휴마시스 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2017.12.31 현재
제 3 기 2016.12.31 현재
제 2 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	20,382,946,343	6,988,928,061	7,623,393,175

현금및현금성자산	1,509,036,470	598,929,215	765,615,052

매출채권 및 기타유동채권	2,169,583,406	1,920,608,514	2,247,685,818

재고자산	2,484,498,997	1,735,970,551	1,357,190,159

기타유동금융자산	13,997,288,919	2,597,250,784	3,082,239,831

기타유동자산	200,552,441	128,436,967	160,904,065

선급법인세	21,986,110	7,732,030	9,758,250

비유동자산	8,561,423,573	13,866,806,335	11,632,448,949

장기매출채권 및 기타비유동채권	123,654,800	100,654,800	100,654,800

유형자산	7,594,443,817	6,736,632,694	5,459,710,809

영업권 이외의 무형자산	761,444,956	5,254,917,292	4,681,558,776

기타비유동금융자산	81,880,000	92,382,476	102,622,668

이연법인세자산	1,682,219,073	1,287,901,896

자산총계	28,944,369,916	20,855,734,396	19,255,842,124

부채

유동부채	5,784,444,217	4,300,815,202	3,734,087,628

매입채무 및 기타유동채무	1,642,775,603	1,124,137,520	1,103,687,837

단기차입금	3,900,040,000	2,916,492,000	2,421,570,000

기타유동부채	241,628,614	260,185,682	208,829,791

비유동부채	6,824,929,869	4,040,453,723	3,753,466,979

장기차입금	4,533,340,000	3,125,640,000	2,601,376,000

확정급여채무	1,016,947,500	914,813,723	1,152,090,979

전환사채	1,274,642,369

이연법인세부채

부채총계	12,609,374,086	8,341,268,925	7,487,554,607

자본

자본금	2,635,704,900	2,068,160,900	2,060,528,900

자본잉여금	19,764,395,284	7,350,639,906	7,225,555,758

기타자본구성요소	96,444,612	114,642,330	324,110,592

이익잉여금(결손금)	(6,161,548,966)	2,981,022,335	2,158,092,267

자본총계	16,334,995,830	12,514,465,471	11,768,287,517

자본과부채총계	28,944,369,916	20,855,734,396	19,255,842,124

포괄손익계산서
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

수익(매출액)	8,508,328,178	8,934,943,350	8,456,639,801

매출원가	4,886,501,605	5,548,530,777	5,900,409,340

매출총이익	3,621,826,573	3,386,412,573	2,556,230,461

판매비와관리비	3,326,528,565	3,483,139,932	3,342,504,618

영업이익(손실)	295,298,008	(96,727,359)	(786,274,157)

기타이익	27,937,839	174,312,540	127,625,713

기타손실	7,752,762,786	151,127,442	1,883,110,075

금융수익	58,991,061	48,474,367	60,071,892

금융원가	190,866,332	135,060,890	234,652,751

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,561,402,210)	(160,128,784)	(2,716,339,378)

법인세비용	(1,638,232,232)	(477,546,395)	(801,000,714)

당기순이익(손실)	(9,199,634,442)	317,417,611	(1,915,338,664)

기타포괄손익	57,063,141	295,085,409	(91,800,178)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	57,063,141	295,085,409	(91,800,178)

총포괄손익	(9,142,571,301)	612,503,020	(2,007,138,842)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(415)	65	(436)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(415)	65	(436)

자본변동표
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	1,878,869,000	2,526,892,479	632,146,242	4,165,231,109	9,203,138,830

당기순이익(손실)	(1,915,338,664)	(1,915,338,664)

확정급여의 재측정요소	(91,800,178)	(91,800,178)

주식기준보상거래	31,744,793	31,744,793

자기주식 거래로 인한 증감

주식선택권의 행사	51,000,000	645,080,903	(339,780,443)	356,300,460

전환상환우선주 보통주전환	500,000,000	3,684,242,276	4,184,242,276

합병으로 인한 자본변동

합병으로 인한 전환권 대가

2015.12.31 (기말자본)	2,429,869,000	6,856,215,658	324,110,592	2,158,092,267	11,768,287,517

2016.01.01 (기초자본)	2,429,869,000	6,856,215,658	324,110,592	2,158,092,267	11,768,287,517

당기순이익(손실)	317,417,611	317,417,611

확정급여의 재측정요소	295,085,409	295,085,409

주식기준보상거래	(139,752,114)	210,427,048	70,674,934

자기주식 거래로 인한 증감

주식선택권의 행사	9,000,000	123,716,148	(69,716,148)	63,000,000

전환상환우선주 보통주전환

합병으로 인한 자본변동

합병으로 인한 전환권 대가

2016.12.31 (기말자본)	2,438,869,000	6,979,931,806	114,642,330	2,981,022,335	12,514,465,471

2017.01.01 (기초자본)	2,438,869,000	6,979,931,806	114,642,330	2,981,022,335	12,514,465,471

당기순이익(손실)	(9,199,634,442)	(9,199,634,442)

확정급여의 재측정요소	57,063,141	57,063,141

주식기준보상거래	64,436,197	64,436,197

자기주식 거래로 인한 증감	(59,395,200)	(59,395,200)

주식선택권의 행사	2,544,000	41,682,715	(23,238,715)	20,988,000

전환상환우선주 보통주전환

합병으로 인한 자본변동	194,291,900	11,176,069,900	11,370,361,800

합병으로 인한 전환권 대가	1,566,710,863	1,566,710,863

2017.12.31 (기말자본)	2,635,704,900	19,764,395,284	96,444,612	(6,161,548,966)	16,334,995,830

현금흐름표
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 2 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	(2,388,648,965)	552,376,056	2,001,121,228

당기순이익(손실)	(9,199,634,442)	317,417,611	(1,915,338,664)

당기순이익조정을 위한 가감	7,763,545,129	783,275,600	2,611,257,484

급여	64,436,197	958,786	31,744,793

퇴직급여	318,349,975	400,317,331	336,213,902

감가상각비	387,414,044	384,306,784	498,991,432

대손상각비	87,974,330	233,099,813	224,242,866

무형자산상각비	158,791,235	161,809,255	331,607,869

이자비용	190,866,332	135,060,890	234,649,052

외화환산손실	68,115,824	7,488,984	413,247

재고자산처분손실	371,152,368

유형자산처분손실	6,135,911	295,197,936

무형자산손상차손	4,914,946,928	1,154,348,918

단기금융상품평가손실	3,699

법인세수익	1,638,232,232	(477,546,395)	(801,000,714)

외화환산이익	(6,593,907)	(19,851,453)	(7,018,547)

단기금융상품 평가이익	(11,368,264)	(64,067)

이자수익	(47,622,797)	(48,440,239)	(59,289,337)

외환차손

외환차익

합병비용

잡손실	3,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(844,164,351)	(460,039,185)	1,368,357,190

매출채권의 감소(증가)	(212,097,132)	106,746,140	865,373,804

미수수익의 감소(증가)	14,123,578

미수금의 감소(증가)	(132,079,004)	(2,234,289)	688,175,995

선급금의 감소(증가)	(89,054,982)	16,659,455	7,140,156

선급비용의 감소(증가)	8,463,224	1,198,731	(5,509,958)

당기법인세자산의 감소(증가)	(14,254,080)	2,026,220

재고자산의 감소(증가)	(742,052,162)	(395,055,396)	77,028,856

소모품의 감소(증가)	(5,391,088)

단기매입채무의 증가(감소)	75,347,349	47,185,309	42,102,745

미지급금의 증가(감소)	106,348,810	(49,393,263)	19,524,125

예수금의 증가(감소)	2,130,130	(17,611,840)	(13,522,020)

부가기치세 대급금의 감소	2,000,000

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(78,011,787)

선수금의 증가(감소)	(20,687,198)	68,967,731	14,763,142

미지급비용의 증가(감소)	300,705,442	26,143,065	(24,918,314)

퇴직금의 지급	(88,058,326)	(194,709,826)	(220,096,269)

퇴직연금운용자산의 증가	(55,000,000)	(64,570,134)	(3,693,285)

이자수취(영업)	11,785,092	50,268,348	63,519,812

이자지급(영업)	(178,421,314)	(138,546,318)	(121,043,974)

법인세의 납부	58,240,921	(5,630,620)

투자활동현금흐름	(10,385,308,157)	(1,870,964,041)	(3,278,774,732)

단기금융상품의 처분	784,053,114	4,336,003,699

보증금의 감소	28,800,000

차량운반구의 처분	16,460,977

정부보조금의 수취

합병으로 인한 유입	18,284,776,777

단기금융상품의 취득	(240,000,000)	(3,538,247,229)

장기금융상품의 취득	(19,174,090)	(48,759,808)	(47,880,000)

토지의 취득	(193,954,960)	(121,737,983)

건물의 취득	(130,133,707)

차량운반구의 취득	(24,012,000)	(28,246,110)

공구와기구의 취득	(97,725,978)	(87,600,985)	(82,873,000)

비품의 취득	(91,903,340)	(11,613,568)	(47,182,982)

기계장치의 취득	(694,709,090)	(32,000,000)	(303,250,000)

시설장치의 취득	(35,922,800)	(24,687,000)

건설중인자산의 취득	(106,999,999)	(1,536,336,000)	(1,864,720,000)

개발비의 취득	(580,265,827)	(715,167,771)	(1,414,042,830)

기타무형자산의 취득	(9,600,000)

보증금의 증가	(23,000,000)	(30,977,590)

합병으로인한현금유출	(26,802,416,850)

재무활동현금흐름	13,723,202,600	1,151,902,148	1,856,303,374

단기차입금의 증가	3,149,780,000	540,000,000

장기차입금의 증가	1,917,960,000	1,491,776,000	1,491,776,000

자본금의 증가	196,835,900

유상증자	356,300,460

주식발행초과금의 증가	11,194,513,900

주식선택권행사로 인한 현금유입	132,716,148

유동성장기차입금의 상환	(967,512,000)	(172,590,000)	(259,920,000)

단기차입금의 상환	(1,708,980,000)	(300,000,000)	(271,853,086)

자기주식의 취득	(59,395,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,138,223)	35,071

현금및현금성자산의순증가(감소)	910,107,255	(166,685,837)	578,684,941

기초현금및현금성자산	598,929,215	765,615,052	186,930,111

기말현금및현금성자산	1,509,036,470	598,929,215	765,615,052