 (기초자본)	40,100,554,000	79,401,442,062	979,575,305	72,790,485,549	47,691,085,818

당기순이익(손실)	355,115,383	(355,115,383)

주식매수선택권의 부여

신주인수권부사채의상환

2025.03.31 (기말자본)	40,100,554,000	79,401,442,062	979,575,305	73,145,600,932	47,335,970,435

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 17 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,174,641,661)	(1,333,273,387)

당기순이익(손실)	(355,115,383)	(789,954,523)

당기순이익(손실)에 대한 조정	(759,940,815)	123,343,240

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(214,240,089)	(758,148,775)

이자수취	154,654,626	1,195,409

배당금수취(영업)	90,291,262

투자활동현금흐름	(716,248,469)	147,414,914

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	443,216,531	148,637,643

토지의 처분

선수금의 증가

정부보조금의 수령	1,230,909

임차보증금의 감소	50,000,000	500,000

임차보증금의 증가	(1,000,000)

단기금융상품의 처분	11,800,000,000

기계장치의 취득

집기의 취득	(2,465,000)	(1,953,638)

건설중인자산의 취득	(7,000,000)

단기금융상품의 취득	(13,000,000,000)

재무활동현금흐름	6,487,248,004	(4,547,130,000)

단기차입금의 증가	6,561,120,982

리스부채의 감소	(73,872,978)	(47,130,000)

신주인수권부사채의 감소	(4,500,000,000)

현금및현금성자산의 증감	4,596,357,874	(5,732,988,473)

기초현금및현금성자산	4,204,972,191	6,356,175,079

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,445,730	5,319,143

기말현금및현금성자산	8,803,775,795	628,505,749