파멥신 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 12 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	124,507,711,458	136,161,516,484

현금및현금성자산	51,079,229,071	46,217,279,816

매출채권및기타채권	433,965,049	540,004,341

유동금융자산	72,288,346,993	88,880,266,738

기타유동자산	362,755,645	309,125,819

당기법인세자산	343,414,700	214,839,770

비유동자산	26,142,722,771	25,185,459,707

비유동금융자산	13,568,812,000	21,664,148,249

유형자산	12,199,195,193	3,200,561,250

무형자산	218,285,431	226,454,279

기타비유동자산	156,430,147	94,295,929

자산총계	150,650,434,229	161,346,976,191

부채

유동부채	88,455,085,257	2,623,515,725

매입채무및기타채무	1,664,861,885	2,570,434,006

유동금융부채	86,698,486,309	0

기타유동부채	91,737,063	53,081,719

비유동부채	8,242,442,220	90,940,193,690

장기기타채무	5,971,732,728	524,583,971

비유동금융부채	0	88,351,901,882

확정급여부채	2,122,924,432	1,946,681,324

장기충당부채	147,785,060	117,026,513

부채총계	96,697,527,477	93,563,709,415

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	53,952,906,752	67,783,266,776

자본금	7,117,275,000	3,455,404,500

자본잉여금	116,848,357,510	111,422,029,201

기타자본	185,613,926	23,581,106

결손금	(70,198,339,684)	(47,117,748,031)

비지배지분	0	0

자본총계	53,952,906,752	67,783,266,776

자본과부채총계	150,650,434,229	161,346,976,191

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,000,000	10,000,000	0	0

영업비용	6,703,419,531	17,541,045,840	3,071,719,760	6,859,395,772

영업이익(손실)	(6,693,419,531)	(17,531,045,840)	(3,071,719,760)	(6,859,395,772)

기타수익	44,007,107	107,137,717	23,648,050	72,715,762

기타비용	7	21,856,958	7,113,521	976,711,656

금융수익	165,529,171	2,366,000,447	1,294,763,827	8,882,596,226

금융비용	3,211,234,340	8,000,827,019	14,403,074,387	11,712,398,714

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,695,117,600)	(23,080,591,653)	(16,163,495,791)	(10,593,194,154)

법인세비용	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(9,695,117,600)	(23,080,591,653)	(16,163,495,791)	(10,593,194,154)

기타포괄손익	(415,860,004)	(42,531,016)	23,021,816	34,088,827

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,132,544)	19,021,851	18,762,201	32,404,447

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(3,132,544)	19,021,851	18,762,201	32,404,447

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(412,727,460)	(61,552,867)	4,259,615	1,684,380

해외사업환산이익(손실)	(412,727,460)	(61,552,867)	4,259,615	1,684,380

총포괄이익(손실)	(10,110,977,604)	(23,123,122,669)	(16,140,473,975)	(10,559,105,327)

분기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(9,695,117,600)	(23,080,591,653)	(16,163,495,791)	(10,593,194,154)

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(10,110,977,604)	(23,123,122,669)	(16,140,473,975)	(10,559,105,327)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(681)	(1,621)	(2,339)	(1,539)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(681)	(1,621)	(2,339)	(1,539)

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,436,506,000	98,738,473,734	216,785,405	(36,955,692,315)	65,436,072,824	0	65,436,072,824

분기순이익(손실)	0	0	0	(10,593,194,154)	(10,593,194,154)	0	(10,593,194,154)

기타포괄손익

해외사업환산손익	0	0	1,684,380	0	1,684,380	0	1,684,380

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	32,404,447	0	32,404,447	0	32,404,447

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식매입권의 행사	18,898,500	256,374,954	(217,145,705)	0	58,127,749	0	58,127,749

주식매입권의 부여	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	28,454,613,019	0	0	28,454,613,019	0	28,454,613,019

전환권 행사	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	3,455,404,500	127,449,461,707	33,728,527	(47,548,886,469)	83,389,708,265	0	83,389,708,265

2020.01.01 (기초자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	23,581,106	(47,117,748,031)	67,783,266,776	0	67,783,266,776

분기순이익(손실)	0	0	0	(23,080,591,653)	(23,080,591,653)	0	(23,080,591,653)

기타포괄손익

해외사업환산손익	0	0	(61,552,867)	0	(61,552,867)	0	(61,552,867)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	19,021,851	0	19,021,851	0	19,021,851

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식매입권의 행사	0	0	0	0	0	0	0

주식매입권의 부여	0	0	204,563,836	0	204,563,836	0	204,563,836

무상증자	3,463,247,000	(3,463,247,000)	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0

전환권 행사	198,623,500	8,889,575,309	0	0	9,088,198,809	0	9,088,198,809

2020.09.30 (기말자본)	7,117,275,000	116,848,357,510	185,613,926	(70,198,339,684)	53,952,906,752	0	53,952,906,752

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,483,448,822)	(5,445,558,088)

분기순이익(손실)	(23,080,591,653)	(10,593,194,154)

분기순이익(손실)에 대한 조정	8,442,256,462	5,303,519,444

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(1,440,392,015)	(1,263,462,196)

이자수취	1,998,108,782	1,001,484,240

이자지급	0	(1,076,406)

배당금의 수취	597,169,602	107,170,984

투자활동현금흐름	21,160,337,204	(86,139,008,574)

단기금융상품의 감소	50,392,200,000	64,043,470,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	20,565,180,000	0

장기금융상품의 감소	5,132,500,001	0

차량운반구의 처분	50,000,000	0

매각예정자산의 감소	0	1,033,984,560

정부보조금의 수령	0	998,000,000

단기금융상품의 증가	(37,957,205,481)	(124,337,124,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,976,190,476)	0

장기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(26,491,695,764)

기계장치의 취득	(647,648,401)	(498,805,000)

차량운반구의 취득	0	(39,401,888)

비품의 취득	(359,128,807)	(38,253,454)

시설장치의 취득	(76,895,999)	(59,299,998)

건설중인자산의 취득	(1,891,703,199)	(541,755,000)

개발비의 증가	0	(5,536,776)

임차보증금의 증가	(35,672,000)	(50,000,000)

정부보조금의 반납	(35,098,434)	(152,591,254)

재무활동현금흐름	(2,736,688,601)	97,872,783,009

전환사채의 발행	0	99,296,255,260

주식매입권	0	58,127,749

단기차입금의 감소	0	(70,000,000)

유동성장기부채의 감소	0	(150,000,000)

장기차입금의 감소	0	(600,000,000)

전환사채의 감소	(188,601)	0

리스부채의 감소	(2,736,500,000)	(661,600,000)

현금및현금성자산의 증감	4,940,199,781	6,288,216,347

기초현금및현금성자산	46,217,279,816	30,486,894,697

환율변동으로 인한 현금흐름	(78,250,526)	0

기말현금및현금성자산	51,079,229,071	36,775,111,044