휴마시스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 5 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	27,534,678,379	26,004,563,602

현금및현금성자산	4,293,403,124	1,637,570,035

매출채권 및 기타유동채권	2,100,266,633	2,328,036,245

기타유동금융자산	2,600,000,000	6,718,100,000

유동 당기손익-공정가치 측정금융자산	15,117,465,126	12,511,992,574

기타유동자산	95,481,027	85,508,657

당기법인세자산	49,144,600	27,936,390

재고자산	3,278,917,869	2,695,419,701

비유동자산	10,110,612,988	8,289,210,607

기타비유동금융자산	96,297,675	87,864,154

장기매출채권 및 기타비유동채권	135,654,800	135,654,800

유형자산	9,819,716,965	8,022,158,488

영업권 이외의 무형자산	58,943,548	43,533,165

자산총계	37,645,291,367	34,293,774,209

부채

유동부채	17,701,000,758	5,162,022,271

매입채무 및 기타유동채무	1,624,451,681	1,510,697,198

기타유동부채	412,574,168	268,485,073

단기차입금	4,176,630,000	3,382,840,000

유동성전환사채	5,182,427,409

유동파생상품부채	6,304,917,500

비유동부채	6,613,398,979	13,005,995,944

장기차입금	5,273,980,000	3,159,300,000

전환사채	4,711,868,541

비유동파생상품	3,870,823,500

확정급여채무	1,339,418,979	1,264,003,903

부채총계	24,314,399,737	18,168,018,215

자본

자본금	2,804,200,900	2,804,200,900

자본잉여금	21,543,545,901	21,543,545,901

기타자본구성요소	(59,395,200)	(59,395,200)

이익잉여금(결손금)	(10,957,459,971)	(8,162,595,607)

자본총계	13,330,891,630	16,125,755,994

자본과부채총계	37,645,291,367	34,293,774,209

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,794,141,820	6,325,790,129	2,308,580,901	6,327,324,562

매출원가	1,399,205,124	3,499,941,687	1,561,664,315	4,227,082,167

매출총이익	1,394,936,696	2,825,848,442	746,916,586	2,100,242,395

판매비와관리비	1,063,228,770	3,194,508,531	1,200,520,495	3,530,184,648

영업이익(손실)	331,707,926	(368,660,089)	(453,603,909)	(1,429,942,253)

기타이익	111,225,801	323,436,078	(15,300,915)	174,085,802

기타손실	(9,154,056)	24,958,916	11,628,847	47,354,648

금융수익	103,074,056	361,684,651	79,051,542	190,356,280

금융원가	202,827,602	3,040,296,395	92,679,897	170,837,651

법인세비용차감전순이익(손실)	352,334,237	(2,748,794,671)	(494,162,026)	(1,283,692,470)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	352,334,237	(2,748,794,671)	(494,162,026)	(1,283,692,470)

기타포괄손익	(292,859)	(46,069,693)	(324,351)	(83,095,461)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(292,859)	(46,069,693)	(324,351)	(83,095,461)

총포괄손익	352,041,378	(2,794,864,364)	(494,486,377)	(1,366,787,931)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(98)	(18)	(47)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	(98)	(18)	(47)

자본변동표
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,635,704,900	19,764,395,284	96,444,612	(6,901,006,029)	15,595,538,767

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(331,017,571)	(331,017,571)

당기순이익(손실)	(1,283,692,470)	(1,283,692,470)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(83,095,461)	(83,095,461)

전환사채전환	135,000,000	1,150,318,815	1,285,318,815

전환권대가	2,923,339,023	2,923,339,023

주식선택권의 행사	1,696,000	27,788,478	(15,492,478)	13,992,000

주식기준보상거래	89,334,423	89,334,423

2018.09.30 (기말자본)	2,772,400,900	23,865,841,600	170,286,557	(8,598,811,531)	18,209,717,526

2019.01.01 (기초자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(8,162,595,607)	16,125,755,994

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,748,794,671)	(2,748,794,671)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(46,069,693)	(46,069,693)

전환사채전환

전환권대가

주식선택권의 행사

주식기준보상거래

2019.09.30 (기말자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(10,957,459,971)	13,330,891,630

현금흐름표
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	119,574,989	(1,175,593,867)

당기순이익(손실)	(2,748,794,671)	(1,283,692,470)

당기순이익조정을 위한 가감	3,112,463,778	558,444,929

주식보상비	89,334,423

퇴직급여	233,860,340	240,738,264

감가상각비	438,283,470	386,915,351

대손상각비	(67,469,123)	(33,786,349)

무형자산상각비	13,663,617	6,631,332

이자비용	599,112,138	170,832,589

외화환산손실	93,421	5,407,545

외환차손	12,933,636	12,702,934

당기손익인식금융자산평가손실	7,090,257	5,062

재고자산평가손실	116,774,208

유형자산처분손실	1,000

파생금융자산평가손실	2,434,094,000

외화환산이익	(127,249,823)	(49,839,328)

외환차익	(161,006,203)	(73,323,433)

당기손익인식금융자산평가이익	(272,028,091)	(10,764,519)

이자수익	(89,656,560)	(179,591,761)

유형자산처분이익	(26,032,509)	(6,817,181)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(257,099,466)	(454,186,849)

매출채권의 감소(증가)	585,766,876	(194,798,272)

미수금의 감소(증가)	(166,592,036)	110,487,958

선급금의 감소(증가)	1,404,591	134,048,887

선급비용의 감소(증가)	(11,376,961)	(4,826,429)

당기법인세자산의 감소(증가)	(21,208,210)	4,109,110

재고자산의 감소(증가)	(700,272,376)	(105,482,615)

단기매입채무의 증가(감소)	40,981,549	(362,077,583)

미지급금의 증가(감소)	155,072,979	108,948,795

예수금의 증가(감소)	(2,340,180)	(64,090)

선수금의 증가(감소)	132,310,011	26,306,195

반품충당부채의 증가(감소)	14,119,264	(2,283,194)

미지급비용의 증가(감소)	(80,450,016)	(53,260,033)

퇴직금의 지급	(190,124,696)	(152,031,296)

퇴직연금운용자산의 증가	(14,390,261)	36,735,718

이자수취(영업)	137,582,276	118,911,637

이자지급(영업)	(124,576,928)	(115,071,114)

투자활동현금흐름	(469,752,677)	(5,620,549,743)

단기금융자산의감소	2,118,100,000	18,109,169,778

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	5,853,853,509	13,683,932,878

장기금융상품의 처분	5,236,950

차량운반구의 처분	34,363,637	6,818,181

임차보증금의 감소	8,000,000

단기금융상품의 취득	(22,200,869,751)

당기손익인식금융자산의 증가	(6,194,388,227)	(14,593,898,998)

장기금융상품의 증가	(8,433,521)	(8,417,091)

기계장치의 취득	(90,000,000)

차량운반구의 취득	(37,261,884)

공구와기구의 취득	(27,950,000)	(77,400,000)

비품의 취득	(12,428,665)	(19,717,156)

시설장치의 취득	(2,446,000)	(1,660,000)

건설중인자산의 취득	(2,201,349,410)	(373,057,650)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(29,074,000)	(31,425,000)

재무활동현금흐름	2,908,470,000	7,060,112,000

장기차입금의 증가	3,600,000,000

전환사채의 증가	8,500,000,000

주식매수선택권의 행사	13,992,000

단기차입금의 상환	(928,980,000)

유동성장기차입금의 상환	(691,530,000)	(72,900,000)

장기차입금의 상환	(452,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	97,540,777	(592,046)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,655,833,089	263,376,344

기초현금및현금성자산	1,637,570,035	1,509,036,470

기말현금및현금성자산	4,293,403,124	1,772,412,814