베노티앤알 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 3 기말 2016.12.31 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말	제 2 기말

자산

유동자산	13,990,876,721	15,924,545,757	21,972,246,784

현금및현금성자산	4,993,503,001	5,240,646,438	7,208,551,439

단기금융상품	3,500,000,000	5,500,000,000	10,190,350,000

매출채권	928,715,591	1,544,530,387	1,073,149,365

기타금융자산	374,888,603	438,809,864	219,743,288

기타유동자산	4,193,769,526	3,200,559,068	3,280,452,692

비유동자산	4,940,074,185	4,453,951,923	3,143,487,893

기타금융자산	618,716,620	618,666,620	599,112,344

유형자산	93,010,626	94,479,135	113,114,717

무형자산	832,915,909	611,635,736	693,610,540

종속기업투자	2,176,383,768	2,176,383,768	1,075,383,768

이연법인세자산	1,219,047,262	952,786,664	662,266,524

자산총계	18,930,950,906	20,378,497,680	25,115,734,677

부채

유동부채	1,367,225,465	2,096,615,008	953,083,043

기타금융부채	1,016,362,620	1,504,442,427	796,970,074

기타유동부채	350,862,845	592,172,581	156,112,969

비유동부채	631,964,851	596,314,596	1,650,758,664

전환사채	0	0	910,232,000

기타금융부채	3,900,000	3,900,000	5,000,000

퇴직급여부채	628,064,851	592,414,596	735,526,664

부채총계	1,999,190,316	2,692,929,604	2,603,841,707

자본

자본금	2,719,503,600	2,719,503,600	2,619,503,600

주식발행초과금	22,507,444,232	22,507,444,232	20,528,409,000

기타자본항목	(1,841,029,610)	(1,889,667,525)	(865,625,233)

이익잉여금	(6,454,157,632)	(5,651,712,231)	229,605,603

자본총계	16,931,760,590	17,685,568,076	22,511,892,970

자본과부채총계	18,930,950,906	20,378,497,680	25,115,734,677

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,435,362,306	3,435,362,306	4,401,924,844	4,401,924,844	20,247,732,768	20,102,639,463

영업비용	4,442,200,254	4,442,200,254	4,657,196,077	4,657,196,077	23,584,347,244	19,982,666,260

영업손익	(1,006,837,948)	(1,006,837,948)	(255,271,233)	(255,271,233)	(3,336,614,476)	119,973,203

금융수익	52,032,199	52,032,199	65,718,596	65,718,596	254,840,586	208,585,186

금융원가	88,516,395	88,516,395	10,762,212	10,762,212	172,315,194	2,650,382,508

기타수익	292,912	292,912	17,658,918	17,658,918	32,826,614	8,101,444

기타비용	25,676,767	25,676,767	1,881,370	1,881,370	3,122,223,591	6,159,642,010

법인세비용차감전당기순손익	(1,068,705,999)	(1,068,705,999)	(184,537,301)	(184,537,301)	(6,343,486,061)	(8,473,364,685)

법인세비용	(266,260,598)	(266,260,598)	(65,776,444)	(65,776,444)	(322,833,811)	(397,088,888)

당기순이익(손실)	(802,445,401)	(802,445,401)	(118,760,857)	(118,760,857)	(6,020,652,250)	(8,076,275,797)

기타포괄손익	0	0	18,854,592	18,854,592	139,334,416	(79,397,225)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	18,854,592	18,854,592	139,334,416	(79,397,225)

당기총포괄손익	(802,445,401)	(802,445,401)	(99,906,265)	(99,906,265)	(5,881,317,834)	(8,155,673,022)

지배주주지분에 대한 주당손익

기본주당순손익	(30)	(30)	(5)	(5)	(228)	(462)

희석주당순손익	(30)	(30)	(5)	(5)	(228)	(462)

자본변동표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,724,586,550	(2,112,435,954)	8,385,278,625	7,997,429,221

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(8,076,275,797)	(8,076,275,797)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(79,397,225)	(79,397,225)

소유주와의 거래	합병으로 인한 신주발행	550,000,000	12,832,913,450	1,323,450,590	0	14,706,364,040

전환상환우선주의 보통주전환	344,917,050	7,695,495,550	1,099,000	0	8,041,511,600

자기주식의 취득	0	0	(77,738,869)	0	(77,738,869)

주식보상비용	0	0	0	0	0

전환사채의 전환

2015.12.31 (기말자본)	2,619,503,600	20,528,409,000	(865,625,233)	229,605,603	22,511,892,970

2016.01.01 (기초자본)	2,619,503,600	20,528,409,000	(865,625,233)	229,605,603	22,511,892,970

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(6,020,652,250)	(6,020,652,250)

순확정급여부채의재측정요소	139,334,416	139,334,416

소유주와의 거래	합병으로 인한 신주발행

전환상환우선주의 보통주전환

자기주식의 취득

주식보상비용	124,821,748	124,821,748

전환사채의 전환	100,000,000	1,979,035,232	(1,148,864,040)	930,171,192

2016.12.31 (기말자본)	2,719,503,600	22,507,444,232	(1,889,667,525)	(5,651,712,231)	17,685,568,076

2016.01.01 (기초자본)	2,619,503,600	20,528,409,000	(865,625,233)	229,605,603	22,511,892,970

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(118,760,857)	(118,760,857)

순확정급여부채의재측정요소	18,854,592	18,854,592

소유주와의 거래	합병으로 인한 신주발행

전환상환우선주의 보통주전환

자기주식의 취득

주식보상비용	3,123,669	3,123,669

전환사채의 전환

2016.03.31 (기말자본)	2,619,503,600	20,528,409,000	(862,501,564)	129,699,338	22,415,110,374

2017.01.01 (기초자본)	2,719,503,600	22,507,444,232	(1,889,667,525)	(5,651,712,231)	17,685,568,076

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(802,445,401)	(802,445,401)

순확정급여부채의재측정요소

소유주와의 거래	합병으로 인한 신주발행

전환상환우선주의 보통주전환

자기주식의 취득

주식보상비용	48,637,915	48,637,915

전환사채의 전환

2017.03.31 (기말자본)	2,719,503,600	22,507,444,232	(1,841,029,610)	(6,454,157,632)	16,931,760,590

현금흐름표
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 3 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	(2,205,464,297)	312,578,624	(4,381,557,173)	(1,712,317,160)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,302,257,553)	237,359,495	(4,949,478,493)	(822,179,738)

이자수입	111,864,168	90,558,561	149,982,069	199,375,412

법인세납부	(15,070,912)	(15,339,432)	417,939,251	(1,089,512,834)

투자활동현금흐름	1,963,320,860	(2,276,138,681)	3,008,652,172	1,196,939,244

단기금융상품의 증가	0	(12,500,000,000)	(5,500,000,000)	(2,000,000,000)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	10,190,350,000	10,190,350,000	3,500,000,000

단기대여금의 증가	(20,000,000)	0	(710,000,000)	0

단기대여금의 감소	0	0	410,000,000	50,000,000

보증금의 증가	(50,000)	0	(47,700,000)	(513,904,000)

보증금의 감소	0	0	3,884,908	130,000,000

유형자산의 취득	(7,829,140)	(52,397,772)	(88,156,527)	(79,235,495)

유형자산의 처분	0	85,909,091	85,909,091	19,000,000

무형자산의 취득	(8,800,000)	0	(834,635,300)	(726,362,500)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(501,000,000)	0

합병으로 인한 현금유입	0	0	0	817,441,239

재무활동현금흐름	(5,000,000)	0	(595,000,000)	(82,738,869)

임대보증금의 증가	0	0	5,000,000

임대보증금의 감소	(5,000,000)	0	0	(5,000,000)

자기주식의 취득	0	0	0	(77,738,869)

종속기업에 대한 투자자산의 추가 취득	0	0	(600,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(247,143,437)	(1,963,560,057)	(1,967,905,001)	(598,116,785)

기초현금및현금성자산	5,240,646,438	7,208,551,439	7,208,551,439	7,806,668,224

기말현금및현금성자산	4,993,503,001	5,244,991,382	5,240,646,438	7,208,551,439