유바이오로직스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 10 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	36,635,117,311	21,497,385,170

현금및현금성자산	13,694,172,878	5,667,389,715

단기금융상품

매출채권	920,755,156	1,091,093,665

기타유동금융자산	1,931,749,925	783,856,295

기타유동자산	2,259,668,126	1,129,939,237

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	5,074,693,500	4,066,264,500

계약자산	1,494,942,455	1,077,596,107

재고자산	11,254,999,431	7,668,914,651

당기법인세자산	4,135,840	12,331,000

비유동자산	74,422,111,315	71,268,008,104

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	25,973,348

관계기업투자자산	214,560,262	247,560,634

장기금융상품	1,295,800,000	1,295,800,000

유형자산	66,601,554,449	64,678,742,875

무형자산	3,378,502,150	2,027,199,003

기타비유동금융자산	782,858,177	902,027,596

이연법인세자산	2,122,862,929	2,116,677,996

자산총계	111,057,228,626	92,765,393,274

부채

유동부채	71,641,329,825	27,491,496,272

매입채무	710,444,380	295,727,300

기타금융부채	5,510,758,418	3,935,278,667

기타유동부채	1,613,247,147	583,945,388

단기차입금	4,500,000,000

유동계약부채	12,616,459,380	1,650,861,879

전환우선주	9,453,743,038

유동파생상품부채	46,690,420,500	11,571,940,000

비유동부채	30,670,012,046	30,321,905,282

장기차입금	10,000,000,000	6,000,000,000

신주인수권부사채	12,492,615,599	18,818,067,068

비유동계약부채	5,752,386,421	2,656,069,058

기타비유동금융부채	2,425,010,026	2,847,769,156

부채총계	102,311,341,871	57,813,401,554

자본

자본금	14,512,754,500	13,396,246,500

자본잉여금	92,941,962,570	53,566,336,936

기타자본	383,765,300	405,693,701

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(99,092,595,615)	(32,416,285,417)

자본총계	8,745,886,755	34,951,991,720

부채와자본총계	111,057,228,626	92,765,393,274

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,272,547,108	15,455,894,608	7,348,667,681	23,167,857,651

매출원가	4,752,788,146	14,165,950,237	2,924,040,958	9,559,343,734

매출총이익	(1,480,241,038)	1,289,944,371	4,424,626,723	13,608,513,917

판매비와관리비	3,143,458,633	8,584,268,352	3,181,990,866	8,492,666,737

영업이익(손실)	(4,623,699,671)	(7,294,323,981)	1,242,635,857	5,115,847,180

기타이익	1,267,118	209,578,432	281,287,076	510,912,383

기타손실	316,924,136	508,201,722	16,900,007	50,659,519

금융수익	31,891,148	3,266,025,250	434,784,183	495,597,187

금융원가	57,104,792,732	62,316,387,805	(6,569,848,221)	3,209,462,849

지분법손익	(3,347,499)	(33,000,372)	(3,269,531)	(22,094,255)

법인세비용차감전순이익(손실)	(62,015,605,772)	(66,676,310,198)	8,508,385,799	2,840,140,127

법인세비용	63,119,716

당기순이익(손실)	(62,015,605,772)	(66,676,310,198)	8,508,385,799	2,903,259,843

총포괄손익	(62,015,605,772)	(66,676,310,198)	8,508,385,799	2,903,259,843

주당이익

1. 기본주당순이익 (단위 : 원)	(2,204)	(2,442)	332	111

2. 희석주당순이익 (단위 : 원)	(2,204)	(2,442)	332	111

자본변동표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	12,783,043,000	44,001,887,754	206,383,615	(31,446,922,497)	25,544,391,872

조정금액	12,783,043,000	44,001,887,754	206,383,615	(31,518,149,737)	25,473,164,632

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,903,259,843	2,903,259,843

주식매수선택권의 행사	123,200,000	600,711,624	(52,110,954)	671,800,670

주식기준보상거래	187,376,265	187,376,265

전환우선주의전환	490,003,500	8,963,737,558	9,453,741,058

2019.09.30 (기말자본)	13,396,246,500	53,566,336,936	341,648,926	(28,614,889,894)	38,689,342,468

2020.01.01 (기초자본)	13,396,246,500	53,566,336,936	405,693,701	(32,416,285,417)	34,951,991,720

조정금액

총포괄손익	당기순이익(손실)	(66,676,310,198)	(66,676,310,198)

주식매수선택권의 행사	87,500,000	1,169,011,800	(279,861,800)	976,650,000

주식기준보상거래	257,933,399	257,933,399

전환우선주의전환	1,029,008,000	38,206,613,834	39,235,621,834

2020.09.30 (기말자본)	14,512,754,500	92,941,962,570	383,765,300	(99,092,595,615)	8,745,886,755

현금흐름표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	4,784,818,376	7,162,266,137

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,231,535,090	6,918,932,549

이자수취(영업)	17,981,106	66,783,550

이자지급(영업)	(472,892,980)	176,378,158

법인세납부(환급)	8,195,160	171,880

투자활동현금흐름	(7,771,022,284)	(16,471,030,907)

투자활동으로 인한 현금유입액	811,407,838	8,372,764,567

단기금융상품의 처분	8,000,000,000

단기대여금의 회수	385,571,960	87,717,665

장기대여금의 회수	198,482,758	154,341,164

정부보조금의 수취	159,266,120	100,705,738

유형자산의 처분	5,000,000

보증금의 회수	63,087,000	30,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(8,582,430,122)	(24,843,795,474)

단기대여금의 증가	(600,000,000)

장기대여금의 증가	(305,000,000)	(405,000,000)

정부보조금의 사용	(159,266,120)	(100,705,738)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,208,629,350)	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(4,830,074,847)	(21,184,279,736)

무형자산의 취득	(1,399,459,805)	(23,810,000)

보증금의 증가	(80,000,000)	(130,000,000)

재무활동현금흐름	11,151,782,935	5,032,850,895

재무활동으로 인한 현금유입액	11,768,026,632	8,124,325,295

정부보조금의 수취	2,291,376,632	1,452,524,625

주식선택권의 행사	976,650,000	671,800,670

단기차입금의 차입	4,500,000,000

장기차입금의 차입	4,000,000,000	6,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(616,243,697)	(3,091,474,400)

장기차입금의 상환	(1,658,397,540)

리스부채의 상환	(616,243,697)	(604,136,528)

유동성장기차입금의 상환	(828,940,332)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,165,579,027	(4,275,913,875)

기초현금및현금성자산	5,667,389,715	11,355,925,448

현금및현금성자산의 환율변동효과	(138,795,864)	(2,480,596)

기말현금및현금성자산	13,694,172,878	7,077,530,977