파멥신 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 2020.12.31 현재
제 12 기 2019.12.31 현재
제 11 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	84,631,984,799	134,984,949,238	66,967,816,844

현금및현금성자산	23,205,120,525	45,050,057,410	30,463,236,763

매출채권및기타채권	383,849,873	540,004,341	281,786,851

유동금융자산	60,066,755,615	88,880,266,738	35,005,790,000

기타유동자산	564,663,556	299,780,979	178,282,300

당기법인세자산	411,595,230	214,839,770	4,736,370

매각예정비유동자산	1,033,984,560

비유동자산	52,732,132,390	26,833,374,307	2,818,722,262

비유동금융자산	26,818,326,506	21,664,148,249	300,000,000

종속기업투자	19,820,414,600	1,647,914,600	23,994,600

유형자산	5,668,919,428	3,200,561,250	1,000,035,646

무형자산	220,397,870	226,454,279	1,220,128,067

기타비유동자산	204,073,986	94,295,929	274,563,949

자산총계	137,364,117,189	161,818,323,545	69,786,539,106

부채

유동부채	85,093,754,236	2,623,515,725	1,536,662,923

매입채무및기타채무	3,240,116,715	2,570,434,006	388,054,672

유동금융부채	81,795,618,961	220,000,000

기타유동부채	58,018,560	53,081,719	928,608,251

비유동부채	2,726,646,518	90,940,193,690	2,813,443,059

장기기타채무	409,715,221	524,583,971	318,300,000

비유동금융부채	88,351,901,882	600,000,000

확정급여부채	2,168,291,841	1,946,681,324	1,800,193,874

충당부채	148,639,456	117,026,513	94,949,185

부채총계	87,820,400,754	93,563,709,415	4,350,105,982

자본

자본금	7,117,275,000	3,455,404,500	3,436,506,000

자본잉여금	20,558,702,257	111,422,029,201	98,738,473,734

기타자본	321,286,408	26,782,976	217,145,705

이익잉여금(결손금)	21,546,452,770	(46,649,602,547)	(36,955,692,315)

자본총계	49,543,716,435	68,254,614,130	65,436,433,124

자본과부채총계	137,364,117,189	161,818,323,545	69,786,539,106

포괄손익계산서
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업수익	59,818,182	1,975,000

영업비용	23,275,428,576	9,636,110,009	6,915,499,045

영업이익(손실)	(23,215,610,394)	(9,636,110,009)	(6,913,524,045)

기타수익	108,720,696	76,381,069	25,044,609

기타비용	58,321,338	977,711,658	21,378,818

금융수익	9,377,353,338	9,752,022,259	314,442,874

금융비용	14,359,827,203	8,904,734,354	380,393,959

법인세비용차감전순이익(손실)	(28,147,684,901)	(9,690,152,693)	(6,975,809,339)

법인세비용

당기순이익(손실)	(28,147,684,901)	(9,690,152,693)	(6,975,809,339)

기타포괄손익	57,842,575	23,025,437	(255,763,342)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	57,842,575	23,025,437	(255,763,342)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	3,757,610	26,782,976

확정급여제도의 재측정요소	54,084,965	(3,757,539)	(255,763,342)

총포괄이익(손실)	(28,089,842,326)	(9,667,127,256)	(7,231,572,681)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,977)	(703)	(590)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,977)	(703)	(590)

자본변동표
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,655,262,000	28,738,676,396	610,817,911	(29,724,119,634)	2,280,636,673

당기순이익(손실)	(6,975,809,339)	(6,975,809,339)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익

확정급여제도의 재측정요소	(255,763,342)	(255,763,342)

유상증자	700,268,500	67,297,516,840	67,997,785,340

상환우선주의 전환	47,288,000	2,245,896,272	2,293,184,272

주식매입선택권의 행사	33,687,500	456,384,226	(393,672,206)	96,399,520

주식매입선택권의 부여

무상증자

전환사채의 발행

전환권의 행사

결손금의 보전

2018.12.31 (기말자본)	3,436,506,000	98,738,473,734	217,145,705	(36,955,692,315)	65,436,433,124

2019.01.01 (기초자본)	3,436,506,000	98,738,473,734	217,145,705	(36,955,692,315)	65,436,433,124

당기순이익(손실)	(9,690,152,693)	(9,690,152,693)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	26,782,976	26,782,976

확정급여제도의 재측정요소	(3,757,539)	(3,757,539)

유상증자

상환우선주의 전환

주식매입선택권의 행사	18,898,500	256,374,954	(217,145,705)	58,127,749

주식매입선택권의 부여

무상증자

전환사채의 발행	12,427,180,513	12,427,180,513

전환권의 행사

결손금의 보전

2019.12.31 (기말자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	26,782,976	(46,649,602,547)	68,254,614,130

2020.01.01 (기초자본)	3,455,404,500	111,422,029,201	26,782,976	(46,649,602,547)	68,254,614,130

당기순이익(손실)	(28,147,684,901)	(28,147,684,901)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	3,757,610	3,757,610

확정급여제도의 재측정요소	54,084,965	54,084,965

유상증자

상환우선주의 전환

주식매입선택권의 행사

주식매입선택권의 부여	290,745,822	290,745,822

무상증자	3,463,247,000	(3,463,247,000)

전환사채의 발행

전환권의 행사	198,623,500	8,889,575,309	9,088,198,809

결손금의 보전	(96,289,655,253)	96,289,655,253

2020.12.31 (기말자본)	7,117,275,000	20,558,702,257	321,286,408	21,546,452,770	49,543,716,435

현금흐름표
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 12 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 11 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(17,117,890,302)	(6,752,725,115)	(5,876,824,062)

당기순이익(손실)	(28,147,684,901)	(9,690,152,693)	(6,975,809,339)

당기순이익(손실)에 대한 조정	7,456,326,328	2,237,126,409	597,518,186

영업활동 자산ㆍ부채의증감	535,016,984	(813,882,725)	501,312,701

이자수취	2,188,565,058	1,284,265,072	30,765,338

이자지급	(1,076,406)	(30,610,948)

배당금수취	849,886,229	230,995,228

투자활동현금흐름	(3,630,587,311)	(75,791,537,247)	(33,440,292,003)

단기금융상품의 감소	58,292,473,974	80,450,195,636	4,900,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	20,565,180,000	305,790,000

장기금융상품의 감소	5,132,500,001	2,566,458,464

임차보증금의 감소	50,000,000	31,320,250

매각예정자산의 감소	1,033,984,560

정부보조금의 수령	26,064,000	998,026,398	175,733,500

단기금융상품의 증가	(51,569,205,481)	(122,392,085,636)	(37,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(10,976,190,476)	(2,697,990,000)

장기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(32,951,178,299)

종속기업투자주식의 취득	(18,172,500,000)	(1,623,920,000)	(23,994,600)

기계장치의 취득	(1,038,648,401)	(586,805,000)	(164,592,000)

차량운반구의 취득	(39,401,888)	(192,112,079)

집기비품의 취득	(43,202,234)	(45,428,454)	(29,698,726)

시설장치의 취득	(76,895,999)	(59,299,998)	(323,561,819)

건설중인자산의 취득	(2,741,177,289)	(541,755,000)	(100,000,000)

개발비의 증가	(5,536,776)	(413,386,529)

임차보증금의 증가	(63,043,250)	(50,000,000)	(300,000,000)

정부보조금의 반납	(15,942,156)	(152,591,254)

재무활동현금흐름	(889,878,746)	97,131,083,009	67,744,184,860

유상증자	67,997,785,340

주식매입선택권의 행사	58,127,749	96,399,520

전환사채의 발행	99,296,255,260

단기차입금의 감소	(70,000,000)	(350,000,000)

유동성장기부채의 감소	(150,000,000)

장기차입금의 감소	(600,000,000)

리스부채의 감소	(889,878,746)	(1,403,300,000)

현금및현금성자산의 증감	(21,638,356,359)	14,586,820,647	28,427,068,795

기초현금및현금성자산	45,050,057,410	30,463,236,763	2,036,167,968

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(206,580,526)

기말현금및현금성자산	23,205,120,525	45,050,057,410	30,463,236,763