베노티앤알 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 2 기말 2015.12.31 현재
제 1 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말	제 1 기말

자산

유동자산	19,475,901,714	21,972,246,784	14,218,648,403

현금및현금성자산	802,059,522	7,208,551,439	7,806,668,224

단기금융상품	12,500,000,000	10,190,350,000	1,500,000,000

매출채권	2,129,010,754	1,073,149,365	1,663,205,367

기타금융자산	1,260,907,344	219,743,288	212,026,943

기타유동자산	2,783,924,094	3,280,452,692	3,036,747,869

비유동자산	4,735,571,477	3,143,487,893	2,049,367,569

기타금융자산	618,666,620	599,112,344	225,476,344

유형자산	95,011,299	113,114,717	68,389,445

무형자산	1,172,142,668	693,610,540	665,224,449

종속기업투자	1,575,383,768	1,075,383,768	886,609,313

이연법인세자산	1,274,367,122	662,266,524	203,668,018

자산총계	24,211,473,191	25,115,734,677	16,268,015,972

부채

유동부채	1,734,758,020	953,083,043	2,326,100,913

기타금융부채	1,181,549,551	796,970,074	1,226,944,414

기타유동부채	553,208,469	156,112,969	502,661,692

당기법인세부채	0	596,494,807

비유동부채	1,708,130,704	1,650,758,664	5,944,485,838

당기손익인식금융부채	0	5,413,133,200

전환사채	673,940,065	910,232,000	0

기타금융부채	10,000,000	5,000,000	10,000,000

퇴직급여부채	1,024,190,639	735,526,664	521,352,638

부채총계	3,442,888,724	2,603,841,707	8,270,586,751

자본

자본금	2,646,903,600	2,619,503,600	1,724,586,550

주식발행초과금	21,068,569,158	20,528,409,000	0

기타자본항목	(1,098,552,297)	(865,625,233)	(2,112,435,954)

이익잉여금	(1,848,335,994)	229,605,603	8,385,278,625

자본총계	20,768,584,467	22,511,892,970	7,997,429,221

자본과부채총계	24,211,473,191	25,115,734,677	16,268,015,972

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 2 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기	제 2 기	제 1 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,803,032,054	14,998,824,395	4,712,085,571	16,257,828,819	20,102,639,463	26,729,300,128

영업비용	6,745,058,801	17,349,063,549	4,268,558,483	14,926,845,173	19,982,666,260	22,664,794,917

영업손익	57,973,253	(2,350,239,154)	443,527,088	1,330,983,646	119,973,203	4,064,505,211

금융수익	63,993,833	202,141,945	58,477,794	171,020,173	208,585,186	231,967,893

금융원가	20,563,964	39,689,012	5,660,349	17,653,785	2,650,382,508	451,402,161

기타수익	55,882	32,602,283	13,708	8,003,006	8,101,444	4,603,218

기타비용	127,580,045	479,325,499	124,750	444,201,637	6,159,642,010	41,176,368

법인세비용차감전순손익	(26,121,041)	(2,634,509,437)	496,233,491	1,048,151,403	(8,473,364,685)	3,808,497,793

법인세비용	9,941,342	(594,434,483)	109,171,368	230,593,309	(397,088,888)	917,573,266

당기순이익(손실)	(36,062,383)	(2,040,074,954)	387,062,123	817,558,094	(8,076,275,797)	2,890,924,527

기타포괄손익	0	(37,866,643)	(15,953,964)	35,772,036	(79,397,225)	(124,333,935)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	0	(37,866,643)	(15,953,964)	35,772,036	(79,397,225)	(124,333,935)

총포괄손익	(36,062,383)	(2,077,941,597)	371,108,159	853,330,130	(8,155,673,022)	2,766,590,592

지배주주지분에 대한 주당손익

기본주당순손익	(1)	(78)	19	40	(462)	168

희석주당순손익	(1)	(78)	18	39	(462)	155

자본변동표
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 2 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	55,631,824	0	(443,481,228)	5,618,688,033	5,230,838,629

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	2,890,924,527	2,890,924,527

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(124,333,935)	(124,333,935)

소유주와의 거래	무상증자	1,688,954,726	0	(1,668,954,726)	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	1,724,586,550	(2,112,435,954)	8,385,278,625	7,997,429,221

2015.01.01 (기초자본)	1,724,586,550	(2,112,435,954)	8,385,278,625	7,997,429,221

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(8,076,275,797)	(8,076,275,797)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(79,397,225)	(79,397,225)

소유주와의 거래	무상증자	0	0	0	0	0

합병으로 인한 신주발행	550,000,000	12,832,913,450	1,323,450,590	0	14,706,364,040

전환상환우선주의 보통주전환	344,917,050	7,695,495,550	1,099,000	0	8,041,511,600

자기주식의 취득	0	0	(77,738,869)	0	(77,738,869)

주식보상비용	0	0	0	0	0

전환사채의 전환

2015.12.31 (기말자본)	2,619,503,600	20,528,409,000	(865,625,233)	229,605,603	22,511,892,970

2015.01.01 (기초자본)	1,724,586,550	(2,112,435,954)	8,385,278,625	7,997,429,221

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	817,558,094	817,558,094

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	35,772,036	35,772,036

소유주와의 거래	무상증자	0	0	0	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

전환사채의 전환

2015.09.30 (기말자본)	1,724,586,550	0	(2,112,435,954)	9,238,608,755	8,850,759,351

2016.01.01 (기초자본)	2,619,503,600	20,528,409,000	(865,625,233)	229,605,603	22,511,892,970

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,040,074,954)	(2,040,074,954)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(37,866,643)	(37,866,643)

소유주와의 거래	무상증자	0	0	0	0	0

합병으로 인한 신주발행	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주전환	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	81,861,683	0	81,861,683

전환사채의 전환	27,400,000	540,160,158	(314,788,747)	0	252,771,411

2016.09.30 (기말자본)	2,646,903,600	21,068,569,158	(1,098,552,297)	(1,848,335,994)	20,768,584,467

현금흐름표
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 2 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 1 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	(2,161,189,284)	(171,760,349)	(1,712,317,160)	1,191,547,612

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,758,527,688)	508,010,413	(822,179,738)	1,847,345,367

이자수입	176,509,153	186,229,243	199,375,412	79,858,291

법인세납부	420,829,251	(866,000,005)	(1,089,512,834)	(735,656,046)

투자활동현금흐름	(4,250,302,633)	(2,933,605,311)	1,196,939,244	1,054,078,347

단기금융상품의 증가	(12,500,000,000)	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)	(1,500,000,000)

단기금융상품의 감소	10,190,350,000	3,500,000,000	4,021,100,000

단기대여금의 증가	(630,000,000)	0	(140,000,000)

단기대여금의 감소	40,000,000	50,000,000	50,000,000	50,000,000

보증금의 증가	(47,700,000)	(485,074,000)	(513,904,000)	(51,594,000)

보증금의 감소	3,884,908	130,000,000	130,000,000	0

유형자산의 취득	(58,111,332)	(71,168,811)	(79,235,495)	(25,642,813)

유형자산의 처분	85,909,091	19,000,000	19,000,000	0

무형자산의 취득	(834,635,300)	(576,362,500)	(726,362,500)	(425,175,527)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)	0	(874,609,313)

합병으로 인한 현금유입	817,441,239	0

재무활동현금흐름	5,000,000	(5,000,000)	(82,738,869)	5,000,000

임대보증금의 증가	5,000,000	5,000,000

임대보증금의 감소	(5,000,000)	(5,000,000)

자기주식의취득	(77,738,869)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,406,491,917)	(3,110,365,660)	(598,116,785)	2,250,625,959

기초현금및현금성자산	7,208,551,439	7,806,668,224	7,806,668,224	5,556,042,265

기말현금및현금성자산	802,059,522	4,696,302,564	7,208,551,439	7,806,668,224