파멥신 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 13 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	94,588,580,740	100,328,673,895

현금및현금성자산	39,491,105,545	37,743,782,376

매출채권및기타채권	1,551,225,650	1,535,845,318

유동금융자산	52,582,997,297	60,066,755,615

기타유동자산	435,164,968	570,695,356

당기법인세자산	528,087,280	411,595,230

비유동자산	33,332,406,451	33,224,539,125

비유동금융자산	26,998,310,474	26,842,340,506

유형자산	5,910,070,357	5,957,726,763

무형자산	230,758,150	220,397,870

기타비유동자산	193,267,470	204,073,986

자산총계	127,920,987,191	133,553,213,020

부채

유동부채	95,038,216,460	85,111,728,746

매입채무및기타채무	1,919,890,021	3,258,091,225

유동금융부채	32,774,995,440	81,795,618,961

기타유동부채	60,343,330,999	58,018,560

비유동부채	2,625,084,497	2,726,646,518

장기기타채무	409,715,221	409,715,221

비유동금융부채

확정급여부채	2,065,747,744	2,168,291,841

충당부채	149,621,532	148,639,456

부채총계	97,663,300,957	87,838,375,264

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	30,257,686,234	45,714,837,756

자본금	7,121,514,500	7,117,275,000

자본잉여금	20,735,350,142	20,558,702,257

기타자본	194,190,564	(509,210,294)

결손금	2,206,631,028	18,548,070,793

비지배지분	0

자본총계	30,257,686,234	45,714,837,756

자본과부채총계	127,920,987,191	133,553,213,020

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	50,000,000	50,000,000

영업비용	8,180,921,215	8,180,921,215	4,818,467,354	4,818,467,354

영업이익(손실)	(8,130,921,215)	(8,130,921,215)	(4,818,467,354)	(4,818,467,354)

기타수익	83,331,707	83,331,707	25,324,297	25,324,297

기타비용	3	3	21,706,943	21,706,943

금융수익	1,001,008,970	1,001,008,970	1,574,685,309	1,574,685,309

금융비용	9,294,859,224	9,294,859,224	2,439,705,333	2,439,705,333

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,341,439,765)	(16,341,439,765)	(5,679,870,024)	(5,679,870,024)

법인세비용

당기순이익(손실)	(16,341,439,765)	(16,341,439,765)	(5,679,870,024)	(5,679,870,024)

기타포괄손익	589,098,942	589,098,942	511,109,798	511,109,798

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,062,119)	(4,062,119)	7,380,031	7,380,031

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(4,062,119)	(4,062,119)	7,380,031	7,380,031

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	593,161,061	593,161,061	503,729,767	503,729,767

해외사업환산이익(손실)	593,161,061	593,161,061	503,729,767	503,729,767

총포괄이익(손실)	(15,752,340,823)	(15,752,340,823)	(5,168,760,226)	(5,168,760,226)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(16,341,439,765)	(16,341,439,765)	(5,679,870,024)	(5,679,870,024)

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(15,752,340,823)	(15,752,340,823)	(5,168,760,226)	(5,168,760,226)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,148)	(1,148)	(822)	(822)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,148)	(1,148)	(822)	(822)

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	23,581,106	(47,117,748,031)	67,783,266,776	67,783,266,776

당기순이익(손실)	(5,679,870,024)	(5,679,870,024)	(5,679,870,024)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	7,380,031	7,380,031	7,380,031

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	503,729,767	503,729,767	503,729,767

유상증자

상환우선주의 전환

주식매수선택권의 부여	33,146,918	33,146,918	33,146,918

전환사채의 발행

전환권의 행사

2020.03.31 (기말자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	567,837,822	(52,797,618,055)	62,647,653,468	62,647,653,468

2021.01.01 (기초자본)	7,117,275,000	20,558,702,257	(509,210,294)	18,548,070,793	45,714,837,756	45,714,837,756

당기순이익(손실)	(16,341,439,765)	(16,341,439,765)	(16,341,439,765)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(4,062,119)	(4,062,119)	(4,062,119)

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	593,161,061	593,161,061	593,161,061

유상증자

상환우선주의 전환

주식매수선택권의 부여	114,301,916	114,301,916	114,301,916

전환사채의 발행

전환권의 행사	4,239,500	176,647,885	180,887,385	180,887,385

2021.03.31 (기말자본)	7,121,514,500	20,735,350,142	194,190,564	2,206,631,028	30,257,686,234	30,257,686,234

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 13 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,395,209,290)	(4,964,985,115)

당기순이익(손실)	(16,341,439,765)	(5,679,870,024)

당기순이익(손실)에 대한 조정	8,836,006,812	1,430,697,561

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(1,666,717,125)	(1,286,453,236)

이자수취	641,019,920	353,890,875

이자지급	0

배당금의 수취	135,920,868	216,749,709

투자활동현금흐름	9,534,761,009	(15,322,034,755)

단기금융상품의 감소	14,668,931,507	3,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	3,042,743,331	0

장기금융상품의 감소	2,000,000,000	3,472,500,000

임차보증금의 감소	(4,062,119)	0

매각예정자산의 감소	0

정부보조금의 수령	(5,625,000)	0

차량운반구의 처분	65,880,044

단기금융상품의 증가	(9,900,931,507)	(14,658,307,002)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(63,377,084)	(2,976,190,476)

장기금융상품의 증가	(3,000,000,000)

기계장치의 취득	(150,000,000)	(269,000,000)

차량운반구의 취득	0

비품의 취득	(13,842,329)	(84,736,171)

시설장치의 취득	0

건설중인자산의 취득	(39,075,790)	(813,295,000)

개발비의 증가	0

임차보증금의 증가	(23,787,716)

정부보조금의 반납	(35,098,434)

재무활동현금흐름	(59,969,645)	(41,700,000)

유상증자	0

주식매입선택권의 행사	0

전환사채의 발행	0

상환전환우선주의 발행	0

단기차입금의 감소	0

유동성장기부채의 감소	0

장기차입금의 감소	0

리스부채의 감소	(59,969,645)	(41,700,000)

현금및현금성자산의 증감	1,079,582,074	(20,328,719,870)

기초현금및현금성자산	37,743,782,376	46,217,279,816

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	667,741,094	513,074,607

기말현금및현금성자산	39,491,105,545	26,401,634,553