휴마시스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 4 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	25,704,079,009	20,502,004,271

현금및현금성자산	1,772,412,814	1,509,036,470

매출채권 및 기타유동채권	2,086,328,628	2,169,583,406

기타유동금융자산	6,712,700,000	2,583,623,452

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	12,334,391,044

매도가능금융자산	11,413,665,467

기타유동자산	71,329,983	200,552,441

당기법인세자산	17,877,000	21,986,110

재고자산	2,709,039,540	2,603,556,925

비유동자산	8,611,247,810	8,561,423,573

기타비유동금융자산	85,060,141	81,880,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	115,654,800	123,654,800

유형자산	7,660,624,157	7,594,443,817

영업권 이외의 무형자산	749,908,712	761,444,956

자산총계	34,315,326,819	29,063,427,844

부채

유동부채	5,162,759,933	5,903,502,145

매입채무 및 기타유동채무	1,188,424,480	1,642,775,603

기타유동부채	384,645,453	360,686,542

단기차입금	3,589,690,000	3,900,040,000

비유동부채	10,239,722,209	6,824,929,869

장기차입금	3,389,810,000	4,533,340,000

전환사채	5,624,426,562	1,274,642,369

확정급여채무	1,225,485,647	1,016,947,500

부채총계	15,402,482,142	12,728,432,014

자본

자본금	2,772,400,900	2,635,704,900

자본잉여금	23,865,841,600	19,764,395,284

기타자본구성요소	170,286,557	96,444,612

이익잉여금(결손금)	(7,895,684,380)	(6,161,548,966)

자본총계	18,912,844,677	16,334,995,830

자본과부채총계	34,315,326,819	29,063,427,844

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,308,580,901	6,327,324,562	2,166,251,425	6,383,204,185

매출원가	1,561,664,315	4,227,082,167	1,270,895,361	3,543,353,228

매출총이익	746,916,586	2,100,242,395	895,356,064	2,839,850,957

판매비와관리비	1,209,642,718	3,566,514,560	808,240,166	2,323,493,979

영업이익(손실)	(462,726,132)	(1,466,272,165)	87,115,898	516,356,978

기타이익	(15,300,915)	174,085,802	18,658,781	39,298,104

기타손실	11,628,847	47,354,648	2,175,884,630	2,243,558,526

금융수익	79,051,542	190,356,280	10,229,323	32,968,489

금융원가	92,679,897	170,837,651	32,760,087	104,737,365

법인세비용차감전순이익(손실)	(503,284,249)	(1,320,022,382)	(2,092,640,715)	(1,759,672,320)

당기순이익(손실)	(503,284,249)	(1,320,022,382)	(2,092,640,715)	(1,759,672,320)

기타포괄손익	(324,351)	(83,095,461)	(2,151,405)	(4,717,856)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(324,351)	(83,095,461)	(2,151,405)	(4,717,856)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(324,351)	(83,095,461)	(2,151,405)	(4,717,856)

총포괄손익	(503,608,600)	(1,403,117,843)	(2,094,792,120)	(1,764,390,176)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(48)	(101)	(85)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(48)	(101)	(85)

자본변동표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,438,869,000	6,979,931,806	114,642,330	2,981,022,335	12,514,465,471

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,759,672,320)	(1,759,672,320)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(4,717,856)	(4,717,856)

자기주식 거래로 인한 증감	(59,343,040)	(59,343,040)

전환사채전환

전환권대가

주식선택권의 행사

주식기준보상거래	48,194,744	48,194,744

합병으로인한 자본변동	194,291,900	12,744,869,025	12,939,160,925

2017.09.30 (기말자본)	2,633,160,900	19,724,800,831	103,494,034	1,216,632,159	23,678,087,924

2018.01.01 (기초자본)	2,635,704,900	19,764,395,284	96,444,612	(6,161,548,966)	16,334,995,830

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(331,017,571)	(331,017,571)

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,320,022,382)	(1,320,022,382)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(83,095,461)	(83,095,461)

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채전환	135,000,000	1,150,318,815	1,285,318,815

전환권대가	2,923,339,023	2,923,339,023

주식선택권의 행사	1,696,000	27,788,478	(15,492,478)	13,992,000

주식기준보상거래	89,334,423	89,334,423

합병으로인한 자본변동

2018.09.30 (기말자본)	2,772,400,900	23,865,841,600	170,286,557	(7,895,684,380)	18,912,844,677

현금흐름표
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,175,593,867)	22,539,671

당기순이익(손실)	(1,320,022,382)	(1,759,672,320)

당기순이익조정을 위한 가감	594,774,841	2,871,808,196

주식보상비	89,334,423	48,194,744

퇴직급여	240,738,264	132,905,809

감가상각비	386,915,351	276,126,062

대손상각비	(33,786,349)	24,167,576

무형자산상각비	42,961,244	120,942,222

이자비용	170,832,589	104,737,365

외화환산손실	5,407,545	8,263,706

외환차손	12,702,934	67,594,672

당기손익인식금융자산평가손실	5,062

외화환산이익	(49,839,328)	(13,687,361)

외환차익	(73,323,433)	(24,318,545)

당기손익인식금융자산평가이익	(10,764,519)

이자수익	(179,591,761)	(32,968,489)

유형자산처분이익	(6,817,181)

합병비용	2,159,850,435

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(454,186,849)	(999,354,279)

매출채권의 감소(증가)	(194,798,272)	(347,543,499)

미수금의 감소(증가)	110,487,958	(5,399,336)

소모품의 감소(증가)	6,476,284

선급금의 감소(증가)	134,048,887	(97,901,556)

선급비용의 감소(증가)	(4,826,429)	7,956,791

당기법인세자산의 감소(증가)	4,109,110	5,510,110

재고자산의 감소(증가)	(105,482,615)	(371,895,713)

단기매입채무의 증가(감소)	(362,077,583)	(169,926,409)

미지급금의 증가(감소)	108,948,795	(81,149,044)

예수금의 증가(감소)	(64,090)	181,550

부가세예수의 증가(감소)	2,000,000

선수금의 증가(감소)	26,306,195	91,762,312

환불부채의 증가(감소)	(2,283,194)

미지급비용의 증가(감소)	(53,260,033)	(7,843,856)

퇴직금의 지급	(152,031,296)	(31,581,913)

퇴직연금운용자산의 증가	36,735,718

이자수취(영업)	118,911,637	14,495,439

이자지급(영업)	(115,071,114)	(104,737,365)

투자활동현금흐름	(5,620,549,743)	(1,790,981,389)

단기금융자산의감소	18,109,169,778	1,046,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	13,683,932,878

장기금융상품의 감소	5,236,950

임차보증금의 감소	8,000,000

차량운반구의 처분	6,818,181

합병으로인한현금유입	14,537,740

단기금융상품의 증가	(22,200,869,751)	(1,390,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(14,593,898,998)

장기금융상품의 증가	(8,417,091)	(16,074,681)

기계장치의 취득	(90,000,000)	(37,209,090)

차량운반구의 취득	(37,261,884)	(24,012,000)

공구와기구의 취득	(77,400,000)	(124,133,800)

비품의 취득	(19,717,156)	(60,986,011)

시설장치의 취득	(1,660,000)	(28,272,800)

건설중인자산의 취득	(373,057,650)	(740,270,740)

개발비의 취득	(427,560,007)

임차보증금의 증가	(3,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(31,425,000)

재무활동현금흐름	7,060,112,000	2,356,204,960

단기차입금의 증가	2,679,780,000

장기차입금의 증가	1,917,960,000

주식매수선택권의 행사	13,992,000

단기차입금의 상환	(928,980,000)	(1,708,980,000)

유동성장기차입금의 상환	(72,900,000)	(473,212,000)

장기차입금의 상환	(452,000,000)

전환사채의 증가	8,500,000,000

자기주식의 취득	(59,343,040)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(592,046)	3,730,512

현금및현금성자산의순증가(감소)	263,376,344	591,493,754

기초현금및현금성자산	1,509,036,470	598,929,215

기말현금및현금성자산	1,772,412,814	1,190,422,969