휴마시스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	31,512,163,538	25,771,471,361

현금및현금성자산	8,226,588,700	3,791,113,919

매출채권 및 기타유동채권	2,969,931,035	1,103,299,185

기타유동금융자산	5,635,420,000	6,757,800,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	6,104,569,295	11,055,602,037

기타유동자산	276,612,808	71,341,659

당기법인세자산	27,231,310	65,083,450

재고자산	8,271,810,390	2,927,231,111

비유동자산	20,387,658,066	10,716,339,317

기타비유동금융자산	107,538,352	99,102,234

장기매출채권 및 기타비유동채권	143,812,007	135,654,800

유형자산	20,090,317,535	10,424,198,793

영업권 이외의 무형자산	45,990,172	57,383,490

자산총계	51,899,821,604	36,487,810,678

부채

유동부채	5,790,546,538	15,471,882,110

매입채무 및 기타유동채무	1,007,791,757	1,627,683,932

기타유동부채	1,266,604,781	317,328,546

단기차입금	3,516,150,000	4,382,840,000

유동성전환사채	5,236,217,152

유동파생상품부채	3,907,812,480

비유동부채	10,021,790,569	5,771,942,778

장기차입금	8,818,630,000	4,837,260,000

확정급여채무의현재가치	1,203,160,569	934,682,778

부채총계	15,812,337,107	21,243,824,888

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,087,484,497	15,243,985,790

자본금	3,422,381,500	2,817,291,800

자본잉여금	33,805,055,084	21,726,643,768

기타자본구성요소	(59,395,200)	(59,395,200)

기타포괄손익누계액	7,677,101

이익잉여금(결손금)	(1,088,233,988)	(9,240,554,578)

비지배지분

자본총계	36,087,484,497	15,243,985,790

자본과부채총계	51,899,821,604	36,487,810,678

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,877,768,971	23,294,699,170	2,794,141,820	6,325,790,129

매출원가	1,519,907,379	7,871,539,947	1,399,205,124	3,499,941,687

매출총이익	2,357,861,592	15,423,159,223	1,394,936,696	2,825,848,442

판매비와관리비	1,524,893,322	3,617,025,792	1,075,350,695	3,261,977,654

대손상각비(대손충당금환입)	(37,332,236)	(208,645,296)	(12,121,925)	(67,469,123)

영업이익(손실)	870,300,506	12,014,778,727	331,707,926	(368,660,089)

기타수익	(3,961,101)	164,292,503	111,225,801	323,436,078

기타손실	212,543,009	400,204,595	(9,154,056)	24,958,916

금융수익	26,209,044	143,888,007	103,074,056	361,684,651

금융원가	11,829,215	3,602,953,911	202,827,602	3,040,296,395

법인세비용차감전순이익(손실)	668,176,225	8,319,800,731	352,334,237	(2,748,794,671)

법인세비용

당기순이익(손실)	668,176,225	8,319,800,731	352,334,237	(2,748,794,671)

기타포괄손익	(5,617,177)	(159,803,040)	(292,859)	(46,069,693)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	415,978	(167,480,141)	(292,859)	(46,069,693)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(6,033,155)	7,677,101

총포괄손익	662,559,048	8,159,997,691	352,041,378	(2,794,864,364)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	668,176,225	8,319,800,731	352,334,237	(2,748,794,671)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	662,559,048	8,159,997,691	352,041,378	(2,794,864,364)

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20	260	13	(98)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	20	260	13	(98)

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(8,162,595,607)	16,125,755,994	16,125,755,994

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,748,794,671)	(2,748,794,671)	(2,748,794,671)

기타포괄손익	확정급여재도의 재측정요소	(46,069,693)	(46,069,693)	(46,069,693)

해외사업환산손익

전환사채전환

2019.09.30 (기말자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(10,957,459,971)	13,330,891,630	13,330,891,630

2020.01.01 (기초자본)	2,817,291,800	21,726,643,768	(59,395,200)	(9,240,554,578)	15,243,985,790	15,243,985,790

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,319,800,731	8,319,800,731	8,319,800,731

기타포괄손익	확정급여재도의 재측정요소	(167,480,141)	(167,480,141)	(167,480,141)

해외사업환산손익	7,677,101	7,677,101	7,677,101

전환사채전환	605,089,700	12,078,411,316	12,683,501,016	12,683,501,016

2020.09.30 (기말자본)	3,422,381,500	33,805,055,084	(59,395,200)	7,677,101	(1,088,233,988)	36,087,484,497	36,087,484,497

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	5,519,384,474	119,574,989

당기순이익(손실)	8,319,800,731	(2,748,794,671)

당기순이익조정을 위한 가감	4,022,221,545	3,112,463,778

퇴직급여	181,144,316	233,860,340

감가상각비	459,516,915	438,283,470

대손상각비	(207,985,296)	(67,469,123)

무형자산상각비	14,043,318	13,663,617

이자비용	214,604,011	599,112,138

외화환산손실	249,050,249	93,421

외환차손	135,107,285	12,933,636

재고자산평가손실	130,445,994	116,774,208

유형자산처분손실	6,243,475	1,000

당기손익인식금융자산평가손실	7,090,257

파생금융부채평가손실	3,388,349,900	2,434,094,000

외화환산이익	(7,770,971)	(127,249,823)

외환차익	(142,482,674)	(161,006,203)

당기손익인식금융자산평가이익	(76,718,264)	(272,028,091)

이자수익	(67,169,743)	(89,656,560)

재고자산평가손실환입	(240,795,334)

유형자산처분이익	(13,361,636)	(26,032,509)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,792,998,440)	(257,099,466)

매출채권의 감소(증가)	(1,280,633,952)	585,766,876

미수금의 감소(증가)	(424,727,459)	(166,592,036)

선급금의 감소(증가)	(191,914,715)	1,404,591

선급비용의 감소(증가)	(13,356,434)	(11,376,961)

당기법인세자산의 감소(증가)	37,852,140	(21,208,210)

재고자산의 감소(증가)	(5,234,229,939)	(700,272,376)

매입채무의 증가(감소)	(39,058,150)	40,981,549

미지급금의 증가(감소)	(266,657,914)	155,072,979

예수금의 증가(감소)	(4,888,145)	(2,340,180)

선수금의 증가(감소)	1,041,979,335	132,310,011

반품충당부채의 증가(감소)	(87,814,955)	14,119,264

미지급비용의 증가(감소)	(256,791,774)	(80,450,016)

퇴직금의 지급	(70,842,125)	(190,124,696)

퇴직운영자산의 감소(증가)	(9,304,541)	(14,390,261)

해외사업투자손익 증가(감소)	7,390,188

이자수취(영업)	89,271,240	137,582,276

이자지급(영업)	(118,910,602)	(124,576,928)

투자활동현금흐름	(3,987,342,902)	(469,752,677)

단기금융상품의 처분	1,157,800,000	2,118,100,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,027,751,006	5,853,853,509

기계장치의 처분	2,000,000

차량운반구의 처분	11,363,636	34,363,637

단기금융상품의 취득	(35,420,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(6,194,388,227)

장기금융상품의 취득	(8,436,118)	(8,433,521)

기계장치의 취득	(189,840,000)

공구와기구의 취득	(133,984,285)	(27,950,000)

비품의 취득	(48,512,131)	(12,428,665)

시설장치의 취득	(34,928,942)	(2,446,000)

건설중인자산의 취득	(9,724,328,861)	(2,201,349,410)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(2,650,000)	(29,074,000)

임차보증금의 증가	(5,664,659)

기타보증금의 증가	(2,492,548)

재무활동현금흐름	3,114,680,000	2,908,470,000

장기차입금의 증가	3,600,000,000	3,600,000,000

유동성장기차입금의 상환	(485,320,000)	(691,530,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(211,246,791)	97,540,777

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,435,474,781	2,655,833,089

기초현금및현금성자산	3,791,113,919	1,637,570,035

기말현금및현금성자산	8,226,588,700	4,293,403,124