삼성바이오로직스 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이창우	예	- 한국공인회계사회 윤리위원장 (2020~현재)- 서울대 경영대학 교수 (1992~현재)- 한국회계기준원 이사회 의장 (2011~2013)- 기획재정부 공기업, 준정부기관 경영평가단장 (2009~2011)- 한국회계학회 회장 (2008~2009)	예	② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 기본자격 : 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부 · UC버클리대 경영학 박사(1987) · 일리노이대학교 대학원 회계학 석사(1982)- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부 · 서울대학교 경영대학 교수(1992~현재)

허근녕	예	- 법무법인 평안 고문변호사 (2019~현재)- 법무법인 평안 대표변호사 (2016~2019)- 법무법인 길도 변호사 (2011~2016)- 서울중앙지방법원 부장판사 (2004~2007)- 사법연수원 교수 (2001~2004)- 청주지방법원 수석부장판사 (1999~2001)	-	-	-

김유니스경희	예	- 한국기업지배구조원 기업지배구조위원 (2006~현재)- 이화여자대학교 법학전문대학원 교수 (2010~2021)- 하나금융지주 부사장 준법감시인, 법무실장 (2008~2010)- 일본씨티은행 수석준법감시인 (2007~2008)- 한국씨티은행 부행장 및 법무실장 (2004~2007)	-	-	-

※ '22년 3월 29일자로 정석우 감사위원, 권순조 감사위원의 사외이사 임기가 만료되었습니다.※ '22년 3월 29일자로 허근녕 사외이사가 감사위원으로 재선임 되었으며, 이창우 사외이사, 김유니스경희 사외이사가 감사위원으로 신규선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

성 명	선 임 배 경	추천인	임 기	연임여부 및 연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

이창우	- 회계 전문가(한국 및 미국공인회계사) 및 경영학 박사이며, 다수의 사외이사 경험으로 기업의 이해도가 높음- 전문성을 바탕으로 객관적인 경영감독 역할 수행 및 적극적인 이사회 활동을 통한 당사 경쟁력 제고 및 주주 등 이해관계자 권익 증대에 기여 기대	사외이사후보추천위원회	2022.03~2025.03	X	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

허근녕	- 법률 전문가(변호사)로서, 서울중앙지법 부장판사 및 사법연수원 교수 등 역임- 법조 실무 및 학술적 분야의 경력이 상당한 법률 전문가로 당사 기존 법무 시스템의 점검 및 강화를 기대	사외이사후보추천위원회	2022.03~2025.03	O(1)	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

김유니스경희	- 글로벌기업의 준법감시 변호사, 사외이사, 대학교수 등 다양한 역할을 성공적으로 수행- 당사 준법감시시스템 강화 및 윤리경영 실천에 큰 기여 예상되며, 최초 여성 사외이사로서 다양성 및 내부통제 강화로 경영투명성 제고 기대	사외이사후보추천위원회	2022.03~2023.03	X	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

※ 이창우 사외이사는 사외이사후보추천위원회에서 추천하였으며, 주주총회에서 선임되었습니다.

당사의 감사위원회는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회이며, 상기 기재한 바와 같이 감사위원회 위원인 사외이사 3인은 사외이사의 자격요건은 물론 감사위원회위원의 자격요건 또한 충족합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	비 고

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)	「상법」제415조의2 제2항

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명, 이창우 사외이사)	「상법」제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이창우 사외이사)	「상법」제542조의11 제2항

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

감사위원회위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임	충족(이창우 사외이사)	「상법」제542조의12 제2항

한편, 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

다. 감사위원회 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

정석우(출석률: 100%)	권순조(출석률: 100%)	허근녕(출석률: 100%)	이창우(출석률: 100%)	김유니스경희(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회	'22.01.24	[보고] 1. 2021년 재무제표 및 영업보고서 보고[보고] 2. 회계감사 진행경과 보고	--	--	--	--	해당사항 없음(신규선임)	해당사항 없음(신규선임)

'22.02.04	[보고] 1. 제3차 진단위원회 2차 결과 보고[보고] 2. 회계감사 진행경과 보고[보고] 3. 대표이사 내부회계 성과평가 결과 보고[보고] 4. 감사위원회 업무 및 독립성 평가 결과 보고[보고] 5. 내부감사 책임부서 평가 결과 보고[보고] 6. 2021년 하반기 감사실적 보고[보고] 7. 주요 사항 진행경과 보고	-------	-------	-------	-------

'22.02.15	[보고] 1. 주요 사항 진행경과 2차 보고	-	-	-	-

'22.02.21	[보고] 1. 대표이사 내부회계 성과평가 결과 2차 보고[보고] 2. 감사위원회 업무 및 독립성 평가 결과 2차 보고[보고] 3. 내부감사 책임부서 평가 결과 2차 보고[보고] 4. 주요 사항 진행경과 3차 보고	----	----	----	----

'22.02.25	[보고] 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고[보고] 2. PA의 내부회계 운영평가 진행경과 보고[보고] 3. 기말감사 진행현황 보고1. 정기주주총회 부의의안 승인	---가결	---찬성	---찬성	---찬성

'22.03.29	[보고] 1. 신임 감사위원 입문 교육[보고] 2. 감사위원회 연간 활동계획 보고[보고] 3. 2022년 내부회계관리제도 운영계획 보고1. 감사위원장 선임	---가결	해당사항 없음(임기만료)	해당사항 없음(임기만료)	---찬성	---찬성	---찬성

'22.04.27	[보고] 1. 2022년 1분기 결산실적[보고] 2. 2022년 감사계획[보고] 3. 2022년 1분기 회계검토 진행경과1. 2022년 내부회계 성과지표 수립	---가결	---찬성	---찬성	---찬성

'22.04.27	[보고] 1. 사내감사팀 연간 활동계획[보고] 2. 2021년 외부 감사법인 평가[보고] 3. 감사위원회 PA 선정[보고] 4. 연결내부회계관리제도 구축 2단계 착수	----	----	----	----

라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 현황

(1) 2022년 감사위원회 교육 계획

월	교육계획

교육명	주관

'22년 4월	- 감사 및 감사위원을 위한 정기 포럼	감사위원회 포럼

'22년 5월	- BIO KOREA 2022	한국보건산업진흥원

'22년 7월	- 외부전문가 초청 감사위원회 세미나	내부회계운영그룹

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.03.29	내부회계평가그룹	이창우 이사 허근녕 이사 김유니스경희 이사	-	- 신임 감사위원 입문 교육

2022.04.19	감사위원회포럼	김유니스경희 이사	이창우 이사(개인사유) 허근녕 이사(개인사유)	- ESG 공시와 감사위원회 감독 포인트

2022.05.11	한국보건산업진흥원	이창우 이사 허근녕 이사 김유니스경희 이사	-	- BIO KOREA 2022(온라인)(~05.13)

※ 감사위원회와의 커뮤니케이션을 통해 감사위원들의 내부회계 및 사업에 대한 이해도를 제고하고자 격주로 진행업무, 내부회계 관련 동향, 회사 및 제약 산업 현황 등 다양한 정보를 Newsletter 형태로 감사위원들에게 전달하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계평가그룹	2	그룹장 1명 및 프로 1명(평균 3.0년)	- 감사위원회 운영- 내부통제 결과 평가

사내감사팀	3	팀장 1명 및 프로 2명(평균 1.0년)	- 감사위원회 업무 지원- 감사 수행 및 결과 보고

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

바. 준법지원인 등

성 명	주요 경력	결격요건 여부

문형우	- 서울대 대학원 법학과 수료(1996), 사법시험45회
- 법무법인 양헌 변호사(2006년 ~ 2017년)
- 삼성바이오로직스 준법경영팀장(2017년 ~ 현재)	적격
(상법 제542조의13
제5항제1호)

사. 준법지원인등의 주요 활동내역 및 그 처리결과당사는 사업장에서 정기ㆍ비정기적으로 준법 활동을 수행하고 있으며, 활동결과를바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 하고 있습니다.

일 시	주요 점검 및 활동내용

2022.01	- 준법 교육(경력사원)

2022.02	- 준법 교육(신입사원)

2022.03	- 준법 교육(경력사원)- 준법 홍보(준법포스터 공모)

2022.04	- 준법 홍보(사내방송/Quiz)

2022.05	- Risk 평가(반부패)

2022.06	- 준법 교육(ISO37001,반부패)

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	12	변호사 9명(평균 3.2년)프로 3명(평균 3.8년)	- 공정거래, 청탁금지 등 CP점검 및 교육- 거래계약 및 사내규정 검토