삼성바이오로직스 분기보고서 (2021.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정석우	예	- 고려대학교 경영대학 교수 (1997~현재)- SK네트웍스 사외이사 (2019~현재) - 한국회계학회 회장 (2019~2020) - 한국회계기준원 비상임위원 (2016~2019) - SGI 서울보증 사외이사 (2016~2018)- 증권선물위원회 비상임위원 (2013~2016)- 국세심사위원회 위원 (2009~2011)- State Univ. of New York, Buffalo 회계학 박사 (1996)- 고려대학교 경영학 석사 (1986)- 고려대학교 경영학 학사 (1984)	예	② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 기본자격 : 회계ㆍ재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부 ㆍState Univ. of New York, Buffalo 회계학 박사(1996) ㆍ고려대학교 경영학 석사(1986)- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부 ㆍ고려대학교 경영대학 교수 (1997~현재)

권순조	예	- 인하대학교 생명공학과 교수 (2013~현재)- 미국 생물공학회 국제협력위원장 (2011~2013)- 미국 유타주립대학교 교수 (2006~2013)- 미국 플로리다주립대학교 교수 (2002~2006)	-	-	-

허근녕	예	- 법무법인 평안 대표변호사 (2020~현재)- 법무법인 평안 고문변호사 (2019~2020)- 법무법인 평안 대표변호사 (2016~2019)- 법무법인 길도 변호사 (2011~2016)- 서울중앙지방법원 부장판사 (2004~2007)- 사법연수원 교수 (2001~2004)- 청주지방법원 수석부장판사 (1999~2001)- 대법원 재판연구관 (1997~1999)- 서울고등법원 판사 (1996~1997)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

성 명	선 임 배 경	추천인	임 기	연임여부 및 연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

정석우	- 회계 전문가(한국공인회계사) 및 경영학 교수로서, 회계기준원 비상임위원 역임
- 글로벌 비즈니스에 걸맞는 안정적 회계기준
운영에 기여할 것으로 기대	사외이사후보추천위원회	2019.03~2022.03	O (1)	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

권순조	- 바이오 생명공학 전문가로서, 美유타 주립대 등 교수 역임
- 바이오 생명공학 최신기술 및 트렌드 관리에
기여할 것으로 기대	사외이사후보추천위원회	2019.03~2022.03	O (1)	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

허근녕	- 법률 전문가(변호사)로서, 서울중앙지법 부장판사 및 사법연수원 교수 등 역임- 법조 실무 및 학술적 분야의 경력이 상당한 법률 전문가로 당사 기존 법무 시스템의 점검 및 강화를 기대	사외이사후보추천위원회	2019.03~2022.03	X	해당사항 없음	계열회사 임원(당사 임원)

※ 정석우 이사, 권순조 이사는 최초 선임 당시(2016년 8월) 사외이사후보추천위원회가 설치되지 않은 사유로 이사회에서 추천하였으며, 주주총회에서 선임함 당사의 감사위원회는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회이며, 상기 기재한 바와 같이 감사위원회 위원인 사외이사 3인은 사외이사의 자격요건 은 물론 감사위원회위원의 자격요건 또한 충족합니다.

조항	주요 내용	비 고

제415조의2	- 3명 이상의 이사로 구성, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	- 사외이사 3인

제542조의11	- 제415조의2 충족
- 위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가일 것
- 감사위원회 대표는 사외이사일 것	- 사외이사 3인
- 정석우 사외이사(경영학과 교수/CPA)
- 대표: 정석우 사외이사

제542조의12	- 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임	- 주총에서 사외이사 3인을 선임하고, 이들을 감사위원회 위원으로 선임

한편, 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

다 . 감사위원회 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

정석우(출석률: 100%)	권순조(출석률: 100%)	허근녕(출석률: 83%)

찬반여부

감사위원회	'21.01.26	1. 2020년 재무제표 및 영업보고서 보고2. 회계감사 진행경과 보고	--	--	--	--

'21.01.26	1. 2차 진단위원회 5차 결과 보고2. 외부 컨설팅 진행경과 1차 중간보고	--	--	--	--

'21.02.19	[결의사항]1. 감사인의 비감사용역 승인의 건[보고사항]1. 외부 컨설팅 진행경과 2차 중간보고2. 2020년 하반기 감사실적 보고3. 감사위원회 연간 활동계획 보고4. 2021년 내부회계관리제도 운영계획 보고	가결----	찬성----	찬성----	찬성----

'21.02.24	[결의사항] 1. 정기주주총회 부의의안 승인 [보고사항] 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 제2차 진단위원회 최종 보고 3. PA의 내부회계 운영평가 진행경과 보고 4. 기말감사 진행현황 보고 5. 사내감사팀 연간 활동계획 보고	가결-----	찬성-----	찬성-----	찬성-----

'21.02.24	[결의사항] 1. 2021년 내부회계 성과지표 수립 [보고사항] 1. 대표이사 내부회계 성과평과 결과보고 2. 감사위원회 업무 및 독립성 평가 결과 보고 3. 내부감사 책임부서 평가	가결---	찬성---	찬성---	불참불참불참불참

'21.03.19	[결의사항] 1. 2020년 외부 감사법인 평가 [보고사항] 1. 연결 내부회계관리제도 구축 자문사 선정 보고	가결-	찬성-	찬성-	찬성-

라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 현황

(1) 2021년 감사위원회 교육 계획

월	교육계획

교육명	주관

'21년 4월	- 감사 및 감사위원을 위한 정기 포럼	감사위원회 포럼

'21년 6월	- BIO KOREA 2021	한국보건산업진흥원

'21년 7월	- 외부전문가 초청 감사위원회 세미나	내부회계운영그룹

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 04월 22일	감사위원회포럼	정석우 이사권순조 이사	허근녕 이사(개인사유)	- ESG 관련 보고와 감사(위원회)의 역할

※ 감사위원회와의 커뮤니케이션을 통해 감사위원들의 내부회계 및 사업에 대한 이해도를 제고하고자 격주로 진행업무, 내부회계 관련 동향, 회사 및 제약 산업 현황 등 다양한 정보를 News Clip 형태로 감사위원들에게 전달하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계운영그룹	5	그룹장 1명 및 프로 4명(평균 1.5년)	- 내부회계관리제도 설계 및 운영- 감사위원회 운영 및 교육계획 수립

사내감사팀	2	팀장 1명 및 프로 1명(평균 0.9년)	- 감사위원회 업무 지원- 내부통제 프로세스 상시 점검

※ 2019년 10월 1일 감사위원회가 요청하는 업무를 적극 지원하기 위하여 감사위원회 산하조직으로 사내감사팀을 신설하였습니다.※ 2020년 12월 16일 사내감사팀장이 신규 선임 되었습니다.※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

바. 준법지원인 등

성 명	주요 경력	결격요건 여부

문형우	- 서울대 대학원 법학과 수료(1996), 사법시험45회
- 법무법인 양헌 변호사(2006년 ~ 2017년)
- 삼성바이오로직스 준법경영팀장(2017년 ~ 현재)	적격
( 상법 제542조의13
제5항제1호)

사. 준법지원인등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 당사는 사업장에서 정기ㆍ비정기적으로 준법 활동을 수행하고 있으며, 활동결과를바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를준수할 수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 하고 있습니다.

일 시	주요 점검 및 활동내용

2021.01	- 준법 교육 (신입사원)

2021.02	- 준법 교육 (경력사원)

2021.03	- 준법 활동 이사회 정기보고- 준법 홍보 (자본시장법 컴플라이언스)

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	11	변호사 7명( 평균 2.9 년 )프로 4명( 평균 3.1년 )	- 공정거래, 청탁금지 등 CP점검 및 교육- 거래계약 및 사내규정 검토

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.