파멥신 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2023.12.31 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	6,803,503,390	5,835,838,733

현금및현금성자산	2,372,236,076	5,349,868,284

매출채권및기타채권	-	17,293,576

유동금융자산	4,256,857,689	63,582,500

기타유동자산	131,073,235	355,184,563

당기법인세자산	43,336,390	49,909,810

비유동자산	19,218,290,685	33,990,351,810

비유동금융자산	4,654,019,491	11,874,966,864

종속기업 투자	12,229,493,670	14,459,097,567

유형자산	1,697,563,767	7,143,767,483

무형자산	250,789,481	257,961,170

기타비유동자산	386,424,276	254,558,726

자산총계	26,021,794,075	39,826,190,543

부채

유동부채	9,387,809,675	3,970,847,127

매입채무및기타채무	619,710,422	1,944,413,215

유동금융부채	7,497,856,173	2,000,000,000

기타유동부채	1,270,243,080	26,433,912

비유동부채	3,942,592,060	11,064,947,924

장기기타채무	1,075,840,000	8,090,469,892

비유동금융부채	1,082,340,248	388,174,576

확정급여부채	1,649,026,643	2,417,986,707

충당부채	135,385,169	168,316,749

부채총계	13,330,401,735	15,035,795,051

자본

자본금	13,058,020,000	12,839,393,000

자본잉여금	66,497,458,086	65,974,849,571

기타자본	844,648,513	965,280,740

결손금	(67,708,734,259)	(54,989,127,819)

자본총계	12,691,392,340	24,790,395,492

자본과부채총계	26,021,794,075	39,826,190,543

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,381,000	11,881,000	35,400,000	72,380,000

영업비용	2,186,031,139	7,418,054,955	3,257,742,855	16,147,594,044

영업이익(손실)	(2,179,650,139)	(7,406,173,955)	(3,222,342,855)	(16,075,214,044)

기타수익	15,282	10,602,253	130,850	801,191

기타비용	799,131	881,502	5	15

금융수익	262,175,961	824,993,576	1,415,783,395	2,854,863,857

금융비용	953,864,604	3,918,542,915	816,101,253	3,025,812,909

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(887,291,963)	(2,229,603,897)	(815,663,365)	(1,936,664,238)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,759,414,594)	(12,719,606,440)	(3,438,193,233)	(18,182,026,158)

법인세비용	-	-

당기순이익(손실)	(3,759,414,594)	(12,719,606,440)	(3,438,193,233)	(18,182,026,158)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	-	-	-	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-

총포괄이익(손실)	(3,759,414,594)	(12,719,606,440)	(3,438,193,233)	(18,182,026,158)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(144)	(487)	(134)	(708)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(144)	(487)	(134)	(708)

자본변동표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	63,312,393,538	744,674,064	(23,104,830,437)	53,791,630,165

당기순이익(손실)	(18,182,026,158)	(18,182,026,158)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

유상증자

무상증자

신주인수권대가	2,933,463,873	2,933,463,873

자기주식 거래로 인한 증감

주식매입권의 부여	172,939,895	172,939,895

사채의 상환	(271,007,840)	(271,007,840)

전환권의 행사

2022.09.30 (기말자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	917,613,959	(41,286,856,595)	38,444,999,935

2023.01.01 (기초자본)	12,839,393,000	65,974,849,571	965,280,740	(54,989,127,819)	24,790,395,492

당기순이익(손실)	(12,719,606,440)	(12,719,606,440)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

유상증자	218,627,000	779,769,498	998,396,498

무상증자

신주인수권대가	(1,173,385,549)	(1,173,385,549)

자기주식 거래로 인한 증감

주식매입권의 부여	14,294,565	14,294,565

주식매입권의 소멸	134,926,792	(134,926,792)	-

사채의 상환	781,297,774	781,297,774

전환권의 행사

2023.09.30 (기말자본)	13,058,020,000	66,497,458,086	844,648,513	(67,708,734,259)	12,691,392,340

현금흐름표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,276,086,741)	(14,714,342,521)

당기순이익(손실)	(12,719,606,440)	(18,182,026,158)

당기순이익(손실)에 대한 조정	6,294,467,193	3,204,645,724

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(1,089,815,579)	(27,108,500)

이자의 수취	7,291,200	19,272,627

이자의 지급	(29,589,044)

배당금의 수취	261,165,929	270,873,786

투자활동현금흐름	6,388,615,078	(1,397,027,012)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	590,599,155

장기금융상품의 감소	591,909,040

토지의 처분	5,841,005,000

정부보조금의 수령	50,437,000

임차보증금의 감소	13,860,000

기계장치의 취득	(68,767,000)	(213,771,637)

비품의 취득	(551,819)	(867,273)

건설중인자산의 취득	(1,752,395,142)

소프트웨어의 취득	(8,155,000)

임차보증금의 증가	(20,000,000)

정부보조금의 사용	(17,967,258)	(13,747,000)

재무활동현금흐름	(2,094,522,534)	(1,384,418,176)

유상증자	998,396,498

장기차입금의 증가	1,060,800,000

신주인수권부사채의 증가	9,889,587,760

자기주식의 취득

전환사채의 상환	(4,000,000,000)	(11,100,000,000)

리스부채의 감소	(153,719,032)	(174,005,936)

현금및현금성자산의 증감	(2,981,994,197)	(17,495,787,709)

기초현금및현금성자산	5,349,868,284	24,657,007,100

환율변동으로 인한 현금흐름	4,361,989	173,885,983

기말현금및현금성자산	2,372,236,076	7,335,105,374