미스터블루 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	41,355,644,254	41,980,726,668

현금및현금성자산	8,427,275,406	9,187,562,498

단기금융상품	15,200,640,000	15,013,200,000

당기손익-공정가치금융자산	2,810,375,705	3,194,541,013

파생상품자산	588,909,431	87,742,933

매출채권	5,705,761,987	6,412,396,113

기타유동금융자산	574,860,029	729,916,653

기타유동자산	7,606,500,634	6,917,102,579

재고자산	441,321,062	438,264,879

비유동자산	50,437,762,590	52,871,896,684

유형자산	3,096,691,665	3,716,152,593

무형자산	33,012,774,150	33,480,988,535

투자부동산	6,168,544,938	6,217,456,383

사용권자산	4,459,384,548	6,333,324,913

기타비유동금융자산	1,620,610,982	1,885,592,142

이연법인세자산	2,079,756,307	1,238,382,118

자산총계	91,793,406,844	94,852,623,352

부채

유동부채	25,555,607,805	30,958,665,473

매입채무	73,766,119	80,808,600

전환사채	5,130,616,064	5,105,196,916

파생상품부채	4,790,080,951	3,527,826,342

당기손익인식금융부채	5,546,768,550

기타유동금융부채	6,231,399,610	6,515,947,289

유동 리스부채	1,700,350,325	2,394,627,442

당기법인세부채	257,645,266	14,322,461

기타 유동부채	7,371,749,470	7,773,167,873

비유동부채	3,834,117,683	5,200,478,142

비유동 리스부채	2,781,097,180	3,923,804,580

기타비유동금융부채	300,000,000	500,000,000

기타장기종업원급여	309,297,093	309,297,093

복구충당부채	443,723,410	467,376,469

부채총계	29,389,725,488	36,159,143,615

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	62,381,442,348	58,659,310,783

자본금	8,307,978,300	8,307,978,300

기타자본	43,652,792,770	37,845,017,887

기타포괄손익누계액	(125,175,896)	(84,100,794)

이익잉여금(결손금)	10,545,847,174	12,590,415,390

비지배지분	22,239,008	34,168,954

자본총계	62,403,681,356	58,693,479,737

자본과부채총계	91,793,406,844	94,852,623,352

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	17,465,919,401	50,956,979,427	19,465,645,773	51,337,048,435

영업비용	18,179,901,067	53,879,884,222	24,065,853,119	62,588,699,756

영업이익(손실)	(713,981,666)	(2,922,904,795)	(4,600,177,346)	(11,251,651,321)

기타수익	52,470,531	207,232,477	10,224,732	96,442,966

기타비용	143,632,230	221,606,671	90,145,731	153,621,483

금융수익	946,064,191	2,556,979,591	384,243,717	9,332,989,488

이자수익(금융수익)	188,894,742	645,959,580	207,802,066	592,664,674

기타금융수익	757,169,449	1,911,020,011	176,441,651	8,740,324,814

금융비용	56,642,808	2,087,738,773	416,885,918	4,355,546,333

법인세비용차감전순이익(손실)	84,278,018	(2,468,038,171)	(4,712,740,546)	(6,331,386,683)

법인세비용(수익)	7,289,789	(411,540,009)	176,308,990	1,232,836,995

당기순이익(손실)	76,988,229	(2,056,498,162)	(4,889,049,536)	(7,564,223,678)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	81,193,998	(2,044,568,216)	(4,863,394,568)	(7,505,418,090)

비지배지분	(4,205,769)	(11,929,946)	(25,654,968)	(58,805,588)

기타포괄손익	29,649,433	(41,075,102)	66,191,244	7,472,778

당기손익으로 재분류되지 않는항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	29,649,433	(41,075,102)	66,191,244	7,472,778

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	29,649,433	(41,075,102)	66,191,244	7,472,778

연결 총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	110,843,431	(2,085,643,318)	(4,797,203,324)	(7,497,945,312)

비지배지분	(4,205,769)	(11,929,946)	(25,654,968)	(58,805,588)

총포괄손익	106,637,662	(2,097,573,264)	(4,822,858,292)	(7,556,750,900)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(25)	(62)	(94)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	(25)	(62)	(94)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,477,437,200	18,968,059,270	(174,517,382)	29,227,942,456	55,498,921,544	117,239,844	55,616,161,388

당기순이익(손실)	(7,505,418,090)	(7,505,418,090)	(58,805,588)	(7,564,223,678)

해외사업환산손익	7,472,778	7,472,778	7,472,778

주식보상비용	107,628,831	107,628,831	107,628,831

전환사채 및 신주인수권부사채 행사	826,770,100	19,191,741,960	20,018,512,060	20,018,512,060

주식매수선택권 행사	3,771,000	38,539,620	42,310,620	3,385,488	45,696,108

비지배지분부채의 변동

자기주식 거래로 인한 증감	(648,281,680)	(648,281,680)	(648,281,680)

2024.09.30 (자본총계)	8,307,978,300	37,657,688,001	(167,044,604)	21,722,524,366	67,521,146,063	61,819,744	67,582,965,807

2025.01.01 (기초자본)	8,307,978,300	37,845,017,887	(84,100,794)	12,590,415,390	58,659,310,783	34,168,954	58,693,479,737

당기순이익(손실)	(2,044,568,216)	(2,044,568,216)	(11,929,946)	(2,056,498,162)

해외사업환산손익	(41,075,102)	(41,075,102)	(41,075,102)

주식보상비용	261,006,333	261,006,333	261,006,333

전환사채 및 신주인수권부사채 행사

주식매수선택권 행사

비지배지분부채의 변동	5,546,768,550	5,546,768,550	5,546,768,550

자기주식 거래로 인한 증감

2025.09.30 (자본총계)	8,307,978,300	43,652,792,770	(125,175,896)	10,545,847,174	62,381,442,348	22,239,008	62,403,681,356

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	1,131,696,279	(6,081,646,457)

영업으로부터 창출된 현금	530,336,865	(7,068,671,265)

이자의 수취	704,889,755	548,595,289

배당금의 수취	18,341,250	18,140,250

이자의 지급	(15,207,500)	(96,447)

법인세의 납부(환급)	(106,664,091)	420,385,716

투자활동현금흐름	861,141,417	4,819,369,792

단기금융상품의 처분	5,015,000,000	3,245,408,545

단기대여금의 회수	1,006,000,000	646,120,000

보증금의 감소	326,960,000	252,000,000

정기예적금의 감소	2,000,000,000	11,160,460,000

유형자산의 처분	2,254,545

당기손익공정가치 금융자산의 감소	2,163,446,759

유형자산의 취득	(79,208,584)	(197,011,038)

무형자산의 취득	(60,871,303)	(3,035,327,715)

단기금융상품의 증가	(7,202,440,000)	(7,002,700,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,310,000,000)	(60,000,000)

단기대여금의 대여	(1,000,000,000)	(189,580,000)

재무활동현금흐름	(2,724,124,629)	1,642,463,581

임대보증금의 증가	87,371,836	300,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	45,696,108

전환사채의 증가	12,128,000,000

리스부채의 상환	(2,024,124,629)	(2,337,751,080)

임대보증금의 감소	(287,371,836)	(200,000,000)

자기주식의 취득	(648,281,680)

전환사채의 상환	(500,000,000)	(4,586,462,338)

신주인수권부사채의 상환	(3,058,737,429)

현금및현금성자산에의 환율변동효과	(29,000,159)	93,039,792

현금및현금성자산의 증가	(760,287,092)	473,226,708

기초현금및현금성자산	9,187,562,498	8,456,743,181

기말현금및현금성자산	8,427,275,406	8,929,969,889