휴마시스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 2019.12.31 현재
제 5 기 2018.12.31 현재
제 4 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

유동자산	25,771,471,361	26,004,563,602	20,502,004,271

현금및현금성자산	3,791,113,919	1,637,570,035	1,509,036,470

매출채권 및 기타유동채권	1,103,299,185	2,328,036,245	2,169,583,406

기타유동금융자산	6,757,800,000	6,718,100,000	2,583,623,452

유동매도가능금융자산	11,413,665,467

유동 당기손익-공정가치 측정금융자산	11,055,602,037	12,511,992,574

기타유동자산	71,341,659	85,508,657	200,552,441

당기법인세자산	65,083,450	27,936,390	21,986,110

재고자산	2,927,231,111	2,695,419,701	2,603,556,925

비유동자산	10,716,339,317	8,289,210,607	7,821,966,510

기타비유동금융자산	99,102,234	87,864,154	81,880,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	135,654,800	135,654,800	123,654,800

유형자산	10,424,198,793	8,022,158,488	7,594,443,817

영업권 이외의 무형자산	57,383,490	43,533,165	21,987,893

자산총계	36,487,810,678	34,293,774,209	28,323,970,781

부채

유동부채	15,471,882,110	5,162,022,271	5,903,502,145

매입채무 및 기타유동채무	1,627,683,932	1,510,697,198	1,642,775,603

기타유동부채	317,328,546	268,485,073	360,686,542

단기차입금	4,382,840,000	3,382,840,000	3,900,040,000

유동성전환사채	5,236,217,152

유동파생상품부채	3,907,812,480

비유동부채	5,771,942,778	13,005,995,944	6,824,929,869

장기차입금	4,837,260,000	3,159,300,000	4,533,340,000

전환사채	4,711,868,541	1,274,642,369

비유동파생상품	3,870,823,500

확정급여채무	934,682,778	1,264,003,903	1,016,947,500

부채총계	21,243,824,888	18,168,018,215	12,728,432,014

자본

자본금	2,817,291,800	2,804,200,900	2,635,704,900

자본잉여금	21,726,643,768	21,543,545,901	19,764,395,284

기타자본구성요소	(59,395,200)	(59,395,200)	96,444,612

이익잉여금(결손금)	(9,240,554,578)	(8,162,595,607)	(6,901,006,029)

자본총계	15,243,985,790	16,125,755,994	15,595,538,767

자본과부채총계	36,487,810,678	34,293,774,209	28,323,970,781

포괄손익계산서
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

수익(매출액)	9,150,651,630	9,657,735,331	8,508,328,178

매출원가	5,209,551,355	5,978,048,812	4,886,501,605

매출총이익	3,941,100,275	3,679,686,519	3,621,826,573

판매비와관리비	4,816,363,859	4,711,631,659	3,759,024,765

대손상각비(대손충당금 환입)	436,547,597	(143,100,468)	87,974,330

영업이익(손실)	(875,263,584)	(1,031,945,140)	(137,198,192)

기타이익	220,175,650	188,935,790	27,937,839

기타손실	89,511,103	75,055,529	2,837,815,858

금융수익	439,074,530	435,259,703	58,991,061

금융원가	920,710,008	370,004,368	190,866,332

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,226,234,515)	(852,809,544)	(3,078,951,482)

법인세비용	(1,638,232,232)

당기순이익(손실)	(1,226,234,515)	(852,809,544)	(4,717,183,714)

기타포괄손익	148,275,544	(77,762,463)	57,063,141

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	148,275,544	(77,762,463)	57,063,141

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	148,275,544	(77,762,463)	57,063,141

총포괄손익	(1,077,958,971)	(930,572,007)	(4,660,120,573)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(31)	(213)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(31)	(213)

자본변동표
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,438,869,000	6,979,931,806	114,642,330	(2,240,885,456)	7,292,557,680

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(4,717,183,714)	(4,717,183,714)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	57,063,141	57,063,141

자기주식 거래로 인한 증감	(59,395,200)	(59,395,200)

전환사채전환

전환권대가

주식선택권의 행사	2,544,000	41,682,715	(23,238,715)	20,988,000

주식기준보상거래	64,436,197	64,436,197

합병으로인한 자본병동	194,291,900	12,742,780,763	12,937,072,663

2017.12.31 (기말자본)	2,635,704,900	19,764,395,284	96,444,612	(6,901,006,029)	15,595,538,767

2018.01.01 (기초자본)	2,635,704,900	19,764,395,284	96,444,612	(6,901,006,029)	15,595,538,767

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(331,017,571)	(331,017,571)

당기순이익(손실)	(852,809,544)	(852,809,544)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(77,762,463)	(77,762,463)

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채전환	135,000,000	1,150,318,815	1,285,318,815

전환권대가

주식선택권의 행사	33,496,000	628,831,802	(273,413,802)	388,914,000

주식기준보상거래	117,573,990	117,573,990

합병으로인한 자본병동

2018.12.31 (기말자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(8,162,595,607)	16,125,755,994

2019.01.01 (기초자본)	2,804,200,900	21,543,545,901	(59,395,200)	(8,162,595,607)	16,125,755,994

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,226,234,515)	(1,226,234,515)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	148,275,544	148,275,544

자기주식 거래로 인한 증감

전환사채전환	13,090,900	183,097,867	196,188,767

전환권대가

주식선택권의 행사

주식기준보상거래

합병으로인한 자본병동

2019.12.31 (기말자본)	2,817,291,800	21,726,643,768	(59,395,200)	(9,240,554,578)	15,243,985,790

현금흐름표
제 6 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 5 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 4 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	779,575,191	(747,084,719)	(2,968,914,792)

당기순이익(손실)	(1,226,234,515)	(852,809,544)	(4,717,183,714)

당기순이익조정을 위한 가감	2,035,938,186	696,906,275	2,700,828,574

주식보상비	117,573,990	64,436,197

연차수당부채	(10,276,714)	14,405,712

퇴직급여	316,208,302	304,662,834	318,349,975

감가상각비	576,710,110	530,732,993	387,414,044

대손상각비	436,547,597	(143,100,468)	87,974,330

무형자산상각비	18,343,675	10,279,728	11,021,608

이자비용	799,177,008	365,978,237	190,866,332

외화환산손실	53,667,237	8,741,628	68,115,824

외환차손	20,389,784	15,967,385

당기손익인식금융자산평가손실	4,026,131

재고자산평가손실	353,542,263	45,293,316

유형자산처분손실	1,000

파생금융자산평가손실	121,533,000

잡손실	3,000

법인세비용(이익)	1,638,232,232

외화환산이익	(10,001,439)	(56,188,963)	(6,593,907)

외환차익	(174,796,598)	(79,389,364)

단기금융상품평가이익	(11,368,264)

당기손익인식금융자산평가이익	(321,212,386)	(74,347,776)

파생금융자산평가이익	(122,893,000)

이자수익	(117,862,144)	(238,018,927)	(47,622,797)

유형자산처분이익	(26,032,509)	(6,817,181)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,028,850)	(614,289,077)	(844,164,351)

매출채권의 감소(증가)	917,067,200	(338,651,599)	(212,097,132)

미수수익의 감소(증가)	14,123,578

미수금의 감소(증가)	(5,952,211)	112,696,670	(132,079,004)

선급금의 감소(증가)	20,915,722	117,161,821	(89,054,982)

선급비용의 감소(증가)	(6,748,724)	(2,118,037)	8,463,224

부가세대급금의 감소(증가)	2,000,000

당기법인세자산의 감소(증가)	(37,147,060)	(5,950,280)	(14,254,080)

재고자산의 감소(증가)	(585,353,673)	(137,156,092)	(861,110,090)

단기매입채무의 증가(감소)	(118,017,000)	(151,816,721)	75,347,349

미지급금의 증가(감소)	231,395,174	(10,545,304)	106,348,810

예수금의 증가(감소)	3,347,580	2,056,940	2,130,130

선수금의 증가(감소)	52,144,970	(108,676,194)	(20,687,198)

반품충당부채의 증가(감소)	(6,649,077)	14,417,785	119,057,928

미지급비용의 증가(감소)	24,222,132	29,660,828	300,705,442

퇴직금의 지급	(464,398,826)	(169,566,546)	(88,058,326)

퇴직연금운용자산의 증가	(32,855,057)	34,197,652	(55,000,000)

이자수취(영업)	148,720,161	184,238,229	11,785,092

이자지급(영업)	(170,819,791)	(161,130,602)	(178,421,314)

법인세납부(환급)	58,240,921

투자활동현금흐름	(1,269,268,063)	(6,119,021,647)	(9,805,042,330)

단기금융자산의감소	1,118,100,000	19,234,793,203

당기손익-공정가치측정금융자산의감소	4,233,993,460	13,296,628,092

장기금융상품의 처분	5,236,950

차량운반구의 처분	34,363,637	6,818,181

임차보증금의 감소	3,000,000

기타보증금의 감소	5,000,000

합병으로 인한 현금유입액	18,284,776,777

단기금융상품의 취득	(2,168,820,000)	(23,324,369,751)

당기손익인식금융자산의 증가	(1,456,390,537)	(14,324,633,554)

장기금융상품의 증가	(11,238,080)	(11,221,104)	(19,174,090)

임차보증금의 증가	(20,000,000)	(23,000,000)

토지의 취득	(193,954,960)

기계장치의 취득	(27,950,000)	(44,675,000)	(694,709,090)

차량운반구의 취득	(37,261,884)	(24,012,000)

공구와기구의 취득	(2,800,000)	(79,700,000)	(97,725,978)

비품의 취득	(15,458,665)	(59,444,129)	(91,903,340)

시설장치의 취득	(3,096,000)	(10,420,000)	(35,922,800)

특허권의 취득	(400,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(32,194,000)	(31,425,000)

건설중인자산의 취득	(2,937,777,878)	(726,947,651)	(106,999,999)

합병으로 인한 현금유출액	(26,802,416,850)

재무활동현금흐름	2,677,960,000	6,997,674,000	13,723,202,600

단기차입금의 증가	3,149,780,000

장기차입금의 증가	3,600,000,000	1,917,960,000

전환사채의 증가	8,500,000,000

주식매수선택권의 행사	388,914,000

단기차입금의 상환	(928,980,000)	(1,708,980,000)

유동성장기차입금의 상환	(922,040,000)	(510,260,000)	(967,512,000)

장기차입금의 상환	(452,000,000)

자본금의 증가	196,835,900

주식발행초과금의 증가	11,194,513,900

자기주식의 취득	(59,395,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(34,723,244)	(3,034,069)	(39,138,223)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,153,543,884	128,533,565	910,107,255

기초현금및현금성자산	1,637,570,035	1,509,036,470	598,929,215

기말현금및현금성자산	3,791,113,919	1,637,570,035	1,509,036,470