파멥신 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

당사는 최근 사업연도말 자산총액 5천억원 미만으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제170조(반기보고서,분기보고서의 기재사항 및 첨부서류)의 규정에 따라 분기보고서의 경우에 회계감사인의 감사의견 등을 생략할 수 있어, 분기 재무제표에 대하여는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다. 본 보고서의 재무제표 및 재무정보 등은 회사 자체 결산에 의한 것입니다.

재 무 상 태 표
제 11 기 3분기말 2018년 9월 30일 현재
제 10 기말 2017년 12월 31일 현재
주식회사 파멥신 (단위: 원)

과 목	주 석	제 11 기 3분기말	제 10 기말

자 산

I. 유동자산	21,244,953,239	5,072,329,572

1. 현금및현금성자산	4,5,31	3,136,423,518	2,036,167,968

2. 매출채권및기타채권	4,6,31	146,497,041	86,583,968

3. 단기기타금융자산	4,7,31	17,900,000,000	2,900,000,000

4. 당기법인세자산	1,267,650	2,174,280

5. 기타유동자산	8	60,765,030	47,403,356

II. 비유동자산	2,915,738,171	2,454,015,084

1. 장기기타금융자산	4,7,31	330,389,400	31,320,250

2. 유형자산	9,11	1,154,566,496	1,100,500,986

3. 무형자산	10,11	1,170,392,488	1,139,420,525

4. 기타비유동자산	8	260,389,787	182,773,323

자 산 총 계	24,160,691,410	7,526,344,656

부 채

I. 유 동 부 채	1,383,955,156	2,981,921,889

1. 매입채무및기타채무	4,12,31	207,362,056	173,953,824

2. 단기차입금	4,13,29,31	182,500,000	420,000,000

3. 상환전환우선주부채	4,14,31	1,940,321,216

4. 기타유동부채	4,15,31	994,093,100	447,646,849

II. 비 유 동 부 채	2,442,487,674	2,263,786,094

1. 장기기타채무	4,12,31	318,300,000	111,426,650

2. 장기차입금	4,13,29,31	637,500,000	750,000,000

3. 확정급여부채	16	1,486,687,674	1,402,359,444

부 채 총 계	3,826,442,830	5,245,707,983

자 본

I. 자본금	17	2,994,485,500	2,655,262,000

II. 자본잉여금	17	49,692,784,998	28,738,676,396

III. 기타자본	18	610,817,911	610,817,911

Ⅳ. 결손금	19	32,963,839,829	29,724,119,634

자 본 총 계	20,334,248,580	2,280,636,673

부채및자본총계	24,160,691,410	7,526,344,656

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제 11 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 10 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
주식회사 파멥신 (단위: 원)

과 목	주 석	제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	20,30	-	1,975,000	17,332,364	147,186,172

Ⅱ. 매출원가	20	-	1,697,031	268,812,392	1,428,246,532

Ⅲ. 매출총이익(손실)	-	277,969	(251,480,028)	(1,281,060,360)

Ⅳ. 판매비와관리비	20	826,138,596	3,111,317,606	255,400,525	934,889,343

Ⅴ. 영업손실	20	820,138,596	3,111,039,637	506,880,553	2,215,949,703

Ⅵ. 기타수익	21	54,291,346	78,538,881	1,549	4,603,639

Ⅶ. 기타비용	21	1,611,347	1,698,603	2,902	356,250

Ⅷ. 금융수익	4,22	86,558,449	150,943,515	1,538,966	2,079,322

Ⅸ. 금융비용	4,22	10,121,091	379,349,895	33,895,709	47,261,530

Ⅹ. 법인세비용차감전순손실	697,021,239	3,262,605,739	539,238,649	2,256,884,522

XI. 법인세비용	23	-	-	-	-

XII. 당기순손실	697,021,239	3,262,605,739	539,238,649	2,256,884,522

XIII. 기타포괄이익(손실)	-	22,885,544	-	28,631,808

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	16	-	22,885,544	-	28,631,808

확정급여제도의 재측정요소	-	22,885,544	-	28,631,808

XIV. 총포괄손실	697,021,239	3,239,720,195	539,238,649	2,228,252,714

XV. 주당손익	-	-	-	-

기본주당순손실	25	116	563	107	447

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제 11 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 10 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
주식회사 파멥신 (단위: 원)

구 분	자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	총 계

2017.1.1(전기초)	2,481,404,500	23,838,881,031	1,479,658,707	22,996,019,156	4,803,925,082

당기순손실	-	-	-	2,256,884,522	2,256,884,522

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(28,631,808)	(28,631,808)

소유주와의 거래등

유상증자	26,856,500	55,382,892	82,239,392

2017.09.30(전분기말)	2,508,261,000	23,894,263,923	1,479,658,707	25,224,271,870	2,657,911,760

2018.1.1(당기초)	2,655,262,000	28,738,676,396	610,817,911	29,724,119,634	2,280,636,673

당기순손실	-	-	-	3,262,605,739	3,262,605,739

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(22,885,544)	(22,885,544)

소유주와의 거래등

유상증자	291,935,500	18,708,212,330	-	-	19,000,147,830

상환전환우선주의 전환	47,288,000	2,245,896,272	-	-	2,293,184,272

2018.09.30(당분기말)	2,994,485,500	49,692,784,998	610,817,911	32,963,839,829	20,334,248,580

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제 11 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 10 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
주식회사 파멥신 (단위: 원)

과 목	제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,890,155,535)	(1,648,876,705)

1. 영업에서 창출된 현금	(1,890,906,257)	(1,647,785,955)

당기순손실	(3,262,605,739)	(2,256,884,522)

당기순손실에 대한 조정	655,324,341	688,098,577

영업활동 자산.부채의 증감	716,375,141	(79,000,010)

2. 이자의 수취	8,345,789	13,553,874

3. 이자의 지급	(7,595,067)	(14,644,624)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(15,659,736,745)	419,710,219

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,000,930,850	696,000,000

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	696,000,000

임차보증금의 감소	930,850

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(17,660,667,595)	(276,289,781)

단기금융상품의 증가	17,000,000,000

기계장치의 취득	63,400,000

비품의 취득	17,807,636

개발비의 증가	279,459,959	276,289,781

임차보증금의 증가	300,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	18,650,147,830	1,260,790,071

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	19,000,147,830	1,260,790,071

단기차입금의 증가	-	300,000,000

장기차입금의 증가	-

상환전환우선주의 발행	-	878,550,679

유상증자	19,000,147,830	82,239,392

주식매입선택권의 행사	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(350,000,000)

단기차입금의 감소	(350,000,000)

Ⅳ. 현금및 현금성자산의 증감 (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	1,100,255,550	31,623,585

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	2,036,167,968	286,308,226

Ⅵ.기말의 현금및현금성자산	3,136,423,518	317,931,811

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."