휴마시스 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	24,940,413,646	25,771,471,361

현금및현금성자산	4,384,563,169	3,791,113,919

매출채권 및 기타유동채권	1,520,168,415	1,103,299,185

기타유동금융자산	6,822,600,000	6,757,800,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	8,712,585,377	11,055,602,037

기타유동자산	333,303,358	71,341,659

당기법인세자산	16,184,670	65,083,450

재고자산	3,151,008,657	2,927,231,111

비유동자산	11,831,701,833	10,716,339,317

기타비유동금융자산	101,917,216	99,102,234

장기매출채권 및 기타비유동채권	143,682,816	135,654,800

유형자산	11,533,360,916	10,424,198,793

영업권 이외의 무형자산	52,740,885	57,383,490

자산총계	36,772,115,479	36,487,810,678

부채

유동부채	9,139,204,406	15,471,882,110

매입채무 및 기타유동채무	1,502,890,182	1,627,683,932

기타유동부채	490,751,024	317,328,546

단기차입금	4,358,540,000	4,382,840,000

유동성전환사채	1,617,497,590	5,236,217,152

유동파생상품부채	1,169,525,610	3,907,812,480

비유동부채	5,613,763,300	5,771,942,778

장기차입금	4,631,050,000	4,837,260,000

확정급여채무의현재가치	982,713,300	934,682,778

부채총계	14,752,967,706	21,243,824,888

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,019,147,773	15,243,985,790

자본금	3,241,291,100	2,817,291,800

자본잉여금	27,779,859,718	21,726,643,768

기타자본구성요소	(59,395,200)	(59,395,200)

기타포괄손익누계액	12,928,326	0

이익잉여금(결손금)	(8,955,536,171)	(9,240,554,578)

비지배지분	0	0

자본총계	22,019,147,773	15,243,985,790

자본과부채총계	36,772,115,479	36,487,810,678

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,107,370,356	2,107,370,356	1,484,097,909	1,484,097,909

매출원가	1,060,303,775	1,060,303,775	890,252,976	890,252,976

매출총이익	1,047,066,581	1,047,066,581	593,844,933	593,844,933

판매비와관리비	906,062,446	906,062,446	818,182,039	818,182,039

대손상각비(대손충당금환입)	(72,376,822)	(72,376,822)	(291,150,684)	(291,150,684)

영업이익(손실)	141,004,135	141,004,135	(224,337,106)	(224,337,106)

기타수익	302,514,461	302,514,461	59,095,656	59,095,656

기타손실	27,128,955	27,128,955	6,364,790	6,364,790

금융수익	70,657,129	70,657,129	96,121,018	96,121,018

금융원가	145,959,907	145,959,907	188,286,619	188,286,619

법인세비용차감전순이익(손실)	341,086,863	341,086,863	(263,771,841)	(263,771,841)

법인세비용	55,416,742	55,416,742	0	0

당기순이익(손실)	285,670,121	285,670,121	(263,771,841)	(263,771,841)

기타포괄손익	12,276,612	12,276,612	15,369	15,369

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(651,714)	(651,714)	15,369	15,369

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(651,714)	(651,714)	15,369	15,369

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	12,928,326	12,928,326	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	12,928,326	12,928,326	0	0

총포괄손익	297,946,733	297,946,733	(263,756,472)	(263,756,472)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	285,670,121	285,670,121	(263,771,841)	(263,771,841)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	297,946,733	297,946,733	(263,756,472)	(263,756,472)

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10	(9)	(9)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10	(9)	(9)

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(8,162,595,607)	16,125,755,994	16,125,755,994

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(263,771,841)	(263,771,841)	(263,771,841)

기타포괄손익	확정급여재도의 재측정요소	15,369	15,369	15,369

해외사업환산손익

전환사채전환

2019.03.31 (기말자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(8,426,352,079)	15,861,999,522	15,861,999,522

2020.01.01 (기초자본)	2,817,291,800	21,726,643,768	(59,395,200)	(9,240,554,578)	15,243,985,790	15,243,985,790

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	285,670,121	285,670,121	285,670,121

기타포괄손익	확정급여재도의 재측정요소	(651,714)	(651,714)	(651,714)

해외사업환산손익	12,928,326	12,928,326	12,928,326

전환사채전환	423,999,300	6,053,215,950	6,477,215,250	6,477,215,250

2020.03.31 (기말자본)	3,241,291,100	27,779,859,718	(59,395,200)	12,928,326	(8,955,536,171)	22,019,147,773	22,019,147,773

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	(367,177,800)	(642,185,215)

당기순이익(손실)	285,670,121	(263,771,841)

당기순이익조정을 위한 가감	(117,845,716)	(28,419,341)

퇴직급여	57,277,554	77,183,802

감가상각비	143,027,991	147,590,538

대손상각비	(71,716,822)	(291,150,684)

무형자산상각비	4,642,605	4,508,331

이자비용	145,959,907	181,714,957

외화환산손실	23,546,838	86,109

외환차손	817,211	1,999,818

당기손익인식금융자산평가손실	6,571,662

외화환산이익	(166,144,871)	(57,608,811)

외환차익	(120,720,038)	(3,194,045)

당기손익인식금융자산평가이익	(41,054,060)	(56,751,681)

이자수익	(29,598,344)	(39,369,337)

재고자산평가손실환입	(52,521,051)	0

유형자산처분이익	(11,362,636)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(565,912,543)	(422,634,229)

매출채권의 감소(증가)	(37,485,729)	739,026,920

미수금의 감소(증가)	(196,845,408)	(111,402,590)

선급금의 감소(증가)	(252,819,251)	(54,364,892)

선급비용의 감소(증가)	(9,142,448)	1,909,803

당기법인세자산의 감소(증가)	48,898,780	5,957,950

재고자산의 감소(증가)	(171,256,495)	(477,484,716)

매입채무의 증가(감소)	165,352,309	(288,836,231)

미지급금의 증가(감소)	(196,576,589)	13,979,705

예수금의 증가(감소)	(5,522,070)	(3,683,250)

선수금의 증가(감소)	229,004,098	(12,777,594)

반품충당부채의 증가(감소)	(50,059,550)	(7,720,383)

미지급비용의 증가(감소)	(92,492,203)	(81,638,046)

퇴직금의 지급	(37,899,591)	(141,940,449)

퇴직운영자산의 증가(감소)	28,000,845	(3,660,456)

해외사업투자손익 증가(감소)	12,930,759	0

이자수취(영업)	61,190,299	103,832,000

이자지급(영업)	(30,279,961)	(31,191,804)

투자활동현금흐름	1,132,397,811	2,505,360,105

단기금융상품의 처분	1,118,100,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,384,070,720	10,101,529,830

차량운반구의 처분	11,363,636

당기손익인식금융자산의 취득	(8,464,387,517)

장기금융상품의 취득	(2,814,982)	(2,814,299)

기계장치의 취득	(61,600,000)

공구와기구의 취득	(6,616,390)

비품의 취득	(15,366,508)	(5,567,909)

건설중인자산의 취득	(1,168,610,649)	(217,500,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(24,000,000)

임차보증금의 증가	(5,481,282)

기타보증금의 증가	(2,546,734)

재무활동현금흐름	(230,510,000)	(24,300,000)

유동성장기차입금의 상환	(230,510,000)	(24,300,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	58,739,239	44,613,595

현금및현금성자산의순증가(감소)	593,449,250	1,883,488,485

기초현금및현금성자산	3,791,113,919	1,637,570,035

기말현금및현금성자산	4,384,563,169	3,521,058,520