삼성바이오로직스 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과같은 것들이 포함됩니다.·환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내·외 금융 시장의 동향·사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정·회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건 변화·기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내/외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

2. 개 요

삼성바이오로직스는 2022년 CDMO 부문에서 높은 성장을 이어가는 동시에 신규 사업에서 의미 있는 성과를 내며 당초 사업 목표를 성공적으로 달성했습니다. 기존 1, 2, 3공장이 100%에 가까운 높은 가동률을 유지하고, 세계 최대 규모의 4공장을 착공 23개월 만에 부분 가동(6만 리터)에 성공했습니다. 2022년 연간 연결기준 매출 3조 13억, 별도기준 매출 2조 4,373억을 달성했으며, 누적 수주 건수는 CMO 74건, CDO 101건으로 누적 수주액은 95억 달러 규모를 기록했습니다. 또 인천 송도에 제 2바이오캠퍼스 부지로 활용할 11공구 매매계약을 완료함에 따라 생산능력 추가 확장을 위한 준비를 마쳤습니다.

CMO 부문에서는 mRNA 원료의약품(DS) 생산 설비를 구축해 DS부터 완제의약품(DP)까지 엔드투엔드(end-to-end) 서비스를 시작했으며, CDO 부문에서는 이중항체 플랫폼 '에스듀얼(S-DUAL)'과 신약 후보물질 선별 플랫폼 '디벨롭픽(DEVELOPICK)'을 론칭해 사업 포트폴리오를 확장했습니다.

삼성물산과 함께 조성한 '라이프 사이언스 펀드(Life Science Fund)'를 통해 유전자 치료제, 나노입자 약물 전달체 기술 기업 등에 투자하며 혁신 기술 육성을 본격화했습니다. 아울러 삼성바이오에피스 지분을 전량 인수해 바이오 시밀러 분야 시장 확장에도 속도를 내고 있습니다.

한편으로 지속 가능한 사업장 구현을 위해 ESG(환경·사회·지배구조) 경영을 강화했습니다. 현재 영국 왕실 주도의 SMI(Sustainable Markets Initiative) 내 헬스케어 시스템 태스크포스에서 공급망 분야 의장으로 활동하고 있으며 2050년 사업장 및 공급망 탄소중립(Net Zero) 달성, RE100 이니셔티브 가입, 협력사와 ESG 파트너십 체결, 기후변화 관련 재무정보 공개 협의체(TCFD) 보고서 발간 등을 진행했습니다. 삼성바이오로직스의 ESG 노력은 탄소정보공개 프로젝트(CDP) B등급 획득 및 탄소경영 아너스 수상, 에코바디스 2022 ESG 평가서 '골드' 등급 획득, 한국ESG기준원(KCGS) 2년 연속 종합평가 A등급 획득, 다우존스 지속가능경영 월드지수 2년 연속 편입 등 다양한 부문에서 인정받고 있습니다. 이와 같은 성과를 바탕으로 향후 CMO 부문 글로벌 1위 자리를 굳히기 위한 혁신 사업들을 추진하는 동시에 새로운 성장 동력을 마련하는데 주력할 계획입니다. 삼성바이오로직스는 생산능력 향상(Capacity), 사업 포트폴리오 확대(Portfolio), 지리적 거점 확보(Geography) 3대 성장축을 기반으로 재무적 성과를 더욱 극대화하고 지속 성장을 향한 도약의 토대를 만들어 나갈 것입니다. 올해 세계 최대 규모인 4공장(24만 리터)을 전체 가동 시작하면(GMP-ready) 총 60만 4,000리터의 생산능력을 보유하며 글로벌 1위 CDMO 기업으로 압도적인 격차를 벌리게 됩니다. 또한 제 2바이오 캠퍼스에 오픈이노베이션 센터 건설을 위해 총 7조 5,000억원을 투자할 계획입니다. 올해 항체·물접합체(ADC)뿐 아니라 향후 유전자 치료제 등 차세대 치료제로 CDMO 포트폴리오를 확대하며 시장의 변화와 요구에 신속하게 대응할 것입니다. 라이프 사이언스 펀드를 통해 우수한 기술력을 갖춘 혁신 기업에 대한 투자를 이어갈 계획입니다. 삼성바이오로직스는 2020년 미국 샌프란시스코 R 센터를 시작으로 글로벌 고객사와의 접점을 늘리는데도 주력하고 있습니다. 앞서 보스턴에 이어 올해 뉴저지에 세일즈 오피스(영업 사무소)를 구축하여 고객 소통 채널로 활용할 계획입니다. 향후 중요성이 높은 해외 주요 지역에 거점을 확대하여 고객과의 접근성을 높이고 신속하고 안정적인 서비스를 제공하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태

(단위 : 백만원)

구 분	제 12 기	제 11 기	증 감	증감율

자 산

Ⅰ. 유동자산	6,457,657	2,823,175	3,634,482	128.74%

현금및현금성자산	890,820	47,410	843,410	1,778.97%

단기금융상품	2,168,901	450,000	1,718,901	381.98%

당기손익-공정가치측정금융자산	98,506	850,040	-751,534	-88.41%

유동자산-파생상품	13,478	-	13,478	100.00%

매출채권및기타채권	732,839	366,331	366,508	100.05%

재고자산	2,375,819	1,012,871	1,362,948	134.56%

기타유동금융자산	35,311	23,985	11,326	47.22%

기타유동자산	54,667	8,627	46,040	533.67%

계약자산	87,316	63,911	23,405	36.62%

Ⅱ. 비유동자산	10,124,394	5,146,836	4,977,558	96.71%

장기금융상품	7,336	190	7,146	3,761.05%

관계기업 및 공동기업투자	30,775	2,661,309	-2,630,534	-98.84%

유형자산	3,416,529	2,207,064	1,209,465	54.80%

무형자산	5,961,307	32,172	5,929,135	18,429.49%

사용권자산	454,923	20,624	434,299	2,105.79%

매출채권및기타채권	10,635	4,428	6,207	140.18%

순확정급여자산	29,646	3,572	26,074	729.96%

기타비유동금융자산	32,092	26,919	5,173	19.22%

기타비유동자산	3,524	1,227	2,297	187.20%

계약자산	177,627	189,331	-11,704	-6.18%

자산총계	16,582,051	7,970,011	8,612,040	108.06%

부 채

Ⅰ. 유동부채	4,181,543	1,107,295	3,074,248	277.64%

Ⅱ. 비유동부채	3,416,034	1,871,614	1,544,420	82.52%

부채총계	7,597,577	2,978,909	4,618,668	155.05%

자본총계	8,984,474	4,991,102	3,993,372	80.01%

부채 및 자본총계	16,582,051	7,970,011	8,612,040	108.06%

※ 제12기(당기)는 주주총회 승인전 연결재무제표입니다. 향후 제12기 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.- 자산은 16조 5,821억으로 전년비 8조 6,120억 (108.06%) 증가하였으며, 이 중 에피스 사업결합 및 연결조정 영향은 5조 335억입니다. 유동자산은 전년비 3조 6,345억(128.74%) 증가한 6조 4,577억입니다. 유상증자 후 예금상품 가입 등으로 단기금융상품 1조 7,189억 증가하였으며, 사업결합 등 으로 인한 재고자산 1조 3,629억 증가가 주 요인입니다. 비유동자산은 전년비 4조 9,776억(96.71%) 증가한 10조 1,244억입니다. 삼성바이오에피스㈜의 지분 추가 취득 후 연결 전환으로 인해 관계기업 및 공동기업투자주식이 2조 6,305억 감소하였지만, 4공장 건설에 따른 유형자산 장부가액 1조 2,071억 증가, 사업결합으로 인한 개발비 등 무형자산 장부가액 5조 9,291억 증가한 것이 주요 영향입니다.- 부채는 7조 5,976억으로 전년비 4조 6,187억(155.05%) 증가하였으며, 이 중 에피스 사업결합 및 연결조정 영향은 2조 2,371억 입니다. 유동부채는 전년비 3조 742억(277.64%) 증가하였습니다. 원자재 구매 등 운영비용 증가 및 에피스 지분매입대금 영향으로 매입채무 및 기타채무가 1조 3,626억 증가하였고, 4공장 건설로 인해 사채 및 차입금 9,789억 증가한 것이 주요 영향입니다. 비유동부채는 전년비 1조 5,444억(82.52%) 증가하였습니다. 이는 사업결합 지분 매입대금 5,422억 증가 및 사업결합에 따른 일시적차이로 이연법인세부채 8,098억 증가 등이 주 요인입니다 - 자본은 8조 9,845억으로 전년비 3조 9,934억(80.01%)이 증가하였고, 이는 유상증자로 인해 자본금 및 자본잉여금 3조 1,883억 증가한 것이 주 요인입니 다.

나. 영업실적(단위 : 백만원)

과 목	제12기	제11기	증감	증감율

I. 매출액	3,001,295	1,568,007	1,433,288	91.41%

II. 매출원가	1,532,847	841,556	691,291	82.14%

III. 매출총이익	1,468,448	726,451	741,997	102.14%

IV. 판매비와관리비	484,821	189,141	295,680	156.33%

V. 영업이익	983,627	537,309	446,318	83.07%

VI. 영업외손익	25,397	23,972	1,425	5.94%

VII. 법인세차감전순이익	1,009,024	561,283	447,741	79.77%

VIII. 법인세비용	210,968	167,693	43,275	25.81%

IX. 당기순이익	798,056	393,589	404,467	102.76%

※ 제12기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 제12기 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.- 2022년 매출액은 3조 13억으로 전년비 1조 4,333억(91.41%) 증가하였는데, 이 중 에피스 사업결합 영향은 5,640억이며, 매출총이익은 전년비 7,420억 (102.14%) 증가하였습니다.

이는 1,2,3공장 Full가동 및 사업결합에 따른 매출 증대가 주 요인입니다.

·삼성바이오로직스의 사업부문 중 바이오의약품을 위탁생산하는 바이오 CDMO(Contract Development Manufacturing Organization)는 고객사 수주물량에 따른 공장별 생산 스케줄에 따라 매출액이 연동됩니다.

- 판매비와관리비는 전년비 2,957억(156.33%) 증가하였습니다. 이는 사업 확장에 따른 임직원 수 증가로 인한 인건비 증가, 사업결합에 따른 협력사마케팅비 및 경상연구비 증가가 주 요인입니다.

- 영업이익은 9,836억원으로 매출 증대 및 환율상승 효과가 크게 작용하여 전년비 4,463억(83.07%) 증가하였습니다.- 주요 재무비율 측면으로는 당기 영업이익률 32.8%(2021년 34.3%), EBITDA율 43.0%(2021년 44.6%), 이자보상비율 15.4배(2021년 36.5배)로 전년대비 소폭 감소하였습니다.

다. 신규사업

삼성바이오로직스는 사업 영역을 CDO 서비스, mRNA 및 세포/유전자치료제 등 다양한 분야로 확장해나가고 있습니다. CDO 서비스는 자체 세포주 및 공정개발 시설이 없거나 부족한 중소 제약사 등을 대상으로 세포주ㆍ공정 및 제형개발 서비스를 제공하는 위탁개발 서비스입니다. 당사는 업계 평균대비 두 배 향상된 세포 생존력과 개선된 증식력을 보여주는 자체 개발 세포주 '에스초이스(S-CHOice)' 개발에 성공하였고, 개발 단계별로 표준화된 프로세스를 통해 개발기간을 혁신적으로 단축시킨 위탁 개발 플랫폼 '에스셀러레이트(S-Cellerate)'을 런칭하였습니다. 지난 2022년 9월에는 인간 항체와 유사한 구조로 안전성과 결합력을 높인 차세대 이중항체 플랫폼 '에스듀얼(S-DUAL)', 신약후보물질 선별 기술 '디벨로픽(DEVELOPICK)'을 공개하는 등 CDO 분야에서도 새로운 자체 기술을 지속할 예정입니다. 또한, 2020년 10월에는 미국 대표 바이오 클러스터인 샌프란시스코에 의약품 위탁 개발 R 센터를 열었고 추가적으로 미국·유럽 등에도 진출 검토 중에 있습니다. 한국 송도에는 빠르게 부상하는 시장의 수요를 충족하기 위해 기존 공장내 mRNA 생산시설을 증설하였고, 2022년 4월에 우수 의약품 제조 및 품질관리 기준 (cGMP) 준비를 완료하였습니다. 이외 신규 공장을 설립하고자 2022년 7월 한국 송도에 신규 부지매입 계약을 체결하였습니다.

라. 조직개편해당사항 없습니다.

마. 환율변동영향- 환위험에 대한 노출

당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

USD	EUR	JPY	GBP	기타	USD	EUR	JPY	GBP

자산:

현금성자산	211,388,497	173,584	-	3,067,221	196,680	2,609	-	-	-

단기금융상품	468,901,000	-	-	-	-	-	-	-	-

매출채권및기타채권	668,368,288	2,517,962	-	971,501	495,285	320,350,462	100,535	-	608,143

계약자산	47,141,315	-	-	-	-	27,999,271	-	-	-

소 계	1,395,799,100	2,691,546	-	4,038,722	691,965	348,352,342	100,535	-	608,143

부채:

차입금(*)	116,821,298	-	-	-	-	11,855,000	-	-	-

매입채무및기타채무	1,576,202,706	23,509,157	2,500,456	682,508	599,154	4,839,226	2,362,327	2,001	142,919

소 계	1,693,024,004	23,509,157	2,500,456	682,508	599,154	16,694,226	2,362,327	2,001	142,919

합 계	(297,224,904)	(20,817,611)	(2,500,456)	3,356,214	92,811	331,658,116	(2,261,792)	(2,001)	465,224

(*) 통화스왑이 체결된 외화차입금은 환위험에 노출되지 않은 것으로 보아 제외하였 습니다.- 민감도분석당사는 내부적으로 기능통화의 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	(29,722,490)	29,722,490	33,165,812	(33,165,812)

EUR	(2,081,761)	2,081,761	(226,179)	226,179

JPY	(250,046)	250,046	(200)	200

GBP	335,621	(335,621)	46,522	(46,522)

기타	9,281	(9,281)	-	-

합 계	(31,709,395)	31,709,395	32,985,955	(32,985,955)

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 지표

당사가 보유하고 있는 유동성은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 12 기	제 11 기

현금및현금성자산	890,819	47,410

단기금융상품	2,168,901	450,000

당기손익-공정가치측정금융자산	98,506	850,040

합 계	3,158,226	1,347,450

※ 당사는 당기말 3조 1,582억원의 유동자금을 보유하고 있으며, 전기말 1조 3,475 억원 대비 1조 8,107억원 증가하였습니다. ※ 주요 증감 사유는 영업활동 현금흐름으로 9,530억원, 유상증자로 3조 2,008억원 등이 유입, 유형자산의 취득으로 9,568억원, 종속기업 주식 취득으로 1조 818억원 등이 유출된 영향입니다. 나. 자금의 조달 및 상환계획당사 당기말 기준 총 차입금은 2조 1,049억원으로, 전기말 1조 2,760억원 대비 8,289억원 증가하였습니다. 당기말 기준으로 유동자금이 차입금을 초과하는 순현금을 보유하고 있습니다.2022년 당사 자금 조달 세부 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	발행기관	발행일	만기일	이자율(%)	장부금액

시설대	원화차입	국민은행	2022-08-30	2023-08-30	CD(91일)+1.16%	50,000

시설대	원화차입	한국수출입은행	2022-10-13	2024-11-04	1.55%	55,000

시설대	원화차입	호주뉴질랜드은행	2022-04-18	2025-04-18	LIBOR_3M+1.30%	38,019

일반대	외화차입	미쓰이스미토모은행	2022-03-18	2023-03-13	LIBOR_3M +1.38%	13,940

일반대	외화차입	미쓰이스미토모은행	2022-03-18	2023-03-13	LIBOR_3M +1.736%	7,410

일반대	원화차입	비엔피파리바은행	2022-09-16	2023-03-16	CD(91일)+1.49%	45,000

일반대	외화차입	미쓰이스미토모은행	2022-04-18	2023-04-13	LIBOR_3M +1.38%	19,433

일반대	원화차입	㈜신한은행	2022-07-02	2023-07-02	CD(91일)+1.55%	55,000

일반대	원화차입	㈜우리은행	2022-07-28	2023-07-28	CD(91일)+1.42%	100,000

일반대	원화차입	㈜국민은행	2022-07-29	2023-07-29	CD(91일)+1.60%	10,000

일반대	원화차입	신한은행	2022-09-19	2023-09-19	CD(91일)+1.40%	45,000

일반대	원화차입	㈜하나은행	2022-10-02	2023-10-02	CD(91일)+1.47%	30,000

일반대	원화차입	㈜하나은행	2022-10-02	2023-10-02	CD(91일)+1.47%	10,000

일반대	원화차입	㈜하나은행	2022-10-02	2023-10-02	CD(91일)+1.47%	10,000

일반대	원화차입	미쓰이스미토모은행	2022-10-26	2023-10-26	CD(91일)+1.30%	27,000

일반대	원화차입	미쓰이스미토모은행	2022-10-26	2023-10-26	CD(91일)+1.30%	70,000

일반대	원화차입	SC제일은행 본점	2022-10-28	2023-10-29	CD(91일)+1.60%	15,000

일반대	원화차입	농협은행㈜	2022-11-12	2023-11-12	MOR(6개월)+1.81%	50,000

일반대	원화차입	미쓰이스미토모은행	2022-12-23	2023-12-22	CD(91일)+1.30%	25,000

일반대	원화차입	수출입은행	2022-09-26	2024-09-26	CD(91일)+1.70%	45,000

일반대	원화차입	㈜하나은행	2022-09-23	2025-09-23	CD(91일)+1.67%	75,000

계	795,802

2022년 당기말 현재 회사채 및 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기 간	사 채	단기차입금	장기차입금	합 계

2023.01.01 ~ 2023.12.31	40,000	582,783	516,038	1,138,821

2024.01.01 ~ 2024.12.31	380,000	-	353,019	733,019

2025.01.01 ~ 2025.12.31	-	-	113,019	113,019

2026.01.01 이후	120,000	-	-	120,000

합 계	540,000	582,783	982,076	2,104,859

※ 사채금액은 사채할인발행차금 969백만원을 제외한 실제 상환금액(권면액) 기준입 니다.※ '22년말 단기차입금 잔액 중 유동성장기차입금은 장기차입금으로 분류하였습니 다.

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 당사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준 은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용 함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 연결재무제표에 대한 주석 2와 주석3에 기술되어 있습니다.

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 제재사항이나 행정조치등에 관한사항은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재현황 등 그 밖의 사항을 참조하시기 바랍니다.- 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재현황 등 그 밖의 사항을 참조하시기 바랍니다.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

당사는 외화채권/채무의 환율과 이자율 위험회피 등의 목적으로 금융기관과파생금융상품계약을 체결하고 있으며 그 내역은 아래와 같습니다.

[삼성바이오로직스]당기말 현재 당사는 외화채권/채무의 환율과 이자율 위험회피 등의 목적으로 금융기관과 파생금융상품계약을 체결하고 있으며, 기타 타법인 출자증권 취득과 관련하여 체결한 조건부대가 등 계약에 관한 내용은 다음과 같습니다. (1) 통화금리스왑계약

구분	종류	계약처	계약금액	계약일	만기일	통화(*)	약정환율	이자율(%)

매도	매입	수취	지급

매매목적	통화금리스왑	(주)하나은행	USD 30,000,000	2018-05-31	2023-05-31	USD	KRW	1,080	Libor(3M)+1.70	3.70

매매목적	통화금리스왑	(주)우리은행	USD 30,000,000	2021-08-30	2024-08-30	USD	KRW	1,164	Libor(3M)+1.20	2.15

(*) 해당 내용은 차입시점 기준으로 작성되었습니다 (2) 금리스왑계약

구분	종류	계약처	계약금액(천원)	계약일	만기일	이자율(%)

수취	지급

매매목적	금리스왑	(주)우리은행	50,000,000	2020-09-28	2023-10-02	CD 91일물+1.23	2.25

(3) 타법인 출자증권 취득 관련 파생상품부채(조건부대가)당사는 2022년 1월 28일 Biogen Therapeutics Inc.가 보유한 삼성바이오에피스㈜의지분 10,341,852주를 추가 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 인수 이후 피투자기업의 매도인을 통한 판매 성과에 따라 계약상 요건의 충족여부를 연도별로 판단한 후 해당기간 종료일 이후 2027년 중 조건부대가의 지급 여부 및 규모가 결정될 예정입니다. 당사가 상기 약정에 따라 미래에 지불할 가능성이 있는 할인 전 가액의 범위는 USD 0~50,000,000입니다. 취득일에 동 의무의 공정가치인 20,541,985천원을옵션평가모형에 의해 추정하여 조건부대가(파생상품부채)로 인식하였습니다. (4) 파생금융상품 평가손익

(단위: 원)

구분	평가이익	평가손실	기타포괄손익누계액

통화금리스왑	7,168,254,287	-	-

금리스왑	501,845,017	-	-

지분매입조건부대가	-	2,192,006,326	-

[삼성바이오에피스]당기말 현재 외화채권/채무의 환율과 이자율 위험회피 등의 목적으로 금융기관과파생금융상품계약을 체결하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. (1) 통화금리스왑계약

구분	종류	계약처	계약금액	계약일	만기일	통화(*)	약정환율	이자율(%)

매도	매입	수취	지급

매매목적	통화금리스왑	(주)하나은행	USD 30,000,000	2020-12-17	2023-12-14	USD	KRW	1,089	Libor(3M)+1.80	2.40

(*) 해당 내용은 차입시점 기준으로 작성되었습니다 (2) 금리스왑계약

해당사항 없습니다. (3) 파생금융상품 평가손익

(단위: 원)

구분	평가이익	평가손실	기타포괄손익누계액

통화금리스왑	111,659,231	-	-

금리스왑	-	-	-