베노티앤알 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 2020.12.31 현재
제 6 기 2019.12.31 현재
제 5 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	54,021,519,275	29,453,030,498	17,041,858,602

현금및현금성자산	36,332,736,960	17,813,905,364	10,624,484,247

매출채권및대출채권	5,016,925,203	1,428,547,175	3,108,673,789

당기손익-공정가치측정금융자산	10,684,584,540	8,058,715,840	889,820,000

기타금융자산	80,264,504	824,546,644

기타자산	1,987,272,572	2,071,597,615	1,594,333,922

매각예정자산	598,269,994

비유동자산	20,268,854,136	14,468,376,074	7,067,267,702

기타금융자산	261,431,484	1,754,726,772	48,363,620

유형자산	210,791,909	192,905,271	83,871,027

무형자산	85,093,331	187,043,997	505,787,121

사용권자산	399,362,990	1,116,022,043

종속기업투자	137,984,391	137,984,391	429,245,934

관계기업투자주식	7,155,570,000

당기손익-공정가치측정금융자산	12,018,620,031	11,079,693,600	6,000,000,000

자산총계	74,290,373,411	44,519,676,566	24,109,126,304

부채

유동부채	23,024,768,205	10,015,531,406	16,548,188,448

당기손익-공정가치측정금융부채	15,621,570,100	3,608,000,000	2,078,370,000

전환사채	6,634,649,986	5,467,384,358	12,115,901,034

기타금융부채	447,231,256	457,563,093	2,012,203,734

리스부채	183,272,294	346,696,048

기타부채	138,044,569	135,887,907	341,713,680

비유동부채	257,546,102	299,843,711	202,331,646

기타금융부채	3,900,000	3,900,000	3,900,000

리스부채	165,383,618	204,651,596

순확정급여부채	65,522,308	82,759,049	198,431,646

충당부채	22,740,176	8,533,066

부채총계	23,282,314,307	10,315,375,117	16,750,520,094

자본

자본금	11,119,130,500	8,331,461,500	4,543,583,300

주식발행초과금	84,409,230,442	57,587,981,082	36,375,863,162

기타자본항목	(1,532,611,964)	(1,582,893,431)	(1,523,320,970)

이익잉여금(결손금)	(42,987,689,874)	(30,132,247,702)	(32,037,519,282)

자본총계	51,008,059,104	34,204,301,449	7,358,606,210

자본과부채총계	74,290,373,411	44,519,676,566	24,109,126,304

포괄손익계산서
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업수익	9,431,130,033	16,109,553,864	15,045,022,450

영업비용	8,585,654,632	13,219,517,330	25,139,029,246

영업손익	845,475,401	2,890,036,534	(10,094,006,796)

금융수익	5,215,706,322	4,469,091,956	1,986,305,771

금융원가	16,631,359,238	5,519,568,304	1,372,520,505

기타수익	14,838,555	295,950,588	19,141,990

기타비용	2,303,068,278	444,334,837	7,432,377,665

법인세비용차감전계속영업순손익	(12,858,407,238)	1,691,175,937	(16,893,457,205)

법인세비용(수익)	3,218,664	(47,101,041)	223,108,171

당기순손익	(12,861,625,902)	1,738,276,978	(16,670,349,034)

기타포괄손익	6,183,730	166,994,602	791,019,879

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	6,183,730	166,994,602	791,019,879

당기총포괄손익	(12,855,442,172)	1,905,271,580	(15,879,329,155)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(683)	118	(379)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(683)	67	(379)

자본변동표
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,111,102,400	29,808,345,432	(1,582,069,792)	(16,158,190,127)	16,179,187,913

총포괄손익

당기순손익	(16,670,349,034)	(16,670,349,034)

순확정급여부채의 재측정요소	791,019,879	791,019,879

소유주와의 거래

주식보상비용	58,748,822	58,748,822

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채

유상증자	432,480,900	6,567,517,730	6,999,998,630

2018.12.31 (기말자본)	4,543,583,300	36,375,863,162	(1,523,320,970)	(32,037,519,282)	7,358,606,210

2019.01.01 (기초자본)	4,543,583,300	36,375,863,162	(1,523,320,970)	(32,037,519,282)	7,358,606,210

총포괄손익

당기순손익	1,738,276,978	1,738,276,978

순확정급여부채의 재측정요소	166,994,602	166,994,602

소유주와의 거래

주식보상비용	(59,572,461)	(59,572,461)

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채

유상증자	3,787,878,200	21,212,117,920	24,999,996,120

2019.12.31 (기말자본)	8,331,461,500	57,587,981,082	(1,582,893,431)	(30,132,247,702)	34,204,301,449

2020.01.01 (기초자본)	8,331,461,500	57,587,981,082	(1,582,893,431)	(30,132,247,702)	34,204,301,449

총포괄손익

당기순손익	(12,861,625,902)	(12,861,625,902)

순확정급여부채의 재측정요소	6,183,730	6,183,730

소유주와의 거래

주식보상비용

자기주식 거래로 인한 증감	50,281,467	50,281,467

전환사채	287,669,000	4,321,249,360	4,608,918,360

유상증자	2,500,000,000	22,500,000,000	25,000,000,000

2020.12.31 (기말자본)	11,119,130,500	84,409,230,442	(1,532,611,964)	(42,987,689,874)	51,008,059,104

현금흐름표
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	(3,841,772,605)	2,939,232,610	(12,192,652,159)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,075,065,188)	3,215,483,391	(12,325,547,633)

이자수입	118,110,333	156,649,134	147,051,768

이자지급	(438,630,135)	(5,203,997)

배당금수취	108,008,800	1,770,000

법인세환급	7,173,450	3,960,220	(8,952,297)

투자활동현금흐름	(7,775,470,801)	(15,171,277,226)	(7,469,426,201)

단기대여금의 증가	(95,000,000)	(550,000,000)	(2,751,786,415)

단기대여금의 감소	174,855,784	966,914,569	2,255,000,000

보증금의 증가	(246,608,000)	(2,000,000,000)

보증금의 감소	2,000,000,000	450,250,000	80,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(13,238,897,024)	(14,834,639,920)	(1,994,344,300)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,304,443,945	1,443,566,995	1,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(982,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	598,269,994	395,628,504

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,155,570,000)	(12,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,940,000,000

유형자산의 취득	(116,965,500)	(168,846,920)	(7,621,850)

유형자산의 처분	7,849,546	9,326,364

무형자산의 처분	100,000,000

재무활동현금흐름	30,174,853,874	19,403,913,809	21,909,998,630

단기차입금의 상환	(100,000,000)

전환사채의 발행	5,500,000,000	10,000,000,000	15,000,000,000

전환사채의 상환	(15,000,000,000)

리스부채의 감소	(360,464,800)	(596,082,311)

유상증자	25,000,000,000	24,999,996,120	6,999,998,630

임대보증금의 증가	10,000,000

임대보증금의 감소	(10,000,000)

자기주식의 처분	45,318,674

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(38,778,872)	17,551,924	8,322,473

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,518,831,596	7,189,421,117	2,256,242,743

기초현금및현금성자산	17,813,905,364	10,624,484,247	8,368,241,504

기말현금및현금성자산	36,332,736,960	17,813,905,364	10,624,484,247