삼성바이오로직스 분기보고서 (2022.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이창우	예	- 한국공인회계사회 윤리위원장 (2020~현재)- 서울대 경영대학 교수 (1992~현재)- 한국회계기준원 이사회 의장 (2011~2013)- 기획재정부 공기업, 준정부기관 경영평가단장 (2009~2011)- 한국회계학회 회장 (2008~2009)	예	② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 기본자격 : 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부 · UC버클리대 경영학 박사(1987) · 일리노이대학교 대학원 회계학 석사(1982)- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부 · 서울대학교 경영대학 교수(1992~현재)

허근녕	예	- 법무법인 평안 고문변호사 (2019~현재)- 법무법인 평안 대표변호사 (2016~2019)- 법무법인 길도 변호사 (2011~2016)- 서울중앙지방법원 부장판사 (2004~2007)- 사법연수원 교수 (2001~2004)- 청주지방법원 수석부장판사 (1999~2001)	-	-	-

김유니스경희	예	- 한국기업지배구조원 기업지배구조위원 (2006~현재)- 이화여자대학교 법학전문대학원 교수 (2010~2021)- 하나금융지주 부사장 준법감시인, 법무실장 (2008~2010)- 일본씨티은행 수석준법감시인 (2007~2008)- 한국씨티은행 부행장 및 법무실장 (2004~2007)	-	-	-

※ 2022년 3월 29일자로 정석우 감사위원, 권순조 감사위원의 사외이사 임기가 만료되었습니다.※ 2022년 3월 29일자로 허근녕 사외이사가 감사위원으로 재선임 되었으며, 이창우 사외이사, 김유니스경희 사외이사가 신규선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

성 명	선 임 배 경	추천인	임 기	연임여부 및 연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

이창우	- 회계 전문가(한국 및 미국공인회계사) 및 경영학 박사이며, 다수의 사외이사 경험으로 기업의 이해도가 높음- 전문성을 바탕으로 객관적인 경영감독 역할 수행 및 적극적인 이사회 활동을 통한 당사 경쟁력 제고 및 주주 등 이해관계자 권익 증대에 기여 기대	사외이사후보추천위원회	2022.03~2025.03	X	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

허근녕	- 법률 전문가(변호사)로서, 서울중앙지법 부장판사 및 사법연수원 교수 등 역임- 법조 실무 및 학술적 분야의 경력이 상당한 법률 전문가로 당사 기존 법무 시스템의 점검 및 강화를 기대	사외이사후보추천위원회	2022.03~2025.03	O (1)	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

김유니스경희	- 글로벌기업의 준법감시 변호사, 사외이사, 대학교수 등 다양한 역할을 성공적으로 수행- 당사 준법감시시스템 강화 및 윤리경영 실천에 큰 기여 예상되며, 최초 여성 사외이사로서 다양성 및 내부통제 강화로 경영투명성 제고 기대	사외이사후보추천위원회	2022.03~2023.03	X	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

당사의 감사위원회는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회이며, 상기 기재한 바와 같이 감사위원회 위원인 사외이사 3인은 사외이사의 자격요건 은 물론 감사위원회위원의 자격요건 또한 충족합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	비 고

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)	「상법」제415조의2 제2항

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명, 이창우 사외이사)	「상법」제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이창우 사외이사)	「상법」제542조의11 제2항

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

감사위원회위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임	충족(이창우 사외이사)	「상법」제542조의12 제2항

한편, 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

다 . 감사위원회 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

정석우(출석률: 100%)	권순조(출석률: 100%)	허근녕(출석률: 100%)	이창우(출석률: 100%)	김유니스경희(출석률: 100%)

찬반여부

감사위원회	'22.01.24	[보고] 1. 2021년 재무제표 및 영업보고서 보고[보고] 2. 회계감사 진행경과 보고	--	--	--	--	해당사항 없음(신규선임)	해당사항 없음(신규선임)

'22.02.04	[보고] 1. 제3차 진단위원회 2차 결과 보고[보고] 2. 회계감사 진행경과 보고[보고] 3. 대표이사 내부회계 성과평가 결과 보고[보고] 4. 감사위원회 업무 및 독립성 평가 결과 보고[보고] 5. 내부감사 책임부서 평가 결과 보고[보고] 6. 2021년 하반기 감사실적 보고[보고] 7. 주요 사항 진행경과 보고	-------	-------	-------	-------

'22.02.15	[보고] 1. 주요 사항 진행경과 2차 보고	-	-	-	-

'22.02.21	[보고] 1. 대표이사 내부회계 성과평가 결과 2차 보고[보고] 2. 감사위원회 업무 및 독립성 평가 결과 2차 보고[보고] 3. 내부감사 책임부서 평가 결과 2차 보고[보고] 4. 주요 사항 진행경과 3차 보고	----	----	----	----

'22.02.25	[보고] 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고[보고] 2. PA의 내부회계 운영평가 진행경과 보고[보고] 3. 기말감사 진행현황 보고1. 정기주주총회 부의의안 승인	---가결	---찬성	---찬성	---찬성

'22.03.29	[보고] 1. 신임 감사위원 입문 교육[보고] 2. 감사위원회 연간 활동계획 보고[보고] 3. 2022년 내부회계관리제도 운영계획 보고1. 감사위원장 선임	---가결	해당사항 없음(임기만료)	해당사항 없음(임기만료)	---찬성	---찬성	---찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 현황

(1) 2022년 감사위원회 교육 계획

월	교육계획

교육명	주관

22년 4월	- 감사 및 감사위원을 위한 정기 포럼	감사위원회 포럼

22년 5월	- BIO KOREA 2022	한국보건산업진흥원

22년 7월	- 외부전문가 초청 감사위원회 세미나	내부회계운영그룹

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.03.29	내부회계평가그룹	이창우 이사 허근녕 이사 김유니스경희 이사	-	- 신임 감사위원 입문 교육

※ 감사위원회와의 커뮤니케이션을 통해 감사위원들의 내부회계 및 사업에 대한 이해도를 제고하고자 격주로 진행업무, 내부회계 관련 동향, 회사 및 제약 산업 현황 등 다양한 정보를 Newsletter 형태로 감사위원들에게 전달하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계평가그룹	2	그룹장 1명 및 프로 1명(평균 2.7년)	- 감사위원회 운영- 내부통제 결과 평가

사내감사팀	5	팀장 1명 및 프로 4명(평균 1.2년)	- 감사위원회 업무 지원- 감사 수행 및 결과 보고

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

바. 준법지원인 등

성 명	주요 경력	결격요건 여부

문형우	- 서울대 대학원 법학과 수료(1996), 사법시험45회
- 법무법인 양헌 변호사(2006년 ~ 2017년)
- 삼성바이오로직스 준법경영팀장(2017년 ~ 현재)	적격
( 상법 제542조의13
제5항제1호)

사. 준법지원인등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 당사는 사업장에서 정기ㆍ비정기적으로 준법 활동을 수행하고 있으며, 활동결과를바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 하고 있습니다.

일 시	주요 점검 및 활동내용

2022.01	- 준법 교육(경력사원)

2022.02	- 준법 교육(신입사원)

2022.03	- 준법 교육(경력사원)- 준법 홍보(자본시장법 컴플라이언스)

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	13	변호사 10명(평균 2.7년)프로 3명(평균 3.5년)	- 공정거래, 청탁금지 등 CP점검 및 교육- 거래계약 및 사내규정 검토