에이펙스인텍 사업보고서 (2018.12)
5. 재무제표 주석

제 22(당)기 2018년 12월 31일 현재
제 21(전)기 2017년 12월 31일 현재
에이펙스인텍 주식회사

1. 회사의 개요 에이펙스인텍 주식회사(이하 "당사")는 1997년 11월 3일에 설립되어, LED조명 등 전기전자통신부품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 본사는 경상북도 칠곡군 가산면 인동가산로 619-9에 소재하고 있습니다. 당사는 2018년 11월 28일 한국거래소 코넥스시장에 당사의 보통주식을 상장하였습니다당사의 자본금은 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 1,800백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주식수(주)	지분율(%)

김 권 진	3,540,000	98.33

김 명 숙	40,000	1.11

김 권 철	10,000	0.28

김 권 식	9,361	0.26

기 타	639	0.02

합 계	3,600,000	100.00

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사는 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 시행되는 일반기업회계기준에 따라 당기의 재무제표를 작성하였습니다. (2) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 단기매매증권 및 당기손익인식지정항목- 공정가치로 측정되는 매도가능증권(3) 추정과 판단일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

3. 유의적 회계정책당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 현금및현금성자산당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 경미한 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.(2) 수익인식 당사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가액으로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 당사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 수익을 인식합니다.

당사는 제품매출 및 상품매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다.

(3) 대손충당금당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 개별적 분석에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. (4) 재고자산재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가의 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 선입선출법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다.재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있으며, 비정상적으로 발생한 감모손실은 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(5) 유가증권당사는 유가증권의 최초인식시 유가증권 취득을 위하여 제공하거나 수취한 대가의 시장가격에 취득과 직접 관련되는 거래원가(최초인식이후 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 단기매매증권 등은 제외)를 가산하여 공정가치로 측정하고 있습니다. 또한, 유가증권의 취득 목적과 성격에 따라 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 한편, 당사는 유가증권의 처분시 실현손익을 계산하기 위한 유가증권의 원가 결정 방법으로 채무증권에 대하여는 개별법, 지분증권에 대하여는 이동평균법을 적용하고 있습니다. 당사가 적용하고 있는 분류별 유가증권의 회계처리 내역은 다음과 같습니다.1) 단기매매증권당사는 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 유가증권(단기적인 이익을 획득할 목적으로 운용되는 것이 분명한 증권포트폴리오를 구성하는 유가증권 포함)을 단기매매증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권은 공정가치로 평가하고 있으며, 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 단기매매증권평가이익(손실)의 과목으로 하여 영업외수익(비용)으로 표시하고 있습니다.2) 만기보유증권당사는 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 투자자산인 만기보유증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하는 만기보유증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유증권은 상각후원가로 평가하여 재무상태표에 표시하고 있으며, 상각후원가로 측정할 때에는 장부금액과 만기액면금액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있습니다.

3) 매도가능증권당사는 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일로부터 1년 내에 만기가 도래하거나 또는 매도 등에 의하여 처분할 것이 거의 확실한 매도가능증권은 유동자산으로 분류하고 있습니다. 매도가능증권은 공정가치를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 매도가능증권평가손익의 과목으로 하여 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며, 당해 매도가능평가손익의 누적금액은 해당 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 매도가능증권처분손익 또는 매도가능증권손상차손에 반영하고 있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다.4) 유가증권 손상차손당사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지 보고기간종료일마다 평가하여 유가증권의 회수가능액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한 손상차손을 인식하여 만기보유증권(또는 매도가능증권)손상차손의 과목으로 하여 영업외비용에 반영하고 있습니다. 또한, 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복된 금액을 만기보유증권(또는 매도가능증권) 손상차손환입의 과목으로 하여 영업외수익으로 인식하되, 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않도록 하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 매도가능증권손상차손환입의 과목으로 하여영업외수익으로 인식하고 있습니다.5) 유가증권의 재분류단기매매증권을 다른 유가증권과목으로 또는 다른 유가증권과목을 단기매매증권으로 재분류할 수 없으나, 다만 드문 상황에서 더 이상 단기간 내의 매매차익을 목적으로 보유하지 않는 단기매매증권은 매도가능증권이나 만기보유증권으로 분류할 수 있으며, 단기매매증권이시장성을 상실한 경우에는 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 단기매매증권을 매도가능증권이나 만기보유증권으로 재분류하는 경우에는 재분류일 현재의 공정가치를 새로운 취득원가로 보며, 재분류일까지의 미실현보유손익은당기손익으로 인식하고 있습니다.(6) 유형자산의 평가와 감가상각방법당사는 유형자산의 취득원가 산정시, 당해 자산의 제작원가 또는 매입원가에 취득부대비용을 가산하고 있습니다. 한편, 현물출자, 증여 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고, 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.

수선비 중 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해자산의 원가에 가산하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기비용으로 처리하고 있습니다.

유형자산의 감가상각은 아래의 추정내용연수와 감가상각방법에 따라 산정된 감가상각누계액을 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다

구 분	내용연수	감가상각방법

건 물	30년	정액법

기 계 장 치	8년	정률법

공 구 와 기 구	5년	정액법

기 타 의 유형자산	4년	정률법

유형자산의 제거로부터 발생하는 손익은 처분금액과 장부금액의 차액으로 결정되며,당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있을 경우 당해 유형자산을 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.

( 7) 무형자산 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 계상하며, 개발비 등에 대해서 5년 의 내용연수를 적용하여 정액법으로 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다.(8) 퇴직급여충당부채당 사는 임직원 중 일부 인원에 대하여 확정기여형 퇴직연금제도를 도입하여 운용하고 있으며 퇴직금 지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 계상하고, 확정기여형 퇴직연금의 경우 당해 회계기간에 대하여 당사가 납부하여야 할 부담금(기여금)을 퇴직급여(비용)로 인식하고 있습니다. ( 9) 연차유급휴가 연차유급휴가 회계처리는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. (10) 외화자산ㆍ부채의 환산당사는 비화폐성 외화자산 및 부채는 당해 자산을 취득하거나 당해 부채를 부담한 당시의 환율을 적용하여 환산하고, 화폐성 외화자산 및 부채는 재무제표일 현재 서울외국환중개주식회사가 고시하는 매매기준율로 환산하고 있으며 환산손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다. (11) 정부보조금당사는 정부보조금에 부수되는 조건을 준수할 것이며, 보조금을 수취할 것으로 합리적인 확신이 있을 때 정부보조금을 인식합니다. 자산관련보조금(공정가치로 측정되는 비화폐성 보조금 포함)을 받는 경우에는 관련 자산을 취득하기 전까지 받은 자산 또는 받은 자산을 일시적으로 운용하기 위하여 취득하는 다른 자산의 차감계정으로 회계처리하고, 관련 자산을 취득하는 시점에서 관련 자산의 차감계정으로 회계처리합니다. 자산관련보조금은 그 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과 상계하며, 해당 자산을 처분하는 경우에는 그 잔액을 처분손익에 반영합니다.수익관련보조금은 특정의 비용을 보전할 목적으로 지급되는 경우에는 특정의 비용과상계처리합니다. 반면, 대응되는 비용이 없는 경우 회사의 주된 영업활동과 직접적인관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리합니다. 다만, 수익관련보조금을 사용하기 위하여 특정의 조건을 충족해야 하는 경우에는 그 조건을 충족하기 전에 받은 수익관련보조금은 선수수익으로 회계처리합니다. (12) 법인세회계법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적차이 중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다.

4. 사용이 제한된 금융상품 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	거래처	제 22(당) 기	제 21(전) 기	제한내용

장기금융상품	하나은행	160,000,000	160,000,000	제3자 질권설정(*)

신한은행	100,300,000	100,300,000

기업은행	2,000,000	2,000,000	당좌개설보증금

합계	262,300,000	262,300,000

(*) 제3자 질권설정은 서울보증보험이 이행보증 등의 대가로 설정한 금액입니다.5. 장ㆍ단기매 출채권 (1) 매출채권의 양도당기 중 타인에게 양도 또는 할인한 매출채권은 855,076,640 원이며 양도액 중 만기미도래 금액은 없습니다.(2) 현재가치 평가당사는 도로공사와 LED가로등 교체 ESCO사업을 진행 중이며 당기말 현재 관련 장단기매출채권의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

매출처	내역	이자율(%)	회수기간	매출채권	현재가치할인차금	장기매출채권	현재가치할인차금

도로공사	서울 외곽선	1.27	2018.2~2027.7	548,369,958	(91,968,894)	3,797,526,274	(336,484,980)

경부 옥천터널	1.02	2019.2~2025.9	1,382,295,509	(25,977,096)	1,380,635,918	(76,657,845)

6. 매도가능증권

당기말과 전기말 현재 매도가능증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	종 목	제 22(당) 기	제 21(전) 기

취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

지분증권(*)	한국LED조명공업협동조합	4,000,000	4,000,000	4,000,000	4,000,000

전기공사공제조합	127,590,800	127,590,800	127,590,800	127,590,800

정보통신공제조합	15,311,778	15,311,778	15,311,778	15,311,778

한국전등기구LED산업협동조합	2,000,000	2,000,000	-	-

에이펙스필리핀	117,000,000	-	117,000,000	-

(주)엠아이엘렉트로닉스	1,346,536	1,346,536	1,346,536	1,346,536

소 계	267,249,114	150,249,114	265,249,114	148,249,114

채무증권	후순위채권	24,000,000	-	24,000,000	24,000,000

합 계	289,249,114	150,249,114	289,249,114	172,249,114

(*)시장성 없는 지분증권으로 전부 출자금이며, 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가액을 평가할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. 에이펙스필리핀은 전기 이전 완전자본잠식으로 전액 손상처리되었습니다.

7. 유형자산 (1) 당기와 전기중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부가액 취득액 재평가액(*) 처분/대체액 감가상각비 기말장부가액 토지 1,368,270,913 587,822,930 948,271,300 1,656,924,770 - 4,561,289,913 건물 925,573,376 18,809,090 - - (35,695,288) 908,687,178 구축물 12,259,401 - - - (608,600) 11,650,801 기계장치 128,377,334 54,980,000 - - (46,698,033) 136,659,301 차량운반구 49,890,165 - - (30,051,073) 2,283,181 22,122,273 공구와기구 278,475,263 162,450,000 - - (101,081,425) 339,843,838 비품 17,190,217 22,531,819 - - (17,313,484) 22,408,552 시설장치 2,000 - - - - 2,000 건설중인자산 1,656,924,770 - - (1,656,924,770) - - 합계 4,436,963,439 846,593,839 948,271,300 (30,051,073) (199,113,649) 6,002,663,856 (*) 2018년 10월 1일 토지 재평가를 실시하였습니다(주석16 참조). (단위: 원) 구 분 기초장부가액 취득액 처분/대체액 감가상각비 기말장부가액 토지 1,368,270,913 - - - 1,368,270,913 건물 925,709,155 34,920,000 - (35,055,779) 925,573,376 구축물 12,868,001 - - (608,600) 12,259,401 기계장치 3,840,187 155,500,000 - (30,962,853) 128,377,334 차량운반구 27,779,594 54,762,587 - (32,652,016) 49,890,165 공구와기구 228,041,214 196,675,455 - (146,241,406) 278,475,263 비품 19,020,623 12,030,000 - (13,860,406) 17,190,217 시설장치 2,000 - - - 2,000 건설중인자산 694,724,770 962,200,000 - - 1,656,924,770 합계 3,280,256,457 1,416,088,042 - (259,381,060) 4,436,963,439 (2) 보유토지의 공시지가 당기말과 전기말 현재 유형자산에 포함되어 있는 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 면적(㎡) 제 22(당) 기 제 21(전) 기 공시지가 금액 장부가액 공시지가 금액 장부가액 경북 칠곡 가산 학하 1085 4,887 147,000 718,389,000 1,178,060,000 134,800 658,767,600 1,178,060,000 경북 칠곡 가산 학하 1084-2 159 294,100 46,761,900 273,600 43,502,400 경북 칠곡 가산 학하 1083-3 76 318,000 24,168,000 283,500 21,546,000 경북 김천 율곡 1095 4766 620,000 2,954,734,000 3,193,019,000 - - - 서울 금천 가산 우림라이온스 33.68 3,463,000 116,633,840 168,000,000 3,255,000 109,628,400 168,000,000 경북 구미 구평동 부영아파트 29.39 700,200 20,579,508 22,210,913 641,800 18,863,080 22,210,913 합계 9,951 3,881,266,248 4,561,289,913 852,307,480 1,368,270,913 (3) 보험가입현황 당기말 현재 주요 보험가입 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 원) 보험종류 자산 부보가액 보험회사 화재보험 건물, 기계장치 등 4,338,255,640 KB손해보험 당사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 차량종합보험에 가입하고 있습니다. 8. 무형자산당기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부가액 취득액 상각 기말장부가액 소프트웨어 20,815,501 10,700,000 (5,136,332) 26,379,169 합 계 20,815,501 10,700,000 (5,136,332) 26,379,169 (단위: 원) 구 분 기초장부가액 취득액 상각 기말장부가액 개발비 63,473,104 - (63,473,104) - 소프트웨어 3,000 21,790,000 (977,499) 20,815,501 합 계 63,476,104 21,790,000 (64,450,603) 20,815,501 9. 담보제공자산 당기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공된 자산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 내역 담보권자 장기금융상품 260,300,000 260,300,000 이행보증 등 서울보증보험 매도가능증권 127,590,800 130,328,000 신용운영자금대출 전기공사공제조합 토지,건물(공장등) 436,684,000 720,000,000 운전자금대출 농협은행 토지,건물(아파트) 63,728,784 360,000,000 토지,건물(공장등) 1,776,545,307 2,760,000,000 시설자금대출 농협은행 토지(공장) 3,193,019,000 2,120,000,000 시설자금대출 기업은행 상기 보증 외에 대표이사가 당사 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다 . 10. 퇴직급여충당부채 당기말과 전기말 현재 퇴직급여충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 기초금액 740,231,900 532,009,100 당기 설정액 365,229,210 303,575,580 당기 지급액 (110,931,310) (95,352,780) 기말금액 994,529,800 740,231,900 11. 장ㆍ단기차입금 당기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금 (단위: 원) 차입처 내역 이자율(%) 제 22(당) 기 제 21(전) 기 기업은행 일반운전자금 3.59~4.92 1,973,000,000 860,000,000 대구은행 일반운전자금 - - 300,000,000 농협은행 일반운전자금 3.85 300,000,000 1,229,278,770 신한은행 일반운전자금 3.26~4.82 871,479,020 600,000,000 전기공사공제조합 신용운영자금 2.25 122,400,000 122,400,000 대표이사 일반운전자금 - - 202,693,088 합 계 3,266,879,020 3,314,371,858 (2) 장기차입금 (단위: 원) 차입처 내역 이자율(%) 금액 제 22(당) 기 제 21(전) 기 신한은행 시설자금대출 등 5.54 - 250,000,000 대구은행 운전자금대출 등 1.50 42,500,000 813,700,000 농협은행 시설자금대출 등 2.75 3,379,000,000 1,800,000,000 기업은행 시설자금대출 등 3.13~4.82 2,600,000,000 - 소 계 6,021,500,000 2,863,700,000 차감: 유동성대체 (123,910,000) (264,800,000) 차 감 계 5,897,590,000 2,598,900,000 장단기차입금과 관련하여 당사의 토지 및 건물이 담보로 제공되었으며 대표이사 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 (주석 9 참조). (3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환연도 금액 2019년 123,910,000 2020년 442,650,000 2021년 3,198,440,000 2022년 448,420,000 2023년 이후 1,808,080,000 합계 6,021,500,000 12. 사채당기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 발행일 만기일 연이자율 제 22(당) 기 제 21(전) 기 상환방법 제2회 무보증사모사채 2017.10.26 2019.10.26 4.969% - 1,000,000,000 만기일시상환 사채와 관련하여 당사는 2018년 10월 8일에 전액 조기상환하였으며, 당기말 현재 사채 잔액은 없습니다. 13. 외화자산 및 부채 당기말과 전기말 현재 외화자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 제 22(당) 기 제 21(전) 기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 102.08 114,135 USD 0.29 310 합계 102.08 114,135 0.29 310 상기 외화환산 관련하여 외화환산이익 0원(전기 0원), 외화환산손실 705원(전기 5원 )을 영업외손익으로 계상하였습니다. 14. 특수관계자와의 거 래 (1) 당기와 전기말 현재 공시 대상이 되는 특수관계자는 다음과 같습니다. 범주 제 22(당) 기 제 21(전) 기 종속기업 에이펙스 필리핀 에이펙스 필리핀 그 밖의 특수관계자 대표이사 대표이사 (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 없습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 특수관계구분 회사명 제 22(당) 기 제 21(전) 기 채권 채무 채권 채무 매출채권 미수금 기타채무 매출채권 미수금 기타채무 종속회사 에이펙스필리핀 - 402,182,463 - - 402,182,463 - 합계 - 402,182,463 - - 402,182,463 - (4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 특수관계구분 회사명/이름 제 22(당) 기 제 21(전) 기 상환 차입 상환 차입 대표이사 김 권 진 202,693,088 - 620,007,300 - 합계 202,693,088 - 620,007,300 - 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금대여거래 내역은 없습니다 15. 자본금 당기말 및 전기말 현재 당사의 자본금과 관련한 사항은 다음과 같습니다. (단위:주, 원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 발행할 주식의 총수 50,000,000 800,000 발행한 주식의 총수 3,600,000 360,000 1주의 금액 500 5,000 자본금 1,800,000,000 1,800,000,000 당사는 2018년 11월 28일에 코넥스 시장에 상장되었으며, 임시주주총회를 열어 정관 변경을 통해 발행할 주식의 총수 등이 변동되었으며, 액면분할을 진행하여 1주의 금액이 500원으로 변동되었습니다. 16. 재평가적립금 당사 는 2014년 12월 1일 및 2018년 10월 1일을 기준으로 유형자산에 대하여 경일감정평가법인 및 통일감정평가법인에 의뢰하여 자산재평가를 실시하였으며, 재평가차액 889,298천원 및 948,271천원을 당기말 현재의 재평가적립금으로 계상하고 있습니다 . (단위: 원) 구 분 재평가일 평가전장부금액 재평가금액 증감액 토 지(본사 및 지사) 2014년 12월 1일 834,651,459 1,346,060,000 511,408,541 건 물(본사 및 지사) 2014년 12월 1일 565,690,037 943,579,290 377,889,253 토 지(김천 사옥) 2018년 10월 1일 2,244,747,700 3,193,019,000 948,271,300 합 계 3,645,089,196 5,482,658,290 1,837,569,094 17. 이익잉여금(1) 당사는 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 제 22(당) 기 제 21(전) 기 처분예정일 : 2019년 3월 29일 처분확 정일: 2018년 3월 30일 Ⅰ.미처분이익잉여금 2,640,494,288 2,060,011,080 1.전기이월미처분이익잉여금 2,060,011,080 1,340,035,053 2.당기순이익 580,483,208 719,976,027 Ⅱ.이익잉여금처분액 (118,800,000) - 1.이익준비금 10,800,000 - 2.현금배당 108,000,000 - Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 2,521,694,288 2,060,011,080 18. 법인세비용 (1) 당 기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 제 22(당) 기 제 21(전) 기 당기 법인세 부담액(환급액) 138,527,186 21,123,960 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 176,905,323 392,638,765 세액공제로 인한 이연법인세의 변동액 393,244,153 (160,677,128) 이월결손금으로 인한 이연법인세의 변동액 147,849,672 (147,849,672) 자본에 직접 가감된 법인세 비용 (208,619,686) - 법인세비용 647,906,648 105,235,925 (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 제 22(당) 기 제 21(전) 기 법인세차감전순이익(손실) 1,228,389,856 825,211,952 적용세율에 따른 법인세 248,245,768 159,546,629 조정사항 399,660,881 (54,310,705) －비공제 수익ㆍ비용 효과 702,101,377 67,889,733 －세액공제 및 세액감면 효과 (393,244,153) 160,677,128 －기타(이연법인세자산 미인식 및 감액효과) 90,803,657 (282,877,566) 과거 기간의 당기법인세액에 대한 조정 효과 4,186,540 - 당기손익으로 인식된 법인세비용 647,906,648 105,235,925 평균유효세율 53% 13% (3) 당기 및 전기 중 누적일시적 차이 및 이연법인세 자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 차감(가산)할 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 감소 증가 기말 기초 기말 (1)유동성이연법인세자산(부채) 미수수익 (9,166,426) (9,166,426) (13,743,973) (13,743,973) (2,016,614) (3,023,674) 외화환산손실 - (705) - 705 - 155 대손충당금 236,363,560 236,363,560 - - 51,999,983 - 소계 227,197,134 227,196,429 (13,743,973) (13,743,268) 49,983,369 (3,023,519) (2)비유동성이연법인세자산(부채) 퇴직급여충당부채 644,879,120 15,578,530 365,229,210 994,529,800 141,873,406 218,796,556 토지(칠곡) (511,408,541) - - (511,408,541) (112,509,879) (112,509,879) 토지(김천) - - (948,271,300) (948,271,300) - (208,619,686) 감가상각비(업무용차량) 19,204,045 2,671,944 - 16,532,101 4,224,890 3,637,062 감가상각비(기계) 405,038 - - 405,038 89,108 89,108 건물(칠곡본사) (352,566,233) (6,363,356) - (346,202,877) (77,564,571) (76,164,633) 매출채권지연회수정상이자 68,698,646 - - 68,698,646 15,113,702 15,113,702 금융상품평가손실 - - 7,754,505 7,754,505 - 1,705,991 매도가능증권(지분) 117,000,000 - - 117,000,000 25,740,000 25,740,000 매도가능증권(후순위채권) - - 24,000,000 24,000,000 - 5,280,000 소계 (13,787,925) 11,887,118 (551,287,585) (576,962,628) (3,033,344) (126,931,779) 합계 213,409,209 239,083,547 (565,031,558) (590,705,896) 46,950,025 (129,955,298) (3)세액공제 393,244,153 556,944,865 163,700,712 - 393,244,153 - (4)이월결손금 672,043,968 672,043,968 - 147,849,673 - 총합계 1,278,697,330 1,468,072,380 (401,330,846) (590,705,896) 588,043,851 (129,955,298) (단위: 원) 내 역 차감(가산)할 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초 감소 증가 기말 기초 기말 (1)유동성이연법인세자산(부채) 미수수익 (6,764,923) (6,764,923) (9,166,426) (9,166,426) (1,488,283) (2,016,614) 외화환산이익 (90,144,428) (90,144,428) - - (19,831,774) - 대손충당금 2,210,879,117 2,210,879,117 236,363,560 236,363,560 486,393,406 51,999,983 소계 2,113,969,766 2,113,969,766 227,197,134 227,197,134 465,073,349 49,983,369 (2)비유동성이연법인세자산(부채) 퇴직급여충당부채 532,009,100 95,352,780 208,222,800 644,879,120 117,042,002 141,873,406 토지(칠곡) (511,408,541) - - (511,408,541) (112,509,879) (112,509,879) 감가상각비(업무용차량) 15,915,792 - 3,288,253 19,204,045 3,501,474 4,224,890 감가상각비(기계) 405,038 - - 405,038 89,108 89,108 건물(칠곡본사) (358,929,589) (6,363,356) - (352,566,233) (78,964,510) (77,564,571) 매출채권지연회수정상이자 68,698,646 - - 68,698,646 15,113,702 15,113,702 매도가능증권(지분) 114,970,655 - 2,029,345 117,000,000 25,293,544 25,740,000 매도가능증권(후순위채권) 22,500,000 22,500,000 - - 4,950,000 - 소계 (115,838,899) 111,489,424 213,540,398 (13,787,925) (25,484,559) (3,033,344) 합계 1,998,130,867 2,225,459,190 440,737,532 213,409,209 439,588,790 46,950,025 (3)세액공제 232,567,025 - 160,677,128 393,244,153 232,567,025 393,244,153 (4)이월결손금 - - 672,043,968 672,043,968 - 147,849,672 총합계 2,230,697,892 2,225,459,190 1,273,458,628 1,278,697,330 672,155,815 588,043,851 (4) 당기 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채)의 유동성분류는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 이연법인세자산 이연법인세부채 이연법인세자산 이연법인세부채 유동성 - 3,023,519 49,983,369 - 비유동성 - 126,931,779 538,060,481 - (5) 당기 및 전기말 현재 자본에 직접 가감된 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 재평가잉여금 208,619,686 - 19. 주당손익당기와 전기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 보통 주 이익 580,483,208 719,976,027 가중평균유통주식수 3,600,000주 3,600,000주 기본주당순이익 161 200 20. 포괄손익계산서당기와 전기의 포괄손익계산서의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 당기순이익 580,483,208 719,976,027 기타포괄손익 - - 포괄이익 580,483,208 719,976,027 21. 현금흐름표당기와 전기의 투자,재무활동 중 현금유출입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 장기차입금의 유동성대체 123,910,000 264,800,000 자산재평가 948,271,300 - 매출채권의 제각 3,051,650,554 2,615,515,138 건설중인자산의 대체 1,656,924,770 - 22. 지급보증 및 우발부채 (1) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 내역 금액 서울보증보험 이행보증 등 5,036,652,103 중소기업중앙회 하자보증 등 62,003,645 전기공사공제조합 하자보증 등 2,504,369,519 기술신용보증기금 은행대출보증서 1,971,000,000 한국무역보험공사 은행대출보증서 170,400,000 상기 보증이외에 대표이사로부터 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다 (2) 당기말 현재 당사가 약정한 금융기관별 여신한도 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 여신종류 금융기관별 한도약정액 기업은행 대구은행 농협은행 신한은행 합계 무역어음대출 263,000,000 - - - 263,000,000 일반자금대출 3,310,000,000 42,500,000 4,459,000,000 1,200,000,000 9,011,500,000 시설자금대출 1,600,000,000 - - - 1,600,000,000 합계 5,173,000,000 42,500,000 4,459,000,000 1,200,000,000 10,874,500,000 한편, 상기 약정 등과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 23. 부가가치 관련 자료당기와 전기의 판매비와관리비, 경상연구개발비 및 제조원가에 포함된 부가가치 계산에 필요한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 판매비와관리비 경상연구개발비 제조원가 합계 판매비와관리비 경상연구개발비 제조원가 합계 급 여 1,093,169,860 376,049,000 1,067,350,510 2,536,569,370 985,031,430 352,669,280 961,191,126 2,298,891,836 퇴 직 급 여 240,469,940 33,781,620 90,977,650 365,229,210 160,651,240 50,496,200 92,428,140 303,575,580 복리후생비 190,256,625 45,018,845 174,042,248 409,317,718 185,026,310 46,909,292 164,778,137 396,713,739 세금과공과 25,835,805 1,478,870 8,217,225 35,531,900 31,452,021 - 6,951,589 38,403,610 감가상각비 63,566,622 - 165,092,942 228,659,564 68,316,395 - 191,064,665 259,381,060 지급임차료 13,332,600 1,560,000 63,000,000 77,892,600 5,016,000 - 63,000,000 68,016,000 합계 1,626,631,452 457,888,335 1,568,680,575 3,653,200,362 1,435,493,396 450,074,772 1,479,413,657 3,364,981,825 24. 회계정책의 변경 당사는 전기까지 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당되어 법인세비용에 대하여 중소기업 회계처리 특례를 적용하였으나 당기에 중소기업을 졸업함에 따라 법인세비용을 소급하여 수정하고 비교표시된 전기 재무제표를 재작성하였습니다.회계정책의 변경을 소급하여 반영함에 따라 당기 재무제표에 기초 이익잉여금이 변동되고 이연법인세자산(부채)가 계상되었습니다. 비교표시된 전기 재무제표상의 수정항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 회계정책 수정후 회계정책 수정전 유동성이연법인세 자산 49,983,369 - 비유동성이연법인세 자산 538,060,481 - 재평가잉여금 693,652,279 889,297,794 이익잉여금 2,060,011,080 1,276,321,715 법인세비용 105,235,925 21,123,960 당기순이익 719,976,027 804,087,992 기본주당순이익 2,000 2,234 25. 유동성위험 관리방법 및 금융부채의 만기분석 (1) 유동성위험 관리 방법당사는 미래 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 있습니다. 또한 돌발적인 상황에 대비하기 위하여 일정 수준의 추가차입약정을 유지하고 있습니다. (2)금융부채의 만기분석현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 3개월이내 3개월 -1년 1년 -2년 2년-5년 5년초과 장단기매출채권 7,591,519,775 1,735,057,910 656,662,072 810,558,838 2,765,861,228 1,623,379,727 단기금융상품 402,000,000 400,000,000 2,000,000 - - - 장기금융상품 546,425,495 - - 176,245,495 97,750,000 272,430,000 매입채무 등 3,255,006,755 3,255,006,755 - - - - 단기차입금 3,266,879,020 213,000,000 3,053,879,020 - - - 유동성장기차입금 123,910,000 8,500,000 115,410,000 - - - 장기차입금 5,897,590,000 - - 442,650,000 4,095,260,000 1,359,680,000 합계 21,083,331,045 5,611,564,665 3,827,951,092 1,429,454,333 6,958,871,228 3,255,489,727 (단위: 원) 구 분 장부금액 3개월이내 3개월 -1년 1년 -2년 2년-5년 5년초과 장단기매출채권 3,642,580,437 614,085,128 14,272,000 - 699,188,244 2,315,035,065 단기금융상품 23,600,000 - 23,600,000 - - - 장기금융상품 351,340,000 - - - 82,750,000 268,590,000 매입채무 등 6,354,160,243 5,656,742,516 697,417,727 - - - 단기차입금 3,314,371,858 860,000,000 2,454,371,858 - - - 유동성장기차입금 264,800,000 121,500,000 143,300,000 - - - 장기차입금 2,598,900,000 - - - 1,077,800,000 1,521,100,000 사채 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 - - 합계 17,549,752,538 7,252,327,644 3,332,961,585 1,000,000,000 1,859,738,244 4,104,725,065 26. 재무제표의 사실상의 확정일 당사의 재무제표는 2019년 2월 11일자 이사회에서 승인되었으며, 2 019년 3 월 29일 자 주주총회에서 수정승인될 수 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성당사는 전기(2017년)까지 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당되어 법인세비용에 대하여 중소기업 회계처리 특례를 적용하였으나 당기(2018년)에 코넥스시장에 상장함에 따라 법인세비용을 소급하여 수정하고 비교표시된 전기 재무제표를 재작성하였습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용상의 유의점해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 원, %) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제22기 매출채권 2,413,357,583 9,990,400 0.41 제21기 매출채권 3,642,580,437 1,550,079,331 42.55 제20기 매출채권 6,993,551,526 2,280,606,583 32.61 (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 원) 구 분 제22기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,550,079,331 2,280,606,583 1,511,588,335 2. 순대손처리액(①－②±③) (3,051,650,554) (2,615,515,138) - ① 대손처리액(상각채권액) (3,051,650,554) (2,615,515,138) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,511,561,623 1,884,987,886 769,018,248 4. 기말 대손충당금 잔액합계 9,990,400 1,550,079,331 2,280,606,583 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 개별적 분석에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 장단기매출채권잔액 현황 (단위 : 원, %) 구 분 3개월이하 3개월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과5년 이하 5년 초과 계 금 액 1,735,057,910 656,662,072 810,558,838 2,765,861,228 1,623,379,727 7,591,519,775 구성비율(%) 22.86 8.65 10.68 36.43 21.38 100.00 다. 재고자산 현황(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위: 원, %) 사업부문 계정과목 제22기 제21기 제20기 LED 조명 등 상품 239,761,819 266,763,001 298,669,472 제품 1,674,043,008 5,585,848,192 2,487,865,032 재공품 373,091,758 708,232,771 961,584,974 원재료 1,610,618,840 2,192,722,623 1,768,742,153 소 계 3,897,515,425 8,753,566,587 5,516,861,631 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 19.71 46.24 34.92 [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 2.46 1.83 1.64 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내용1) 실사일자 : 2018년 12월 31일2) 실사장소 : 경상북도 칠곡군 가산면 인동가산로 619-93) 외부기관 참여여부 : 외부감사인 입회4) 실사방법 : 재고 실사 시에는 회사의 재고실사 주관부서 및 유관부서의 협조를 받아 대주회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실물재고에 대하여 재고 실사를 실시 하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 채무증권 발행현황 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정 들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사는 1997년 11월 3일에 설립하여 2006년부터 본격적으로 LED 조명 등 전기전자통신부품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2018년도 영업실적은 매출액은 전년 대비 약 8.4% 성장하였으며, 영업이익은 7.1% 전년 대비 증가하였습니다. 이러한 성장은 LED 조명 관련 기술개발을 통한 특허 및 우수 제품 인증, 사업 실적이 축적됨에 따른 것입니다. LED조명사업은 금형 및 제조기술을 근간으로 기구설계, 광학 및 회로설계기술, 각종 인증, 그리고 국내외 마케팅 능력을 접목하여 고부가가치의 LED조명기기를 판매하고 있습니다.당사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태표(요약재무상태표) 당사의 지난 3사업년도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 2018년 (제22기) 2017년 (제21기) 2016년 (제20기) 회계처리 기준 K-GAAP K-GAAP K-GAAP 감사인(감사의견) 대주회계법인(적정) 대주회계법인(적정) 대주회계법인(적정) [유동자산] 8,010 13,372 11,817 현금및현금성자산 802 2,010 655 단기금융상품 402 24 - 매출채권 2,285 2,093 4,713 재고자산 3,898 8,754 5,517 기타유동자산 623 491 932 [비유동자산] 11,767 5,557 3,981 투자자산 952 523 401 유형자산 6,003 4,437 3,280 무형자산 27 21 63 기타비유동자산 4,785 576 237 [자산총계] 19,777 18,929 15,798 [유동부채] 6,855 10,018 10,188 매입채무 2,573 5,646 4,136 단기차입금 3,267 3,314 3,518 기타유동부채 1,015 1,058 2,534 [비유동부채] 7,048 4,357 1,776 장기차입금 5,898 2,599 1,244 사채 - 1,000 - 기타비유동부채 1,150 758 532 [부채총계] 13,903 14,375 11,964 자본금 1,800 1,800 1,800 자본잉여금 - - - 기타포괄손익누계액 1,433 694 694 이익잉여금 2,641 2,060 1,340 [자본총계] 5,874 4,554 3,834 ※ 주요비율 구분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 부채비율 236.7% 315.7% 312.09 유동비율 116.9% 133.5% 115.98 나. 영업실적(요약손익계산서) (단위 : 백만원) 구 분 2018년 (제22기) 2017년 (제21기) 2016년 (제20기) 매출액 25,554 23,583 14,411 영업이익 1,823 1,147 402 법인세비용차감전 순이익 1,228 825 162 법인세 비용 648 105 (670) 당기순이익 580 720 832 기본주당순이익 161 200 231 ※ 주요비율 구분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 매출액 증가율 8.36% 63.64% 25.59% 영업이익 증가율 7.14% 4.86% 2.79% 매출액 순이익률 2.27% 3.05% 5.77% 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황당사는 당기말 기준으로 1,203,765,706원의 유동자금을 보유하고 있습니다.유동자금은 현금및현금성자산 과 단기금융상품을 합한 금액이며 전기말 유동자금 2,033,313,150원 대비 829,547,444원 감소하였습니다. (단위 : 원) 구분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 현금및현금성자산 801,765,706 2,009,713,150 655,454,863 단기금융상품 402,000,000 23,600,000 - 계 1,203,765,706 2,033,313,150 655,454,863 나. 자금조달과 지출1) 차입금 현황당기말 기준 차입금(사채포함)은 전기말 대비 2, 110,307,162원 증가한 9,288,379,020원이며,당기말 차입금(사채포함)의 상세 내역은 아래와 같습니다.(1) 단기차입금 (단위: 원) 차입처 내역 이자율(%) 제 22(당) 기 제 21(전) 기 기업은행 일반운전자금 3.59~4.92 1,973,000,000 860,000,000 대구은행 일반운전자금 - - 300,000,000 농협은행 일반운전자금 3.85 300,000,000 1,229,278,770 신한은행 일반운전자금 3.26~4.82 871,479,020 600,000,000 전기공사공제조합 신용운영자금 2.25 122,400,000 122,400,000 대표이사 일반운전자금 - - 202,693,088 합 계 3,266,879,020 3,314,371,858 (2) 장기차입금 (단위: 원) 차입처 내역 이자율(%) 제 22(당) 기 제 21(전) 기 신한은행 시설자금대출 등 5.54 - 250,000,000 대구은행 운전자금대출 등 1.50 42,500,000 813,700,000 농협은행 시설자금대출 등 2.75 3,379,000,000 1,800,000,000 기업은행 시설자금대출 등 3.13~4.82 2,600,000,000 소 계 6,021,500,000 2,863,700,000 차감: 유동성대체 (123,910,000) (264,800,000) 차 감 계 5,897,590,000 2,598,900,000 (3) 사채 (단위:원) 구 분 발행일 만기일 연이자율 금액 상환방법 제2회 무보증사모사채 2017.10.26 2019.10.26 4.969% - 만기일시상환 사채와 관련하여 당사는 2018년 10월 8일에 전액 조기상환하였으며, 당기말 현재 사채 잔액은 없습니다.2) 자금조달계획당사는 당기말 현재 외부로부터 추가적인 차입계획이 확정된 바가 없습니다. 5. 부외거래해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 에서 다음의 사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 재무제표 작성기준 3. 유의적 회계정책24. 회계정책의 변경 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재현황 등 그 밖의 사항」을 참조하시기 바랍니다. 당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항중 3. 제재현황 등 그 밖의 사항」을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항해당 사항 없습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제22기(당기) 대주회계법인 적정 없음. 제21기(전기) 대주회계법인 적정 없음. 제20기(전전기) 대주회계법인 적정 없음. 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기(당기) 대주회계법인 반기/중간/기말 감사내부회계관리검토 20,000,000 355 제21기(전기) 대주회계법인 중간/기말 감사 16,000,000 162 제20기(전전기) 대주회계법인 중간/기말 감사 15,000,000 162 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) - - - - - 제21기(전기) - - - - - 제20기(전전기) - - - - - 4. 내부통제에 관한사항감사인은 2018년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 당사 정관상 이사회는 3인 이상의 이사로 구성하고 법령이 정하는 바에 따라 사외이사를 선임하도록 규정되어 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 1명으로 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다. ※ 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항_1. 임원 및 직원의 현황_가. 임원의 현황』을 참고하시기 바랍니다. 나. 이사회의 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2018.01.05 대구은행 4억원 신규대출의 건 가결 2 2018.03.15 정기주주총회 소집의 건 가결 3 2018.10.08 사채 10억 조기상환의 건 가결 4 2018.10.10 명의개서대리인 선임의 건 가결 5 2018.10.16 대표이사 보선(재선)의 건 가결 6 2018.10.25 코넥스시장 상장동의 및 사내 규정 개정 승인의 건 가결 7 2018.11.02 농협은행 1,559백만 신규대출 승인의 건 가결 다. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 결격요건여부 비 고 김옥석 97.02~99.02 경북외국어테크노대학 일어학 학사 87.02~09.07 LG마이크론 09.07~16.12 LG이노텍 물류기획팀장 17.02~현재 유한회사 스피드물류 대표이사 없음 없음 - 라. 이사회 내 위원회 당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 외부감사법 개정이전 교육 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 감사규정을 제정하였으며, 동 감사규정 및 정관상에서 감사가 감사업무 수행 필요에 따라 다음의 권한을 행사할 수 있다고 규정되어 있습니다. 구 분 내 용 정관 제46조(감사의 직무 등) 1. 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 5. 감사에 대해서는 제35조의2 제3항의 규정을 준용한다. 6. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 7. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 8. 제7항의 청구를 하였는데도, 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제47조(감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 감사 규정 제 3조 (직무) 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다. 1. 감사 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 4. 관계 법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 5. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제 4조 (권한) 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무.재산 및 손익상태 조사권 2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 3. 관계자의 출석 및 답변 요구권 4. 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사 5. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 6. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한 7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 다. 감사위원회(감사)의 인적사항 (1) 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 제연희 (47.02.03) ~87.02 방송통신대학 경영학 학사 ~90.02 경희대학교 경영대학원 석사 67.08~82.01 김천세무서 총무과 82.02~93.04 국세청중앙상담실, 소비세과 93.04~02.07 김포, 을지로세무서 외 4개 세무서, 국세청 민원실 02.07~05.06 김천, 구미세무서 세무서장 04.01~06.12 한국여성경제인협회 대구경북지회 05.02~07.01 경상북도 재경계획위원회 심의위원 04.11~현재 경상북도 여성기업인협의회 고문 05.09~현재 삼부세무회계사사무소 대표세무사 미해당 주1) 주1) 제연희 감사는 2018년 10월 16일자로 신규 임명되었습니다.(2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역당사의 감사는 이사회에 출석하여 주요 의결 내용에 있어 적법성과 부당성을 검토하고 그에 따른 의견을 제시하였습니다. 필요하다고 인정되는 사항에 있어서는 관련 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았으며 관련서류를 열람하는 등 충실한 감사활동을 진행하고 있습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2018.01.05 대구은행 4억원 신규대출의 건 가결 2 2018.03.15 정기주주총회 소집의 건 가결 3 2018.10.08 사채 10억 조기상환의 건 가결 4 2018.10.10 명의개서대리인 선임의 건 가결 5 2018.10.16 대표이사 보선(재선)의 건 가결 6 2018.10.25 코넥스시장 상장동의 및 사내 규정 개정 승인의 건 가결 7 2018.11.02 농협은행 1,559백만 신규대출 승인의 건 가결 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 1. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 외부감사법 개정이전 교육 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 2. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - - - - - 3. 준법지원인 등에 관한 사항 - 해당 사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권당사는 보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사내역이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 보고서 제출일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김권진 본인 보통주 354,000 98.33 3,540,000 98.33 - 김명숙 처 보통주 4,000 1.11 40,000 1.11 - 김권철 제 보통주 1,000 0.28 10,000 0.28 - 김권식 형 보통주 1,000 0.28 9,361 0.26 - 계 보통주 360,000 100.00 3,599,361 99.98 주1) 우선주 - - - - - 주1) 당사는 2018년 11월 13일 액면분할을 하여 보고서 제출일 현재 발행한 주식의 총수는 3,600,000주 입니다. 또한, 2018년 11월 28일에 코넥스 시장에 상장되었으며, 임시주주총회를 열어 정관 변경을 통해 1주의 금액이 500원으로 변동되었습니다. (2) 최대주주의 주요 경력 직책명 성 명 (생년월일) 주요경력 담당업무 대표이사 (상근/등기) 김권진 (67.02.03) 84.03~90.02 금오공대 산업경영 학사 01.03~04.02 금오공대 경영관리 석사 09.03~10.02 경운산업정보 경영관리 석사 90.02~97.10 동아제약㈜ 97.03~현재 에이펙스인텍(주) 대표이사 경영총괄 (3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 2. 최대주주의 변동현황 해당사항 없습니다. 3. 주식의 소 유현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - ※ 최대주주 등을 제외하고 5%이상 소유 주주는 없습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4 50.00 639 0.02 - 4. 주식사무 구 분 내 용 정관상신주인수권의 내용 제10조(주식의 발행 및 배정) 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 ④ 『근로복지기본법』제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 : 매사업년도 종료후 3개월이내 주주명부폐쇄기간 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권,10,000주권 (8종) 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부 주주의 특권 해당사항 없음 공고게재신문 매일경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 당사는 코넥스시장에 2018년 11월 28일에 상장되어 주가 및 주식거래실적 산정 기간이 짧아 기재하지 않습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김권진 남 1967년 02월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 84.03~90.02 금오공대 산업경영 학사 01.03~04.02 금오공대 경영관리 석사 09.03~10.02 경운산업정보 경영관리 석사 90.02~97.10 동아제약㈜ 97.03~현재 에이펙스인텍(주) 대표이사 3,540,000 - 본인 21년 2021년 10월 16일 김권철 남 1968년 07월 부사장 등기임원 상근 영업총괄 87.03~89.02 한국체육대 중퇴 91.09~92.10 한국닛다무아 92.11~93.01 오성전자 93.03~08.01 자영업 09.06~현재 에이펙스인텍(주) 부사장 10,000 - 임원 12년 2021년 10월 16일 박기오 남 1968년 02월 상무이사 등기임원 상근 제조총괄 87.03~96.02 인하대 경영학 학사 96.01~98.09 효성중공업(주) 98.12~00.06 ㈜다보금속 00.11~06.03 한국컴퓨터(주) 06.03~11.01 ㈜피플웍스 11.10~현재 에이펙스인텍(주) - - 임원 7년 2021년 10월 16일 김흥순 남 1960년 05월 상무이사 미등기임원 상근 서울지사장 79.03~86.02 영남대 전자공학 학사 86.04~99.01 LG산전(주) 99.06~01.12 ㈜시스엔지니어링 02.02~02.12 ㈜태광렌즈 05.01~06.04 ㈜씨앤에이테크 06.06~07.02 에이스콘트롤(주) 07.04~09.04 투아이시스㈜ 09.04~09.12 ㈜유나티앤이 10.02~17.06 ㈜신우테크 17.07~현재 에이펙스인텍(주) - - 임원 2년 - 제연희 여 1947년 02월 감사 등기임원 비상근 감사 ~87.02 방송통신대학 경영학 학사 ~90.02 경희대학교 경영대학원 석사 67.08~82.01 김천세무서 총무과 82.02~93.04 국세청중앙상담실, 소비세과 93.04~02.07 김포, 을지로세무서 외 4개 세무서, 국세청 민원실 02.07~05.06 김천, 구미세무서 세무서장 04.01~06.12 한국여성경제인협회 대구경북지회 05.02~07.01 경상북도 재경계획위원회 심의위원 04.11~현재 경상북도 여성기업인협의회 고문 05.09~현재 삼부세무회계사사무소 대표세무사 - - - 1년미만 - 김옥석 남 1963년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 97.02~99.02 경북외국어테크노대학 일어학 학사 87.02~09.07 LG마이크론 09.07~16.12 LG이노텍 물류기획팀장 17.02~현재 유한회사 스피드물류 대표이사 - - - 1년미만 - 직원 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) LED조명 남 49 - - - 49 4년1개월 1,917,582 39,134 - LED조명 여 15 - - - 15 2년2개월 361,563 24,104 - 합 계 64 - - - 64 - 2,279,145 35,612 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 58,702 58,702 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 2018년 12월 31일 기준 이사ㆍ감사 전체의 보수현황은 다음과 같습니다. 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 960,000 - 감사 1 20,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 392,166 78,433 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 392,166 130,722 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 보수현황> 당사는 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 본 서식은 해당사항이 없습니다. 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11011#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Apexitec Philippines co.ltd(비상장)(주1) 2007년 06월 01일 지분투자 117,000 6,495 99.9 - - - - 6,495 99.9 - - - 전기공사공제조합 2013년 11월 21일 보증발급 127,591 400 0.00008 127,591 - - - 400 0.00008 127,591 1,802,907,558 18,708,049 합 계 6,895 99.9 127,591 - - - 6,895 99.9 127,591 1,802,907,558 18,708,049 (주1) 2013년 완전자본잠식으로 전액 감액처리되었으며, 현재 지분 매각 중에 있습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 3. 대주주와의 영업거래당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 동 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 1. 공시내용의 진행 · 변경상황 및 주주총회 현황(1) 공시사항의 진행 ·변경상황해당 사항 없습니다.(2) 주주총회 의사록 요약 일자 구분 안건 가결여부 2018-01-11 임시 정관 일부변경에 관한 건 (사업목적 : 태양광인버터 추가) 가결 2018-03-30 정기 제1호 의안 : 제 21기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결 2018.05.11 임시 정관 일부변경에 관한 건 (주식의 양도 규정 신설) 가결 2018.06.20 임시 정관 일부변경에 관한 건 (사업목적 : 소프트웨어개발 및 공급서비스업 추가) 가결 2018.10.11 임시 제1호 의안 : 정관 일부변경에 관한 건 (코넥스 표준정관으로 개정)제2호 의안 : 주식액면분할의 건 (5,000원 → 500원) 가결 2018.10.16 임시 이사 ·감사 선임의 건 가결 2. 우발채무 등(1) 중요한 소송사건 등당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다. (2)견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 채무보증현황당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 채무인수약정 현황 당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다. (6) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항(1) 제재현황당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 단기매매차익 환수현황당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 보고기간 종료 후 발생한 주요사항은 없습니다. (4) 중소기업 확인서 중소기업확인서.jpg 중소기업확인서 (5) 직접금융 자금의 사용(5)-1. 공모자금의 사용내역해당사항 없습니다. (5)-2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 천원) 구 분 납입일 주요사항보고서의자금사용 계획(주1) 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제2회 무보증사모사채 2017.10.26 운영자금 1,000,000 운영자금 1,000,000 - (주1) 당사는 2018년 11월 28일 코넥스 상장회사로 이전 사채 발행 건의 경우 주요사항보고서 공시 사항은 없습니다.(6) 보호예수 현황해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.