베노티앤알 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	52,220,914,555	54,462,310,676

현금및현금성자산	11,163,717,801	14,619,503,848

단기금융상품	100,000,000	100,000,000

매출채권	885,931,580	3,605,663,920

당기손익-공정가치측정금융자산	29,552,837,617	27,617,095,914

기타금융자산	7,286,596,712	7,714,306,657

기타자산	718,341,564	803,728,737

재고자산	1,883,955,835

계약자산	629,533,446	2,011,600

비유동자산	75,137,188,530	73,558,874,178

기타금융자산	5,750,682,919	3,723,128,973

유형자산	3,481,155,283	3,553,177,864

무형자산	7,526,910,197	7,527,414,902

사용권자산	1,125,830,399	1,319,615,071

종속기업투자	1,449,187,663	1,449,187,663

관계기업투자	32,971,306,357	32,971,306,357

당기손익-공정가치측정금융자산	22,832,115,712	23,015,043,348

자산총계	127,358,103,085	128,021,184,854

부채

유동부채	37,076,046,141	39,836,792,838

매입채무	211,833,122	6,834,344

당기손익-공정가치측정금융부채	5,857,973,620	5,148,572,447

전환사채	28,337,399,173	30,243,735,563

기타금융부채	880,899,619	640,842,274

리스부채	685,535,166	691,477,234

기타부채	67,487,652	353,426,393

충당부채	230,678,389	213,748,373

계약부채	804,239,400	2,538,156,210

비유동부채	1,090,420,611	1,162,568,694

기타금융부채	3,900,000	3,900,000

리스부채	270,457,253	398,147,143

순확정급여부채	730,903,168	677,847,493

충당부채	85,160,190	82,674,058

부채총계	38,166,466,752	40,999,361,532

자본

자본금	15,368,047,500	15,049,644,000

주식발행초과금	50,627,083,743	117,920,418,046

기타자본항목	12,057,660,925	11,841,616,642

이익잉여금(결손금)	11,138,844,165	(57,789,855,366)

자본총계	89,191,636,333	87,021,823,322

자본과부채총계	127,358,103,085	128,021,184,854

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,956,268,256	3,956,268,256	1,642,432,953	1,642,432,953

매출원가	3,384,854,875	3,384,854,875	1,612,909,843	1,612,909,843

매출총이익	571,413,381	571,413,381	29,523,110	29,523,110

판매비와관리비	1,889,041,463	1,889,041,463	1,649,918,366	1,649,918,366

영업이익(손실)	(1,317,628,082)	(1,317,628,082)	(1,620,395,256)	(1,620,395,256)

금융수익	3,304,436,943	3,304,436,943	3,891,786,049	3,891,786,049

금융원가	2,849,845,771	2,849,845,771	3,652,716,339	3,652,716,339

기타수익	96,164,886	96,164,886	14,932,370,899	14,932,370,899

기타비용	304,428,445	304,428,445	74,472,260	74,472,260

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,071,300,469)	(1,071,300,469)	13,476,573,093	13,476,573,093

법인세비용(수익)

분기순이익(손실)	(1,071,300,469)	(1,071,300,469)	13,476,573,093	13,476,573,093

기타포괄손익

분기총포괄이익(손실)	(1,071,300,469)	(1,071,300,469)	13,476,573,093	13,476,573,093

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(35.50)	(35.50)	467.40	467.40

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(62.55)	(62.55)	427.93	427.93

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	14,417,005,500	113,355,492,120	(1,516,274,461)	(52,847,911,566)	73,408,311,593

분기순이익(손실)	13,476,573,093	13,476,573,093

전환사채 전환권 행사

주식보상비용

이익잉여금 전입

2023.03.31 (기말자본)	14,417,005,500	113,355,492,120	(1,516,274,461)	(39,371,338,473)	86,884,884,686

2024.01.01 (기초자본)	15,049,644,000	117,920,418,046	11,841,616,642	(57,789,855,366)	87,021,823,322

분기순이익(손실)	(1,071,300,469)	(1,071,300,469)

전환사채 전환권 행사	318,403,500	2,706,665,697	3,025,069,197

주식보상비용	216,044,283	216,044,283

이익잉여금 전입	(70,000,000,000)	70,000,000,000

2024.03.31 (기말자본)	15,368,047,500	50,627,083,743	12,057,660,925	11,138,844,165	89,191,636,333

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,592,289,336)	(2,469,086,384)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,796,727,306)	(2,696,367,930)

이자수입	340,632,734	277,805,226

이자지급	(50,548,004)	(50,523,680)

법인세환급(납부)	(85,646,760)

투자활동현금흐름	(1,651,188,820)	9,428,964,184

단기대여금의 증가	(2,271,972,000)	(6,022,000,000)

단기대여금의 감소	5,500,000,000

장기대여금의 증가	(300,000,000)

장기대여금의 감소	1,000,000,000

보증금의 증가	(500,000)	(517,972,000)

보증금의 감소	171,350,000

장기선급금의 증가	(963,999,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(75,189,570)	(18,709,567,997)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,567,258,200

관계기업에 대한 투자자산의 처분	28,000,000,000

유형자산의 취득	(3,527,250)	(2,625,105,019)

유형자산의 처분	1,029,000,000

재무활동현금흐름	(191,321,014)	(9,094,254,930)

전환사채의 상환	(8,933,663,200)

리스부채의 감소	(191,321,014)	(160,591,730)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(20,986,877)	3,448,314

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,455,786,047)	(2,130,928,816)

기초현금및현금성자산	14,619,503,848	27,337,777,657

기말현금및현금성자산	11,163,717,801	25,206,848,841