휴마시스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

제4기 재무제표는 재작성되었습니다. (주석 35 참조)

재무상태표
제 5 기 2018.12.31 현재
제 4 기 2017.12.31 현재
제 3 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	26,004,563,602	20,502,004,271	6,988,928,061

현금및현금성자산	1,637,570,035	1,509,036,470	598,929,215

매출채권 및 기타유동채권	2,328,036,245	2,169,583,406	1,920,608,514

기타유동금융자산	6,718,100,000	2,583,623,452	2,597,250,784

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	12,511,992,574

매도가능금융자산	11,413,665,467

기타유동자산	85,508,657	200,552,441	128,436,967

당기법인세자산	27,936,390	21,986,110	7,732,030

재고자산	2,695,419,701	2,603,556,925	1,735,970,551

비유동자산	8,289,210,607	7,821,966,510	13,866,806,335

기타비유동금융자산	87,864,154	81,880,000	92,382,476

장기매출채권 및 기타비유동채권	135,654,800	123,654,800	100,654,800

유형자산	8,022,158,488	7,594,443,817	6,736,632,694

영업권 이외의 무형자산	43,533,165	21,987,893	5,254,917,292

이연법인세자산	1,682,219,073

자산총계	34,293,774,209	28,323,970,781	20,855,734,396

부채

유동부채	5,162,022,271	5,903,502,145	4,300,815,202

매입채무 및 기타유동채무	1,510,697,198	1,642,775,603	1,124,137,520

기타유동부채	268,485,073	360,686,542	260,185,682

단기차입금	3,382,840,000	3,900,040,000	2,916,492,000

비유동부채	13,005,995,944	6,824,929,869	4,040,453,723

장기차입금	3,159,300,000	4,533,340,000	3,125,640,000

전환사채	4,711,868,541	1,274,642,369

비유동파생상품	3,870,823,500

확정급여채무	1,264,003,903	1,016,947,500	914,813,723

부채총계	18,168,018,215	12,728,432,014	8,341,268,925

자본

자본금	2,804,200,900	2,635,704,900	2,438,869,000

자본잉여금	21,543,545,901	19,764,395,284	6,979,931,806

기타자본구성요소	(59,395,200)	96,444,612	114,642,330

이익잉여금(결손금)	(8,162,595,607)	(6,901,006,029)	2,981,022,335

자본총계	16,125,755,994	15,595,538,767	12,514,465,471

자본과부채총계	34,293,774,209	28,323,970,781	20,855,734,396

포괄손익계산서
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

수익(매출액)	9,657,735,331	8,508,328,178	8,934,943,350

매출원가	5,978,048,812	4,886,501,605	5,548,530,777

매출총이익	3,679,686,519	3,621,826,573	3,386,412,573

판매비와관리비	4,711,631,659	3,759,024,765	3,483,139,932

영업이익(손실)	(1,031,945,140)	(137,198,192)	(96,727,359)

기타이익	188,935,790	27,937,839	174,312,540

기타손실	75,055,529	2,837,815,858	151,127,442

금융수익	435,259,703	58,991,061	48,474,367

금융원가	370,004,368	190,866,332	135,060,890

법인세비용차감전순이익(손실)	(852,809,544)	(3,078,951,482)	(160,128,784)

법인세비용	0	1,638,232,232	(477,546,395)

당기순이익(손실)	(852,809,544)	(4,717,183,714)	317,417,611

기타포괄손익	(77,762,463)	57,063,141	295,085,409

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(77,762,463)	57,063,141	295,085,409

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(77,762,463)	57,063,141	295,085,409

총포괄손익	(930,572,007)	(4,660,120,573)	612,503,020

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(213)	15

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(213)	15

자본변동표
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,429,869,000	6,856,215,658	324,110,592	2,158,092,267	11,768,287,517

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	317,417,611	317,417,611

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	295,085,409	295,085,409

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채전환

전환권대가

주식선택권의 행사	9,000,000	123,716,148	(69,716,148)	63,000,000

주식기준보상거래	(139,752,114)	210,427,048	70,674,934

합병으로인한 자본변동

2016.12.31 (기말자본)	2,438,869,000	6,979,931,806	114,642,330	2,981,022,335	12,514,465,471

2017.01.01 (기초자본)	2,438,869,000	6,979,931,806	114,642,330	2,981,022,335	12,514,465,471

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,221,907,791)	(5,221,907,791)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(4,717,183,714)	(4,717,183,714)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	57,063,141	57,063,141

자기주식 거래로 인한 증감	(59,395,200)	(59,395,200)

전환사채전환

전환권대가

주식선택권의 행사	2,544,000	41,682,715	(23,238,715)	20,988,000

주식기준보상거래	64,436,197	64,436,197

합병으로인한 자본변동	194,291,900	12,742,780,763	12,937,072,663

2017.12.31 (기말자본)	2,635,704,900	19,764,395,284	96,444,612	(6,901,006,029)	15,595,538,767

2018.01.01 (기초자본)	2,635,704,900	19,764,395,284	96,444,612	(6,901,006,029)	15,595,538,767

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(331,017,571)	(331,017,571)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(852,809,544)	(852,809,544)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(77,762,463)	(77,762,463)

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채전환	135,000,000	1,150,318,815	1,285,318,815

전환권대가

주식선택권의 행사	33,496,000	628,831,802	(273,413,802)	388,914,000

주식기준보상거래	117,573,990	117,573,990

합병으로인한 자본변동

2018.12.31 (기말자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(8,162,595,607)	16,125,755,994

현금흐름표
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	(747,084,719)	(2,968,914,792)	552,376,056

당기순이익(손실)	(852,809,544)	(4,717,183,714)	317,417,611

당기순이익조정을 위한 가감	696,906,275	2,700,828,574	783,275,600

연차수당부채	14,405,712	958,786

주식보상비	117,573,990	64,436,197

퇴직급여	304,662,834	318,349,975	400,317,331

감가상각비	530,732,993	387,414,044	384,306,784

대손상각비	(143,100,468)	87,974,330	233,099,813

무형자산상각비	10,279,728	11,021,608	161,809,255

이자비용	365,978,237	190,866,332	135,060,890

외화환산손실	8,741,628	68,115,824	7,488,984

유형자산처분손실	6,135,911

외환차손	15,967,385

당기손익인식금융자산평가손실	4,026,131

재고자산평가손실	45,293,316

잡손실	3,000

법인세이익	1,638,232,232	(477,546,395)

외화환산이익	(56,188,963)	(6,593,907)	(19,851,453)

외환차익	(79,389,364)

단기금융상품평가이익	(11,368,264)	(64,067)

당기손익인식금융자산평가이익	(74,347,776)

파생금융자산평가이익	(122,893,000)

이자수익	(238,018,927)	(47,622,797)	(48,440,239)

재고자산평가손실환입

유형자산처분이익	(6,817,181)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(614,289,077)	(844,164,351)	(460,039,185)

매출채권의 감소(증가)	(338,651,599)	(212,097,132)	106,746,140

미수수익의 감소(증가)	14,123,578

미수금의 감소(증가)	112,696,670	(132,079,004)	(2,234,289)

소모품의 감소(증가)	(5,391,088)

선급금의 감소(증가)	117,161,821	(89,054,982)	16,659,455

선급비용의 감소(증가)	(2,118,037)	8,463,224	1,198,731

부가가치세 선급금의 감소(증가)	2,000,000

당기법인세자산의 감소(증가)	(5,950,280)	(14,254,080)	2,026,220

재고자산의 감소(증가)	(137,156,092)	(861,110,090)	(395,055,396)

단기매입채무의 증가(감소)	(151,816,721)	75,347,349	47,185,309

미지급금의 증가(감소)	(10,545,304)	106,348,810	(49,393,263)

예수금의 증가(감소)	2,056,940	2,130,130	(17,611,840)

부가가치세 예수금의 증가(감소)

선수금의 증가(감소)	(108,676,194)	(20,687,198)	68,967,731

반품충당부채의 증가(감소)	14,417,785	119,057,928

미지급비용의 증가(감소)	29,660,828	300,705,442	26,143,065

퇴직금의 지급	(169,566,546)	(88,058,326)	(194,709,826)

퇴직연금운용자산의 증가	34,197,652	(55,000,000)	(64,570,134)

이자수취(영업)	184,238,229	11,785,092	50,268,348

이자지급(영업)	(161,130,602)	(178,421,314)	(138,546,318)

법인세납부(환급)	58,240,921

투자활동현금흐름	(6,119,021,647)	(9,805,042,330)	(1,870,964,041)

단기금융자산의감소	19,234,793,203	784,053,114

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	13,296,628,092

차량운반구의 처분	6,818,181	16,460,977

임차보증금의 감소	3,000,000

기타 보증금 감소	5,000,000

합병으로인한 현금 유입	18,284,776,777

단기금융상품의 증가	(23,324,369,751)	(240,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(14,324,633,554)

장기금융상품의 증가	(11,221,104)	(19,174,090)	(48,759,808)

장기금융상품의 감소	5,236,950

토지의 취득	(193,954,960)

기계장치의 취득	(44,675,000)	(694,709,090)	(32,000,000)

차량운반구의 취득	(37,261,884)	(24,012,000)

공구와기구의 취득	(79,700,000)	(97,725,978)	(87,600,985)

비품의 취득	(59,444,129)	(91,903,340)	(11,613,568)

시설장치의 취득	(10,420,000)	(35,922,800)

건설중인자산의 취득	(726,947,651)	(106,999,999)	(1,536,336,000)

개발비의 취득	(715,167,771)

특허권의 취득	(400,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(31,425,000)

임차보증금의 증가	(20,000,000)	(23,000,000)

합병으로인한 현금유출	(26,802,416,850)

재무활동현금흐름	6,997,674,000	13,723,202,600	1,151,902,148

단기차입금의 증가	3,149,780,000

장기차입금의 증가	1,917,960,000	1,491,776,000

전환사채의 증가	8,500,000,000

주식매수선택권의 행사	388,914,000	132,716,148

자본금 증가	196,835,900

주식발행초과금 증가	11,194,513,900

단기차입금의 상환	(928,980,000)	(1,708,980,000)	(300,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(510,260,000)	(967,512,000)	(172,590,000)

장기차입금의 상환	(452,000,000)

자기주식의 처분	(59,395,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,034,069)	(39,138,223)

현금및현금성자산의순증가(감소)	128,533,565	910,107,255	(166,685,837)

기초현금및현금성자산	1,509,036,470	598,929,215	765,615,052

기말현금및현금성자산	1,637,570,035	1,509,036,470	598,929,215