파멥신 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	39,398,742,942	11,710,119,674

현금및현금성자산	3,367,371,088	6,356,175,079

매출채권및기타채권	1,492,038,194	247,970,311

유동금융자산	34,453,850,000	4,956,988,808

단기금융상품	0

기타유동자산	36,943,760	103,108,076

당기법인세자산	48,539,900	45,877,400

비유동자산	15,891,312,668	17,867,813,761

비유동금융자산	3,754,758,262	3,738,777,625

종속기업 투자	10,297,059,973	11,949,947,527

유형자산	1,096,679,461	1,529,129,979

무형자산	253,017,926	247,224,977

기타비유동자산	489,797,046	402,733,653

자산총계	55,290,055,610	29,577,933,435

부채

유동부채	5,826,260,977	7,050,393,830

매입채무및기타채무	791,180,977	834,351,442

유동금융부채	5,035,080,000	6,215,866,348

기타 유동부채	0	176,040

비유동부채	3,056,896,476	5,942,808,081

장기기타채무	938,888,871	1,047,218,605

비유동금융부채	0	2,965,620,000

확정급여부채	1,981,257,331	1,801,170,007

비유동충당부채	136,750,274	128,799,469

기타 비유동 부채

부채총계	8,883,157,453	12,993,201,911

자본

자본금	40,100,554,000	15,100,554,000

자본잉여금	79,147,764,510	69,526,436,003

기타자본	979,575,305	979,575,305

이익잉여금(결손금)	(73,820,995,658)	(69,021,833,784)

자본총계	46,406,898,157	16,584,731,524

자본과부채총계	55,290,055,610	29,577,933,435

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	0	43,108,310	0	5,500,000

영업비용	1,531,888,355	3,814,716,781	1,945,117,071	5,232,023,816

영업이익(손실)	(1,531,888,355)	(3,771,608,472)	(1,945,117,071)	(5,226,523,816)

기타수익	387,199,081	398,902,594	10,546,646	10,586,971

기타비용	30,000	712,023	(92,260,128)	82,371

금융수익	15,601,419	988,978,977	(70,407,058)	562,817,615

금융비용	(292,209,343)	380,746,126	2,452,696,553	2,964,678,311

종속기업투자손익	(1,237,339,710)	(2,033,976,824)	(1,342,311,934)	(1,342,311,934)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,074,248,222)	(4,799,161,874)	(5,707,725,842)	(8,960,191,846)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(2,074,248,222)	(4,799,161,874)	(5,707,725,842)	(8,960,191,846)

기타포괄손익	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0

총포괄이익(손실)	(2,074,248,222)	(4,799,161,874)	(5,707,725,842)	(8,960,191,846)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(88)	(222)	(349)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(88)	(222)	(349)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	965,280,740	(54,989,127,819)	24,790,395,492

당기순이익(손실)	(8,960,191,846)	(8,960,191,846)

기타포괄손익

유상증자

주식매수선택권의 부여	14,294,565	14,294,565

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

신주인수권부사채의 상환

신주인수권부사채의 행사

2023.09.30 (기말자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	979,575,305	(63,949,319,665)	15,844,498,211

2024.01.01 (기초자본)	15,100,554,000	69,526,436,003	979,575,305	(69,021,833,784)	16,584,731,524

당기순이익(손실)	(4,799,161,874)	(4,799,161,874)

기타포괄손익	0

유상증자	25,000,000,000	9,849,928,565	34,849,928,565

주식매수선택권의 부여

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0

신주인수권부사채의 상환	(228,600,058)	(228,600,058)

신주인수권부사채의 행사	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	40,100,554,000	79,147,764,510	979,575,305	(73,820,995,658)	46,406,898,157

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,289,087,191)	(4,700,091,734)

당기순이익(손실)	(4,799,161,874)	(8,960,191,846)

당기순이익(손실)에 대한 조정	1,813,686,216	4,393,104,892

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(337,183,763)	(308,240,612)

이자의 수취	28,408,033	4,361,165

이자지급(영업)	(265,709,589)

배당금수취(영업)	270,873,786	170,874,667

투자활동현금흐름	(29,908,096,073)	6,109,743,876

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	387,608,474	288,491,695

임차보증금의 감소	500,000	13,475,000

정부보조금의 수취	1,230,909	5,724,000

차량운반구의 처분	4,518,182

토지의 처분	5,841,005,000

기계장치의 취득	(38,400,000)

집기의 취득	(1,953,638)	(551,819)

차량운반구의 취득

건설중인자산의 취득

임차보증금의 증가

대여금의 증가	(800,000,000)

단기금융상품의 취득	(29,500,000,000)

재무활동현금흐름	30,208,538,565	(106,589,032)

주식의 발행	34,849,928,565

장기차입금의 증가

신주인수권부사채의 증가

신주인수권부사채의 감소	(4,500,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출

전환사채의 감소

리스부채의 감소	(141,390,000)	(106,589,032)

현금및현금성자산의 증감	(2,988,644,699)	1,303,063,110

기초현금및현금성자산	6,356,175,079	5,349,868,284

환율변동으로 인한 현금흐름	(159,292)	9,763,122

기말현금및현금성자산	3,367,371,088	6,662,694,516