베노티앤알 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	63,091,137,241	54,021,519,275

현금및현금성자산	28,672,712,547	36,332,736,960

매출채권 및 대출채권	1,180,733,241	5,016,925,203

당기손익-공정가치측정금융자산	15,825,529,391	10,684,584,540

기타금융자산	7,292,176,675	0

기타자산	5,156,092,245	1,987,272,572

재고자산	482,327,125	0

계약자산	4,481,566,017	0

비유동자산	47,511,582,266	20,268,854,136

기타금융자산	1,715,150,815	261,431,484

유형자산	2,019,090,017	210,791,909

무형자산	10,097,992,936	85,093,331

사용권자산	1,224,835,064	399,362,990

종속기업투자	1,037,984,391	137,984,391

관계기업투자주식	8,205,570,000	7,155,570,000

당기손익-공정가치측정금융자산	23,210,959,043	12,018,620,031

자산총계	110,602,719,507	74,290,373,411

부채

유동부채	41,521,122,929	23,024,768,205

단기매입채무	77,207,053

단기차입금	3,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융부채	13,614,936,400	15,621,570,100

전환사채	22,477,869,433	6,634,649,986

기타금융부채	1,105,836,228	447,231,256

리스부채	549,943,348	183,272,294

기타부채	83,825,128	138,044,569

유동충당부채	294,510,139

계약부채	316,995,200	0

비유동부채	660,024,328	257,546,102

기타금융부채	3,900,000	3,900,000

리스부채	512,699,789	165,383,618

순확정급여부채	119,455,731	65,522,308

충당부채	23,968,808	22,740,176

부채총계	42,181,147,257	23,282,314,307

자본

자본금	11,715,655,500	11,119,130,500

주식발행초과금	90,907,510,450	84,409,230,442

기타자본항목	(1,516,274,461)	(1,532,611,964)

이익잉여금(결손금)	(32,685,319,239)	(42,987,689,874)

자본총계	68,421,572,250	51,008,059,104

자본과부채총계	110,602,719,507	74,290,373,411

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,719,399,555	7,574,577,423	1,671,848,515	6,654,304,489

영업비용	4,078,228,413	8,176,039,682	1,581,038,535	5,909,227,805

영업손익	(358,828,858)	(601,462,259)	90,809,980	745,076,684

금융수익	4,386,346,592	16,235,881,331	684,586,621	2,100,817,707

금융원가	1,436,381,719	5,402,854,725	12,011,247,986	17,856,041,818

기타수익	89,152,805	89,346,175	202,730	4,932,057

기타비용	652,558	3,700,454	29,936,347	2,256,130,305

법인세비용차감전계속영업순손익	2,679,636,262	10,317,210,068	(11,265,585,002)	(17,261,345,675)

법인세비용(수익)

분기순손익	2,679,636,262	10,317,210,068	(11,265,585,002)	(17,261,345,675)

기타포괄손익	14,839,433	(14,839,433)	1,734,404	(1,734,403)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	14,839,433	(14,839,433)	1,734,404	(1,734,403)

순확정급여부채의 재측정요소	14,839,433	(14,839,433)	1,734,404	(1,734,403)

분기총포괄손익	2,694,475,695	10,302,370,635	(11,263,850,598)	(17,263,080,078)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	116	451	(562)	(970)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	43	126	(562)	(970)

자본변동표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,331,461,500	57,587,981,082	(1,582,893,431)	(30,132,247,702)	34,204,301,449

분기순손익	(17,261,345,675)	(17,261,345,675)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,734,403)	(1,734,403)

유상증자	2,500,000,000	22,500,000,000	25,000,000,000

전환사채

사업결합으로 인한 변동

2020.09.30 (기말자본)	10,831,461,500	80,087,981,082	(1,582,893,431)	(47,395,327,780)	41,941,221,371

2021.01.01 (기초자본)	11,119,130,500	84,409,230,442	(1,532,611,964)	(42,987,689,874)	51,008,059,104

분기순손익	10,317,210,068	10,317,210,068

순확정급여부채의 재측정요소	(14,839,433)	(14,839,433)

유상증자

전환사채	596,525,000	6,498,280,008	7,094,805,008

사업결합으로 인한 변동	16,337,503	16,337,503

2021.09.30 (기말자본)	11,715,655,500	90,907,510,450	(1,516,274,461)	(32,685,319,239)	68,421,572,250

현금흐름표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,244,380,122)	(5,528,890,053)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(6,418,046,775)	(5,727,080,403)

이자수입	186,631,704	80,341,530

이자지급	(40,692,561)

배당금수취	108,008,800

법인세환급	27,727,510	9,840,020

투자활동현금흐름	(24,624,083,590)	(15,197,746,532)

단기금융상품의 감소	635,000,000

단기대여금의 증가	(1,867,400,000)	(95,000,000)

단기대여금의 감소	62,500,000

보증금의 증가	(586,680,000)	(246,528,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(22,663,938,120)	(16,048,058,245)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,742,796,867	6,160,864,325

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(9,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,050,000,000)	(5,037,439,612)

유형자산의 취득	(1,453,994,817)

유형자산의 처분	600,000	5,915,000

사업결합으로 인한 증가	619,532,480

재무활동현금흐름	23,143,337,050	30,216,293,846

단기차입금의 증가	500,000,000

단기차입금의 상환	(4,650,000,000)

전환사채의 발행	27,500,000,000	5,500,000,000

리스부채의 감소	(206,662,950)	(283,706,154)

유상증자	25,000,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	65,102,249	3,566,530

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,660,024,413)	9,493,223,791

기초현금및현금성자산	36,332,736,960	17,813,905,364

기말현금및현금성자산	28,672,712,547	27,307,129,155