삼성바이오로직스 반기보고서 (2020.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위 원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정석우	예	- 고려대학교 경영대학 교수 (1997~현재)- SK네트웍스 사외이사 (2019~현재) - 한국회계학회 회장 (2019~2020) - 한국회계기준원 비상임위원 (2016~2019) - SGI 서울보증 사외이사 (2016~2018)- 증권선물위원회 비상임위원 (2013~2016)- 국세심사위원회 위원 (2009~2011)- State Univ. of New York, Buffalo 회계학 박사(1999)- 고려대학교 경영학 석사(1986)- 고려대학교 경영학 학사(1984)	예	② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 기본자격 : 회계ㆍ재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부 ㆍState Univ. of New York, Buffalo 회계학 박사(1999) ㆍ고려대학교 경영학 석사(1986)- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부 ㆍ고려대학교 경영대학 교수 (1997~현재)

권순조	예	- 인하대학교 생명공학과 교수 (2013~현재)- 미국 생물공학회 국제협력위원장 (2011~2013)- 미국 유타주립대학교 교수 (2006~2013)- 미국 플로리다주립대학교 교수 (2002~2006)	-	-	-

허근녕	예	- 법무법인 평안 고문변호사(2019~현재)- 법무법인 평안 대표변호사 (2016~2019)- 법무법인 길도 변호사 (2011~2016)- 서울중앙지방법원 부장판사 (2004~2007)- 사법연수원 교수(2001~2004)- 청주지방법원 수석부장판사(1999~2001)- 대법원 재판연구관(1997~1999)- 서울고등법원 판사(1996~1997)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

성 명	선 임 배 경	추천인	임 기	연임여부 및 연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

정석우	- 회계 전문가(한국공인회계사) 및 경영학 교수로서, 회계기준원 비상임위원 역임
- 글로벌 비즈니스에 걸맞는 안정적 회계기준
운영에 기여할 것으로 기대	사외이사후보추천위원회	2019.03~2022.03	O (1)	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

권순조	- 바이오생명공학 전문가로서, 美유타 주립대 등 교수 역임
- 바이오 생명공학 최신기술 및 트렌드 관리에
기여할 것으로 기대	사외이사후보추천위원회	2019.03~2022.03	O (1)	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

허근녕	- 법률 전문가(변호사)로서, 서울중앙지법 부장판사 및 사법연수원 교수 등 역임- 법조 실무 및 학술적 분야의 경력이 상당한 법률 전문가로 당사 기존 법무 시스템의 점검 및 강화를 기대	사외이사후보추천위원회	2019.03~2022.03	X	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

※ 정석우 이사, 권순조 이사는 최초 선임 당시(2016년 8월) 사외이사후보추천위원회가 설치되지 않은 사유로 이사회에서 추천하였으며, 주주총회에서 선임함 당사의 감사위원회는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회이며, 상기 기재한 바와 같이 감사위원회 위원인 사외이사 3인은 사외이사의 자격요건은 물론 감사위원회위원의 자격요건 또한 충족합니다.

조항	주요 내용	비 고

제415조의2	- 3명 이상의 이사로 구성, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	- 사외이사 3인

제542조의11	- 제415조의2 충족
- 위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가일 것
- 감사위원회 대표는 사외이사일 것	- 사외이사 3인
- 정석우 사외이사(경영학과 교수/CPA)
- 대표: 정석우 사외이사

제542조의12	- 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임	- 주총에서 사외이사 3인을 선임하고, 이들을 감사위원회 위원으로 선임

한편, 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수있습니다.

다 . 감사위원회 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

정석우(출석률: 100%)	권순조(출석률: 100%)	허근녕(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회	'20.01.22	1. 2019년 재무제표 및 영업보고서 보고2. 정보자산 관리규정 이행점검 결과보고3. 회계감사 진행경과 보고	---	---	---	---

'20.01.22	[결의사항]1. 내부감사 책임부서 평가[보고사항]1. 감사위원회 업무 및 독립성 평가 결과 보고2. 진단위원회 4차 결과보고	가결--	찬성--	찬성--	찬성--

'20.02.21	1. 전담조직의 내부회계 운영평가 진행경과 보고2. 법무법인/PA의 내부회계 운영평가 진행경과 보고3. 감사인의 내부회계 운영평가 진행경과 보고	---	---	---	---

'20.02.28	[결의사항]1. 정기주주총회 부의의안 승인[보고사항]1. 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 기말감사 진행현황 보고	가결--	찬성--	찬성--	찬성--

'20.02.28	1. 진단위원회 최종 보고2. 감사위원회 연간 활동계획 보고3. 사내감사팀 연간 활동계획 보고	---	---	---	---

'20.04.20	1. 2020년 1분기 결산실적 보고2. 2020년 내부회계관리제도 운영계획 보고3. 2020년 외부감사인 감사계획 보고4. 2020년 1분기 회계검토 진행경과	----	----	----	----

라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 현황

(1) 2020년 감사위원회 교육 계획

월	교육계획

교육명	주관

'20년 1월	- PwC CORPORATE DIRECTORS EXCHANGE	PwC

'20년 1월	- JP Morgan 헬스케어 컨퍼런스	JP Morgan

'20년 5월	- BIO KOREA 2020	한국보건산업진흥원

'20년 6월	- 상장회사 감사회 세미나	상장회사 감사회

'20년 7월	- 외부전문가 초청 감사위원회 세미나	내부회계운영파트

'20년 9월	- 회계 및 감사현안 세미나	감사위원회 포럼

'20년 10월	- 상장회사 감사회 조찬강연	상장회사 감사회

'20년 11월	- 상장회사 감사회 세미나	상장회사 감사회

'20년 12월	- 회계 및 감사현안 세미나	감사위원회 포럼

※ 감사위원 회 교육 계획 은 당사 사정에 따라 변경될 수 있습니다.

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.01.07	PwC	정석우 이사	-	- PwC CORPORATE DIRECTORS EXCHANGE 참석(~01.08)

2020.01.13	JP Morgan	정석우 이사권순조 이사허근녕 이사	-	- JP Morgan 헬스케어 컨퍼런스 참석(~01.17)

2020.05.18	한국보건산업진흥원	정석우 이사권순조 이사허근녕 이사	-	- BIO KOREA 2020 참석(온라인)(~05.23)

※ 감사위원회와의 커뮤니케이션을 통해 감사위원들의 내부회계 및 사업에 대한 이해도를 제고하고자 2020년 3월부터 격주로 진행업무, 내부회계 관련 동향, 회사 및 제약 산업 현황 등 다양한 정보를 News Clip 형태로 감사위원들에게 전달하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계운영파트	5	파트장 1명 및 프로 4명(평균 4.1년)	- 내부회계관리제도 설계 및 운영- 감사위원회 운영 및 교육계획 수립

사내감사팀	2	팀장 1명 및 프로 1명(평균 4.1년)	- 감사위원회 업무 지원- 내부통제 프로세스 상시 점검

※ 2019년 10월 1일 감사위원회가 요청하는 업무를 적극 지원하기 위하여 감사위원회 산하조직으로 사내감사팀을 신설하였습니다.

바. 준법지원인 등

성 명	주요 경력	결격요건 여부

문형우	- 서울대 대학원 법학과 수료(1996), 사법시험45회
- 법무법인 양헌 변호사(2006년 ~ 2017년)
- 삼성바이오로직스 준법경영팀장(2017년 ~ 현재)	적격
( 상법 제542조의13
제5항제1호)

사. 준법지원인등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 당사는 사업장에서 정기ㆍ비정기적으로 준법 활동을 수행하고 있으며,활동결과를바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 하고 있습니다.

일 시	주요 점검 및 활동내용

'20.02	- 준법활동 이사회 정기보고- 준법조직 개편

'20.03	- 준법교육(신입사원)

'20.05	- 준법 교육(하도급법 특별교육)

'20.06	- 대표이사 준법레터- 준법교육(경력사원)

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	10	변호사 7명(평균 2.6년)프로 3명(평균 4.9년)	- 공정거래, 청탁금지 등 CP점검 및 교육- 거래계약 및 사내규정 검토