휴마시스 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 5 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	25,317,306,327	26,004,563,602

현금및현금성자산	3,521,058,520	1,637,570,035

매출채권 및 기타유동채권	1,938,370,924	2,328,036,245

기타유동금융자산	5,600,000,000	6,718,100,000

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	10,925,030,280	12,511,992,574

기타유동자산	137,963,746	85,508,657

당기법인세자산	21,978,440	27,936,390

재고자산	3,172,904,417	2,695,419,701

비유동자산	8,386,993,946	8,289,210,607

기타비유동금융자산	90,678,453	87,864,154

장기매출채권 및 기타비유동채권	135,654,800	135,654,800

유형자산	8,097,635,859	8,022,158,488

영업권 이외의 무형자산	63,024,834	43,533,165

자산총계	33,704,300,273	34,293,774,209

부채

유동부채	4,984,724,126	5,162,022,271

매입채무 및 기타유동채무	1,151,370,280	1,510,697,198

기타유동부채	244,303,846	268,485,073

단기차입금	3,589,050,000	3,382,840,000

비유동부채	12,857,576,625	13,005,995,944

장기차입금	2,928,790,000	3,159,300,000

전환사채	4,862,391,694	4,711,868,541

비유동파생상품	3,870,823,500	3,870,823,500

확정급여채무	1,195,571,431	1,264,003,903

부채총계	17,842,300,751	18,168,018,215

자본

자본금	2,804,200,900	2,804,200,900

자본잉여금	21,543,545,901	21,543,545,901

기타자본구성요소	(59,395,200)	(59,395,200)

이익잉여금(결손금)	(8,426,352,079)	(8,162,595,607)

자본총계	15,861,999,522	16,125,755,994

자본과부채총계	33,704,300,273	34,293,774,209

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,484,097,909	1,484,097,909	2,081,127,863	2,081,127,863

매출원가	890,252,976	890,252,976	1,394,953,664	1,394,953,664

매출총이익	593,844,933	593,844,933	686,174,199	686,174,199

판매비와관리비	818,182,039	818,182,039	1,252,684,477	1,252,684,477

영업이익(손실)	(224,337,106)	(224,337,106)	(566,510,278)	(566,510,278)

기타이익	59,095,656	59,095,656	3,452,118	3,452,118

기타손실	6,364,790	6,364,790	23,930,081	23,930,081

금융수익	96,121,018	96,121,018	55,660,616	55,660,616

금융원가	188,286,619	188,286,619	47,258,229	47,258,229

법인세비용차감전순이익(손실)	(263,771,841)	(263,771,841)	(578,585,854)	(578,585,854)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(263,771,841)	(263,771,841)	(578,585,854)	(578,585,854)

기타포괄손익	15,369	15,369	(1,081,842)	(1,081,842)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	15,369	15,369	(1,081,842)	(1,081,842)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	15,369	15,369	(1,081,842)	(1,081,842)

총포괄손익	(263,756,472)	(263,756,472)	(579,667,696)	(579,667,696)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(9)	(21)	(21)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	(9)	(21)	(21)

자본변동표
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,635,704,900	19,764,395,284	96,444,612	(6,901,006,029)	15,595,538,767

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(578,585,854)	(578,585,854)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(1,081,842)	(1,081,842)

전환사채전환	135,000,000	1,150,318,815	1,285,318,815

전환권대가	15,888,376	15,888,376

주식선택권의 행사	1,696,000	27,788,478	(15,492,478)	13,992,000

2018.03.31 (분기말자본)	2,772,400,900	20,942,502,577	96,840,510	(7,480,673,725)	16,331,070,262

2019.01.01 (기초자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(8,162,595,607)	16,125,755,994

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익(손실)	(263,771,841)	(263,771,841)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	15,369	15,369

전환사채전환

전환권대가

주식선택권의 행사

2019.03.31 (분기말자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	8,426,352,079	15,861,999,522

현금흐름표
제 6 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 5 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	(642,185,215)	(561,602,809)

당기순이익(손실)	(263,771,841)	(578,585,854)

당기순이익조정을 위한 가감	(28,419,341)	266,620,482

연차수당부채	35,737,640

주식보상비	15,888,376

퇴직급여	77,183,802	76,281,193

감가상각비	147,590,538	101,480,227

대손상각비	(291,150,684)	27,450,149

무형자산상각비	4,508,331	2,107,984

이자비용	181,714,957	47,258,229

외화환산손실	86,109	16,359,203

외환차손	1,999,818

당기손익인식금융자산평가손실	6,571,662

외화환산이익	(57,608,811)	(281,903)

외환차익	(3,194,045)

당기손익인식금융자산평가이익	(56,751,681)

이자수익	(39,369,337)	(55,660,616)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(422,634,229)	(260,291,306)

매출채권의 감소(증가)	739,026,920	300,692,890

미수금의 감소(증가)	(111,402,590)	77,872,368

선급금의 감소(증가)	(54,364,892)	(74,465,955)

선급비용의 감소(증가)	1,909,803	(9,322,210)

당기법인세자산의 감소(증가)	5,957,950	(8,662,720)

재고자산의 감소(증가)	(477,484,716)	27,103,858

단기매입채무의 증가(감소)	(288,836,231)	(434,802,427)

미지급금의 증가(감소)	13,979,705	(51,386,222)

예수금의 증가(감소)	(3,683,250)	2,942,960

선수금의 증가(감소)	(12,777,594)	(30,748,661)

반품충당부채의 증가(감소)	(7,720,383)

미지급비용의 증가(감소)	(81,638,046)	(30,980,625)

퇴직금의 지급	(141,940,449)	(71,270,280)

퇴직연금운용자산의 증가	(3,660,456)	42,735,718

이자수취(영업)	103,832,000	56,259,895

이자지급(영업)	(31,191,804)	(45,606,026)

투자활동현금흐름	2,505,360,105	2,828,738,234

단기금융자산의감소	1,118,100,000	2,885,386,836

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	10,101,529,830

임차보증금의 감소	3,000,000

당기손익인식금융자산의 증가	(8,464,387,517)

장기금융상품의 증가	(2,814,299)	(2,970,000)

공구와기구의 취득	(17,000,000)

비품의 취득	(5,567,909)	(2,718,602)

건설중인자산의 취득	(217,500,000)	(36,960,000)

특허권의 취득

컴퓨터소프트웨어의 취득	(24,000,000)

임차보증금의 증가

합병으로인한 현금유출

재무활동현금흐름	(24,300,000)	(1,391,288,000)

단기차입금의 증가

장기차입금의 증가

전환사채의 증가

주식매수선택권의 행사	13,992,000

자본금 증가

주식발행초과금 증가

단기차입금의 상환	(928,980,000)

유동성장기차입금의 상환	(24,300,000)	(24,300,000)

장기차입금의 상환	(452,000,000)

자기주식의 처분

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	44,613,595	(12,515,921)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,883,488,485	863,331,504

기초현금및현금성자산	1,637,570,035	1,509,036,470

기말현금및현금성자산	3,521,058,520	2,389,724,122