휴마시스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4기 3분기말 2017.09.30 현재
제 3기 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

과목	제 4 기 3분기	제 3 기

자산

I. 유동자산	20,729,496,404	6,988,928,061

현금및현금성자산	1,190,422,969	598,929,215

매출채권및기타채권	2,329,663,639	1,920,608,514

기타금융자산	14,887,065,914	2,597,250,784

재고자산	2,107,866,264	1,735,970,551

기타유동자산	209,905,448	128,436,967

선급법인세	4,572,170	7,732,030

II.비유동자산	14,905,204,066	13,866,806,335

장기매출채권및기타채권	103,654,800	100,654,800

기타비유동금융자산	82,404,043	92,382,476

유형자산	7,475,391,073	6,736,632,694

무형자산	5,561,535,077	5,254,917,292

이연법인세자산	1,682,219,073	1,682,219,073

자산총계	35,634,700,470	20,855,734,396

부채	-	-

I.유동부채	4,694,574,783	4,300,815,202

매입채무및기타채무	867,237,154	1,124,137,520

단기차입금	3,486,980,000	2,916,492,000

기타유동부채	340,357,629	260,185,682

II.비유동부채	7,262,037,763	4,040,453,723

장기차입금	4,970,700,000	3,125,640,000

확정급여채무	1,020,855,475	914,813,723

전환사채	1,242,590,178

이연법인세부채	27,892,110

부채총계	11,956,612,546	8,341,268,925

자본	-	-

자본금	2,633,160,900	2,438,869,000

자본잉여금	19,724,800,831	6,979,931,806

기타자본항목	103,494,034	114,642,330

이익잉여금	1,216,632,159	2,981,022,335

자본총계	23,678,087,924	12,514,465,471

부채및자본총계	35,634,700,470	20,855,734,396

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3기 3분기	제 3 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,166,251,425	6,383,204,185	1,757,625,315	6,011,797,285	8,934,943,350

매출원가	1,270,895,361	3,543,353,228	945,320,213	3,576,490,505	5,548,530,777

매출총이익	895,356,064	2,839,850,957	812,305,102	2,435,306,780	3,386,412,573

판매비와관리비	808,240,166	2,323,493,979	874,645,349	2,263,130,064	3,483,139,932

영업이익	87,115,898	516,356,978	(62,340,247)	172,176,716	(96,727,359)

기타수익	18,658,781	39,298,104	23,750,310	59,423,324	174,312,540

기타비용	2,175,884,630	2,243,558,526	71,329,293	141,958,680	151,127,442

금융수익	10,229,323	32,968,489	11,762,869	37,641,669	48,474,367

금융비용	32,760,087	104,737,365	33,231,548	99,675,173	135,060,890

법인세비용차감전이익	(2,092,640,715)	(1,759,672,320)	(131,387,909)	27,607,856	(160,128,784)

법인세비용	-	-	-	-	(477,546,395)

당기순이익	(2,092,640,715)	(1,759,672,320)	(131,387,909)	27,607,856	317,417,611

기타포괄손익	(2,151,405)	(4,717,856)	-	-	295,085,409

확정급여제도의 재측정요소	(2,151,405)	(4,717,856)	-	-	295,085,409

총포괄손익	(2,094,792,120)	(1,764,390,176)	(131,387,909)	27,607,856	612,503,020

주당이익	-	-	-	-	-

기본주당순이익	(101)	(85)	(27)	6	65

희석주당순이익	-	-	-	-	-

자본변동표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본총계

2016. 01. 01 (전기초)	2,429,869,000	6,856,215,658	324,110,592	2,158,092,267	11,768,287,517

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	317,417,611	317,417,611

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	295,085,409	295,085,409

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

주식보상비용	-	-	(139,752,114)	210,427,048	70,674,934

주식선택권의 행사	9,000,000	123,716,148	(69,716,148)	-	63,000,000

2016. 12. 31 (전기말)	2,438,869,000	6,979,931,806	114,642,330	2,981,022,335	12,514,465,471

2017. 01. 01 (당기초)	2,438,869,000	6,979,931,806	114,642,330	2,981,022,335	12,514,465,471

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	(1,759,672,320)	(1,759,672,320)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(4,717,856)	(4,717,856)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

주식보상비용	-	-	48,194,744	-	48,194,744

자기주식 취득	-	-	(59,343,040)	-	(59,343,040)

합볍으로 인한 자본변동	194,291,900	12,744,869,025	-	-	12,939,160,925

2017. 09. 30 (3분기말)	2,633,160,900	19,724,800,831	103,494,034	1,216,632,159	23,678,087,924

현금흐름표
제 4 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 3 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제 4 기 3분기	제 3 기 3분기	제 3 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	22,539,671	56,830,260	552,376,056

1. 영업에서 창출된 현금흐름	112,781,597	141,297,674	640,654,026

(1) 당기순이익(손실)	(1,759,672,320)	27,607,856	317,417,611

(2) 수익ㆍ비용의 조정	2,871,808,196	634,139,128	783,275,600

급여	48,194,744	-	958,786

퇴직급여	132,905,809	115,036,283	400,317,331

감가상각비	276,126,062	300,507,480	384,306,784

대손상각비	24,167,576	7,375,483	233,099,813

무형자산상각비	120,942,222	125,696,422	161,809,255

이자비용	104,737,365	99,675,173	135,060,890

외화환산손실	8,263,706	21,779,932	7,488,984

재고자산폐기손실	-	-	-

유형자산처분손실	-	6,135,911	6,135,911

무형자산감액손실	-	-	-

단기금융상품평가손실	-	-	-

법인세수익	-	-	(477,546,395)

외화환산이익	(13,687,361)	(387,648)	(19,851,453)

단기금융상품평가이익	-	-	(64,067)

이자수익	(32,968,489)	(37,641,669)	(48,440,239)

외환차손	67,594,672	21,605,404	-

외환차익	(24,318,545)	(25,643,643)	-

합병비용	2,159,850,435	-	-

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(999,354,279)	(520,449,310)	(460,039,185)

매출채권의 감소(증가)	(347,543,499)	511,217,383	106,746,140

미수금의 감소(증가)	(5,399,336)	(34,425,516)	(2,234,289)

선급금의 감소(증가)	(97,901,556)	21,771,424	16,659,455

선급비용의 감소(증가)	7,956,791	6,425,548	1,198,731

선납세금의 증가	5,510,110	7,433,710	2,026,220

소모품의 감소(증가)	6,476,284	-	(5,391,088)

재고자산의 감소(증가)	(371,895,713)	(1,005,699,516)	(395,055,396)

매입채무의 증가(감소)	(169,926,409)	(9,545,982)	47,185,309

미지급금의 증가(감소)	(81,149,044)	(19,143,328)	(49,393,263)

예수금의 감소	181,550	(19,449,150)	(17,611,840)

부가세예수금의 감소	2,000,000	-	-

선수금의 증가(감소)	91,762,312	177,710,005	68,967,731

미지급비용의 증가(감소)	(7,843,856)	(18,269,869)	26,143,065

퇴직금의 지급	(31,581,913)	(86,239,640)	(194,709,826)

퇴직연금운용자산의 증가	-	(52,234,379)	(64,570,134)

2. 이자의 수취	14,495,439	15,207,759	50,268,348

3. 이자의 지급	(104,737,365)	(99,675,173)	(138,546,318)

4. 법인세의 납부	-	-	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,790,981,389)	(1,820,775,132)	(1,870,964,041)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액	1,060,537,740	796,078,626	800,514,091

단기금융상품의 감소	1,046,000,000	584,000,000	784,053,114

보증금의 감소	-	-	-

차량운반구의 처분	-	13,636,363	16,460,977

국고보조금의 수취	-	198,442,263	-

합병으로 인한 유입	14,537,740	-	-

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,851,519,129)	(2,616,853,758)	(2,671,478,132)

단기금융상품의 증가	1,390,000,000	231,029,939	240,000,000

장기금융상품의 증가	16,074,681	31,910,000	48,759,808

토지의 취득	-	-	-

건물의 취득	-	-	-

차량운반구의 취득	24,012,000	-	-

공구와기구의 취득	124,133,800	85,607,105	87,600,985

비품의 취득	60,986,011	9,311,932	11,613,568

기계장치의 취득	37,209,090	32,000,000	32,000,000

시설장치의 취득	28,272,800	-	-

건설중인자산의 취득	740,270,740	1,491,776,000	1,536,336,000

개발비의 취득	427,560,007	735,218,782	715,167,771

기타무형자산의 취득	-	-	-

보증금의 증가	3,000,000	-	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	2,356,204,960	1,266,647,453	1,151,902,148

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액	4,597,740,000	1,554,776,000	1,624,492,148

단기차입금의 증가	2,679,780,000	-	-

장기차입금의 증가	1,917,960,000	1,491,776,000	1,491,776,000

유상증자	-	63,000,000	-

주식선택권의 행사	-	-	132,716,148

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,241,535,040)	(288,128,547)	(472,590,000)

유동성장기차입금의 상환	473,212,000	148,290,000	172,590,000

단기차입금의 감소	1,708,980,000	139,838,547	300,000,000

자기주식 감소	59,343,040	-	-

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	587,763,242	(497,297,419)	(166,685,837)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	598,929,215	765,615,052	765,615,052

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,730,512	(2,436,936)	-

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	1,190,422,969	265,880,697	598,929,215