삼성바이오로직스 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

[바이오 CMO 사업/삼성바이오로직스]

1. 사업의 개요 당사는 바이오의약품 일괄생산 체제를 갖춘 글로벌 바이오 CMO(Contract Manufacturing Organization) 기업입니다. 현재 당사는 바이오의약품을 위탁 생산하는 CMO 사업을 전문적으로 영위하고 있으며, 생산설비 제공뿐 아니라 주요 규제기관으로부터의 제조승인 취득을 지원하는 Quality service 및 신약 물질의 상업 생산용공정개발 solution을 제공하는 Fully-integrated manufacturing service provider를지향하고 있습니다. 더하여, 당사의 바이오의약품 연구개발 자회사인 삼성바이오에피스와 아키젠바이오텍은 바이오시밀러 개발 및 상업화를 진행 중입니다. 가. 업계 의 현황 (1) 사업의 특성 (가) 사업의 개요 및 특성

바이오 CMO(Contract Manufacturing Organization) 사업은 자체 생산역량이부족하거나, 의약품 R 및 마케팅에 사업역량을 집중하기 위해 생산을 전략적으로아웃소싱하는 글 로벌 제약사들을 고객으로 하는 바이오의약품 위탁생산 사업입니다. 바이오의약품은 높은 성장률을 보이고 있어 , 전체 제약시장 성장을 견인할 것으로전망되며, 이 같은 빠른 성장과 함께 제약사들의 CMO활용이 확대되는 추세에있습니다.

CMO 사업의 영위를 위해서는 의약품 제조 과정에 필수적인 품질관리 역량을기반으로 하여, 제조원가 경쟁력, 적시 생산·공급의 스피드 경쟁력, 안정적수주역량이 필수적입니다.

당사가 주력하는 분야인 항체의약품은 상업용 플랜트 건설에 대규모 투자가필요하고, 플랜트 설계·건설·밸리데이션 등 사업화 준비에 최소 3년 이상이소요되는 업의 특징이 있습니다. 또한, 항체의약품은 동물세포를 이용하는 세포배양,정제, 충전 등 생산 전 과정에서 GMP(Good Manufacturing Practice)에 부합하는높은 수준의 품질관리 역량이 필수적으로 요구됩니다. 그리고 제약사가 CMO를통해 상업용 바이오의약품을 생산하기 위해서는 생산기술 이전, 시험생산, 각국의약품규제기관 GMP 등 2년 이상의 준비기간이 소요됩니다. 이에 제약사와의CMO 계약은 통상 5∼10년의 장기계약이 주를 이루고 있습니다.

(2) 산업의 성장성(가) 시장의 성장요인 바이오의약품 CMO 시장의 성장요인은 다음과 같습니다.

1) 블록버스터 바이오의약품 지속 개발 2000년 전후에 출시된 블록버스터 바이오의약품(자가면역질환 치료제, 항암제,당뇨 치료제 등)이 여전히 높은 매출 성장을 지속하고 있으며, 최근에는 면역 항암제,고지혈증, 알츠하이머, 아토피 등 새로운 분야에 유망 치료제 신약이 지속적으로출시되고 있습니다.

2) 글로벌 제약사의 생산분야 아웃소싱 확대 추세 제약사들은 의약품 시판허가 및 판매수요 예측의 불확실성을 최소화하기 위해대규모 자본투자가 소요되는 생산분야에서 전문 CMO를 활용하는 추세를 확대하고 있습니다. 이러한 시장의 변화는 CMO산업에 새로운 기회로 작용합니다.

3) 공급 안정성 확보를 위한 복수 생산설비(Dual Sourcing) 수요 최근 각국의 의약품규제기관은 제약사들에게 의약품 공급 안정성 강화를권고하고 있습니다. 미국 FDA는 단일 Site에서만 생산되는 의약품에 대해서는별도의 "Contingency Plan" 수립을 요구하고 있습니다. 이러한 규제강화 흐름에 따라CMO를 활용해 복수 생산설비를 운영하는 사례가 확대되고 있습니다.

4) 특허만료에 따른 바이오시밀러 출시

기존 블록버스터 바이오의약품의 특허가 만료될수록 바이오시밀러 시장은 큰 폭의 성장을 지속할 것으로 예측됩니다. 이와 같은 바이오시밀러 시장 확대가 전체 바이오의약품의 생산수요 증가를 더욱 가속화 할 것으로 전망됩니다. (나) 시장규모 및 전망 세계 바이오의약품 시장규모는 2015년 기준 2,048억불로 전체 제약시장에서 18.5%비중을 차지하고 있습니다. 이 시장은 향후 2025년까지 연평균 9.0% 성장해 시장규모 4,888억불, 제약시장 비중은 29.7%로 전망됩니다. (Frost Sullivan, 2016) 전세계 바이오 CMO 시장규모는 2015년 기준 74억불이며, 향후 10년간 연평균15.1% 성장하여, 2025년 기준 303억불 시장이 형성될 것으로 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성

해당사항 없습니다. (4) 경쟁상 황 당사는 바이오의약품 시장의 주류인 동물세포 기반 항체의약품 생산을 전문으로하는 바이오 CMO 사업을 영위하고 있으며 이 시장은 당사와 같이 대형 생산설비를보유한 소수의 대형 CMO 기업이 시장을 주도하고 있습니다. 스위스에 본사를 둔Lonza는 전세계에 26만리터의 동물세포 배양설비를 보유하고 있으며, 독일Boehringer Ingelheim는 독일과 미국 등에 23만리터 생산설비를 보유 중 입니다.

삼성바이오로직스는 2017년말 기준 18.2만리터로 세계 3위 규모로 생산설비 가동 중이며, 2018년 10월에 3공장이 생산에 착수하게 되면 총 36.2만리터의 생산설비를 가동하게 되어 생산설비 규모 기준 세계 1위 CMO로 도약할 예정입니다. (5) 자원 조달상의 특성 CMO 생산은 고객사로부터 계약제품 생산에 특화된 제조공정 기술을 이전 받아고객사의 Needs에 맞게 생산됩니다. 생산에 소요되는 원부재료는 고객사로부터무상사급 방식으로 공급받거나 고객사가 지정한 공급처와 별도 장기계약으로공급받기 때문에 안정적인 원재료 공급이 가능합니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 각국의 의약품 규제기관은 바이오의약품 품목별로 제조허가를 별도 관리하며,신규 생산설비에 대해 현장실사를 통해 의약품 제조공정 및 품질관리 시스템 전반에 대한 검증을 거쳐 제조허가를 승인합니다. 나. 회사의 현황

(1) 회사의 영업 및 생산 당사는 인천경제자유구역(송도지구)에 상업제품 생산설비 18만리터(1공장 3만,2공장 15만 )와 임상용 생산설비 2천리터를 확보하였으며, 18만리터 규모의 3공장이 생산에 착수하는 2018년 10월부터는 총 36.2만리터의 Capacity를 확보할 예정입니다.

(가) 생산활동 개요 당사는 고객과 CMO 계약을 체결하게 되면 가장 우선적으로 고객의 제품 생산기술을 이전 받는 'Tech Transfer' 절차가 진행됩니다. Tech Transfer과정은 생산제품에특화된 제조 프로세스를 당사의 생산설비에 적용하기 위한 공정확립 절차입니다. Tech Transfer가 완료된 제품은 단계별 시험생산을 통한 생산 안정성 검증을진행하며, 이러한 자체 생산준비 과정을 마치게 되면 최종적으로 인증용 생산제품 및생산공정에 대하여 규제기관(FDA, EMA 등)에 제조승인을 신청합니다.

당사는 배양공정(Upstream Process)을 통해 고객사 제품 품질스펙에 따라고품질 세포를 배양하며, Downstream Process를 통해 유효약물을 정제하는 과정을거칩니다. 모든 생산과정은 각국의 GMP를 엄격히 준수하여야 하며, 당사의 고객은 당사가 생산하는 전 공정에 대한 검사 및 필요한 조치를 요구할 권리가 있습니다.또한 당사는 생산 과정에서 발생한 모든 절차 및 결과에 대해 문서화해야 합니다.

(나) 바이오의약품 생산공장 개요 '18년 3분기말 기 준으로 당사의 주요 생산설비 개요는 아래의 표와 같습니다.

[당사 플랜트 개요]

구분	1공장	2공장	3공장

위 치	인천 송도	인천 송도	인천 송도

규 모	30,000L (5천리터×6기)	152,000L (15천리터×10기,
1천리터×2기)	180,000L (15천리터×12기)

공사기간	25개월	29개월	35개월

공사비용	3,500억원
(3억불)	7,000억원
(6.5억불)	8,500억원
(7.4억불)

현 황	상업생산	상업생산	'18.10月 생산착수

※ 미화 환산 공사비는 해당 공장 건설기간 중 평균 환율을 적용하여 산정함

(다) 판매활동 개요

당사에서는 글로벌 수주 영업조직이 판매활동을 담당하고 있으며, 미국 샌프란시스코, 보스턴, 뉴저지 등 동서부의 주요거점에서 현지인력을 활용하여 수주영업을 지원하고 있습니다. 글로벌 제약회사와 정기적인 미팅을 진행하고 있으며, 해당 미팅에서당사의 CMO서비스 및 생산설비 현황 정보 등을 지속적으로 글로벌 제약회사에제공하고 있습니다. 또한 고객사와 전략적 관계를 유지하고자 하는 전략의일환으로서, 판매 및 마케팅 담당임원이 해외 바이오 컨퍼런스 등에 지속적으로참가하여 시장의 최신 기술동향을 파악하고 잠재고객을 접하고 있습니다.

(2) 시장점유율 당사는 2016년 2월부터 15만리터 규모의 2공장의 가동이 시작되었기 때문에2공장의 생산 및 매출이 정상적인 궤도에 오르기 위해서는 일정 시간이 필요할것으로 예상되며, 18만리터 규모의 3공장은 '18.10月 생산 착수 예정입니다.

당사는 2016년 글로벌 3위 수준의 Capacity를 확보하였으며, 당사의 3공장이완공되는 2018년에는 글로벌 Capacity 1위의 CMO사업자로서 자리할 것으로예상됩니다. 당사의 Capacity 규모를 고려하였을 때, 당사와 경쟁 가능한 회사로는 스위스의 Lonza와 독일의 Boehringer Ingelheim 정도일 것으로 예상됩니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 기존 위탁생산 CMO(Contract Manufacturing Organization) 중심서비스에서 CDO(Contract Development Organization) 서비스로도 사업영역을확장 중입니다.

CDO 서비스는 자체 세포주 및 공정개발 역량이 없는 중소 제약사 등을 대상으로

세포주 개발 및 공정개발 서비스를 제공하는 위탁개발 서비스로, Small Biotech증가 및 바이오시밀러 항체 Pipeline 증가에 따라 연 10% 이상의 높은 성장률이예상되는 유망한 사업입니다.

당사는 CMO와 CDO 서비스 시장에서 글로벌 No.1 CDMO 회사로 도약하기 위해

관련 인력과 장비를 지속적으로 확충 중에 있으며, 선진 업체와의 기술제휴 및자체 기술개발 병행을 통해 CDO 서비스 역량 조기 확보에 주력 중입니다.

한편, CDMO 서비스 강화 등을 목적으로, 기존 품질분석 Lab. 역량 기반의 위탁분석서비스 사업도 본격적으로 착수, 관련 사업역량도 강화 중에 있습니다.

2 . 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	매출액

금액	비중

CMO	제품	항체의약품	279,986	78.31%

원자재/서비스	기타	77,546	21.69%

합 계	357,532	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

당사가 생산 및 생산하게 될 제품의 판매가격은 고객사와의 계약에 따라 결정된 최초판매가격에 매년 공시되는 CPI(소비자물가지수)를 반영한 비율에 따라 조정되거나 계약에서 정한 고정비율만큼 상승하는 등 계약조건에 따라 조정될 수 있습니다.

3. 주요 원재료 등의 현황 가. 주요 원재료 매입 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	매입액	비율	비 고 (매입처)

CMO	원재료	Resin 등	90,017	58.36%	- GE HEALTHCARE, 머크주식회사, AVANTOR 등

부재료	Filter 등	64,237	41.64%	- 머크주식회사, 싸토리우스코리아바이오텍, 한국폴 등

합 계	154,254	100.00%	-

※CMO 산업은 일반적으로 고객사로부터 BOM(Bill of Material)에 속하는 원/부재료비 전액 및 Handling Fee를 환급받는 구조를 취하고 있음

나. 원재료 가격변동 추이 및 가격변동 원인

당사가 생산하는 의약품에 투입되는 주요 원재료는 품질관리 등의 사유로 고객사로부터 확인받거나 또는 고객사가 지정하는 거래처를 통해 구매가 이루어지며, 구매한 원재료 및 부대비용에 대해서는 고객사로부터 대부분 사전 또는 사후 정산(환급)이 이루어집니다. 이러한 계약조건으로 인해 가격변동과 같은 원재료 매입과 관련한위험은 제한적입니다.

한편, 당사는 원재료 공급처와 장기공급계약을 체결하여 안정적인 원재료를공급받고 있으며, 가격인상과 관련하여 매년 물가상승률(약 1~2%) 수준의 인상률을적용하는 등의 계약조건으로 인해 가격변동과 관련한 위험은 제한적입니다.

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 공칭생산능력 및 실효생산능력 공칭생산능력은 상업생산 단계에서 생산 가능한 최대생산능력에서 2년 1회실시하는 정기점검(Slowdown)기간 60일 중 30일을 감안한 연 330일 가동 기준생산능력입니다. (연간 작업가능일수-작업 정지일수)÷생산간격×(1-예비율)로산출하고 있습니다. 이 러한 공칭생산능력의 계산식을 적용, 실 제 생산여건을 감안하여 생산제품의 수, 생산제품 특성(시생산, 인증용 생산 , 상업생산 등)에 따른 배치생산간격 등 다양한 요인을 추가 반영하여 실효생산능력을 산출합니다.

(단위 : 배치)

구분	2018년도 3분기
(제8기)	2017년도
(제7기)	2016년도
(제6기)

실효생산능력	143	188	159

주) 2016년 생산능력은 2016년 2월말 2공장 완공을 감안

나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

(단위 : 배치)

품목	2018년도 3분기
(제8기)	2017년도
(제7기)	2016년도
(제6기)

바이오의약품	109	186	152

( 2) 가동률(단위 : 배치)

구 분	2018년도 3분기
(제8기)	2017년도
(제7기)	2016년도
(제6기)

실효생산능력대비	생산능력	143	188	159

생산실적	109	186	152

가동률	76.22%	98.94%	95.60%

다. 생산설비에 관한 사항(1) 생산설비 현황

(단위: 백만원)

자산별	기초	취득	처분	상각	기타증감	기말	비고

토지	-	-	-	-	-	-	주1)

건물	589,398	7,374	-	-11,659	996	586,109	-

구축물	7,265	-	-	-145	-	7,120	-

기계장치	596,362	1,777	-35	-42,251	18,197	574,050	-

차량운반구	487	-	-	-114	-	373	-

기타	10,976	3,228	-	-3,893	773	11,084	-

건설중인자산	308,845	177,964	-	-	-19,974	466,835	-

합 계	1,513,333	190,343	-35	-58,062	-8	1,645,571	-

주1) 당사는 인천광역시와 임대차계약을 체결하여 인천광역시의 공유재산관리조례에 의한 임대료 감면 요건을 충족함에 따라 임대료를 전액 면제 받고 있음.
주2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략함.

(2) 투자현황

구분	투자기간	대상자산	총투자금액	기투자
금액	향후 투자액	투자재원	투자효과

3공장	2015.10~
2018.09	건물	3,400억원	3,400억원	-	IPO 공모자금	주1)

3공장	2015.10~
2018.09	생산설비	5,100억원	5,100억원	-	IPO 공모자금

주1) 3공장은 단일 공장으로는 전세계에서 가장 큰 규모가 될 예정이며, 3공장이 완공되면 삼성바이오로직스의생산규모는 18.2만 리터에서 36.2만 리터로 증가함에 따라 스위스 론자(26만 리터), 독일 베링거인겔하임(23만 리터)을 넘어 전세계 1위의 생산규모를 보유하게 될 것으로 기대하고 있음.

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2018년도 3분기
(제8기)	2017년도
(제7기)	2016년도
(제6기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

CMO	제품	항체의약품	279,986	78%	375,324	81%	240,820	82%

원자재/서비스	기타	77,546	22%	89,305	19%	53,802	18%

합 계	357,532	100.00%	464,629	100%	294,622	100%

나. 판매경로당사가 영위하는 CMO사업은 수주산업으로 고객사와 수주계약을 체결하는 것이당사 영업에 가장 중요한 부분이라고 할 수 있습니다. 수주에는 약 6~12개월(고객사의 제안요청을 접수한 날부터 계약체결까지)의 기간이 소요되며,수주업무의 진행절차는 다음과 같습니다.

[수주업무 프로세스]

구 분	내 용

잠재 고객사 발굴	고객사 접촉	ㆍ 고객사 현황 조사(조직, 제품 수, 임상진행 현황, Capa 현황 등)
ㆍ 전시회 참가를 통한 고객 접촉, 로직스 CMO 서비스 소개 등

고객사의 CMO
제안요청
(RFP 발송)	담당자 미팅	ㆍ 이메일, 전화, 고객사 방문 미팅 등
ㆍ 미팅 회의록 작성

수주 가능한
물량 확인	ㆍ 비밀유지계약 체결, CMO 소개자료(Capa 등) 제공, 송도 Site 방문 유치 등

제안서 제출	리스크 검토	ㆍ 각 분야별 유관부서 검토
ㆍ 재무 리스크: 차등 배치가격 검토
ㆍ 법률 리스크: 기존 수주제품, 삼성 자체 제품과 비경쟁 검토

-	ㆍ 고객사의 공정 조건을 반영한 계약 조건 제안
ㆍ 계약기간, 생산 가능시점, 가격, 서비스 제공범위, 최소보장물량, Capa Reserve 조건 등 고려

CMO 선정	후보 CMO 선정	ㆍ 고객사에서 2~3개의 후보 CMO를 선정

우선협상대상
CMO 선정	ㆍ 최종 평가를 통해 고객사에서 우선협상대상 CMO 선정

계약조건 협의	리스크 검토	ㆍ 각 분야별 유관부서 검토
ㆍ 재무 리스크: 최저보장/Reserve 물량, 서비스 매출 항목 등
ㆍ 법률 리스크: Liability 범위, 비경쟁조항 등

기본 계약조건 협의	ㆍ 주요 수주 계약 조건 협상 및 조정
ㆍ 양해각서(MOU) 및 의향서(LOI) 작성

세부 계약조건 협의	ㆍ 본 계약(Master Service Agreement) 조건 협의

수주 계약	최종계약서 교환	ㆍ 수주 계약서 작성

이후 당사는 생산된 제품에 대하여 고객사의 품질 승인(QR, Quality Release) 시점에매출을 인식하며, 계약에 따라 당사의 창고에 보관되어 있는 고객사의 재고를고객사가 지정하는 장소(일반적으로 고객사의 캐리어)에 인도하고 있습니다.한편, 당사는 대리점 등 별도의 판매경로는 보유하고 있지 않습니다.

다. 판매방법 및 조건

당사가 생산하는 바이오의약품의 판매방법 및 조건은 고객사와의 계약을 통해개별적으로 결정됩니다. 수주계약에 따라 연간 최소생산물량 등이 결정되며,고객사가 구매요청(PO)한 물량에 대하여 생산 후 지정된 장소에 인도하게 됩니다.매출인식 및 대금청구는 생산된 제품에 대하여 고객사의 품질 승인이 종료된 시점에이루어지며, 대금은 청구 후 30일~60일 이내에 회수하고 있습니다.

라. 판매전 략 당사는 홈페이지, 광고, 언론 보도자료 제공, 해외 전시, 컨퍼런스 참가 및 Company Presentation 등 다양한 방법을 통해서 당사의 최신 생산 설비, 기술력 및 우수한인력 등에 대한 정보 제공뿐 아니라 삼성그룹 내 바이오 회사로서의 인지도 제고를위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력을 통해 2011년 설립 후 전세계 유수의제약사와 접촉할 기회를 얻을 수 있었으며, 2012년에는 글로벌 바이오제약사생산책임 임원들만 참석하는 BioPhorum이라는 모임에 국내 최초로 가입하여매년 참석하고 있습니다.

기존/잠재 고객을 대상으로 당사의 Capa 현황과 시설확장 진행사항 및 향후 계획 등을 지속적으로 논의하며 꾸준한 관계를 유지하여 신규 계약체결 및 기존 계약을연장할 예정이며, 상기 언급한 Inner circle 모임 등에도 적극 참여하여 바이오의약품생산수요 및 타사의 생산 계획에 대한 파악 등을 통해 전략적인 판매활동을진행할 예정입니다.

6. 수주상황(단위 : 백만달러)

품목	최초상업생산년도	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

항체의약품	2015년	~2029년(계약별상이)	3,655	845	2,810

생산량 (리터)	17,697,000	4,137,000	13,560,000

주1) 상기 수주총액은 수주계약 상의 '최소구매물량 보전(Minimum take or pay)' 조건 제품 매출액 기준으로작성한 것으로, 수주 잔고는 고객사가 계약제품의 개발 성공 시 최대 3,191백만불로 증가할 수 있으며, 고객사 수요 증가 시 협의 후 추가로 증가할 수 있습니다
주2) 상기 수주잔고는 생산에 실 투입된 원료 및 부자재에 대한 원재료 매출, 생산프로세스 보완 및 품질분석 등의 추가제공 서비스에 대한 매출 등이 제외된 금액임
주3) 수주계약 상의 비밀유지의무에 따라 주요 계약의 합산액을 기재하였음.
주4) 수주총액은 분기보고서 제출일 현재까지 수주한 금액임

7. 시장위험과 위험관리

가. 위험관리 정책 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 나 . 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자 산 (*)	19,089,739	358,088,091

당기손익-공정가치 측정 금융자산	360,118,621	-

장기금융상품	7,000	7,000

매출채권및기타채권	110,377,963	25,817,150

보증금	44,142,332	43,165,000

합 계	533,735,655	427,077,241

(*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.

다. 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

① 당 분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 이내	1년 초과2년 이내	2년 초과3년 이내	3년 초과

비파생금융부채:

매입채무및기타채무	93,741,129	93,741,129	90,310,495	3,430,634	-	-

사채	289,601,142	310,549,705	58,068,259	56,187,706	154,071,967	42,221,773

단기차입금	40,000,000	41,014,411	41,014,411	-	-	-

장기차입금	555,214,416	585,117,788	157,912,038	373,642,099	17,905,090	35,658,561

합 계	978,556,687	1,030,423,033	347,305,203	433,260,439	171,977,057	77,880,334

② 전기 말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 이내	1년 초과2년 이내	2년 초과3년 이내	3년 초과

비파생금융부채:

매입채무및기타채무	160,865,484	160,865,484	158,214,846	2,650,638	-	-

사채	99,926,578	104,407,787	52,993,172	51,414,615	-	-

단기차입금	40,000,000	40,760,285	40,760,285	-	-	-

장기차입금	405,985,570	428,612,072	60,718,045	254,099,571	113,693,973	100,483

합 계	706,777,632	734,645,628	312,686,348	308,164,824	113,693,973	100,483

라 . 환위험

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. 당사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다.

① 환위험에 대한 노출 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

USD	EUR	CHF	JPY	GBP	USD	EUR	CHF	JPY

자산:

현금성자산	-	-	-	-	-	21,256,612	-	-	-

매출채권및기타채권	108,702,860	-	-	-	62,542	20,480,232	14,072	-	-

소 계	108,702,860	-	-	-	62,542	41,736,844	14,072	-	-

부채:

차입금(*)	37,283,416	-	-	-	-	25,185,570	-	-	-

매입채무및기타채무	5,331,776	153,340	44,243	80,972	29,399	10,869,294	342,467	36,421	3,796

소 계	42,615,192	153,340	44,243	80,972	29,399	36,054,864	342,467	36,421	3,796

합 계	66,087,668	(153,340)	(44,243)	(80,972)	33,143	5,681,980	(328,395)	(36,421)	(3,796)

(*) 통화금리스왑이 체결된 외화차입금은 환위험에 노출되지 않은 것으로 보아 제외하였습니다.

② 당분기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전 기

평균환율	기말환율	평균환율	기말환율

USD	1,090.88	1,112.70	1,130.84	1,071.40

EUR	1,302.86	1,294.57	1,276.39	1,279.25

CHF	1,121.56	1,138.84	1,148.72	1,094.72

GBP	1,474.35	1,454.74	1,455.43	1,439.53

JPY(100￥)	995.20	981.17	1,008.52	949.11

③ 민감도분석

당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	6,608,767	(6,608,767)	568,198	(568,198)

EUR	(15,334)	15,334	(32,840)	32,840

CHF	(4,424)	4,424	(3,642)	3,642

JPY	(8,097)	8,097	(380)	380

GBP	3,314	(3,314)	-	-

합 계	6,584,226	(6,584,226)	531,336	(531,336)

마. 이자율위험

당사의 금융상품 중 변동이자부 차입금 등은 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 당분기말과 전분기말 현재 이자율이 0.5% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

0.5% 상승	0.5% 하락	0.5% 상승	0.5% 하락

이자비용(*)	(1,457,777)	1,457,777	(668,319)	668,319

(*) 통화금리스왑이 체결된 변동이자부 차입금은 이자율위험에 노출되지 않은 것으로 보아 제외하였습니다.

바. 자본관리

당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채(A)	3,576,739,233	3,206,640,270

자본(B)	3,842,385,606	3,976,450,892

현금및현금성자산(C)	19,095,659	358,088,091

사채 및 차입금(D)	884,815,558	545,912,148

부채비율(A/B)	93.09%	80.64%

순차입금비율((D-C)/B)	22.53%	4.72%

8 . 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜ 지분에 대한 콜옵션이2018년 6월 29일 행사되었으나, 해당 거래는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 설명하는 정형화된 거래에 해당되지 않으므로 주식매매종결일(2018년 11월7일)까지 파생상품부채를 인식합니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	360,118,621	-	360,118,621

금융부채:

파생상품부채(*)	-	268,730	1,933,562,427	1,933,831,157

(*) 당사는 당분기 수준3으로 분류된 파생상품부채의 공정가치 변동이 유의적이지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 수행하지 아니하였습니다. ② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융부채:

파생상품부채	-	-	1,933,562,427	1,933,562,427

9. 경영상의 주요 계약 등

계약상대방	계약종류 및 목적	계약일	기간	대금수수 및 지급방법

머크 주식회사	구매계약	2018.01.01	~2020.12.31	인보이스 발행 후 90일 내

싸토리우스코리아
바이오텍㈜	구매계약	2014.11.27	1년 후 자동연장	인보이스 수령 후 30일 내

한국폴㈜	구매계약	2015.01.14	1년 후 자동연장	인보이스 수령 후 30일 내

10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 담당조직으로 고객만족센터 내 MSAT팀(Manufacturing Scienceand Technology Team)이 있으며, 고객사 제품의 생산관련 기술지원 및 세포주 공정연구/개발을 담당하고 있습니다.

연구개발조직도.jpg 연구개발조직도[수행 업무]

구 분	내 용

고객사 제품의생산관련 기술지원	1) 고객사 제품 생산성 제고 연구
2) 기술 이전 활동
- 당사 생산시설에서 수주한 제품을 생산하기 위한 공정 연구 및 개발을 고객사와 공동 진행
- 고객사로부터 분석법 기술이전 또는 개발 진행

세포주 및 공정연구/개발	1) Cell Line Development Service (고생산성 세포주 개발)
2) Process Development Service (공정개발을 통한 생산성 개선)
- 세포 배양시 Titer 개선을 위한 공정 조건 및 미디어 (배양액) 등 조합 연구/개발
- 목표 단백질 정제 수율 개선을 위한 공정과정 연구/개발
- 품질분석 관련 연구/개발

나. 연구개발비용

분기보고서 제출일까지 당사에서 경상연구비 및 개발비로 인식하는 비용은 없습니다

(정부보조금 해당사항 없음) 다. 연구개발 실적

현재까지 당사의 연구개발 실적은 없습니다. 그러나 앞으로는 적극적으로 세포주공정과 관련한 연구개발활동을 진행할 계획입니다.

라. 향후 연구개발 계획 당사는 고객사 제품의 생산관련 기술지원 및 세포주 공정 연구/개발을 담당하는연구개발조직으로서 MSAT팀이 존재하며, 향후 CMO 사업이 안정화되는 경우세포주 공정 연구/개발 대행사업 분야를 확대할 계획입니다. 이를 바탕으로 동사의사업영역을 확장함으로써 의약품 위탁개발을 포함하는 CDMO(ContractDevelopment and Manufacturing Organization) 기업으로 나아갈 예정입니다.

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 - 의약품 제조업은 인간의 생명과 건강에 관련된 제품을 제조, 생산하는 산업으로, 제품 개발에서 비임상, 임상시험, 인허가 및 제조, 유통 등 전 과정을 정부에서 엄격히 규제합니다.

법규	주요내용

약사법	- 품질관리, 제조관리자 지정 등 의약품 제조업에 관한 전반적인 규제
- 동법에 따라 제조업허가 보유
- 관련 내용을 위반하는 경우 행정처분(허가 취소 등) 또는 형사처벌(징역 또는 벌금형) 부과

부정경쟁방지 및 영업비밀보호에 관한 법률	- CMO 고객사의 영업비밀을 부정하게 사용하거나 공개하는 행위를 규제

화학물질의 등록 및평가등 에 관한 법률, 화학물질관리법	- 약사법상 의약품 및 의약외품으로서의 규제를 받지 아니하는 화학물질 등에 대한 등록 및 평가, 관리에 관한 규제- 동법 적용대상 화학물질에 해당하는 의약품 원료물질 수입시 등록 및 평가에 시간, 비용 소요

유전자변형생물체의국가간 이동등에 관한 법률	- 유전자변형생물체에 대한 위해성 심사, 수입승인 및 연구시설 신고 등 규제

공정거래법	- CMO 수주, 의약품 생산공장 건설 및 자재 구매 등 전 사업 영역에 걸쳐 불공정거래행위, 부당한 공동행위 등 규제- 관련 내용을 위반하는 경우 시정조치, 과징금, 벌금 등 부과

나. 사 업과 관련된 중요한 지적재산권 보유현황 해당사항 없습니다. 다. 환경관련 규제사항 당사는 환경 관련 사업장 관리 규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 정부의저탄소 녹색성장 정책과 기후변화 대응에 부응하기 위해 법규에서 요구하는오염물질 배출기준 준수와 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 정부에 신고하고,이해관계자들에게 관련 정보를 투명하게 공개하고 있습니다.(사업장관리 환경규제 준수)바이오의약품 생산 과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위해 수질오염방지시설, 대기오염방지시설, 폐기물 보관/처리시설, 소음방지시설 등을 설치하여운영함으로써 주변 사회 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 노력하고 있습니다.사업장 환경관리는 관련부처 및 지방자치단체의 관리 감독을 받고 있으며,지난 2015년 12월 인천시 환경관리 최우수 기업으로 선정되기도 하였습니다.지속적인 투자를 통해 환경법규 준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다.국내ㆍ외 주요한 관련 법률은 다음과 같습니다.1. 환경오염물질 배출 규제 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 수도권 대기환경 개선에 관한 특별법, 소음진동관리법, 폐기물관리법 등2. 온실가스 배출 관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 등3. 기타 환경 관련법 : 화학물질 관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 물의 재이용 촉진 및 지원에 관한 법률, 토양환경보전법, 악취방지법 등(온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리)당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조에 의거 2014년부터 온실가스 에너지목표관리 업체에 해당되어 동법 제44조에 따라 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 정부 관할 기관에 신고하고 이해관계자들에게 공개하고 있습니다. 정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구 분	2017년	2016년	2015년

온실가스 (단위:tCO2e)	85,314	68,479	58,665

에너지 (단위: TJ)	1,726	1,387	1,188

※ 대상: 제조사업장(생산시설 및 유틸리티 시설), 사내버스 등당사 Bio Plant는 온실가스 배출이 적은 청정사업장이지만, 지속적인 증설로

온실가스 배출 상승은 불가피 합니다. 당사는 온실가스 및 에너지 사용량

절감을 위해 유틸리티 시설 투자(고효율 장비교체) 및 사무환경 개선(LED

전등 교체), 유틸리티 시설 효율 운전 연구 등 온실가스 배출량 저감을 위한

많은 노력을 하고 있습니다.

당사는 2017년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 의거온실가스 배출권 거래제 적용 대상업체에 해당되어 관련 법규 기준을 준수하고자노력하고 있습니다.※ 녹색경영 관련 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 3. 제재현황등 그 밖의 사항 중 카. 녹색경영 부분을 참고하시기 바랍니다.

[바이오시밀러 사업/삼성바이오에피스 및 아키젠바이오텍] 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

(가) 산업의 동향 바이오시밀러란 기존에 있었던 바이오의약품을 복제한 의약품을 의미합니다.합성의약품 분야에서 이와 같은 의약품을 복제의약품(제네릭)이라 명명하는 것과는 달리, 바이오의약품 분야에서는 이를 바이오시밀러라 명명하고 있습니다.이는 바이오의약품의 구조 및 생산과정이 합성의약품과는 달리 살아있는생물체로부터 출발하기 때문에, 100% 동일한 구조와 효능의 의약품을복제하는 것은 불가능하고 일정 기준 이상의 유사성(similarity)을 확보한 의약품을 개발, 생산하는 것만 가능하기 때문입니다. (2) 산업의 성장성 향후 주요 오리지널 바이오의약품들의 특허기간이 만료됨에 따라 오리지널 바이오 의약품과 효과는 동등하면서도 가격 측면에서 경쟁력을 보유한 바이오시밀러 시장규모는 지속적인 확대가 예상됩니다. 특히 2010년대 후반부터는 매출 상위 10개바이오의약품 중 대부분 의약품의 특허가 만료되면서 바이오시밀러 산업의 성장은 더욱 가속화될 것으로 예측되고 있습니다. 바이오시밀러 시장규모는 2015년 27억불에서 2025년 663억불로 연평균 38%에 달하는 급성장세가 예상됩니다.(Frost Sullivan, 2016) 바이오시밀러 산업의 성장은 블록버스터 바이오신약 제품들의 특허기간 만료도래와 더불어 글로벌 경기침체 및 저성장 기조로 인한 소비자들의 저비용 고효율 의약품에 대한 수요 증대, 전세계 각 정부의 바이오시밀러에 대한 우호적인 정책 등에 기인하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성(가) 라이프사이클

대부분의 국가들이 법률적으로 인정하는 의약품 독점판매권에 의해 제약산업의라이프사이클은 여타 산업에 비하여 길고 안정적인 특성을 지니고 있습니다.

(나) 경기변동 및 계절성 바이오시밀러 사업은 기본적으로 암, 자가면역질환, 만성질환 등을 치료질환으로하고 있는 바이오 제약산업의 특성과 유사하게 경기변동이나 계절적 이슈는크지 않은 편입니다.

(다) 대체시장의 현황 의약품은 엄격하게 국가가 설정한 기준에 의거 허가절차를 거쳐 승인을 받아야만시판 할 수 있고, 특히 전문 의약품의 경우 의사의 처방전에 의해서만 약을 구입할 수 있도록 제도적으로 보호되어 있으므로 타 산업에 비해서 대체시장의 형성이쉽지 않은 특성을 지니고 있다고 할 수 있습니다.

(4) 경쟁상황 삼성바이오에피스의 주요 경쟁사로는 미국의 Pfizer, Amgen, Sandoz 및한국의 셀트리온이 있습니다. Sandoz는 항암제 뉴포젠의 바이오시밀러 Zarxio를미국에 판매 중이며 2017년 6월 Enbrel의 바이오시밀러(제품명 : Erelzi)를삼성바이오에피스에 이어 EU에 2위로 시판하였습니다. 셀트리온은 항체바이오시밀러 램시마 는 유럽, 한국 및 미국에, 허쥬마는 한국에서 시판 중입니다. Pfizer와 Amgen은 다수 항체 바이오시밀러를 승인 또는 후기 임상을 진행하고있습니다. (5) 자원 조달상의 특성

바이오시밀러의 주요 원재료는 제품 개발 및 생산에 필요한 배지 및 다양한 종류의 연구용시약 및 실험 소모품 등 입니다. 세포를 배양, 정제하여 바이오의약품을 생산하므로 다른 제조업과는 달리 원재료 수급에 민감하지 않으며, 이와 같은 품목들은 가격변동 리스크나 갑작스러운 조달상의 어려움 등이 없는 바, 바이오시밀러 산업의 자원 조달상의 특이사항은 거의 없다고 할 수 있습니다. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 바이오시밀러 제품 개발에는 제품화를 위한 엄격한 규정과 가이드라인이나라별로 마련되어 있습니다.

국내 바이오시밀러 관련 허가는 식품의약품안전처가 고시한 "생물학적 제제 등의품목허가, 심사 규정" 에 따라 품질평가, 비임상평가, 임상평가, 적응증 외삽의 단계를 거쳐 이루어집니다. 다른 의약품과 마찬가지로 바이오시밀러의 판매를 위해서는각국의 의약품 관련 허가기관으로부터 승인을 받아야 하며, 바이오시밀러의 승인을위해서는 다른 신약이나 복제의약품과는 다른 승인 절차가 필요합니다.

이러한 승인을 위한 기준 및 절차 등을 명시한 규정을 가이드라인이라 하며, 2004년 유럽에서 최초로 바이오시밀러에 대한 가이드라인을 제정한 후 2006년에 바이오시밀러 시판을 최초로 허가하였고, 이후 2009년 일본, 한국을 비롯한 많은전 세계 국가들이 자국 내 바이오시밀러의 도입을 위해 가이드라인을 제정하였습니다. 미국은 2012년에 바이오시밀러에 대한 가이드라인 초안을 제정하 여 2015년에공표하였습니다. 나. 회사의 현황 (1) 회사의 영업 및 생산 당사의 자회사인 삼성바이오에피스는 바이오시밀러 연구개발 및 상업화를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 2012년 2월 28일에 당사와 Biogen Therapeutics Inc.이합작하여 설립하였습니다. (가) 보유 파이프라인 삼성바이오에피스는 바이오 시밀러 제품 7종 개발/승인 중 이며 , 2015년 9월에 한국식품의약품안전처, 2016년 1월에 유럽 EMA에서 Enbrel의 바이오시밀러( 제품명 : 한국 Brenzys, 유럽 Benepali)의 시판허가 승인을 받았습니다. 또한 2015 년 12월에 한국 식품의약품안전처, 2016년 5월에 유럽 EMA, 2017년 4월에 미국 FDA로부터 Remicade의 바이오시밀러( 제품명 : 한국 Renflexis, 유럽 Flixabi) 의 시판허가도승인 받았습니다. 2017년 1월에는 유럽 EMA로부터 당뇨병치료제 Lantus의 바이오시밀러( 제품명 : Lusuduna) 의 시판허가를 승인받았습니다. 2017년 8월에는유럽 EMA, 2017년 9월에 한국 식품의약품안전처 , 2018년 1월에 호주 ARTG로부터 자가면역치료제 Humira의 바이오시밀러(제품명 : 한국 Hadlima , 유럽Imraldi ,호주 Hadlima ) 시판허가 승인을 받았습니다. 2017년 11월에는 유럽 EMA와 한국 식품의약품안전처로부터 유방암치료제Herceptin의 바이오시밀러(제품명 : 한국 Samfe net, 유럽 Ontruzant) 시판허가를승인받았습니다. 대장암 치료제 Avastin의 바이오시밀러는 임상 3상 진행 중이며안과질환 치료제 Lucentis의 바이오시밀러는 임상 3상 준비중입니다. 최근 개발제품으로 추가한 Soliris의 바이오시밀러는 공정개발을 완료하고 임상 1상/3상을 준비중입니다. 2015년 12월 Brenzys 를 시작으로 2016년 부터 Renflexis/Flixabi , 2018년 부터 Ontruzant/Samfenet 을 판매 중이며 시판허가 승인을 득한 다른 제품들도순차적으로 출시할 계획입니다. ※ 공시 기준일 이후인 2018년 10월 15일 Merck Sharp Dohme Research GMBH와 인슐린 제품 Lantus 바이오시밀러에 대한 개발 및 상업화 계약을 해지함에 따라, SB9은 보유 파이프라인에서 제외합니다. 삼성바이오에피스 파이프라인.jpg 삼성바이오에피스 파이프라인 (나) 사업구조 삼성바이오에피스는 바이오시밀러를 포함한 바이오의약품 개발 전문기업으로,별도의 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 판매망을 자체 보유하고 있지 않습니다. 이에 삼성바이오에피스는 생산부문과 판매부문을 아웃소싱하는 사업구조를 가지고있습니다. (2) 시장점유율 삼성바이오에피스는 지속적으로 제품 출시 국가를 확대해 가고 있으므로 시장점유율은 출시 일정 기간이 경과한 후에 기입하도록 하겠습니다 ( 3) 신규사업 등의 내용 및 전망 삼성바이오에피스는 바이오신약 사업 추진의 일환으로 최근 미 국 MillenniumPharmaceuticals, Inc. 사 (일본 Takeda사의 미국 자회사 이하 "Takeda사")와 바이오신약 개발 협력계약을 체결하였습니다. 양사는 금번 협력 계약의 대상인췌장염 치료제 후보물질의 성공적 개발을 위해 임상, 허가, 상업화 전 과정에서공동개발을 진행할 계획입니다. 특 히 , Takeda사 의 신약 개발 역량과 당사의 바이오의약품 개발 플랫폼간 시너지 효과를 창출할 것으로 전망하고 있습니다. (1) 회사의 영업 및 생산 당사의 자회사인 아키젠바이오텍은 바이오시밀러 연구개발 및 상업화를사업 목적으로 하고 있으며, 2014년 6월 23일에 당사와 AstraZeneca plc가 50:50합작투자를 통해 설립하였습니다. (2) 보유 파이프라인 아 키젠 은 혈액암의 일종인 비호지킨 림프종 치료제 및 중증 류머티즘 관절염 치료제 인 Rituxan 바이오시밀러를 개발 중이며, 2016년 6월에 미국 FDA에 임상시험 허가 승인을 거쳐 현재 3 0여개국을 대상으로 하는 글로벌 임상 1/3상을 진행 중입니다. 2 . 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 매출액 금액 비중 바이오의약품 제품 등 250,686 100.00 합 계 250,686 100.00 ※ 상기 바 이오의약품 부문 매출은 Enbrel, Remicade, Herceptin Biosimilar 의 제품 매출 등으로 구성됨 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 삼성바이오에피스는 판매담당회사와 체결한 계약에 따라 제품별, 국가별판매가격을 Biogen 및 Merck 등이 결정하며, 판매를 담당하는 회사들은제품의 판매수량 및 매출액을 삼성바이오에피스에 제공하고, 계약에 따라분기 또는 연정산을 수행합니다. 3. 주요 원재료 등의 현황 가. 주요 원재료 매입 현황 바이오시밀러 부문은 CMO사에 제품생산과 관련한 일체의 활동을 위탁하고 있으며,BOM(Bill of Material)에 따른 표준 원재료투입량을 반영하여 정산을 수행하고있으므로 해당사항 없습니다. 나. 원재료 가격변동 추이 및 가격변동 원인 삼성바이오에피스는 위탁생산계약에 따라 원재료 정산을 위한 표준 투입량 및표준 정산단가를 산정하여 정산을 수행하고 있습니다. 한편, 투입 원재료 가격의급격한 변동 등이 발생하는 경우 양사가 협의하여 조정할 예정입니다. 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력 산출근거 해당사항 없습니다. 나. 생산실적 및 가동률 해당사항 없습니다. 다. 생산설비에 관한 사항 해당사항 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 2018년도 3분기(제7기) 2017년도(제6기) 2016년도(제5기) 바이오의약품 매출 Milestone 등 수출 250,686 314,757 147,477 ※ 상기 바이오의약품 부문 매출은 Enbrel Biosimilar, Remicade, Herceptin Biosimilar의 제품 매출 등으로 구성됨. 나. 판매경로 삼성바 이오에피스는 Biogen 및 Merck와 주요 파이프라인의 판권 계약을체결하였습니다. 해당 판권 계약에 따르면, 계약시점에 삼성바이오에피스가개발하고 있는 파이프라인이 일정 개발단계를 성공할 경우마다 상대방이삼성바이오에피스에 마일스톤을 지급하도록 되어 있습니다. 또한 제품이 판매된이후부터는, 총 매출액에서 제조원가와 판관비를 제한 수익을 판매사와삼성바이오에피스가 50:50으로 나누도록 되어있습니다. 한국의 경우 기존 마케팅 협력선인 Merck와의 계약을 해지하고 Enbrel/Remicade 바이오시밀러는 유한양행, Herceptin 바이오시밀러는 대웅제약으로 변경하였습니다. 다. 판매방법 및 조건 삼성바이오에피스는 Biogen 및 Merck , 유한양행, 대웅제약과 마케팅 협력 계약을체결하여 특정제품을 특정지역에서 판매할 수 있는 독점적 권리/의무를 부여하고있으며, 마케팅 협력사와 정기적인 회의체 운영을 통해 판매전략을 공동으로 수립하고 있습니다. 라. 판매전략 삼성바이오에피스는 Biogen 및 Merck, 유한양행, 대웅제약과 주요 파이프라인의 판권계약을 체결하였으며, 마케팅 협력사와 정기적인 회의체 운영을 통해 판매전략을 공동으로 수립하고 있습니다. 6. 수주상황 해당사항 없습니다. 7. 경영상의 주요 계약 등 계약상대방 계약기간 계약의 목적 및 내용 대금수수 방법(기준) 등 Merck Sharp Dohme Corp. 10년 바이오시밀러 상업화 정산을 통한 수익배분 BIOGEN INTERNATIONAL HOLDING LTD. 10년 바이오시밀러 상업화 정산을 통한 수익배분 Merck Sharp Dohme Research GMBH 17년 인슐린 개발 및 상업화 정산을 통한 수익배분 Merck SHARP DOHME CORP 10년 Enbrel 마케팅 협력 추가 계약 정산을 통한 수익배분 Millennium Pharmaceuticals(일본 Takeda의 미국 자회사) 시판허가승인 까지 바이오신약 개발 협력 계약 제품 개발비 정산 및출시 후 정산을 통한 수익배분 유한양행 5년 Remicade Biosimilar,Enbrel Biosimilar 한국 내 상업화 계약 비율에 따른 매출배분 대웅제약 5년 Herceptin Biosimilar 한국 내 상업화 계약 비율에 따른 매출배분 AbbVie 2030년 까지(지역/적응증별기간 차등) Humira Biosimilar 글로벌 시판을 위한특허 라이센스 계약 시장매출에 따른 로열티 지급 ※ 상기 주요 계약 중 Merck Sharp Dohme Research GMBH와의 인슐린 개발 및 상업화 계약은 기준일 이후인 2018년 10월 15일 상호 합의하에 해지하였습니다. 8. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 삼성바이오에피스의 연구개발 조직 현황은 다음과 같습니다. 삼성바이오에피스 연구개발 조직도.jpg 삼성바이오에피스 연구개발 조직도 삼성바이오에피스의 연구개발부 서는 개 발본부 및 임상의학본부 산하 8팀 1그룹으로 구성되어 있으며, 글로벌 제약회사 출신 우수인 력을 영입하여 선진 제약회사의노하우를 내재화하고 있습니다. 나. 연구개발비용 삼성바이오에피스에서 인식하고 있는 연구개발비용 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 구 분 2018년도 3분기 (제7기) 2017년도 (제6기) 2016년도 (제5기) 연구개발비용 계 1,247 2,216 1,537 (정부보조금) - - - 회계처리 개발비 자산화(무형자산) 281 786 585 연구개발비(비용) 966 1,430 952 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100] 50% 70% 104% 다. 연구개발 실적 [삼성바이오에피스] 연구과제 연구기관 연구 현황 판매 SB2 Remicade Biosimilar, Infliximab 에피스 - 2015.12월, 한국 품목허가 - 2016.5월, EU 시판승인 - 2016.11월, 호주 시판승인- 2017.4월, 미국 시판승인 한국, EU 등 판매 중 SB3 Herceptin Biosimilar, Trastuzumab 에피스 - 2017.11월, 한국 품목허가 - 2017.11월, EU 시판승인 한국, EU 등 판매 중 SB4 Enbrel Biosimilar, Etanercept 에피스 - 2015.9월, 한국 품목허가 - 2016.1월, EU 시판승인 - 2016.7월, 호주 시판승인 - 2016.8월, 캐나다 시판승인 한국, EU 등 판매 중 SB5 Humira Biosimilar, Adalimumab 에피스 - 2017.8월, EU 시판승인- 2017.8월, 한국 품목허가 - 2018.1월, 호주 시판승인 - SB8 Avastin Biosimilar,Bevacizumab 에피스 - 임상 3상 진행중 - SB9 Lantus Biosimilar, Insulin Glargine Merck - 2016.5월, 미국 시판허가 신청- 2017.1월, EU 시판승인 - SB11 Lucentis Biosimilar, Ranibizumab 에피스 - 임상3상 준비중 - SB12 Soliris Biosimilar, Eculizumab 에피스 - 임상1상/3상 준비 중 - ※ 상기 연구개발 실적 중 SB9의 경우 기준일 이후인 2018년 10월 15일 Merck Sharp Dohme Research GMBH와 해당 제품에 대한 개발 및 상업화 계약을 해지함에 따라 제외합니 다. SB5의 경우 기준일 이후인 2018년 10월 17일 EU 시장에 출시하였습니다. 라. 향후 연구개발 계획 삼성바이오에피스에서는 후속 바이오시밀러 제품을 개발하고 있습니다. 후속 제품은현재 초기 공정개발 단계이며, 개발 과정에서 비용 및 향후 시장규모 등을 고려하여 개발 제품은 추가 및 변경될 수 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구분 2018년 3분기(제8기) 2017년(제7기) 2016년(제6기) 회계처리기준 K-IFRS개별재무제표 K-IFRS개별재무제표 K-IFRS개별재무제표 [유동자산] 3,113,884 620,995 1,461,425 현금및현금성자산 19,096 358,088 230,338 단기금융상품 - - 970,000 재고자산 284,203 209,987 164,220 기타 유동자산 492,541 52,920 96,867 계약자산 18,206 - - 매각예정자산 2,299,838 - - [비유동자산] 4,305,241 6,562,096 6,071,591 투자자산 2,550,338 5,008,241 4,944,364 유형자산 1,645,571 1,513,333 1,090,960 무형자산 18,447 18,999 14,045 기타비유동자산 30,508 21,523 22,222 계약자산 60,376 - - 자산총계 7,419,125 7,183,091 7,533,016 [유동부채] 2,354,861 2,287,442 2,476,545 [비유동부채] 1,221,878 919,198 974,091 부채총계 3,576,739 3,206,640 3,450,636 [자본금] 165,413 165,413 165,413 [자본잉여금] 2,487,313 2,487,313 2,487,313 [기타포괄손익누계액] (2,927) (4,010) 4,947 [이익잉여금] 1,192,587 1,327,735 1,424,707 자본총계 3,842,386 3,976,451 4,082,380 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 매출액 357,532 464,629 294,622 영업이익 44,179 65,979 (30,422) 법인세비용차감전이익 (94,166) (115,995) (230,900) 당기순이익 (93,173) (96,972) (176,823) 주당순이익 (원) (1,408) (1,466) (3,115) 2. 연결재무제표 해당사항 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 해당사항 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 8 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 7 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 8 기 3분기말 제 7 기말 자산 유동자산 3,113,884,410,365 620,995,134,851 현금및현금성자산 19,095,658,654 358,088,091,422 매출채권 및 기타채권 110,377,962,970 25,817,149,882 재고자산 284,203,145,369 209,986,716,600 기타유동금융자산 375,992,539,285 22,605,000,000 기타유동자산 6,170,210,193 4,498,176,947 계약자산 18,206,081,800 매각예정자산 2,299,838,812,094 비유동자산 4,305,240,428,679 6,562,096,027,727 장기금융상품 7,000,000 7,000,000 관계기업 및 공동기업 투자주식 2,550,330,079,567 5,008,234,005,001 유형자산 1,645,571,284,438 1,513,332,617,667 무형자산 18,447,285,649 18,999,003,092 기타비유동금융자산 28,268,414,460 20,560,000,000 기타비유동자산 2,239,897,142 963,401,967 계약자산 60,376,467,423 자산총계 7,419,124,839,044 7,183,091,162,578 부채 유동부채 2,354,861,066,760 2,287,442,106,352 매입채무 및 기타유동채무 90,310,495,258 158,214,846,414 파생상품부채 1,933,562,427,168 1,933,562,427,168 배출부채 1,027,527,591 502,080,446 사채 및 차입금 231,334,884,012 138,676,577,778 기타유동부채 75,345,049,402 56,486,174,546 계약부채 22,436,821,189 당기법인세부채 843,862,140 비유동부채 1,221,878,166,612 919,198,163,865 매입채무 및 기타채무 3,430,633,613 2,650,637,651 사채 및 차입금 653,480,673,553 407,235,570,313 파생상품부채 268,729,807 확정급여부채 12,548,090,250 3,996,064,484 계약부채 57,153,828,404 이연법인세부채 494,996,210,985 505,315,891,417 부채총계 3,576,739,233,372 3,206,640,270,217 자본 자본금 165,412,500,000 165,412,500,000 자본잉여금 2,487,313,082,024 2,487,313,082,024 기타포괄손익누계액 (2,927,357,992) (4,009,446,865) 이익잉여금 1,192,587,381,640 1,327,734,757,202 자본총계 3,842,385,605,672 3,976,450,892,361 자본과부채총계 7,419,124,839,044 7,183,091,162,578 포괄손익계산서 제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 8 기 3분기 제 7 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 101,066,401,956 357,531,639,341 127,452,565,689 298,317,958,635 매출원가 67,353,915,980 255,586,522,755 90,311,973,165 237,082,861,222 매출총이익 33,712,485,976 101,945,116,586 37,140,592,524 61,235,097,413 판매비와관리비 23,247,715,848 57,766,473,662 16,675,140,713 45,845,620,380 영업이익(손실) 10,464,770,128 44,178,642,924 20,465,451,811 15,389,477,033 기타수익 329,892,142 798,455,005 323,601,839 720,155,585 기타비용 82,460 63,618,832 1,995,191 95,751,279 금융수익 3,362,369,411 12,222,636,554 2,743,404,297 19,887,769,690 금융비용 4,284,630,311 15,434,675,445 37,134,085,391 45,999,815,732 지분법손익 (35,550,962,047) (135,867,289,929) (24,387,236,873) (96,815,454,476) 법인세비용차감전순손익 (25,678,643,137) (94,165,849,723) (37,990,859,508) (106,913,619,179) 법인세비용 (1,303,953,830) 993,382,918 6,291,692,295 20,042,480,658 당기순손익 (26,982,596,967) (93,172,466,805) (31,699,167,213) (86,871,138,521) 기타포괄손익 (613,243,169) 1,082,088,873 86,483,409 (4,345,891,457) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는항목 확정급여제도의 재측정요소 (312,932,654) (312,932,654) 0 0 지분법자본변동 0 (68,864,037) 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 지분법자본변동 (300,310,515) 1,395,021,527 86,483,409 (4,277,027,420) 총포괄손익 (27,595,840,136) (92,090,377,932) (31,612,683,804) (91,217,029,978) 주당이익 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (408) (1,408) (479) (1,313) 자본변동표 제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 165,412,500,000 2,487,313,082,024 4,947,004,536 1,424,706,873,013 4,082,379,459,573 K-IFRS 1115 회계정책변경에 따른 증가(감소) 총포괄손익 당기순이익(손실) (86,871,138,522) (86,871,138,522) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 지분법자본변동 (4,345,891,457) (4,345,891,457) 매각예정자본 2017.09.30 (기말자본) 165,412,500,000 2,487,313,082,024 601,113,079 1,337,835,734,491 3,991,162,429,594 2018.01.01 (기초자본) 165,412,500,000 2,487,313,082,024 (4,009,446,865) 1,327,734,757,202 3,976,450,892,361 K-IFRS 1115 회계정책변경에 따른 증가(감소) (41,974,908,757) (41,974,908,757) 총포괄손익 당기순이익(손실) (93,172,466,805) (93,172,466,805) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (312,932,654) (312,932,654) 지분법자본변동 1,395,021,527 1,395,021,527 매각예정자본 2018.09.30 (기말자본) 165,412,500,000 2,487,313,082,024 (2,927,357,992) 1,192,587,381,640 3,842,385,605,672 현금흐름표 제 8 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 7 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 8 기 3분기 제 7 기 3분기 영업활동현금흐름 (65,392,877,671) 28,040,436,679 영업으로부터 창출된 현금 흐름 (53,482,745,673) 31,770,412,330 이자수취 5,198,895,956 9,464,582,658 이자지급 (16,361,295,955) (13,344,069,689) 법인세납부 (747,731,999) 149,511,380 투자활동현금흐름 (610,040,615,097) 394,760,327,380 단기금융상품의 감소 600,000,000,000 2,270,000,000,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소 390,000,000,000 장기금융상품의 감소 1,000,000 유형자산의 처분 11,707,800 단기금융상품의 증가 (600,000,000,000) (1,300,000,000,000) 당기손익 공정가치 측정 금융자산의 취득 (750,000,000,000) 유형자산의 취득 (235,723,812,299) (368,532,427,586) 무형자산의 취득 (3,616,510,598) (6,694,089,034) 공동기업 및 관계기업 투자주식의 취득 (10,712,000,000) (200,014,156,000) 재무활동현금흐름 336,441,060,000 (337,100,109,552) 사채의 발행 189,579,060,000 단기차입금의 차입 40,000,000,000 장기차입금의 차입 153,112,000,000 90,000,000,000 장기차입금의 상환 (6,250,000,000) (297,100,109,552) 사채의 상환 (170,000,000,000) 유동성장기차입금의 상환 현금및현금성자산의 증가 (338,992,432,768) 85,700,654,507 기초현금및현금성자산 358,088,091,422 230,337,600,616 기말현금및현금성자산 19,095,658,654 316,038,255,123 5. 재무제표 주석 제 8 기 분기 2018년 09월 30일 현재 제 7 기 분기 2017년 09월 30일 현재 삼성바이오로직스 주식회사 1. 회사의 개요 삼성바이오로직스 주식회사(이하 "당사")는 2011년 4월 22일 생물학적 의약품(바이오 제약) 제조를 목 적으로 설립되어 인천광역시 연수구 송도바이오대로 300(송도동)에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2016년 11월 10일 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 165,413 백만원입니다. 당사의 당분기말 현재 주주 및 지분현황은 다음과 같습니다 . 구 분 주식수(주) 지분율(%) 삼성물산㈜ 28,742,466 43.44 삼성전자㈜ 20,836,832 31.49 기타 16,585,702 25.07 합 계 66,165,000 100.00 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 요약분기재무제표에는 기업회계기준서 제1115호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1115호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당 사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 회계정책의 변경당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다. ① 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1115 호를 실무적 간편법 적용없이 소급 적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 인식하였습니다. 이에 따라, 변경전에유효했던 기업회계기준서 제1018호 및 관련 해석서와 비교하여, 이 기준서를 적용하면서 2018년에 영향을 받는 각 재무제표 항목에 대해 공시하였습니다. 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후전환효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 이익잉여금: 제품 공급계약에 대한 수행의무 식별 (15,287,783) 지분법이익잉여금 (34,300,468) 법인세 효과 7,613,342 2018년 1월 1일 변동효과 (41,974,909) 당 분기말 현재 요약분기재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공시금액 조 정 제1115호 반영전 금액 유동자산: 재고자산 284,203,145 10,418,008 294,621,153 계약자산 18,206,082 (18,206,082) - 매각예정자산 2,299,838,812 8,051,401 2,307,890,213 비유동자산: 계약자산 60,376,467 (60,376,467) - 관계기업 및 공동기업 투자주식 2,550,330,080 8,988,791 2,559,318,871 유동부채: 계약부채 22,436,821 (22,436,821) - 기타유동부채 75,345,049 581,836 75,926,885 비유동부채: 계약부채 57,153,828 (57,153,828) - 이연법인세부채 494,996,211 4,491,293 499,487,504 자본: 이익잉여금 1,192,587,382 23,393,171 1,215,980,553 당분기 중 요약분기포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공시금액 조 정 제1115호 반영전 금액 매출액 357,531,639 20,618,031 378,149,670 매출원가 (255,586,523) (25,060,730) (280,647,253) 매출총이익 101,945,116 (4,442,699) 97,502,417 영업이익 44,178,643 (4,442,699) 39,735,944 금융수익 12,222,637 (4,256) 12,218,381 금융비용 (15,434,675) 3,445 (15,431,230) 지분법손익 (135,867,290) (17,260,277) (153,127,567) 법인세비용차감전순손익 (94,165,850) (21,703,787) (115,869,637) 법인세비용(수익) (993,383) (3,122,049) (4,115,432) 분기순손익 (93,172,467) (18,581,738) (111,754,205) 당분기 중 요약분기현금흐름표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공시금액 조 정 제1115호 반영전 금액 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (65,392,878) - (65,392,878) (1) 영업활동에서 창출된 현금흐름 (53,482,746) - (53,482,746) 가. 분기순손익 (93,172,467) (18,581,738) (111,754,205) 나. 손익조정항목 210,349,473 14,139,038 224,488,511 재고자산평가손실(환입) (3,295,462) 2,296,932 (998,530) 계약자산손상차손 2,296,932 (2,296,932) - 외화환산이익 (184,077) 4,256 (179,821) 외화환산손실 2,730,201 (3,445) 2,726,756 지분법손익 135,867,290 17,260,276 153,127,566 법인세비용(수익) (993,383) (3,122,049) (4,115,432) 다. 자산ㆍ부채증감 (170,659,752) 4,442,700 (166,217,052) 재고자산의 감소(증가) (70,920,967) (12,714,940) (83,635,907) 계약자산의 감소(증가) (38,726,071) 38,726,071 - 계약부채의 증가(감소) 22,150,267 (22,150,267) - 기타유동부채의 증가(감소) 18,858,875 581,836 19,440,711 당사가 제공하는 재화 및 용역과 관련된 유의적인 신규 회계정책의 내용과 변경된 회계정책은 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1115호에서 수익은 고객이 재화나 용역을 통제할 때 인식하며, 통제가 이전되는 한 시점에 또는 기간에 걸쳐 이전되는지 판단이 요구됩니다. 구 분 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기,유의적인 지급조건 변경된 회계정책 CMO 사업 당사는 주문생산방식의 바이오의약품을 생산공급하고 있습니다. 생산한 제품은 대체용도가 없으며, 수행을 완료한 부분에 대해 집행가능한 지급청구권이 있습니다. 그 이유는 당사는 고객이 요구하는 품질의 바이오의약품을 생산하고, 계약이 고객에 의해 해지되는 경우 당사는 투입된 원가에 적정한 이윤에 대한 보상을 청구할 수 있기 때문입니다. 그러므로 고객과의 계약으로부터 발생하는 수익과 관련 비용은 계약기간에 걸쳐 인식됩니다.한편, 바이오의약품 생산을 위해 생산 이전에 필수적으로 제공되는 서비스에 대해서는 준비단계로 보아 수행의무에 포함하지 않습니다. 기업회계기준서 제1018호 하에서 바이오의약품 판매의 경우 생산 완료 후 고객의 품질 승인(Quality Release)을 득하는 시점에 고객에게 재화의 소유에 따른 유의적인위험과 보상이 이전되는 것으로 보아 수익을 인식하였고, 서비스의 경우 서비스를 이전하는 시점에 수익을 인식하였습니다. 변경된 회계정책 하에서는 바이오의약품 판매만을 수행의무로 보아 바이오의약품의 통제가 고객에게 이전되는 시점으로 안분하여 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다.이러한 변경으로 계약자산과 계약부채가 새로 인식되었습니다. CDO 사업 당사는 세포주 및 공정에 대한 연구 개발 서비스를 제공하고 있습니다. 각 연구 단계는 서로연계되어 있어 상호관련성 및 상호의존도가 높으므로 하나의 수행의무로 판단할 수 있습니다. 또한 당사가 수행하는 대로 동시에 고객이 효익을 얻고 소비할 수 있으므로 계약기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 기업회계기준서 제1018호를 도입했을 경우, 각 연구 단계의 기간에 따라 수취한 대가를 배분하여 수익을 인식합니다.변경된 회계정책 하에서는 전체 연구 단계를 하나의 수행의무로 보아, 총 계약 금액을 진행률에 따라 수익을 인식하며, 이러한 변경으로 계약자산과 계약부채가 새로 인식됩니다. ② 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정된 기업회계기준해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서의 변경이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 - 기 업회계기준서제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 당사는 재무제표에 미칠 수 있는 잠재적 영향에 대한 평가를 아직 완료하지 못하였습니다. 재무제표에 기업회계기준서 제1116호를 적용했을 때의 실제 영향은 최초 적용일의 당사의 차입이자율, 리스포트폴리오의 구성, 당사가 리스갱신옵션을 행사할지, 어느 정도까지 실무적 간편법과 리스 인식 면제 규정을 적용할 지 등 최초 적용 시의 미래 경제적 환경에 의해 결정됩니다. 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것 입니다.기준서 개정으로 인해 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 운용리스자산에 대해 새로운 자산과 부채를 인식해야 하나, 당사의 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 리스이용자로서 당사는 다음 중 한 가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. - 소급적용 접근법 - 수정된 소급적용 접근법과 선택적 실무적 간편법 리스이용자는 모든 리스계약에 일관되게 선택사항을 적용해야 합니다. 기존 기업회계기준서 제1017호 하에서 운용리스로 분류된 리스들에 수정된 소급적용 접근법을 적용 시, 리스이용자는 다양한 실무적 간편법을 적용할지 여부를 리스별로 선택할 수 있습니다. 당사는 이러한 실무적 간편법을 적용할 때의 잠재적 영향을 평가할 예정입니다. 4. 영업부문 (1) 당사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 재무제표에 공시하고 있으며, 당사의 영업부문은 생물학적 의약품 제조로서 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 3개 사 로 이에 대한 매출액은 326,416백만원 (전 분기: 3개 사, 285,164백만원)입니다. (3) 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 73,569,816 165,678,228 5,904,299 10,918,695 유럽 23,615,000 186,729,838 120,851,998 285,164,213 기타 3,881,586 5,123,573 696,269 2,235,051 합 계 101,066,402 357,531,639 127,452,566 298,317,959 5. 금융상품 (1) 금융자산 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 유동자산 현금및현금성자산 - 19,095,659 19,095,659 - 358,088,091 358,088,091 매출채권및기타채권 - 110,377,963 110,377,963 - 25,817,150 25,817,150 보증금 - 15,873,918 15,873,918 - 22,605,000 22,605,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 360,118,621 - 360,118,621 - - - 소 계 360,118,621 145,347,540 505,466,161 - 406,510,241 406,510,241 비유동자산 장기금융상품 - 7,000 7,000 - 7,000 7,000 보증금 - 28,268,414 28,268,414 - 20,560,000 20,560,000 소 계 - 28,275,414 28,275,414 - 20,567,000 20,567,000 합 계 360,118,621 173,622,954 533,741,575 - 427,077,241 427,077,241 (2) 금융부채 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 유동부채 매입채무및기타채무 - 90,310,495 90,310,495 - 158,214,846 158,214,846 파생상품부채(*1) 1,933,562,427 - 1,933,562,427 1,933,562,427 - 1,933,562,427 사채 - 49,978,468 49,978,468 - 49,926,578 49,926,578 단기차입금 - 40,000,000 40,000,000 - 40,000,000 40,000,000 유동성장기차입금 - 141,356,416 141,356,416 - 48,750,000 48,750,000 소 계 1,933,562,427 321,645,379 2,255,207,806 1,933,562,427 296,891,424 2,230,453,851 비유동부채 매입채무및기타채무 - 3,430,634 3,430,634 - 2,650,638 2,650,638 사채 - 239,622,674 239,622,674 - 50,000,000 50,000,000 장기차입금 - 413,858,000 413,858,000 - 357,235,570 357,235,570 파생상품부채(*2) 268,730 - 268,730 - - - 소 계 268,730 656,911,308 657,180,038 - 409,886,208 409,886,208 합 계 1,933,831,157 978,556,687 2,912,387,844 1,933,562,427 706,777,632 2,640,340,059 (*1) Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜ 지분에 대한 콜옵션이 2018년 6월 29일 행사되었으나, 해당 거래는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 설명하는 정형화된 거래에 해당되지 않으므로 주식매매종결일까지 파생상품부채를 인식합니다. (*2) 외화차입금에 대해 통화금리스왑을 체결 하였으며 구체적인 내역은 다음과 같습니다. 구분 종류 계약처 계약금액 계약일 만기일 통화 약정환율 이자율(%) 매도 매입 수취 지급 매매목적 통화금리스왑 (주)KEB하나은행 USD 30,000,000 2018-05-31 2023-05-31 USD KRW 1,080.00 Libor(3M)+ 1.70 3.70 (3) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 360,118,621 360,118,621 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 19,095,659 19,095,659 358,088,091 358,088,091 장기금융상품 7,000 7,000 7,000 7,000 매출채권및기타채권 110,377,963 110,377,963 25,817,150 25,817,150 보증금 44,142,332 44,142,332 43,165,000 43,165,000 소 계 173,622,954 173,622,954 427,077,241 427,077,241 합 계 533,741,575 533,741,575 427,077,241 427,077,241 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 1,933,831,157 1,933,831,157 1,933,562,427 1,933,562,427 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 93,741,129 93,741,129 160,865,484 160,865,484 사채 289,601,142 289,601,142 99,926,578 99,926,578 차입금 595,214,416 595,214,416 445,985,570 445,985,570 소 계 978,556,687 978,556,687 706,777,632 706,777,632 합 계 2,912,387,844 2,912,387,844 2,640,340,059 2,640,340,059 (4) 공정가치 서열체계당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 360,118,621 - 360,118,621 금융부채: 파생상품부채(*) - 268,730 1,933,562,427 1,933,831,157 (*) 당사는 당분기 수준3으로 분류된 파생상품부채의 공정가치 변동이 유의적이지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 수행하지 아니하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융부채: 파생상품부채 - - 1,933,562,427 1,933,562,427 (5) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 평가기법 투입변수 당기말 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 시장접근법 - 360,118,621 파생상품부채 현금흐름할인모형 통화선도환율, 할인율 등 268,730 이항모형 기초자산(삼성바이오에피스㈜)의 공정가치 1,933,562,427 (6) 금융상품 범주별 손익 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자수익(비용) 평가손익 기타손익(*) 순손익 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 - - 118,621 - - - 118,621 - 상각후원가측정금융자산 5,667,508 8,702,059 - - 2,005,753 (1,636,125) 7,673,261 7,065,934 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - (268,730) (35,900,972) - - (268,730) (35,900,972) 상각후원가측정금융부채 (8,781,896) (4,798,923) - - (1,953,295) 7,521,914 (10,735,191) 2,722,991 합 계 (3,114,388) 3,903,136 (150,109) (35,900,972) 52,458 5,885,789 (3,212,039) (26,112,047) (*) 기타손익은 외화환산손익 및 외환차손익이 포함되어 있습니다. 6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 5,920 - 요구불예금 19,089,739 358,088,091 합 계 19,095,659 358,088,091 7. 사용제한 금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비 고 장기금융상품 7,000 7,000 당좌개설보증금 8. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 특수관계자 기 타 합 계 특수관계자 기 타 합 계 매출채권 79,000,445 29,177,370 108,177,815 2,503,684 16,015,102 18,518,786 미수금 612,641 295,047 907,688 1,165,506 5,296,165 6,461,671 미수수익 362,423 930,037 1,292,460 579,605 257,088 836,693 합 계 79,975,509 30,402,454 110,377,963 4,248,795 21,568,355 25,817,150 (2) 당분기말과 전기말 현재 개별적으로 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (*) 당분기말 전기말 1개월 이하 78,374,510 24,762,078 1개월 초과 6개월 이하 31,578,498 1,054,998 6개월 초과 12개월 이하 408,498 72 12개월 초과 16,457 2 합 계 110,377,963 25,817,150 (*) 채권 발생일로부터의 경과기간을 의미합니다. 당사는 지난 2년간의 실제 신용손실 경험을 토대로 추정 기대신용손실을 계산한 결과, 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금을 설정하지 않아도 된다고 판단하였습니다. 9. 계약자산과 계약부채 (1) 당분기 중 고객과의 계약에서 생기는 계약자산과 계약부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 제1115호 반영 증 가 감 소 기 말 계약자산 - 계약이행원가 - 42,152,599 48,347,286 (12,868,548) 77,631,337 계약자산 - 미청구 - - 951,212 - 951,212 계약부채 - 57,440,382 39,529,732 (17,379,464) 79,590,650 계약이행원가는 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 수행하는 기술이전 및 시제품 생산활동의 원가로 구성되어 있습니다. 해당 활동은 고객이 주문한 제품을 생산하기 위해 필수적으로 선행되어야 하는 활동이나 고객에게 재화나 용역을 이전하는 활동이 아니기 때문에 수행의무에 포함되지 않고 계약자산으로 인식되었습니다. 미청구 계약자산은 진행률에 따라 인식되는 당사의 수행의무 이행정도와 고객이 지급한 대가의 차이로 인해 인식되었습니다. 한편, 당사는 수행의무를 기간에 걸쳐 이행함에 따라 고객으로부터 선수취한 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다. (2) 당분기 중 당기손익으로 인식한 계약자산의 손 상차 손은 2,296,932 천원입니다. 10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 93,210,576 (3,690,361) 89,520,215 104,077,102 (8,793,628) 95,283,474 재공품 53,423,790 (1,814,575) 51,609,215 22,128,639 (6,770) 22,121,869 원재료 79,158,691 - 79,158,691 45,196,129 - 45,196,129 저장품 63,915,024 - 63,915,024 47,385,245 - 47,385,245 합 계 289,708,081 (5,504,936) 284,203,145 218,787,115 (8,800,398) 209,986,717 당분기와 전분기 중 인식한 재고자산평가손실환입액은 각 각 3,295,462천 원 , 898,788천 원 입니다. 동 금액은 매출원가에서 차감되어 있습니다. 11. 기 타 금융자산 당분 기말과 전 기말 현 재 기타금융자산은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 보증금 15,873,918 28,268,414 22,605,000 20,560,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 360,118,621 - - - 합 계 375,992,539 28,268,414 22,605,000 20,560,000 12. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급법인세 - - 17,076 - 선급금 3,500 - 140,251 - 선급비용 6,166,710 2,239,897 4,340,850 963,402 합 계 6,170,210 2,239,897 4,498,177 963,402 13. 관 계 기업 및 공동기업 투자주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주된사업장 활동의 성격 사용재무제표일 당분기말 전기말 장부금액 지분율(*1) 장부금액 지분율 아키젠바이오텍리미티드 영국 바이오의약품 관련사업 2018.9.30 - 50.00% 10,060,921 50.00% 삼성바이오에피스㈜(*2) 한국 바이오시밀러 개발 및 상업화 2018.9.30 2,550,330,080 94.61% 4,998,173,084 94.61% 합 계 2,550,330,080 5,008,234,005 (*1) Biogen Therapeutics Inc.는 당사의 피투자기업인 삼성바이오에피스㈜의 지분을 50%-1주까지 매입할 수 있는 콜옵션을 2018년 6월 29일에 행사하였습니다. 이에 따라 행사 전 당사의 지분율은 94.61%, 행사 후의 지분율은 50%+1주입니다(주석5, 29참조). (*2) 당사는 2012년 중 바이오시밀러 개발 및 상업화를 위하여 미국 Biogen Therape-utics Inc.과 합작법인인 삼성바이오에피스㈜를 설립하였습니다. 당사 는 2015년 이전까지 삼성바이오에피스㈜를 당사의 종속기업으로 분류하였으나, Biogen Therape-utics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜에 대한 잠재적 의결권이 실질적인 권리에 해당되고, 해당 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등으로 인하여 관련활동을 일방적으로 통제할 수 없어 당사는 2015 년 중 삼성바이오에피스㈜를 종속기업에서 제외하였습니다. 당사와 Biogen Therapeutics Inc.와 체결한 합작계약에 따라 삼성바이오에피스㈜와 Biogen Therapeutics Inc. 외 회사는 지적재산권에 관한 계약 등을 체결하고 있습니다. Biogen Therapeutics Inc.가 2018년 6월 29일 삼성바이오에피스㈜ 지분에 대한 콜옵션을 행사함에 따라, 주식매매종결일에 매각될 삼성바이오에피스㈜ 지분에 해당하는 2,299,839백만원을 매각예정자산으로 대체하였습니다. 한편, Biogen Therapeutics Inc.는 주식매매종결일 (2018년 11월 7일) 에 주식의 매매 거래에 대한 모든 법적 절차를 완료하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식 장부금액의 변동내역은 다음과같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 지분법손익 기타자본변동 제1115호 반영 매각예정대체 기 말 아키젠바이오텍리미티드(*) 10,060,921 10,712,000 (22,214,120) 1,441,199 - - - 삼성바이오에피스㈜ 4,998,173,084 - (113,653,170) (50,555) (34,300,467) (2,299,838,812) 2,550,330,080 합 계 5,008,234,005 10,712,000 (135,867,290) 1,390,644 (34,300,467) (2,299,838,812) 2,550,330,080 (*) 당분기 중 당사는 피투자기업에 대한 장부금액이 영("0") 이하로 감소하여 지분법 적용을 중단하였습니다. 이에 따라 당분기 중 인식하지 않은 지분법손실은 2,823,570천원입니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 지분법손익 기타자본변동 기 말 아키젠바이오텍리미티드 48,832,293 - (31,664,555) (7,106,817) 10,060,921 삼성바이오에피스㈜ 4,895,523,997 200,014,156 (97,937,783) 572,714 4,998,173,084 합 계 4,944,356,290 200,014,156 (129,602,338) (6,534,103) 5,008,234,005 (3) 당분기 및 전기의 지분법적용투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 분기순손익 총포괄손익 아키젠바이오텍리미티드 9,337,430 77,859,809 33,571,569 1,036,362 - (50,075,380) (47,192,980) 삼성바이오에피스㈜(*) 1,112,744,253 647,786,996 958,238,112 424,948,805 250,685,504 (81,321,922) (81,386,850) (*) 삼성바이오에피스㈜의 연결기준 재무정보로 순자산공정가치 조정 전입니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 아키젠바이오텍리미티드 24,153,045 75,754,938 19,664,719 1,884,975 - (63,190,281) (63,190,281) 삼성바이오에피스㈜(*) 547,933,926 637,765,738 453,562,018 237,239,161 314,756,789 (88,346,279) (87,644,938) (*) 삼성바이오에피스㈜의 연결기준 재무정보로 순자산공정가치 조정 전입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당분기말순자산 지분율(*1) 순자산지분금액 투자차액(*2) 내부거래미실현 미인식지분법손실 매각예정자산대체 장부금액 아키젠바이오텍리미티드 52,589,308 50.00% 26,294,654 - (29,118,224) 2,823,570 - - 삼성바이오에피스㈜ 377,344,332 94.61% 357,062,634 4,528,566,190 (35,459,933) - (2,299,838,811) 2,550,330,080 (*1) Biogen Therapeutics Inc.는 당사의 피투자기업인 삼성바이오에피스㈜의 지분을 50%-1주까지 매입할 수 있는 콜옵션을 2018년 6월 29일에 행사하였습니다. 이에 따라 행사 전 당사의 지분율은 94.61%, 행사 후의 지분율은 50%+1주입니다(주석5, 29참조). (*2) 지배력 상실시점의 순자산공정가치의 조정액과 불균등 유상증자와 관련된 투자차액이 포함되어 있으며, 상각 효과가 반영되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 전기말순자산 지분율 순자산지분금액 투자차액(*) 내부거래미실현 장부금액 아키젠바이오텍리미티드 78,358,290 50.00% 39,179,145 - (29,118,224) 10,060,921 삼성바이오에피스㈜ 495,357,294 94.61% 468,635,208 4,529,537,876 - 4,998,173,084 (*) 지배력 상실시점의 순자산공정가치의 조정액과 불균등 유상증자와 관련된 투자차액이 포함되어 있으며, 상각 효과가 반영되어 있습니다. 14. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 건물 623,720,425 (37,611,314) 586,109,111 615,351,047 (25,952,623) 589,398,424 구축물 7,731,647 (612,017) 7,119,630 7,731,647 (467,049) 7,264,598 기계장치 749,247,408 (175,197,072) 574,050,336 729,333,461 (132,970,776) 596,362,685 차량운반구 915,080 (541,892) 373,188 915,080 (428,264) 486,816 기타유형자산 26,055,040 (14,970,950) 11,084,090 22,265,352 (11,289,819) 10,975,533 건설중인자산 466,834,929 - 466,834,929 308,844,562 - 308,844,562 합 계 1,874,504,529 (228,933,245) 1,645,571,284 1,684,441,149 (171,108,531) 1,513,332,618 (2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당 분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기타증감 기 말 건물 589,398,424 7,373,168 - (11,658,691) 996,210 586,109,111 구축물 7,264,598 - - (144,968) - 7,119,630 기계장치 596,362,685 1,776,836 (34,833) (42,251,372) 18,197,020 574,050,336 차량운반구 486,816 - - (113,628) - 373,188 기타유형자산 10,975,533 3,228,351 (156) (3,892,950) 773,312 11,084,090 건설중인자산 308,844,562 177,964,805 - - (19,974,438) 466,834,929 합 계 1,513,332,618 190,343,160 (34,989) (58,061,609) (7,896) 1,645,571,284 ② 전 기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기타증감 기 말 건물 277,978,463 3,516,171 - (9,069,308) 316,973,098 589,398,424 구축물 7,200,057 - - (188,029) 252,570 7,264,598 기계장치 561,450,254 446,636 (2,727) (50,527,847) 84,996,369 596,362,685 차량운반구 105,562 463,385 - (82,131) - 486,816 기타유형자산 11,519,970 2,301,426 (2,219) (4,321,165) 1,477,521 10,975,533 건설중인자산 232,705,460 479,820,689 - - (403,681,587) 308,844,562 합 계 1,090,959,766 486,548,307 (4,946) (64,188,480) 17,971 1,513,332,618 (3 ) 차 입 원가자본화 당분기 중 건물 등의 신축 및 취득과 관련하여 설계비, 공사원가 등으로 152,923,358천원을 지출하였으며, 차입원가를 자본화하여 건설중인자산으로 계상한 금액은 8,911,242 천원입니다. 한편, 당분기 중 차입원가를 산정하기 위하여 사용된 일반목적 차입금 자 본화이자율은 3.45%입니다. 15. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 손상 및상각누계액 정부보조금 장부금액 취득원가 손상 및상각누계액 정부보조금 장부금액 소프트웨어 33,593,985 (18,983,649) - 14,610,336 27,245,173 (14,742,318) - 12,502,855 기타무형자산 1,059,446 (778,122) - 281,324 1,059,446 (650,249) - 409,197 회원권 2,573,188 (10,756) - 2,562,432 2,562,188 - - 2,562,188 토지무상사용권 69,525,088 (10,312,888) (59,212,200) - 69,525,088 (9,270,011) (60,255,077) - 건설중인자산 993,194 - - 993,194 3,524,763 - - 3,524,763 합 계 107,744,901 (30,085,415) (59,212,200) 18,447,286 103,916,658 (24,662,578) (60,255,077) 18,999,003 (2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당 분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 손 상 상 각 정부보조금상각 기타증감 기 말 소프트웨어 12,502,855 1,653,184 - (4,241,331) - 4,695,628 14,610,336 기타무형자산 409,197 - - (127,873) - - 281,324 회원권 2,562,188 11,000 (10,756) - - - 2,562,432 토지무상사용권 - - - (1,042,877) 1,042,877 - - 건설중인자산 3,524,763 2,156,163 - - (4,687,732) 993,194 합 계 18,999,003 3,820,347 (10,756) (5,412,081) 1,042,877 7,896 18,447,286 ② 전 기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 정부보조금상각 기타증감 기 말 소프트웨어 10,609,884 3,658,536 (39,600) (5,567,397) - 3,841,432 12,502,855 기타무형자산 512,067 67,480 - (170,350) - - 409,197 회원권 2,062,188 500,000 - - - - 2,562,188 토지무상사용권 - - - (1,390,502) 1,390,502 - - 건설중인자산 860,515 6,523,651 - - - (3,859,403) 3,524,763 합 계 14,044,654 10,749,667 (39,600) (7,128,249) 1,390,502 (17,971) 18,999,003 16. 사채 및 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 사채 49,978,468 239,622,674 49,926,578 50,000,000 단기차입금 40,000,000 - 40,000,000 - 장기차입금 141,356,416 413,858,000 48,750,000 357,235,570 합 계 231,334,884 653,480,674 138,676,578 407,235,570 (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만 기 이자율(%) 당분기말 전기말 단기사채: 제5회 사모사채(무보증) 2017-12-21 2018-12-21 2.43 50,000,000 50,000,000 사채할인발행차금 (21,532) (73,422) 소 계 49,978,468 49,926,578 장기사채: 제1회 사모사채(무보증) 2014-10-24 2019-10-24 3.48 50,000,000 50,000,000 제6-1회 사모사채(무보증) 2018-04-27 2021-04-27 3.10 150,000,000 - 제6-2회 사모사채(무보증) 2018-04-27 2023-04-27 3.53 40,000,000 - 사채할인발행차금 (377,326) - 소 계 239,622,674 50,000,000 합 계 289,601,142 99,926,578 (3) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 구 분 만 기 이자율(%) 당분기말 전기말 KDB산업은행 시설자금대출 2019-09-28 CD(91일)+0.90 40,000,000 40,000,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 구 분 만 기 이자율(%) 당분기말 전기말 KDB산업은행 시설자금대출 2019-07-24 3.24 ~ 3.57 50,000,000 50,000,000 2020-06-12(*) 2.86 ~ 2.90 43,750,000 50,000,000 2020-12-15(*) 2.86 40,000,000 40,000,000 한국수출입은행 해외투자자금대출 2019-06-14 LIBOR+1.50 15,021,450 14,463,900 (주)국민은행 시설자금대출 2020-08-11(*) CD(91일)+1.54 50,000,000 50,000,000 2020-09-28 CD(91일)+1.43 60,000,000 30,000,000 (주)KEB하나은행 시설자금대출 2019-11-14 CD(91일)+1.45 50,000,000 50,000,000 2021-02-26(*) CD(91일)+1.60 800,000 800,000 2023-05-31 LIBOR+1.70 33,381,000 - NH농협은행(주) 시설자금대출 2019-11-25 MOR(1년)+1.52 50,000,000 50,000,000 (주)우리은행 시설자금대출 2020-09-28 CD(91일)+1.43 70,000,000 30,000,000 (주)신한은행 시설자금대출 2020-09-28 CD(91일)+1.44 70,000,000 30,000,000 중국공상은행 외화시설자금대출 2019-06-29 LIBOR+1.50 11,134,966 10,721,670 미쓰이스미토모은행 해외투자자금대출 2021-03-20 LIBOR+1.10 11,127,000 - 유동성대체 (141,356,416) (48,750,000) 합 계 413,858,000 357,235,570 (*) 만기일 도래 이전 2년부터 3개월 마다 균등상환 하도록 조건이 부여된 차입금입니다. (5) 재무활동에서 생기는 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사 채 단기차입금 유동성장기차입금 장기차입금 합 계 기초금액 99,926,578 40,000,000 48,750,000 357,235,570 545,912,148 재무현금흐름에서 생기는 변동: 차입부채의 차입 - - - 153,112,000 153,112,000 차입부채의 상환 - - (6,250,000) - (6,250,000) 사채의 발행 189,579,060 - - - 189,579,060 기타: 유동성대체 - - 97,885,570 (97,885,570) - 환율변동효과 등 - - 970,846 1,396,000 2,366,846 사채할인발행차금 상각 95,504 - - - 95,504 기말금액 289,601,142 40,000,000 141,356,416 413,858,000 884,815,558 (6) 당분기말 현재 사채 및 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 사 채 단기차입금 장기차입금 합 계 2018.10.01 ~ 2019.09.30 50,000,000 40,000,000 141,356,416 231,356,416 2019.10.01 ~ 2020.09.30 50,000,000 - 364,150,000 414,150,000 2020.10.01 ~ 2021.09.30 150,000,000 - 16,327,000 166,327,000 2021.10.01 ~ 2022.09.30 - - - - 2022.10.01 이후 40,000,000 - 33,381,000 73,381,000 합 계 290,000,000 40,000,000 555,214,416 885,214,416 17. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 6,606,331 - 14,479,382 - 미지급금(*) 56,291,866 - 115,065,186 - 미지급비용 27,412,298 3,430,634 28,670,278 2,650,638 합 계 90,310,495 3,430,634 158,214,846 2,650,638 (*) 당 분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 미지급금은 각각 24,857,421 천원, 88,500,736천 원 입니다. 18. 배 출부채(1) 배출권당사는 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 따라 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 당기 56,525톤 의 이산화탄소 배출량에 해당하는 배출권을 무상할당 받았으며, 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다. (2) 배출부채당분기와 전기의 배출부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 배출부채 502,080 1,027,528 (502,080) 1,027,528 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 배출부채 - 502,080 - 502,080 당사는 당분기에 이산화탄 소 87,816톤 을 배출한 것으로 추정하였습니다. 19. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 72,375,646 53,896,457 예수금 2,969,403 2,589,718 합 계 75,345,049 56,486,175 20. 종업원급여 (1) 종업원급여부채 내역당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산과 부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 확정급여부채 확정급여채무의 현재가치 41,527,317 33,888,400 사외적립자산의 공정가치 (28,979,227) (29,892,336) 소 계 12,548,090 3,996,064 매입채무및기타채무 미지급비용(*) 22,115,681 22,021,288 장기미지급비용(*) 3,430,634 2,650,638 소 계 25,546,315 24,671,926 합 계 38,094,405 28,667,990 (*) 종업원에게 지급하여야 할 연차수당 및 성과상여금 등을 포함한 금액입니다. (2) 확정급여부채의 변동내역 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초잔액 33,888,400 23,333,875 (29,892,336) (17,576,610) 3,996,064 5,757,265 당기손익으로 인식(*): 당기근무원가 8,615,447 8,545,737 - - 8,615,447 8,545,737 이자원가(수익) 848,241 711,053 (764,327) (543,512) 83,914 167,541 소 계 9,463,688 9,256,790 (764,327) (543,512) 8,699,361 8,713,278 기타포괄손익으로 인식: 재측정손실(이익) - 보험수리적손익 - 2,525,773 - - - 2,525,773 재무적 가정 - (170,311) - - - (170,311) 경험조정 - 2,696,084 - - - 2,696,084 - 사외적립자산 수익 - - 412,840 362,898 412,840 362,898 소 계 - 2,525,773 412,840 362,898 412,840 2,888,671 기타: 납부한 기여금 - - - (13,085,879) - (13,085,879) 급여 지급 (1,824,771) (1,551,339) 1,264,596 1,184,968 (560,175) (366,371) 관계사 전출입 - 323,301 - (234,201) - 89,100 소 계 (1,824,771) (1,228,038) 1,264,596 (12,135,112) (560,175) (13,363,150) 기말잔액 41,527,317 33,888,400 (28,979,227) (29,892,336) 12,548,090 3,996,064 (*) 당분기와 전기 중 각각 1,528,264천원, 1,075,679천원이 건설중인자산으로 대체되었습니다. (3) 사외적립자산의 구성 내역 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 28,979,227 29,892,336 (4) 주요 보험수리적가정 당 분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 3.60% 3.60% 미래임금인상률 6.12% 6.12% 21. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 500,000,000 500,000,000 주당금액 2,500 2,500 발행주식수 66,165,000 66,165,000 자본금 165,412,500,000 165,412,500,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 2,496,583,409 2,496,583,409 불균등증자로 인한 자본변동 (9,270,327) (9,270,327) 합 계 2,487,313,082 2,487,313,082 (3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여제도의 재측정요소 (8,923,052) (8,610,119) 지분법자본변동 6,319,159 4,600,672 매각예정자본 (323,465) - 합 계 (2,927,358) (4,009,447) (4) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 1,327,734,757 1,424,706,873 당기순손익 (93,172,466) (96,972,116) 회계정책 변경 (41,974,909) - 기말금액 1,192,587,382 1,327,734,757 22. 매출액 및 매출원가당분기와 전분기 중 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출: 제품 매출 98,420,879 351,634,266 110,290,664 243,235,435 기타 매출 2,645,523 5,897,373 17,161,902 55,082,524 합 계 101,066,402 357,531,639 127,452,566 298,317,959 매출원가: 제품 매출원가 59,003,619 233,925,445 71,034,444 170,544,148 기타 매출원가 8,350,297 21,661,078 19,277,529 66,538,713 합 계 67,353,916 255,586,523 90,311,973 237,082,861 23. 판매비와관리비 당 분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,917,953 9,811,748 3,373,623 10,669,742 상여 3,560,265 6,901,579 1,917,570 4,639,994 퇴직급여 421,955 1,233,895 344,459 910,506 복리후생비 1,637,104 3,804,714 1,501,907 4,023,949 감가상각비 3,396,935 9,843,166 1,418,755 3,807,390 무형자산상각비 760,752 2,052,753 759,519 2,040,248 수선유지비 35,063 84,542 43,543 365,494 소모품비 219,042 619,374 171,762 396,042 유틸리티비 58,737 163,965 61,545 163,412 여비교통비 185,007 1,173,477 318,997 1,153,628 지급수수료 3,290,775 8,227,272 2,391,236 6,351,064 교육훈련비 2,101,647 3,677,524 1,817,925 4,016,452 전산비 569,710 1,331,888 240,065 706,599 세금과공과 189,141 1,518,621 129,523 963,736 보험료 876,112 2,498,634 723,814 2,128,502 광고선전비 997,626 1,995,189 692,653 1,313,699 기타판매비와관리비 1,029,892 2,828,133 768,245 2,195,163 합 계 23,247,716 57,766,474 16,675,141 45,845,620 24. 비용의 성격별 분류 당 분기와 전 분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (28,527,093) (55,099,217) (1,165,276) (17,219,296) 계약자산의 변동 (5,258,331) (5,821,659) - - 원재료 사용액 26,095,313 96,833,074 21,245,917 56,030,860 인건비 41,617,151 118,455,415 38,331,039 109,421,576 감가상각비 및 무형자산상각비 21,085,330 62,430,813 17,228,099 50,429,219 소모품비 8,710,413 25,816,719 8,234,421 22,401,130 유틸리티비 4,881,031 13,763,092 5,296,947 13,595,382 지급수수료 6,633,564 16,877,553 5,383,511 14,348,675 기타 15,364,254 40,097,206 12,432,456 33,920,936 합 계 90,601,632 313,352,996 106,987,114 282,928,482 25. 기타수익 및 기타비용 당 분기와 전 분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 수입임대료 126,970 372,261 122,962 367,816 수입수수료 85,909 142,517 58,597 105,346 유형자산처분이익 - 11,552 - - 잡이익 117,013 272,125 142,043 246,994 합 계 329,892 798,455 323,602 720,156 기타비용: 기부금 - 10,000 - 19,900 유형자산처분손실 - 34,833 775 4,055 무형자산손상차손 - 10,756 - - 잡손실 82 8,030 1,220 71,796 합 계 82 63,619 1,995 95,751 26. 금융수익 및 금융비용 당 분기와 전분 기 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 2,549,126 5,667,508 1,161,823 8,702,059 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 88,974 118,621 - - 외화환산이익 (2,536,072) 184,077 157,453 2,233,761 외환차익 3,325,414 6,252,431 1,424,128 8,951,950 파생상품평가이익 (65,073) - - - 합 계 3,362,369 12,222,637 2,743,404 19,887,770 금융비용: 이자비용 3,464,877 8,781,896 37,699 4,798,923 외화환산손실 (813,977) 2,730,201 (9,593) 44,326 외환차손 1,365,000 3,653,849 1,205,007 5,255,595 파생상품평가손실 268,730 268,730 35,900,972 35,900,972 합 계 4,284,630 15,434,676 37,134,085 45,999,816 27. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기법인세비용: 당기법인세 1,242,690 1,608,670 551,929 551,929 이연법인세비용: 일시적차이의 발생과 소멸 (38,643) (10,319,681) (6,663,699) (20,437,461) 자본에 직접 반영된 이연법인세 변동액 99,907 7,717,628 (179,922) (156,949) 소 계 61,264 (2,602,053) (6,843,621) (20,594,410) 법인세비용(수익) 1,303,954 (993,383) (6,291,692) (20,042,481) (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익(손실)의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세비용차감전순손익 (25,678,643) (94,165,850) (37,990,860) (106,913,619) 적용세율에 따른 세부담액 (6,214,232) (22,788,136) (9,193,788) (25,873,096) 조정사항: 비공제비용 33,365 65,152 19,739 66,316 실현가능성이 없는 이연법인세자산의 변동 6,835,386 21,346,499 3,034,465 5,916,408 기타 649,435 383,102 (152,108) (152,109) 법인세비용(수익) 1,303,954 (993,383) (6,291,692) (20,042,481) (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 세 전 세금효과 세 후 세 전 세금효과 세 후 순확정급여부채의 재측정요소 (412,840) 99,907 (312,933) - - - 지분법자본변동 1,390,644 4,378 1,395,022 (4,188,942) (156,949) (4,345,891) 합 계 977,804 104,285 1,082,089 (4,188,942) (156,949) (4,345,891) (4) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 세 전 세금효과 세 후 세 전 세금효과 세 후 이익잉여금(*) (49,588,251) 7,613,342 (41,974,909) - - - (*) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용으로 인한 누적효과를 기초자본에서 조정함에 따라 발생하였습니다.(5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 지분법적용투자주식과 이월세액공제 등과 관련하여 미래에 실현될 가능성이 불확실하여 인식하지 아니한 이연법인세자산은 130,254,070천원 및 104,277,416천원입니다. 28. 주당손익(1) 기본주당손익당분기와 전분기의 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손익 (26,982,596,967) (93,172,466,805) (31,699,167,213) (86,871,138,521) 가중평균유통보통주식수(*) 66,165,000 66,165,000 66,165,000 66,165,000 주당손익 (408) (1,408) (479) (1,313) (*) 당분기와 전분기 중 주식수 변동은 없습니다. (2) 희석주당손익당사는 당분기말 현재 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 29. 우발부채와 약정사항 (1) Biogen Therapeutics Inc.는 당사와의 주주간 약정에 따라 당사의 피투자기업인 삼성바이오에피스㈜의 지분을 50%-1주까지 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있었으며, 2018년 6월 29일 이를 행사하였습니다. 동 옵션의 행사가격은 투자원금 (바이오시밀러 개발비 투자금액 중 50%-1주에 해당하는 금액에서 Bioge n Ther apeutics Inc.의 기투자금액을 제외한 금액)과 누적이자(약정에 따른 자본수익률을 적용하여 산정한 이자)의 합계액이며, 콜옵션 행사 대상 지분의 공정가치와의 차이를 주식매매종결일까지 선도계약에 따른 파생상품부채로 인식합니다(주석 5, 13참조). 한편, 보고기간 후인 2018년 11월 7일에 주식의 매매거래에 대한 모든 절차가 마무리되어 콜옵션행사 대상 지분에 대한 소유권이 Biogen Therapeutics Inc.으로 이전되었습니다(주석 34참조). (2) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 대출약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 금융기관 종 류 약정한도 실행금액 통 화 금 액 통 화 금 액 (주)우리은행 당좌대출 KRW 10,000,000 KRW - B2B PLUS KRW 7,200,000 KRW - 시설자금대출 KRW 70,000,000 KRW 70,000,000 (주)KEB하나은행 당좌대출 KRW 10,000,000 KRW - 시설자금대출 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 시설자금대출 KRW 50,000,000 KRW 800,000 포괄한도 KRW 40,000,000 KRW - 외화시설자금대출 USD 30,000 USD 30,000 (주)신한은행 일반자금대출 KRW 19,214,000 KRW - 당좌대출 KRW 10,000,000 KRW - 시설자금대출 KRW 70,000,000 KRW 70,000,000 (주)국민은행 시설자금대출 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 시설자금대출 KRW 60,000,000 KRW 60,000,000 NH농협은행(주) 시설자금대출 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 KDB산업은행 시설자금대출 KRW 50,000,000 KRW 50,000,000 시설자금대출 KRW 43,750,000 KRW 43,750,000 시설자금대출 KRW 40,000,000 KRW 40,000,000 시설자금대출 KRW 40,000,000 KRW 40,000,000 한국수출입은행 해외투자자금대출 USD 13,500 USD 13,500 중국공상은행 외화시설자금대출 USD 50,000 USD 10,007 미쓰이스미토모은행 해외투자자금대출 USD 40,000 USD 10,000 (3) 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공 받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 금융기관 종 류 약정한도 지급보증금액 통 화 금 액 통 화 금 액 (주)우리은행 원화지급보증 KRW 9,500,000 KRW 2,071,579 (주)신한은행 수입신용장발행약정 USD 10,000 USD - 외화지급보증 USD 10,000 USD - (주)국민은행 외화지급보증 KRW 30,000,000 USD - (4) 당사는 금융기관과 장기차입금에 대해 다음의 약정사항을 체결하였으며, 사건 발생시 장기차입금에 대한 기한의 이익을 상실하여 조기상환청구를 받을 수 있습니다. 금융기관 구 분 약정사항의 주요 내용 (주)국민은행 경영권유지 삼성그룹의 계열사 유지 및 현 대주주의 경영권 유지 미쓰이스미토모은행 주주구성비율 삼성그룹 보유 지분 50% 초과 유지 및 삼성물산 보유 지분 30% 초과 유지 (5) 당사는 토지사용과 관련하여 인천광역시와 임대차계약을 체결하는 과정에서 인천광역시의 공유재산관리조례에 대한 임대료 감면 요건을 충족함으로써 임대료를 전액 면제 받고 있습니다. 당사는 인천광역시로부터 면제받은 임대료의 공정가치를 무형자산으로 인식하고 있으며, 동일한 금액을 정부보조금의 과목으로 하여 자산의 차감항목으로 계상하고 있습니다. 토지 무상임대 기간 및 임대료 전액 면제요건은 다음과 같습니다. ① 기간 총 50년간 임대조건으로 최초 임대기간은 토지임대차계약 체결일인 2011년 4월 28일로부터 20년간이며, 이후 10년 단위로 재계약을 체결할 수 있습니다. ② 면제요건임대차계약 및 인천광역시공유재산관리조례 제32조의 규정에 의하여 계약 체결일로부터 5년간은 외국인투자금액이 미화 2천만달러 이상 유지, 그 이후부터는 외국인투자기업이면서 1일 평균 고용인원 300명 이상 요건 등을 충족하는 기업을 면제대상으로 합니다. 30. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 지배기업은 삼성물산㈜이며, 당사에 대한 지분율은 43.44% 입니다.(2) 당분기와 전기 중 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 지배기업 삼성물산㈜ 유의적인 영향력을 행사하는 기업 삼성전자㈜ 관계기업 및 공동기업 삼성바이오에피스㈜, 아키젠바이오텍리미티드 기타 삼성웰스토리㈜, Samsung C Deutschland GmbH, Samsung Research America, Inc, 삼성전자판매㈜ 대규모기업집단(*) 삼성카드㈜, 삼성엔지니어링㈜, ㈜에스원, 삼성에스디에스㈜,㈜삼성경제연구소, ㈜멀티캠퍼스, 삼성화재해상보험㈜, 삼성생명보험㈜, ㈜호텔신라, ㈜제일기획 (*) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'에 따른 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단에 소속된 회사입니다. (3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 미수수익 미지급금 선수금 계약부채 지배기업 삼성물산㈜ - - - 1,312,790 - - 유의적인 영향력을 행사하는 기업 삼 성전자㈜ - - - 1,307 - - 관계기업 및 공동기업 삼성바이오에피스㈜ 79,000,445 608,213 33,677 - 1,994,421 17,757,184 아키젠바이오텍리미티드 - 1,770 328,746 - - - 기타 삼성웰스토리㈜ - 2,658 - 757,463 - - Samsung C Deutschland GmbH - - - 90,394 - - Samsung Research America, Inc - - - 201,891 - - 대규모기업집단 삼성카드㈜ - - - 19,772,599 - - ㈜에스원 - - - 1,084,709 - - 삼성에스디에스㈜ - - - 1,549,217 - - ㈜삼성경제연구소 - - - 47,944 - - 삼성화재해상보험㈜ - - - 1,389 - - 기타(*) - - - 37,718 - - 합 계 79,000,445 612,641 362,423 24,857,421 1,994,421 17,757,184 (*) ㈜멀티캠퍼스 및 ㈜호텔신라 와의 거래가 포함되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 미수금 미수수익 미지급금 선수금 유의적인 영향력을 행사하는 기업 삼성전자㈜ - - - 22,328 - 관계기업 및 공동기업 삼성바이오에피스㈜(*1) 2,503,684 647,378 52,134 - 4,463,334 아키젠바이오텍리미티드 - 514,990 527,471 5,161 - 기타 삼성웰스토리㈜ - 3,138 - 682,238 - Samsung C Deutschland GmbH - - - 45,015 - Samsung Research America, Inc - - - 193,902 - 대규모기업집단 삼성카드㈜ - - - 64,884,955 - 삼성엔지니어링㈜ - - - 16,759,196 - ㈜에스원 - - - 3,192,538 - 삼성에스디에스㈜ - - - 2,333,707 - ㈜삼성경제연구소 - - - 298,081 - 삼성화재해상보험㈜ - - - 2,177 - 기타(*2) - - - 81,438 - 합 계 2,503,684 1,165,506 579,605 88,500,736 4,463,334 (*1) 매출채권은 삼성바이오에피스 ㈜ 에 대한 선수금 65,027천원과 상계한 금액입니다. (*2) ㈜멀티캠퍼스, ㈜호텔신라 , ㈜제일기획 과의 거래가 포함되어 있습니다. (4) 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당 분 기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 수 익 비 용 자산취득 매 출 기 타 지급수수료 기 타 지배기업 삼성물산㈜ - - 310,812 - 3,280,317 유의적인 영향력을 행사하는 기업 삼성전자㈜ - - - 4,228 - 관계기업 및 공동기업 삼성바이오에피스㈜ 164,015,374 451,750 - - - 아키젠바이오텍리미티드 - 14,478 - 9,384 - 기타 삼성웰스토리㈜ - 22,303 - 5,473,841 - Samsung C Deutschland GmbH - - - 395,109 - Samsung Research America, Inc - - 1,404,559 - - 삼성전자판매㈜ - 2,700 - 33,368 - 대규모기업집단 삼성카드㈜ - - - 218,752 - 삼성엔지니어링㈜ - - - - 52,635,653 ㈜에스원 - - 8,264,408 609,458 780,840 삼성에스디에스㈜ - - 6,489 9,005,480 2,530,791 ㈜삼성경제연구소 - - - 917,603 - 삼성화재해상보험㈜(*1) - 309,754 - 1,156,907 - 삼성생명보험㈜(*1) - 60,873 - 14,740 - 기타(*2) - - 33,990 436,920 - 합 계 164,015,374 861,858 10,020,258 18,275,790 59,227,601 (*1) 기타수익은 사외적립자산에서 발생한 운용수익이 포함되어 있으며, 퇴직급여의차감항목으로 인식하였습니다.(*2) ㈜멀티캠퍼스, ㈜호텔신라와의 거래가 포함되어 있습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 수 익 비 용 자산취득 매 출 기 타 지급수수료 기 타 지배기업 삼성물산㈜ - - 107,641 16,992 252,570 유의적인 영향력을 행사하는 기업 삼성전자㈜ - - - 7,342 - 관계기업 및 공동기업 삼성바이오에피스㈜ 10,518,319 413,139 - - - 아키젠바이오텍리미티드 - 18,896 - - - 기타 삼성웰스토리㈜ - 22,065 - 4,940,016 - Samsung C Deutschland GmbH - - 43,583 199,358 - Samsung Research America, Inc - - 1,827,328 - - 삼성전자판매㈜ - 2,690 - 13,160 - 대규모기업집단 삼성카드㈜ - - - 152,831 - 삼성엔지니어링㈜ - - - - 236,864,194 ㈜에스원 - - 4,677,574 401,252 1,521,860 삼성에스디에스㈜ - - - 7,142,045 3,663,790 ㈜삼성경제연구소 - - 760,363 1,106,864 - 삼성화재해상보험㈜ - 223,042 2,357 1,173,973 - 기타(*) - 3,700 105,095 1,023,792 - 합 계 10,518,319 683,532 7,523,941 16,177,625 242,302,414 (*) ㈜멀티캠퍼스, ㈜호텔신라, ㈜제일기획, 삼성생명보험㈜과의 거래가 포함되어 있습니다. ( 5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 등 2,769,770 1,707,674 장기종업원급여 등 1,376,491 887,186 퇴직급여 182,841 186,116 합 계 4,329,102 2,780,976 당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(비상임 포함) 및 감사를 포함하였습니다. 당사의 주요경영진에 대한 보상은 급여, 비화폐성 급여 및 퇴직급여제도에 대한 기여금을 포함하고 있습니다. 한편, 당사는 현직 임원들에게 3년간의 경영실적에 따라 성과급을 지급하는 장기성과인센티브를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액 중 당분기말까지의 누적액을 미지급비용 및 장기미지급비용으로 계상하고 있습니다. (6) 당사는 인천광역시와 토지사용과 관련한 임대차계약을 체결하였으며, 인천광역시로부터 동의를 얻어 삼성바이오에피스㈜에게 토지를 전대하고 있습니다. (7) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전 기 내 역 관계기업 및 공동기업 아키젠바이오텍리미티드 10,712,000 - 현금출자 삼성바이오에피스㈜ - 200,000,000 현금출자 31. 현금흐름표당분기와 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유ㆍ무형자산 취득으로 인한 기타채무 변동 (55,616,322) (6,362,369) 건설중인자산의 본계정 대체 24,662,170 143,219,111 32. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노 출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 정책 당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이사회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. (2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자 산 (*) 19,089,739 358,088,091 당기손익-공정가치 측정 금융자산 360,118,621 - 장기금융상품 7,000 7,000 매출채권및기타채권 110,377,963 25,817,150 보증금 44,142,332 43,165,000 합 계 533,735,655 427,077,241 (*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다. (3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ① 당 분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년 초과 비파생금융부채: 매입채무및기타채무 93,741,129 93,741,129 90,310,495 3,430,634 - - 사채 289,601,142 310,549,705 58,068,259 56,187,706 154,071,967 42,221,773 단기차입금 40,000,000 41,014,411 41,014,411 - - - 장기차입금(*) 555,483,146 582,285,508 157,626,177 373,217,098 17,474,142 33,968,091 합 계 978,825,417 1,027,590,753 347,019,342 432,835,438 171,546,109 76,189,864 (*) 외화차입금에 대해 통화금리스왑을 체결한 부분이 포함되어 있습니다. ② 전기 말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 이내 1년 초과2년 이내 2년 초과3년 이내 3년 초과 비파생금융부채: 매입채무및기타채무 160,865,484 160,865,484 158,214,846 2,650,638 - - 사채 99,926,578 104,407,787 52,993,172 51,414,615 - - 단기차입금 40,000,000 40,760,285 40,760,285 - - - 장기차입금 405,985,570 428,612,072 60,718,045 254,099,571 113,693,973 100,483 합 계 706,777,632 734,645,628 312,686,348 308,164,824 113,693,973 100,483 (4) 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등입니다. 당사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 USD EUR CHF JPY GBP USD EUR CHF JPY 자산: 현금성자산 - - - - - 21,256,612 - - - 매출채권및기타채권 107,751,647 - - - 62,542 20,480,232 14,072 - - 계약자산 951,212 - - - - - - - - 소 계 108,702,859 - - - 62,542 41,736,844 14,072 - - 부채: 차입금(*) 37,283,416 - - - - 25,185,570 - - - 매입채무및기타채무 5,331,776 153,340 44,243 80,972 29,399 10,869,294 342,467 36,421 3,796 소 계 42,615,192 153,340 44,243 80,972 29,399 36,054,864 342,467 36,421 3,796 합 계 66,087,667 (153,340) (44,243) (80,972) 33,143 5,681,980 (328,395) (36,421) (3,796) (*) 통화금리스왑이 체결된 외화차입금은 환위험에 노출되지 않은 것으로 보아 제외하였습니다. ② 당분기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전 기 평균환율 기말환율 평균환율 기말환율 USD 1,090.88 1,112.70 1,130.84 1,071.40 EUR 1,302.86 1,294.57 1,276.39 1,279.25 CHF 1,121.56 1,138.84 1,148.72 1,094.72 GBP 1,474.35 1,454.74 1,455.43 1,439.53 JPY(100￥) 995.20 981.17 1,008.52 949.11 ③ 민감도분석 당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 6,608,767 (6,608,767) 568,198 (568,198) EUR (15,334) 15,334 (32,840) 32,840 CHF (4,424) 4,424 (3,642) 3,642 JPY (8,097) 8,097 (380) 380 GBP 3,314 (3,314) - - 합 계 6,584,226 (6,584,226) 531,336 (531,336) (5) 이자율위험 당사의 금융상품 중 변동이자부 차입금 등은 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 당분기말과 전분기말 현재 이자율이 0.5% 변동시 이자율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 0.5% 상승 0.5% 하락 0.5% 상승 0.5% 하락 이자비용(*) (1,457,777) 1,457,777 (668,319) 668,319 (*) 통화금리스왑이 체결된 변동이자부 차입금은 이자율위험에 노출되지 않은 것으로 보아 제외하였습니다. (6) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 3,576,739,233 3,206,640,270 자본(B) 3,842,385,606 3,976,450,892 현금및현금성자산(C) 19,095,659 358,088,091 사채 및 차입금(D) 884,815,558 545,912,148 부채비율(A/B) 93.09% 80.64% 순차입금비율((D-C)/B) 22.53% 4.72% 33. 매각예정자산 Biogen Therapeutics Inc.는 당사와의 주주간 약정에 따라 당사의 피투자기업인 삼성바이오에피스㈜의 지분을 50%-1주까지 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있었으며 2018년 6월 29일 이를 행사하였습니다. 이에 따라 당사는 매각계약이 확약된 것으로 보아 관련 투자지분을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 매각예정 대상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 매각예정자산: 관계기업 및 공동기업 투자주식 2,299,838,812 매각예정기타포괄손익누계액: 지분법자본변동 (323,465) 한편, 매각예정자산은 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였으며, 당분기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다.34. 보고기간후 사건주석 29.(1)과 33에서 기술하고 있는 바와 같이, Biogen Therapeutics Inc.는 당사의 피투자기업인 삼성바이오에피스 주식회사 지분을 50%-1주까지 매수할 수 있는 권리(콜옵션)를 2018년 6월 29일에 행사하였으며, 보고기간 후인 2018년 11월 7일에 주식의 매매거래에 대한 모든 절차가 마무리되었습니다. 이에 따라 콜옵션 행사 대상지분에 대한 소유권이 Biogen Therapeutics Inc.으로 이전되었습니다. 매각가액은 759,461백만원이며, 당분기말 현재 재무제표에 인식된 관련 매각예정자산과 파생상품부채 등은 제거될 예정입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 Biogen Therapeutics Inc.는 당사와의 주주간 약정에 따라 당사의 피투자기업인삼성바이오에피스㈜의 지분을 50%-1주까지 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고있었으며, 2018년 6월 29일 이를 행사하였습니다. 동 옵션의 행사가격은 투자원금(바이오시밀러 개발비 투자금액 중 50%-1주에 해당금액에서 Biogen Therapeutics Inc.의 기투자금액을 제외한 금액)과 누적이자(약정에 따른 자본수익률을 적용하여 산정한 이자)의 합계액이며, 콜옵션 행사 대상 지분의 공정가치와의 차이를 주식매매종결일(2018년 11월 7일)까지 파생상품부채로 인식합니다. 이에 따라 당사는 매각계약이 확약된 것으로 보아 관련 투자지분을 매각예정자산으로 분류하였습니다. Biogen Therapeutics Inc.는 주식 양수를 위해 필요한 기업결합신고 등 법적 절차를 진행하였으며, 2018년 11월 7일 주식매각거래가 완료되었습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개년의 계정과목별 대손충당금 설정내역 해당사항 없습니다. (2) 대손충당금 변동현황 해당사항 없습니다. (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 대여금 및 수취채권의 범주로 분류되는 금융자산이 손상되었다고 판단하는 경우,대손충당금을 사용하여 장부금액을 감소시키고 있으며, 회수가 불가능하다고판단하는 경우 관련 채권과 대손충당금을 감소시키는 방식으로 제각하고 있습니다. 과거 제각하였던 금액이 후속적으로 회수된 경우 당기손익으로 회계처리를 하고있습니다. 또한 대손충당금의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다. 재고자산 현황 (1) 최근 3개년의 사업부문별 재고자산 보유현황 (단위: 천원) 사 업 부 문 구 분 2018년 3분기 (제8기) 2017년 (제7기) 2016년 (제6기) CMO부문 제 품 89,520,215 95,283,473 83,129,028 재공품 51,609,215 22,121,869 11,184,278 원재료 79,158,691 45,196,129 35,630,578 저장품 63,915,024 47,385,246 34,276,096 합 계 284,203,145 209,986,717 164,219,980 총 자산 대비 재고자산구성비율(%) 3.89% 2.92% 2.18% ( 2) 재 고자산의 실사내용 ① 실사일자 ㆍ 실사는 매년 12월말 ~ 익년 1월초 기준 외부감사인 입회하 연 1회 실시하며, 내부기준에 따라 자체적으로 매월초 실사를 시행함 ㆍ 실사일과 재무상태표일 사이의 입출고 발생분은 입/출고지시서 등으로 확인함② 실사방법 ㆍ 매월 실시하는 자체 재고실사의 경우 전수조사로 수행함 ㆍ 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함 라. 공정가치평가 방법 및 내역 (1) 금 융자산 1) 분류 2017년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치로 측정하는 금융자산(기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동인식) - 상각후원가로 측정하는 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류됩니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은당기손익으로 인식됩니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 2) 측정당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의거래원가는 당기손익으로 비용처리됩니다. 기업회계기준서 제1109호에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의계약상 현금흐름 특성을 반영하는 금융자산에 대한 새로운 분류와 측정방법이포함되어 있습니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. - 상각후원가: 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은, 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.외환손익은 '기타손익'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. - 당기손익-공정가치측정 금융자산: 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타손익'으로 표시합니다. 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때'기타수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에'기타손익'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한손상차손(환입)은 다른 공정가치 변동과 구분하여 표시하지 않습니다. 3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 당사는 지난 2년간의 실제 신용손실 경험을 토대로 추정기대신용손실을 계산한 결과 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 파생상품 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 매 보고기간말에 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피수단이 아닌 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고, 위험회피수단인 파생상품은 위험회피대상의 특성과 지정된 위험회피 관계의 유형에 따라 회계처리됩니다. (3) 금융부채 당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 1) 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며,공정가치의 변동은 일반적으로 다음과 같이 표시합니다.- 부채의 자기신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동: 기타포괄손익- 나머지 공정가치 변동: 당기손익한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 기타금융부채당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로기타금융부채는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 3) 금융부채의 제거금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만재무상태표에서 제거하고 있습니다. (4) 범주별 금융상품 1) 금융자산 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 유동자산 현금및현금성자산 - 19,095,659 19,095,659 - 358,088,091 358,088,091 매출채권및기타채권 - 110,377,963 110,377,963 - 25,817,150 25,817,150 보증금 - 15,873,918 15,873,918 - 22,605,000 22,605,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 360,118,621 - 360,118,621 - - - 소 계 360,118,621 145,347,540 505,466,161 - 406,510,241 406,510,241 비유동자산 장기금융상품 - 7,000 7,000 - 7,000 7,000 보증금 - 28,268,414 28,268,414 - 20,560,000 20,560,000 소 계 - 28,275,414 28,275,414 - 20,567,000 20,567,000 합 계 360,118,621 173,622,954 533,741,575 - 427,077,241 427,077,241 2) 금융부채 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 유동부채 매입채무및기타채무 - 90,310,495 90,310,495 - 158,214,846 158,214,846 파생상품부채(*1) 1,933,562,427 - 1,933,562,427 1,933,562,427 - 1,933,562,427 사채 - 49,978,468 49,978,468 - 49,926,578 49,926,578 단기차입금 - 40,000,000 40,000,000 - 40,000,000 40,000,000 유동성장기차입금 - 141,356,416 141,356,416 - 48,750,000 48,750,000 소 계 1,933,562,427 321,645,379 2,255,207,806 1,933,562,427 296,891,424 2,230,453,851 비유동부채 매입채무및기타채무 - 3,430,634 3,430,634 - 2,650,638 2,650,638 사채 - 239,622,674 239,622,674 - 50,000,000 50,000,000 장기차입금 - 413,858,000 413,858,000 - 357,235,570 357,235,570 파생상품부채(*2) 268,730 - 268,730 - - - 소 계 268,730 656,911,308 657,180,038 - 409,886,208 409,886,208 합 계 1,933,831,157 978,556,687 2,912,387,844 1,933,562,427 706,777,632 2,640,340,059 (*1) Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜ 지분에 대한 콜옵션이 2018년 6월 29일 행사되었으나, 해당 거래는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서 설명하는 정형화된 거래에 해당되지 않으므로 주식매매종결일까지 파생상품부채를 인식합니다. (*2) 외화차입금에 대해 통화금리스왑을 체결 하였으며 구체적인 내역은 다음과 같습니다. 구분 종류 계약처 계약금액 계약일 만기일 통화 약정환율 이자율(%) 매도 매입 수취 지급 매매목적 통화금리스왑 (주)KEB하나은행 USD 30,000,000 2018-05-31 2023-05-31 USD KRW 1,080.00 Libor(3M)+ 1.70 3.70 3) 금융상품 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 360,118,621 360,118,621 - - 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 19,095,659 19,095,659 358,088,091 358,088,091 장기금융상품 7,000 7,000 7,000 7,000 매출채권및기타채권 110,377,963 110,377,963 25,817,150 25,817,150 보증금 44,142,332 44,142,332 43,165,000 43,165,000 소 계 173,622,954 173,622,954 427,077,241 427,077,241 합 계 533,741,575 533,741,575 427,077,241 427,077,241 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생상품부채 1,933,831,157 1,933,831,157 1,933,562,427 1,933,562,427 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타채무 93,741,129 93,741,129 160,865,484 160,865,484 사채 289,601,142 289,601,142 99,926,578 99,926,578 차입금 595,214,416 595,214,416 445,985,570 445,985,570 소 계 978,556,687 978,556,687 706,777,632 706,777,632 합 계 2,912,387,844 2,912,387,844 2,640,340,059 2,640,340,059 (5) 공정가치 서열체계 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 360,118,621 - 360,118,621 금융부채: 파생상품부채(*) - 268,730 1,933,562,427 1,933,831,157 (*) 당사는 당분기 수준3으로 분류된 파생상품부채의 공정가치 변동이 유의적이지 않은 것으로 판단하여 공정가치 평가를 수행하지 아니하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융부채: 파생상품부채 - - 1,933,562,427 1,933,562,427 (6) 금융상품 범주별 손익 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자수익(비용) 평가손익 기타손익(*) 순손익 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 - - 118,621 - - - 251,526 - 상각후원가측정금융자산 5,667,508 8,702,059 - - 2,005,753 (1,636,125) 7,540,356 7,065,934 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - (268,730) (35,900,972) - - (268,730) (35,900,972) 상각후원가측정금융부채 (8,781,896) (4,798,923) - - (1,953,295) 7,521,914 (10,735,191) 2,722,991 합 계 (3,114,388) 3,903,136 (150,109) (35,900,972) 52,458 5,885,789 (3,212,039) (26,112,047) (*) 기타손익은 외화환산손익 및 외환차손익이 포함되어 있습니다. (7) 유형자산 재평가내역 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. 마. 채무증권 발행실적 등 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 삼성바이오로직스 회사채 사모 2014년 10월 24일 50,000 3.48% - 2019년 10월 24일 만기미도래 케이비투자증권 삼성바이오로직스 회사채 사모 2016년 01월 28일 40,000 2.38% - 2017년 01월 28일 만기상환 케이비투자증권한국투자증권 삼성바이오로직스 회사채 사모 2016년 03월 31일 80,000 2.28% - 2017년 03월 31일 만기상환 신한금융투자한국투자증권 삼성바이오로직스 회사채 사모 2016년 08월 12일 50,000 2.00% - 2017년 08월 12일 만기상환 미즈호은행 삼성바이오로직스 회사채 사모 2017년 12월 21일 50,000 2.43% - 2018년 12월 21일 만기미도래 IBK투자증권 삼성바이오로직스 회사채 사모 2018년 04월 27일 150,000 3.10% - 2021년 04월 27일 만기미도래 KB증권, 케이티비투자증권NH투자증권, 신한금융투자 삼성바이오로직스 회사채 사모 2018년 04월 27일 40,000 3.53% - 2023년 04월 27일 만기미도래 KB증권, 신한금융투자 합 계 - - - 460,000 - - - - - 바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - ※ 당사는 사채관리계약 관련 해당사항 없음. 사. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 아. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 자. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 50,000 50,000 150,000 - 40,000 - - 290,000 합계 50,000 50,000 150,000 - 40,000 - - 290,000 차. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 카. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사 인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제8기 3분기(당기) 삼정회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제7기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 제6기(전전기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 ※ 분기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 구 분 일 정 1분기 '18. 4. 9 ~ 5. 15 반기 '18. 7. 5 ~ 8. 14 3분기 '18. 10. 10 ~ 11. 13 나 . 감사용역계약 체결 현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제8기 3분기(당기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 개별재무제표 검토 315,000 3,769 제7기(전기) 삼정회계법인 분ㆍ반기 개별재무제표 검토연간 개별재무제표 감사 500,000 4,669 제6기(전전기) 안진회계법인 연간 및 반기 개별재무제표 감사 770,000 4,704 다. 비감사용역계약 체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제8기(당기) - - - - - 제7기(전기) - - - - - 제6기(전전기) - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 내부회계관리제도의 운영실태 관련 검토를 연 1회 실시합니다.당사의 외부감사인은 2017년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 그 결과, 경영자의 운영실태보고 내용이중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 검토의견을 표명하였습니다. 사업년도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 7 기 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 제 6 기 안진회계법인 적정 해당사항 없음 제 5 기 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요분기보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인 (김태한, 김동중) 및사외이사 3인 (정석우, 윤병철, 권순조) 이상 5인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 경영위원회, 감사위원회, 보상위원회, 사외이사후보추천위원회,내부거래위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 나. 중 요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 정석우 윤병철 권순조 1차 '18.01.31 (보고사항) 2017년 핵심목표 성과격려금 지급1. 2017년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 사외이사후보추천위원회 운영규정 개정의 건 -가결가결 -찬성찬성 -찬성찬성 -찬성찬성 2차 '18.02.28 (보고사항) 내부회계관리제도 운영실태평가 및 감사보고1. 2017년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 -가결가결 -찬성찬성 -찬성찬성 -찬성찬성 3차 '18.03.22 1. 이사 보수한도 집행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4차 '18.04.24 (보고사항) 1분기 결산실적 보고의 건1. 회사채 발행의 건2. 주요주주와의 거래 승인의 건 -가결가결 -찬성찬성 -찬성찬성 -찬성찬성 5차 '18.06.28 (보고사항) 주요 경영사항 보고 - - - - 6차 '18.07.23 (보고사항) 2018년 상반기 결산실적 보고의 건 - - - - ※ '18.04.24 "주요주주와의 거래 승인의 건" 세부내용 - 거래상대방 : 삼성전자 - 거래내용 : 삼성 CI 상표권 사용 - 계약일 : '18.04.30 다. 이사회 내 위원회 (1) 위원회 현황 위원회명 (위원회 설립일) 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 경영위원회 ('11.04.22) 사내이사 2명 김태한김동중 [설치 목적] 회사의 중요 경영사항 중 이사회가 위임한 사항, 이사회가 수시로 위임한 사항 및 기타 중요한 경영사항으로 이사회가 위임한 사항에 대한 심의 [주요 권한] ① 경영 등에 관한 사항 ② 재무 등에 관한 사항 ③ 기타 부의사항 - 보상위원회 ('16.08.10) 사외이사 2명사내이사 1명 권순조윤병철김동중 [설치 목적] 이사보수 결정의 객관성, 투명성 확보 [주요 권한] ① 등기이사 보수한도에 관한 사항 ② 등기이사 보상체계에 관한 사항 ③ 그 밖에 이사 보수 관련 이사회에서 위임한 사항 - 내부거래위원회 ('16.08.10) 사외이사 3명 윤병철정석우권순조 [설치 목적] 내부거래에 대한 회사의 내부통제 및 주주 등의 외부 통제를 강화하고 부당지원 행위에 대한 감독의 효율성을 높이기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할을 수행 [주요 권한] ① 내부거래 승인권 ② 내부거래 보고 청취권 ③ 내부거래 직권 조사 명령권 ④ 내부거래 시정 조치 건의권 - ※ 이사회내의 위원회 구성현황은 2018년 3분기말 기준입니다.※ 감사위원회와 사외이사후보 추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다. (2) 위원회 활 동내역 ※ 감사위원회와 사외이사후보 추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다. ① 경영위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 경영위원회 '18.01.19 - SMBC은행 여신한도 신규 설정의 건 가결 '18.04.30 - 글로벌 제약사와의 계약 체결의 건 가결 '18.05.11 1. 우리은행 여신한도 만기 연장의 건2. 신한은행 여신한도 만기 연장의 건3. 하나은행 여신한도 만기 연장의 건 가결가결가결 '18.05.31 - 하나은행 여신한도 신규 설정의 건 가결 '18.07.18 - 국민은행 여신한도 만기 연장의 건 가결 '18.09.28 - 산업은행 여신한도 신규 설정의 건 가결 ※ 당사 경영위원회는 사내이사로만 구성되어 있음. ② 보상위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 성명 권순조(출석률: 100%) 윤병철(출석률: 100%) 찬반여부 보상위원회 '18.02.28 - 이사보수한도 사전 심의의 건 가결 찬성 찬성 ③ 내부거래위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 성명 권순조(출석률: - ) 정석우(출석률: - ) 윤병철(출석률: - ) 찬반여부 - - - - - - - 라. 이사의 독립성 (1) 이사회 구성원의 독립성 이사는 주주총회에서 선임 하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을보장하고 있습니다. 성명 활동분야(담당업무) 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 김태한 대표이사경영위원회 위원장 이사회 해당없음 해당없음 김동중 사내이사최고재무책임자 이사회 해당없음 해당없음 정석우 사외이사감사위원회 위원장 이사회 해당없음 해당없음 권순조 사외이사보상위원회 위원장사외이사후보추천위원회 위원장 이사회 해당없음 해당없음 윤병철 사외이사내부거래위원회 위원장 이사회 해당없음 해당없음 (2) 사외이사후보추천위원회 당사는 사외이사후보추천위원회를 2016년 08월 10일 설치하였으며,향후 사외이사 후보를 추천하기 위해 구성된 위원회로 이사후보의 역량 등을검증하여 이사회에 추천하는 역할을 수행할 예정입니다.사외이사후보추천위원회 위원은 권순조 사외이사, 정석우 사외이사,김태한 대표이사 등 3인입니다. 마. 사외이사의 전문성당사 상주직원 3명으로 구성된 이사회 사무국을 운영하여 사외이사가 이사회 내에서전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시별도 설명을 하고 있으며, 질의응답 요청 시 신속하게 대응하고 있습니다.또한 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.- 이사회 사무국 현황 성 명 소속/직급 역할 김용신 글로벌고객지원팀장 상무 이사회 사무국 총괄 조성환 총무보안파트장 이사회 사무국 운영 양호열 총무보안파트 프로 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위 원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 결격 여부 비고 정석우 - 고려대학교 경영대학 교수 (1997~현재)- 한국회계기준원 비상임위원 (2016~현재)- 증권선물위원회 비상임위원 (2013~2016)- 국세심사위원회 위원 (2009~2011)- SGI 서울보증 사외이사 (2016~2018.3월) 관계없음 해당없음 사외이사(위원장) 윤병철 - 김 법률사무소 변호사 (1992~현재)- 국제상업회의소 국제중재법원 상임위원 (2013~현재)- 법무부 국제법무자문위원 (2011~현재)- 세계은행 국제투자분쟁해결센터 중재위원 (2009~현재) 관계없음 해당없음 사외이사 권순조 - 인하대학교 생명공학과 교수 (2013~현재)- 미국 생물공학회 국제협력위원장 (2011~2013)- 미국 유타주립대학교 교수 (2006~2013)- 미국 플로리다주립대학교 교수 (2002~2006) 관계없음 해당없음 사외이사 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사의 감사위원회는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회이며, 상기 기재한 바와 같이 감사위원회 위원인 사외이사 3인은 사외이사의 자격요건은 물론 감사위원회위원의 자격요건 또한 충족합니다. 조항 주요 내용 비 고 제415조의2 - 3명 이상의 이사로 구성, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 - 사외이사 3인 제542조의11 - 제415조의2 충족 - 위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가일 것 - 감사위원회 대표는 사외이사일 것 - 사외이사 3인 - 정석우 사외이사(경영학과 교수/CPA) - 대표: 정석우 사외이사 제542조의12 - 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임 - 주총에서 사외이사 3인을 선임하고, 이들을 감사위원회 위원으로 선임 한편, 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수있습니다. 다 . 감사위원회 활동 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 성명 정석우(출석률: 100%) 윤병철(출석률: 100%) 권순조(출석률: 100%) 찬반여부 감사위원회 '18.01.31 1. 2017년 재무제표 및 영업보고서 보고의 건2. 회계감사 진행경과 보고의 건 -- -- -- -- '18.02.28 1. 2017년 재무제표 및 영업보고서 보고의 건2. 정기주주총회 부의의안 검토의 건3. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건4. 2017년 감사실적 보고의 건5. 외부감사인의 감사결과 보고의 건 ----- ----- ----- ----- '18.04.24 1. 2018년 1분기 결산실적 보고의 건2. 회계검토 진행경과 보고의 건 -- -- -- -- '18.05.04 - 회사 현안 업무보고 - - - - '18.07.16 - 회사 현안 업무보고 - - - - '18.07.23 1. 2018년 상반기 결산실적 보고의 건2. 2018년 상반기 감사실적 보고의 건3. 회계검토 진행경과 보고의 건 --- --- --- --- 라. 준법지원인 등 성 명 주요 경력 결격요건 여부 문형우 - 서울대 대학원 법학과 수료(1996), 사법시험45회 - 법무법인 양헌 변호사(2006년 ~ 2017년) - 삼성바이오로직스 CLC팀장(2017년 ~ 현재) 적격 (상법시행령 제41조 2호) 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당 사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당 사는 공시대상기간 중 현재까지 경영권 경쟁 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 삼성물산 최대주주 보통주 28,742,466 43.44 28,742,466 43.44 - 삼성전자 특수관계인 보통주 20,836,832 31.49 20,836,832 31.49 - 삼성생명보험(특별계정) 특수관계인 보통주 57,192 0.09 52,487 0.08 - 김태한 특수관계인 보통주 46,000 0.07 45,500 0.07 - 김동중 특수관계인 보통주 4,300 0.01 4,300 0.01 - 계 보통주 49,686,790 75.10 49,681,585 75.09 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - (1) 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 삼성물산주식회사 141,483 이영호 - - - 이재용 등 32.97 고정석 - - - - - 정금용 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ※ 상기 사항 중 출자자수는 삼성물산㈜의 최근 주주명부 폐쇄일인 2017.12.31일자 기준 보통주 및 우선주주수를 합산한 수치이며, 대표이사, 업무집행자, 최대주주 지분율은 공시서류작성기준일인 2018.9.30일자 기준입니다. - 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2016.02.18 윤주화 - - - - - 2018.03.22 최치훈 - - - - - 2018.03.22 김신 - - - - - 2018.03.22 김봉영 - - - - - 2018.03.22 이영호 - - - - - 2018.03.22 고정석 - - - - - 2018.03.22 정금용 - - - - - ※ 상기 변동일은 윤주화, 최치훈, 김신, 김봉영 대표이사는 사임일이며, 이영호, 고정석, 정금용 대표이사는 취임일입니다.※ 공시대상기간 중 주식소유현황의 지분율 변동은 날짜별 성명 및 지분의 변동내역을 전자공시시스템에 별도 공시하므로 삼성물산주식회사의 '18년 3분기 보고서를 참고하시기 바랍니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 49,048,903 부채총계 23,897,653 자본총계 25,151,250 매출액 29,279,046 영업이익 881,268 당기순이익 481,104 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 삼성바이오로직스 주식회사의 최대주주인 삼성물산 주식회사(영문명: SamsungC Corporation)는 서울특별시 송파구 올림픽로35길 123(신천동)에 소재하며,영위하는 사업부문은 국내외의 건축, 토목, 플랜트, 주택 분야의 사업을 영위하고있는 건설부문과 자원개발, 철강, 화학, 산업소재, 섬유 등 다양한 방면에서국제무역을 하고 있는 상사부문, 의류제품 제조, 판매사업과 모제품(직물)가공,판매사업을 하는 패션부문, 조경사업과 에버랜드(드라이파크), 캐리비안베이(워터파크), 골프장 및 전문급식, 식자재유통사업(삼성웰스토리)을 영위 운영하는리조트부문, 바이오 의약품 위탁생산사업 및 바이오시밀러 사업으로 구성되어있습니다. ※ 최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 삼성물산주식회사의 2018년 3분기보고서를 참조하시기 바랍니다. 2. 최대주주 변동 현황 공시대상기간(최근 3사업연도)의 최대주주 변동내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2011년 04월 22일 舊 제일모직 600,000 40.00% 설립 2011년 04월 22일 삼성전자 600,000 40.00% 설립 2015년 09월 02일 삼성물산 14,069,833 51.04% 주) 주) 기존에 당사의 주주였던 舊 제일모직과 舊 삼성물산의 합병 후 존속법인인舊 제일모직이 삼성물산으로 사명을 변경함에 따라 삼성물산이 단독 최대주주로 변경됨. 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 삼성물산 28,742,466 43.44% - 삼성전자 20,836,832 31.49% - 우리사주조합 109,146 0.18% - ※ 상기 지분율은 '18.9.30 기준 보통주 발행주식총수 66,165,000주 기준입니다. 나. 소 액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 80,175 99.95% 14,238,562 21.52% 발행주식총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주 ※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 '17.12.31 기준임. 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제11조 (주식의 발행 및 배정)① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서(본 호의 발행주식총수는 본 호에 따라 신규로 발행되는 주식을 합산하여 계산함) 재무구조의 개선, 신기술의 도입, 전략적 제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서(본 호의 발행주식총수는 본 호에 따라 신규로 발행되는 주식을 합산하여 계산함) 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고, 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 불특정 다수인에게 이를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계법규에서 정하는합리적인 기준에 따라 특정한 유ㅇ형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고 하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고에 갈음할 수 있다.④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 본 회사가 신주를 배정함에 있어 해당 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우 그러한 주식의 처리방법은 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 인터넷 홈페이지(http://www.samsungbiologics.com)다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유발생시 중앙일보에 게재 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종류 '18.9월 '18.8월 '18.7월 '18.6월 '18.5월 '18.4월 보통주 주가 최고 546,000 464,000 429,000 451,500 435,000 584,000 최저 458,000 378,000 371,000 381,000 359,500 473,000 평균 488,029 440,250 407,727 417,868 402,800 521,310 거래량 최고(일) 490,554 623,311 796,570 689,971 2,332,526 665,027 최저(일) 73,668 67,409 81,484 83,578 183,062 91,013 월간(천주) 3,143 5,064 4,705 4,494 13,330 6,786 ※ 당사는 '16.11.10일자로 유가증권시장에 상장하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 등기임원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김태한 남 1957.11 대표이사 등기임원 상근 대표이사 - 삼성바이오로직스 대표이사('11.04~)- 삼성신사업추진단('08.05~'11.04)- 삼성토탈 기획담당 임원('00.01~'08.05)- Univ of Texas, Austin 화학공학 박사 45,500 - 7년 5개월 2020.03.23 김동중 남 1965.02 사내이사 등기임원 상근 경영지원총괄 - 삼성바이오로직스 경영자원혁신센터장('17.04~)- 삼성바이오로직스 경영지원실장('14.12~'17.03)- 삼성전자 생산기술연구소 기획지원팀장('13.12~'14.11)- 삼성전자 S.LSI 사업부 지원팀장('12.12~'13.12)- 아주대 경영학 석사 4,300 - 3년 9개월 2019.08.09 정석우 남 1962.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원장) - 고려대 경영대학 경영학과 교수('97.03~)- 한국회계기준위원회 비상임위원 (2016~현재)- State Univ. of New York, Buffalo 경영학 박사 - - 2년 2개월 2019.08.09 윤병철 남 1962.11 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원) - 김 변호사('92.03~)- 국제상업회의소(ICC) 국제중재법원 상임위원('13.04~)- 서울대 법학 석사 - - 2년 2개월 2019.08.09 권순조 남 1965.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원) - 인하대 생명공학과 교수('13.03~)- 미국 유타주립대학교 교수('06~'13)- Univ. of Califonia, Irvine 생물공학 박사 - - 2년 2개월 2019.08.09 나. 미등기임원 현황 (기준일 : 2018년 9월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤광훈 남 1956.07 부사장 미등기 상근 공정운영 총괄 - 삼성바이오로직스 CMO2장('18.05~)- 삼성바이오로직스 EPCV혁신센터장('17.04~'18.04)- 삼성바이오로직스 엔지니어링본부장('13.01~'17.03)- 삼성엔지니어링 해외영업담당부장('93.09~'02.12)- 한효과학기술원('92.02~'93.08)- Swiss Federal Institute 화학공학 박사 3,400 - 5년 9개월 이규성 남 1960.10 부사장 미등기 상근 공정운영 총괄 - 삼성바이오로직스 CMO1장('18.05~)- 삼성바이오로직스 고객만족센터장('17.04~'18.04)- 삼성바이오로직스 생산본부장('11.04~'17.03)- BMS社 Global 기술운영 A.Director('05.05~'10.10)- Merck社 Bio 생산팀리더('95.10~'05.04)- Purdue University 화학공학 박사 13,600 - 7년 5개월 존림 남 1961.10 부사장 미등기 상근 공정운영 담당 - 삼성바이오로직스 CMO2 담당부사장('18.09~)- Roche社 Global Product Development CFO('10.01~'18.08)- Genentech社 Global Manufacturing, Supply Chain and Outsourcing CFO('04.03~'09.12)- Northwestern Univ. MBA - - 1개월 김인규 남 1965.07 전무 미등기 상근 공정운영 총괄 - 삼성바이오로직스 P3 고객만족센터장('18.05~)- 삼성바이오로직스 제조혁신센터장('17.04~'18.04)- 삼성바이오로직스 공정담당('16.01~'17.03)- 유니와이드테크/한국정보공학 ('01.02~'02.03)- 삼성엔지니어링('94.02~'01.01)- 삼성토탈('89.06~'94.01)- 연세대 경제학 석사 3,913 - 2년 8개월 제임스박 남 1966.04 전무 미등기 상근 수주전략기획/마케팅담당 - 삼성바이오로직스 Global BD센터장('18.03~)- 삼성바이오로직스 Global BD2팀장('17.04~.18.02)- 삼성바이오로직스 Global BD Planning팀장('16.05~'17.03)- 삼성바이오로직스 Global BD팀('15.12~'16.04)- BMS社, Global BD Director('04.01~'15.10)- Merck社 Mfg division, Change Agent('00.01~'04.01)- Columbia University 산업공학 석사 3,000 - 2년 10개월 윤호열 남 1963.08 상무 미등기 상근 사업기획/운영지원 담당 - 삼성바이오로직스 CC('17.04~)- 삼성바이오로직스 사업운영담당('15.02~'17.03)- 삼성바이오로직스 사업운영팀장('14.12~'15.02)- 삼성바이오로직스 지원팀장('11.07~'14.12)- 삼성토탈 경영기획팀장('04.10~'11.04)- State Univ. of New York, Stony Brook 기술경영학 석사 2,590 - 6년 9개월 이희승 남 1961.06 상무 미등기 상근 인프라지원 담당 - 삼성바이오로직스 안전환경팀장('18.05~)- 삼성바이오로직스 엔지니어링지원팀장('17.04~'18.04)- 삼성바이오로직스 Infra지원센터장('15.12~'17.03)- 삼성바이오로직스 Facility기술팀장('13.12~'15.11)- 삼성토탈 PJ 1팀장('09.01~'13.12)- 부산대 기계설계학 학사 - - 4년 9개월 김용신 남 1964.05 상무 미등기 상근 인사총괄 - 삼성바이오로직스 글로벌고객지원팀장(HR)('17.04~)- 삼성바이오로직스 인사팀장('14.12~'17.03)- 삼성바이오로직스 인사부장('11.07~'14.11)- 삼성전자 VD 인사기획그룹 담당부장('10.12~'11.06)- 삼성전자 헝가리법인 인사('05.01~'09.03)- 경희대 노어노문학 학사 3,971 - 2년 9개월 황완구 남 1972.02 상무 미등기 상근 Quality Control 담당 - 삼성바이오로직스 EPCV혁신센터 P3 QC팀장('18.05~)- 삼성바이오로직스 EPCV혁신센터 P3담당('18.03~'18.04)- 삼성바이오로직스 EPCV혁신센터 담당임원('17.11~'18.02)- 삼성전자 메모리D기술팀장('15.12~'17.11)- 삼성전자 메모리환경안전그룹장('14.06~'15.12)- 서울대 화학 박사 - - 10개월 댄슬론 남 1951.01 상무 미등기 상근 정제공정 담당 - 삼성바이오로직스 정제팀장('14.01~)- Biogen社 Director('02.02~'04.01)- Florida International University 생물학 학사 - - 4년 9개월 제임스최 남 1967.08 상무 미등기 상근 정보전략/IT담당 - 삼성바이오로직스 정보전략팀장('14.08~)- Beckman Coulter社, 정보전략 임원('09.07~'14.07)- Altegrity社, 정보전략 임원('05.05~'09.01)- University of Southern Califonia MBA 711 - 4년 1개월 닉뷰몽 남 1963.08 상무 미등기 상근 Quality Assurance 담당 - 삼성바이오로직스 QA센터('18.01~)- 삼성바이오로직스 QA-DS2팀장('17.04~'18.01)- 삼성바이오로직스 QA팀장('16.04~'17.03)- Genentech社, 임원('09.10~'16.03)- Amgen社 부장('07.01~'09.10)- University of Califonia, Irvine MBA 3,482 - 2년 9개월 이충우 남 1969.12 상무 미등기 상근 Facility 운영 담당 - 삼성바이오로직스 설비기술팀장('17.04~)- 삼성바이오로직스 설비보전팀장('15.12~'17.03)- 삼성바이오로직스 MV팀장('15.02~'15.12)- 삼성바이오로직스 PM팀장('13.09~'15.02)- 삼성바이오로직스 시스템기술팀장('11.07~'13.08)- 삼성전자 신사업추진단 차장('10.09~'11.06)- 한양대 전기공학 학사 671 - 1년 4개월 심병화 남 1968.01 상무 미등기 상근 경영혁신 담당 - 삼성바이오로직스 경영혁신팀장('18.03~)- 삼성바이오로직스 재경팀장('14.12~'18.02)- 삼성물산 일본본사 동경사무소('05.10~'10.03)- 삼성물산 전략기획실 금융팀('96.01~'05.09)- 서강대 경제학 학사 2,100 - 7개월 마이클가비 남 1973.08 상무 미등기 상근 DS공정 담당 - 삼성바이오로직스 DS공정담당('18.03~)- 삼성바이오로직스 배양팀장('12.04~'18.02)- Shire社, 배양공정 부장('11.04~'12.03)- Genentech社, 배양공정 차장('04.06~'11.03)- University of Missouri, Rolla 화학공학 학사 - - 7개월 ※ 임원 보유주식수는 2018년 9월 30일 기준이며, 이후 변동 현황은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)의 '임원·주요주주 특정증권 등 소유 상황 보고서 ' 를 참조하시기 바랍니다 다. 타 회사 임원겸직 현황 해당사항 없습니다. ※ 정석우 사외이사의 SGI서울보증 사외이사 임기는 '18.3월로 만료되었습니다. 라. 공시기준일 이후 미등기임원의 변동해당사항 없습니다. 마. 직원의 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 공정직 남 561 - 26 - 587 3 - - - 공정직 여 265 - 19 - 284 3 - - - 연구직 남 301 - 158 - 459 2 - - - 연구직 여 361 - 96 - 457 2 - - - 지원직 남 246 - 22 - 268 2 - - - 지원직 여 130 - 6 - 136 2 - - - 성별합계 남 1,108 - 206 - 1,314 3 60,400 48 - 성별합계 여 756 - 121 - 877 3 32,103 38 - 합 계 1,864 - 327 - 2,191 3 92,503 44 - ※ 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출 하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.※ 상기 직원의 수는 본사기준이며, 사내이사(2명) 제외 기준입니다. 직원의 수는 휴직자를 포함하여 기재하였습니다. ※ 1인 평균급여액인은 연간 평균 재직자 수 2,095명(남: 1,252명, 여: 843명) 기준으로 산출하였습니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 2 - - 감사위원회 위원 3 - - 계 5 10,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 3,137 627 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 2,962 1,481 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 176 59 - 감사 - - - - ※ 감사위원회 위원 3명은 사외이사 3명으로 구성됨.※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준임.※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액임. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 연간 평균인원수로 나누어 계산하였음. 3. 보수지급기준 - 등기이사(상근이사 2명, 사외이사 3명) 보수 지급 기준은 당사 정관 제 40조에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있음. - 보수총액은 실 지급액 기준으로 충당성 인건비 제외 금액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산 보수현황> 개인별 보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 개인별 보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 등의 현황 (1) 기업집단의 개요 ① 기업집단의 명칭 : 삼성 ② 기업집단의 동일인 : 이재용 (2) 기업집단에 소속된 회사 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 삼성그룹에 속한 계열회사로서2018년 3분기말 현재 62개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는총 16개사이며, 비상장사는 46개사입니다. (2018.9월말 현재) 구 분 회사수 회사명 법인등록번호 상장사 16 삼성물산㈜ 1101110015762 삼성전자㈜ 1301110006246 삼성에스디아이㈜ 1101110394174 삼성전기㈜ 1301110001626 삼성화재해상보험㈜ 1101110005078 삼성중공업㈜ 1101110168595 삼성생명보험㈜ 1101110005953 ㈜멀티캠퍼스 1101111960792 삼성증권㈜ 1101110335649 삼성에스디에스㈜ 1101110398556 삼성카드㈜ 1101110346901 삼성엔지니어링㈜ 1101110240509 ㈜에스원 1101110221939 ㈜제일기획 1101110139017 ㈜호텔신라 1101110145519 삼성바이오로직스㈜ 1201110566317 비상장사 46 ㈜서울레이크사이드 1101110504070 ㈜삼우종합건축사사무소 1101115494151 ㈜씨브이네트 1101111931686 삼성바이오에피스㈜ 1201110601501 삼성디스플레이㈜ 1345110187812 삼성코닝어드밴스드글라스(유) 1648140000991 에스유머티리얼스㈜ 1648110061337 스테코㈜ 1647110003490 세메스㈜ 1615110011795 삼성전자서비스㈜ 1301110049139 삼성전자판매㈜ 1801110210300 삼성전자로지텍㈜ 1301110046797 수원삼성축구단㈜ 1358110160126 삼성메디슨㈜ 1346110001036 삼성화재애니카손해사정㈜ 1101111595680 삼성화재서비스손해사정㈜ 1101111237703 ㈜삼성화재금융서비스보험대리점 1101116002424 대정해상풍력발전(주) 2201110095315 삼성선물㈜ 1101110894520 삼성자산운용㈜ 1701110139833 ㈜생보부동산신탁 1101111617434 삼성생명서비스손해사정㈜ 1101111855414 삼성에스알에이자산운용㈜ 1101115004322 ㈜삼성생명금융서비스보험대리점 1101115714533 에스디플렉스㈜ 1760110039005 제일패션리테일㈜ 1101114736934 네추럴나인(주) 1101114940171 삼성웰스토리㈜ 1101115282077 ㈜시큐아이 1101111912503 에스티엠㈜ 2301110176840 에스코어㈜ 1101113681031 오픈핸즈㈜ 1311110266146 ㈜미라콤아이앤씨 1101111617533 삼성카드고객서비스㈜ 1101115291656 ㈜휴먼티에스에스 1101114272706 에스원씨알엠㈜ 1358110190199 신라스테이㈜ 1101115433927 에이치디씨신라면세점㈜ 1101115722916 ㈜삼성경제연구소 1101110766670 ㈜삼성라이온즈 1701110015786 삼성벤처투자㈜ 1101111785538 삼성액티브자산운용㈜ 1101116277382 삼성헤지자산운용㈜ 1101116277390 ㈜하만인터내셔널코리아 1101113145673 레드벤드소프트웨어코리아 ㈜ 1101113613315 에스비티엠 주식회사 1101116536556 計 62 (3) 관련법령상의 규제내용 등 - 관련법령상의 규제내용 등 ·“독점규제 및 공정거래에 관한 법률”上 상호출자제한기업집단 등 ① 지정시기 : 2018年 5月 1日 ② 규제내용 요약 ·상호출자의 금지 ·계열사 채무보증 금지 ·금융·보험사의 계열사 의결권 제한 ·대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 ·비상장사 중요사항 공시 ·기업집단 현황 등에 관한 공시 (4) 계열회사의 지분현황 ① 국내법인 ※ 기준일 2018년 9월말, 보통주 기준 (단위 : %) 피출자회사출자회사 삼 성물 산 삼 성전 자 삼 성SDI 삼 성전 기 삼 성중공업 호 텔신 라 삼 성엔지니어링 제 일기 획 에스원 삼 성SDS 삼 성라 이온 즈 삼 성경 제연구소 삼성물산 4.7 0.1 7.0 17.1 1.0 삼성전자 19.6 23.7 16.0 5.1 25.2 22.6 29.8 삼성SDI 0.4 0.1 11.7 11.0 29.6 삼성전기 2.2 23.8 삼성중공업 1.0 제일기획 0.1 67.5 호텔신라 에스원 삼성경제연구소 삼성SDS 삼성생명보험 0.1 8.2 0.3 0.3 3.1 7.8 0.1 0.1 5.4 0.1 14.8 삼성화재해상보험 1.4 0.2 1.0 삼성증권 3.1 1.3 삼성카드 1.3 3.0 1.9 삼성디스플레이 삼성바이오로직스 삼성자산운용 미라콤아이엔씨 Harman InternationalIndustries Inc Red Bend Software Ltd. 計 0.1 14.3 19.8 24.0 21.9 17.4 19.0 28.4 20.6 39.7 67.5 100.0 ※ 기준일 2018년 9월말, 보통주 기준 (단위 : %) 피출자회사출자회사 스테코 세메스 삼 성전 자서비스 삼 성전 자판 매 수 원삼 성축구단 삼 성전 자로지텍 삼 성디스플레이 삼 성메디슨 삼 성바이오로직스 삼 성바이오에피스 삼성코닝어드밴스드글라스 에스유머티리얼스 삼성물산 43.4 삼성전자 70.0 91.5 99.3 100.0 100.0 84.8 68.5 31.5 삼성SDI 15.2 삼성전기 삼성중공업 제일기획 100.0 호텔신라 에스원 삼성경제연구소 삼성SDS 삼성생명보험 0.1 삼성화재해상보험 삼성증권 삼성카드 삼성디스플레이 50.0 50.0 삼성바이오로직스 94.6 삼성자산운용 미라콤아이엔씨 Harman InternationalIndustries Inc Red Bend Software Ltd. 計 70.0 91.5 99.3 100.0 100.0 100.0 100.0 68.5 75.0 94.6 50.0 50.0 ※ 기준일 2018년 9월말, 보통주 기준 (단위 : %) 피출자회사출자회사 씨브이네트 서 울레이크사이드 삼우종합건축사사무소 에스디플렉스 제일패션리테일 네추럴나인 삼 성웰스토리 대 정해 상풍 력발 전 시 큐아 이 휴 먼티에스에스 에스원씨알엠 에 스티 엠 삼성물산 40.1 100.0 100.0 100.0 51.0 100.0 8.7 삼성전자 삼성SDI 50.0 100.0 삼성전기 삼성중공업 50.1 제일기획 호텔신라 에스원 100.0 100.0 삼성경제연구소 삼성SDS 9.4 56.5 삼성생명보험 삼성화재해상보험 삼성증권 삼성카드 삼성디스플레이 삼성바이오로직스 삼성자산운용 미라콤아이엔씨 Harman InternationalIndustries Inc Red Bend Software Ltd. 計 49.5 100.0 100.0 50.0 100.0 51.0 100.0 50.1 65.2 100.0 100.0 100.0 ※ 기준일 2018년 9월말, 보통주 기준 (단위 : %) 피출자회사출자회사 멀 티캠퍼스 에 스코 어 오 픈핸 즈 미라콤아이앤씨 신 라스테이 HDC신라면세점 에스비티엠 삼 성생 명보 험 생 보부동산신 탁 삼 성생 명서비스손해사정 삼성에스알에이자산운용 삼 성생 명금 융서비스보 험대리점 삼성물산 19.3 삼성전자 삼성SDI 삼성전기 삼성중공업 제일기획 5.2 5.4 호텔신라 100.0 50.0 100.0 에스원 0.6 0.6 삼성경제연구소 15.2 삼성SDS 47.2 81.8 100.0 83.6 삼성생명보험 0.0 50.0 99.8 100.0 100.0 삼성화재해상보험 삼성증권 삼성카드 삼성디스플레이 삼성바이오로직스 삼성자산운용 미라콤아이엔씨 0.5 Harman InternationalIndustries Inc Red Bend Software Ltd. 計 62.4 88.1 100.0 89.6 100.0 50.0 100.0 19.3 50.0 99.8 100.0 100.0 ※ 기준일 2018년 9월말, 보통주 기준 (단위 : %) 피출자회사출자회사 삼 성화 재해 상보 험 삼 성화 재애니카손 해사 정 삼 성화 재서비스손 해사 정 삼 성화 재금 융서비스보 험대리점 삼 성증 권 삼 성카 드 삼성카드고객서비스 삼 성자 산운 용 삼 성선 물 삼 성벤 처투 자 삼성액티브자산운용 삼성헤지자산운용 삼성물산 16.7 삼성전자 16.3 삼성SDI 16.3 삼성전기 17.0 삼성중공업 17.0 제일기획 호텔신라 에스원 삼성경제연구소 삼성SDS 삼성생명보험 15.0 29.5 71.9 100.0 삼성화재해상보험 100.0 100.0 100.0 삼성증권 100.0 16.7 삼성카드 100.0 삼성디스플레이 삼성바이오로직스 삼성자산운용 100.0 100.0 미라콤아이엔씨 Harman InternationalIndustries Inc Red Bend Software Ltd. 計 15.0 100.0 100.0 100.0 29.5 71.9 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 ※ 기준일 2018년 9월말, 보통주 기준 (단위 : %) 피출자회사출자회사 하만인터내셔널코리아 레드벤드소프트웨어코리아 삼성물산 삼성전자 삼성SDI 삼성전기 삼성중공업 제일기획 호텔신라 에스원 삼성경제연구소 삼성SDS 삼성생명보험 삼성화재해상보험 삼성증권 삼성카드 삼성디스플레이 삼성바이오로직스 삼성자산운용 미라콤아이엔씨 Harman InternationalIndustries Inc 100.0 Red Bend Software Ltd. 100.0 計 100.0 100.0 ② 해외법인 투자사명 피투자사명 보통주지분율 ㈜삼우종합건축사사무소 SAMOO DESIGNERS ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED 100.0 Samsung C America Inc. Meadowland Distribution 100.0 Samsung C America Inc. SAMSUNG OIL GAS USA CORP 10.0 Samsung C America Inc. Samsung Green repower, LLC 100.0 Samsung C America Inc. Samsung Solar Construction Inc. 100.0 Samsung C America Inc. QSSC, S.A. de C.V. 20.0 Samsung C America Inc. Samsung Solar Energy LLC 100.0 Samsung C America Inc. S-print Inc 24.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRW EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE SKW EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE SKW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRW LP Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE SKW LP Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE WIND PA GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE WIND PA LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRS Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRS Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE K2 EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE K2 EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE KS HOLDINGS GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE KS HOLDINGS LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Belle River LP Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Armow EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Armow EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Armow LP Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 1 LP H.LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Wind GP Holding Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 2 LP Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Development GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Development LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Windsor Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Southgate Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Construction Management GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Construction Management LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE DEVELOPMENT GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE DEVELOPMENT LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE BRW EPC GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE BRW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 1 GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 2 GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Belle River GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE NK1 EPC GP Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE NK1 EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Summerside Construction GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Summerside Construction LP 100.0 Samsung Green repower, LLC SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC 50.0 SP Armow Wind Ontario GP Inc SP Armow Wind Ontario LP 0.0 Samsung C Oil Gas Parallel Corp. PLL Holdings LLC 83.6 Samsung C Oil Gas Parallel Corp. PLL E LLC 90.0 SRE GRW EPC GP Inc. SRE GRW EPC LP 0.0 SRE SKW EPC GP Inc. SRE SKW EPC LP 0.0 PLL Holdings LLC Parallel Petroleum LLC 61.0 SRE GRW LP Holdings LP Grand Renewable Wind LP Inc. 45.0 SRE SKW LP Holdings LP South Kent Wind LP Inc. 50.0 SRE WIND PA GP INC. SRE WIND PA LP 0.0 SRE GRS Holdings GP Inc. Grand Renewable Solar GP Inc. 50.0 SRE GRS Holdings GP Inc. SRE GRS Holdings LP 0.0 SRE K2 EPC GP Inc. SRE K2 EPC LP 0.0 SRE KS HOLDINGS GP INC. KINGSTON SOLAR GP INC. 50.0 SRE KS HOLDINGS GP INC. SRE KS HOLDINGS LP 0.0 SRE Belle River LP Holdings LP SP Belle River Wind LP 42.5 SP Belle River Wind GP Inc SP Belle River Wind LP 0.0 SRE Armow EPC GP Inc. SRE Armow EPC LP 0.0 SRE Armow LP Holdings LP SP Armow Wind Ontario LP 50.0 SRE North Kent 1 LP H.LP North Kent Wind 1 LP 35.0 SRE Wind GP Holding Inc. SP Armow Wind Ontario GP Inc 50.0 SRE Wind GP Holding Inc. SRE GRW LP Holdings LP 0.0 SRE Wind GP Holding Inc. SRE SKW LP Holdings LP 0.0 SRE Wind GP Holding Inc. SRE Armow LP Holdings LP 0.0 SRE Wind GP Holding Inc. South Kent Wind GP Inc. 50.0 SRE Wind GP Holding Inc. Grand Renewable Wind GP Inc. 50.0 South Kent Wind GP Inc. South Kent Wind LP Inc. 0.0 Grand Renewable Wind GP Inc. Grand Renewable Wind LP Inc. 0.0 North Kent Wind 1 GP Inc North Kent Wind 1 LP 0.0 SRE North Kent 2 LP Holdings LP North Kent Wind 2 LP 50.0 North Kent Wind 2 GP Inc North Kent Wind 2 LP 0.0 SRE Solar Development GP Inc. SRE Solar Development LP 0.0 SRE Solar Construction Management GP Inc. SRE Solar Construction Management LP 0.0 SRE DEVELOPMENT GP INC. SRE DEVELOPMENT LP 0.0 SRE BRW EPC GP INC. SRE BRW EPC LP 0.0 SRE North Kent 1 GP Holdings Inc SRE North Kent 1 LP H.LP 0.0 SRE North Kent 1 GP Holdings Inc North Kent Wind 1 GP Inc 50.0 SRE North Kent 2 GP Holdings Inc SRE North Kent 2 LP Holdings LP 0.0 SRE North Kent 2 GP Holdings Inc North Kent Wind 2 GP Inc 50.0 SRE Belle River GP Holdings Inc SRE Belle River LP Holdings LP 0.0 SRE Belle River GP Holdings Inc SP Belle River Wind GP Inc 50.0 SRE NK1 EPC GP Inc SRE NK1 EPC LP 0.0 SRE Summerside Construction GP Inc. SRE Summerside Construction LP 0.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 1 LLC 100.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 2 LLC 100.0 Samsung Solar Energy 1 LLC CS SOLAR LLC 50.0 Samsung C Deutschland GmbH SCNT Investment Atlantic SPRL 0.0 Samsung C Deutschland GmbH POSS-SLPC, s.r.o 20.0 Samsung C Deutschland GmbH Solluce Romania 1 B.V. 20.0 Samsung C Deutschland GmbH S.C. Otelinox S.A 94.3 Solluce Romania 1 B.V. LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L. 78.0 Cheil Holding Inc. Samsung Const. Co. Phils.,Inc. 75.0 Samsung C Singapore Pte., Ltd. Samsung Chemtech Vina LLC 48.3 Samsung C Singapore Pte., Ltd. S-print Inc 16.0 Samsung C Singapore Pte., Ltd. PT. INSAM BATUBARA ENERGY 10.0 Samsung C Singapore Pte., Ltd. Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd 30.0 Samsung C Singapore Pte., Ltd. S Biofuel PTE.LTD 12.6 S Biofuel PTE.LTD PT. Gandaerah Hendana 95.0 S Biofuel PTE.LTD PT. Inecda 95.0 Samsung C Hongkong Ltd. Samsung C Thailand Co., Ltd 13.2 Samsung C Hongkong Ltd. 천진국제무역공사 100.0 Samsung C Hongkong Ltd. SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD 100.0 Samsung C Hongkong Ltd. Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd. 45.0 삼성전자㈜ Samsung Japan Corporation 100.0 삼성전자㈜ Samsung R Institute Japan Co. Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics America, Inc. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Canada, Inc. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. 63.6 삼성전자㈜ Samsung Electronics (UK) Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics(London) Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Holding GmbH 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Iberia, S.A. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics France S.A.S 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Italia S.P.A. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Europe Logistics B.V. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Benelux B.V. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Overseas B.V. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Portuguesa S.A. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Nordic Aktiebolag 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Austria GmbH 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Slovakia s.r.o 55.7 삼성전자㈜ Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd. 75.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Vina Electronics Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Asia Private Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung India Electronics Private Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung R Institute India-Bangalore Private Limited 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Australia Pty. Ltd. 100.0 삼성전자㈜ PT Samsung Electronics Indonesia 100.0 삼성전자㈜ Thai Samsung Electronics Co., Ltd. 91.8 삼성전자㈜ Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. 69.1 삼성전자㈜ Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd. 89.6 삼성전자㈜ Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd. 48.2 삼성전자㈜ Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd. 90.0 삼성전자㈜ Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd. 73.7 삼성전자㈜ Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Semiconductor (China) R Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung SemiConductor Xian 100.0 삼성전자㈜ Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Egypt S.A.E 0.1 삼성전자㈜ Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd. 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre) 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronica da Amazonia Ltda. 87.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Argentina S.A. 98.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Chile Limitada 4.1 삼성전자㈜ Samsung Electronics Rus Company LLC 100.0 삼성전자㈜ Samsung Electronics Rus Kaluga LLC 100.0 삼성전자㈜ Tianjin Samsung LED Co., Ltd. 100.0 삼성바이오에피스 SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED 100.0 삼성바이오에피스 Samsung Bioepis NL B.V. 100.0 삼성바이오에피스 Samsung Bioepis CH GmbH 100.0 삼성바이오에피스 SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD 100.0 삼성바이오에피스 SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED 100.0 삼성바이오에피스 Samsung Bioepis TR Pharmaceutical Distributor LLC 100.0 삼성바이오에피스 SAMSUNG BIOEPIS IL LTD 100.0 삼성바이오에피스 SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA 100.0 삼성디스플레이㈜ Intellectual Keystone Technology LLC 41.9 삼성디스플레이㈜ Samsung Display Slovakia s.r.o. 100.0 삼성디스플레이㈜ Samsung Display Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이㈜ Samsung Suzhou Module Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이㈜ Samsung Suzhou LCD Co., Ltd. 60.0 삼성디스플레이㈜ Samsung Display Dongguan Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이㈜ Samsung Display Tianjin Co., Ltd. 95.0 삼성디스플레이㈜ Novaled GmbH 9.9 세메스㈜ SEMES America, Inc. 100.0 세메스㈜ SEMES (XIAN) Co., Ltd. 100.0 삼성메디슨(주) Samsung Medison India Private Ltd. 100.0 Studer Japan Ltd. Harman International Japan Co., Ltd. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. NeuroLogica Corp. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Dacor Holdings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung HVAC America, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. SmartThings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Oak Holdings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Joyent, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Prismview, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Semiconductor, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Research America, Inc 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Electronics Home Appliances America, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung International, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Harman International Industries, Inc. 100.0 Dacor Holdings, Inc. Dacor 100.0 Dacor Holdings, Inc. EverythingDacor.com, Inc. 100.0 Dacor Holdings, Inc. Distinctive Appliances of California, Inc. 100.0 Dacor Dacor Canada Co. 100.0 Samsung Oak Holdings, Inc. Stellus Technologies, Inc. 100.0 Samsung Semiconductor, Inc. Samsung Austin Semiconductor LLC. 100.0 Samsung Electronics Canada, Inc. AdGear Technologies Inc. 100.0 Samsung Electronics Canada, Inc. SigMast Communications Inc. 100.0 Samsung Research America, Inc SAMSUNG NEXT LLC 100.0 Samsung Research America, Inc Viv Labs, Inc. 100.0 SAMSUNG NEXT LLC SAMSUNG NEXT FUND LLC 100.0 Samsung International, Inc. Samsung Mexicana S.A. de C.V 100.0 Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV 100.0 Harman International Industries, Inc. Studer Japan Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Industries Canada Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Becker Automotive Systems, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Professional, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Red Bend Software Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Connected Services, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Financial Group LLC 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Belgium SA 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Consumer Division Nordic ApS 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Consumer Finland OY 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman France SNC 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International SNC 0.0 Harman International Industries, Inc. Harman Inc. Co. KG 66.0 Harman International Industries, Inc. Harman KG Holding, LLC 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Finance International, SCA 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Finance International GP S.a.r.l 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Singapore Pte. Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Industries Holdings Mauritius Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V. 99.9 Harman Becker Automotive Systems, Inc. Harman International Estonia OU 100.0 Harman Investment Group, LLC Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft 5.0 Harman Investment Group, LLC Harman do Brasil Industria Electronica e Participacoes Ltda. 100.0 Harman Professional, Inc. AMX UK Limited 100.0 Harman Professional, Inc. Harman Professional Singapore Pte. Ltd 100.0 Harman Professional, Inc. Harman da Amazonia Industria Electronica e Participacoes Ltda. 0.0 Harman Professional, Inc. Harman do Brasil Industria Electronica e Participacoes Ltda. 0.0 Red Bend Software Inc. Red Bend Software SAS 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services Engineering Corp. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services South America S.R.L. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services AB. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services UK Ltd. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. 1.6 Harman Connected Services, Inc. Global Symphony Technology Group Private Ltd. 100.0 Harman Financial Group LLC Harman International (India) Private Limited 0.0 Harman Financial Group LLC Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V. 0.1 Harman Financial Group LLC Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V. 0.0 Samsung Electronics (UK) Ltd. Samsung Semiconductor Europe Limited 100.0 Samsung Electronics Holding GmbH Samsung Semiconductor Europe GmbH 100.0 Samsung Electronics Holding GmbH Samsung Electronics GmbH 100.0 Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o. 31.4 Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. Samsung Electronics Slovakia s.r.o 44.3 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. 36.4 Samsung Electronics Benelux B.V. SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics West Africa 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics East Africa 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Egypt S.A.E 99.9 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Israel Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L 99.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Turkey 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Semiconductor Israel R Center,Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Levant Co.,Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Maghreb Arab 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Venezuela, C.A. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronica da Amazonia Ltda. 13.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Chile Limitada 95.9 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Peru S.A.C. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Ukraine Company LLC 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung R Institute Rus LLC 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Central Eurasia LLP 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd 100.0 Samsung Electronics Nordic Aktiebolag Samsung Nanoradio Design Center 100.0 AKG Acoustics Gmbh Harman Professional Denmark ApS 100.0 AKG Acoustics Gmbh Studer Professional Audio Gmbh 100.0 Harman Professional Denmark ApS Martin Professional Japan Ltd. 40.0 Harman Professional Denmark ApS R International BVBA 100.0 Harman Professional Denmark ApS Harman International s.r.o 100.0 Harman Professional Denmark ApS Harman Professional France SAS 100.0 Harman Professional Denmark ApS Martin Professional Pte. Ltd. 100.0 Harman France SNC Harman International SNC 100.0 Harman International SNC Harman France SNC 0.0 Harman Becker Automotive Systems Gmbh Harman International Romania SRL 0.0 Harman Becker Automotive Systems Gmbh iOnRoad Technologies Ltd 100.0 Harman Holding Gmbh Co. Kg Harman Becker Automotive Systems Gmbh 100.0 Harman Holding Gmbh Co. Kg Harman Deutschland Gmbh 100.0 Harman Holding Gmbh Co. Kg Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft 95.0 Harman Holding Gmbh Co. Kg Duran Audio B.V. 100.0 Harman Holding Gmbh Co. Kg Harman RUS CIS LLC 100.0 Harman Inc. Co. KG Harman Holding Gmbh Co. Kg 100.0 Harman Inc. Co. KG Harman Management Gmbh 100.0 Harman Inc. Co. KG Harman Hungary Financing Ltd. 100.0 Harman Connected Services GmbH Harman Connected Services OOO 100.0 Harman KG Holding, LLC Harman Inc. Co. KG 34.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman Professional Kft 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman Consumer Nederland B.V. 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman International Romania SRL 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Red Bend Ltd. 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Towersec Ltd. 100.0 Harman Hungary Financing Ltd. Harman International Industries Limited 100.0 Harman Finance International GP S.a.r.l Harman Finance International, SCA 0.0 Harman Consumer Nederland B.V. AKG Acoustics Gmbh 100.0 Harman Consumer Nederland B.V. Harman Holding Limited 100.0 Duran Audio B.V. Harman Investment Group, LLC 100.0 Duran Audio B.V. Duran Audio Iberia Espana S.L. 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Japan Co., Ltd. 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Finland OY 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services GmbH 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Poland Sp.zoo 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Limited 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Solutions (Beijing) Co., Ltd. 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd. 100.0 AMX UK Limited Knight Image Limited 100.0 AMX UK Limited Inspiration Matters Limited 100.0 AMX UK Limited Endeleo Limited 100.0 Harman Automotive UK Limited Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V. 100.0 Harman International Industries Limited Harman Automotive UK Limited 100.0 Harman International Industries Limited Martin Manufacturing (UK) Ltd 100.0 Harman International Industries Limited Arcam Limited 100.0 Harman International Industries Limited Harman International Industries PTY Ltd. 100.0 Harman Connected Services UK Ltd. Harman Connected Services Morocco 100.0 Arcam Limited A Cambridge Limited 100.0 Samsung Electronics Austria GmbH Samsung Electronics Switzerland GmbH 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o. 68.6 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Romania LLC 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l. 49.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Greece S.A. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Innoetics E.P.E. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Denmark Research Center ApS 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung France Research Center SARL 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Cambridge Solution Centre Limited 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Novaled GmbH 40.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd. 25.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics New Zealand Limited 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Philippines Corporation 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung R Institute BanglaDesh 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics HCMC CE Complex Co. Ltd,. 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd. 25.0 Samsung Asia Private Ltd. iMarket Asia Co., Ltd. 11.4 Samsung India Electronics Private Ltd. Samsung Nepal Services Pvt, Ltd 100.0 PT Samsung Electronics Indonesia PT Samsung Telecommunications Indonesia 100.0 Thai Samsung Electronics Co., Ltd. LAOS Samsung Electronics Sole Co., Ltd 100.0 Harman Professional Singapore Pte. Ltd AMX Products And Solutions Private Limited 100.0 Harman Connected Services Technologies Pvt. Ltd. INSP India Software Development Pvt. Ltd. 99.0 Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. Harman Connected Services Technologies Pvt. Ltd. 100.0 Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. INSP India Software Development Pvt. Ltd. 1.0 Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd. iMarket Asia Co., Ltd. 11.3 Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd. 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. 19.2 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Mobile R Center China-Guangzhou 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Tianjin Mobile Development Center 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung R Institute China-Shenzhen 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd. 10.3 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd. 43.1 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Beijing Samsung Telecom R Center 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd. 26.3 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics China R Center 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics (Beijing) Service Company Limited 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd. 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd. 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman (China) Technologies Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman International (China) Holdings Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd. 100.0 Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. Samsung Electronics Egypt S.A.E 0.1 Samsung Electronics Maghreb Arab Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L 1.0 Harman Industries Holdings Mauritius Ltd. Harman International (India) Private Limited 100.0 Global Symphony Technology Group Private Ltd. Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. 98.4 iOnRoad Technologies Ltd iOnRoad Ltd 100.0 Red Bend Ltd. Red Bend Software Japan Co., Ltd. 100.0 Red Bend Ltd. Red Bend Software Ltd. 100.0 Red Bend Ltd. Broadsense Ltd. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre) Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre) Samsung Electronica Colombia S.A. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre) Samsung Electronics Panama. S.A. 100.0 Samsung Electronica da Amazonia Ltda. Samsung Electronics Argentina S.A. 2.0 Harman do Brasil Industria Electronica e Participacoes Ltda. Harman da Amazonia Industria Electronica e Participacoes Ltda. 100.0 Samsung Electronics Central Eurasia LLP Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd 0.0 삼성SDI㈜ Intellectual Keystone Technology LLC 41.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI Japan Co., Ltd. 89.2 삼성SDI㈜ Samsung SDI America, Inc. 91.7 삼성SDI㈜ Samsung SDI Hungary Rt. 100.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI Europe GmbH 100.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI Battery Systems GmbH 100.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd. 100.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. 97.6 삼성SDI㈜ Samsung SDI China Co., Ltd. 100.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. 50.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI-Sungrow Energy Storage Battery Co., Lt 65.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. 50.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd. 80.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI Brasil Ltda. 45.0 삼성SDI㈜ Novaled GmbH 50.1 삼성SDI㈜ SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD. 100.0 삼성SDI㈜ Samsung Chemical Electronic Materials (SuZhou) Co., Ltd. 100.0 삼성SDI㈜ Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. 50.0 삼성SDI㈜ iMarket Asia Co., Ltd. 8.7 Samsung SDI America, Inc. Samsung SDI Brasil Ltda. 40.4 Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. 80.0 Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. Samsung SDI Brasil Ltda. 14.6 삼성전기㈜ Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd. 100.0 삼성전기㈜ Samsung Electro-Mechanics America, Inc. 100.0 삼성전기㈜ SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS GMBH 100.0 삼성전기㈜ Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd. 75.0 삼성전기㈜ Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp. 100.0 삼성전기㈜ Calamba Premier Realty Corporation 39.8 삼성전기㈜ Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd. 100.0 삼성전기㈜ Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성전기㈜ Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited 99.9 삼성전기㈜ Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 100.0 삼성전기㈜ Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 81.8 삼성전기㈜ Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd. 95.0 삼성전기㈜ Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd. 100.0 삼성전기㈜ Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 100.0 삼성전기㈜ iMarket Asia Co., Ltd. 8.7 Calamba Premier Realty Corporation Batino Realty Corporation 100.0 Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd. Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited 0.1 삼성화재해상보험㈜ SAMSUNG FIRE MARINE MANAGEMENT CORPORATION 100.0 삼성화재해상보험㈜ SAMSUNG FIRE MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE 100.0 삼성화재해상보험㈜ P.T. Asuransi Samsung Tugu 70.0 삼성화재해상보험㈜ Samsung Vina Insurance Co., Ltd 75.0 삼성화재해상보험㈜ SAMSUNG REINSURANCE PTE. LTD 100.0 삼성화재해상보험㈜ 삼성재산보험(중국)유한공사 100.0 삼성화재해상보험㈜ Samsung Fire Marine Insurance Management Middle East 100.0 삼성화재해상보험㈜ SAMSUNG FIRE MARINE CONSULTORIA EM SEGUROS LTDA. 100.0 삼성중공업㈜ Camellia Consulting Corporation 100.0 삼성중공업㈜ Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd. 100.0 삼성중공업㈜ SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD 100.0 삼성중공업㈜ 삼성중공업(영파)유한공사 100.0 삼성중공업㈜ 삼성중공업(영성)유한공사 100.0 삼성중공업㈜ 영성가야선업유한공사 100.0 삼성중공업㈜ SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED 100.0 삼성중공업㈜ Samsung Heavy Industries Mozambique LDA 100.0 삼성중공업㈜ SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES BRASIL ASSESSORIA EM PROJETOS EMPRESARIAIS LTDA. 100.0 삼성중공업㈜ SHI BRAZIL CONSTRUCTION 100.0 SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED SHI - MCI FZE 70.0 삼성생명보험㈜ Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l. 51.0 삼성생명보험㈜ 30 GRESHAM STREET(JERSEY) LIMITED 100.0 삼성생명보험㈜ THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD. 48.9 삼성생명보험㈜ Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd 90.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management (New York), Inc. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management(London) Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd. 100.0 30 GRESHAM STREET(JERSEY) LIMITED 30 GRESHAM STREET (SINGAPORE) LIMITED 100.0 Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd. Samsung Asset Management (Beijing) Ltd. 100.0 CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L 100.0 Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd Eight Seconds(Shanghai)Co., Ltd. 100.0 삼성물산㈜ MYODO METAL CO., LTD. 100.0 삼성물산㈜ Samsung C Japan Corporation 100.0 삼성물산㈜ Samsung C America Inc. 100.0 삼성물산㈜ Samsung Finance Corporation. 80.0 삼성물산㈜ Samsung E America, INC. 100.0 삼성물산㈜ SAMSUNG OIL GAS USA CORP 90.0 삼성물산㈜ Samsung Renewable Energy Inc. 100.0 삼성물산㈜ SCNT Power Norte S. De R.L. de C.V. 100.0 삼성물산㈜ QSSC, S.A. de C.V. 60.0 삼성물산㈜ Samsung C Oil Gas Parallel Corp. 100.0 삼성물산㈜ Samsung C Canada Ltd. 100.0 삼성물산㈜ Samsung C Deutschland GmbH 100.0 삼성물산㈜ Samsung C U.K. Ltd. 100.0 삼성물산㈜ Samsung C ECUK Limited 100.0 삼성물산㈜ Whessoe engineering Limited 100.0 삼성물산㈜ SCNT Investment Atlantic SPRL 100.0 삼성물산㈜ POSS-SLPC, s.r.o 50.0 삼성물산㈜ Solluce Romania 1 B.V. 80.0 삼성물산㈜ SAM investment Manzanilo.B.V 53.3 삼성물산㈜ Ecosolar OOD 100.0 삼성물산㈜ Ecoenergy Solar OOD 100.0 삼성물산㈜ Agrilplam EOOD 100.0 삼성물산㈜ Fishtrade EOOD 100.0 삼성물산㈜ Manageproject EOOD 100.0 삼성물산㈜ Solar Park EOOD 100.0 삼성물산㈜ Veselinovo Energy OOD 100.0 삼성물산㈜ Samsung C (KL) Sdn.,Bhd. 100.0 삼성물산㈜ Samsung C Malaysia SDN. BHD 100.0 삼성물산㈜ Erdsam Co., Ltd. 100.0 삼성물산㈜ Samsung Chemtech Vina LLC 51.7 삼성물산㈜ S-print Inc 40.0 삼성물산㈜ Samsung C Thailand Co., Ltd 43.9 삼성물산㈜ Cheil Holding Inc. 40.0 삼성물산㈜ Samsung Const. Co. Phils.,Inc. 25.0 삼성물산㈜ Samsung Design Philippines Inc 100.0 삼성물산㈜ PT. INSAM BATUBARA ENERGY 90.0 삼성물산㈜ Samsung C India Pte., Ltd. 100.0 삼성물산㈜ Samsung C Corporation India Private Limited 100.0 삼성물산㈜ Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd 70.0 삼성물산㈜ Samsung C Singapore Pte., Ltd. 100.0 삼성물산㈜ S Biofuel PTE.LTD 50.5 삼성물산㈜ SAMSUNG C Mongolia LLC. 70.0 삼성물산㈜ Samsung C Eng. Mongolia LLC. 100.0 삼성물산㈜ S CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC. 40.0 삼성물산㈜ Samsung C Hongkong Ltd. 100.0 삼성물산㈜ Samsung C Taiwan Co., Ltd. 100.0 삼성물산㈜ Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd. 55.0 삼성물산㈜ SAMSUNG C (SHANGHAI) CO., LTD. 100.0 삼성물산㈜ Samsung C (Xi'an) Co., Ltd. 100.0 삼성물산㈜ SAMSUNG C CORPORATION SAUDI ARABIA 100.0 삼성물산㈜ SAM Gulf Investment Limited 100.0 삼성물산㈜ Samsung C Chile Copper SpA 100.0 삼성물산㈜ SCNT Power Kelar Inversiones Limitada 100.0 삼성물산㈜ Samsung C Corporation Rus LLC 100.0 삼성물산㈜ JSC BALKHASH THERMAL POWER PLANT 50.0 삼성물산㈜ Samsung SDI America, Inc. 8.3 삼성물산㈜ Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. 2.4 삼성물산㈜ Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd 10.0 삼성물산㈜ Cheil Industries Corp., USA 100.0 삼성물산㈜ CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL 100.0 삼성물산㈜ Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd 100.0 삼성물산㈜ CHEIL INDUSTRIES INC. VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0 삼성물산㈜ Samsung C Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd 60.0 삼성물산㈜ iMarket Asia Co., Ltd. 19.3 삼성웰스토리㈜ WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED 90.0 삼성웰스토리㈜ Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD 85.0 삼성웰스토리㈜ Shanghai Welstory Food Company Limited 70.0 ㈜멀티캠퍼스 LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC 82.4 Eight Seconds(Shanghai)Co., Ltd. Eight Seconds (Shanghai) Trading Co., Ltd. 100.0 PengTai Greater China Co., Ltd. PengTai China Co., Ltd. 100.0 PengTai Greater China Co., Ltd. PengTai Taiwan Co., Ltd. 100.0 PengTai Greater China Co., Ltd. PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd. 100.0 PengTai China Co., Ltd. PengTai e-Commerce Co.,Ltd. 100.0 PengTai China Co., Ltd. PengTai Marketing Service Co., Ltd. 100.0 PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd. MEDIALYTICS Inc. 51.0 PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd. Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. 51.0 iMarket Asia Co., Ltd. iMarket China Co., Ltd. 80.0 삼성증권㈜ Samsung Securities (America), Inc. 100.0 삼성증권㈜ Samsung Securities (Europe) Limited. 100.0 삼성증권㈜ Samsung Securities (Asia) Limited. 100.0 삼성에스디에스㈜ iMarket Asia Co., Ltd. 40.6 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL America, Inc. 100.0 삼성에스디에스㈜ SAMSUNG SDS GSCL CANADA., LTD. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS America, Inc. 100.0 삼성에스디에스㈜ Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc. 51.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Europe Ltd. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Hungary Kft. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Slovakia, s.r.o. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL UK Ltd. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung GSCL Sweden AB 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL France SAS 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Germany GmbH 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung GSCL Portugal, Sociedade Unipessoal Lda 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Austria GmbH 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Czech s.r.o. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Switzerland GmbH 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS GSCL Romania SRL 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Asia Pacific Pte. Ltd. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung Data Systems India Private Limited 100.0 삼성에스디에스㈜ SAMSUNG SDS VIETNAM CO., LTD. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS India Private Limited 100.0 삼성에스디에스㈜ VASCO SUPPLY CHAIN SOLUTIONS PRIVATE LIMITED 51.0 삼성에스디에스㈜ SAMSUNG SDS GLOBAL SCL ASIA PACIFIC PTE. LTD. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS GSCL Vietnam Co Ltd 100.0 삼성에스디에스㈜ PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD. 100.0 삼성에스디에스㈜ SAMSUNG SDS GLOBAL SCL AUSTRALIA PTY., LTD. 100.0 삼성에스디에스㈜ SDS-ACUTECH CO., LTD 50.0 삼성에스디에스㈜ ALS SDS Joint Stock Company 51.0 삼성에스디에스㈜ SDS-MP LOGISTICS JOINT STOCK COMPANY 51.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS China, Ltd. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Hong Kong Ltd 100.0 삼성에스디에스㈜ SDS Kerry (Shanghai) Supply Chain Solutions Limited 50.0 삼성에스디에스㈜ SAMSUNG SDS Global SCL Egypt Co. Ltd. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd. 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Transport and Logistics Joint Stock Company 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC 100.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda 99.7 삼성에스디에스㈜ SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD 99.7 삼성에스디에스㈜ Inte-SDS Logistics, S.A de C.V. 51.0 삼성에스디에스㈜ Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company 100.0 (주)미라콤아이앤씨 MIRACOM INC ASIA PACIFIC LTD 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda 0.3 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V. 99.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Panama S. A. 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Chile Limitada 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C. 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S. 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD 0.3 Samsung SDS Europe Ltd. Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o. 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A Samsung SDS GSCL Romania SRL 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company 0.0 Samsung SDS China, Ltd. Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd 100.0 Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd. Samsung SDS Global Development Center Xi'an 100.0 MIRACOM INC ASIA PACIFIC LTD MIRACOM INC CHINA LTD 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering America Inc. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering Hungary Ltd. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD. 100.0 삼성엔지니어링㈜ PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd. 81.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering India Private Ltd. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Lt 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Muharraq Wastewater Services Company W.L.L. 64.8 삼성엔지니어링㈜ Muharraq STP Company B.S.C. 4.6 삼성엔지니어링㈜ Muharraq Holding Company 1 Ltd. 45.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V. 99.9 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V. 99.9 삼성엔지니어링㈜ Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering Bolivia S.A 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V. 100.0 삼성엔지니어링㈜ Samsung Engineering Kazakhstan LLP 100.0 Samsung Engineering America Inc. SEA Construction, LLC 100.0 Samsung Engineering America Inc. SEA Louisiana Construction, L.L.C. 100.0 Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD. Muharraq Wastewater Services Company W.L.L. 0.3 Samsung Engineering India Private Ltd. Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. 0.0 Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. Samsung EPC Co., Ltd 75.0 Muharraq Holding Company 1 Ltd. Muharraq Holding Company 2 Ltd. 100.0 Muharraq Holding Company 2 Ltd. Muharraq STP Company B.S.C. 89.9 ㈜에스원 SOCM LLC 100.0 ㈜에스원 S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD 100.0 ㈜에스원 Samsung Beijing Security Systems 100.0 ㈜제일기획 Cheil USA Inc. 100.0 ㈜제일기획 Cheil Central America Inc. 100.0 ㈜제일기획 IRIS Worldwide Holdings Limited 85.2 ㈜제일기획 Cheil Europe Ltd. 100.0 ㈜제일기획 Cheil Germany GmbH 100.0 ㈜제일기획 Cheil France SAS 100.0 ㈜제일기획 Cheil Nordic AB 100.0 ㈜제일기획 Cheil India Pvt. Ltd. 100.0 ㈜제일기획 Cheil (Thailand) Ltd. 100.0 ㈜제일기획 Cheil Singapore Pte. Ltd. 100.0 ㈜제일기획 Cheil Vietnam Co. Ltd. 99.0 ㈜제일기획 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. 100.0 ㈜제일기획 Cheil Malaysia SDN BHD 100.0 ㈜제일기획 Cheil China 100.0 ㈜제일기획 Cheil Hong Kong Ltd. 100.0 ㈜제일기획 Bravo Asia Limited 100.0 ㈜제일기획 Bravo Asia-Shanghai 100.0 ㈜제일기획 Cheil MEA FZ-LLC 100.0 ㈜제일기획 Cheil South Africa Pty., Ltd. 100.0 ㈜제일기획 CHEIL KENYA LIMITED 99.0 ㈜제일기획 Cheil Communications Nigeria Ltd. 99.0 ㈜제일기획 Cheil Jordan LLC 100.0 ㈜제일기획 Cheil Ghana Limited 100.0 ㈜제일기획 Cheil Brazil Communications Ltda. 100.0 ㈜제일기획 Cheil Mexico Inc. SA de CV 98.0 ㈜제일기획 Cheil Chile SpA. 100.0 ㈜제일기획 Cheil Peru SAC 100.0 ㈜제일기획 Cheil Rus LLC 100.0 ㈜제일기획 Cheil Ukraine LLC 100.0 ㈜제일기획 Cheil Kazakhstan LLC 100.0 ㈜호텔신라 Samsung Hospitality America Inc. 100.0 ㈜호텔신라 Shilla Travel Retail Pte. Ltd. 100.0 ㈜호텔신라 SHILLA LIMITED Macao 100.0 ㈜호텔신라 Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd. 100.0 ㈜호텔신라 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited 100.0 ㈜호텔신라 Shilla Travel Retail Taiwan Limited 64.0 에이치디씨신라면세점(주) HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD 100.0 에스비티엠 주식회사 Samsung Hospitality U.K. Inc. 100.0 에스비티엠 주식회사 Samsung Hospitality Europe GmbH 100.0 에스비티엠 주식회사 SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL 100.0 에스비티엠 주식회사 Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd. 99.0 에스비티엠 주식회사 Samsung Hospitality Philippines Inc. 100.0 에스비티엠 주식회사 Samsung Hospitality India Private Limited 100.0 Iris Americas, Inc. Iris USA, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Atlanta, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Experience, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Latin America, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. 100.0 Iris Latin America, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. 0.0 Iris Latin America, Inc. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. 0.0 Iris Canada Holdings Ltd Pricing Solutions Ltd 100.0 Cheil USA Inc. The Barbarian Group LLC 100.0 Cheil USA Inc. McKinney Ventures LLC 100.0 Cheil USA Inc. Cheil India Pvt. Ltd. 0.0 Cheil USA Inc. Cheil Mexico Inc. SA de CV 2.0 IRIS Worldwide Holdings Limited Iris Nation Worldwide Limited 100.0 IRIS Worldwide Holdings Limited Josh James Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Americas, Inc. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Canada Holdings Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris London Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Promotional Marketing Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Ventures 1 Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Founded Partners Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Products (Worldwide) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Korea Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris PR Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Concise Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Digital Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Amsterdam B.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Datalytics Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Culture Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Concise Consultants Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Atom42 Limited 80.0 Iris Nation Worldwide Limited Pricing Solutions (UK) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Services Limited Dooel Skopje 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Singapore Pte Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Worldwide Integrated Marketing Pvt Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Sydney PTY Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Worldwide (Thailand) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris (Beijing) Advertising Company Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Hong Kong Limited 100.0 Iris London Limited Iris Partners LLP 100.0 Iris Promotional Marketing Ltd Holdings BR185 Limited 100.0 Iris Ventures 1 Limited Iris Germany GmbH 100.0 Founded Partners Limited Founded Partners, Inc. 100.0 Iris Ventures (Worldwide) Limited THE ELEPHANT ROOM LIMITED 49.0 Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. 100.0 Iris Germany GmbH Pepper Technologies Pte Limited 100.0 Cheil Europe Ltd. BEATTIE MCGUINNESS BUNGAY LIMITED 100.0 Cheil Europe Ltd. Cheil Italia S.r.l 100.0 Cheil Europe Ltd. CHEIL SPAIN S.L 100.0 Cheil Europe Ltd. CHEIL BENELUX B.V. 100.0 Cheil Germany GmbH Cheil Austria GmbH 100.0 Cheil India Pvt. Ltd. Experience Commerce Software Pvt Ltd 100.0 Cheil Singapore Pte. Ltd. PengTai Greater China Co., Ltd. 95.0 Cheil Singapore Pte. Ltd. PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 100.0 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. Cheil Philippines Inc. 30.0 Cheil Hong Kong Ltd. PengTai Greater China Co., Ltd. 3.1 Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd. Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd 100.0 Cheil MEA FZ-LLC One Agency FZ LLC 100.0 Cheil MEA FZ-LLC One RX Project Management Design and Production Limited Company 0.0 Cheil South Africa Pty., Ltd. CHEIL KENYA LIMITED 1.0 Cheil South Africa Pty., Ltd. Cheil Communications Nigeria Ltd. 1.0 One Agency FZ LLC One RX India PVT. LTD 100.0 One Agency FZ LLC One RX Project Management Design and Production Limited Company 100.0 One Agency FZ LLC One RX Interior Design LLC 100.0 One Agency FZ LLC One RX Printing LLC 100.0 One Agency FZ LLC One Agency South Africa Pty., Ltd. 100.0 One RX Interior Design LLC One RX India PVT. LTD 0.0 Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda 100.0 Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda 100.0 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 삼성바이오에피스㈜ (비상장) 2012.02.28 합작투자 139,995 19,568 94.61 4,963,873 - - -113,704 19,568 94.61 4,850,169 1,185,700 -88,346 Archigen Biotech Ltd. (비상장) 2014.06.23 합작투자 71,372 100,000 50 10,061 10,000 10,712 -20,773 110,000 50.00 - 99,908 -63,190 합 계 119,568 - 4,973,934 10,000 10,712 -134,477 129,568 - 4,850,169 1,285,608 -151,536 ※ 2018년 6월 29일 Biogen Therapeutics Inc.의 콜옵션 행사 및 2018년 11월 7일 주권양도/대금지급 완료에 따라, 보고서 제출일 현재 당사의 삼성바이오에피스㈜ 지분율(수량)은 50%+1주(10,341,853주)로 변경되었습니다. 다 . 임 원 의 겸직현황 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한사항 - 1.임원 및 직원의 현황 - 다. 타회사 임원 겸직현황을 참고하시기 바랍니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 해당사항 없습니다. 나. 담보제공 내역 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 자산양수도당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 증권 등 매수 또는 매도 거래 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위: 백만원) 성명(법인명) 관계 거래종류 거래일자 거래일기준 거래대상물 액면가액 거래금액 금액산정기준 Archigen Biotech Limited 공동회사 유상증자 2018.03.20 - 보통주 $1 10,712($10,000,000) 주주배정증자 3. 대주주와의 영업거래 (단위: 백만원)