파멥신 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 11 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	132,118,775,687	66,967,816,844

현금및현금성자산	35,335,154,669	30,463,236,763

매출채권및기타채권	581,243,035	281,786,851

유동금융자산	95,855,657,489	35,005,790,000

기타유동자산	187,884,304	178,282,300

당기법인세자산	158,836,190	4,736,370

매각예정비유동자산	1,033,984,560

비유동자산	32,014,704,561	2,818,722,262

비유동금융자산	26,626,356,382	300,000,000

종속기업 투자	1,647,914,600	23,994,600

유형자산	3,401,634,726	1,000,035,646

무형자산	252,134,916	1,220,128,067

기타비유동자산	86,663,937	274,563,949

자산총계	164,133,480,248	69,786,539,106

부채

유동부채	77,268,548,302	1,536,662,923

매입채무및기타채무	1,419,566,180	388,054,672

유동금융부채	75,332,932,511	220,000,000

기타유동부채	516,049,611	928,608,251

비유동부채	3,285,719,768	2,813,443,059

장기기타채무	1,227,696,559	318,300,000

비유동금융부채	600,000,000

확정급여부채	1,941,767,349	1,800,193,874

장기충당부채	116,255,860	94,949,185

부채총계	80,554,268,070	4,350,105,982

자본

자본금	3,455,404,500	3,436,506,000

자본잉여금	127,449,461,707	98,738,473,734

기타자본	32,404,447	217,145,705

이익잉여금(결손금)	(47,358,058,476)	(36,955,692,315)

자본총계	83,579,212,178	65,436,433,124

자본과부채총계	164,133,480,248	69,786,539,106

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,975,000

매출원가	1,697,031

매출총이익	277,969

판매비와관리비	2,887,348,546	6,668,567,779	826,138,596	3,111,317,606

영업이익(손실)	(2,887,348,546)	(6,668,567,779)	(826,138,596)	(3,111,039,637)

기타영업외수익	23,648,050	72,715,762	54,291,346	78,538,881

기타영업외비용	7,113,521	976,711,656	1,611,347	1,698,603

금융수익	1,294,763,827	8,882,596,226	86,558,449	150,943,515

금융비용	14,403,074,387	11,712,398,714	10,121,091	379,349,895

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,979,124,577)	(10,402,366,161)	(697,021,239)	(3,262,605,739)

법인세비용

분기순이익(손실)	(15,979,124,577)	(10,402,366,161)	(697,021,239)	(3,262,605,739)

기타포괄손익	32,404,447	32,404,447	22,885,544

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	32,404,447	32,404,447

공정가치측정금융자산 평가이익	32,404,447	32,404,447

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	22,885,544

확정급여제도의 재측정요소	22,885,544

총포괄손익	(15,946,720,130)	(10,369,961,714)	(697,021,239)	(3,239,720,195)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,313)	(1,511)	(116)	(563)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,313)	(1,511)	(116)	(563)

자본변동표
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,655,262,000	28,738,676,396	610,817,911	(29,724,119,634)	2,280,636,673

분기순이익(손실)	(3,262,605,739)	(3,262,605,739)

확정급여형제도의 재측정요소	22,885,544	22,885,544

유상증자	291,935,500	18,708,212,330	19,000,147,830

주식매수선택권

전환권 대가

상환우선주의 전환	47,288,000	2,245,896,272	2,293,184,272

공정가치측정금융자산평가이익

2018.09.30 (기말자본)	2,994,485,500	49,692,784,998	610,817,911	(32,963,839,829)	20,334,248,580

2019.01.01 (기초자본)	3,436,506,000	98,738,473,734	217,145,705	(36,955,692,315)	65,436,433,124

분기순이익(손실)	(10,402,366,161)	(10,402,366,161)

확정급여형제도의 재측정요소

유상증자

주식매수선택권	18,898,500	256,374,954	(217,145,705)	58,127,749

전환권 대가	28,454,613,019	28,454,613,019

상환우선주의 전환

공정가치측정금융자산평가이익	32,404,447	32,404,447

2019.09.30 (기말자본)	3,455,404,500	127,449,461,707	32,404,447	(47,358,058,476)	83,579,212,178

현금흐름표
제 12 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 11 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,237,936,529)	(1,890,155,535)

분기순이익(손실)	(10,402,366,161)	(3,262,605,739)

분기순이익(손실)에 대한 조정	5,301,835,064	655,324,341

영업활동 자산ㆍ부채의증감	(1,244,984,250)	716,375,141

이자수취	1,001,484,240	8,345,789

이자지급	(1,076,406)	(7,595,067)

배당금수취	107,170,984

투자활동현금흐름	(87,762,928,574)	(15,659,736,745)

단기금융상품의 감소	64,043,470,000	2,000,000,000

임차보증금의 감소	930,850

매각예정자산의 감소	1,033,984,560

정부보조금의 수령	998,000,000

단기금융상품의 증가	(124,337,124,000)	(17,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(26,491,695,764)

종속기업투자의 증가	(1,623,920,000)

기계장치의 취득	(498,805,000)	(63,400,000)

차량운반구의 취득	(39,401,888)

비품의 취득	(38,253,454)	(17,807,636)

건설중인자산의 취득	(541,755,000)

시설장치의 취득	(59,299,998)

개발비의 증가	(5,536,776)	(279,459,959)

임차보증금의 증가	(50,000,000)	(300,000,000)

정부보조금의 반납	(152,591,254)

재무활동현금흐름	97,872,783,009	18,650,147,830

전환사채의 발행	99,296,255,260

주식매입선택권	58,127,749

유상증자	19,000,147,830

단기차입금의 감소	(70,000,000)	(350,000,000)

유동성장기부채의 감소	(150,000,000)

장기차입금의 감소	(600,000,000)

리스부채의 감소	(661,600,000)

현금및현금성자산의 증감	4,871,917,906	1,100,255,550

기초현금및현금성자산	30,463,236,763	2,036,167,968

기말현금및현금성자산	35,335,154,669	3,136,423,518