휴마시스 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	18,015,892,711	20,382,946,343

현금및현금성자산	2,389,724,122	1,509,036,470

매출채권 및 기타유동채권	1,706,643,505	2,133,745,701

재고자산	2,457,395,139	2,484,498,997

기타유동금융자산	11,147,140,509	14,033,126,624

기타유동자산	284,340,606	200,552,441

당기법인세자산	30,648,830	21,986,110

비유동자산	8,485,191,150	8,561,423,573

장기매출채권 및 기타비유동채권	120,654,800	123,654,800

유형자산	7,537,705,526	7,594,443,817

영업권 이외의 무형자산	741,980,824	761,444,956

기타비유동금융자산	84,850,000	81,880,000

자산총계	26,501,083,861	28,944,369,916

부채

유동부채	4,325,096,711	5,784,444,217

매입채무 및 기타유동채무	1,140,213,798	1,642,775,603

단기차입금	2,971,060,000	3,900,040,000

기타유동부채	213,822,913	241,628,614

비유동부채	5,122,815,973	6,824,929,869

장기차입금	4,057,040,000	4,533,340,000

확정급여채무	1,065,775,973	1,016,947,500

전환사채	1,274,642,369

부채총계	9,447,912,684	12,609,374,086

자본

자본금	2,772,400,900	2,635,704,900

자본잉여금	20,942,502,577	19,764,395,284

기타자본구성요소	96,840,510	96,444,612

이익잉여금(결손금)	(6,758,572,810)	(6,161,548,966)

자본총계	17,053,171,177	16,334,995,830

자본과부채총계	26,501,083,861	28,944,369,916

포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,081,127,863	2,081,127,863	2,542,686,992	2,542,686,992

매출원가	1,394,953,664	1,394,953,664	1,363,851,575	1,363,851,575

매출총이익	686,174,199	686,174,199	1,178,835,417	1,178,835,417

판매비와관리비	1,270,040,625	1,270,040,625	798,272,722	798,272,722

영업이익(손실)	(583,866,426)	(583,866,426)	380,562,695	380,562,695

기타이익	3,452,118	3,452,118	9,501,802	9,501,802

기타손실	23,930,081	23,930,081	78,065,056	78,065,056

금융수익	55,660,616	55,660,616	10,127,225	10,127,225

금융원가	47,258,229	47,258,229	33,989,505	33,989,505

법인세비용차감전순이익(손실)	(595,942,002)	(595,942,002)	288,137,161	288,137,161

법인세비용

당기순이익(손실)	(595,942,002)	(595,942,002)	288,137,161	288,137,161

기타포괄손익	(1,081,842)	(1,081,842)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,081,842)	(1,081,842)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,081,842)	(1,081,842)

총포괄손익	(597,023,844)	(597,023,844)	288,137,161	288,137,161

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(23)	14	14

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(23)	14	14

자본변동표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,438,869,000	6,979,931,806	114,642,330	2,981,022,335	12,514,465,471

당기순이익(손실)	288,137,161	288,137,161

확정급여의 재측정요소

전환사채전환

주식선택권의 행사

주식기준보상거래	15,888,377	15,888,377

2017.03.31 (기말자본)	2,438,869,000	6,979,931,806	130,530,707	3,269,159,496	12,818,491,009

2018.01.01 (기초자본)	2,635,704,900	19,764,395,284	96,444,612	(6,161,548,966)	16,334,995,830

당기순이익(손실)	(595,942,002)	(595,942,002)

확정급여의 재측정요소	(1,081,842)	(1,081,842)

전환사채전환	135,000,000	1,150,318,815	1,285,318,815

주식선택권의 행사	1,696,000	27,788,478	(15,492,478)	13,992,000

주식기준보상거래	15,888,376	15,888,376

2018.03.31 (기말자본)	2,772,400,900	20,942,502,577	96,840,510	(6,758,572,810)	17,053,171,177

현금흐름표
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 4 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	(544,246,661)	333,595,512

당기순이익(손실)	(595,942,002)	288,137,161

당기순이익조정을 위한 가감	301,332,778	274,994,419

연차수당부채	35,737,640

주식보상비	15,888,376	15,888,377

퇴직급여	76,281,193	101,736,551

감가상각비	101,480,227	91,855,136

대손상각비	44,806,297	(31,221,138)

무형자산상각비	19,464,132	41,116,983

이자비용	47,258,229	33,989,505

외화환산손실	16,359,203	33,782,089

잡손실	3,000

법인세수익

외화환산이익	(281,903)	(2,028,859)

이자수익	(55,660,616)	(10,127,225)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(260,291,306)	(206,644,700)

매출채권의 감소(증가)	300,692,890	(342,232,916)

미수금의 감소(증가)	77,872,368	(16,041,578)

선급금의 감소(증가)	(74,465,955)	33,650,267

선급비용의 감소(증가)	(9,322,210)	1,383,242

당기법인세자산의 감소(증가)	(8,662,720)	7,427,120

재고자산의 감소(증가)	27,103,858	33,008,095

단기매입채무의 증가(감소)	(434,802,427)	(214,890,048)

미지급금의 증가(감소)	(51,386,222)	(35,381,101)

예수금의 증가(감소)	2,942,960	452,020

부가기치세 대급금의 감소	2,000,000

선수금의 증가(감소)	(30,748,661)	112,203,914

미지급비용의 증가(감소)	(30,980,625)	251,289,079

퇴직금의 지급	(71,270,280)	(21,512,794)

퇴직연금운용자산의 증가	42,735,718	(18,000,000)

이자수취(영업)	56,259,895	2,000,522

이자지급(영업)	(45,606,026)	(24,891,890)

투자활동현금흐름	2,828,738,234	(719,161,205)

임차보증금의 증가	(3,000,000)

단기금융상품의 처분	2,885,386,836	236,000,000

단기금융상품의 취득	(660,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,970,000)	(9,358,227)

차량운반구의 취득	(24,012,000)

공구와기구의 취득	(17,000,000)	(7,121,164)

비품의 취득	(2,718,602)	(2,480,001)

기계장치의 취득	(5,249,998)

건설중인자산의 취득	(36,960,000)	(71,950,000)

개발비의 취득	(171,989,815)

임차보증금의 감소	3,000,000

재무활동현금흐름	(1,391,288,000)	695,700,000

단기차입금의 증가	1,500,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	13,992,000

유동성장기차입금의 상환	(24,300,000)	(24,300,000)

단기차입금의 상환	(928,980,000)	(780,000,000)

장기차입금의 상환	(452,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,515,921)	(5,713,294)

현금및현금성자산의순증가(감소)	880,687,652	304,421,013

기초현금및현금성자산	1,509,036,470	598,929,215

기말현금및현금성자산	2,389,724,122	903,350,228