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휴마시스 사업보고서 (2016.12)
사 업 보 고 서

(제 3 기)

사업연도 2016년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2017 년 3 월 31 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 하이제2호기업인수목적 주식회사
대 표 이 사 : 김 준 민
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 61(여의도동 하이투자증권빌딩)
(전 화) 02-2122-9226
(홈페이지) 없음
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 김 준 민
(전 화) 02-2122-9226
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은 '하이제2호기업인수목적 주식회사'입니다. 영문으로는 'HI Special Purpose Acquisition Company Ⅱ'(약호 HI-2 SPAC)이라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 - 설립일자 : 2014년 8월 29일 - 존속기간 : 최초 모집의 주금납입일로부터 36개월까지 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본 사 주 소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 61 (여의도동 하이투자증권빌딩 13층) - 전 화 번 호 : 02-2122-9226 - 홈 페 이 지 : 없음 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제6조제4항제14호 - 금융투자업규정 제1-4조의 2(집합투자업 적용배제 요건) 마. 중소기업에 해당 여부 해당사항 없습니다. 바. 대한민국에 대리인이 있을 경우 해당사항 없습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 (1) 주요 사업의 내용당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다.

사업목적	비 고

회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법" 이라 한다)에 따라 회사의 주권을 한국거래소(이하 "거래소"라 한다)의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인"이라 한다)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하며, 위 사업목적 다성에 관련되거나 부수되는 모든 활동을 영위할 수 있다.	정관 제2조(목적)

(2) 향후 추진하려는 신규사업해당사항 없습니다. 아. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 해당사항 없습니다. 자. 신용평가에 관한 사항 해당사항 없습니다. 차. 상업 제290조에 따른 변태설립사항 해당사항 없습니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 61(여의도동, 하이투자증권빌딩)- 설립일 (2014년 08월 29일) 이후 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다. 나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

변경일	변경 전	변경 후

2015.03.26	조광식 사내이사	임종영 기타비상무이사

2016.11.17	임종영 기타비상무이사	문정운 기타비상무이사

임종영 기타비상무이사는 2016년 11월 17일 임시주주총회를 통해 사임서를 제출하였으며, 이에 당사는 2016년 11월 17일 개최된 임시주주총회에서 아래와 같이 신규 기타비상무이사를 선임한 바 있습니다.

성명	출생년월	임기	신규선임여부	주요경력(현직포함)

문정운	1969.06	3년	신규선임	고려대학교 졸업현 하이투자증권 기업금융본부 실장

다. 최대주주의 변동 당사는 설립일 이후 사업보고서 기준일까지 최대주주 변동 내역입니다.

(기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고

2014.08.29(설립시)	(주)지아이지인베스트먼트	160,000	32.00	발행주식총수500,000주 기준

2014.12.01	최해선	556,539	10.11	발행주식총수5,500,000주 기준

2015.10.02	대신자산운용 주식회사	609,990	11.09	발행주식총수5,500,000주 기준

2016.12.28	원익투자파트너스(주)	300,000	5.31	발행주식총수5,650,000주 기준

(주) 원익투자파트너스는 2016년 12월 28일에 전환사채 150백만원에 대해 전환하였으며, 이에 따라 신주 150,000주가 발행되었습니다. 라. 상호의 변경 당사는 설립일 이후 상호 변경 내역이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 설립일 이후 화의, 회사정리절차 및 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 설립일 이후 합병과 관련된 사항이 존재하지 않습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2014년 08월 29일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 설립일 이후 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2014.08.29	유상증자(제3자배정)	기명식보통주	500,000	100	1,000	설립자본금

2014.11.26	유상증자(일반공모)	기명식보통주	5,000,000	100	2,000	IPO공모(코스닥시장 상장)

2016.12.28	전환권행사	기명식보통주	150,000	100	1,000	전환사채 전환

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제1회무보증전환사채	2014년 09월 11일	2019년 09월 11일	1,500	기명식보통주	사채 발행일로부터 1월 경과한 날로부터 상환기일 (2019년 9월 11일) 직전일까지	100	1,000	1,350	1,350,000	-

합 계	-	-	-	-	-	100	1,000	1,500	1,500,000	-

구 분	제1회 무보증 사모 전환사채

발 행 일 자	2014년 09월 11일

권 면 총 액	금 일십오억원(1,500,000,000원)

만기보장수익율	0%

전환사채 배정방법	사모

전환청구기간	사채 발행일로부터 1월이 경과한 날로부터 상환기일(2019년 09월 11일) 직전일까지

전환비율 및 가액	사채권면 금액의 100%, 1,000원

전환대상주식의 종류	기명식 보통주

전환사채별 주요 보유자	하이투자증권㈜ 880백만원 (58.67%)
시너지아이비투자㈜ 250백만원 (16.67%)
원익투자파트너스㈜ 150백만원 (10.00%)
㈜지아이지인베스트먼트 140백만원 (9.33%)
서울투자파트너스㈜ 80백만원 ( 5.33%)

전환가능주식수	전환가능주식수 : 1,500,000주

전환사채 전환 및 의결권행사 제한 사항	주1)

보호예수기간	코스닥시장 상장규정에 따라 합병신주 상장일 후 6개월 (단, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 하이투자증권㈜가 소유한 주식 및 전환사채는 합병기일 이후1년)까지 매각 제한

비 고	1) 인수인 : 하이투자증권㈜, 시너지아이비투자㈜, 원익투자파트너스㈜, ㈜지아이지인베스트먼트, 서울투자파트너스㈜
2) 전환가격 조정에 관한 사항(가) 사채권자의 전환청구전에 당사가 시가(상장법인의경우에는‘증권의발행및공시등에관한규정’제5-18조에서 정하는 기준주가를 말하고, 비상장법인으로서 주식공모를 한 경우에는 그 공모가액으로 하되 공모를 하지 않았을 경우에는 당해 조정사유 발생일 직전의 위 사채의 전환가격을 시가로 한다. 이하 같다)를 하회하는 전환가격, 행사가격 또는 발행가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나 유상증자 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입을 함으로써 당사가 신주를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을조정한다. 유, 무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가격이 시가를 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니하고, 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다.조정후 전환가격 = 조정전 전환가격 X ((기발행주식수 + (신발행주식수 X 1주당발행가액 / 시가)) / (기발행주식수 + 신발행주식수)다만, 위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “1주당 발행가액”은 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채발행시 전환가격 또는행사가격으로 하며, 위의 산식에 의한 조정 후 전환가격의 원단위 미만은 절사한다.(나) 합병, 자본의감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의감소, 주식분할 및 병합 등의 직전에 전환청구가 이루어져 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자가 가질수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질수 있도록 하는 가액으로 전환가격을 조정한다. 본 호에 따른 전환가격의 조정일은 합병, 자본의감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.(다) 조정된 전환가격이 당사의 보통주의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 한다.(본 항에 의한 조정 후 전환가격 중 10원 단위 미만(호가단위)은 절상한다.)

주1) 상기 전환사채 인수자인 하이투자증권㈜, 시너지아이비투자㈜, 원익투자파트너스㈜, ㈜지아이지인베스트먼트, 서울투자파트너스㈜는 전환사채의 미전환확약서를 통해서당사가 코스닥시장에 상장되는 날까지 전환권을 행사하지 아니할 것을 확약하였습니다. 상장 이후 전환사채를 보통주로 전환할 경우 주주등간 계약서에 따라 전환한 주식 모두를 합병대상기업과의 합병후 합병신주상장일로부터 6개월이 경과할 때까지(단, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제3항 및 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 하이투자증권이 소유한 공모전 발행 주식등은 합병기일 이후 1년이 경과하기 전까지) 한국예탁결제원에 보호예수하여야 합니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황 당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 500,000,000주이며, 보고서 작성 기준일까지 발행한 주식의 총수는 5,650,000주입니다.

## 주식의 총수 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	5,650,000	-	5,650,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	5,650,000	-	5,650,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	5,650,000	-	5,650,000	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	5,650,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	주)

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	5,650,000	-

우선주	-	-

주) 공모전 주주(발기주주)는 타 법인과의 합병과 관련한 주주총회에서의 의결권과 합병반대주주가 가지는 주식매수청구권을 포기하였으며, 이는 '기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수'에 포함되지 않습니다. 당사의 발기인 간에 체결한 주주등간약정에 의거하여 당사의 공모전주주등은 합병승인 안건에 대해서는 의결권을 행사하지 않습니다.

제6조 합병대상법인과의 합병 등 6.2 합병에 관한 의결권 및 합병반대주주의 주식매수청구권의 행사금지 가. 당사자들은 당사자들이 보유하는 공모전 발행주식에 대하여 다음 각 호의 권리를 행사하지 아니한다. 당사자들이 대상회사의 설립 후 추가로 취득하거나 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식분에 대해서도 같다. (i) 대상회사와 합병대상법인과의 합병승인을 위한 주주총회에서 합병승인에 대한 안건에 대한 의결권. 다만, 합병대상법인과의 합병승인을 위한 주주총회의 결의에 관하여 의결권을 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함) 중에서 공모주식 수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하는 경우에는 그러하지 아니하다. (ii) 상법 제522조의3에 따른 합병반대주주의 주식매수청구권 나. 대상회사가 그 정관에 정해진 바에 따라 합병대상법인과 합병하고자 하는 경우 당사자들은 위 합병과 관련한 상법 제527조의5에 따른 채권자보호절차에 있어서 위 합병에 대하여 이의를 제기할 수 없다.
6. 배당에 관한 사항 등

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제3기	제2기	제1기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(개별)당기순이익(백만원)	111	137	2

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

구 분	제3기(2016년 말)	제2기(2015년 말)

감사인(감사의견)	이촌회계법인(적정)	이촌회계법인(적정)

[자산총계]	12,125,917,379	11,983,607,415

ㆍ유동자산	12,125,917,379	11,983,607,415

ㆍ비유동자산	-	-

[부채총계]	1,264,045,767	1,366,978,445

ㆍ유동부채	-	835,290

ㆍ비유동부채	1,264,045,767	1,366,143,155

[자본총계]	10,861,871,612	10,616,628,970

ㆍ자본금	565,000,000	550,000,000

ㆍ자본잉여금	10,046,803,859	9,927,147,956

ㆍ이익잉여금	250,067,753	139,481,014

영업수익	-	-

영업비용	46,709,020	52,651,952

영업손실	46,709,020	52,651,952

법인세비용차감전순이익	113,872,377	148,785,525

당기순이익	110,586,739	136,997,466

주당순이익	20	25
2. 연결재무제표

해상사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

해상사항 없습니다.
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제3(당)기 2016년 12월 31일 현재
제2(전)기 2015년 12월 31일 현재
하이제2호기업인수목적 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제3(당)기	제2(전)기

자 산

유동자산	12,125,917,379	11,983,607,415

현금및현금성자산	4,5,6	301,450	171,450

단기금융상품	4,5,6	12,098,487,462	11,947,510,347

미수금	57,080	57,080

미수수익	4,5	12,835,977	18,487,250

당기법인세자산	14,235,410	17,381,288

자 산 총 계	12,125,917,379	11,983,607,415

부 채

유동부채	-	835,290

미지급금	4,5	-	815,360

예수금	-	19,930

비유동부채	1,264,045,767	1,366,143,155

퇴직급여부채	4,000,000	2,000,000

전환사채	4,5,7,17	1,232,153,657	1,321,146,103

이연법인세부채	13	27,892,110	42,997,052

부 채 총 계	1,264,045,767	1,366,978,445

자 본

자본금	8	565,000,000	550,000,000

자본잉여금	8	10,046,803,859	9,927,147,956

이익잉여금	9	250,067,753	139,481,014

자 본 총 계	10,861,871,612	10,616,628,970

부 채 및 자 본 총 계	12,125,917,379	11,983,607,415

포 괄 손 익 계 산 서

제3(당)기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제2(전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
하이제2호기업인수목적 주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제3(당)기	제2(전)기

영업수익	-	-

영업비용	10	46,709,020	52,651,952

판매비와관리비	46,709,020	52,651,952

영업손실	46,709,020	52,651,952

기타수익	12	2,409	1,800

기타비용	12	8,927	11,360

금융수익	5,11	206,251,372	245,534,359

금융원가	5,11,17	45,663,457	44,087,322

법인세비용차감전순이익	113,872,377	148,785,525

법인세비용	13	3,285,638	11,788,059

당기순이익	110,586,739	136,997,466

기타포괄손익	-	-

총포괄이익	110,586,739	136,997,466

기본주당이익	14	20	25

희석주당이익	14	20	25

자 본 변 동 표

제3(당)기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제2(전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
하이제2호기업인수목적 주식회사 (단위: 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	이익잉여금	총 계

2015.01.01(전기초자본)	550,000,000	9,927,147,956	2,483,548	10,479,631,504

당기순이익	-	-	136,997,466	136,997,466

2015.12.31(전기말자본)	550,000,000	9,927,147,956	139,481,014	10,616,628,970

2016.01.01(당기초자본)	550,000,000	9,927,147,956	139,481,014	10,616,628,970

당기순이익	-	-	110,586,739	110,586,739

전환사채 전환	15,000,000	119,655,903	-	134,655,903

2016.12.31(당기말자본)	565,000,000	10,046,803,859	250,067,753	10,861,871,612

현 금 흐 름 표

제3(당)기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지제2(전)기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
하이제2호기업인수목적 주식회사 (단위: 원)

과 목	제3(당)기	제2(전)기

영업에서 창출된 현금	151,107,115	160,417,053

당기순이익	110,586,739	136,997,466

조정	(155,302,277)	(187,658,978)

퇴직급여	2,000,000	2,000,000

이자비용	45,663,457	44,087,322

이자수익	(206,251,372)	(245,534,359)

법인세비용	3,285,638	11,788,059

자산 및 부채의 증감	(835,290)	412,970

미수금의 증가	-	(57,080)

미지급금의 증가	(815,360)	450,120

예수금의 증가	(19,930)	19,930

이자의 수취	211,902,645	248,917,245

법인세의 지급	(15,244,702)	(38,251,650)

투자활동 현금흐름	(150,977,115)	(1,897,510,347)

단기금융상품의 처분	10,283,017,220	-

단기금융상품의 취득	(10,433,994,335)	(1,897,510,347)

재무활동 현금흐름	-	-

보통주의 발행	-	-

전환사채의 발행	-	-

현금및현금성자산의 순증가	130,000	(1,737,093,294)

기초 현금및현금성자산	171,450	1,737,264,744

기말 현금및현금성자산	301,450	171,450
6. 기타 재무에 관한 사항

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

하이제2호기업인수목적(주)	회사채	사모	2014.09.11	1,500	0.0%	-	2019년 09월 11일	미상환	-

합 계	-	-	-	1,500	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	1,350	-	-	-	-	1,350

합계	-	-	1,350	-	-	-	-	1,350

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제3기(당기)	이촌회계법인	적정	-

제2기(전기)	이촌회계법인	적정	-

제1기(전전기)	이촌회계법인	적정	-

2. 감사용역 체결현황 .

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제3기(당기)	이촌회계법인	외부감사	10백만원	102

제2기(전기)	이촌회계법인	외부감사	10백만원	102

제1기(전전기)	이촌회계법인	외부감사	15백만원	66

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제3기(당기)	-	-	-	-	-

제2기(전기)	-	-	-	-	-

제1기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 내부통제에 관한 사항

- 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견등

사업년도	보고일자	보고내용	비고

제3기(당기)	2017.02.01	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

제2기(전기)	2016.03.15	경영자의 운영실태평가보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

제1기(전전기)	2015.02.26	경영자의 운영실태평가보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

5. 회계감사인의 변경 해당사항 없습니다.
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

하이제2호기업인수목적 주식회사 이사회는 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제3기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 당사의 경영성과 및 재무상태는 아래와 같습니다.

재 무 상 태 표

제3기 2016년 12월 31일 현재
제2기 2015년 12월 31일 현재
하이제2호기업인수목적 주식회사 (단위: 원)

과 목	제3기말	제2기말

자 산

유동자산	12,125,917,379	11,983,607,415

현금및현금성자산	301,450	171,450

단기금융상품	12,098,487,462	11,947,510,347

미수금	57,080	57,080

미수수익	12,835,977	18,487,250

당기법인세자산	14,235,410	17,381,288

자 산 총 계	12,125,917,379	11,983,607,415

부 채

유동부채	-	835,290

미지급금	-	815,360

예수금	-	19,930

비유동부채	1,264,045,767	1,366,143,155

퇴직급여부채	4,000,000	2,000,000

전환사채	1,232,153,657	1,321,146,103

이연법인세부채	27,892,110	42,997,052

부 채 총 계	1,264,045,767	1,366,978,445

자 본

자본금	565,000,000	550,000,000

자본잉여금	10,046,803,859	9,927,147,956

이익잉여금	250,067,753	139,481,014

자 본 총 계	10,861,871,612	10,616,628,970

부 채 및 자 본 총 계	12,125,917,379	11,983,607,415

포 괄 손 익 계 산 서

제3기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제2기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
하이제2호기업인수목적 주식회사 (단위: 원)

과 목	제3기	제2기

영업수익	-	-

영업비용	46,709,020	52,651,952

판매비와관리비	46,709,020	52,651,952

영업손실	46,709,020	52,651,952

기타수익	2,409	1,800

기타비용	8,927	11,360

금융수익	206,251,372	245,534,359

금융원가	45,663,457	44,087,322

법인세비용차감전순이익	113,872,377	148,785,525

법인세비용	3,285,638	11,788,059

당기순이익	110,586,739	136,997,466

기타포괄손익	-	-

총포괄이익	110,586,739	136,997,466

기본주당이익	20	25

희석주당이익	20	25
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 작성 기준일까지 감사위원회가 설립되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.

관련규정	내 용

정관	정관 제48조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 이 정관 제37조의 규정을 준용한다.

감사직무규정	감사직무규정 제6조(직무) ① 감사는 이사의 직무 집행을 감사한다.
② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색
3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태에 대한 평가 및 보고
4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리
8. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지 확인
9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
감사직무규정 제7조(권한) ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무?재산상태 조사
2. 임시주주총회의 소집 청구
3. 이사회에 출석 및 의견 진술
4. 이사회의 소집청구 및 소집
5. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
6. 감사의 해임에 관한 의견진술
7. 이사의 보고 수령
8. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
9. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
10. 이사,회사간 소송에서의 회사 대표
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다.
④ 전항의 경우 감사는 지체없이 감사요원을 투입하여 특별감사에 착수하여야 한다.

다. 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주요 경력	최대주주등과의이해관계	결격요건여부	비고

김형선	2013.11～ 현재 : 한미회계법인 이사
2008.11～2013.10 : 삼일회계법인 이사
2008.03～2008.04 : 지식경제부 산업경제실
2006.09～2008.03 : 정보통신부 정보통신정책본부
2006.12 : 중앙공무원교육원 5급 사무관 교육 수료
2000.11～2006.08 : 삼일회계법인 매니져	이해관계
없음	결격요건
없음	비상근

- 결격요건 여부

구 분	해당여부	비 고

상법 제542조의10

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X	-

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X	-

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X	-

6. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자	X	-

7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속	X	-

8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자	X	-

라. 감사의 독립성 당사의 감사 김형선은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다. 마. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	감사 참석인원	비 고

2	2014.09.04	1 (1)	-

3	2014.09.16	1 (1)	-

4	2014.10.10	1 (1)	-

5	2014.10.20	1 (1)	-

6	2015.01.26	1 (1)	-

7	2015.03.03	1 (1)	-

8	2016.01.27	1 (1)	-

9	2016.03.07	1 (1)	-

10	2016.10.05	1 (1)	-

11	2017.03.29	1 (1)	-
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 작성 기준일까지 정관 제32조 제4항을 통해, 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 당사의 정관 제28조를 통해, 서면에 의한 의결권 행사를 채택하고 있습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 소수주주권의 행사 사실이 없습니다. 라. 의결권 제한에 관한 사항

당사는 당사의 정관 제25조(상호주에 대한 의결권 제한)에 의거하여 회사, 모회사 및 자회사, 또는 자회사가 다른 회사 발행주식총수의 100분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 당사의 주식은 의결권이 없습니다.한편, 공모전주주(발기인인 하이투자증권, 시너지아이비투자, 원익투자파트너스, 지아이지인베스트먼트, 서울투자파트너스)는 주주등간약정에 따라 당사와 합병대상법인과의 합병승인 안건에 대하여 본인들이 보유하고 있는 공모전 발행주식(전환사채의 전환으로 발행되는 주식 포함)의 의결권을 행사할 수 없습니다.

한편, 공모전주주(발기인인 하이투자증권, 시너지아이비투자, 원익투자파트너스, 지아이지인베스트먼트, 서울투자파트너스)는 주주등간계약에 따라 당사가 기업인수목적회사로서 행하는 다른 법인과의 합병을 위하여 개최하는 주주총회에서 상법 제522조에 따른 의결권을 행사하지 않거나, 이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 본 약정 당사자가 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하기로 하였습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	6	25	연간 승인금액

감사	1	25	연간 승인금액

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	25	4	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	-	-	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	24	24	-

보수현황>1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 2. 대주주등과의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주등과의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	회사명	당기말	전기말

채 권	채무(*)	채 권	채무(*)

주주	하이투자증권㈜	-	5,400	-	5,400

(*) 전환권조정 차감 전 금액임.

나. 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	회사명	당기	전기

수익 등	비용 등(*)	수익 등	비용 등(*)

주주	하이투자증권㈜	-	159	-	159

(*) 전환권조정 상각액임.

5. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약

일자	구분	안건	결의내용

2014.08.29	발기인총회	1. 창립사항 보고에 관한 건	승인

2. 정관 승인의 건

3. 이사, 감사 선임의 건

4. 상법 제298조 소정사항의 조사 보고의 건

5. 본점설치 장소 결정의 건

2014.09.17	임시주주총회	1. 이사 보수한도 승인의 건	승인

2. 감사 보수한도 승인의 건

3. 임원보수규정 제정의 건

2014.10.13	임시주주총회	1. 이사 선임의 건	승인

2015.03.26	정기주주총회	1. 제1기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건	승인

2. 기타비상무이사 선임의 건

3. 이사 보수한도 승인의 건

4. 감사 보수한도 승인의 건

2016.03.28	정기주주총회	1. 제2기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건	승인

2. 이사 보수한도 승인의 건

3. 감사 보수한도 승인의 건

2016.10.05	임시주주총회	1. 이사 선임의 건	승인

2016.03.29	정기주주총회	1. 제3기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건	승인

2. 감사 선임의 건

3. 이사 보수한도 승인의 건

4. 감사 보수한도 승인의 건

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송 사건 등 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일) (단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증현황 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. 다. 중소기업 기준 검토표 해당사항 없습니다. 라. 직정금융 자금의 사용 해당사항 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 현재 예금에 관한 상품을 취급하지 않으며, 이에 따라 예금자 보호에 관한 사항은 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

기준	충족여부	세부
내역

충족	미충족

①주권(최초 모집 전 발행주권 제외) 발행자금의 90%이상을 주금납입일의 다음 영업일까지 증권금융회사,신탁업자에 예치,신탁할 것	O	-	공모금액 100% 예치 (한국증권금융)

②예치,신탁자금등은 합병대상법인과의 합병등기 완료 전 인출 또는 담보로 제공하지 않을 것	O	-	정관 제57조에 기재

③발기인 중 1인이상은 자기자본 1,000억원 이상인 지분증권 투자매매업자일 것	O	-	하이투자증권
(2013년말 자기자본 5,590억원)

④임원이 금융투자업자 임원의 결격사유에 해당되지 않을 것	O	-	결격사유 해당 없음

⑤최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 90일 이내 증권시장에 상장할 것	O	-	주금납입일에 상장신청

⑥최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 36개월 이내 합병등기를 완료할 것	O	-	정관 제4조에 기재

⑦주권 최초 모집 전에 합병대상법인이 정하여지지 않을 것	O	-	정관 제58조에 기재

⑧해산사유 발생시 예치,신탁자금등을 주주에게 주권보유비율에 비례하여 지급할 것	O	-	정관 제60조에 기재

⑨발기인인 지분증권 투자매매업자는 기업인수목적회사 발행주식등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것	O	-	주)

주) 기업인수목적회사의 주식 등의 발행총액은 12,000백만원(공모 전 주주의 주식 및 전환사채 투자금액 2,000백만원, 공모금액 10,000백만원)이고 하이투자증권㈜의주식 등 투자금액은 총 9억원(발행총액의 7.50%)으로 동 요건을 충족하고 있습니다.

사. 기업인수목적회사에서의 금융투자업자의 역할 및 의무 (1) 금융투자업자의 역할당사의 발기인으로 참여하는 금융투자업자인 하이투자증권㈜는 당사의 기본구조를 디자인하고 발기인으로 참여할 자를 섭외하였으며, 직접 또는 대리인을 통하여 회사 설립에 필요한 각종 실무를 처리하였습니다. 또한, 상장 이후 성공적인 합병이 이루어지도록 합병대상법인 물색 및 제반 합병업무를 수행하고 합병 이후에도 기업이 계속적으로 성장하기 위해 필요한 경우 금융컨설팅 또는 경영컨설팅 등을 제공할 것입니다. (2) 금융투자업자의 요건 및 의무자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 및 금융투자업규정은 자기자본 1,000억원 이상인 금융투자업자만 기업인수목적회사의 발기인으로 참여할 수 있도록 제한하고 있습니다. 2014년말 현재 하이투자증권㈜는 자기자본 5,812억원으로서, 동 조건을 충족하고 있습니다.한편, 발기인인 금융투자업자는 기업인수목적회사의 발행주식 등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것을 요구하고 있습니다. 당사 발행예정총액 12,000백만원(발기인의 주식 및 전환사채 투자금액 2,000백만원, 공모예정금액 10,000백만원) 가정시 하이투자증권㈜의 주식 등 투자금액은 총 9억원(발행총액의 7.5%)으로 동 요건을 충족하고 있습니다. 아. 합병 등의 사후정보 해당사항 없습니다.

자. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

기업공개(코스닥시장상장)	2014.11.25	10,000	한국증권금융 100% 예치	한국증권금융 100% 예치	-
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.